小额贷款公司监管工作材料

小额贷款公司监管工作材料（精选10篇）

小额贷款公司监管工作材料 篇1

本辖区试点工作开展以来，在加强小额贷款公司日常经营活动管理方面，成立了专门的贷款公司试点工作领导组办公室，并制定了相应的管理制度，通过实地考察和听取汇报两个方面对本辖区内的小额贷款公司业务开展情况进行监管。

本辖区试点工作开展以来，每半年末、年末都要组织专业人员对辖区内小额贷款公司进行现场检查，主要检查的内容有：辖区内小额贷款公司机构设置是否合理；内控机制是否健全；是否存在不合理融资行为；主要经营项目；贷款发放是否合规；利率制定是否合理；经营效果是否理想。

在非现场监测管理方面，我们通过要求辖区内小额贷款公司向我们报送各期经营情况分析简表、金融机构资产负债项目月报表、金融机构利润季报表、贷款情况分析表、现金流量情况表来对小额贷款公司进行监测管理。

在开展的以上现场监测和非现场监测管理方面，我们的工作人员都会对本辖区小额贷款公司的基本情况，具体包括小额贷款公司的名称、注册资本、股金结构以及单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的最大、最小股金情况，公司的成立时间进行逐项调查。至2011年12月31日之前，本辖区内小额贷款公司共一家，公司的名称为运城市丰汇小额贷款有限责任公司，运城市丰汇小额贷款有限责任公司成立于2009年11月20日，位于运城市稷山县薛家庄东（山西东方资源发展有限公

司300号），法定代表人薛永民，注册资金1.5亿元人民币,股东有十人,其中薛永民持股25%,为最大股东，任董事长。运城市丰汇小额贷款公司从业人员13人。董事长为薛永民，山西省河津市人。毕业于山西广播电视大学，大专文化，经济师。张宇平为总经理，大专学历。副总经理为赵少峰，中专学历。田合英为财务经理，高中学历。王俊红为总会计师，本科学历，中级会计师，注册税务师。王泽峰为信贷业务部经理，中专学历。徐国帅为客户经理，大专文化。贺国庆为客户经理。高中学历。薛飞为信贷员，大专学历。陶岳升为信贷员，本科学历。贾征为信贷员，大专学历。翟慧平为审计稽核部经理，大专学历，会计师。卫笑为审核员，中专学历。

在对贷款经营及银行融资方面，运城市丰汇小额贷款有限责任公司2011年累计发放贷款7笔2730万元，累计收回贷款6笔260万元，报告期末贷款余额11户4230万元。不存在非法融资情况。

我们对辖区小额贷款公司单户贷款额度情况进行了调查，运城市丰汇小额贷款有限责任公司单一借款人的最大贷款额度为500万元，不超过同期公司资本净额的5%。

在对小额贷款公司的贷款利率定价方面，我们重点监控了小额贷款公司贷款利率是否在同期人民银行公布的人民币贷款基准利率的0.9倍到4倍之间，结息和罚息如何执行，都符合金融企业管理的有关规定。

同时运城市丰汇小额贷款有限责任公司的贷款基本情况、贷款比例、最大十户贷款情况和贷款拨备情况也进行了检查。其中按贷款对象分，个体户期末余额为7户2950万元；小企业为4户1280万元。按贷款期限分，一年期贷款5户1680万元，一年以上贷款6户2550万元。按贷款方式分，担保贷款6户2180万元，抵押贷款5户2050万元。最大十户贷款分别为：

1.薛安定，贷款余额500万元，利率9.39%，2.谢正文，贷款余额500万元，利率9.39%，3.斯杰房地产开发公司，贷款余额500万元，利率9.39%，4.师卫荣，贷款余额500万元，利率9.39%，5.津鑫焦化公司，余额贷款500万元，利率18%，6.原敬平，贷款余额500万元，利率18%，7.贺彦珍，贷款余额500万元，利率18%，8.李锦民，贷款余额500万元，利率18%，9.闻喜县瑞格尔商贸公司，贷款余额180万元，利率18%，10.山西密林食品公司，贷款余额100万元，利率14.4%。对于检查中所有信息，我们都会进行认真核实，详细分析，密切监督小额贷款公司经营情况，在检查中本辖区内的小额贷款公司能按照有关要求开展各项业务，商务局有关专业人员也都积极做好业务指导，切实起到了规范经营风险和社会风险的作用。

本辖区在开展小额贷款公司试点及经营活动监管工作中，因为小额贷款公司客户比较分散，业务关联性比较强，所以在实际

工作的开展过程中存在着专业人员少、工作量大的问题，以后在工作中会定期组织有关人员利用业务时间学习有关金融知识和金融政策，以便跟好的对各小额贷款公司的经营活动进行指导和监督。

小额贷款公司监管工作材料 篇2

一、小额贷款企业的特征

(一) 商业兼公益性

小额贷款企业和其他商业企业一样, 是以市场为导向、追求自身利润的独立运行的机构, 追求商业的可持续性。《指导意见》中第4条规定:“小额贷款公司按照市场化原则进行经营, 贷款利率上限放开, 但不得超过司法部门规定的上限, 下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍, 具体浮动幅度按照市场变化自主确定”, 这就赋予了小额贷款企业更多的谋求财富的自主经营权, 是其商业性的基础。但是小额贷款企业也体现了一定的公益性, 例如在一些地方管理办法中明确规定, 小额贷款公司向“三农”建设提供贷款的数量占资本的比例。

(二) 民间金融草根性

小额贷款公司属于民间金融的一部分, 民间金融经历了一个完全禁止到逐步放开的时期, 因此, 民间金融在我国发展相对滞后。经过三十余年的改革开放, 我国民间积累了大量的民间资本, 民间金融已经占我国影子银行体系总规模约33%, 具有巨大的潜力, 小额贷款公司作为其中的一部分, 有可能借助民间金融的优点快速发展, 并很好的服务于草根阶级。但是, 民间金融具有极不规范性, 违法犯罪活动时有发生, 需要有关部门进行强有力的监管。

二、小额贷款公司经营风险分析

(一) 自身经营风险

首先, 小额贷款公司其运营资金的渠道受限, 有些小贷公司存在违法吸收存款的现象;抽逃资本金、出资不实也是小额贷款公司经营中存在着的问题。其次, 小额贷款公司存在着违规给“关系户”发放贷款等不良现象。当出现借款人违约时, 暴力追款的现象也时有发生, 极大损害了小额贷款公司的形象。

(二) 借款者违约风险

在北大法意的数据库中, 搜索小额贷款公司, 有3128个案子 (占总数的99%) 都是借款人违约引起的纠纷, 诉讼的最终结果都是借款人败诉。

三、小额贷款公司法律监管中存在的问题

(一) 由定性引起的监管混乱

《指导意见》及各地管理办法没有明确小贷公司是否是金融机构, 这为监管问题提出了一个难题。定性不明确导致监管部门不明确, 各个监管部门的职责的划分不明确, 这既不利于小额贷款公司的风险控制, 又不能使金融资源得到合理的配置。同时由于监管的缺位, 为了严控风险, 规定小贷公司只贷不存、杠杆利率等处处限制, 导致融资渠道的受限, 这是监管异化的表现。

(二) 重合规性监管, 导致风险并没有得到控制

目前, 我国对小额贷款公司的监管主要是考察其执行有关法律、规章的状况来进行的, 监管部门并不能随时跟踪小额贷款企业的运行, 很容易造成小额贷款公司通过虚设凭证、伪造账簿等方式来躲避监管, 单纯地合规性监管不能起到监管的作用。

(三) 法律文件中没有对小额贷款公司法律地位的确认

金融机构是指专门从事货币、信用活动的中介组织。金融机构分为银行金融机构和非银行金融机构两类。银行金融机构可以开展吸收存款, 发放贷款, 向社会提供支付和结算业务, 而非银行金融机构不能吸收社会公众的存款, 主要从事信用、货币业务, 不具备支付、结算等功能, 如信托公司、担保公司、证券公司、基金公司等。显然, 从上述小额贷款公司运行模式来看, 小额贷款公司应该属于非银行金融机构, 但是我国的法律文件并没有将这一法律地位予以确认。

四、加强小额贷款公司法律监管的建议

(一) 明确监管部门和监管内容

监管部门和监管内容的确立是监管体系的基础。目前对小额贷款公司的监管部门主要是政府金融办或由当地政府指定一个部门负责小额贷款公司监管工作。金融办由于缺乏专业的技术和人才, 很难对小额贷款公司进行有效的监管。因此, 可由中国人民银行和金融办相结合的方式来对小额贷款公司进行监管, 人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测, 并将小额贷款公司信用状况纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供贷款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。

