小金库专项治理自查报告

小金库专项治理自查报告（精选11篇）

小金库专项治理自查报告 篇1

根据县教体局印发的《教育系统深入开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》的通知，我校深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理的自查自纠工作，现将情况报告如下：

一、健全组织，加强领导

为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由校长任组长、主任等为成员的治理“小金库”工作领导小组。

二、加强学习宣传，提高思想认识

教体局深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作会议后，我校领导成员高度重视，并召开相关人员参加的专项会议，传达学习了《县教育系统深入开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》，要求认真对待专项治理工作，明确治理“小金库”是深入贯彻落实中央八项规定，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。要求大家对照要求认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、对照要求，认真清查

按照文件要求和自查内容，重点围绕“治理内容”中的六大项，逐一地进行了认真细致的清查。

1、预算收入管理情况。我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入全部纳入本单位财务部门法定帐目统一由县会计核算中心管理。无侵占、截留、挤占、挪用、私分问题，没有单独设立帐户，未设任何形式的“小金库”。

2、政府采购管理情况。我校严格执行《采购法》，大型采购均报经教体局和财政局审批，无违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等问题。

3、资产管理情况。我校落实专人管理资产，资产管理使用制度较完善，资产账实相符。落实了资产审批程序，资产处置收入全部上缴国库，纳入预算管理。

4、财务会计管理情况。根据上级管理规定，我校全部帐务由会计核算中心处理，做到依法设置会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实完整。

5、财政票据管理情况。严格票据管理，对票据的领取、核销、保管均有专人负责，无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为。

6、设立“小金库”情况。我校严格按照财务管理制度有关规定执行，没有设帐外帐和小金库的行为。

小金库专项治理自查报告 篇2

一、“小金库”及其表现形式

“小金库”, 亦即“账外现金”, 即单位对收到的现金不作账务处理, 保留在账外。通俗讲, 就是违反法律法规及其他有关规定, 应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金 (含有价证券) 及其形成的资产。

“小金库”存在多种多样, 具体来讲, “小金库”主要有七种表现形式:违规收费、罚款及摊派设立“小金库”;用资产处置、出租收入设立“小金库”;以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;经营收入未纳入规定账户核算设立“小金库”;虚列支出转出资金设立“小金库”;以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”;上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、“小金库”存在的原因分析

1、制度、机制不规范, 对权力监督不力。

改革开放以来来, 全国曾先后开展了两次“小金库”专项治理活动, 都取得了较大成效。但在一些地方部门和单位各类“小金库”仍有增无减。他们在从事经营活动中, 除了正规的运营对象往来外, 有时会遇到不遵纪守法、不按章办事的其他各种各样的对象, 在不规范的经济活动或资金往来中, 缺乏严格周密的制度和规定, 为私设“小金库”的人提供了借口, 从而在管理上为私设“小金库”的存在提供了空间。市场经济机制不规范是产生“小金库”的土壤, 政策制度的规定不周密是“小金库”赖以生存的温床。“小金库”设置者绞尽脑汁, 玩弄手段, 使其在表面上合理合情, 从单位的账本上更不易查出破绽。由于“小金库”设置的随意性, 又缺乏必要的财务监督, 资金的来龙去脉只有单位负责人和经办人知晓, 于是“小金库”逐渐会脱离财政监督的视线, 进而变成腐败的“温床”。

2、“小金库”久禁不绝, 再生能力顽强, 其深层次的原因是地方和部门保护主义作祟。

陈诗分析说, 由于“小金库”能化大公为小公, 有些单位领导急功近利, 从本单位小团体利益出发, 将财经法规和纪律抛至脑后, 把国家和单位的收入变通后设立“小金库”, 以便于自己随意支取。每当有关部门前去查处“小金库”时, 都有少数领导出面说情, 并想方设法为其掩盖搪塞, 使大事化小、小事化了。一些地方除一些私分、贪污“小金库”情节严重者受到法律惩处外, 对比较严重甚至严重的问题往往重批评、轻处理, 抑或雷声大雨点小, 隔靴搔痒。“小金库”资金除了领导用在对外经营活动外, 有部分是用在职工的福利待遇上, 职工对本单位的“小金库”或多或少会知道一些, 但为了本单位、个人的利益一般不会主动向财经管理部门揭发“小金库”情况, 甚至对“小金库”听之任之, “事不关己高高挂起”。

