资金运营情况分析（通用8篇）
（二○一四年十二月九日公告）
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、第二十七条的规定，台州市审计局组织三区审计局派出审计组，对近三年（2011-2013年）台州市区城镇污水处理项目建设运营及资金管理使用情况进行专项审计调查。现将专项审计调查结果公告如下：
一、被调查事项的基本情况
（一）市区城镇污水处理项目建设情况
1、椒江组团城镇污水处理项目建设情况。
椒南污水系统。椒南污水系统已建成污水处理厂一座，位于椒江东部岩头十塘处，总用地面积25.45公顷，由台州水处理发展有限公司（以下简称台州水处理公司）负责建设、运营。项目分二期实施完成，其中：一期处理规模5万吨/日，2004年投产，投资额为17950万元；二期处理规模为10万吨/日，另建成处理5万吨/日的中水回用工程。2010年投产，目前已暂估入账的投资额为30571万元。
截止2013年底,椒南污水系统已纳入台州水处理公司处理的配套污水收集管网主干管共有5支：北线、南线、滨海和开发大道污水管，以及化工污水专管。管线总长74.78公里(不包括二、三级管网)。
椒北污水系统。在建的椒江前所污水处理厂位于沿海工业功能区块东南部，用地面积5.14公顷，概算投资9390万元，由椒江前所水处理有限公司负责建设运营。建设规模1.95万吨/日。目前已完成土建主体工程的施工，截止2013年底，完成投资6396万元。
椒北污水系统批准污水管网总长约84.57公里，泵站5个，概算投资16415万元。目前已完成管线及泵站项目的招投标工作，项目正在施工中。
2、黄岩区城镇污水处理项目建设情况。
黄岩区已建成污水处理厂3座，总日处理污水能力10万吨，投资20779万元（其中院桥污水处理厂采用BOT投资，金额8329万元）；泵站13座（已建成10座、在建3座），投资17100万元；管网投资21350万元。
黄岩污水处理厂：工程于1997年开建，2001年底建成并投入运行。2009年10月实行TOT运营，经营权以15000万元转让给北控水务集团有限公司，转让期限30年。
院桥污水处理厂：采用BOT方式建设运营，项目投资人北控环保。2009年底启动建设，建设规模为日处理污水1.95万吨，于2013年3月建成并投入运行。宁溪污水处理厂：一期工程设计标准为日处理废水500吨，于2010年9月建成并投入运行。
3、路桥区城镇污水处理项目建设情况。
路桥区已建成路桥城区和滨海两座污水处理厂。路桥城区污水处理厂日处理规模9万吨（一期4万吨/日，二期5万吨/日），位于路南张李村，占地136亩，共设有污水提升泵站7座，配套管网417.5公里，路桥污水一、二期项目计划总投资5.5亿元。
路桥滨海污水处理厂2009年开工建设，日处理规模1.95万吨，位于金清镇十塘，占地49亩，主要服务金清、蓬街以及金属再生园区，共设有污水提升泵站2座，配套管网78.5公里，路桥滨海污水处理项目计划总投资2.35亿元。
路桥区截至2013年末，建成污水处理厂2座，完成投资19638万元，泵站9座，投资3564万元，配套管网完成投资49453万元。
综上，至2013年底台州市区累计完成污水处理工程投资额30.5亿元。具体见下表：
（二）污水处理工程运营财务有关情况
椒江区：2011—2013年，台州水处理公司收入16133万元(其中财政补贴收入1316万元)，运营成本24225万元（其中：管理费用2028万元，财务费用4147万元），三年累计亏损8092万元。截止2013年12月末,资产总计55762万元，负债合计53860万元（其中银行贷款32595万元），所有者权益合计1902万元，资产负债率达97％。三年污水处理成本共计24225万元，共处理11990万吨污水，吨污水处理成本为2.02元。
黄岩区：2011—2013年黄岩污水公司三年累计亏损5288万元（主要是黄岩污水处理厂固定资产折旧和泵站电费支出）。2013年底，黄岩区污水处理工程银行贷款18000万元。黄岩污水处理厂2011—2013年共处理污水7400万吨，每吨污水的处理成本为1.82元（未包括泵站和管网的固定资产折旧）。路桥区：2011—2013年,路桥污水公司营运收入总计15122 万元（其中财政补贴收入8613 万元），营运支出总计21652万元，三年累计亏损6530万元。2013年底，路桥污水处理有限公司(包括滨海污水公司)资产总额78950万元,负债总额50603万元，所有者权益总额28347万元，资产负债率达64%。路桥区污水处理工程银行贷款18743万元，国债转贷资金6400万元，地方政府债券资金7400万元，企业债券资金5141万元。2011—2013年共处理污水8064万吨。2013，路桥污水处理总成本5872万元，全年处理污水2941吨，吨污水处理成本2.00 元。
（三）中水回用工程有关情况
椒江区中水回用项目于2007年报批立项，概算投资17432万元，建设内容包括曝气生物滤池、转盘过滤池、中水池、出水泵房及22.5公里用水干管,2010年投入使用。中水至今尚未正常回用,减排未经环保部门认可,也未进行中水处理量统计；黄岩区中水回用工程有计划，但未实施；路桥中水回用项目为台州市路桥区污水处理二期工程项目的子项目，规模为3万吨/日的再生水出水量，用地面积37亩，投资概算7365万元。路桥区污水处理二期工程总项目于2007 年5月开工，但由于存在批复的中水项目用地农转用指标未落实，中水回用子项目未建设。
二、审计调查评价意见
审计调查结果表明，按照台州市区“十二五”规划加快推进城市污水集中处理工程建设，加快推进污水泵站和管网建设，提高污水处理率，加快镇级污水处理厂建设的要求，椒江、黄岩、路桥区人民政府高度重视污水处理项目的建设和运营管理工作，不断加大建设运营经费的投入，逐步完善配套城市排污管网，为污水处理项目的顺利运营提供了保障。污水处理厂、泵站、管网基本安全稳定运行，报表反映，2011—2013年，市区共处理污水27454万吨，共削减COD（化学需氧量）86574吨、氨氮7368吨。改善了市区水环境，提高了居民生活水平，对区域经济发展和实现海河水体变清起到了积极的推动作用，社会效益和环境效益明显。但是，审计也发现在污水工程投资建设管理、资金筹集使用、项目运营管理等方面还存在一些问题，需要各相关单位予以重视并纠正。
三、审计调查发现的主要问题
（一）污水处理项目建设管理方面存在的问题
1．雨污分流不彻底。一方面，市区街道一些餐饮、娱乐、休闲等服务业存在污、雨水不分现象，城区部分旧小区和城中村尚未实现雨污分流，一些已实施雨污分流的小区也因居民生活习惯问题，未能真正做到雨污分流。另一方面，近年来沿河截污力度加大，封堵了沿河排水口，雨水合流管直接进入城市污水干管，特别是大雨天，调节不当，加剧污水处理厂的处理压力。椒南污水处理厂的报表反映，2013年8月、9月、10月，分别有11天、10天、12天的日处理量超出15万吨/日的设计能力，2013年12月16日（暴雨天）进水量甚至高达20.07万吨。雨污分流不彻底，导致河道补给雨水的能力降低；大雨天污水处理厂超负荷生产。
2．污水收集率不高。截止2013年底,椒南片尚有洪家、下陈、三甲、葭沚街道东山片等部分片区的污水收集未统一纳入污水管网，部分管网年久失修、存在渗漏，部分企业也存在偷排现象，导致污水收集率不高，台州水处理公司日常污水处理量不足，影响减排指标完成，也影响“五水共治”效果。报表反映，2013年1月至5月，椒南污水处理厂日平均污水处理量为9.78万吨，为15万吨/日设计能力的65％。不考虑大量雨水进入污水管网及管网渗漏等因素，根据椒南片同期日平均自来水供水量16.67万吨/日，按通常的排污量为供水量的80％估算，日平均污水量应为13.33万吨/日，实际日平均污水处理量为9.78万吨，污水收集率约为73%。
黄岩老城区普遍未实施雨污分流、部分管网老化、支线管网不够完善，导致污水收集率不高。自来水公司数据反映2011—2013年供水总量分别为13913万吨，按通常的排污量为供水量的80％估算，污水量为11130万吨，而同期污水处理量为7400万立方米，污水收集率约为66%。
污水收集率低，导致污水未能得到有效处理；污水处理厂的生产能力剩余，效率不高。3．中水回用项目未发挥应有效益。椒江区中水回用项目系省内率先由政府投资建设的大型中水回用工程，2010年投入使用，投资额1.7亿元。一方面，设计考虑中水的源水以生活污水为主，实际中水的源水包含了化工废水，处理后的中水色度较高,水质也不合规，造成中水未能按原设计方案作为化工区企业用水；另一方面，设计中水出水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准GB 18918－2002》标准,其中的COD、BOD等主要指标均高于现行的《地表水环境质量标准》四类水排放标准，不能直接排入河道作为补给用水，也不能作为居民非生活用水、园林绿化用水。目前仅向新农化工、华南制药、洋垃圾拆解场等对水质要求较低的几家企业供应少量中水。椒江区中水回用项目的社会效益、经济效益较差，大量的资金投入未能发挥应有作用。
4．污水处理工程资产管理不到位。污水管网建设主体较多，涉及各道路建设临时指挥部、市政工程管理处、截污指挥部，椒南排污系统的建设还涉及到椒江区与台州湾循环经济产业集聚区、台州经济开发区之间的衔接等，椒江区反映大量的污水管线资产建成后未移交给台州水处理公司，没有一个部门或单位能完整提供全区一、二级污水管网的底数，资产分散管理，未能有效整合，影响污水管网运行的一体性。
路桥城区污水处理厂二期工程于2008年底运行，相关泵站及管线建安投资10663万元；二期三级管线建安投资3287万元。滨海污水处理厂于2013年4月运行，建安投资11800万元。因未进行综合验收，使得财务竣工决算迟迟未办理，已投入使用的资产，未结转固定资产，污水处理厂及泵站未取得产权证。
5．污水管网建设管理不到位。路桥区污水二期三级2013一、二标段管网工程中标单位分别为台州市泰辉市政工程有限公司和浙江伟星建设有限公司，中标价均约800万元。截至2013年底，已分别支付工程进度款231.20万元、223万元。因施工图设计深度不够，导致无法通过会审，未能办理工程质量受监手续和施工许可证；在项目实施过程中，施工企业擅自更换管材的品牌，审计指出后，建设单位已对施工单位和监理单位作出了相应处理及经济处罚，收回与合同品牌管材的价格差额。
（二）建设资金筹集使用中存在的问题
1.非债务性资金投入不足，国有污水处理企业亏损严重。据报表反映，2013年底，台州水处理公司资产负债率高达97％，银行贷款余额32595万元，项目建设的资本金未足额到位。路桥污水公司银行贷款和债券余额36693万元，黄岩污水公司银行贷款余额18000万元，各区污水处理工程债务较重，非债务性资金投入不足；台州水处理公司2011-2013年累计亏损8092万元，其中三年支付的贷款利息就有4147万元，黄岩污水公司2011-2013年累计亏损5288万元，路桥污水公司2011-2013年累计亏损6530万元。三区国有的污水处理企业亏损十分严重，台州水处理公司将资不抵债，严重制约和影响污水处理工程的正常运营。2．路桥各镇（街道）对三级管网建设投入未落实。路桥区发改部门批复敷设具备实施条件的三级管网106.59km，初步设计概算总投资为7042万元，区财政和各镇（街道）各承担50%建设费用。截至2013年底，实际敷设完成二期三级截污管网66.54公里，完成投资（财务支出数）3589万元，8个镇（街道）应负担的建设费用为1594万元，而实际上镇（街道）一级没有到位任何资金。镇（街道）一级对污水处理工程投入重视不够，积极性不高，有效投资没有激发出来。
