公司资金申请报告

公司资金申请报告（精选12篇）

公司资金申请报告 篇1

我公司至成立以来，就开始尝试产品实施“走出去”战略，特别是近几年来，通过实施“走出去”战略，公司取得了良好的经济效益，也为我县经济发展做出了一定贡献。现对公司情况介绍如下：

一、单位的基本情况

____(临沂)有限公司成立于1月，由____有限公司投资兴建，公司注册资本为400万美元，总资产4230万元。公司注册地址为__大道北侧，生产厂区位于__交汇处，主要生产加工各类挤压与压铸系列镁合金、阴极保护用镁合金牺牲阳极、镁合金挤压产品、镁新能源电池等，公司有较完善的市场网络和营销服务体系，产品销往全国各地，并主要出口到台湾、澳大利亚、欧洲，非洲等十几个国家和地区。公司在同行业中具有较高知名度和影响力。 “十三五”期间，公司将加快转变发展方式，把“节能减排”和轻量化工程的压力作为技术创新、技术进步的推动力，加强产学研结合，力争三年内完成转型升级，从单一镁合金产品(初级产品粗加工)逐步发展到以阴极保护工程设计与施工，镁新能源电池，压舱水处理装置，镁金属生医材料等环保减排的多领域多学科的综合性镁合金制品企业。

二、项目的实施情况

____年3月，公司与广东中鉴认证有限责任公司签订了认证合同书，____年5月上旬中鉴认证机构派出专家4人分两组进行了2天的审核，通过专家严格审核，认为我公司镁合金牺牲阳极和镁合金锭的生产完全符合ISO9001：标准的要求，广东中鉴认证有限责任公司为我公司颁发了ISO9001：2008质量管理体系认证证书。通过质量管理体系和其他管理体系的有效结合与运行，公司可以不断增强顾客的满意程度，有效完成国际国内市场开拓工作，进一步提高公司产品在国内外市场上的占有率。

三、费用支出情况

此认证共支付认证费15000元，根据鲁财企〔____〕5号《关于做好____年度中央外经贸发展专项资金(第二批)管理工作的通知》，对本次认证费用申请9000元的扶持资金。

四、是否有拖欠财政性资金的行为

公司经营状况良好，没有发生过任何拖欠财政性资金的行为。公司承诺，本申请资料真实无误并承担法律责任。

特此申请，请批复为盼!

____(临沂)有限公司

公司资金申请报告 篇2

一、资金结算模式概述

资金结算模式目前主要有集中监控模式、收支两条线模式、统收统支模式等近十种, 大多数企业主要采用集中监控模式、收支两条线模式两种模式或以此两种为基础的混合模式。

(一) 集中监控模式

集团公司只监控下属公司的资金流向, 不干预其资金。各子公司可以自主安排其流动资金, 自主决定与公司经营有关的资金支出, 具有较大的自主权。主要特点在于不改变成员单位的资金所有权与管理权, 不控制其生产经营活动;提高成员单位资金信息透明, 但同时缺乏管理资金的有效手段, 适用于集团控制度低, 资金管理要求不高或有特殊行业资金规定的集团企业。

(二) 收支两条线模式

收支两条线, 就是成员单位收入需按规定上缴到资金结算中心, 不得留存或坐支, 所有支出由资金结算中心根据所上报的资金计划下拨, 收支差额由资金结算中心统一调配。主要特点在于通过上划成员单位资金, 充分发挥资金的集聚与规模效应, 提高了集团资金的调度灵活性, 增强了对外融资、对外谈判的能力, 有效降低集团整体资金成本与压力, 有利于发挥公司间资金协同效应。

二、资金结算平台价值分析

通过实施资金结算平台可实现与多家银行的网上服务, 把整个集团的资金归于资金结算中心, 使资金使用效率最大化, 资金管理真正做到规范化、透明化、网络化与信息化, 进一步提高集团公司财务管控能力。

(一) 强化集团资金管控

通过实施资金结算中心逐步建立起集权型的资金管控模式, 保证集团统一资金政策、运作模式的执行, 使集团资金管理高度透明, 从而防范经营管理漏洞, 把控集团公司及各子公司资金风险, 提高集团整体竞争力。

(二) 合理调度集团资金

资金结算中心对各成员单位上报的资金计划与预算, 合理安排筹措各项资金, 从而实现集团内各项资金的合理调度, 平滑集团及各成员单位的资金需求, 降低资金成本, 充分利用沉淀资金, 加快资金周转速度, 提高整体资金收益。

(三) 成员单位收益提高

利用集团的商业信誉和品牌效应, 统一组织对外融资, 将可以以相对优惠的利率给成员单位取得贷款, 降低了成员单位外部融资的难度, 也大大减少了集团的整体财务费用, 有力地支持了子公司资金筹集、管理、运作等工作。

(四) 提升工作效率

资金结算中心在不改变各成员单位对自身银行账户的所有权、支配权、使用权的前提下, 实现各公司资金计划、结算、核算一体化。通过集团资金结算中心合理的资金运作, 使参与的各成员单位在不增加财力投入的情况下, 可以共享集团公司财务结算的快捷、高效, 大大提升工作效率。

三、资金结算中心运营情况

资金监控:通过银企互联接口实时到查询各成员单位的银行资金余额, 查询账户交易, 获取到账资金, 可实施银行对账单的下载和管理。

资金计划:成员单位需按旬向集团公司资金结算中心上报资金收支计划, 资金结算中心根据汇总的资金计划, 统一调配集团资金。

资金集中上划:每工作日的营业终了时点, 通过资金结算系统将成员单位当日的收入专户上的所有资金或保留限额资金直接上划到资金结算中心账户。

下属单位支付流程:资金结算中心定期根据计划将总账户资金拨付到成员单位支出账户, 然后由成员单位根据实际业务进行支付。成员单位需通过资金结算系统向支付银行提交付款指令后才, 可从本单位支出账户实施对外付款。

内部结算:对于纳入资金管理中的成员单位之间的资金内部交易结算, 可以通过资金结算中心的内部结算账户内部转账处理。

资金计息:资金计息模块可处理各银行账户的计息业务, 系统可根据设定程序自动计算账户的利息, 并将计息的结果自动划转到资金结算和总账系统, 从而完成各项资金的计息工作。