3、单位负责人对“小金库”危害意识淡薄。

“小金库”之所以屡禁不止, 其原因除了本位利益驱动外, 最根本、最关健的是一些领导干部对“小金库”的危害性认识不足, 是非观念模糊。一些单位负责人认为“小金库”的存在, 是不规范的市场经济机制不健全的必然产物, 存在具有普遍性, 无需大惊小怪;甚至一些单位负责人认为, 在对外经营活动中, 要想打通关系找来项目, 拉揽业务, 就得要有一部分“活钱”, 就得要有“自有资金”。否则, 对外活动就无法正常开展, 单位就没有生存的出路。这些认识上的偏差, 不仅使“小金库”屡禁难止, 而且还使其备受保护。

4、处罚力度不够。

尽管中共中央纪委、财政部、监察部、审计署制订了《“小金库”治理工作举报奖励办法》, 但这些法规包括财政部、审计署和中国人民银行《关于清理检查“小金库”的具体规定》 (财监字[1995]29号) 等, 对私设“小金库”的处理, 往往偏重于经济处罚, 轻人事处理, 难以起到震慑作用。致使一些建设单位的负责人和财务人员有恃无恐, 不怕收缴和罚款, 存有侥幸心理。

三、“小金库”专项治理工作措施

“小金库”治理工作措施很多。其中, 中央治理“小金库”工作领导小组在“小金库”治理工作的组织领导上主要采取了如下措施:

“小金库”治理工作难度很大, 为确保“小金库”治理工作取得积极成效, 必须要有强有力的组织领导做保证。在党中央、国务院的统一领导下, 此次专项治理工作遵循中央和地方分级负责、各有关职能部门和行业主管部门分口把关的原则, 并建立“小金库”治理工作责任制, 一级抓一级、层层抓落实。

中央成立由中央纪委监察部、财政部、审计署牵头, 有关部门参加的治理“小金库”工作领导小组, 主要负责指导和协调全国范围内的“小金库”治理工作, 研究制定相关政策规定, 协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在财政部, 负责“小金库”治理的日常组织协调工作。各地区、各部门也相应成立由分管领导牵头、相关部门负责人参加的专项治理工作领导机构, 并设立日常工作机构。

“小金库”治理工作的领导机构及日常工作机构要主动加强同各部门、各成员单位及下级党委、政府的沟通和联系, 及时研究明确治理的有关政策规定和工作要求, 加强对方案制定、自查自纠、重点检查、案件移送、宣传报道、信息沟通等工作的督促指导和组织协调, 建立起分工明确、配合有力、资源共享、运转顺畅的工作协调机制。

这是其一。其二, 针对“小金库”存在的原因, 有关部门和单位在“小金库”专项治理工作方面应采取具体措施有:

一是, 加强单位建账监管, 按照《会计基础规范工作》的要求, 对单位总账、银行存款日记账、现金日记账实行财政建账监管, 确保账薄设置的真实性、合法性。同时, 深化国库集中收付管理制度改革, 强化单位银行账户管理。严格执行《行政事业单位银行账户管理暂行办法》;所有银行账户及其资金, 由财务部门统一管理, 严禁单位内设机构开设银行账户, 严禁公款私存, 从制度上根除“小金库”的滋生、漫延。

二是, 制定方案, 搞好培训。按照制定的《“小金库”专项治理工作实施方案》, 各级政府、各级部门、各有关单位应明确“小金库”专项治理范围、内容、方法步骤和要求, 将具体责任落实到部门, 落实到责任人。并对单位财会人员和所属二级单位财会人员, 包括单位内部核算员等进行思想教育和业务培训, 要求财会人员要敢于坚持原则, 大胆抵制歪风邪气, 不论是否设立“小金库”、账外账还是在财经上出现的违规违纪问题都必须端正态度, 正确对待, 有错必纠, 自觉改正。如不能自行纠正的, 一经查出, 严肃追究负责人和经办人员的责任, 绝不姑息迁就。