(二) 完善监管制度

目前对小额贷款公司的准入门槛等制度的设计主要是参照传统的金融机构, 而小额贷款公司和传统的银行又存在很大的差别, 同时又不同于一般性工商企业, 因此, 应该对小贷公司准入门槛制度进行专门的设计。由于小额贷款公司的设立门槛较低, 容易将风险扩散到社会公众。因此, 要加强小额贷款公司资金来源运用监管。上海《关于促进上海市小额贷款公司发展的若千意见》 (2010年修订版) 中已经允许境外机构投资者在国内设立小额贷款公司, 但是在注册资本、业务范围等方面的监管比对农村信用合作社的监管更为严格。同时, 适度放宽融资杠杆比例限制。按照现行规定, 小额贷款公司向银行的贷款不得超过资本金的50%。在市场准入上, 降低最低注册资本和放开上限要求, 使投资人拥有更大的自主决定权, 使市场具有更大的决定权。

(三) 建立激励性监管机制

小额贷款公司制度引入激励性监管, 可以弥补控制性监管的不足, 激发小额贷款公司进行合法经营的积极性。激励性监管主要是给予小额贷款公司以一定的经济利益, 包括税收优惠、财政补贴、金融扶持、市场优先准入的便利等。例如, 国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》 (财税[2010]4号) 规定自2009年1月1日至2013年12月31日, 对金融机构农户小额贷款的利息收入免征营业税, 在计算应纳税所得额时, 按90%计入收入总额。可以考虑为小额贷款公司制定类似的规定, 或允许小贷款公司适用此规定。上海在《关于促进上海市小额贷款公司发展的若干意见 (2010年修订版) 》中规定, 对符合经营稳健、管理规范、拨备充分等条件的小额贷款公司向银行业金融机构的融资在不超过其资本净额50%的范围内支持;经营规范、运行良好、服务“三农”和小企业成效显著、需要补充资本的小额贷款公司, 经区 (县) 政府预审并报市金融办等部门同意, 可优先进行增资扩股。

摘要：小额贷款公司具有商业兼公益性、民间金融草根性等特征。由于缺乏对小额贷款公司的专门立法, 小额贷款公司发展日益暴露出风险问题, 因此, 要明确小额贷款公司监管的主体和内容、制定监管制度、建立激励监管机制。

关键词：小额贷款公司,法律监管,建议

参考文献

[1]中国人民银行小额信贷专题组.小额贷款公司指导手册[M].北京:中国金融出版社, 2006.

[2]陈岱松.小额贷款公司法律制度研究[M].北京:法律出版社, 2010.

[3]高以成.小额贷款公司营运法律问题研究[D].湖南师范大学, 2010.

[4]马莉.小额贷款公司风险的法律控制[D].中国政法大学, 2010.

小额贷款公司监管工作材料 篇3

摘 要：农村小额贷款公司改制为村镇银行的外部监管，符合法理的内在要求。在改制过程中，银监会对改制工作实施外部监管，其中包括农村小额贷款公司改制为村镇银行的准入和退出、涉农贷款比例等指标进行考核的合规性监管；对改制的信用风险、流动性风险和操作性风险进行监管；对筹建工作小组的改制活动进行全程监管，对改制筹建小组主体成员是否适格进行审查，以确保改制工作顺利进行。

关键词：农村小额贷款公司；改制；村镇银行；外部监管

中图分类号：F321 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2013）19-0109-03

一、农村小额贷款公司改制为村镇银行的外部监管概述

（一）农村小额贷款公司改制为村镇银行外部监管的含义

农村小额贷款公司改制为村镇银行的外部监管，是指银行业监督管理机构根据相关法律法规，对农村小额贷款公司改制为村镇银行的合规性、风险性监管以及对参与改制主体的改制活动的监管，以防范金融风险的发生。在我国，农村小额贷款公司和村镇银行都属于新兴发展起来的金融机构，关于这两者的监管法律体系相对于其他金融机构来说并不十分健全。2009年银监会发布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，明确指出符合规定的小额贷款公司可以改制为村镇银行，由银监会负责指导监督，因此在改制过程中应由银监会对其进行外部监管。

（二）农村小额贷款公司改制为村镇银行外部监管的原则

农村小额贷款公司改制为村镇银行在我国并无先例，也没有相似经验可供借鉴，因此银监会在进行监管时必须使用特殊的原则和方法。主要体现为以下几个方面：《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》对农村小额贷款公司改制为村镇银行的准入条件、程序和要求以及监督管理等做了相关规定。银监会对改制的外部监管首先是对拟改制的农村小额贷款公司改制为村镇银行的准入监管。实行市场准入监管是为了防止不合格的小额贷款公司主体改制为村镇银行导致市场的紊乱。拟改制的小额贷款公司需首先符合《指导意见》的审慎性经营要求。其次须经股东（大）会表决通过且其治理结构、内部机制、经营状况以及信誉等都需符合相关要求，小额贷款公司符合条件后便可申请改制。银监会还应对改制的过程进行监管，对筹建工作小组的资质进行检查，并全程监督筹建工作，对申请材料进行审核，审核通过后便可决定筹建和开业等行政许可事项。最后，农村小额贷款公司成功改制为村镇银行后，银监会还应对改制后的村镇银行进行持续监管，确保其稳健发展。

（三）农村小额贷款公司改制为村镇银行外部监管的法律价值

1.安全价值

农村小额贷款公司改制为村镇银行的外部监管的主要意义是，保护农村主体的金融权益，保障农村金融市场的安全，促进农村各金融主体的公平竞争，保证改制的顺利进行，因此银监会的外部监管对于改制后的村镇银行的安全运行、农村主体的金融安全具有重要的现实意义。

2.秩序价值

银监会的外部监管有利于改制的有序进行。银监会依据《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》、《村镇银行管理暂行规定》等规范性文件对拟改制的农村小额贷款公司的改制过程进行全程监管。小额贷款公司若要改制为村镇银行需符合法定的条件，改制过程也要严格遵从程序要求。若无银监会的监管，改制过程中必然带入农村小额贷款公司的主观判断及动态，这必然使得改制处于无序的状态，影响农村金融市场的整体经济秩序。

3.发展价值

银监会对改制过程进行严格监管，确保只有适格的农村小额贷款公司依照法定程序才能顺利改制为村镇银行。这样可以缩小改制后的村镇银行和其他村镇银行在资本、业务等方面的差距，保证改制后的村镇银行和其他村镇银行地位的平等，使其在公平的环境下开展业务并进行竞争以不断提高业务水平，提高农村金融市场的整体效益，进一步服务“三农”。

二、农村小额贷款公司改制为村镇银行的合规性监管

（一）准入监管

为引导农村小额贷款公司顺利改制为村镇银行，应当首先从市场准入方面进行有效的监管。市场准入监管主要包括经营状况和主发起人。

1.经营状况

对农村小额贷款公司经营状况的监管是对其改制为村镇银行设立的一道门槛，是防止改制的混乱，保证改制后的村镇银行能正常运作。《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》中明确规定：“拟改制的小额贷款公司须按《指导意见》新设后持续营业3年及以上；清产核资后，无亏损挂账，且最近2个会计年度连续盈利；资产风险分类准确，且不良贷款率低于2%；已足额计提呆账准备，其中贷款损失准备充足率130%以上；净资产大于实收资本。资产应以贷款为主，最近四个季度末贷款余额占总资产余额的比例原则上均不低于75%，且贷款全部投放所在县域……”很明显，《暂行规定》中对改制的农村小额贷款公司的经营状况的要求十分高，而且在实践中相当一部分小额贷款公司的经营状况达不到这些标准，因此，银监会必须协同相关中介机构对拟改制的农村小额贷款公司进行审慎性监管。

2.主发起人

《暂行规定》中明确要求小额贷款公司要改制为村镇银行必须有符合条件的银行业金融机构作为主发起人。这其实为改制设置了更高的门槛。据调查，目前基本各银行业金融机构都没有意愿去自愿成为改制的主发起人。无论是大型商业银行、股份制商业银行还是农村信用社，对小额贷款公司的贷款质量、风险控制、人员素质等都存有疑虑，因而增加了成为主发起人的顾虑。另外，规定银行业金融机构作为主发起人是为了将小额贷款公司的风险控制在银行市场之外，隔离不同市场之间的风险。但是在《暂行规定》中对主发起人的具体持股比例并没有做出明确规定，因此在实践中很有可能原持一定股份的小额贷款公司的股东联合起来对抗作为主发起人的银行业金融机构。因此，银监会在对主发起人的适格问题进行审查时，还应对其作为主发起人所持有的股份进行明确规定。