（三）运营管理方面存在的问题
1.黄岩污水处理厂污泥没有妥善处置，存隐患。黄岩污水处理厂污泥处置方案是运至椒江方远建材科技有限公司或天子岭垃圾填埋场进行处置。账面反映2013污泥处置支出7.51万元（其中污泥处置及运输费4.61万元），该厂一年污泥产量有近1.5万吨，支付污泥处置的费用远远低于按测算运输到天子岭垃圾填埋场的费用54万元（如交方远建材科技有限公司处理费用将超过150万元）。污泥未按处置方案处置，存违规处置的嫌疑。污泥含有大量的有害有毒物质，大量散失，污染物管理失控，将会引发次生环保事故和其他管理问题。
(一) 编制资金来源与运用表的理论依据
首先, 要区别两组概念:资产、负债和资金来源、资金运营。
由于我国专业银行的会计科目曾较长一段时期是按照资金来源和资金运营划分, 所以不少人习惯把资产完全等同于资金运营, 负债完全等同于资金来源, 其实不然。从财务管理的角度来看, 资产负债反映的是经营者所拥有的经营资源和所承担的债务情况, 它们体现的是一种结果。从资金运营的角度来看, 资金来源与运用解决的是钱如何来, 钱怎么用的问题, 它们体现的是一个过程, 资金来源的发生意味着现金等价物的增加, 资金运营的发生意味着现金等价物的减少。
资金通常有两种来源:一是通过增加负债和所有者权益, 比如增加存款从而取得可运用的现金等价物;二是通过处理所拥有的资产, 比如清收贷款从而取得可运用的现金等价物。资金运营大体上有两种去向:一是通过增加资产, 如增加贷款投放从而减少现金等价物;二是通过减少负债, 如清算所占用的联行汇差, 支付到期的存款从而减少现金等价物。
我们以某一银行为例对此略加说明, 并进一步认识资金运营质量评价在业务经营分析中的作用。假定该银行其他条件不变情况下, 本年度的资产类: (1) 各项贷款减少1000万元 (2) 其他应收款增加1000万元;负债类: (8) 各项存款增加1500万元 (4) 向上级行借款减少1500万元 (5) 其他应付款增加22.05万元 (6) 本期亏损一22.05万元。
单纯从资产负债的角度, 我们难以分析该银行本经营周期内资金运作的效益, 无法量化其资金摆布的合理性。但从资金来源与运用的角度, 我们可以看到:
其一, 资金来源 ( (1) + (3) + (5) ) 与资金运营 ( (2) + (4) + (6) ) 的关系跟资产与负债的关系一样, 都是平衡的。其二, 可以计算本经营周期内资金运营的成本收益 (假定上述存贷款、其他应收款, 向区分行借款的增减数均为日平均数, 资金价值均参照银行2001年底的存贷款利率、系统内往来利率, 并且存贷款及借款均为一年期) 。
总的资金来源为2522.05万元, 资金来源的总成本为92.25万元, 其中:各项存款增加1500万元, 价格为2.25%, 则来源成本为33.75万元;收回贷款1000万元, 价格为5.85%, 则来源的机会成本为58.5万元;其他应付款22.05万元, 成本为零;总的资金运营为2522.05万元, 资金运营总收益为70.2万元, 其中:归还借款1500万元, 价格为4.68%, 则理论收益为70.2万元;其他应收款增加1000万元, 收益为零;亏损占用22.05万元, 收益为零。
收益与成本轧差, 本期资金运营的结果是增加亏损22.05万元。
其三, 可以据此分析该银行资金营运特点, 为进一步提高营运水平提供参考。该行本期资金营运值得褒奖之处在于各项存款增加1500万元, 且成本较低;失误之处在于非盈利资金运营 (其他应收款) 增加了1000万元, 从管理层的角度来看, 应着重了解其应收款具体用途, 以做出进一步的调整;值得进一步商榷之处在于:收回贷款与归还借款之间出现了利率倒挂 (贷款利率为5.85%, 借款利率为4.68%) 。当然具体问题还要进一步具体分析, 如收回的是不良贷款, 而又没有更好的贷款项目, 不可能收回贷款再贷出去, 再加上银行目前可选择的资金运营项目并不多, 归还向上级行借款是不得己的选择, 也是最佳的资金运营。由此又可以进一步引出一个不容忽视的问题:该行必须重视挖掘客户资源, 培植优良客户群体。
其次, 还要引入两个概念:机会成本和理论收益。所谓机会成本指的是某一种资源用于某一种用途时, 必然得放弃用于其它用途的机会, 或者说, 必须得放弃用于其它用途时可能带来的收益, 所放弃的收益便是实际使用这些资源的机会成本。上述例子里, 通过清收贷款取得的1000万元可运用资金 (如且不论这些资金将如何运用) , 它的机会成本就是清收这些贷款所放弃的利息收益。从利润的角度看, 我们还可以对资金来源所涉及的机会成本这个概念有更清晰的理解。收回1000万元的贷款, 银行固然掌握了1000万元的可运用资金, 但整个经营利润则由此而减少了58.5万元 (本金1000万元×5.85%) , 所以利润减少58.5万元就是增加1000万元资金来源的机会成本。同样道理, 从对利润影响的角度来看, 减少向上级行借款1500万元 (年利率为4.68%) 这一资金运营活动将导致利润由此增加70.2万元, 所以我们可以将负债成本视为通过减少负债从而形成新的资金运营的理论收益。
(二) 根据利率档次将资金运营与来源划分层次进行分析评价
对资金运营质量的分析, 一般可以从三个方面进行分析。一是通过与前期、与同行之间的对比, 对资金运营质量现状做出高或低, 提高了或降低了的结论:二是根据收益最大化成本最小化的原则, 进一步细分高成本资金来源、低盈利资金运营的结构数量, 找出其不合理之处并分析其成因;三是提出下一步的资金运营方向, 为决策层提高资金营运成效提供参考意见。在上述例子中, 我们可以直观看到, 该行本期资金运营最主要的问题在于非盈利运用占比过大, 差强人意之处在于低成本资金来源占比还可以, 达到了31%。此外, 虽然高盈利运用占用比例较高, 但高成本来源占用比例也不低, 从另一侧面说明筹资方面尚有改进潜力。
二、必须注意的几个问题
(一) 风险与成本收益的矛盾
上文提到, 决策者进行资金运营的过程, 其实就是对风险与成本收益进行权衡的过程。资金来源成本与资金运营收益结构的最优化是实现利润最大化的必要条件, 但并非充分条件。譬如某经营单位年初发放一笔贷款1000万元, 占其全年资金运营总量的95%, 年利率为5.86%, 预期年利息收入为58.6万元, 但由于各种因素的影响, 到年末该贷款实际只能收回30万元的利息。在这个案例中, 我们可以认为该单位的资金运营水平不算高, 因为尽管表面上低盈利资金运营比例控制在相当低的水平 (0.5%) , 为提高资金营运效果提供前提条件, 但由于资金运营风险也比较高, 利息收回率只达到51%, 由此导致资金运营的实际收益率仅为3% (30/1000) 。由此可以看出, 银行资金营运要求经营者不但善于大处着眼, 从全局角度合理摆布资金, 而且还要善于小处着手, 抓好项目管理, 控制好每一个资金运营项目的风险, 提高收益率, 以便实现预期收益。
(二) 实际结果与分析结果的差异
关键词 石家庄高校 体育场馆 运营
一、前言
随着高等教育改革的不断深化，高校的体育场馆不仅要承担高校自身的教学和训练任务，还要承担周边社区、企事业单位的体育活动和比赛任务。如何在现有的条件下，科学、合理地安排好高校体育场馆的资源配置，使之更好地发挥社会效益与经济效益，如何分析高校体育场馆对外经营的现状以及在对外经营过程中出现的问题和解决问题的对策，从而提高办学效益，这是高校体育改革目前的一个新课题。研究这一课题，对于发挥高校优势，挖掘自身潜力，自我发展，补充体育经费不足，缓解社会体育场馆不足，满足广大群众的要求，推动全民健身计划实施，都具有现实意义。
本研究通过对石家庄市部分高校体育场馆的运营形式进行调查，对目前运营现状进行分析，希望能够为石家庄市高校体育场馆的运营情况提出合理化建议。
二、结果与建议
（一）结论
根据对调查数据进行整理分析，目前石家庄高校体育场馆运营情况存在以下几点问题：
1．体育场馆设施简单
由于建设经费的原因以及没有充分考虑到这些场馆的使用和管理，石家庄地区除河北师范大学东校区及河北经贸大学本部之外，其余大部分普通高校体育场馆设施简单、设备不全，同时破坏性极大，不能满足学生及社会的需求。
2．管理人员经营观念不强
当前高校体育场馆经营过程中，许多管理人员没有经过系统的培训和有关体育经营的学习，缺乏体育经营的系统理论和实践经验，特别是缺乏市场意识，只把高校体育场馆定位到体育教学、体育比赛和运动训练，没有发现其潜在的经济价值。
3．缺乏专业教练人员
对于目前有条件对外开放体育场馆的高校来说，专业的教练人员也是非常重要的。很多体育爱好者只是初学者，没有专业教练的指导很难真正享受到运动的乐趣，因此也失去了消费者消费的意义，所以很多人不再花钱来场馆健身。
4．场馆功能单一
随着人们生活水平的提高，人们对体育消费的需求呈现出多样化、多层次化。因此，不仅要满足消费者的现在需要，还要挖掘和满足消费者潜在需求，不断地增加附加值服务。而高校体育场馆主要是为体育教学和训练而修建，其设计简单、设备不齐全、场馆功能单一，未考虑社会对体育场馆功能需求多样化，从而不利于高校体育场馆进行市场化开发运作。
（二）建议
针对目前石家庄高校体育场馆经营管理中存在的问题，可从以下几个方面进行加强，逐渐形成“面向社会、面向市场、综合开发、实现双赢”的市场化经营模式。
1．培养既懂体育又懂管理的队伍，提高管理人员素质
体育场馆管理人员素质与管理水平直接影响着高校体育产业的经济效益和社会效益，是制约体育场馆面向市场化进程的重要因素之一。当前学校体育场馆经营过程中，许多管理人员没有经过系统的培训和有关体育管理的理论学习，缺乏体育经营管理的系统理论和实践经验，缺乏市场意识和经验，从而对消费者需求内容没有明确的定位，影响经营管理的创新和改革。所以，培养既懂体育又懂管理的队伍是一项当务之急的工作，让他们在市场经济和体育经济规律之间，摸索一套适合本地高校体育场馆市场化发展的经营模式。
2．转变思想意识，加快高校体育场馆市场化
随着改革的不断深入，高校管理者应转变过去的“经营”心理，合理开发高校体育场馆设施资源，适时调整体育场馆设施管理结构，实行公司制、俱乐部制、承包租赁制等多种模式，让有关部门大胆经营，减少政策干预，使体育场馆设施拥有更大的自主权，使体育场馆市场化。
体育场馆建设的市场化，可以采取赞助、资助和共建等筹措方式，吸引社会人员参与，必要时还可以建立专项基金，加快高校体育场馆的建设和设备更新。
体育场馆还可进行多功能综合开发，开展竞技表演业、咨询培训业、大型会议、物业开发等，并通过举办这种大型活动招揽广告，实现体育场馆的全面市场化。
3．加强与媒体合作，开发潜在的消费群体
高校體育产业应该与媒体合作，加强宣传力度，引导人们对健身消费观念的理性价值判断，使体育活动与个人利益相结合起来，使个人的价值导向并入他人和社会需求的轨道上来，以此来刺激消费群体和潜在的消费群体.高校可与各种媒体联手合作，共同开发、共同受益，因时因地而宜地搞好宣传工作，把社会体育有效地与高校体育结合在一起，最大限度的发挥高校体育场馆设施资源的功能，创造出良好的经济效益。
参考文献：
[1] 毕进杰.我国高校体育场馆经营的现状及对策研究[J].广东教育学院学报.2006(2).