三是, 广泛宣传, 设立举报投诉平台。利用广播、电视台等新闻谋体进行宣传, 向公众告知举报通道和举报奖励政策。设立举报信箱、在有关单位开通举报电话, 指定各级政府门户网站和各级财政与编制政务公开网站为网上投诉平台, 指定专人做好举报信件和举报电话的受理、登记、查处工作, 认真执行信访工作保密制度, 切实保护举报人的合法权益, 对打击报复举报人的, 依纪依法惩处。对举报有功人员, 根据查出并收缴财政的“小金库”资金、税款和罚款的数额, 给予3%—5%的奖励, 奖金最高额为10万元。多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义, 为治理工作深入开展打造浓厚的舆论环境。

四、开展“小金库”专项治理的意义

“小金库”的存在, 是对党纪国法的公然藐视, 是严重败坏党风政风和社会风气的“毒瘤”, 不仅导致会计信息失真, 扰乱市场经济秩序, 造成国家财政收入和国有资产流失, 而且诱发和滋生一系列腐败现象。深入开展“小金库”治理工作是贯彻落实科学发展观, 完善社会主义市场经济的必然要求;是实现从源头惩治和预防腐败, 加强作风建设的必然要求;是深化收入分配制度、财税体制改革的必然要求。

参考文献

[1]、蒋银花; 会计委派制的利弊与适用范围 [J];镇江高专学报; 2004年01期

小金库专项治理自查报告 篇3

“小金库”专项治理自查自纠总结报告

根据•中共中央办公厅、国务院办公厅印发†关于深入开展“小金库”治理工作的意见‡的通知‣（中办发„2009‟18号）和•中纪委印发<关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法>的通知‣（中纪发„2009‟7号），局党组决定在全局范围内深入开展“小金库”专项治理工作。

一、专项治理的目的和意义

全面贯彻落实党的十七大精神，深入实践科学发展观，按照•建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划‣的要求，深入开展“小金库”专项治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，完善内部监督制约机制，提高财政资金使用的规范性和有效性。建立部门预算公开和单位财务公开制度，增强预算和财务透明度，建立和完善防治腐败的长效机制。

二、专项治理的范围和内容

专项治理的范围是局直属各事业单位，其中以财政全额拨款事业单位为重点。

专项治理的内容是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到 1 以前。

三、专项治理的措施和安排

专项治理工作从2009年5月起至10月底结束，主要采取自查自纠和专项检查的方式进行。

（一）动员部署（自•通知‣下发之日起至5月底）专项治理工作领导小组召开专题会议，传达学习中纪委和市纪委关于治理“小金库”工作的文件精神，结合本单位实际，动员和部署治理工作，明确治理纪律要求。

局直属各单位主要领导对“小金库”治理工作负总责，领导班子其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。各单位根据治理工作要求，明确专人负责治理工作，充分做好思想发动和计划制定等工作。

（二）自查自纠（5月份至6月份）

局直属各单位按照•通知‣要求，组织力量认真开展自查，做到不走过场、不发生遗漏、不隐瞒谎报。对自查中发现的违法违规问题，必须自觉纠正，努力把问题解决在自查阶段。自查自纠结束后，各单位撰写自查自纠总结报告，并填写•单位“小金库”自查自纠情况报告表‣（见附件2），由单位负责人审核、签字后，6月15日之前报局专项治理工作领导小组。

局专项治理工作小组根据各单位上报的情况汇总填列•“小金库”自查自纠情况统计表‣（见附件3），形成局自查自纠总结报告，报市专项治理办公室。

（三）专项检查（7月份至8月份）在自查自纠的基础上，局专项治理工作领导小组组织开展专项检查，通过抽查各单位2006年至2008年历年账户、个别访谈党政“一把手”和财务管理负责人、查阅党政会议记录以及了解“三重一大”议事决策程序执行情况等方式进行。重点检查以下内容：

1、各项预算外资金是否一律实行“收支两条线”管理，是否严格按照财经规定及时、足额缴存财务专户，是否存在坐支、滞留行为。

2、财务部门帐户之外，是否存在违规开设帐户和多头开设帐户的情况。

3、是否存在以虚列支出、重复列支等手段，将部门经费转出，私存私放；或通过乱收费、乱罚款等行为，将违规收取的各项收入不纳入单位财务统一核算，转入擅自设立的账目进行会计纪录，私存私放。