（二）市场退出监管

有准入就得有退出，否则当面临市场退出时，投资者和客户的利益就很难得到保障。规范的市场退出机制有利于规范金融主体运行机制，也有利于维护金融市场的稳定。关于农村小额贷款公司的市场退出，《指导意见》中有明确的规定，分解散和破产两种情况。具体原因有：（1）公司章程规定的解散事由出现；（2）股东大会决议解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（5）人民法院依法宣布公司解散。但是，农村小额贷款公司改制为村镇银行后，其市场退出必然有所改变。有关改制后的村镇银行的市场退出，应遵从《中华人民共和国商业银行法》第72条的规定：商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。同时，银监会在阐述“资本充足状况和资产质量状况”监管措施的条文中对村镇银行的市场退出问题也略微提了一下。但是，村镇银行作为新型金融机构区别于传统的商业银行，有其自身的特殊性，有关商业银行的退出机制明显无法满足村镇银行的实践需要。因此，银监会应明确村镇银行的退出流程，并对村镇银行撤销条件，破产清算的方式、步骤及具体的操作办法给予详细的规定，最大限度保护存款者的利益，维护社会的稳定[1]。

（三）支农服务监管

无论是农村小额贷款公司还是村镇银行，从其设立之日起就是为了服务“三农”经济，推动农村金融市场的发展。银监会必须对农村小额贷款公司改制后的市场定位进行明确。改制后的村镇银行必须立足于县域，服务“三农”，适应并不断探索建立灵活、便利的信贷管理与服务模式；以市场为导向，开展金融创新，开发适应农村经济发展和区域产业特点的金融产品，增强金融服务功能，努力扩大服务覆盖面，提高服务满意度，促进当地经济发展。银监会在当地的监管分局应在当地建立支农服务质量评价考核体系，构建正向激励与约束机制，定期对改制后的村镇银行的客户贷款覆盖面、客户贷款满意度、涉农贷款比例等指标进行考核，并建立与考核结果相挂钩的奖励机制，使改制后的村镇银行更好地服务“三农”。

三、农村小额贷款公司改制为村镇银行的风险性监管

除了对农村小额贷款公司改制为村镇银行的合规性进行监管，还应将对改制的风险性监管纳入监管范畴。农村小额贷款公司改制为村镇银行，银监会必须首先确保不能把农村小额贷款公司自身的风险传递到银行体系当中。银监会对改制的风险性监管主要包括以下几个方面：农村小额贷款公司的资金来源十分有限，因此在其发展过程中蕴含着非法集资的冲动。非法集资作为一种破坏金融秩序的犯罪对地方的社会秩序以及市场金融秩序危害极大，在我国的《刑法》、《商法》以及地方出台的对小额贷款公司的管理办法都明确对非法集资进行了明令禁止。因此银监会必须对拟改制的农村小额贷款公司的资本合法性进行审查。另外，对借款人的资信状况也应进行审查，以防止坏账、死账的出现。

对于改制后的村镇银行，仍会面临相应的风险。

（一）信用风险

无论是农村小额贷款公司还是村镇银行，其所面对的贷款对象都是农民和中小企业，而农民和中小企业的信用状况复杂，缺乏以往的信用记录和相应的抵押财产。而一些贷款者信用意识和法律意识淡薄，欠贷不还，往往利用各种方式逃账、赖账，极易形成信用风险。因此，在改制前，银监会必须对小额贷款公司原先的贷款客户进行资信审查，减少改制后坏账、死账的出现。对于改制后的村镇银行，银监会应将其纳入征信系统，保证其对贷款用户资信状况的了解。另外，可广泛开展一些信用评级活动，评选出“信用乡”、“信用户”等，并建立相关的奖励机制，增强农民的诚信意识和信用意识，为建设农村信用体系创造良好的社会氛围。

（二）流动性风险

农业生产受季节气候的影响十分巨大，其面临自身风险和市场风险的双重危机。因此，一旦发生自然灾害，导致农民大面积拖欠贷款，那么无论是小额贷款公司还是村镇银行都会面临巨大的危机。另外，无论是小额贷款公司还是村镇银行都受到了严格的地域限制，不能跨区域开展业务，这促使流动性风险更加突出。为防范农户经营风险，提高农户还贷能力，政府应该推动有关农业保险制度的发展，尽快制定《农业保险法》等法律法规，构建多层次的农业保险组织体系[1]。同时，政府应加大对村镇银行的财政支持并给予相关的税收优惠政策，以解决村镇银行资金短缺问题。例如：村镇银行应该享有和农村信用合作社相似的特定税收优惠，对城建税、教育费附加等进行减免。

（三）操作性风险

农村小额贷款公司作为非银行金融机构，其部门设置以及工作人员的配备均有别于正式的商业银行。一般说来，农村小额贷款公司的部门设置较为简单，对工作人员的业务素质要求并不高。但是村镇银行作为商业银行，其有严格的部门设置，工作人员的素质也要求达到一定的标准。若农村小额贷款公司改制为村镇银行后，部门设置没有改进，工作人员的素质没有提高，那么业务操作流程便会发生错误，极易导致操作性风险的发生。在改制过程中，监管机构应该对拟改制的农村小额贷款公司的部门设置进行重新整顿以符合村镇银行经营的需要，对工作人员也要进行相关业务培训并进行考核以提高其业务水平，强调内部合规建设，防范如账外经营等案件的发生。

四、对参与改制主体的改制活动的监管

拟改制为村镇银行的农村小额贷款公司除了要符合《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》中规定的准入条件，其在改制过程中还应遵从《暂行规定》中规定的程序和要求。

首先，监管机构应加强对筹建工作小组的成员组成的监管。《暂行规定》中规定“小额贷款公司改制设立村镇银行应当成立筹建工作小组，设立村镇银行的发起人应当委托筹建工作小组为申请人。筹建工作小组由主发起人、小额贷款公司等有关单位组成，负责相关改制工作。”因此，监管机构应对筹建工作小组主体成员适格与否进行审查，其中村镇银行的发起人的资质、持股比例等必须符合《村镇银行管理暂行规定》的要求。监管机构还需要对小组成员的组织能力和领导能力进行检测以确保改制工作的顺利进行。

其次，监管机构还应该对筹建工作小组的改制工作进行全程监管。对于拟改制的小额贷款公司，筹建工作小组应聘请具备资质的中介机构对其进行清产核资，同时对其管理状况进行专项审计。监管机构应该协同筹建工作小组对中介机构的资质进行审查。清产核资工作在改制准备过程中是十分重要的，这涉及拟改制的小额贷款公司的资产与运营状况是否具备改制为村镇银行的条件。因此，当中介机构清产核资完后，监管机构对其结果也应该协同筹建工作小组进行复查。

最后，银监会对于筹建工作小组提交的改制设立村镇银行的筹建和开业等行政许可申请材料应该进行仔细审查，确保每一份材料的真实性、完整性与准确性。在审查过程中，银监会应该严格依据《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》的规范性文件的具体规定。在审查完后，银监会应及时对拟改制的小额贷款公司的筹建和开业等行政许可事项进行决定。

参考文献：

[1]薛林，卫倩倩.村镇银行金融风险及其监管初探[J].经济与社会发展，2011，（5）.

[2]程凯，张庆亮.对我国村镇银行监管的思考[J].银行分析，2010，（6）.

[3]龚毅铭.论我国小额贷款公司的监管制度——以风险分析为视角[J].经济视角，2012，（1）.

[4]江眺，谢丹婕.浅谈我国小额贷款公司法律监管的完善[J].咸宁学院学报，2012，（4）.

[5]陈颖健.小额贷款公司监管的法律思考[J].金融与法，2010，（3）.

[6]郑红红，李姣.小额贷款公司与村镇银行协作及监管问题研究——以温州金融试点政策为背景[J].法制与社会，2012，（5）.

小额贷款公司监管工作材料 篇4

一、我国小额贷款公司的监管现状及其存在的问题

目前对小额贷款公司起规范和指导作用的各种政策法规主要来自银监会和央行

下发的文件、各地方政府自行出台的地方性政策法规和小额贷款公司协会制定的行业自律性规章、小额贷款公司自行制定的各种内部规章制度。按照规定，小额贷款公司设立的审批权和监管权归属于省级人民政府，银监会、人民银行及公安部门也对小额贷款公司负有监管职责。由于我国的小额贷款公司“只贷不存”，所以监管机构对其不需要进行审慎性监管，而是采取备案登记管理，小额贷款公司只要定期将贷款发生额、贷款余额、客户户数、平均单户贷款余额、前十位最高贷款户、贷款利率分布等主要信息，报监管机构备案即可。

由于我国对小额贷款公司的监管没有一个统一的法律和确定的监管主体，造成了监管上的诸多问题，主要表现在以下几个方面：

（一）对小额贷款公司的性质界定模糊

《关于小额贷款公司试点的指导意见》将小额贷款公司的性质描述为“由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”，由此可见，小额贷款公司在发起人和组织形式上合一般的公司相类似，但是贷款业务又是一般的公司所不能经营的业务。《指导意见》忽略了小额贷款公司的金融机构的属性，使其不需要申请金融许可证就可以经营部分金融业务，这对整个金融市场的稳定和发展具有不利的影响，同时对确定监管的法律和监管的主体也造成了困难。