信贷管理:信贷管理主要对集团内外部借贷业务、委托借贷业务、担保业务的管理, 并对各项借贷资金进行计息和结算管理。

内部借款管理:内部借款管理记录集团内各成员单位的资金拆借, 实时查询各项借款的执行情况, 以对各成员单位内部借款资金的计息、本金和利息收支的处理与跟进。

网络安全情况:由于资金结算系统涉及资金的上划以及对外支付, 系统安全成为项目的重中之重。每个成员登陆时需通过CA认证, 系统能够确认信息发送者的身份, 且信息在传递过程中不会被篡改, 从而保证用户在网上信息传递的真实、安全、完整、可靠。

四、资金结算中心调研案例分析

(一) A集团概述

2005年5月, A集团建立了以资金收支两条线和集中监控为核心的资金结算系统, 实现与多家银行的网上服务, 资金网上严格审批, 实时监控各成员单位的银行账户收支明细、余额, 分析资金计划、预算等工作。经过近10年的探索与实践, A集团对资金结算拥有较为丰富的经验。

(二) B集团概述

B集团2013年6月正式上线财务集团管控信息平台, 主要包括财务核算、预算管理、资金结算等模块, 该平台能够实现财务报表的自动账务计算及上报管理, 实时查询、透视集团各单位的经营过程与结果;通过财务报表, 进一步提炼数据, 形成BAP数据, 支持战略财务管理与风险导向分析, 有效支撑领导决策, 形成了及时的财务信息反馈体系。

(三) 调研分析总结

A集团与B集团都经过近两年时间的需求调研、方案设计、系统建设、系统优化等阶段, 最终构建适合自身的财务管理平台, 两者从平台建设、运营管理情况还存在一定的差异。

1、平台建设情况。

A集团的资金结算平台为单独运营平台, 目前未与预算管理、核算管理进行融合, 主要以依托资金结算平台作为集团公司管控子公司的有效手段。B集团的财务集团管控平台运用了目前较为先进的管理模式, 实现了核算、预算、结算的三算融合, 提高了集团的管控力度;通过对财务报表、财务分析的自动运算大大减少了财务日常重复性工作的强度, 简化了财务工作流程, 提高了工作效率。

2、资金结算模式选择。

A集团与B集团的资金结算模式, 均主要采用监控模式与收支两条线模式, 对管控力度较强的企业采用了收支两条线模式, 管控力度偏弱的企业采用了监控模式。

3、资金结算中心运营情况。

A集团资金结算中心运营近十年, 由于部分下属成员单位的房地产行业项目贷款资金使用限制等要求, 资金运营模式目前仍以集中监控模式为主, 收支两条线模式为辅方式, 总体看集团资金管控力度不够。B集团系统仅上线一年, 资金结算模式在集团实施推进方面尚在开展实施中。目前集团在各分公司推行资金集中管理, 并计划在各子公司逐步实施资金集中监控与收支两条线管理。

总体而言, A集团与B集团的资金结算中心运营, 均由该集团财务部资金组负责实施管理, 未单独设置专门机构。从两者实施情况看, 资金结算平台的推进及模式的选用需结合该集团公司业务发展特点、集团整体管控要求、各子公司管控现况、各家银行服务情况、软件公司服务水平、公司相关部门配合等多方面的考量与平衡。

五、集团公司资金管理存在问题及挑战

集团公司目前从投资结构主要分为产业板块、金融板块、置业板块和X板块, 从集团财务管控上分为财务集中核算单位、派驻财务负责人的子公司与未派驻财务负责人的子公司三种。集团各业务板块资金呈现出不同的特点, 置业板块目前各子公司属于项目开发初期阶段, 收入资金较少, 支出资金较大, 置业公司主要通过统借统贷方式从集团总部取得借款, 以借款方式发放至各子公司。该资金呈现总需求大, 单笔支付金额大, 支付频率小、资金预期可控的特点。金融板块收益情况尚好, 借贷资金较为频繁, 日结算量大, 资金预期不可控。同时, 其资金受人行、金融办等机构多重监管, 需符合相关金融行业规定。X板块整体资金规模较小, 主要支出为日常经营活动支出, 资金预期可控。

(一) 资金管理存在的不足

随着财务软件、网络技术的不断创新, 集团化资金管理理念的提升, 结合对相关企业、银行及财务软件公司的沟通与学习, 目前集团公司资金管理还存在以下不足。

账户管理:初步了解集团公司目前有近百个银行账户, 由多家银行开立, 分散在不同的网点, 需适应各银行服务管理, 资金结算、回单领取、账户维护等方面带来较多的不便。

资金结算:公司间内部交易、统借统还业务、委贷业务日益频繁, 且资金支付金额较大, 从而产生跨账户资金调剂的频繁, 不便于资金的统一管理;公司资金分散在较多的银行账户, 从而不利于有效发挥资金的规模效应。

资金调剂:公司每旬通过资金运营合理调配资金, 各相关部门对预期各项资金收支情况报送资金滚动计划, 公司结合资金存量合理确定公司各阶段性资金需求计划, 以作为资金头寸管理的依据。但目前仅在集团公司本部实施, 未在集团整体开展。

资金管理范围:目前对财务集中管理单位资金有一定的管控力度, 对纳入合并报表的非财务集中核算单位, 均未实施资金管理, 对其资金管控力度较弱。对于有派驻财务负责人公司, 涉及企业重大资金收支情况由财务负责人及时向公司报告。未派驻财务人员子公司均未实施资金管理。由于集团公司的管控力度给今后实施资金结算中心带来一定的困难。

(二) 构建资金结算中心可能面临的挑战

1、公司管控体系的挑战。

财务结算平台的软硬件技术、网络安全、银企互联等相关技术都已基本成熟, 已在许多大中型集团公司得以实施, 而各集团公司实施的效果却不尽相同, 其根本原因在于各家集团公司管控程度不同。与其说资金结算中心的搭建, 不如说是公司战略管控的搭建。因此需要集团公司与各子公司的前期充分沟通, 需要集团经营层对资金结算系统的大力支持与推动。