4、是否存在资产处置、出租收入等设立帐外帐；或以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金。

5、是否存在利用假票据或购买非法票据等欺骗手段，套取现金，将现金转入私设账户中，私存私放；或通过伪造会计凭证，撤换并重新编制会计账簿、篡改财务报告等手段，隐瞒收入或扩大支出，将资金转出法定账目，私存私放；或将财政资金或其他公款以定期存单或个人储蓄的形式私存私放等行为。

6、是否存在下属经济实体将应纳入单位帐户的资金以其他名义转移和隐匿，私设“小金库”用于职工福利或者挥霍浪费行 为。

7、是否存在非财务部门代办资金收、付和核算业务或代收财政性收入的行为。

专项检查结束后，形成局治理“小金库”工作检查报告、填写•“小金库”重点检查情况统计表‣（见附件4），报市专项治理办公室。

（四）整改落实（9月份）

各单位针对自查自纠和专项检查中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析产生问题的原因，改进管理，堵漏建制，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

五、专项治理的工作要求

4月22日，局第二次廉政文化日活动暨“小金库”专项治理工作会议上，局党组书记、局长马云安同志对“小金库”专项治理工作作了重要指示，提出了明确要求。

（一）思想重视，提高认识。治理“小金库”是维护经济秩序、加强廉政建设、深入开展反腐败斗争的一项重要措施，是深入学习贯彻科学发展观活动的重要体现，各部门、各单位特别是领导班子要统一思想，提高认识，充分认识“小金库”的危害，增强工作责任感，把治理“小金库”工作摆到重要位置，切实抓紧抓好。要通过治理“小金库”，进一步严肃财经纪律，增强法制观念，强化财务和预算管理。

（二）抓紧落实，整体推进。清理“小金库”是今年党风廉 政建设和反腐败工作的一项重要任务，各单位要按照•通知‣要求，加强组织领导，严格把握各阶段工作重点，按时间节点完成，确保工作有序开展。“小金库”专项检查与落实党风廉政建设责任制检查、规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位发票管理检查、扩大内需促进经济增长和政策落实情况检查等工作相结合，整体推进，集中开展。

（三）把握政策，严肃纪律。清理工作坚持“自查从宽、被查从严”的原则。对自查发现“小金库”并认真进行整改的单位，从轻、减轻或免予处理。凡在自查期间内不如实申报和纠正的，一经发现按规定从严处理。对治理工作中走过场的部门和单位，一经查实，将给予通报批评并责令整改。对在治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人，或专项检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的单位和部门的有关责任人员，局纪检监察室将立案处理。

（四）建章立制，巩固成果。治理“小金库”专项工作结束后，针对查处发现的“小金库”问题，在局范围内予以情况通报，开展警示教育，通过举一反三，认真总结经验教训，进一步建立健全资金管理制度，强化监督管理，形成长效机制，防止私设“小金库”现象的发生。

小金库专项治理自查报告 篇4

根据《*****关于印发<****深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案>的通知》（****[2014]***号）要求，*****严格落实文件精神，按照专项治理工作范围、内容以及方法步骤，认真开展自查自纠工作，对2013年以来财务管理工作中的7个方面进排查，我单位无违返财经纪律和“小金库”现象存在，通过严格落实中央八项规定，狠压会议费、培训费、公务出国费用，使得这些费用有了大幅度的下降，单位经费支出情况总体良好。

一、“三公”经费有所增长

2013因公出国（境）经费为0元，公务接待经费支出为*****万元，是年初预算*****万元的*****%；2014年因公出国（境）经费为*****元，公务接待经费支出为*****元，年初预算为*****万元；都远低年初预算。2013公务用车购置及运行经费有所上升，支出*****万元，为年初预算*****万元*****%；2014年公务运行经费支出*****万元，较年初预算*****万元的*****%。运行经费超标准定额的主要原因是农业综合开发项目检查、调研任务较多，再加上有一辆车使用年限较长，维修、油耗费用较高，致使公务车辆运行经费增长较多。下半年，农业综合开发办将进一步严格用车审批制度，杜绝公车私用现象，增强驾驶员节能节耗意识，同时适时封存一车公务车，以降低公务用车运行维护费。

二、会议费、培训费大幅下降

2013会议费支出为*****万元，为年初预算*****万元的*****%，培训费支出为****，为年初预算**万元的**%；2014年会议费支出为**万元，为年初预算20万元的39%，培训费支出为0元。总之2013年、2014年农发办通过视频会议等形式大幅压缩了会议支出。

