报废物资管理规定修订

报废物资管理规定修订（精选3篇）

报废物资管理规定修订 篇1

金鼎设备制度【2014】7号

1.目的为规范废旧物资回收利用管理工作，及时对报废、积压闲置物资进行处理，明确废旧物资处理程序，结合公司实际情况制定本规定。

2.适用范围

2.1 本规定适用于公司各单位。

2.2 本规定中的报废物资是指报废的机器设备、工器具、备品备件，库存积压物资、长期闲置不用的设备、废旧钢铁，各项工程和生产中发生的有回收价值的余料、边角料，办公用品等，以及经公司批准报废的其他各项物资。

3.职责分工

3.1 各物资使用单位负责相应的废旧物资的初步鉴定、收集、统计、上报、交库、协助处理工作。

3.2 设备部负责欲报废物资的鉴定工作。

3.3设备部仓库负责有色金属、贵重金属、油桶、工具、等以旧换新的报废物资的回收、整理、分类、建档、保管。并建立废旧物资回收、销售帐。

3.4供应部负责定期对报废物资的招标、销售、处理工作。

3.5财务部负责根据废旧物资销售合同及销售计量单收取应交费用，建立废旧物资销售帐。

4.废旧物资处理流程

4.1各使用单位认定报废的物资每月月底向设备部申报一次，经设备部鉴定后，凡属于报废的钢结构、普通铸钢、铸铁件统一由该单位加工成小于500×500mm的小块送到炼钢厂渣跨回炉使用。凡需要外销的贵重合金、有色金属、在本单位不易保管并可外销的废旧物品统一送到仓库，由仓库根据存量的情况，向供应部报外销计划，由供应部招标销售。凡是在现场可存放，并需要外销处理的废旧物品，经设备部鉴定确认后由使用单位报供应部招标直接销售。

4.2公司规定以旧换新的物品，仓库按交旧领新制度回收。对外所发生的以旧换新、计量过磅的备件由供应部通过招标或比价形式确定性价比高的单位签订合同，使用单位签订技术协议，由使用单位和保卫部共同监督执行。

4.3外销废旧物资原则上采用集中出售、公开招标的方式，由供应部负责组织，保卫部、发货单位负责人参加，招标结果报总经理批准后方可签订出售合同，保证公司利益不受损失。

4.4报废物资出售的手续由供应部负责办理，凡是可提前计算出售价的，由供应部开具交款单，由购买方携交款单到财务部交款，财务部开收款收据一式两份，购买方一份，收款人自留一份，作为收款凭据。然后由供应部通知保卫部、发货单位负责人安排主管人员监装，并由供应部人员带购买方到发货单位装车，装车完毕由供应部开出门证，供应部主管人员签字、部长签字、发货单位主管人员签字、保卫处监装人员签字，门岗检查出门证、财务部收款收据相符后方可放行，出门证留存到门岗。

销售废旧物资需要过磅才可计价的，购买方车辆到达我公司后，由供应部通知保卫部、发货单位负责人安排主管人员负责监装废旧物资，然后一起到指定磅房过磅，根据磅单计算应交费用，由供应部开具交款单，由购买方携交款单到财务部交款，财务部开收款收据一式两份，购买方一份，收款人自留一份，作为收款凭据。之后由供应部开出门证，供应部主管人员签字、部长签字、发货单位主管人员签字、保卫处监装人员签字，门岗检查出门证、财务部收款收据相符后方可放行，出门证留存到门岗。