2、纳入资金管理公司范围的挑战。

资金结算中心构建面临着对相关子公司的资金监控或收支管控, 实施中必然存在部分子公司不同程度上的抵制。经分析, 对财务集中核算单位基本可以纳入资金管理范围, 对其采用合理的资金结算模式;由于非财务集中核算单位各家股权关系等情况各有所不同, 是否能够顺利对其实施资金管理, 推进采用集中监控或收支两条线的资金结算方式, 是未来面临的重要挑战, 将需要公司及子公司间双方进行良好的合作与努力。

3、服务银行的挑战。

资金结算中心的构建需要对各成员单位所管理的银行账户全面清理, 仅保留必须用的银行账户。各公司前期基于贷款等多种原因开立多个银行账户, 构建资金结算中心过程中实施账户清理且重新统一银行账户必然存在一定的难度。在实施资金划转中涉及跨行、同行间不同支行的大额资金调转, 可能会引起银行间利益的冲突, 也需要银行内部协调处理各支行利益的再分配问题。

构建资金结算中心将面临对公司集团管控力度、财务管理等方面的全方位挑战, 也许实施过程中会面临一些不可预测的困难与阻力。公司经营层的大力支持与推动是开展此工作的最大动力。通过对相关单位、软件公司、服务银行的调研、学习与沟通, 对集团公司构建资金结算中心提供了良好的思路与切实可行的方案。

参考文献

[1]卢洁.企业集团资金集中管理模式研究[D].湘潭大学, 2010.

[2]马广文.中油财务公司资金集中管理研究[D].东北石油大学, 2011.

公司资金申请报告 篇3

焦发改行三〔2015〕243号

市城乡一体化示范区发展改革规划局：

你单位《关于呈报示范区2015年农村沼气建设项目资金申请报告的请示》（焦示发改〔2015〕42号）及相关资料收悉，结合专家评审意见，现批复如下：

一、为有效治理养殖场粪便污染，改善农村生活用能条件，原则同意焦作市新大地牧业有限公司按照河南省瑾瑜能源工程设计有限公司编制的《焦作市新大地牧业有限公司沼气工程资金申请报告》建设该项目。

二、建设地址。该项目位于市城乡一体化示范区苏家作乡苏家作村。

三、主要建设内容及规模。该项目利用猪粪、尿液、冲洗水及秸秆进行厌氧发酵，设计日处理粪便16.2吨、秸秆0.6吨，日进料量42.9吨，可实现日产沼气量1000立方米、沼渣量36.7吨。（1）建设容积为60立方米的集污池、调节池、沼渣沼液暂存池各一座；（2）建设容积为1000立方米CSTR厌氧反应器、300立方米湿式气柜、1500立方米沼液贮池各一座；（3）建设面积为20平方米的发电机房、锅炉房（0.4MW热水锅炉）、值班室各一座；（4）建设面积为200平方米秸秆堆场、30平方米设备综合用房、70平方米预处理阳光房各一座；（5）供气200户的沼气管道及配套设施及沼气站绿化、道路、围墙等附属工程。

四、项目总投资及资金来源。该工程估算总投资429.01万元，其中：工程费用362.92万元，工程建设其他费用34.31万元，预备费31.78万元。

资金来源为申请中央预算内投资资金和企业自筹。

规定，做好项目招投标工作，并进一步优化项目建设方案。

五、建设工期。该项目建设工期1年。

六、注意事项。项目建设单位要按照《招标投标法》有关

资金申请报告 篇4

XX镇人民政府：

关于我XX村，向前村小组的水圳疏通和维护，目前我向前村小组主圳道的涵洞直径30厘米，已严重堵塞，形成一条垃圾水圳，臭气难闻，严重影响附近的村民正常生活，现急需解决，换成直径1米的涵洞，因涉及主村道路面重修，需资金2万元，村级虽有长远计划，但缺乏资金总感到力不从心，望县级和镇级有关领导部门大力支持，把我村水圳修好，为我村的农田用水得到有力保障，为我村人民正常生活建设社会主义新农村做贡献，我村人民万分感谢。望给予批复。

以上申请，当否，请批复。

XX村民：XXX

公司资金申请报告 篇5

答:中小企业国际市场开拓资金 (下称“中小资金”) 是国家为支持中小企业发展, 鼓励中小企业参与国际市场竞争, 降低企业经营成本, 由中央财政设立的专项资金。其使用遵循公开透明、突出重点、专款专用、注重实效的原则, 无论是国企、私企还是外企, 只要符合条件, 均可申请。

2 哪些项目可以申请中小资金扶持?

答: (1) 境外展览会; (2) 企业管理体系认证; (3) 各类产品认证; (4) 境外专利申请; (5) 国际市场宣传推介; (6) 电子商务; (7) 境外广告和商标注册; (8) 国际市场考察; (9) 境外投 (议) 标; (10) 企业培训; (11) 境外收购技术和品牌等。

3 资金扶持哪些具体内容?

答:展位费、大型展品回运费;认证费、产品认证检验检测费;宣传材料翻译制作费;创建网站线路租用费;广告费;商标注册费;开拓新兴市场费用;标书购制费;项目初步设计费;考察费 (机票、食宿补贴) 等。最高扶持额度达50%~70%。

4 参加广交会、华交会能否获得扶持?

答:不行。必须是参加境外的展会, 包括港、澳、台展会。

5没有进出口经营权的企业, 因拓展国际业务可以申请中小企业国际市场开拓资金吗?答:不可以。中小企业国际市场开拓资金管理办法有明确规定, 企业必须具备进出口经营资格或依法办理对外贸易经营者备案登记才能申请。

6 对市场开拓项目支持金额有没有限额?

万答元的:项市目场予开以拓支资持金, 对支符持合金支额持原内则容上且不支超出过不项低目于支1持内容所需金额的50%。对中、西部地区和东北老工业基地的中小企业, 面向拉美、非洲、中东、东欧、东南亚、中亚等新兴国际市场的拓展支持比例可提高到70%。

7 什么是企业项目申请?具备什么条件可以申请企业项目?