（二）对小额贷款公司监管的法律体系不完善

目前我国的小额贷款公司并不是金融机构，所以《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》等法律规范对于我国的小额贷款公司来说并不适用，而银监会和人民银行出台的对小额贷款公司起规范和指导作用的政策法规没有上升到严格的法律层面，最高的只是金融规章和规范性的文件，在实践中对小额贷款公司活动的规范只是通过决定、通知和意见等形式进行的，这不利于小额贷款公司长期稳定的发展。

（三）各地的监管标准不一

由于小额贷款公司的监管权归属于省级人民政府，各地方政府自行出台地方性政策法规，例如，浙江省出台的《浙江省小额贷款公司试点登记管理暂行办法》，安徽省出台的《安徽省小额贷款公司监管暂行规定》、《安徽省设立小额贷款公司申报审批登记工作指引（试行）》，等等，这就造成了各地对小额贷款公司的监管所遵循的法规和标准不一，难以对全国的小额贷款公司实行统一的监管。

（四）对小额贷款公司的监管存在着多头管理

当前，对我国小额贷款公司的监管存在着多头管理的问题。在实践中，大多由省（直辖市）政府指定省（直辖市）金融办组织并牵头当地发展改革委员会、农业委员会、经济委员会、公安局、工商局等机构负责对小额贷款公司进行监督管理。但在是否存在非法集资方面，银监会和公安部门负有监管的职责，人民银行则负责对小额贷款公司的利率、资金流向等进行跟踪监管。多头管理容易产生形式化，造成监管的虚拟化，同时小额贷款公司面对多头管理，苦不堪言，疲于应付，这不利于小额贷款公司的健康发展。

（五）利率监管演变成了利率限制

小额贷款公司的操作成本较高，其贷款利率的水平必须足以覆盖其资金成本、运营成本和可以预见的信贷损失，并能产生一定的利润和收入，这样才能保证小额贷款公司可持续性地发展，这也是我国小额贷款公司必须实行较高利率的原因。但是贷款利率上限又必须遵循最高人民法院有关规定，即不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍，超出此限度的，超出部分的利息不予保护。这就意味着我国的小额贷款公司不能根据其经营成本的科学计算来自由拟定利率，从而可能导致收入无法弥补成本，出现亏损并最终垮掉的后果，严重影响了小额贷款公司的可持续发展能力。

二、国际经验的借鉴

国际上小额信贷发展比较好的国家，都对小额贷款公司的性质有着明确的界定，有着较为完善的监管法律体系及确定的监管主体，并且国际上的小额信贷机构不仅能够发放贷款，同时也能吸收公众存款，这对于小额信贷机构的可持续性发展有着重要的意义。本文将介绍几个小额信贷机构发展较好的国家的监管经验。

（一）孟加拉国

小额贷款公司监管工作材料 篇5

实施细则（暂行）的通知

各县、区人民政府，市政府各部门、直属机构，有关单位：

《马鞍山市小额贷款公司监管实施细则（暂行）》已经市政府第109次常务会研究通过，现印发给你们，望认真贯彻执行。

马鞍山市人民政府办公室

二〇一二年六月三十日

马鞍山市小额贷款公司监管实施细则（暂行）

第一章 总 则

第一条

为加强对小额贷款公司的监督管理，规范小额贷款公司经营行为，促进小额贷款公司持续、稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中国银监会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》、《安徽省人民政府办公厅关于印发安徽省小额贷款公司监管暂行规定的通知》、《安徽省人民政府办公厅转发省政府金融办关于进一步推进全省小额贷款公司规范发展意见的通知》等有关法律法规和政策规定，结合我市实际，制定本细则。

第二条

本细则中所指小额贷款公司是指经省政府金融办批准或由省政府金融办核准并经市政府批准，在我市设立的，具有法人资格、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条 本细则适用于本市行政区域内小额贷款公司的经营及监

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督管理。

第二章 监管内容

第四条

对小额贷款公司监管的主要内容：

（一）是否有吸收或变相吸收社会公众存款及非法集资行为；

（二）是否从事包括股东在内的委托贷款业务；

（三）是否未经批准从事超经营范围业务活动；

（四）是否违反国家有关规定高息放贷、牟取暴利；

（五）是否采取不法手段进行收贷；

（六）是否现金结算和账外经营；

（七）是否在执行财务制度和会计核算中弄虚作假，故意隐瞒实际经营状况；

（八）是否有股东抽逃或变相抽逃资本金，不规范转让股权；

（九）是否违反规定对变更事项不报批；

（十）是否按规定要求充分计提贷款损失准备金；

（十一）是否有其他违反有关法律法规的行为。

第三章 监管职责

第五条

市政府金融工作办公室（以下简称“市金融办”）在市人民政府和上级主管部门领导下，具体负责全市小额贷款公司检查考核和统计报告等日常监管工作，指导县、区监管部门加强对小额贷款公司的监管和风险控制，研究、实施全市小额贷款公司管理和发展的有关政策。

各县、区人民政府是各自辖区内小额贷款公司监管和风险处置的第一责任人，成立金融工作管理机构的，由金融工作管理机构负责小额贷款公司监管工作；没有成立金融工作机构的，应当指定一个部门

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负责小额贷款公司监管工作。市小额贷款公司协会通过加强行业自律等措施协助各级监管部门开展工作。

第六条 建立小额贷款公司监管联席会议制度，由市政府分管负责同志牵头，市金融办、人行、银监局、公安局、财政局、工商局、国税局、地税局等相关部门参加，定期召开联席会议，实现小额贷款公司经营监管信息在各部门间的畅通共享，研究解决小额贷款公司运营和监管中存在的困难和问题，处置可能危及行业发展、地区金融秩序和社会稳定的重大风险事件。

第七条

市金融办是全市小额贷款公司监督管理的主管部门，主要承担下列职责：

（一）市联席会议的日常组织工作；

（二）审查小额贷款公司设立申请，指导、帮助小额贷款公司筹建和开业；

（三）根据法律法规和有关规定，审核小额贷款公司相关股权变更、迁址、停业整顿、撤销、关闭方案，对授权审批事项进行审批；

（四）落实非现场监管要求，查收有关报表资料，对非现场监管报表资料进行审核、整理、汇总、分析；

（五）对小额贷款公司的监管指标执行情况进行考核评级，并根据考核情况对其经营状况、风险程度作出客观评价和采取相应奖惩措施；

（六）根据省政府金融办现场检查工作安排和工作需要，对小额贷款公司进行现场检查；

（七）根据风险程度对小额贷款公司进行分类，对高风险的小额贷款公司及时发出预警信号，督促、指导其制定防范、控制和化解风险方案，并对其进行跟踪监控；对不能有效控制和化解经营风险的小额贷款公司，及时提出处置意见，向市政府和省政府金融办报告。

第八条

人行市中心支行负责对小额贷款公司利率、资金流向定期进行跟踪监测；督促小额贷款公司向人民银行征信系统报送企业、—3—

个人信用信息，并按照人民银行的有关规定使用企业和个人征信系统。会同金融办组织推动小额贷款公司参加外部信用评级，提升稳健诚信经营意识。

第九条

市银监局要依据有关规定，配合各级小额贷款公司监管机构对小额贷款公司实施审慎监管，及时组织对小额贷款公司出现的吸收、变相吸收公众存款等行为进行查处。

第十条

市工商行政管理部门要依照有关规定对小额贷款公司登记事项、资本金管理、合规经营情况进行监督检查，并建立信用档案，加强对小额贷款公司信用监管。加大对抽逃或变相抽逃资本金的处罚力度。对检查中发现小额贷款公司涉嫌吸收、变相吸收公众存款以及非法集资的，应及时会同政府有关职能部门按职责分工进行认定和查处。要建立小额贷款公司年检制度。对小额贷款公司年检时，应征求同级小额贷款公司监管机构意见；监管机构认为小额贷款公司有违规经营行为的，暂缓办理相关企业年检手续。

第十一条

市公安部门负责指导小额贷款公司建立安全防范制度，对经营场所的安全防范设施进行指导，依法打击小额贷款公司非法吸收公众存款、集资诈骗等犯罪活动。

第四章 经营要求

第十二条

小额贷款公司应健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理的权责及其分工协作关系，制定必要的议事规则、决策程序和内审制度，增强公司治理的有效性。

第十三条

小额贷款公司必须建立信贷管理制度、风险控制和防范制度、财务管理和会计核算制度、信息披露制度等，并报市金融办审查备案。

第十四条

变更小额贷款公司主发起人、董事长或总经理、营业地址以及调整经营范围、增资扩股超过100%（含100%）等重大事项

—4— 的，需经所在辖区小额贷款公司监管机构初审，市金融办审核后，报省政府金融办审批。

第十五条

小额贷款公司开业半年后，经营合规、业绩优良、风险控制较好的，可申请增资扩股。各小额贷款公司必须按经批准的增资扩股方案进行增资扩股。增资扩股完成后应及时到工商管理部门办理变更登记。