5.考核

5.1凡违反本规定的，每次视情节对责任人处罚100-2000元，情节特别严重的加倍处罚，直至移交司法部门处理。

5.2对积极举报废旧物资处理过程中有损公利己的事情，为公司挽回损失的有功人员，视情节按挽回额度的5%-10%进行奖励。

5.3除炼钢外其他各厂需要报废处理的废钢材，按切割好的500×500mm的小块实际过磅量，按200元/吨加工运输费返给加工单位，此费用从炼钢厂钢铁料成本中支出。

6.执行时间

报废物资管理规定修订 篇2

1. 1 加强报废物资管理是企业精益化管理的必然选择

管理实践证明, 得控则强, 失控则弱, 无控则乱, 加强报废物资管理是电网企业精益化管理的要求, 主要体现就是科学决策, 设备更换决策的正确与否, 对资金的使用效益有着较大的影响。供电企业每年的基本建设、更新改造、生产大修任务重, 投入的资金量大, 如果准备更换的资产没有详细明确的安排与计划, 报废物资基础资料缺失, 就会影响管理层的决策水平, 难免造成不必要的损失和浪费; 对报废物资不能进行科学的鉴定, 势必影响报废物资再利用的效果, 形成新购物资的增加, 造成浪费; 对回收的物资管理不善, 心中无数, 就会造成物资的盲目采购, 带来库存物资的积压和资金的无效占用。这对财务杠杆系数较高的供电公司而言, 是十分危险的。

1. 2 加强报废物资管理, 可以防止国有资产流失

规范报废物资回收、保管、处置、交付、结算等各个环节的管理与监督, 防止国有资产流失、减少报废物资积压, 实现报废物资周期性清零。报废物资回收完整与否, 直接影响企业的财务安全, 如果疏于管理, 就会造成报废物资的流失。从目前调查的情况来看, 报废物资的流失还是较为严重的, 价值较高、体积较小的设备材料流失更为严重。比如更换的开关如果不及时回收就可能造成机构和变压器油的丢失, 大大降低回收意义, 所以必须做到报废物资及时完整的回收, 才能减少损失。

1. 3 加强报废物资管理, 可以为企业降本增效

收回的报废物资要及时采用“公平、公正、公开和诚实信用”的原则, 及时组织处置, 通过拍卖等形式出售报废物资, 拍卖所得的净收入形成企业收入, 据统计每年的拍卖净收入在200万 ~400万元, 加速资金回笼, 把资金投入到企业的日常生产经营活动中, 减少融资力度, 降低财务费用。

2 供电企业报废物资管理存在的问题

从目前供电企业的情况来看, 报废物资的管理手段和方式落后, 管理水平不高, 存在的问题主要有以下几个方面。

2. 1 报废物资回收没有统一计量标准, 管理只流于形式

因电力企业属于技术密集型行业, 基建、技改、大修等工作量大, 设备、材料更换频繁, 近年供电企业投入大量的资金对低压线路进行对导线更换。与施工方签订合同时没有在合同中约定回收数量和计价单价, 没有统一的标准。仓库保管员只能按退回多少收多少的现状。报废物资的上报、收集、鉴定、入库和处置由生产使用部门和物资管理部门分段管理, 审计部门和财务部门的监督只是对流程表面的监督, 起不到对报废物资形成、鉴定、回收、处置全过程监督的效果。

2. 2 报废物资回收不及时, 给报废的物资管理造成不安全的隐患

在施工过程中, 施工方拆除的报废物资不能及时派出监护人员到工作现场进行监护, 拆除的报废物资散落在各种性质的施工人员手中, 导致施工方无法退回仓库, 影响物资管理中心回收工作的正常开展; 有些报废物资如导线、电缆这类物资往往是拆除后存放在施工方仓库, 造成保管不善丢失。有些报废物资太高, 如安装在耕地中的电杆无法回收, 造成报废物资应收数与实收数不对应。

2. 3 企业对报废物资管理意识不强, 思想上重视程度不够

由于在管理过程中, 存在重生产轻管理的思想, 报废物资管理处在资产管理的末端环节, 在工程建设中任务重, 把工程做好就万事大吉, 在员工中认为供电企业家大业大, 一点点废旧物资对企业没有根本的影响, 所以对报废物资的管理没有得到应有的重视。

2. 4 报废物资管理制度执行不到位, 管理手段落后, 管理职责不清

中国南网公司制度《关于报废物资管理办法》明确了各部门的职责, 制定了相关的处理流程, 但在执行过程中, 往往怕麻烦, 不愿按流程办理。有关部门未完全建立起报废物资管理台账, 未建立有效运作的报废物资管理信息系统, 信息不畅、责任不明、考核未能落到实处。对报废物资的流失、责任追究, 没有量化到具体责任部门和责任人。