答:中小企业独立开拓国际市场活动的申请为企业项目申请。

申请企业项目应符合下列3条:

(1) 在中华人民共和国关境内注册, 依法取得进出口经营资格或依法办理对外贸易经营者备案登记的企业法人, 上年度海关统计进出口额在4 500万美元以下;

(2) 近3年在外经贸业务管理、财务管理、税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法、违规行为;

(3) 具有从事国际市场开拓的专业人员, 对开拓国际市场有明确的工作安排和市场开拓计划。

8 什么是团体项目申请?什么条件可以申请团体项目?

答:企业、社会团体、事业单位组织中小企业开拓国际市场活动的申请为团体项目申请。

申请团体项目应符合下列3条:

(1) 具有组织全国、行业或地方企业赴境外参加或举办经济贸易展览会资格;

(2) 通过管理部门审核具有组织中小企业培训资格;

(3) 申请的团体项目应以支持中小企业开拓国际市场和提高中小企业国际竞争力为目的。

9 市场开拓资金优先支持哪些活动?

答: (1) 面向拉美、非洲、中东、东欧、东南亚、中亚等新兴国际市场的拓展;

(2) 取得质量管理体系认证、环境管理体系认证和产品认证等国际认证。

1 0 往年发生的项目是否可以获得资金扶持?

答:不行。当年度项目当年度申报、清算 (资金清算时间一般会延至次年第一季度) 。

1 1 境外招投标应注意哪些问题?

答:境外招投标的目的应是出口、对外投资或工程, 而非竞标进口。

1 2 建设企业网站应注意什么问题?

答:首先, 要保证是独立的网站, 有独立的域名, 而不是挂在别的网站上的网页。否则, 视作网络广告。其次, 要请有资质的公司建设网站, 网站须配有外文版, 申请资金时, 应提供网址。

1 3 印刷宣传材料须注意哪些事项?

答:要请有资质的公司印刷, 印刷材料、光盘等须配有外文。内容须是宣传公司产品。

1 4 投放广告有哪些需要注意的地方?

答:目前只支持影视、杂志报刊和路牌广告。特别强调应是产品广告, 广告一般应配有外文。广告投放应直接同境外媒体签定合同、付款。

1 5 做认证应注意什么?

资金申请报告目录 篇6

1、宜春经济开发区机电产业基地发展规划（江西省机械工业设计研究院，二00八年六月）；

2、南昌海立电器有限公司 三期项目高效节能SH/SJ系列空调压缩机建设

项目项目申请报告（中国海诚工程科技股份有限公司，二0一0年八月）；

3、2011年资源节约和环境保护备选项目资金申请报告（项目名称：年产5

万吨再生铝循环利用项目，项目申报单位：江西金利铝业有限公司，二0一0年八月）；

4、南昌海立电器有限公司L系列超高效压缩机新增产能（200万台/年）项

目项目申请报告（中国海诚工程科技股份有限公司，二0一0年九月）；

5、新增年产30万套轿车差速器壳体技改项目申请报告（江西乾元机械制

造有限公司，二00九年八月）；

6、江西省靖安县国税新村建设项目申请报告（达华工程管理（集团）有限

公司江西分公司，二0一一年五月）；

7、安义丰和都会小区（第二期）项目项目申请报告（申请单位：南昌市森

兴房地产开发有限公司，编制单位：江西鑫泰投资咨询有限公司，二0一一年八月）；

8、2011年国家重大科技成果转化申报材料（项目名称：高效节能型稀土永

磁变频电源成果转化，承担单位：江西清华泰豪微电机有限公司，2011年4月6日）；

9、南昌市半导体照明产业发展与示范推广应用专项资金申报书（项目名

称：硅衬底LED高清全彩户内显示屏项目，承担单位：江西省昌大光电科技有限公司，南昌市科技局编制，二0一0年十一月）；

10、江西省高新产业重大项目资金申请报告（项目名称：GBT02-3-CN光电

数控伺服反馈式小流量多头泵集成系统产业化，申报单位：安福唯冠油压机械有限公司，二零一一年五月）；

11、江西省地方特色产业中小企业发展资金项目（支持中小企业产业升级和

申请环保资金报告 篇7

徐州市铜山区环境保护局：

徐州时大橡塑模具有限公司，建于2007年，座落在郑集镇工业园区，是一家从事橡胶制品机械加工，专业研制、开发、生产工程机械专用橡胶减震器、橡胶履带板的综合企业，具有多年的工程橡胶制品生产加工经验，拥有各种机械、橡胶加工设备一百多台。公司下设机械、模具和工程橡胶制品加工中心，并长期与徐州橡胶研究所、徐州工程集团设计院等合作，具有较强的技术力量和研发、生产能力。所用橡胶原料选用进口胶和国际标准胶，粘合剂均采用美国原装粘合剂，产品质量达到国家一级标准。

我公司主要产品为以经济耐用为主要诉求的耐磨、耐撕裂、耐老化、使用寿命长的工程橡胶产品，各种车辆必需的系列橡胶减震装置，广泛应用于各种国产进口振动压路机、履带摊铺机。

２１世纪是环保的社会，建设节约型环保社会是未来几年的重大课题，环境保护的重要性不是哪个人的事情而是全社会、全球性的问题。

我公司在生产过程中严格控制废水、废气、废渣的排放，坚持以人为本，保护职工身体健康，维护厂区周围生态环境。现我公司已经全面开展环境保护工作，为提高环保工作水平，拟购买防尘和净化空气的设备，主要有：

DLB-D815K1 高压脉单机袋式除尘器、空气处理器（用于车间排放）、锅炉用防尘器、其它材料及管道安装等。

以上措施预计约50万元，请区环保局给予补助。

.徐州时大橡塑模具有限公司2011年10月18日

现我公司预计购以下防尘设施

DLB-D815K1 高压脉单机袋式除尘器单价：

空气处理器2台用于车间排放单价：

集团公司资金运作探析 篇8

资金运作的目的:一是保证集团内各公司对资金的需求;二是降低资金成本,提高资金使用效率。

如果利用集团公司开展资金拆借运作:将有资金盈余的子公司的资金调剂给资金短缺的子公司,这样一来,有资金盈余的子公司可以从资金短缺的子公司获得相当于银行贷款利息的收入,获得相当于存贷差的好处。尽管资金短缺的子公司同样需要支付相同的资金成本,但其支付的资金成本在集团公司内部来说是此增彼减的关系,相互冲抵等于零,是一种“零和游戏”,这就是内部交易的好处。