三、继续保持“小金库”零发生

********严格落实“小金库”专项治理工作要求，狠抓财经纪律的落实，确保“小金库”零发生。

总之，********将通过专项治理活动，切实抓好“三公”经费、会议费等管理，严肃财经纪律，从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保中央八项规定和**省改进工作作风**项规定落实到实处。

************单位

小金库专项治理自查自纠工作总结 篇5

自纠工作，现总结如下：

一、专项治理的内容

专项治理的内容是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：

1、违规收费、资产处置设立“小金库”；

2、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

3、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

4、虚列支出转出资金设立“小金库”；

5、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

6、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、自查自纠的方法和步骤

（一）动员部署（文件下发之日起至2009年6月3日）。中心成立领导小组和工作机构，制定工作方案，召开相关会议进行动员部署。把专项治理工作摆上重要议事日程，加强领导，健全机制，深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和安排部署工作。

（二）自查自纠（截至2009年6月15日）。按照通知要求，认真组织自查自纠工作，对自查中发现的违法违规问题自觉纠正。

三、自查自纠的做法

（一）加强组织领导。中心成立治理“小金库”工作领导小组，负责指导和协调“小金库”治理工作，研究制定有关治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室主要负责“小金库”治理的日常组织协调工作。

（二）做好宣传发动。充分利用各种渠道，多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，加强信息沟通，促进工作深入开展。

（三）落实举报制度。治理“小金库”工作领导小组办公室设立并公布举报电话（0774-6282142），同时指定专人负责做好举报的受理工作，建立举报登记和查处督办制度，做好执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益。

四、自查自纠的结果

（一）按照有关文件的要求，通过深入自查自纠，我中心2006年至今财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

（二）我中心严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

（三）我中心使用的票据由财务室统一管理，同时按照有关票据登记制度设置票据登记薄，设立专职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄。

治理小金库自查报告 篇6

领导重视，深入动员。局党组高度重视，按照《通知》要求在第一时间成立了以党组书记、局长张学立为组长、副局长宋德启、纪检组长李保印为副组长的小金库治

理工作清查小组，并公开了举报投诉电话。在局民主生活会上，局长张学立又强调了小金库治理工作的重要性，并发动全局职工积极参与并监督统计局的“专项治理”自查工作，以确保自查工作的顺利进行，扎实有效地开展清理工作。

认真自查，及时上报。按照《通知》的要求，通过对照文件深入自查，重点围绕“清理内容”中的八大项指标进行清查活动，对全局进行了认真细致的清查。

1、严格按照有关文件的要求，深入自查自纠。收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

2、严格按照制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

3、按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

小金库专项治理自查报告 篇7

根据《财政部 审计署〈深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案〉的通知》（财监〔2014〕19号）、《湖北省财政厅关于开展“小金库”专项整治的通知》（鄂财监发〔2016〕31号）相关文件精神，我校对“小金库”的清理工作进行了严格的自查。现将自查情况报告如下：

一、学校成立了自查工作领导小组

领导小组由张云龙校长任组长，洪明志会计为副组长，成员有：胡萍、纪昌忠、王元奎。

二、学习文件，布置自查任务。

2016年12月20日，我校召开了自查工作领导小组会议，传达和学习西财监发〔2016〕148号县财政局关于在全县开展“小金库”专项整治的通知，布置自查任务，自查内容如下：（1）违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

（2）用资产处置、出租收入设立“小金库”；

（3）以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

（4）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

（5）虚列支出转出资金设立“小金库”；

（6）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

（7）上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

（8）其他违法违规违纪设立的“小金库”。

三、分工负责，开展自查工作

根据我校成立的自查工作领导小组分工，由张云龙校长牵头，对学校和班级的收入往来进行清查，对学校和班级有无欠帐等情况进行核查；对学校的经费收支情况进行专项检查，并对学校的其他收入情况进行核查。

自查小组对每张发票进行了认真的核对，对每条单据进行了认真的检查，证明我校的经费收支、账目规范、严谨，一清二楚，没有发现学校和班级用公款设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为，财务人员已经将其他收入存入了学校的账户，没有违规行为。