2. 5 报废物资回收成本增加, 增加报废物资的处置成本

由于报废物资按先入库再拍卖的原则, 因为废旧物资需要进行分类保管理, 据统计物资种类有14类, 柜体类、塔材类、配变类体积大、量重。这部分物资需要运输部门从施工现场运到仓库发生了拆除费、运输费随着市场价不断增长。按拆除一吨导线计算, 人工费和运输费占10%, 加上评估费、仓储及有关的杂费, 据初步占报废物资成本的30%。

3 加强供电企业报废物资管理的对策

报废物资的管理牵涉到固定资产、低值易耗品、材料和工程物资等实物资产的管理。应遵循“统筹管理、分级处理、程序规范、公开公平”的原则, 是供电企业财务管理的一个难点。笔者认为可从以下方面进行管理。

3. 1 严格执行南方电网公司报废物资拍卖流程, 做好报废物资的拍卖、账务处理及备案、归档、检查工作

供电企业报废物资拍卖, 在没有特殊情况下实行集中拍卖的原则, 必须按合法合规的程序进行。报废物资处置所得, 按公司有关规定如实入账。有关资产拆除、运输、评估、仓储及有关的费用由物资使用部门和物资管理部门负责人签字确认后再财务部门统一支付。物资使用管理部门将报废物资的报废审批表、鉴定结果、拍卖报告等资料做好备案归档。

3. 2 加强内部控制, 确保报废物资顺利回收

根据基本建设、更新改造、生产大修等年度工作计划, 与施工单位签订施工合同时, 在合同条款中约定回收报废物资的相关条款, 如回收到的数量及相关的处罚。物资管理部门严格按照计划及时进行回收; 审计部门在工程审定时根据合同的约定进行审计, 如报废物资没有回退一律不审核通过。加强废旧物资处置管理, 物流中心必须接到完整的报废审批手续后方可按规定进行报废处置, 处置收入及时汇交公司, 财务部对报废物资的价款回收、会计核算和账务处理。

3. 3 成立物资报废管理鉴定小组, 对报废物资进行全面管理

供电企业应成立以主管领导为组长, 各相关职能部门和单位负责人参加的报废物资管理领导小组, 负责企业报废物资全面管理, 协调管理工作中的关系, 理顺管理流程, 加强各环节界点的管理, 切实做好部门间的协调。

3. 4 认真执行管理制度, 进一步明确管理部门的职责

一是严把工程验收关, 由监审部参与, 在进行工程验收的同时核定核准工程废旧物资数量, 对报废物资的回收和处理工作进行全过程监督检查, 负责组织报废物资效能检查, 确保有关操作合法合规。二是严格工程废旧物资报废鉴定环节, 由分管领导对工程废旧物资报废鉴定审批;三是强化报废申请环节, 由物资使用部门各负其责, 对报废物资进行报废申请, 完善报废申请手续后, 将工程废旧物资分类移交物管中心; 如生产部是公司报废物资的技术鉴定和报废物资实物管理部门, 负责报废物资的技术鉴定工作及办理归口管理固定资产报废手续审批; 对有利用价值的报废物资提出处置建议, 组织制定报废物资处置方案, 及时通知物资管理部门进行回收; 基建部是配网资产报废物资实物管理部门, 负责向生产部提交配网资产报废物资的报废申请, 并及时通知物资管理部门进行回收; 信息管理部门负责本单位计算机软件的报废处理工作; 员工服务中心负责对房屋、机动车辆的报废处理工作等。

3. 5 认真开展报废物资管理效能检查

效能检查的内容要涵盖报废物资管理的各个环节、各项内容, 包括报废物资管理制度的建设和执行情况; 报废物资的鉴定、回收、保管、再利用情况; 报废物资的出售、处置的管理情况; 报废物资处理款项的回收管理情况。效能检查如发现有渎职或营私舞弊行为, 一经查实按有关规定严肃处理。在开展能效监察中, 审计监察部门充分发挥审计监督管理作用, 由生技部、财务部、监察审计部、物流中心及生产部门等部门人员组成的闲置物资鉴定小组并进行备案。在报废物资的处置过程中, 严格按照《中国南方电网有限责任公司报废物资管理办法》规定, 由物资使用部门提出报废申请, 物资管理部门组织闲置物资鉴定小组成员到现场进行核查, 采取取样检查、查看铭牌、技术对比等方式进行鉴定并照相取证, 并现场填写“固定资产 (非固定资产) 报废物资鉴定表”, 形成完整流程后逐级审批报局领导, 形成最终意见后上报省公司, 执行过程清晰, 运作规范。通过效能监察, 强化了规范管理, 完善了制度, 增强了执行力, 提高了企业工作效率和总体管理水平。