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[3] 俞峰.对上海市部分高校体育场馆经营现状的调查及研究[J].体育科研.2005(4).
[4] 文世平.大学体育场馆建设与发展趋势的研究[J].武汉体育学院学报.2003(9).
附录9.9部分更正
9.9 27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
附表101-1
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 新疆建设兵团 合计 卫生技术人员数
最小值 最大值 均值 37 6 2 6 3 3 10 1 5 2 4 14 10 4 1 12 5 8 2 3 10 3 2 2 7 3 0 1 498 259 418 247 326 233 214 163 663 232 177 154 213 270 695 263 85 326 251 86 74 166 87 86 55 99 13 695
186.6 53.3 47.6 34.2 34.0 35.6 58.0 32.7 70.3 27.0 35.2 48.8 70.3 56.4 125.4 72.3 26.7 60.3 41.9 26.2 27.0 44.0 25.9 13.1 30.1 22.5 1.9 46.8
中位数 158.0 27.5 35.0 28.0 26.0 24.0 45.0 22.0 36.0 21.0 24.0 37.0 65.0 44.0 89.0 64.0 22.0 48.0 31.0 25.0 25.0 30.0 21.0 9.5 30.0 18.0 2.0 30.0
固定资产（万元）
均值 446.6 270.7 117.7 235.9 243.5 271.3 238.1 147.2 492.3 695.3 978.4 468.9 502.4 251.0 765.8 378.4 148.3 361.7 305.1 156.0 64.0 155.3 236.4 32.4 497.9
中位数 1635.3 253.0 151.0 69.7 112.7 127.0 183.0 96.5 504.4 83.1 270.8 286.2 430.7 264.5 850.8 375.7 155.9 593.0 181.0 117.7 225.0 147.0 121.0 37.0 127.7 108.0 0.5 183.8
767.6 11905.3 3033.6 3.7 0.0 0.7 10.0 0.7 5.5 0.2 16.4 0.2 38.0 22.1 59.0 1.0 0.3 2.8 1.5 86.9 1.5 18.2 17.0 1.3 0.6 0.2 20.0 1.0 0.0
1817.1 2212.6 900.7 3213.0 3211.0 2102.0 3973.0 1415.0 2898.3 17644.0 35187.0 5292.0 2752.0 832.0 3219.0 5413.1 572.8 6046.0 3788.0 1220.0 310.0 360.9 3230.0 2521.0 37433.6
最小值 最大值
37433.6 1911.9
23433.5 1973.5
0.0
注：由于新疆建设兵团情况特殊，故合计中不包括新疆建设兵团。附表101-2
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 新疆建设兵团 合计 购建业务用房面积（平方米）最小值 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 523.8 0.0 0.0 397.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 最大值 21903.0 6903.1 11210.0 6700.0 14409.0 13167.0 6880.0 5152.0 60500.0 4570.0 20374.0 13500.0 7176.0 8987.0 79060.0 93950.0 4600.0 13887.0 17372.0 4886.0 22000.0 9711.0 10980.0 2974.0 4800.0 5647.0 240.0 93950.0
均值 6756.7 1668.4 1427.1 1049.4 1306.6 1274.4 1575.4 1080.8 4301.2 1184.5 2583.8 2242.4 2855.0 2519.4 6097.4 3864.3 1458.4 3848.4 2211.3 1411.5 2009.9 1737.0 1124.3 420.1 1289.9 1010.6 36.9 2125.5
中位数 4332.0 1304.5 1000.0 800.0 909.0 837.5 1150.0 832.0 1819.0 918.7 1756.6 1455.0 2639.0 1803.0 3950.0 2327.9 1200.0 3400.0 1600.0 1195.0 1320.0 1210.0 900.0 209.0 917.0 814.1 30.0 1256.5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 2 4 0 0 2 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
万元设备（台）
均值 128.3 19.9 14.8 7.4 12.4 15.0 15.5 11.9 45.3 6.9 20.9 16.5 27.0 22.6 70.0 35.3 14.3 32.6 17.4 8.4 15.4 12.4 8.5 1.8 9.6 12.4 0.2 20.1
中位数 85.5 13.5 8.0 5.0 7.0 9.0 12.0 7.0 23.0 6.0 17.0 11.0 22.0 16.5 39.0 21.0 8.0 23.0 11.0 6.0 12.0 7.0 7.0 1.0 7.0 9.0 0.0 10.0
659 80 133 57 103 132 117 65 674 21 78 63 100 167 492 481 61 156 149 31 99 117 30 10 35 52 5 674
最小值 最大值
注：由于新疆建设兵团情况特殊，故合计中不包括新疆建设兵团。附表101-3
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 合计 实有床位数（张）* 最小值 最大值 均值 12 15 5 5 4 8 5 2 10 2 4 5 9 9 8 10 6 9 3 5 5 4 4 2 15 4 2 240 97 226 103 240 100 116 80 804 98 131 150 107 161 553 178 70 150 235 59 90 289 60 50 30 60 804
93.8 49.1 44.0 25.0 27.8 38.3 32.7 34.3 87.1 24.3 36.4 37.2 45.7 49.1 81.7 46.6 23.1 43.3 31.6 21.9 26.1 51.0 16.4 13.0 21.8 22.5 39.8
中位数 80 45.0 30.0 20.0 20.0 30.0 26.0 30.0 50.0 20.0 23.5 30.0 45.0 40.0 60.0 40.0 15.0 35.0 25.0 20.0 22.0 35.0 14.0 10.0 20.0 20.0 30.0
267 42 3 4 26 2 19 75 17 5 120 160 64 66 162 21 179 3 9 2 9 6 15 166 13 2
出院人次数（人）*
均值
中位数
17972 10133 11856 6523 9838 5265 6165 4653 22697 5456 9956 4875 17480 13004 21626 10561 3013 7472 13450 6379 4111 7246 2114 2013 1498 3165 22697
4385.9 2725.0 3115.8 1874.0 2013.8 1272.0 701.2 771.9 1260.5 1150.2 858.6 1677.8
483.5 341.5 887.0 948.0 650.0 799.0
最小值 最大值
1407.5 1060.0
3967.9 2832.0
1888.9 1400.5 2452.8 1990.0 2086.3 1419.0 4233.9 2686.0 2546.4 2429.0 875.3 1467.7 848.2 787.0 413.7 604.4 843.3 733.7 1722.1
467.0 872.0 557.0 575.0 262.0 166.5 927.0 454.5 991.0
2100.1 1630.5
1521.5 1193.0
注：表中数据只包括有住院服务的机构
附表101-4
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 新疆建设兵团 合计 财政补助收入（万元）
最小值 最大值 309.4 0.0 2.4 3.0 1.5 1.0 21.6 0.7 0.0 0.0 0.6 0.3 4.0 5.0 1.0 0.0 7.0 6.0 1.0 5.6 29.0 0.8 17.8 2.4 20.0 0.0 0.0 0.0 1933.6 283.7 362.0 517.2 684.0 504.3 663.0 2162.0 2104.0 595.5 465.0 629.0 338.0 832.0 3280.6 314.8 297.7 815.0 902.1 199.0 495.3 397.3 289.0 3000.0 182.8 10527.0 37.1 10527.0