我校严格规范预算和支出。严格控制“三公”经费、会议费、培训费、办公设备购置费、差旅费等办公性行政经费开支。后勤食堂学生营养餐专款专用，零结余，财务报销票据完整规范，不报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用。目前尚未发现违规职务消费和公款大吃大喝的情况。

虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过自查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财政、财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金合理使用。

箭流铺小学

小金库治理回头看工作自查报告 篇8

XX市治理“小金库”工作领导小组办公室：

按照省、市“小金库”治理工作领导小组办公室统一安排部署，巩固治理成果继续深入开展“小金库”治理工作。绵竹市委、政府高度重视，“治理办”以认真负责的态度开展好“回头看”工作，现将工作情况汇报如下：

一、抽查情况

为了抓好治理“小金库”的长效机制建设，杜绝“小金库”问题反弹，市治理办于今年五月至六月组织人员分四个组，以“回头看”与财务检查相结合的方式，在去年重点检查的65个单位中抽查了21个单位，另新检查3个单位。在“回头看”工作中，我们发现以下问题：

一是我市一镇乡土地办涉嫌“小金库”一个，经联合检查组检查，认定该镇收取“征地款”中属公款私存，共有两个存折，余额分别为77,154.46元、15,527.93元，共计92,6836元；

二是会计基础工作未得到改善；三是部分单位财务管理不到位；四是个别单位对固定资产仍未作清理。

二、“回头看”工作中发现问题的原因分析

分析“回头看”工作中发现的问题，主要有以下几个方面的原因：

部分单位负责人法律法规意识薄弱，财务管理不到位；个别单位未健立健全单位管理及内部控制制度；部门和镇乡在执行法律法规及管理制度时走样或执行不到位；在灾后重建过程中，因建设项目多，任务重，很多基层财务人员被市级部门调走，镇乡的财务专业人员得不到及时补充，只好用其他岗位的非专业人员从事财务工作，加之非专业人员不具备专业知识，又未得到专业培训，致使财政政策不明，会计基础工作差，财政管理水平达不到要求；部分单位多年未对资产进行清理，加之历史原因，部分资产产权不明，造成资产管理混乱；由于票据管理力度不够，市面上的假票、“歪票”流行，一般人员无法识别，再加上现金管理不规范，因而为“小金库”提供了便利。

三、已采取的有效措施

“小金库”治理需要“连根拔”已经成为共识，基于此，我市在深入开展“小金库”治理回头看工作的同时，积极构建治理“小金库”的长效机制:一是加强行政事业单位的收入管理，使“小金库”成为无源之水。二是强化行政事业单位的支出管理，从“出口”上控制“小金库；三是建立健全“小金库”惩防体系，通过深化改革，强化监管，大力推行公共财政阳光运行，积极探索根治“小金库”的长效机制；四是将“小金库”纳入日常监督管理内容此外，我办还积极采取了以下有效

措施：

1、加强宣传财政法律法规政策，加大财会从业人员继续教育培训工作力度，不断提高会计从业人员的综合素质。截止目前，财政法规科已完成八百余人的培训工作。

2、强化单位负责人的财政法律法规意识，进一步提高财务、财政管理水平。

3、积极培养和充实财政队伍后备人才。

4、把会计基础、财务管理工作作为部门xx考核重要内容，建立健全奖惩制度。

5、建议审计部门坚持“离任审计制度”，并把会计基础工作、财务管理作为审计的一项重点内容。

6、加强财政监管力度，上下级财政部门之间保持适时沟通，提高办事效率，共同努力把各项财政法规政策一一落到实处。

7、纪委监察、财政、审计部门联合执法检查，各司其职，通力协作，齐抓共管，形成监管合力。

小金库专项治理自查报告 篇9

县“小金库”治理领导小组办公室：

为了进一步加强“小金库”的专项治理，建立、健全防治“小金库”的长效机制，按照县治理“小金库”工作领导小组《关于印发澄迈县2011年“小金库”专项治理工作实施方案的通知》（澄治办[2011]1号）的精神，我单位高度重视此项工作，现将情况报告如下：