4 综 述

报废物资是供电企业物资的重要组成部分, 做好这部分物资的管理, 对于减少供电企业物资成本消耗, 对于供电企业的长远发展意义重大。因此, 供电企业在物资管理中必须要重新审视报废物资管理, 必须要正视其存在的问题, 采取合理的措施规避问题, 提高管理水平。

参考文献

[1]梁健.论供电企业中退运物资、废旧物资技术鉴定及入库回收管理[J].科技创新导报, 2010 (31) .

报废物资管理规定修订 篇3

设备（物资）、材料采购及出、入库管理办法

（试 行）

第一章 总 则

第一条 为规范公司采购业务，提高采购物资质量，降低采购物资成本，理顺物资的使用与管理，保证公司生产经营的正常开展，特制订本办法。

第二条 本办法中所指“采购”，是指办公用品、办公设备、低值易耗品、生产所需物料、生产设备等公司生产经营需用的所有物资的采购活动。

第三条 本办法适用于本公司。

第二章 采购计划编制和申购

第四条 为防止出现因待料停工影响生产经营的情况，积极配合公司生产计划和资金周转，有效指导物资采购工作，各部门应在末按照具体设备、具体使用部位详细编制本部门下物资需求计划，列出常备易耗件库存下限，填写《设备（物资）材料计划申请表》，详细注明品种、名称、质量、数量、规格型号及厂商等内容，必要时应附有设备物资材料的技术要求或技术参数、图纸等，由部门负责人签字后报公司分管副总经理审核签字。之后由后勤保障部 汇总，根据末库存情况编制下采购计划，并填写《设备（物资）材料采购计划审批单》，由后勤保障部负责人审核签字后，报公司办公会议审批是否需要采购，之后开展询价定价等后续工作。

第五条 对于日常生产过程中所需的或临时应急需采购的物资，为确保物资采购的及时性，各部门须在每月20日前提交下月物资材料需求计划，填写《设备（物资）材料计划申请表》，详细注明品种、名称、质量、数量、规格型号及厂商等内容，必要时应附有设备物资材料的技术要求或技术参数、图纸等，并根据不同物资种类或不同的采购地点以及供货商的具体供货周期，提前做出计划，给后勤保障部采购预留较充裕的时间，以保证所需物资及时到货。各部门向后勤保障部所提交计划申请，必须由部门负责人或部门所指派的专职人员负责计划的申报，其他人员以任何形式所报计划视为无效。

第六条 若采购人员因客观原因未能按既定进度完成物资采购任务时，应及时向主管领导及使用部门通报情况，并说明原因和预定完成日期，以便使用部门可以及时采取相关对策。

第七条 后勤保障部接到使用部门以口头通知的紧急采购要求时，主管应立即指定经办人员先行询价、议价，待接到《设备（物资）材料计划申请表》后，按一般采购程序优先办理。

第八条 如果在已提交《设备（物资）材料计划申请表》后因各种原因需撤消时，使用部门须以书面方式告知后勤保障部，必要时应先口头告知。后勤保障部接获通知后，立即停止一切采购动作，未能及时停止采购时，应通知原申请使用部门并商议善后工作。

第三章 采 购 方 式

第九条 采购方式分为招投标采购、询价比价采购、零星采购。1．招标采购（含公开招标、邀请招标、议标），必须以预先询价为基础。

重要设备且单次采购标的额在10万元人民币以上时，要通过公开招标的方式进行。

2．询价比价采购

（1）常用的物资、价值较大，但品种繁多，不宜招标的。（2）符合招标采购条件，但由于其它原因无法实施招标的。（3）对日常生产中因其品种繁多、数量巨大的，通过询价来确定若干家厂商进行采购，并在采购过程进行比较分析，对同种类、同规格、同质量的物资要以最低价者供应。