均值 786.3 90.3 59.8 97.7 118.1 92.5 168.0 94.6 210.8 88.1 101.1 97.0 80.4 93.1 217.5 109.6 78.2 180.0 111.9 94.5 130.6 76.5 89.3 132.3 121.0 250.8 3.1 121.1
中位数 673.8 77.3 47.0 86.0 98.0 77.5 152.4 61.0 131.0 68.5 77.4 62.4 69.0 77.6 50.2 94.5 58.0 140.3 80.3 88.6 115.6 54.9 76.7 39.9 121.0 90.0 2.5 79.6
4.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 11.1 0.0 0.0 23.9 0.0 32.3 0.0 0.0 5.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
业务收入（万元）
均值 3384.1 546.8 242.1 71.3 141.8 201.4 239.0 138.9 1790.9 170.2 431.7 377.2 478.7 471.0 2164.4 540.6 175.1 778.8 422.0 71.0 176.6 181.6 66.3 25.3 87.9 115.7 1.9 438.6
中位数 1946.6 232.7 93.0 25.9 41.3 66.0 131.7 34.8 754.3 94.0 142.0 270.2 429.4 318.5 897.3 425.1 40.0 435.0 161.1 52.2 118.0 50.5 45.0 5.4 75.0 55.1 0.0 118.6
19104.1 1956.0 2381.0 1328.1 2685.0 3025.0 2033.0 1999.0 25557.2 2952.0 3230.2 1886.0 1572.9 4009.0 19482.9 2328.0 975.1 3262.2 9634.1 308.1 1039.2 1886.0 513.0 309.0 277.8 918.9 154.5 25557.2
最小值 最大值
注：由于新疆建设兵团情况特殊，故合计中不包括新疆建设兵团。附表101-5
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况
省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 新疆建设兵团 合计
门急诊人次数
最小值 最大值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 963 25 2391 0 0 7603 0 3071 0 0 1806 0 0 0 0 0 0 0 111786 150842 87213 152109 258162 147985 111745 646348 86848 178502 84339 134336 431644 204032 137050 215868 390689 50418 176440 149058 81888 55755 32000 72230 9858 960900
均值 34238.7 19585.3 9579.5 14679.8 18513.1 20660.9 9477.0 90277.7 15934.1 42997.2 27353.7 39588.2 30913.2 54154.3 25879.8 49388.8 30738.0 10206.5 25614.1 16068.8 12645.1 4945.9 11882.8 12075.0 993.0 31779.3
中位数
举办群众性健康教育活动次数
中位数 31.0 4.0 4.0 4.0 3.0 3.0 3.0 3.0 12.0 4.0 5.0 3.0 6.0 4.0 6.0 5.0 4.0 10.0 8.0 4.0 5.0 5.0 5.0 4.0 8.0 8.0 1.0 5.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 4 0 0 0
99 58 983 99 91 90 68 110 52 99 128 86 98 99 78 24 99 99 62 87 99 64 35 196 95 84 983
37.6 14.1 6.5 16.6 6.4 9.3 7.9 5.3 20.2 6.4 9.8 7.3 10.7 9.4 15.9 11.5 6.4 15.6 15.5 8.1 10.4 8.1 8.7 5.9 28.8 15.8 3.0 10.9
最小值 最大值 均值
583086 144432.4 89151.5
19778.0
11001.0
5879.0 7715.0 9482.0 4300.0 9372.5
11755.0
62364.0
22066.5
21642.0
32160.0
22474.0
45125.0
9576.0
37160.0
18403.0
6098.0 8080.0 7503.0 2949.0 9904.0
16800.0 960900 135038.5 73143.0
10425.5
429.0
13664.0
注：由于新疆建设兵团情况特殊，故合计中不包括新疆建设兵团。省份 北京 天津 河北 山西 内蒙 辽宁 吉林 黑龙江 浙江 安徽 福建 江西 湖北 湖南 广东 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 新疆建设兵团 合计 附表101-6
27省县区级妇幼保健机构资源与运营情况 为基层举办各类妇幼保健培训班期数
群体保健管理人员下基层总天数
最小值 最大值 4 4 0 0 1 1 1 0 2 0 1 1 1 1 0 1 0 1 1 0 1 1 0 0 2 1 0 0 36 32 90 99 18 44 43 24 30 20 40 64 40 34 35 50 30 12 36 34 96 62 54 44 20 84 15 99
均值 14.3 10.7 6.6 7.0 3.1 6.4 5.8 4.4 7.4 4.8 5.2 5.7 5.9 6.0 5.4 6.3 5.7 4.5 5.8 5.5 7.4 5.6 6.3 6.0 9.5 9.0 3.4 6.1
中位数 12.0 8.0 4.0 4.0 2.0 4.0 4.0 4.0 6.0 4.0 4.0 3.0 4.0 4.0 3.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 2.0 10.0 6.0 2.0 4.0
最小值 最大值
0 38 2 0 0 10 8 0 15 0 20 10 2 10 0 0 0 25 2 23 32 0 8 0 12 3 0 0
960 550 2200 1546 1500 5044 1638 1040 1151 1890 1678 2800 2000 3420 1462 4956 2373 815 3418 2400 3826 3920 1881 826 356 1360 900 5044
均值 291.0 145.2 243.2 182.1 164.4 271.1 265.8 121.9 333.8 245.7 265.2 222.1 317.0 641.4 199.3 369.4 564.5 276.3 252.9 275.0 637.9 393.4 192.4 149.9 144.3 164.9 29.4 291.5
中位数 299.0 120.0 120.0 104.0 115.0 129.0 158.0 70.0 300.0 133.0 196.5 110.0 180.0 496.0 90.0 150.0 345.0 270.0 157.0 153.5 480.0 192.0 120.0 78.0 120.0 120.0 14.0 150.0
培训收益
企业要想生存，正常开展生产经营活动，就必须有现金，必须保证现金流动的顺畅。
随着企业参与的经营越来越多，竞争越来越激烈，对现金资产及现金流量的需求也就越大。也就是说，血液循环的流量要求更大，速度也要求更快。
面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，通过提升企业现金流的管理水平，才可以合理控制运营风险，提升企业资金的利用效率，从而不断加快企业的发展。
在授课中针对每一环节知识突出，典型案例分析，互动讨论，以及现场答疑力求能够解决在工作中遇到的实际问题。
培训对象
现金经理、会计人员、现金经理助理、财务经理、相关职业经理人、私企老板
时间安排2天（12HR）
课程大纲
1、现金流量在现代企业管理中的重要性
现金流量在现代企业管理中的重要性的体现
现金管理同现代企业财务运作的关系
对现金流产生重大影响的内外部成员
2、现金流量管理和运营资金分析
现金流的概念
现金流的分类
企业经营活动对现金流的要求
什么是营运资金
运营资金的特点
运营资金管理的原则
三大现金周转期的重大影响
影响企业现金流正常运转的原因和案例分析
运营资金日常管理中的常见的错误
加强应收账款管理
加强应付账款管理
3、现金流入(Cash in flow)
信用管理对现金流入的影响
银行融资的现金流入管理
资本金投入、投资收益等的现金流入管理
4、现金流出(Cash out flow)
日常各种现金流出的管理
关注付款优先次序
5、现金流量量化分析
经营活动、投资活动、融资活动现金流量平衡分析
分析经营活动现金流量
分析自由现金流量(Free Cash Flow)
分析企业偿债能力
6、未来战略的现金流量管理(Strategy cash flow plan)
编制战略的现金流量预算
确定适当的现金持有量
【篇一】
一、奋斗目标。
1、资金组织：各项存款计划净增万元，余额达到万元。