第十六条

小额贷款公司资金来源主要为股东缴纳的资本金、捐赠资金、政府奖励资金、利息收入，以及来自不超过2个银行业金融机构的融入资金。从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限，由小额贷款公司与有关银行业金融机构自主协调确定。

第十七条

小额贷款公司应明确以“三农”、个体工商户和中、小企业为目标客户。发放贷款应坚持“小额、分散”的原则，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。小额贷款公司贷款投放情况统一纳入市金融办信息动态监测系统，及时掌握贷款流向。贷款利率上限不得超过司法部门规定的上限，下限按人民银行有关规定执行。

第十八条

小额贷款公司应执行国家统一的金融企业财务会计制度，应真实记录、全面反映业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并提交权力机构审议。

第十九条

小额贷款公司贷款质量分类应当按照审慎、规范的原则，参照银行业金融机构实行五级分类制度，不断提高贷款分类的准确性和真实性。

第二十条

小额贷款公司应按要求充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率100%以上，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实反映经营成果。

第二十一条

小额贷款公司在经营过程中发生超过资本金10%以上的不良贷款，或发生超过资本金3%以上的可疑类以下（含可疑类）

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贷款，要尽快召开董事会研究处置，并向市金融办报送书面材料说明原因和处置办法，处置完毕后，将结果上报市金融办。

第二十二条

银行业金融机构应为小额贷款公司开立基本结算户或一般存款户，为小额贷款公司及其客户办理具体结算业务。贷款本金、利息结算均通过银行账户转账处理。不允许进行现金结算。小额贷款公司不得进行账外经营。

第二十三条

小额贷款公司在银行业金融机构开立基本账户后5个工作日内，应当将其开户行的名称、账号等基本情况报市金融办备案。市金融办、辖区小额贷款公司监管机构、开户行、小额贷款公司签定四方服务合作协议，明确各自权利、责任与义务。小额贷款公司开户行有义务配合市金融办监控小额贷款公司的资金流向，并定期提供相关资料。一旦有不明用途的资金大量流入，开户行要及时将有关情况告知市金融办。

第二十四条

小额贷款公司的设立申报实行媒体公示制度，要在当地报刊和金融办网站公示主发起人和股东名单，接受社会公众监督，检验股东信用及股本金的合法合规性。

第二十五条

小额贷款公司应按市金融办的要求，建立健全信息公开披露制度，包括定期向公司股东、相关主管部门、合作的银行业金融机构等披露由会计师事务所审计的财务报告以及经营成果、融资信息、重大事项等内容。

第二十六条

小额贷款公司要有固定的经营场所。经营场所应有足够经营的面积。经营场所必须配置必要的监控设备和保安力量，加强防盗和防火设施建设，消防及安全设施应齐全，并符合安全经营的要求。公司应在经营场所内醒目位置公开悬挂开业批复文件、营业执照，并悬挂本机构不吸收公众存款、不违规经营、严格遵守《公司法》、诚实守信等公开承诺标示牌。

第五章 监管方式

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第二十七条

小额贷款公司监管应遵循风险监管和合规监管相结合、持续性监管和把握总体风险相结合、定性监管和定量监管相结合的原则。

第二十八条

市金融办和各辖区小额贷款公司监管机构应依据有关法律、法规，对小额贷款公司风险管理、内部控制、资产质量、资产损失准备充足率、合规经营等方面实施持续、动态监管，切实履行监管职责和风险处置责任。

第二十九条 市金融办和各辖区小额贷款公司监管机构要采取现场检查、非现场监管、约见谈话、风险评价等方式，加强对小额贷款公司的监管，并加强监管信息交流：

（一）市金融办定期组织对小额贷款公司进行检查，一般每年进行2次常规性全面检查；对于风险较大、问题较多的公司，实行阶段性的重点专项检查。现场检查前应制发书面通知，检查时应不少于2人，检查人员与被检查小额贷款公司有利害关系的，应当回避。现场检查可采取查验复制有关文件、账册、单据、计算机系统信息、问询有关人员等方式进行。小额贷款公司应自觉接受检查。

（二）市金融办和各辖区小额贷款公司监管机构应建立小额贷款公司风险评价制度，建立与小额贷款公司董事会、高管层的定期磋商制度，定期对小额贷款公司进行综合评价，及时反馈监管意见，进行风险提示，加强经营指导。市金融办应定期汇总全市小额贷款公司的经营管理情况，向小额贷款公司监管联席会议通报。

（三）各小额贷款公司应于每月初2个工作日（节假日顺延）内向辖区监管机构报送上月业务经营情况等报表，辖区监管机构在3个工作日内汇总后报市金融办。

（四）市金融办应于每月初8个工作日（节假日顺延）内向省政府金融办报送本区域内小额贷款公司业务经营情况等报表。重大问题应及时上报市政府和省政府金融办。

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（五）在市金融办网站公布已开业小额贷款公司名称及经营地址、举报电话，接受社会监督。

第三十条

市金融办和各辖区小额贷款公司监管机构应强化对小额贷款公司主要负责人和关键岗位人员的行为监管，采取约见谈话、考核等方式，不定期开展履职行为评价。对有违法违规行为和不胜任工作的人员，报请上级主管部门取消高管任职资格、建议小额贷款公司作出解聘或罢免的决定。

第三十一条

小额贷款公司出现本细则第四条所列的违法违规行为的，由市、县区政府金融办或指定机构依照《中华人民共和国公司法》等有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十二条

各有关部门工作人员应当依法保守国家秘密，并有义务为其监督管理的小额贷款公司及其客户保守商业秘密。

第三十三条

各有关监管部门应当提高办事效率，确保监管时效。

第六章 附 则

第三十四条

本细则由市金融办负责解释。第三十五条

本细则自发布之日起施行。

小额贷款公司申请开业材料清单 篇6

1、目录页

2、开业申请书

3、董事和高管任职资格材料

4、公司组建和公司法人治理材料

5、申请人联系方式

附件三：

小额贷款公司申请开业材料清单

一、开业申请书。主要内容包括：筹建工作情况介绍（筹建过程、发起人（出资人）会议情况及形成的有关决议、公司注册资金到位及验资情况、筹建申请审批情况）、创立大会暨第一次股东大会召开情况、审议通过公司章程等重大事项的决议、第一届董事及监事选举产生情况、第一届董事会及监事会召开情况、公司组织架构及高管人员聘任情况、公司经营方针和未来发展规划、业务开展区域及经营范围、主要内部管理制度制定情况、营业场所符合开业条件的验收情况。

二、董事和高管任职资格材料。拟任董事、高管人员名单，并按董事和高级管理人员分类逐人说明个人简历、尽职履责能力、专业技术职称与最高学历等。资格材料的附件包 1

括个人承诺书（对是否有大额负债、违法违纪行为如实陈述，并承诺在日后工作中诚实守信、公正履职）、身份证明与相关证书复印件、试点区（市）县主管部门与拟任人的谈话记录。

三、涉及公司组建和公司法人治理的其他资料

（一）创立大会暨第一次股东大会对筹建工作报告、公司章程草案、有关组织机构的议事规则、选举董事、选举董事长、聘任总经理等高管人员、部门设置与职责、主要管理制度等事项审议通过的决议。

各项决议应标明决议编号，应表明实到人员所持表决权占全部表决权的比例，通过决议的赞成、反对和弃权表决权数及比例。决议应由监票人、唱票人和计票人以及全体表决人员签字。选举董事、监事的决议应注明当选人大赞成、反对和弃权的表决权数及比例，董事会决议应由全体董事签名，监事会决议应由全体监事签名。

（二）经审定通过的公司章程，并由全体股东签名盖章。

（三）验资报告，并附送法定验资机构及注册会计师的资质证明。

（四）股东名称及其出资明细、公司法人治理结构设置与职责方案、公司监督机构（岗位）的设置情况及人员简历、公司主要负责人名单、公司从业人员基本情况及名单、公司经营方针和未来三年发展规划。

（五）省政府金融办同意筹建的批复

（六）营业场所房屋产权或使用权证明

（七）营业场所具备开业条件的验收证明（通过消防、公安等部门验收的文件）。

小额贷款公司监管工作材料 篇7

一、小额贷款公司的监管目标、原则

对小额贷款公司的监管应该把握什么尺度, 目前有两种观点, 一种观点认为小额贷款公司用自有资金放款, 自担风险, 自负盈亏, 应该自主经营, 自我约束就够了, 监管部门对小额贷款公司的监管应该采用非审慎监管原则;另一种观点认为小额贷款公司自主经营的前提是在法律法规规定的范围内开展业务, 但资本天生的逐利性可能会导致小额贷款公司在合法的牌照下做着不合法的事情, 所以对小额贷款公司的监管应采用审慎监管原则。