3．零星采购

（1）零星、小件物资采购由后勤保障部根据情况独立或集体研究，确定供应厂商。

（2）单一厂商供应或紧缺物资无法招标的，若价值较大，由总经理或副总经理组织有关人员集体研究决定。

4．无论以何种方式采购，后勤保障部必须根据使用部门的使用要求进行，对无法满足的应及时反馈，说明原因。

第十条 招投标采购方式，参照公司招投标相关规定进行。第十一条 询价比价采购方式：

1．询价文件的编制：根据《设备（物资）材料采购计划审批单》及相关技术要求进行编制。

2．询价对象原则上控制在3家以上，将各供应商报价信息汇总 后报审计监察室接受监督。

3．报价书的接收与管理：厂商的报价书应密封盖章后，在规定的时间内送达指定的地点，经各相关部门会议研究确定供应商。

第十二条 设备、物资采购纪律：

1．物资采购应遵循公开、公正、公平的原则，严禁暗箱操作。2．采购过程中，严禁任何人收受厂商的贿赂。3．采购人员不得在亲属开办的商店采购物资。

4．保守采购信息秘密的职责，在采购过程中不得将一个厂商的价格泄漏给另一个厂商，（但在询价采购过程，为了统筹物资的采购，对合格供应厂商少数价格压降到最低报价的情况除外）；不得将招投标标底预先向供应厂商泄露；不得将一个厂商的技术、工艺秘密，生产成本及其他商业秘密互相泄露；不得将评标委员会的成员名单泄露给投标单位。

第四章 询价与定价

第十三条 由公司分管后勤的副总经理组织后勤保障部及相关部门根据经公司办公会议审批后的《设备（物资）材料采购计划审批单》要求，开展多方询价，在询价过程中各询价部门或询价人员严禁将厂商的报价信息进行相互沟通。选择询价或采购的对象，应依照直接生产厂商、代理商、经销商的顺序来选择。比价、议价过程由审计监察室负责监督。

第十四条 凡属合约定点采购项目，后勤保障部根据合约价格核价，不需另询价。合约条件发生重大变化除外。第十五条 议价时应综合考虑价格、品质、交货期限、售后服务等因素。

第十六条 询价完成后，由公司分管后勤的副总经理组织相关部门和相关技术人员共同召开会议，会议将各候选供应商（原则上在三家以上，确属货源紧张、独家代理、专卖品等特殊状况，不受此限制）的投标书或报价书进行现场拆封，并根据设备（物资）材料的品种、性能指标、报价、运输及付款方式等情况进行比价、议价，出具书面的询价和议价结果（必要时附上书面说明），提出采购意见后，由公司分管后勤的副总经理审核，报公司总经理及董事长审批。

第十七条 采购计划及价格审定后，零星采购的后勤保障部应及时安排采购。需要签订合同的，后勤保障部与供应商洽谈购买合同，合同文本内容须经相关部门审议后，报公司分管副总经理、总经理及董事长审核。最后由采购员实施采购程序，采购员主要负责供货进度、提货等事宜，不参与任何询价、定价及确定厂家之事宜。

第五章 采购、验收与付款

第十八条 采购人员根据合同约定，应立即向供应商订购所需物资，并以电话或传真形式确认交货期。零星物资采购，单件价值3000元以上或批量价值在20000元以内，由采购人员将询价结果报部门领导，经审计监察部门、分管领导审批同意后方可购买。20000元以上需签定买卖合同。

第十九条 后勤保障部按合同约定的相关条款，及时催促供货方按时发货。采购的设备(物资)材料到货后，后勤保障部立即通知设 备(物资)材料验收小组成员（采购、库管、审计监察、财务、使用方）及时验货，对所到的设备（物资）材料由使用方负责卸货。对一时无法验收的货物先对到货数量进行接收后及时卸货，填写《到货数量接收单》。并根据合同约定或采购计划审批单及供货方的供货清单或发票，对到货的设备（物资）材料的供货厂商、品种、名称、质量、数量、规格型号、单价、外观及有无损毁等情况进行验收，确认相符后由库房库管员填写《设备(物资)到货验收单》，并经验收小组成员签字确认。与合同约定或采购计划单及供货方的供货清单不符的、质量经检测与合同约定标准不符的可拒绝接收或将货退回供应方。