2、股本金：计划净增万元，余额达到万元。
3、信贷投放：各项贷款计划净增万元，余额达到万元。
4、不良贷款：表内不良贷款绝对额下降万元，年末余额控制在万元之内。
5、贷款利息：计划全年收回贷款利息万元。
6、案件防范：“三防一保”制度取得进一步落实，确保全年内不发生经济案件和责任事故。
二、营造浓厚氛围，再增资金实力，全力以赴抓存款、扩股金。
今年我们将一如既往的紧绷资金组织这根弦，再增资金实力，再创新的佳绩。
1、营造浓郁的宣传氛围。开展挂横幅、贴标语、辟专栏等传统的宣传模式，采取多种形式和方法狠抓资金组织工作;
2、瞄准外出务工人员这一特殊群体，利用他们春节期间返乡之机，上门服务，切实抓住这一庞大储源;
3、着眼于“勤”。以勤补拙，发扬“流动银行”、“背包银行”的优良传统，走街串巷，通过联络老客户，发展新客户，广搜储源信息，掌握资金流向，使社会闲散资金真正截流归社到位;
4、抓好职工业余揽储。业余揽储是信用社资金组织工作的重要补充，全体员工将把业余揽储工作变成自觉行动，千舟竞发，人人参与，个个争先,继续坚持每周二、四下午业务揽储活动。同时，加大个人揽储业务的考核力度，在“客观、公正、公平”的原则下，为每位员工建立个人揽储业务储蓄台帐，坚持按月考核按季兑现的原则。
5、加强柜面服务，满足客户需求。以服务留人，以服务增存，在工作中坚持以客户为中心，不断实施服务创新，以方便、快捷、高效的服务，向客户传导人性化、个性化、专业化的服务理念，达到感动客户、吸引客户、留住客户的目的。营业场所要始终保持窗明几净，环境优美，临柜营业人员统一着装，佩证上岗，站立微笑服务，以一流的办公设施、优雅的办公环境、娴熟的业务技术、温謦的文明用语、快捷的办事效率赢得客户，全面提升我社的社会美誉度，创建精品服务网点，全方位扎实的做好揽储工作;
6、发挥城区组织资金的优势，更新思想观念，调整工作思路，改变工作方法，认真分析县城存款资金流向，主动深入到企事业单位、街道、社区广泛收集存款信息，掌握县域内组织资金特点和资金流向，利用企事业单位领导和街道社区干部人熟地熟情况熟的优势协助其揽储存款，以次把握筹资工作主动权，占领城市资金市场;
7、增资扩股改善股权结构。今年我们以兑现股金红利为契机，做好解释宣传动员工作，拓宽入股范围，以原社员为基础，吸收辖内农户、个体工商户、企业法人和其他经济组织入股，逐步实现股权结构多元化。
三、着力于“清收盘活”，催收不留死角，切实降低不良资产占比。
今年的清非工作我们将继续发扬“迎难而上、克难奋进”的精神，采取“内控外联、多管齐下、全力攻坚、多措并举”的办法。
1、继续推行不良贷款分类处置方案。根据不良贷款的成因、企业的现状和借款人、担保人的不同情况采取不同策略，实施不同的分类处置方案。灵活运用经济、行政、法律等多种手段，按照先大后小，先易后难、先急后缓的顺序清收不良贷款。动态掌握贷款企业和担保单位的变化情况，及时调整清收方案，确保清收方案的可操作性。
2、切实提高依法收贷意识，继续加大依法清收力度。对信誉状况差、多次催收无果的不良贷款户，包片信贷员要认真清理统计，做到户户催收，不留死角，且要求债务人在催收通知书上签字确认，保全诉讼时效;对逾期时间较长、潜在风险较大或因经营者素质低下形成的不良贷款，分析原因，选准对象，找准突破口，采取果断措施，集中力量抓诉讼工作，达到“起诉一户，震慑一方，带动一片”的效果，保全信用社资产。
3、抓降化险、积极清收到、逾期贷款，制定清收方案，建立清收责任制，加大考核力度，实行奖优罚劣的激励机制，并区别情况，因病施治，综合清收，对信用观念不强的欠贷大户，一方面对他们宣传诚信的社会重要性，讲解“人无信不立，业无信不存”之理，另一方面采取强硬措施，集中人力，团队清收。
4、对列入呆账核销的贷款和央行票据置换的不良贷款，将按照建立的台帐逐户进行清理核对，并制定清收计划，落实清收责任，尽量减少信贷资金损失，确保央行票据提前兑付。
【篇二】
一、认清形势
这几年来，我县联社取得了较好的成绩，但是我们不应沾沾自喜，更应居安思危。面临邮政储蓄银行的不够壮大，农行的返回农村，村镇银行的强势发展，工行等的发力和互联网金融的冲击，我们农信社正面对着前所未有的机遇与挑战。此时，作为手中掌握大量农村客户资源的农村信用社，我们的转型非常必要。传统单纯的放贷收贷已完全无法满足今时今日客户的需求，我们必需从中解放出来，按照全员营销工作的要求，让每一个主任和客户经理成为新型客户关系的“五大员”：一是银行与客户之间的联络协调员;二是银行与客户业务的经办员;三是金融产品的导购员和咨询员;四是银行新业务的推销员;五是客户与市场信息的搜集员。我们应当充当好银行和客户之间的桥梁和纽带，与客户建立全面、稳定的服务关系，推销银行产品，满足客户需求，为客户提供高质量、高效率、全方位、个性化的金融服务。
二、做实基础
三农是我们的基础，基础不牢，地动山摇，我参加农信社工作
这三年，正是xx农信社大变革的三年，但是在工作中发现，我们在农村工作的基础没有我们想象中的牢固，农户建档与增户扩面工作任重道远，收集的数据如何应用和提升还是大问题，目前体现在三个方面，一是农信社员工真正来自的农村的越来越少，五谷不分，食用菌生产基本流程不熟悉，与农户打交道方式方法差的人大有所在，部分员工素质脱节，二是大量青壮年人员外出务工创业，我们的宣传对接工作做的不实，三是农户建档为完成任务数据材料的收集缺乏加工和分析，我和许同事跟领导们一样，认为做实基础是我们的重中之重。措施一：大走访，了解农民朋友的真正金融需求。
“没有调查就没有发言权，没有调查就发现不了问题”，农户建档工作，就是要我们找准切入点，深入到社区、街道、山村，全面走访辖内客户，了解客户的金额需求，建立目标客户信息档案。掌握了第一手材料，发现金融服务盲区和瓶颈，着手问题的解决。
一是分层次走访，落实责任。信用社主任要亲自走访乡(镇)政府及其职能部门，并重点走访龙头企业、合作社和各村经济能人和种养殖大户;客户经理要重点走访到村(村“两委”)、到户(农户、个体户等)。二是要认真做好客户的维护和发掘。走访过程中要了解掌握区域经济发展、市场需求和客户的需要，认真听取各方的评价、意见和建议，着力构建紧密互动、互惠共荣的新型客户关系，通过大走访。
措施二：大对接，积极搭建对接平台。
通过积极借助政府和各方面的力量，持续强化银村、银社、银政、银市等对接平台的桥梁纽带作用，通过“银村共建”、“进村入户到企”活动，定期召开供需对接会，座谈会，产品推介会等形式，进一步畅通支农服务供渠道，实现多方共赢。1银村对接
加强社村合作，定期到各村庄巡回宣传、走访，率先让村主干、农村文化管理员、计生专管员等“六大员”使用我们农信社的产品，通过以点带面，全面宣传、推广农信社富农惠民政策和各种业务产品;并积极利用全县333个小额便民点，将便民点打造成为农信社业务宣传推广的前沿阵地。
针对食用菌等农产品生产、加工、贸易规模企业、龙头企业和科技创新型企业，应真正尝试建立联络员制度，为企业配备金融助理(客户经理)，在企业发展过程中从工商办证到银行开户、资金扶持等全流程提供咨询、协调、帮助;让客户真正能在第一时间想到联系我们，需要我们，离不开我们定期向当地党政、监管部门领导勤汇报、勤沟通，在业务发展中努力寻找各单位的支持，强化与县行政服务中心的合作关系，加强沟通联系，为客户提供更加便利、高效、齐全的“一站式”配套服务。
指定专人联络xx食用菌交易市场管理人员和主要商户，在贷后调查过程中由客户经理联系北京新发地农贸市场等全国主要农贸市
场商户，全国各地主要xx人聚集区域，对在外创业大户进行拜访，建立xx籍主要商户清单，通过电话、网络等多种方式进行不定期联系沟通，积极了解市场行情变化，记录客户金融服务需求等，为客户提供差异化金融服务。
措施三：大宣传，使客户真正知农信，用农信，传农信。
措施四：大服务。针对大走访发现中发现的问题，联社定期召开分析会议，集思广益，提出解决问题的具体办法。
1、全面提升小额便民点的工作质量，我县小额便民点的业务笔数居然比不上屏南县，这一点就能看出我们工作的不足，小额便民点的布设使广大农户足不出户即可在当地或就近村庄办理小额存取款、话费、电费缴纳业务，为农户省工时、省费用、省精力，解决群众排队难问题，但我们的工作力度确实不够，有些人口大镇的全乡镇小额便民点的业务笔数居然还不如一些乡镇的一个便民点。
2、大力推广最适用农户的电子产品，为客户量身订制，该使用手机银行就推手机银行，该居家银行就居农银行，该多重结合就多重结合，真正解决农民支付结算难问题，足不出户，即可享受到“农信全方面、便利性金融服务”，不能产生居家银行无库存机具等现象。
3、真正推行小额贷款“t1”隔日办结制度。对全县小额信用贷款的续贷实行“t1”隔日办理制度。既然是信用贷款就是真正的让客户享受到信用社贷款的好处，正向激励更多的农户更加守信，提升农村信用体系建设。
4、农村住宅基地抵押贷款。
创新农户贷款担保方式，更进一步解决贷款担保难问题。我县农村，大部分菇农的或最有价值的资产均为宅基地的自建房，相对于县城的商品房其变现能力较弱，因此得不到银行的认可无法抵押，直接影响了菇农生产经营的发展。针对这一现象要进一步创新抵押担保模式，开办宅基地抵押贷款。一是积极与政府部门沟通汇报，取得
政府相关部门的大力支持，使得农村宅基地能够进行贷款抵押登记。二是制定农村宅基地抵押管理办法，规范农村宅基地抵押率、期限、利率、操作流程等。通过开办宅基地抵押贷款，在一定程度上真正解决农村菇农贷款“担保难”的问题，满足农村菇农贷款资金需求。
5、客户经理“转角色”“一站式”服务，客户经理除了现金业务与开户业务不能，其他都能办。在风险可控的范围内，改变传统的多岗办一事现象。
三、向外延伸，经营第二xx
在外乡贤创业聚集区是待我们开发的处女地，也是xx联社二次发展腾飞的潜力，从跟随领导外出走访回来后，这项工作正在起步阶段。
1.搭建平台，试行流动银行，加大对接力度
范推广。目前鹤塘信用社通过普惠金融服务点模式，给予客户存款回流一定的补贴，已初步实现了河南泌阳一些客户的资金回流，在其他区域是否也进行一些尝试。
2.创新产品，实现走出去的目标