集团公司通过内部资金拆借运作,一是可以将有资金盈余的子公司把盈余资金调剂给资金短缺的子公司,起到调剂资金余缺作用;二是各子公司发生的资金拆借成本在集团公司内部可以冲抵,降低了向银行借款的外部资金交易成本,从而提高了资金使用效率。

二、优化筹资方案,确保资金需求

优化筹资方案要解决好“渠道、时间、数额”问题。当企业现金流不能满足生产经营资金需求时,就必须向外筹集资金。向谁筹集(资金渠道),什么时候筹集(时间),筹集多少(数额),是企业筹集资金要解决的主要问题。解决“渠道、时间、数额”的实质就是如何以最小的资金成本获得所需资金。原股东增资、发行股票、发行债券、银行借款、商业信用、租赁等都属于筹集资金的范畴,但如何解决好筹集资金的渠道、时间、数额问题是非常难的。对于一个有资金需求的企业来说,必须考虑两个问题:一是确定资金的需求量,二是考虑资金成本最低。当所需资金渠道比较多并且容易获得时,企业会选择价格低的资金,此时会把资金成本放在第一位;当所需资金渠道单一且不易获得时,企业会把获取所需资金放在第一位,而把资金成本放在第二位,增加一定的财务费用总比资金断流好。从金融市场上筹资是企业筹集资金的主要渠道。金融市场又分资本市场和货币市场。企业一般是通过资本市场上的中长期信贷市场筹集长期资金,通过货币市场上的短期信贷市场筹集短期资金。建立稳健的融资体系。虽然有发行股票、发行企业债券、银行借款、融资租赁、商业信用等融资品种供企业选择,但有的品种要求条件高,手续程序复杂,如公开发行股票门槛高,企业想上市融资等于“难于上于天”。集团公司应根据自身实际,结合我国企业的融资特点,制定稳健持续的融资策略。一是筹资渠道要多元化,不但要考虑资本市场融资,还要考虑货币市场融资;二是融资品种多样化,有条件的企业可以选择股票、债券、银行借款、融资租赁等多品种的融资组合;三是融资期限的优化组合,要考虑长、中、短期负债占总负债的合理结构,以降低财务费用和规避财务风险;四是合作银行既有重点又有多家,无论是国有四大商业银行,还是股份制商业银行、城市商业银行以及其他具有贷款资格的金融机构,都是银企合作的伙伴。建立良好的银企关系。在中间业务还不发达的我国银行,存贷差是银行获取利润的主要来源,是银行生存和发展的根本。银行选择贷款客户就象企业选择投资项目一样,标准是能否安全收回贷款本金和利息。企业也可以选择银行,因为银行不只一家,谁的服务好、价格(利率)低,企业就会选择谁。银企关系实质是一种供需关系,一种利益关系。银企之间应建立相应信任、协调、沟通的机制。理论上讲,如果一个企业每天银行存款余额为零,而它的生产经营活动又不受影响,这样的资金运作效率最高,但在实践中任何一个企业都无法做到,每一个企业都会在自己的银行账户上保存一定数额的现金,以防急需和使用时方便。

三、统筹利润分配与发展的关系

股利分配是公司理财中的一个重要内容,它不仅涉及到股东的眼前利益,还涉及到企业的发展机遇问题。企业实现盈利在上缴企业所得税,提取法定公积金、公益金后,即可分配股东,但是否全部分给股东,还要考虑很多因素,一是要考虑是否有足够的现金流,如果没有足够的现金流而又要足额分配,企业只有向外举债以获取现金来分给股东,这样必然增加企业债务负担和财务费用,因为从股息分配节省下来的资金的成本比通过金融市场筹集的资金的成本要低;二是要考虑企业的发展机遇,当企业正在进行有效的投资或有优良的投资项目时,是把资金用来给股东还是用来搞发展,是考虑股东的短期利益,还是考虑企业的发展(实际也是股东的长远利益),这是应慎重决策的问题。如果公司前景好,投资机会多,就会少分配现金股利,反之,就会多分配股利;三是还要考虑法律方面的限制、公司章程的规定以及市场价值方面的因素。

四、把握合理负债,防范财务风险

优化负债比和负债结构。合理的负债结构不但要优化总资产负债比,还要优化负债结构。企业的负债结构从大的角度看,是指企业总的资产负债结构即资产负债率。资产负债率标准并非越低越好,根据行业、产业特点、风险度和企业实际而有所不同。比如发展稳定、风险较小的行业,资产负债率可以高一些;反之,资产负债率要低一些。从具体角度看,负债结构是指企业各类债各占总负债比重,如银行借款、企业债券、商业信用、租赁等。银行借款又分短期、中期、长期借款等。如果企业的资金需求量大,就要考虑和金融机构合作,建立多渠道银行融资方案;一个是要优化长期、中期、短期相结合的银行借款,避免资金集中到期而给企业带来支付压力。科学合理运用财务杠杆。资产负债率高,意味着资本投入低。如一个企业的资产负债率为80%,意味着该企业的总资产额中有80%是负债,另外的20%是净资产(视同资本)。对于一个项目来说,息前税前利润是不受资产负债率影响的,但资产负债率的高低直接影响对股东的投资回报。例如:一个总投资为20亿元的投资项目,20%的投资就有4亿元来源于资本金,80%的投资就有16亿元来源于银行借款,银行利率为5%,在这种负债结构情况下,每年可实现息前税前利润20000万元,再减去年利息8000万元,年可实现税前利润12000万元,股东投资回报率(扣除15%企业所得税)是25.5%。当该项目资产负债结构调整为50%时,即股东投资和银行借款均为10亿元,在这种负债结构下,该项目年利息为5000万元,可实现税前利润由原来的1.2亿元增加到了1.5亿元,尽管税前利润比原来增加了3000万元,但股东投资回报率则由原来的25.5%下降到了12.75%。资本结构的变化对投资者收益的影响是很明显的,这种债务对投资者收益的影响称做财务杠杆效应。企业负债经营,无论利润多少,债务成本是固定的,当利润增大时,每个单位的利润所负担的债务成本就会相对减少,从而使投资者(股东)收益有更大幅度的提高。但财务杠杆是一把双刃剑,在盈利时,可以加速企业资本(净资产)积累,提高股东投资回报率。如果企业的资产一旦收益不佳或在亏损时,财务杠杆的负面效应就非常大,它会加速企业走向破产。企业资金的流动就象人体内流动的血液一样,是维持企业生存和发展的源泉,每个企业特别是资金密集、流量大、流动频繁的集团化公司,更应把资金运作放在企业经营管理的重要位置。

参考文献

[1]黄春花.试论企业集团资金集中管理研究[J].中国商论,2015(26).