小额贷款公司现在面临的最大问题是再融资渠道不畅, 融资成本太高。根据《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》 (银监发[2008]23号) , 小额贷款公司可以从银行业金融机构获得不超过资本净额50%的融资, 虽然有地方对优秀小额贷款公司适当放宽了融资比例, 但最大融资杠杆也只有2倍。在实际操作中, 从银行融资往往难以获得。目前, 除国家开发银行对小额贷款公司有较大额度的批发资金外, 仅个别商业银行尝试对小额贷款公司融资, 各地能从银行融资的小额贷款公司一般不足10%。并且杯水车薪, 远不能满足小额贷款公司的融资需求, 不能跟上其市场开拓步伐。于是, 有些小额贷款公司转向银行外探索融资渠道, 如政府建立小额贷款公司再贷款中心、与信托公司合作推出信托产品、发行私募债、小额贷款资产证券化等创新业务频频出现。小额贷款公司强烈的融资冲动考验着小额贷款公司对社会公众的防火墙。除了这些阳光下的创新融资, 个别自我约束不强的小额贷款公司也有可能冲击非法集资、非法吸收公众存款等底线, 借贷对象极易扩大到社会不特定群体, 进而演化为非法金融机构;甚至银行的信贷资金也会变相流入小额贷款公司, 进而将风险传导到银行体系。

另一方面, 小额贷款公司虽然经营的是自己的钱, 如果不对其贷款投向进行合理引导, 如果大量的钱流入国家限制、禁止、淘汰产业, 也会对国家政策执行和经济发展造成一定的冲击。

中国人民银行原副行长、现人大财经委副主任委员吴晓灵女士在谈到小额贷款公司监管问题时强调, 玩自己的钱给他自由, 玩公众的钱就要对他监管。玩公众的钱就有风险公众化、扩散化的可能性。所以, 监管的目的应该是引导小额贷款公司依法合规经营, 破除洗钱、非法集资等非法行为的生存基础, 遏止违反国家产业政策的行为;引导小额贷款行业成为农村金融服务体系中重要的组成部分, 为农村的经济和社区小微企业发展、促进经济转型升级做出积极的贡献。监管的核心是小额贷款公司不能碰“四条高压线”, 即严禁吸收存款, 严禁非法集资, 严禁放高利贷, 严禁暴力收贷。

通过以上的分析, 有必要对小额贷款公司进行分类评级, 差别监管, 尤其对有外源融资的小额贷款公司应进行审慎性监管, 而对大多数合规守法、经营稳健的小额贷款公司实行非审慎性监管, 降低监管成本。

二、小额贷款公司的监管标准

监管标准的制定应从促进小额贷款公司的规范发展出发, 促进其融入正规金融体系。对小额贷款公司应重点关注的是其股东层、管理层的能力及责任心, 小额贷款公司的管理水平直接决定了它的风险管理能力和内部控制水平。小额贷款公司地处不同区域, 经济发展水平不同, 监管层自上而下制定统一的风险管理和内部控制规则, 不利于小额贷款公司充分发挥“灵活”的特点。所以小额贷款公司由地方政府管理, 也是充分考虑到我国南北地区不同经济发展水平的差异。各省在制定小额贷款公司监管标准时, 不能盲目照搬其他省份的监管指标, 应充分考虑到本地区特点;也不能盲目照搬银行等金融机构的监管指标, 应根据小额贷款的本质确定监管标准。制定小额贷款公司监管标准时, 还应充分考虑到小额贷款公司“自主经营、自我约束”的原则, 监管标准应更具柔性、科学性, 重鼓励, 重引导, 防止造成监管标准过严, 而实质监管不当等问题。

目前国家或各地方政府均没有对小额贷款公司立法, 虽然各省都出台了不少小额贷款公司监管方面的制度, 建立了本省的监管标准, 从实践结果来看, 由于缺乏手段和法律支撑, 都还有待于进一步完善、提高。要建立一套真正适合小额贷款公司监管工作的标准, 我们还要继续求索。

三、小额贷款公司的监管措施

目前, 对小额贷款公司主要采取现场检查、非现场检查、社会监督举报、诫勉谈话等监管措施。

(一) 现场检查

创造了两家世界500强公司的日本京瓷公司的创始人稻盛和夫先生说:现场有神灵, 答案永远在现场。所以监管者必须经常深入到小额贷款公司经营场所进行现场检查。通过问询股东、高级管理人员、工作人员以及客户、邻居等, 查阅有关文件、资料, 检查业务系统, 了解小额贷款公司管理水平、业务经营情况。

现场检查以小额贷款公司的第一手材料为客观基础, 易于查清问题, 但要花费大量的人力、物力, 并且受时间、空间的制约, 一时一地检查也缺乏全面性。省级监管部门面对遍布全省各县区的几百家小额贷款公司, 以目前的监管力量只靠现场检查防范风险明显不足。所以, 主要依靠市、县、乡监管人员定期、不定期深入现场检查。省级监管部门定期抽查, 督促、指导地方做好现场检查。

(二) 非现场检查

监管者对小额贷款公司报送的经营数据、统计报表进行分析, 评价其风险状况。现在通常运用电子信息技术, 建立非现场监测系统, 将小额贷款公司各类经营数据、业务信息按要求输入计算机, 经过分析统计, 通过与监管者设立的标准监管参数比较、分析, 发出风险预警。

利用信息技术的非现场监测可以实现对小额贷款公司监管范围的全覆盖, 使监管者对整个行业“摸得透, 讲得清”, 对个别涉嫌违规者筛选、辨别得更加准确、快捷, 便于高效锁定现场检查的重点对象, 从而使监管者可以从大量的事务性工作中解脱出来, 专心研究行业发展政策和制定行业监管制度, 真正履行政府部门的行业规划引导、监督管理等职能。

现场检查和非现场监测的搭配模式可以不同。现场检查可以以有效的非现场监测为基础。监管者可以根据非现场监测到的风险趋势或违规行为, 制定合理的现场检查方案, 合理配置监管资源, 提高现场检查的针对性, 提高现场检查效率, 充分发挥非现场监测的预警性和指导性作用。非现场检查也可以作为现场检查的延续, 对现场检查发现有问题的小额贷款公司加强非现场监测, 了解其整改情况。

监管部门应该每年对小额贷款公司进行评级, 实行分类监管, 现场检查和非现场检查的结果应做为分类评级的重要依据, 尤其是现场检查的结果。对小额贷款公司的现场检查应根据评级结果至少每年一次, 评级低的公司应加大现场检查频率。

(三) 诫勉谈话

通过现场检查结果、非现场监测预警、或公众举报信息约谈有不当行为或不当行为趋势的小额贷款公司股东、高级管理人员, 进行诫勉。金融业林林总总的风险, 归根结底, 都是人的风险。所以监管部门要特别重视对小额贷款公司股东和高管的风险教育。

四、小额贷款公司的监管重点

2012年临近春节, 南方某小额贷款公司实际控制人携款外逃。过去三年时间里, 这家小额贷款公司通过虚构杜撰莫须有的农户贷款, 大量用内部人冒名贷款, 以给股东企业超规模发放关联贷款等形式把资本金抽空, 利用假报表、假流水账和伪造客户印章蒙骗相关金融机构。

该小额贷款公司造成的不良影响让小额贷款公司的监管部门深深反思:这样的小额贷款公司是否还有第二个、第三个……?如何防止此类风险再度发生?政府部门应该从以下几方面入手, 实现有效监管。

(一) 控制审批节奏, 严把市场准入

地方政府在审批设立小额贷款公司时, 应坚持“合理布局、有序发展”的思想, 本着“成熟一个, 设立一个”的原则, 不要盲目“追量”, 更要“求质”。从严设立标准, 坚持“让有实力的好人办公司、让有能力会管理的金融家经营公司”的原则。尽可能深入了解发起人和股东背景、真实动机、创立条件, 资金来源的真实性、合法性, 内部控制和风险管理制度是否健全。如果仅仅停留在形式审查上, 就可能埋下风险隐患。应该通过明察暗访, 社会监督, 加强对主发起人及其他股东、管理层有关情况的实质审查, 必要时引进第三方信用评级机构, 判断他们是否有能力、有经验、有责任心办好小额贷款公司。主发起人一定要从管理规范的民营骨干实体企业中选择, 对不合格的发起人坚决不予以通过。

(二) 密切监控小额贷款公司资金往来

关注“其他应收款”、“其他应付款”或“应收账款”、“应付账款”、“短期借款”、“应付利息”、“代理业务资产”、“代理业务负债”、“其他业务收入”等科目, 如果存在不合理的地方, 应作为重点检查事项。

很多试点省份都推出了小额贷款公司非现场监测系统, 监管部门如何更加有效地通过非现场监测系统发现风险隐患?案例中小额贷款公司在监管部门的监测系统中, 大量录入虚假信息, 伪造银行对账单, 虚构借款客户, 很长一段时间内, 监管部门并未察觉。这就对非现场监测系统的完善和信息使用人提出了新的要求。如果在系统安全性有保障的前提下, 将监测系统对接银企直联或第三方资金支付, 将系统的使用直接贯穿在小额贷款公司的业务流程中, 实现银行或第三方支付机构的实时放款、收款, 形成小额贷款公司资金封闭运行, 无疑对监控小额贷款公司的资金往来更加有效。