目前，企业家外出经商办企业也得到了很多当地银行的信贷支持，作为企业家家乡的银行，要促使资金“引回来”，就不能失去银企合作机会，因此我们要创新产品，灵活利率优惠方式，鼓励外围资金“引回来”。为鼓励外围资金回流，我县联社通过“福田通”贷款，实行贷后根据客户资金回流情况按季调整贷款利率，并且允许一个贷户同时绑定三张借记卡，提高客户资金回笼的积极性，普惠金融卡随用随借随还的特色，更是符合商户经营需要，去年外出推广获得了较好的反响，在春节大量客户返乡时应当要兑现承诺，抓紧办理。
3.建立外围商户的信息库。
建议每个社可以结合农户建档工作，通过排查摸底在全国各地外围商户的信息资料，集中到县联社进行整合，建立全县统一信息库，为今后建设和发展好“第二xx”，打好坚实的信息基础。
四、提升自我“不想当将军的士兵就不是好士兵”，“工欲善其事必先利其器”，想要成为一名优秀的农信干部或员工就必需要有过硬的业务技能，就像战士在战场上就必需有趁手的兵器。如全员营销培训中老师给我们讲述了营销的六个步骤(发现客户、建立关系、激发需求、介绍产品、处理异议和促成销售)及各个步骤的技巧，其中各个环节的技巧对于
我们来说无疑是一件件攻城利器。因此不管内勤外勤，都要学会换位思考，从客户角度出发，让他们得到的是自己需要的产品(组合)而不仅仅是别人推销的东西，这样客户也许会更加满意。联社要进一步为员工提供更多的培训机会，进一步提高员工素质，适应企业发展与竞争的需要，我们每一个员工更要珍惜培训机会，扎扎实实掌握好保饭碗的本领。
五、团队协作
团队精神是企业的灵魂。一个群体不能形成团队，就是一盘散沙;一个团队没有共同的价值观，就不会有统一意志、统一行动，当然就不会有战斗力;一个企业没有灵魂，就不会具有生命的活力。没有完美的个人，只有完美的团队。作为基层网点管理者，除以身作则外，要认真分析每一个员工的性格特点，能力特长，从爱护每一位员工做起，关心他们的生活，关爱他们的身体，因势利导，正向激发员工潜力，发挥出一加一大于二的作用，在xx农信社发展的关键阶段，团结协作，抢占市场。
金杯，银杯，不如群众口碑。只有真正为群众办实事，解难题，我们农信社才能获得更加健康稳定发展的重要支持力量，做为年轻的农信人，我愿意和所有的同事同进退，共发展，重新开始新的路程。
【篇三】
20xx年，我社将加快持续快速发展的步伐，在工作中出亮点、出特色、出成绩，进一步激发员工的工作热情和斗志，扎实推进我社跨越式发展，确保全年安全运营无事故。我的工作重点如下：
第一，优化服务，树立品牌。以改变服务方式，改善服务质量，提高服务效率入手，引导全社员工以优质的服务稳住老客户，吸引新客户，不断扩大吸储空间。
第二，稳定储源，竞争客户。加强对资金市场信息的收集，充分发挥人熟、地熟、情况熟的优势，扎扎实实地做好吸储公关工作，尽可能地为优质客户提供优质高效的服务，稳定优质客户群体。
第三，落实任务，严格考核。落实组织资金任务，提倡继续推行业余揽存考核办法，每个员工下达业余揽存任务，充分调动职工揽存积极性。
第四，强化宣传、广泛联系。增加社会对农村信用社的认知度，拓展农村信用社的市场份额。密切社农关系，让更多的农户、居民和社会公众了解、熟悉农村信用社的各类金融产品，增强农村信用社市场竞争力，不断改进工作方法，努力提高农村信用社的社会信誉。第五、狠抓安全保卫工作，确保安全经营无事故。
全面落实联社的各项安全保卫工作安排。每月进行学习各项安全保卫制度，重点对现金管理、重要空白凭证、计算机、自助存取款机等管理。
【篇四】
今年以来，xx市农村信用社在省联社“五年规划”的指引下，按照猛上台阶的要求，自加压力，跳起摸高，提前3个月全面超额完成了省联社下达的全年存款、贷款、利润等各项主要经营指标任务。为进一步巩固迅猛发展势头，加快推进战略转型步伐，10月13日，xx办事处组织召开了20xx年三季度业务经营分析暨党委中心组学习会议，分析总结了今年三季度取得的成绩，安排布署了第四季度的工作重点，超前谋划了明年的工作计划，为来年工作猛上台阶奠定了坚实的基础。
xx办事处党委书记、主任陈利雄在认真分析宏观经济形势给xx市农村信用社带来的机遇和挑战的基础上，结合前一阶段赴全辖十个区县联社实地调研的实际情况，就第四季度工作提出“五项工作重点”，对20xx年工作谋定了“九方面主攻方向”。
五项工作重点：
一、以猛上台阶为工作基调，增添措施，再鼓干劲，以快马加鞭之势加快发展，确保“三年再造一个新xx农信”第一个阶段性目标的全面超额完成。
一要奋力冲刺三个月，努力追求目标值的化，争取多拿全省“十佳联社“、”亿元联社“、”升位奖“等奖项，全面实现xx市农村信用社对省联社和全市干部员工的承诺;
二要围绕经营管理和业务发展的实际需要，冷静分析、认真梳理现有的管理措施和制度，并结合实际进行修订、补充和完善，形成一整套具有实用性、实效性的措施制度，为全辖驶入发展快车道扫清障碍;
三要做好贷款项目储备工作。要深入学习*总理温州调研指示精神，正确研判宏观经济走势，把握中小金融机构战略机遇期的主动权;要继续做深、做细、做实项目储备工作，抢占未来发展先机;要把项目储备作为调整优化信贷结构的关键，择优选择、分类储备;要大力开展社团合作，增强信任，互利共赢;
四要进一步加大“八大体系”建设力度，做好发展战略转型的深化工作，为xx市农村信用社加快发展、猛上台阶挖掘的强大内生动力;
五要狠抓案防安全工作。必须一手抓业务发展，一手抓风险防范，坚持两手抓，两手都要硬，不能半点侥幸和疏忽，要切实加强合规文化教育，强化制度执行力，坚决扼制违规行为，特别是对违规人员要严肃处理，绝不姑息，确保全市农村信用社加快发展、科学发展、平安发展。以“高举团结奋进和改革发展两面大旗，促进经营目标、战略转型两个猛上台阶”为20xx年工作指导思想，确保来年各项工作再上新台阶，快速迈入全省同业的先进行列。各县级联社要落实“人员队伍早到位、目标任务早到位、工作措施早到位、考核办法早到位“四项要求”，从“九个主攻方向”，谋定来年改革发展工作;
九方面主攻方向：
一是要以市场为导向、以客户为中心，不断推进分层营销工作;要配套组织架构、绩效考核办法等措施，形成以存、贷为主、中间业务为重要补充的分层营销战略，使之常态化、品质化;
二是加大循环贷款推广力度。要在“三农”循环贷款的基础上，积极拓展个体工商户、中小企业以及微小企业循环贷款领域，形成“一次审批、总量控制、循环使用、动态管理”的循环贷款办法，充分发挥其短、平、快的竞争优势，提高效率，方便客户，进一步增强农村信用社信贷产品的竞争能力;
三是要结合客户的贡献度、忠诚度、信用度等综合要素，制定具备适用性、可操作性的利率定价指导意见，建立科学的、适应客户和市场的利率定价机制，以发挥金融价格的杠杆作用和强大的竞争优势;
四是以科技为支撑，创新经营方式和管理手段，充分利用新招收的计算机人才，大力开
发利率定价、五级分类等应用系统，切实提高工作效率，把传统管理模式转化为科技管理模式，把人员数量优势转化为科技力量优势;
五是把“八大体系”建设作为落实省联社打造现代金融企业的主要抓手、作为推进xx市农村信用社向现代商
业银行转型的根本途径，抓紧、抓实、抓好;
六是加强干部队伍的能力建设，进一步提高干部员工的专业化、综合化水平。要不断加强高管人员的综合能力训练，适应未来发展的需要;要大力加强中层干部轮岗锻炼，提高其综合化水平;要特别重视新招大学生的专业化培养，通过建立大学生人才库，加强其专业能力的训练，为农村信用社未来发展储备一大批年富力强的专业化人员;
七是加大宣传力度，提升社会对农村信用社的信任度、认可度、美誉度，巩固发展农村市场，抢抓开拓城区市场;
八是加大合规文化的创建力、执行力，全面提升制度管理、风险管理的水平;
九是加强党建工作，强化廉政建设，为xx市农村信用社持续、快速、健康发展保驾护航。
【篇五】
一、制定岗位职责、完善业务操作规程、加强各项制度落实工作
1、制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程
今年，我们财务科将按照新编财务制度和信用社日常会计、出纳工作实际，结合省联社下发的各项制度文件，制定出适用于我辖的会计、出纳、储蓄日常操作流程。在财务管理和支付结算上，优化会计、出纳操作的各个环节，使各项操作统一口径，统一标准，让信用社会计、出纳工作真正步入规范化的渠道，切实杜绝盲目操作和操作方式多样化这一现况。另外，我们还着重抓一个试范点，由我们财务科牵头，现场指导，及时解决信用社在运行过程中的实际问题，待规范化之后，再组织信用社会计、出纳人员进行学习和交流，从而，彻底统一会计、出纳操作流程，使信用社会计、出纳工作逐步向高效科学的方向发展。
2、建立信用社业务操作考核办法，完善奖罚制度
为进一步加强信用社措施落实力度，提高内勤员工业务操作能力，切实促进员工按操作规程办理业务，今年，我们财务科将全面建立、健全信用社业务操作考核办法，将日常业务和微机处理充分结合，加强内勤员工在制度落实上的考核力度，制定出详细的奖罚办法，以此来有效提高员工按规程进行业务操作意识，确保我辖各项业务的正常运转和全年业务操作安全无事故，促进我县年底各项财务管理制度的全面落实。
3、建立信用社内勤各岗位职责
为了使信用社财务管理工作更加规范、财会人员岗位职责更加明确，今年，我们财务科将依照市办精神，制定出《县农村信用社内勤员工岗位职责》，职责中，对会计、储蓄、微机、出纳等内勤岗位制定出明确的权责范围，规定出各岗位的业务范围，同时在岗位职责中对各岗位的协同操作提出要求，以此，进一步规范了会计操作、统一了操作口径;提高员工的职责意识和思想觉悟，指导员工按权操作、按规定办理业务，提高了内勤员工的自律性
二、搞好信用社费用核定，继续做好信用社各项常规检查
1、科学核定信用社财务费用
信用社费用指标及各项财务经营指标核定是否科学、合理，直接关系到信用社全年目标计划的完成。今年，我们将按照上级行和联社办公会要求，认真测定、科学核算各项财务费用指标。为此，我们财务科将着重从三方面入手：(1)以年终决算报表数字为基础，认真分析上年财务数据，合理核定当年各单位费用支出。(2)组织信用社进行一次全年经营情况预测，并结合有关金融政策和本年工作需要，认真编制20XX财务收支计划，特别是对营业费用支出，要对每项支出写出充分的理由，经联社审查批准后，按计划执行。(3)根据年初上级行对我辖的费用及财务指标的核定数额，合理调整各社全年费用总额。这样一方面能使信用社在年初便建立一个较科学的约束机制，另一方面我们在全辖的财务费用核定上也有了一定依据，以此为信用社的全年财务计划的制定和财务工作的开展打下基础。