[2]徐金清.提高企业资金周转速度的思考[J].经济师,2009(02).

资金申请报告 篇9

四川省XXXX：

四川大家工程项目管理有限公司： 四川瑞达工程项目管理公司：

我司承建贵单位的四川省XXXX改扩建工程A标段，现已完成1#、2#楼主体和部分装饰工程；根据贵单位的要求，为了保证今年已建与明年待建工程装饰材料颜色整体一致，且材料价格不能受市场涨价等因素而导致工程成本增加，故需将部分装饰材料在今年采购时统一将所有材料采购到位，为此需要大量资金投入，经对装饰工程的初步核算，需要购材料资金70万元，故特呈此申请望贵单位核实批复为谢！

四川长源建筑工程有限责任公司

改扩建工程项目部

资金申请报告 篇10

尊敬的公司领导：

我宝天项目现已完工，为保障竣工资料等工序顺利进行，现需要资金58360元，大写：伍万捌仟叁佰陆拾元整。望领导给予批复。

1.复印、打印、扫描一体机一台，需：13000元。

2.复印纸：8000元。

3.碳墨粉：5000元。

4.U盘8G*6个：1200元。

5.项目驻地征迁协调费：15000元。

6.备用金：10000元。

7.米其林轮胎：6160元。

中铁二十局集团第二工程

有限公司宝天项目

集团公司资金集中管理初探 篇11

一、企业集团资金管理存在的问题

目前我国大多数企业集团还没有形成成熟的资金集中管理系统, 因而产生以下方面的问题:

第一, 企业集团下属机构多, 地域分布广, 对子分公司的控制力度弱, 在时间、空间上给资金管理带来很大难度, 失控现象时有发生。

第二, 子分公司多头开户现象普遍, 资金存放分散, 企业集团无法及时了解资金的全盘状况, 不易发现资金运行中的问题和隐患。

第三, 对子分公司的资金存量及其运行状况无法实施有效、及时的监管, 资金收支缺乏有效的控制手段, 甚至出现将经营资金违法存放在“小金库”中的现象, 建立账外账, 资金安全受到严重影响。

第四, 子公司的担保、抵押等行为无法全面监控和掌握, 给资金管理和企业经营增加了不确定的风险因素。

第五, 集团内部成员企业存款与贷款两高, 资金不能够有效调控配置, 加大了财务费用, 不能形成资金的规模效应, 降低了资金使用效率。一部分企业的资金闲置而形成沉淀, 另一些企业合理的、急切的资金需求得不到保障。

第六, 从集团总体来看, 一方面, 全集团的资金存量很大, 但是分散在诸多银行的不同账户上, 分散在不同的地域, 缺乏有效的集中手段;另一方面, 集团公司自身经营和建设急需的资金却不容易贷到。在集团实行收支两条线的情况下, 由于时间差的存在, 也形成了大量的在途资金。

第七, 企业集团的整体信用等级不高, 融资渠道有限, 加大了融资成本。

第八, 缺乏统一的信息平台, 信息传递不畅, 经营决策者难以及时、准确、全面地掌握生产经营全过程的财务状况和资金信息, 影响了经营目标和战略决策的制定实施。

二、企业集团资金集中管理的必要性

(一) 从企业集团总体的角度来看

资金集中管理是企业集团加强内部管理的需要, 也是企业集团强化对成员企业管控的需要, 更是企业集团发挥资金聚合优势, 降低成本提高效益的需要, 集团公司成员企业由于所处市场条件不同, 地域不同, 发展不平衡, 一些企业资金结余沉淀无法有效利用, 导致资源闲置, 而同时另一些企业业务增长迅速, 资金短缺, 需要向金融机构贷款, 产生较大的融资费用。企业集团实施资金的集中管理, 各成员企业服从集团对资金的整合要求, 通过集团公司的调控, 实现沉淀资金的集中使用, 减少不必要的对外融资, 消除存贷双高现象。在集团内部, 通过资金的集中管理, 统一筹集、合理分配、有序调度, 降低融资成本, 提高资金使用效率, 确保集团战略目标的实现, 实现整体利益的最大化。

(二) 从成员企业的角度来看

1、降低融资门槛, 减少中间环节, 利于抢抓市场机会。

在资金集中管理模式下, 成员企业在集团内部融资, 办理更快捷便利, 免去了向金融机构贷款的冗杂环节。在单个企业信用级别较低、筹资规模有限的情况下, 可以利用集团公司的整体信用等级, 迅速筹集到发展业务所需要的足够的资金。在市场瞬息万变的情况下, 可以及时抓住稍纵即逝的机遇, 发展壮大企业。

2、降低融资成本及财务风险。

在集团内部融资, 可以取得相对外部融资更优惠的条件, 发生更低的融资成本, 可以把企业的财务风险控制到最低。同时, 在集团集中管控模式下, 企业的决策和投资是严格控制在集团总体战略目标之下的, 客观上起到限制成员企业投资风险的作用。

3、促使沉淀资金产生收益, 形成其他业务收入。

成员企业日常业务的结余沉淀资金, 可以及时归集到集团公司, 将暂时闲置的资金投放到需要的其他成员企业, 产生资金收益, 提高经济效益。

(三) 从集团公司与成员企业的往来来看

集团公司与成员企业之间业务联系紧密, 相应的资金往来频繁, 上下级之间实行收支两条线制度, 通过内部资金集中管理与结算, 通过成熟的软件平台, 可以实现资金的即时收付, 减少资金在途时间, 避免出现资金往来的“时间差”, 既提高了效率, 又降低了财务费用。