第二十条 对到货的设备(物资)的品种、质量、数量、规格与合同不符的，后勤保障部应及时告知供货方，并就退货、经济补偿、赔偿事宜进行谈判。

第二十一条 验收完毕后，库房库管员根据由验收小组成员签字的到货验收单、供货清单或发票，填写入库单办理移交入库手续。采购人员持入库单、采购计划审批单及有关发票或收据到财务资产部报账或办理付款事宜。

第二十二条 在落实采购计划过程中，若遇到市场变化或其他原因等，后勤保障部应与使用部门及时取得联系，说明原因，征得公司分管领导同意后再行购买。

第二十三条 后勤保障部在采购过程中若碰到节假日或其他原因使得无法按规定日期到货，应及时通知使用部门，并说明原因。

第二十四条 对有规定生产厂家的材料，应按规定厂家采购，若有原因而无法按规定厂家采购的，后勤保障部应向使用部门说明，并提出合理的厂商代替。

第二十五条 结算付款

1．单批购买金额在2000元（含）以上的，必须通过转账结算。2.单批购买金额在2000元以下的小规模不确定物资的购买，尽量通过转账结算。如无法实现，可以视情况采取由采购人员先付现金结算再报销的方式。

3.采购人员可以向财务资产部申请3000元以下额度的备用金，用于突发性的零星物资购买（但须报请公司总经理或董事长批准）。

第六章 设备、物资的运输

第二十六条 后勤保障部在采购过程中要充分考虑到采购设备、物资的运输问题，根据具体情况采取自行组织运输或由物流公司运输等多种运输方式。

第二十七条 对于签订合同的物资，要在合同中明确该设备、物资的运输责任：包括由谁负责运输，采取何种方式运输，到达地点时间，费用负担等，由公司负责运输的物资，应根据物资的体积，重量等合理组织车辆运输。由公司承担运费的，应将运费控制在合理范围内，不得高出正常水平。对于大额、大件物资，还应同时签订运输合同。

第二十八条 任何设备、物资的运输均要考虑到运输安全，运输车辆不得超载，对超出车厢高度、宽度的物资应捆扎好。严禁危险物资与普通物资混合装载。

第七章 设备、物资发票（票据）管理

第二十九条 按照公司及财务资产部要求取得符合规定的发票。第三十条 签订合同的采购结算应附以下票据：发票、供货清单、到货验收单、入库单。所有单据齐全后出具结算单，供货方根据结算单开具发票。

第三十一条 支付运费应附以下票据：结算单、运费发票、到货验收单或磅单。

第三十二条 零星采购物资的报账，采购员应提供计划审批单、到货验收单、入库单、发票，所有单据齐全后方可报账。

第八章 出入库管理

第三十三条 库房库管员根据设备（物资）验收小组成员签字后的《设备(物资)到货验收单》及采购计划单、供货清单等验收资料办理设备（物资）材料的入库手续，填写入库单。

第三十四条 库房库管员根据设备(物资)的属性、种类的不同，分门别类填写入库单，不得混填。

第三十五条 入库单的填写内容包括：入库日期、供货厂商（品牌）、设备(物资)名称、规格型号、数量、单价、金额等内容。填写内容要齐全、字迹清晰工整，不得涂改。有涂改或填写错误需作废的出库单必须注明“作废”字样，“作废”的出库单，各联均应保持在原本上。第三十六条 入库单必须由库管员、采购员共同签字后方可生效，并由库管员根据入库单，按设备(物资)的使用部门、属性及种类，分门别类记入账本，并输入电脑备份。

第三十七条 入库登记完成后，库管员应根据本次货物验收单和采购计划单认真进行对比，核对本次计划未购回的设备（物资）项目，以备下次计划参考使用。

第三十八条 库存设备（物资）的出库坚持“先进先出”的原则进行发放。

第三十九条 根据劳动保护用品发放标准，劳动保护用品的领用实行统一审批制度，库房库管员要建立健全并做好个人劳动保护用品台帐。

第四十条 库存设备（物资）如五金杂品、电器仪表、专用材料、工程物资（燃料、钢材等）、备品备件、行政物资、耗材等物资的日常领用，必须由各部门或班组指定的领料员负责领料，有库存的由库管员开具出库单，领料员、库管员签字方可出库。如无库存物资（品）时，由库管员负责填写《设备（物资）材料采购计划审批单》报至后勤保障部，以便及时组织采购。