2、搞好信用社财务常规检查工作
为确保信用社每笔费用支出的合法、合规，执行好全年费用核定限额，防止信用社各种超费用、绕费用开支现象。今年，我们财务科将加大对财务开支的检查力度。一方面财务科将开展常规费用开支检查，另一方面进行不定期的检查，并还将在20XX年试行把信用社数据盘和原始凭证抽到联社进行异地非现场检查，最终目的就是要让信用社的每笔费用开支合法、合规，以此逐步增强联社对信用社费用开支的现场和非现场监管力度，为20XX年全面完成各项财务指标打下基础。
3、继续做好信用社重要空白凭证管理工作
在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力度，提高管理水平，由于20XX年我辖将计划新设立4个分社，重要凭证和的管理更显重要，特别是对主社、分社及储蓄所重要空白凭证的分级统一管理方面，除要求进行实地检查外，还要求信用社内勤主任每月必须对主社、分社及储蓄所的重要空白凭证进行一次全面检查，信用社每月必须指定专人对所辖办公网点重要空白凭证进行一次检查，对检查情况还要如实填写检查登记薄和工作情况表，今年财务科将力争使重要凭证管理工作再上新台阶。
4、加强信用社往来帐管理，做好金融安全防范工作
一、阳光农场概述
(一)基本情况简述。阳光农场建立于2012年,公司以种植有机蔬菜为主,总承租土地面积为40亩,公司运营方式:公司+农户,农户按照公司要求进行有机种植和生产,公司成员主要负责有机蔬菜的销售和客户关系的维护。阳光农场对内和农户合作,为消费者提供健康有机蔬菜,对外和有机农场进行合作,外派公司成员到合作农场进行监督生产,以保证为消费者提供有机健康食物。随着农场联合这种模式的不断推进,阳光农场合作的有机农场越来越多,消费者可以享受到的有机食物也越来越丰盛。
阳光农场的经营理念:本本分分种菜,踏踏实实做人;食在当地,食在当季。阳光农场鼓励消费者食用当地种植的有机蔬菜,鼓励消费者吃应季蔬菜,追求健康生活方式。
阳光农场的启动资金:阳光农场采用社区支持农业模式,与消费者直接对接,最初建立时,消费者预付了一部分有机蔬菜的支付资金,阳光农场依靠这部分资金逐渐发展起来。如今,阳光农场的稳定会员从最初的3户发展到现在的600多户。
(二)阳光农场组织结构概述。阳光农场现有员工52名,其中固定员工16名,其余均为非正式员工,其中3名实习生,2名志愿者,其余员工为阳光农场附近的村民,主要负责农作物的种植和生产。阳光农场共有6个部门,分别为生产养殖部、会员部、接待部、行政部、配送部以及团购部。
1、生产部。生产部门由一个在蔬菜故乡———山东寿光工作了20多年的老师傅负责,他是阳光农场的生产技术指导,有传统种植经验,主要负责阳光农场的生产计划制定以及生产人员配置,是阳光农场的核心人员。到阳光农场以后,老师傅转变思想从零开始学习有机种植,逐渐接受并推崇有机种植理念。生产部门现有固定员工5人,其中两人外派到其他农场进行有机种植监督,其余3人协助负责有机蔬菜种植及管理。养殖部门由1个年轻新农人负责,他主要负责农场鸡和猪的饲养。
2、会员部。会员部现有员工3人,主要负责本周可配送蔬菜的线上发布并及时回答客户的咨询以及疑问。会员部和会员接触较多,是生产者和消费者沟通的桥梁,会员部将消费者的疑问、难题反映给生产工作人员,工作人员在充分考虑消费者建议的情况下进行改善。生产部制作农场改进方案或者规划,会员部可以帮助生产部门和消费者进行接洽,充分采纳消费者的建议,起到了媒介的作用,为农场发展起到积极作用。
3、接待部。接待部现有员工3人,接待部主要负责农场参观活动的策划、农场来访人员的接待、农场食堂的运营以及农场公众号的发布。农场活动分为自推和外访两种,外访有零散参观者,也有群体来访。自推主要通过接待部策划农场活动,向会员发出邀约,以促进农场和会员,会员和会员之间的沟通和交流,体现了社区的这一概念。外访零散群体大多是慕名而来的,有的想学习农场的运营模式,有的想切实感受有机农场一天的生活。外访群体种类多,有小学生、公司员工、政府机构工作人员等。接待部除了自己策划农场活动,还会承接外来集体活动,按照客户要求,设计农场活动。
农场食堂建于2015年,建立并投入生产所用时间为14个月,投入资金大约16万元,食堂面积80平方米,可承载来访客人80人。食堂目前主要客户源是农场来访人员,客户源比较狭窄,因此经营比较困难。食堂食材大多是来自自己的农场,蔬菜全部是农场子种有机蔬菜,主食来自合作有机农场,因为食材的有机性质,食堂消费人均200元。食堂主张循环经济,设计麦麸洗碗流程,每位消费者在用餐结束后,将剩余饭菜倒入分类垃圾可以用于喂养农场动物,洗碗不使用化学洗涤剂,使用健康有机的麦麸清洗油渍,残留物顺着洗碗池管道流入小池,小池中喂养鱼,这些残留物成为鱼的食物,由此形成一个循环圈。农场公众号的设计主要靠工作人员对农场信息素材收集以及支持农场的朋友们共同参与。
4、行政部。行政部现有工作人员2人,1人协助农场经理负责对外活动工作的接洽,包括相关文件的整理,农场经理人行程的安排、相关来访人员的接待等等;1人负责财务会计工作,主要包括日常经济业务的记账、农场工作人员工资的核算以及财务报表的制作。财务报表反映了农场收支利润情况,为农场经理的经营决策作出指导。
5、配送部。配送部现有工作人员4人,主要负责有机蔬菜及肉蛋的配送及运输工作。配送部主要根据会员部制作的会员购菜信息,进行农场采摘和配送,保证为会员带来新鲜健康的蔬菜。会员数量较多,为保证会员及时吃上新鲜有机蔬菜,会员部设计北京地区配送路线图,以节省配送时间,及时将新鲜有机蔬菜配送到会员家庭。
6、团购部。团购部主要工作人员有2人,主要负责线上团购信息的处理、团购品种采摘以及团购的配送。团体线上采购以及团体配送是该农场开展的一个新项目,相对于单独家庭采购,团体采购人员数量还比较少,不过是未来发展会员的一个趋势。团购部利用网络平台线上发布瓜果蔬菜信息,某一社区或者某一区域消费者根据需求和信息进行下单,若达到团购配送数量,订单自动形成,团购部根据团购信息进行相应采摘和配送。集体团购,有利于扩展有机蔬菜在消费者中的影响力,以社区或者某一区域为单位进行下单配送也体现了社区支持农业的“社区”性质。
二、阳光农场经营概况
(一)种植规模。阳光农场租用土地共42亩,种植大棚24个,目前蔬菜种植所用大棚共有19个,1个用于种植草莓,1个用于合作户种植蘑菇,其余3个大棚空置用于轮作休耕。室外种植规模15亩,当下季节种植作物种类比较繁多,有黄瓜、西红柿、草莓、苋菜、小白菜等应季瓜果蔬菜。
(二)养殖规模。阳光农场共养殖猪34头,猪的喂养靠自然生长,不使用猪饲料和快速生产剂,主要喂养碎玉米颗粒等,所以猪的养殖期比市面上其他猪的养殖期要长,大约一年半时间才长成。阳光农场共养殖鸡68只,鸡的品种有乌鸡、柴鸡,鸡的成长期大约14个月,比市面上吃普通饲料长大的鸡的生长期要久,鸡的养殖采用半散养模式,放养在一亩田地间,除了喂养的玉米碎以外,可以自己在土地上抛食吃,成熟期小鸡的重量大约为4斤重。
(三)生产运营。有机蔬菜种植的土地需要经过3年的有机种植培育以后,再种植蔬菜才可以称为有机蔬菜。有机蔬菜的种子除了自己种植过程中的自留种,其他都来自考察过的有机种子。生产过程所用的肥料主要为鸡粪,鸡粪主要通过购买获得,农场一般很少使用牛粪,牛粪太旺了对植物生长不利。阳光农场去年夏天新建了自己的沼气池,今年已开始投入使用,在一定程度上实现了循环生态经济,还有一部分肥料来自于蘑菇发酵,农场自制蘑菇菌棒,粪料的有机健康保证了蔬菜的健康成长。
对于生产过程中的病虫害防治,从种植前就开始。阳光农场秉承“事前预防,事中积极治疗和事后消毒”原则,努力将病虫害降到最低。事前采用闷大棚高温消毒,封闭大棚,用棉被将大棚封闭,保证大棚室温足够高,以起到高温杀毒的效果,或者采用粪料杀毒方法,在大棚或者室外田地堆积粪料,以达到杀毒作用,事前的措施保证植物种植前有一个良好的培育环境。事中积极预防和治疗,针对植物本身的特性,杜绝可能产生虫害的两种植物同在一个大棚种植,在大棚放置蓝色或者黄色杀虫板积极杀虫,当虫害出现时,组织工作者手工捉虫,或者采用一些物理或生物措施进行积极杀虫,例如喷洒大蒜水等。事后通过轮作、休整、高温杀菌、粪料调节等进行治理。事前事中事后的一系列措施为有机蔬菜在种植过程中少遇到虫害健康成长提供了很大的帮助。
三、阳光农场运营过程中存在的问题
(一)CSA社区支持农业理念的体现不明显。社区支持农业理念:共享收益,共担风险。但是在实际运营过程中,会员按照订购菜的重量来付费,当应季蔬菜出现大批量生产,在充分供给消费者以后还有大量剩余的情况下,农场没有将过剩的蔬菜分享给消费者,“共享收益”没有得到充分体现。当大棚蔬菜出现虫害或者由于自然灾害遭受损失时,损失部分全部都由农场自己承担,没有由会员承担,体现不出“风险共担”。阳光农场,会员参与农场活动积极性不是很高,消费者没有过多的参与农场劳动,没有过多的与生产者进行交流,没有深入融入农场,两者之间社区亲密度没有很好的形成,消费者之间没有互相了解和认识交流,“社区”理念体现不明显。
(二)资金不足。社区支持农业模式下的有机蔬菜农场运营资金虽然在一定程度上由消费者提前提供,缓解了农场种植的资金风险,但是在实际运营中,农业活动仍需要大量资金投入。有机农场在初期建立时,土地的租赁、大棚的购建以及农场相关设备的配置等等都需要大量的资金来支持。在后期运营过程中还需要大量资金用于运营和发展。运营过程对资金的需求主要体现在两个方面:一是生产硬件设备对于资金的需求;二是农场软实力对资金的需求。后期农场的扩大规模、先进农机具的配置等等都需要大量的资金。有机农场大多位于郊区和乡村,远离市区,新农民人才的引进、先进种植技术的引进及创新都需要大量的资金投入。有机农业是投入大回报慢的一个产业,需要大量资金支持。