三、资金集中管理的两种模式及其区别

目前, 企业集团资金集中管理常见的有财务公司和资金结算中心两种模式。

(一) 财务公司

财务公司是大型企业集团投资成立的, 为本集团提供金融服务的非银行金融机构。我国的财务公司大多是企业集团发展到一定水平后, 经人民银行批准, 作为企业集团的子公司而设立的, 是我国经济体制改革和金融体制改革的产物, 具有独立的法人资格。

(二) 资金结算中心

资金结算中心是在企业集团内部设立的、办理集团内各成员企业现金收付和往来结算业务的专门机构, 它通常设立于集团总部财务部门内, 是一个不具有法人资格的负责资金管理和运营的职能部门。企业集团通过结算中心这个管理系统调控资金流向, 进行资金的统筹安排, 合理调度;通过结算中心进行企业集团财力的集中, 减少企业资金沉淀, 降低银行贷款和贷款利息;减少并防范资金体外循环, 加快资金周转。

四、企业集团资金集中管理模式的实际应用

笔者所在集团公司以电力供应及销售为核心业务, 其他主要业务有电力建设施工、物资采购供应等。与之相适应, 资金流类型主要有电力销售收入、购电成本支出、设备材料采购支出、工程建设费用支出等。

(一) 电力行业是国民经济的基础产业, 是资金密集型企业

其资金流特点体现在以下方面:

1、固定资产资金需求大。

企业运营需要庞大的设备支撑, 这些资产种类多、数量大, 且需要进行定期检修维护, 以保证电网运行的安全。

2、基本建设投资大。

主要体现在工程项目建设规模大, 数量多, 分布地域广, 且工程建设呈常态化, 一方面要随着市场需求及时新建电网, 另一方面要不断改造原有电网, 与之相适应, 为满足工程建设的需要, 物资采购资金需要量相当大。据工程建设的实际成本来看, 电网工程建设中设备材料占到总造价的60%以上。

3、主营业务资金占用大、流动性强。

作为以电力销售为主要业务的企业, 购电成本所占资金支出比例高, 且要求资金流动好, 每个月按时支付购电费是首要业务。

(二) 集团公司的组织结构及资金管理模式

笔者所在集团公司的组织结构为树型网络状结构, 在集团公司总部下, 根据地域设置8个市级分公司, 每个市级分公司下设县级分公司, 现共有县级分公司67个。在集团公司总部下, 另有电力建设、物资供应等其他子分公司。完善、成熟的紧密型组织结构, 成为集团公司资金集中管理的前提条件和坚实基础。

目前, 集团公司采用“收支两条线”的资金管理模式。各级分公司售电收入按月逐级上汇, 所需运营经费、工程建设资金按月、按进度由集团公司总部下拨。各子公司资金独立存储, 独立运作。在这种管理模式下, 集团总体的资金存量大, 且占用周期较长。而与此同时, 为满足工程建设及物资采购的需要, 集团公司的商业银行贷款居高不下, 财务费用很大。由于未能发挥资金的规模效应, 集团公司整体信用级别不高, 不易实现统一信贷政策, 增加了从银行贷款的难度。

(三) 资金结算中心建设

适应集团公司的组织结构和管理模式, 借鉴成熟的资金集中管理思想, 针对集团公司现状, 结算中心的建设成为可能和必要。

1、设立资金结算中心。

在集团总部设立资金结算中心, 使其成为相对独立的集团资金管理、调控、运营和监督部门。结算中心统一办理集团成员资金的收入支出结算, 通过电费收入自动上划、经费和建设资金按计划和进度拨付, 最大限度地集中集团公司整体的资金存量, 形成内部资金汇集的大“资金池”效应。通过与合作银行的战略合作协议, 运用集团公司的整体信用, 统一办理业务发展和工程建设对外融资业务, 取得最高的信用等级, 得到最大的授信额度, 获得最优惠的贷款利率, 最大限度地降低融资成本。

2、搭建信息化管理平台。

要实现集团资金的集中管理, 必须运用现代化的管理手段, 集成化、网络化的企业管理软件是实现这一目标的重要平台。集团公司已经成功部署了金蝶EAS管理系统并得到初步应用, 统一了所有下属单位的财务信息系统, 将集团各层次分公司、各子公司全部纳入集团管控, 完成会计核算系统、合并报表管理、全面预算管理和资金管理的集中, 并在应用过程中, 整合电力销售、工程建设、物资采购供应等业务模块, 促使业务、财务、资金各系统的对接和集成。信息平台的搭建和成功运用, 使资金的集中管理水到渠成。

3、应用“银行代理”的网上银行模式。

针对集团公司成员分布地域广, 日常存在现金收付、电汇及支票使用需求, 基于“银企直联”技术的网上银行模式切合实际, 便于实施。

在这种模式下, 集团公司与合作银行签订合作协议, 结算中心在合作银行主办行开立账户, 成员单位就近在合作银行基层行开立账户, 并通过授权将其纳入结算中心管理, 基层单位就近办理业务, 与过去的操作方法没有实质改变。各单位原有的在合作银行的账户可以继续使用, 不必重新开户, 不额外增加任何工作量。成员单位在办理业务时, 将有关票据交付银行柜台后, 由合作银行的这些基层网点各自将票据传递到银行系统内部的清算中心, 在银行柜员完成记账后, 相关数据传输到合作银行的主办行, 处理完成后, 再由合作银行主办行将数据传输到集团公司结算中心, 进行集团公司的相关业务处理。

第一, 结算中心借助银企直联系统实时查询成员单位的银行账户信息, 在有进项款的情况下, 主动发起资金归集指令, 并根据银行归集明细进行成员单位已纳入结算中心账户的自动清分入账, 从而实现资金存量及时、最大限度地集中。

第二, 在运用成熟之后, 成员单位的资金支付可在集团公司规定的限额内, 通过网上银行办理, 由银行电子结算系统完成, 不影响成员单位日常业务的正常进行和对资金的需要, 资金支付流程与以往相同。