对于外协单位需购买我方库存物资时，由外协单位提交书面申请单，由相关业务对口主管部门负责人签字审核，报分管领导签批后，由库管员根据签批后的申请单办理出库手续，费用计算按照公司相关计费标准计算。

第四十一条 出库单的填写内容包括：出库日期、使用部门、设备(物资)名称、规格型号、数量、单价、金额、用途等。填写应内容齐全、字迹清晰工整，不得涂改。如有涂改或填写错误必须作废，该作废的出库单必须注明“作废”字样，“作废”的出库单，各联均应保持在原本上。

第四十二条 出库单必须由库管员、领料员签字后生效。库管员每天根据出库单库管联对出库设备（物资）材料的出库情况及时另行登记入账，并输入电脑备份，并做好设备（物资）材料领用人记录台账。

第四十三条 库管员应熟悉掌握存货出入库管理软件，库房所有的设备（物资）分类输入管理软件中，对设备（物资）按使用性质分项编码，每一种材料都有唯一的编码，库管员在进行出入库登记时，只需录入编码，该材料的库存情况就可立即显示。为了方便存取，设备（物资）只需按类别编码顺序摆放在货架上，存货出入库管理软件将直接显示材料位臵，节约存放时间。

第四十四条 库管员应认真核对每次新入库物资和现存物资规格型号、数量等内容，随时掌控物资（材料）库存情况。并会同财务资产部门按季度或临时抽查的方式对材料明细账与实物进行盘点核对，发现问题及时检查，要做到账物相符。

第四十五条 库管员每日应做好库房的安全检查工作，做到防范于未然，发现问题及时处理或报告。

第四十六条 工具的领用与管理

1.根据具体工种岗位、班组、部门的日常工作需要配备工具。日常使用的工具，由部门负责人根据各岗位、班组的工作性质提交工具配备计划，使用部门建立台账。由财务资产部根据工具配备计划填写出库单，出库单由库管员、使用人员、财务资产部人员签字、部门负责人签批后生效。2.工具配发后，使用人要认真做好所用工具的库管与维护，若因工作调整时，使用部门内部应办理工具交接手续。

3.因使用人个人原因库管不善或使用方法不当造成工具的丢失或非正常损坏，可修复的由当事人负责修复继续使用。丢失或无法修复继续使用的由当事人按规定使用期限折算的金额进行赔偿。需重新领用工具时，按照第四十六条第一款的规定再行领用。

4.正常使用情况下，工具老化或损坏无法继续使用的，按照“交旧领新”的原则，将工具交回库房后，办理报废手续，并由工具使用人、班组长、部门负责人签字后认可。之后将按照第四十六条第一款的规定再行领用。

5.大型常用工具的领用，将实行谁领用谁库管的专人负责制原则。工具丢失或非正常损坏，应按规定使用期限折算的金额由当事人负责赔偿或维修，维修费用由使用人自行承担。

6.特殊专用工具由库房负责保管，对每台（套、件）特殊专用工具建立领用、退还台帐。领用人应分别填写领用、退还记录台帐，并经使用部门负责人、库管员签字后方可领用。领用及退还时应认真检查确认工具完好无损，工具清洁修复后方可签收。工具丢失或非正常损坏，应按规定使用期限折算的金额由当事人负责赔偿或维修，维修费用当事人自行承担。

7.工具是否正常损坏的界定由后勤保障部和使用部门确定。第四十七条 设备（物资）的退库

1.领用出的设备（物资）材料在使用后未用完，且近期不再使用该设备（物资）材料时，领用人应及时办理退库手续。

2.办理退库时，库管员要认真仔细检查退回的设备（物资）材 料，若未损坏并可照常使用时，由库管员、退库人及财务资产部人员及三方部门负责人共同签字后，方可登记办理退库手续。