(三)技术创新缓慢。在有机农场运营过程中,存在很多需要用技术进行改进的方面,但是由于人才的匮乏,阳光农场运营过程中存在的问题不能及时得到解决。主要体现在两个方面:一是配送过程中,配送箱保鲜问题;二是配送过程中配送路线的规划。对会员进行配送的瓜果蔬菜一般都是当天采摘,绝对保证消费者吃到最新鲜的蔬菜,但是由于农场配送箱不透气,导致很多蔬菜在运送到会员家的时候出现蔫甚至腐烂的现象,尤其夏天,情况更为严重,配送箱的问题导致很多会员不能收到质量好的蔬菜,造成生产者和消费者之间的摩擦,影响消费者和农场的社区关系。农场会员从最初的3家到现在的600多家,会员数量的增加,配送成本也在不断增大,如何规划配送路线,以最大程度降低配送成本和配送时间是很多社区支持农业农场亟须解决的问题。
(四)浪费现象严重。农场生产的应季蔬菜有的是高产蔬菜,除了配送会员、员工食堂使用、送员工以及喂养农场家禽外,还有很多剩余,而农场冷库空间有限,大量当季蔬菜不易放置过久,所以在夏季会出现很多蔬菜腐烂现象。过剩蔬菜除了在有机农贸市集售卖以外不允许被商业降价售卖,导致大量蔬菜浪费。
(五)员工流动性大,人才匮乏。有机农业是一个新型朝阳产业,投入成本大见效期长。很多从事农业的生产者因为资金或者信念问题,没有坚持走在有机农业的道路上。有机农场一般位于郊区或者农村,远离市区,交通不便利,和很多毕业大学生理想中的工作环境大相径庭,很多农业专业的大学生没有选择深入基层。即使有志于从事农业活动的大学生在毕业初期在农场脚踏实地的工作,但是由于家庭因素或者个人发展问题,很多年轻有能力的员工选择离开农场,可以在农场长期工作的员工还是农场附近的村民。中国几千年的农耕文化,生产者是社会地位低的农民。在当今社会,虽然人人平等,但从收入水平和行业受教育程度而言,农业工作者整体收入水平低下,从事农业行业的工作者大多受教育程度较低。在农业行业中工作的员工,大多工资待遇低,不能得到相应的社会保障,导致农场不能吸引人才流入,员工的流动性大。
四、阳光农场运营建议
阳光农场运营中存在的问题,是多方面因素导致的,有农场的问题、政府的问题以及消费者的问题,为了推进CSA模式下的农场在中国运营发展,农场、政府机构和消费者都需要作出努力。
(一)有机农场方面。CSA模式下的有机农场在中国是一个新的实践,是一种创新。这种创新模式的运营,需要不断在实践中摸索前进。从管理者角度来说,CSA模式下的有机农场有利于农业的可持续发展,对于生态环境都是有利的。但是农场本身还是企业性质的,以盈利为目的。所以针对于农场运营出现的问题,管理者要从宏观出发,着手问题的解决。首先,管理者要在企业内部构建完整的部门结构框架。虽然阳光农场目前有相应的部门划分,但是公司整体结构框架不清晰,各个部门工作职责不清晰,部门员工工作内容不清晰。构建完整的公司结构框架,员工各司其职,以最大效率的发挥员工的能力,降低工作成本;其次,公司以盈利为目的,管理者就要从战略角度制定相应的策略,促进有机蔬菜在市民中的影响力,以吸引更多的消费者成为会员,扩大有机蔬菜的销售范围。从员工角度来说,在农场工作的员工大多是有志于农业活动的新农人,是有机农业的主力军。所以员工不仅对内要认真在自己岗位上工作,为消费者提供健康有机蔬菜做出努力,在做好本职工作的基础上,研究农业发展新技术,为有机农业发展贡献自己的力量。对外和会员有直接交流的员工要积极和会员进行交流,认真了解会员的疑问和需求,加强对会员的了解,以更好地为会员服务。负责策划活动的员工,定期策划活动,邀请会员参加活动,促进会员和农场的联系、会员之间的联系,加强社区的性质。
(二)政府机构方面。有机农业有利于社会和生态系统的可持续发展,政府应加大对于有机农业的支持。政府机构的支持主要体现在以下三个方面:一是资金上的支持。政府机构可以直接给予有机农场资金支持,对于真正发展有机蔬菜的企业,政府在经过考察以后,给予它资金上的支持,政府可以对有机蔬菜产业进行税收减免或者适用低税率,从企业税收上给予有机蔬菜种植者支持;政府可以为有机蔬菜生产企业提供种植土地或者为有机蔬菜生产企业提供销售场地,在一定程度上降低了种植成本;二是技术上的支持。农场工作人员有限,搞科研的技术人员更加有限,所以政府部门要加大对农场技术的科研投入,根据农场发展需求,进行技术创新,积极帮助农场解决技术难题;三是政策上的支持。政府要出台相关文件,为有机蔬菜发展提供优惠政策。对有机蔬菜发展过程中的瓶颈问题,政府要积极帮助解决。有机蔬菜配送所用货车牌照难以办成,配送车只能在使用客车牌照的情况下给会员配送蔬菜,客货混装导致农场面临罚款风险,加大企业运营风险和运营成本,所以政府要帮助农场积极解决这些问题。
(三)消费者方面。“社区支持农业”模式下的农场运营,其特色是社区性质,生产者和消费者之间联系紧密,形成一个互帮互助的社区,不是现代商业经济中简单的“买”和“卖”。社区支持农业模式下的农场运营发展不仅需要生产管理者的努力,还需要消费者的大力支持。消费者一方面要积极参加农场组织的活动,加强和农场工作人员的交流,认真将自己的需求和建议告诉生产者,为自己负责为农场发展负责;另一方面消费者要主动帮助采用有机种植方式的农场进行宣传,扩大有机农场在社会上的影响力,让更多的消费者认识和了解有机农场,促进有机行业的发展。
参考文献
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摘 要 现阶段在营运资金管理中融入供应链思想前提下建立与现代企业环境相适应的营运资金管理新方法是企业提升营运资金管理绩效，获得竞争力的重要途径之一。本文结合供应链管理理论和营运资金管理理论，试图构建基于供应链视角的营运资金的管理模式。
关键词 供应链 运营资金 资金管理
一、依托观念再造加强运营资金管理
运营资金管理作为一项综合性管理，全面贯穿于整个企业生产经营活动过程，为落实好该项工作，要求企业各级员工具备较强运营资金管理意识，并且能够积极参与到运营资金管理活动环节中。然而受多方面原因的影响，致使企业多数员工运营资金管理意识薄弱，未能够充分认识到运营资金管理活动的重要性与必要性，为此需要依托观念再造加强运营资金管理。
第一，客户导向。供应链视角下越来越多的企业将经营管理理念定位于客户导向与创造客户价值，即企业采取多种有效手段将自身塑造为市场驱动型组织，能够实时掌握客户的动态，并迅速为客户提供相应服务，以满足客户多样化需求，从而增强客户对企业的依赖感、信任度。
第二，供应商参与。实际上，诸多企业共同构成一条完整的供应链，单个企业仅是供应链上的一部分，所以单个企业营运运营资金管理绩效和供应链条上的其他企业具有密切的联系，既互惠互利又相互竞争，只有如此才能够确保整个供应链的活力。实践表明，供应链视角下运营资金管理效率与质量较大程度上取决于供应商参与，即协调好与供应商之间的战略协作关系，借助供应商的力量为提高供应链视角下运营资金管理效率与质量提供良好的基础。
二、通过供应链整合加快营运资金运转
供应链整合指的是将供应链内所有节点企业视为一个系统的整体，通过规范各节点企业和核心企业内部之间的各项业务流程，以加快供应链视角下运营资金高效运转，从而促进企业经济效益与社会效益价值最大化的实现。
供应链整合包括内部供应链整合与外部供应链整合两部分，对于前者，企业内部各项业务相互联系与影响，若企业围绕业务集成为中心，此时供应链上的各企业仅能够集中开展自身的核心业务，需要将其他业务进行外包处理；对于后者，要求企业、客户及供应商三方构建战略合作伙伴关系，落实好客户导向工作，采取有效措施鼓励更多的供应商能够积极参与到运营资金管理活动中。总结来说，供应链视角下运营资金管理实质上为依托供应链整合以真正意义上达到协同化管理目标，即企业将运营资金管理全面贯穿各项生产经营过程中，如此全面挖掘运营资金运用不合理之处，并有针对性地制定有力措施予以解决，以实现运营资金使用价值最大化。
三、订单驱动采购管理模式
采购流程与营销流程整合为订单驱动采购管理模式的核心。受信息不畅通、采购滞后等方面的影响，以致传统的采购流程占用大量的运营资金，造成有效的运营资金难以发挥价值效应最大化。为解决该问题，需要积极推行订单驱动采购管理模式，即采购者结合订单需求将自身需求规律信息准确、全面传递给供应商，同时供应商便会依据产品消耗状况开展小批量库存补充活动，如此既能够规避企业库存量过大，占据大量运营资金现象，又能够满足消费者需求，此外依托订单驱动采购管理模式还有利于提高采购流程效率，充分体现出采购的及时性，以真正意义上达到了企业与供应商的双赢良好局面。总之，订单驱动采购管理模式由三部分构成，包括客户需求产生订单、制造订单驱动采购订单及采购订单再驱动供应商。
四、供应链整合下营运资金风险控制机制
风险控制是指运用有效的措施与方法，消除或规避一切可能会引发营运资金风险的相关因素，从而将营运资金风险控制在最低限度。常見的风险控制方法有风险回避、风险转移、损失控制及风险保留。
为确保营运资金风险控制得以顺利实施，需要中小企业资金风险控制人员具备较高的管理水平和职业道德素养。在具体实施过程中，需要中小企业始终坚持风险回避原则，即回避那些不可控制、不可转移的重大风险，回避那些不必要的风险，回避那些中小企业承受能力之外的风险等。同时，通过提高中小企业营运资金风险控制能力，有助于中小企业降低营运资金风险，对中小企业实现长期稳定发展具有重要的现实意义。
五、供应链整合下营运资金风险自留管理机制
风险自留是风险管理的另一重要手段，其是指中小企业凭借自身的承受能力，充分利用自身的资源以弥补风险造成的损失。通常情况下，当同时满足下述条件时才可选择风险自留：（1）该类风险是不可保的；（2）与保险公司共同承担损失；（3）企业自愿选择自留的方式承担风险。
科学合理评估营运资金风险是中小企业实施风险自留的前提条件，通过风险评估掌握风险的大小、风险的损害程度，以确定该类风险是否能够回避或转移。只有在风险难以控制且该项目必须执行的前提下，中小企业方可选择实施营运资金风险自留。另外，中小企业可采取将损失摊入经营成本、借入资金、建立意外损失基金及专业自保公司等措施实施营运资金风险自留。
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