一、加强领导，制定方案

为了加强“小金库”治理工作的领导，对长效机制建设情况的督导，成立了防治“小金库”长效机制建设工作领导小组，组长由吴民主任担任，副组长由梁安博、黄居波副主任担任，成员由各岗室负责人组成。并结合我单位实际，制定了《澄迈县市场开发建设服务防治“小金库”长效机制建设工作方案》，明确了工作目标、工作内容和方法步骤。从而为“小金库”长效机制建设工作打下扎实的基础。

二、建立健全相关制度

为了进一步建立、健全防治“小金库”的长效机制，先

后建立健全了财务管理相关岗位职责、财务支出审核报账管理、公务接待管理制度、财务公开制度等相关制度。

三、认真开展“小金库”治理自查工作

根据县治理“小金库”小组办公室的要求，按“五查五看”的要求进行自查。我单位严格实行收支两条线制度，没有设立“小金库”等违法违规问题。

特此报告

供销社小金库治理工作自查报告 篇10

现将开展小金库治理工作的自查情况汇报如下：

一、加强领导，落实责任

为认真做好小金库专项治理工作，市供销社及时召开专题会议，研究布置小金库治理自查工作方案，成立了小金库专项治理工作领导小组，人员由行政办公室、财会资产管理科和监审科负责人组成，并落实专人具体负责，确保了机关小金库专项治理工作真正落到实处。

二、市供销社机关开设银行账户的情况

(一)实行国库集中支付改革后，市供销社严格按照市财政局的要求，只有一个零余额账户。

(二)按照市总工会的要求，市供销社保留了机关工会账户。

(三)市供销社机关没有在任何银行开设其他账户。

三、自查结果

按照《党政机关和事业单位小金库专项治理工作实施方案》要求，围绕专项治理中的八大项指标开展自查活动，由分管领导负责，分别对自己分管的科室进行自查，重点是清理机关各科室是否到企业乱收费建立小金库的问题，以及对市社机关的所有收入及账户、帐据进行了认真细致的清理，通过深入清理自查，市供销社财务管理严格按照国家有关财经法规执行，财务收支全部纳入财务部门统一管理，未发生侵占、截留收入行为。预算外资金严格实行单位开票、银行代收、财政统管的票款分离管理办法，全部纳入财政部门预算进行管理，实行收支两条线，并严格按照财政批准用途专款专用，没有公款私存和设帐外帐行为，没有私设小金库的问题，没有发现违规违纪问题。

四、进一步健全和完善市社机关内部财务管理制度

(一)根据《会计法》和《会计基础工作规范》以及相关财经法规的要求，市供销社机关制定和完善了《**市供销社机关财务管理制度》《市供销社财产物资管理办法》等相关内部管理制度。

(二)认真执行《中华人民共和国预算法》，严格按照市财政局下达部门预算，加强对预算外资金管理和使用。

(三)严格遵守财务会计制度。一是依法办理会计事项和核算各项经济业务，不编制虚假的`财务会计报告，不违反规定擅自调整报表，确保会计信息的真实性。二是加强和规范市社机关会计基础工作，严格会计核算纪律，遵守各项财经法规，健全会计核算制度，提高会计核算质量，促进市供销社机关会计核算工作规范化管理。三是强化源头治理，建立防治小金库的长效机制。

小金库专项治理自查报告 篇11

治理“小金库”是加强党风廉政建设，防止收入流失，完善财务监督，铲除贪污、腐败温床，保护干部的一项重要措施。为认真贯彻落实市办发［2010］《关于印发XXX2010年“小金库”治理工作实施方案》的文件精神，现把我院自查自纠情况汇报如下：

全县“小金库”专项治理工作会议后，我院迅速召开了专题会议，传达学习《关于印发XXX2010年“小金库”治理工作实施方案》以及有关会议精神。我院把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。我院除了组织中层以上干部集中学习上级文件精神外，还集中组织职工传达会议精神，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。院长要求大家，认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“七种”表现形式认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

为了保障治理工作顺利进行，我院成立 了治理“小金库”专项治理工作领导小组，建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，“小金库”专项治理工作由院支部牵头实施，工会、财务室等部门负责同志共同参与。由院长具体负责，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作。

按照上级文件规定的要求，我院通过深入自查，我院财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

虽然我院目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金的合理使用。今后，我院将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

我院决定在前期自查自纠的基础上，继续完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到治理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

XX卫生院

2010年5月31号

XX卫生院治理“小金库” 自查自纠汇报材料

XX卫生院