3.领用的设备（物资）材料在使用中因规格型号或其他原因不能使用时，领用人、库管员、财务资产部三方也应依照第四十七条第二款之规定及时办理退库手续。

第四十八条 库存设备（物资）的盘存与报损

1.库存设备（物资）、材料的盘点由财务资产部组织实施，材料会计、库管员、审计监察室等相关部门人员参加。按（季、年）度组织盘点。

2.盘点完毕，库管员应及时会同财务资产部等相关部门将盘存情况汇编登记造册。并录入电脑，计算出盈亏，同时，应对盈亏原因进行详细的分析，并及时反馈给公司主管领导。

3.财务资产部应及时撰写“（季、年）度盘存报告”，将盘存情况及盈亏原因以报告的形式提交分管领导、总经理及董事长审批后，依据财务管理制度做相应的会计账务处理。

4.领用的材料在使用过程中或库管员在检查中以及在（季、年）度盘点时发现某些材料因过期、损坏而不能使用，库管员应及时填写报损单，注明报损时间、报损材料名称、规格型号、数量、金额、报损原因。之后交后勤保障部核实后报公司办公会议审议。材料报损单一式两份，库管员一份用于备案，财务资产部一份用于账务处理。

第九章 其 他

第四十九条 采购物资的质量跟踪：采购人员应根据自己的实际 采购情况建立质量跟踪计划。对从供应商购进的物资，应随时跟踪其使用情况，出现问题要及时解决；经常性购进的物资，应定期向使用部门查询质量情况。

第五十条 供应商档案的建立：后勤保障部在业务操作过程中，应将经过筛选的合格供应商建立客户档案，将其企业性质、规模、人员组成、知识结构、产量、质量、经营品种、设备状况、发展方向、经营状况等详细记录在案。公司合同相关审阅部门对供应商进行定期评审，相应淘汰一些不理想的供应商，建立诚信供应商档案。采购物资、材料要在合格供应商中进行。

第五十一条 有关物资采购的合同、招投标文件、询价文件等应及时由档案室归档。

第十章 采购管理罚则

第五十二条 若采购人员对规格型号不明确盲目采购致使错购或未履行审批手续擅自采购的，采购人员必须及时将货物退回，退货费用由采购人员自理。物资无法退回的，价值在5000元以内的，采购人员承担15%；价值在5000元-20000元的，采购人员承担10%；超过20000元的，采购人员承担6%。

第五十三条 若因申请使用部门计划错误造成物资无法使用或积压的，由采购人员及时将货物退回，退货费用由计划申请使用部门承担。对于无法退回的，将对计划申请使用部门按一定比例进行经济处罚：价值在5000元以内的，处罚比例为货款的20%，价值在5000元-20000元的，处罚比例为货款的15%，价值在20000元以上 的，处罚比例为货款的10%。

第五十四条 后勤保障部对每落实完一项材料计划后，应做好详细记录。若发生重复采购，造成设备（物资）、材料积压等现象，应立即退回物资，退货费用自理，无法退回的，价值在5000元以内的，承担20%；价值在5000元-20000元的，承担15%；超过20000元的，承担10%。承担的费用财务资产部直接通知后勤保障部，由后勤保障部根据责任大小确定个人承担数额，报综合部人力资源人员从工资中扣除。

第五十五条 采购人员有下列情形之一，给公司造成经济或名誉损失的，根据情节轻重，分别给予记过、免职、辞退等行政处罚及500-5000 元的经济处罚；给公司造成重大损失的，将依法追究其法律责任：

1.采购人员私自接收或向供应商索取财、物的； 2.采购人员接收财、物后未主动上缴公司的；

3.采购人员应严格遵守保密制度，杜绝任何有意或无意的泄密行为，以下行为均视为泄密：

⑴ 泄露其它供应商对同类产品的报价； ⑵ 招投标中泄露其它参与的供应商名称； ⑶ 泄露标底的；

⑷ 泄露其它对公司不利的秘密或公司认为是泄密行为的； 4.故意规避本办法或未按本办法规定执行的；

5.隐瞒供应商及供应物资质量问题，给公司造成经济损失或工程质量问题的；

6.因工作疏忽或知情不报甚至与投标人串通在投标过程中作 弊的；

7.其它有损于公司形象或不利于公司的行为。

第十一章 附 则