第三, 这种模式的优点在于:结算中心和银行数据系统通过“银企直联”无缝对接;结算中心无需配备大量柜面结算人员, 利用银行柜员的数据录入和数据流的传输, 完成资金归集和支付的日常核算, 既保证了信息的准确性, 又提高了效率, 同时成员单位仍然可以通过熟悉的银行网点和快捷的银行结算渠道办理日常业务, 方便了成员单位的结算习惯;适应成员单位分散、地域分布广的实际情况, 不受地理位置限制, 结算中心的服务突破空间界限;集团公司投入少, 最大限度地利用银行的网络和职能, 结算中心在硬件配置、人员配备、风险承担方面压力相对较小。

摘要：资金是企业经营发展的“血液”, 存量充足、结构合理、运用顺畅是企业集团成长壮大和实现战略目标的重要保障。目前, 世界500强公司有80%采用资金集中管理模式。文章通过对企业集团资金管理存在问题的分析, 总结出在实际运用中如何才能更合理地利用资金集中管理, 为企业提供充足流畅的“血液”, 保障企业战略目标的实现。

关键词：资金,资金集中管理

参考文献

[1]、李争浩.优化财务公司结算模式提升集团资金集中管理效率[J].会计之友, 2009 (5) .

[2]、王晓薇.谈谈企业集团的资金集中管理[J].财会通讯 (理财版) , 2007 (4) .

解决公司资金紧张问题的对策 篇12

1.加大资金筹集力度

1.1拓宽资金筹集来源

企业作为市场的主体, 在自主经营、参与竞争的条件下, 资金的筹集对于公司的生产发展起到了十分重要的作用。一直以来, 以银行借款为主的间接筹资渠道是公司筹集资金的主要来源, 随着货币政策的逐渐收紧及经济结构的变化, 仅仅依靠银行借款难以满足公司的资金需求, 拓宽公司的资金筹集来源渠道显得越来越重要。因此, 要想拓展公司的资金筹集来源问题, 公司应该做到以下几点:

1.1.1大量吸收民间闲散资金, 民间存在大量的闲散资金, 这是发展中小金融机构的肥沃土壤。只要决策部门放宽金融市场准入限制, 允许更多的民间资金建立, 公司可以有效利用民间闲置资金, 降低银行信贷风险, 从而大大降低贷款成本。

1.1.2用房屋、票据作抵押对外开出银行承兑汇票、信用证, 用设备作抵押向银行贷款等。从多种渠道取得所需资金使用权, 将各种可利用资源进行盘活。拓宽融资渠道, 降低资金成本, 减轻企业的财务负担。

1.1.3进一步改善自身管理制度, 加强以制度为本进行管理, 制定有效的民主制度以保证扩大再生产, 除了尽量争取外部的支持, 最重要的还应该从内部管理资金的长效稳定机制, 提高自身筹集资金的能力, 要努力提高企业的资金使用效率。

1.2优化负债结构

负债结构是一个公司中负债数量比例关系以及各种负债业务之间的结构。其中最主要的就是短期负债与长期负债的比例关系。由于短期负债与长期负债各自具有不同的特点, 合理优化公司的负债结构有利于降低公司经营成本, 提高公司的经营水平, 减少企业资金紧张状况。因此, 公司要优化负债结构应该做到:

1.2.1.公司应该根据自身的经营规模的大小, 采取合理的方式来举借外债。比如, 本公司属于小规模企业, 资产总额不是很大, 自身实力有限, 因此, 公司应该考虑更多地运用资金成本较低的短期借款, 这样, 可以提高公司报酬, 增加公司的资金流量, 缓解资金紧张状况。

1.2.2.公司应该制定合理的销售计划, 提升产品的销售量, 使得公司的销售处于稳定增长, 这样便会提高稳定的现金流量, 以便拥有充足的资金偿还银行借款利息, 降低银行债务风险, 同时, 还可以缓解公司资金紧张状况。

1.2.3.公司在优化负债结构过程中, 要时刻考虑公司的资本的综合成本与风险的配比, 既要选择资本成本低的, 又要达到风险小是不可能的, 因此, 公司要对不同的方案分别计算出加权平均资本成本, 然后选择加权平均成本最低的几种方案, 最后依据公司自身的发展现状, 生产水平来选择适合自身的负债方式, 这样可以以经济的方式筹集最多的资金, 从而缓解公司的资金紧张状况。

2.加快存货周转速度

为了加快公司的存货周转速度, 提升公司产品的竞争力, 公司必须将加强存货管理提到日程上来, 具体做法有以下几点:

2.1公司可以通过采取改进生产技术、改善经营管理模式、提高生产效率等方式来缩短产品生产周期, 加快库存商品的流转速度, 这样便能减少存货占流动资产比重, 从而提高存货周转速度。

2.2公司应完善存货内部控制, 做好岗位分工控制, 第一, 建立存货业务的岗位责任制, 明确相关部门和岗位的职责权限, 确保存货业务的不相容互相分离、互相制约和监督。第二, 制定存货业务流程, 明确存货的取得、验收与入库、仓储与保管、领用发出与处置等环节的控制要求, 做好相应的记录与凭证保管。

2.3公司应加强存货的监督与检查。公司应该定期检查与存货相关的岗位及人员的设置情况并定期检查存货的收发、保管及处置制度的执行情况。同时, 公司在加强存货管理中应该注意不能局限地考虑存货的仓储成本和配送成本, 应不断改善公司业务流程的设计以及公司分支机构及经营网点的设置。

2.4公司需建立适应自身发展的计算机存货管理系统。应该根据自身的特点, 建立适合的存货管理系统, 以便可以随时了解公司的存货信息, 提高存货与运营效率。

在商品经济条件下, 资金首要的资源要素, 任何其他资源要素都只是资金要素实物形态上的转换, 从国家来说, 要加强企业资金来源地开发与管理, 给企业创造一个比较宽松的生存和发展的外部环境。对企业来讲没有资金寸步难行, 但是有了钱也并不是意味着成功与效益, 如果使用不当, 不能用钱生钱, 到头来是竹篮打水一场空。因此, 我们要加强资金管理, 要会用钱, 用好钱, 把有限的资金管好用好, 提高资金的增值能力, 不使有限的资金流失、积压、沉淀、造成浪费损失, 要努力使资金良性循环, 发挥资金使用效益。

参考文献

[1]杨洋, 宋力.企业资金紧张影响的实证研究.财会通讯, 2012 (10)