但是, 仅仅监控小额贷款公司账户, 无法对抗小额贷款公司账外经营带来的风险, 小额贷款公司监管部门应该与当地人民银行、银监局建立协同监管机制, 要充分发挥社会监督的作用, 实行重奖举报, 强化同行自律监管, 探讨如何更好地监控小额贷款公司账内账外经营。监控小额贷款公司资金体外循环的措施之一是严格杜绝现金支付。但小额贷款公司服务对象大多在农村地区, 一方面我国农村地区的结算基础设施并不完善, 另一方面农民习惯于现金支付, 所以加快完善支付结算基础设施, 推动非现金支付工具应用, 也是做好小额贷款公司监管工作的前提条件。

(三) 统一设计小额贷款公司借款台账

保证其提供检查资料的完整性、真实性。对疑似虚假借款合同进行实质性审查, 对资金流向和贷款档案进行比对核查, 必要时联系借款人核实。

(四) 完善小额贷款公司信息披露制度

各试点地区应制定统一的财务管理制度和会计核算办法, 统一各类报表格式, 推进小额贷款公司经营数据统计标准化工作, 增加统计数据的一致性、完整性、有效性。有效的统计数据不仅是主管部门制定政策的依据, 也是发现小额贷款行业风险趋势的预警器。

五、对监管部门的要求

良好监管治理的标准是独立性、透明性、尽职性。监管人员的正直、诚实品质尤其重要。监管者在实际监管操作中应注意把握以下几个原则:

(一) 程序正当

监管者在做出处罚时, 应该遵循一定程序。要说明处罚依据和理由, 听取被处罚方陈述或申辩等。还应该坚持监管公开、公正、公平。要依法依规办事, 不能偏私偏袒, 不能专横专断。

(二) 合理监管

政府管理在合法的前提下, 还要合理。小额贷款公司快速发展, 各种创新不断出现, 加之小额贷款公司的特点是“灵活性”, 规则制定得再严密, 也难以覆盖所有监管范围。所以监管者应有一定的自由裁量权, 合理、灵活处置疑难问题。业界呼吁的小额贷款公司业务负面清单管理一旦落实, 不失为一种解决手段。

(三) 权责一致

监管者掌握了权力, 掌控了许多的社会资源, 监管不当或违法, 会严重伤害小额贷款公司股东的积极性, 影响小额贷款行业的发展, 在目前还没有专门针对小额贷款行业的立法情况下, 科学监管、合理监管, 以相当的事业心和责任感, 用好权, 负好责。另一方面, 从事监管事业, 要与狭隘的部门利益脱钩。权责不一, 揽权诿责, 用公权而谋小利, 诸此等项, 是多年来政府实践中的一大弊端, 也是我们原来甚至是现在的“软肋”。监管者要有整体意识, 要有大局观念, 要搞“五湖四海”, 要搞“天下为公”!

(四) 监管专业

小额贷款公司监管工作材料 篇8

开业申请材料

1、开业申请书。内容包括拟开业机构的名称、住所、注册资本、股本结构、业务范围，章程制定，拟任高级管理人员情况，完善公司治理、提高人员素质的措施和步骤，经营方针及计划(含业务发展计划、财务发展计划及风险管理计划等)，主要管理制度建立完善情况，营业场所安全防范设施是否符合开业条件，以及其他需要说明的情况。

2、筹建工作报告。主要对公司地点的确定、出资人协议签定、筹建小组成立、筹建方案制定、公司名称预先核准、筹建申请核准、注册资本验资、拟任高管人员确认、股东(董事)会议召开、高管人员聘任、公司章程制定、内控制度制定、经营发展规划及营业场所确定等整个组建工作过程进行总结报告。

3、公司三年经营发展规划。指开业后3年的业务发展目标、财务发展目标、风险管理目标等规划。其中：业务发展规划主要包括客户发展目标、市场目标、资金投向覆盖范围、网点布局、业务规模及资产组合等内容；财务发展规划主要包括财务管理、盈利目标及利润分配预案等内容；风险管理目标包括内部管理措施、风险控制策略、风险控制目标(如不良贷款控制指标)、风险拨备方案，以及出现经营亏损、资产质量恶化等金融风险时的处置预案。

4、小额贷款公司章程。章程应载明的主要事项包括：机构名称(包括标明公司性质、对外承担经济、民事责任范围)、法人住所；经营宗旨及奉行的原则、业务范围；注册资本、资本出资方式；各方股东名称、出资比例、出资方式、出资额、出资时间，股权出让限制；内部职能部门、组织管理体制；权力机关名称及其人员组成、职权范围、议事规则；监督机关的名称及其人员组成、职权范围、议事规则；股东权益及责任；法定代表人的权限和职责；经营管理体制、财务会计管理办法、利润分配办法、劳动管理办法；解散与清算；章程解释权、生效时间等事项。

5、法定验资机构出具的验资证明。应详细说明股东出资情况。同时，提供验资报告附件：①注册资本实收情况汇总表；②企业法人股东资格一览表（含企业法人股东住所、企业法人代码、入股金额和占总股份比例、净资产比例、上一盈利状况、归还银行贷款等情况）；③自然人股东名册；④验资事项说明。⑤验资机构对持有注册资本5%及以上的出资企业法人的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况的审验说明，以及上述企业近2年经审计的资产负债表、损益表、现金流量表；⑥金融部门出具的资金入账凭证；⑦验资机构及其注册会计师的资质证明。

注：持有注册资本5%以下的出资企业法人近2年经审计的资产负债表、损益表、现金流量表由县(市、区)受理审查机关保存，可不报送市审核机关，但应在县(市、区)初审意见中说明。

6、公司董事、监事和高级管理人员任职资格材料。包括：①董事、监事和高级管理人员的任职资格审查(备案)表。

②任职资格审查(备案)表要求的董事、监事和高级管理人员的身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料。

③公司董事、监事和高级管理人员为银行业金融机构退休人员的，还应对其在职期间的履职情况进行说明，并加盖原任职金融机构或银行业监管机构印章，签署确认意见。

④公司董事长、副董事长、总经理如此前担任原工作单位董事长、副董事长、总经理职务的，还须提供原供职单位的离任审计或经济责任审计报告（其他高级管理人员可不提供此项报告）。

7、股东会或公司有权机构审议通过以下事项的有关决议：

①关于审议通过公司筹建工作报告的决议。

②关于审议通过公司章程的决议。

③关于审议通过公司组织机构及议事规则的决议。

④关于选举通过董事(长)、监事(长)的决议。

⑤关于聘任公司高级管理人员的决议。

⑥关于审议通过部门设置、职责及主要管理制度的决议。

⑦关于审议通过公司开业后三年经营发展规划的决议。

各项决议应标明决议编号。对于由股东会审议通过的决议，应如实记录实到人员所持表决权占全部表决权的比例，以及通过决议的赞成、反对、弃权表决权数及比例，由监票人、唱票人和计票人以及全体表决人员签字；选举董事、监事的决议应注明当选人的赞成、反对和弃权的表决权数及比例，董事会决议应由全体董事签名，监事会决议应由全体监事签名。

8、公司治理及主要管理制度。主要包括组织管理制度、议事规则、决策程序、人力资源管理制度、信贷管理制度、经营风险监控制度、财务会计制度、资产分类和拨备制度、内审检查制度、信息披露制度、安全保卫制度等。

9、组织结构图。

10、公司法人治理、内部职能部门设置及职责情况。

11、从业人员基本情况。包括姓名、出生年月、学历、专业职称、原工作单位以及拟聘工作岗位等。

12、营业场所所有权或使用权的证明材料。

13、公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明。

14、市政府主管部门规定的其他文件。

材料格式要求

1、筹建(开业)申请材料一律采用活页装订，各要件之间应明显分隔。

2、申请材料的封面应标有“××小额贷款公司筹建申请材料”或“××小额贷款公司开业申请材料”字样。

3、申请材料均采用A4规格的纸张（需提供原件的历史文本除外），正文文本须用中文简体仿宋GB2312小三号字体打印（行间距可确定为固定值28磅），并应双面印制。

4、申请材料一般应一式3份，由县（市、区）人民政府初审部门、市级人民政府审批部门及申请人各执一份。

同时，小额贷款公司应于正式开业后5个工作日内向当地公安、工商、人行分支机构和银监派出机构报备相关资料(即《运城市小额贷款公司试点暂行管理办法》第二十二条之规定)。

五、审核工作要点

各县（市、区）人民政府或授权部门要加强对小额贷款公司组建工作的政策指导，严格按照《运城市小额贷款公司试点暂行管理办法》等有关规定，受理其申请材料，并对以下内容重点审核：

（一）筹建申请材料

1、申报材料齐全，格式符合要求。

2、履行的法律手续合法有效，出资人承诺书、资格证明、出资协议(包含约定股份占比，并愿意参与管理、承担风险、享有资产收益等内容)、筹建小组工作决议等真实、合法、有效。

3、出资人、拟任董事、监事及高级管理人员符合规定条件。

4、筹建工作委托书真实、合法有效。

5、可行性研究报告论证充分，业务发展计划周详，有明确的服务对象和手段，风险防范措施明确。

6、筹建方案中关于注册资本、股金结构、公司治理、内控制度、风险管理、拟设部门等符合监管要求，方案可行。

（二）开业申请材料

1、申请材料齐全，格式符合要求。

2、筹建小组会议审议通过的各项决议，程序完备、内容真实，合法有效。

3、公司注册资本、股东资格、股金结构等符合监管规定。

4、验资报告符合法律规定，约定的审计内容完备，验资机构资质合法。

5、股东会决议通过的董事、监事和法定代表人书面材料，董事、监事和法定代表人的身份证明材料真实、合法、有效。

6、公司董事、监事和高级管理人员符合任职资格条件。

7、股东共同签署的《×××小额贷款有限责任公司章程》内容完备，表述清晰、严谨、可行，符合规定。

8、公司法人治理结构合理，组织架构清晰，内控制度健全，内容表述严谨、规范，高级管理人员及其他从业人员配备合理。

9、营业场所权属明确，安全保卫、消防设施等符合要求。

六、其它要求

申请人自收到开业核准文件后30日内到运城市工商行政管理局办理登记，领取营业执照。在营业执照、相关凭证、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。未按照法律、法规程序办理注册登记，并领取营业执照的，不得办理任何业务。

小额贷款公司监管工作材料 篇9

附件 2：

小额贷款有限责任 有限责任（关于承担设立 XX 市（县）小额贷款有限责任（股份 有限）有限）公司的监督管理和风险处置责任的承诺书

为进一步改善小企业和农村地区金融服务，缓解县（区）域、“三农”及小企业融资难的问题，县区政府决定积极推进我县区 小额贷款公司组建工作。根据省政府办公厅《关于开展小额贷款 公司试点工作的指导意见》精神，经县政府研究，同意由 XX 为 主发起人，XX 等 X 个自然人为股东，申报设立县小额贷款股份 有限公司，注册资本为 XXXX 万元，组织形式为股份有限公司。县政府将严格按照省市要求，切实履行监管和风险处置第一 责任人的责任，加强对小额贷款公司的非现场监管及现场检查，依据国家有关法律、法规制定审慎经营规则，对其风险管理、内 部控制、资产质量、资产损失准备充足率、风险集中、关联交易 等方面实施持续、动态监管；建立对小额贷款公司发放支农服务 质量的考核体系和考核办法，定期对小额贷款公司发放支农贷款 情况及高级管理人员履职情况进行考核评价，保留对其进行风险 提示、组织谈话、勒令整改、责令停办、吊销营业执照的权利； 对小额贷款公司及其工作人员在业务经营和管理过程中有违反 国家法律、法规行为的，依照法律法规实施处罚，构成犯罪的移 交司法机关依法追究刑事责任，坚决把小额贷款公司的监督管理 和风险处置责任落实到位。日期及公章

小额贷款公司工作总结 篇10

小额贷款公司工作总结

在**，自2016年以来该公司正式开放，股东的领导和关怀下，在公司所有员工的共同努力下，公司的业务逐步走上正轨，将*基本业务情况和业务发展情况报告如下：

一、操作和管理

(1)严格执行国家政策，确保指标满足要求的省级财政办公室。***年，公司严格按照的原则服务 三农 贷款主要是用于支持农民、农业和农村经济发展，为 农业、农村和农民 贷款占贷款总额的90%以上；同一借款人上限控制在0万元以内；书利率控制在基准利率09年。在土地 4倍；没有贷款，吸收或变相吸收公众存款。

(2)积极营销，扩大市场份额，加快业务发展步伐。

在**年，通过主动营销，公司信贷业务的发展取得了一定的突破，把一定数量的市场份额，建立相对稳定的客户群体，增加了信用很好，客户的还款能力营销和维护，在业界取得了一定的知名度，为未来的业务发展奠定了基础。

(3)以效益为核心，提高工作效率，改善服务质量。

公司不断加强和改进日常信贷的同时，重视和加强信贷人员业务能力的学习和培训，逐步提高员工的工作质量和效率，建立一个完整的客户信息文件，加强服务手段，提高服务效率，改善公司的外部形象。

第二，人事变动。

在***结束，公司员工总数*人。*小额贷款公司工作总结与客户，风险管理部门，财务部*，*的副总经理。

第三，业务指标

(一)全年数据。

和公司积累业务****笔，在****年贷款余额是一万元，贷款总额*一万元，平均贷款余额*一万元，收到利息的利息收入*一万元*一万元，应收未收利息*一万元，收取费用，总计一万元*一万元，应收账款不使用*一万元。

*兴趣和咨询费收入

(第一个*二)*季度数据

和****笔，累计新业务季度同比第*新*贷款一万元，新利息收入*一万元，新收费收入一万元。

*在第四季度数据

(三)*年预期的利息和费用

签订了借款合同和贷款利息收入后从***天*一万元，和000美元的费用收入。

1*年预期的利息和费用

(4)贷款的质量

对***，累计*笔贷款。其中由于恢复*笔、过期*笔、*一万元，目前已与客户达成协议，客户承诺**月支付本金和利息。

(5)贷款担保比例：

1、保证贷款担保*笔*一万元，*%的总金额；

2、抵押贷款*笔、*一万元，*%的总金额；

3：质押贷款*笔、*一万元，比*总金额的7%；

四、存在的问题。

回顾*年的工作，公司虽然取得了一定的成就，但有一个巨大的差距与股东和董事的要求，主要表现在：

(一)员工专业化水平并不理想小额贷款公司工作总结。

公司正式运行6个月，客户经理的培养取得了一定的结果，但是技术有着丰富的管理经验，独立的人才少，与其他同龄人相比，客户经理团队的专业技能仍然有很大的差距或信用风险意识不高，还有待进一步加强专业技能。

(2)营销理念的范围不符合预期。

股东会后，自2016年以来首在营销络的建设，公司已经建立了一个*地区的营销络，由于信息不对称，信息不完全开放，尽管该公司建立了稳定的客户群体，但由于一些客观因素，营销络的范围，促进该地区仍然收效甚微。

(3)贷款业务流程和客户的需求。

在公司成立之初，银行信贷的基本使用信贷业务模式，但是在实际操作中，有一些差异在多个操作模式下的实际情况，如抵押登记时，由于小额贷款公司的政策不一致的状态，在商业效率和质量没有达到预期的效果，未能反映了小额贷款公司具有方便快捷的特点。

(4)内部管理还不够强大。

公司自正式营业，建立在业务发展重心的操作原则，但在实际操作中，许多内部管理问题逐渐显示，主要反映在信贷资产的质量、贷后管理和人才培养机制。

(5)行业集中度较高。

公司正式营业以来，公司客户主要集中在房地产业和建筑业，小额贷款公司工作总结但由于从**，国家集中在许多的房地产调控政策抑制，提高准备金和贷款利率多，期望我们的主要客户有一定影响管理、政策风险存在很多不确定的因素。

(6)信用贷款比例太高了。

由于各种客观原因，我公司贷款信用担保的担保人

出具的信用担保贷款，固定资产贷款比例较低，有一定的潜在风险。

五、工作计划

针对存在的问题在今年的管理，公司将通过以下几方面的工作思路：

(一)实施人才战略，缓解和消除 瓶颈 的发展公司。

1、招募只有净公司的开发人员。根据企业发展战略，适时调整用人政策，招聘专业人士，丰富公司的技术力量，满足我公司长期的需求。

2、根据《华盛顿邮报》，加强培训。对引进人才的同时，小额贷款公司工作总结根据当前的发展形势，我公司注重企业现有的人才培养，分配和有效利用现有资源，挖掘现有人才智力，扩大人才，促进进一步发挥情报为企业的热情。鼓励立足本职学习，主动帮助他们解决实际问题，具有一定的实践经验在现有人才，承诺创造条件的特殊理论培训，进一步拓宽知识，培养自己的高级专业人才为企业尽快。

3、建立人才激励机制，使人能做的是什么。的使用人才，逐步建立一套 呆 的职业发展机会，识别、奖惩政策的用人机制。鼓励员工发挥、创建和允许员工参与企业管理，充分发挥员工的智力，激发热情，自我管理，开放渠道，并鼓励员工提出新观点对于公司的发展，根据贡献给予不同的奖励。使每个员工产生一种归属感和成就感，充分发挥人才、企业和员工双赢的好处。