广东农村信用社

广东农村信用社（精选8篇）

广东农村信用社 篇1

对广东农村信用社信用风险的防范

在现代市场经济中，信用无处不在。然而，也正是由于信用关系的不断发展、扩大，给交易双方带来了更大的不确定性，这就是信用风险。风险具有成因的不可预知性，风险结果的不确定性、风险程度的难以度量性及风险的可控性。农村信用社业务直接面对社会公众与工商企业，他们或存款于农村信用社，或通过农村信用社取得贷款，农训信用社实际上成了这些单位或个人的风险集散地，这就使农村信用社风险更具特殊性。

一、农信社风险管理存在的问题

（一）风险管理理念尚未全面确立。

目前，农信社仍存在着重业务、轻管理的思想，风险意识淡薄。当业务发展与风险管理制度相悖时，往往以各种理由加以回避，致使内控机制有效性难以发挥。而且，农信社对于合规风险管理尚未纳入管理者的考核指标中，对暴露出来的违规问题未能严格按照相关制度进行严肃处理，往往是大事化小、小事化了。

（二）风险管理内控体制不健全，风险管理组织结构不完善。

在现代的金融风险管理中，完善的内控体制是金融机构得以有效进行风险管理的重要内部制度保障。根据巴塞尔银行监管委员会在1998年提出的《银行机构内控指引》，完善的现代银行内控体制应该以运作合法、有效和信息畅通为目标，涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容。农信社的内控体制经过多年的发展已经取得了很大的进步，尤其是近些年人民银行和证监会都出台了有关内部控制的指导性文件，积极地推动了农信社内控体制的发展。但是，由于法人治理结构问题，农信社的风险管理明显缺乏这种有效运作机制和组织制度的保障。同时，由于部门职责的交叉，客户的一笔业务要跨部门完成，形成了业务部门各管一段的情况难以做到内控有力，基层网点存在有章不循、有法不依、屡查屡犯问题，制度的执行力和有效性不强。

（三）合规文化尚未真正建立。

近年来，农信社案件仍时有发生，这与农信社在向市场化转轨过程中，往往忙于制度的建立和利润的追求，而忽视了对企业合规文化的建设，缺乏良好的合规文化有关。风险管理制度设计得再完美，如果缺乏合规经营理念和深入扎实的合规性风险管理机制，在执行过程中亦会出现制度执行不力，流于形式的问题，导致违规问题时有发生。部分农信社未能建立独立的合规部门，将合规工作分散于各业务部门，导致合规部门实施上被弱化，未能切实发挥合规部门的作用。

（四）管理人才严重匮乏。风险管理不仅以现代管理学、金融学、经济学、数量统计学等学科的知识为基础，而且还引入了系统工程学、物理学等自然科学的研究方法。而目前农信社风险管理仍以经验分析为主，尚未建立与业务性质、规模和复杂程度相一致的风险监控体系，且缺少精通风险管理里路和风险计量技术的专业人才，难以实现有效的风险管理。

二、构建有效的农信社全面风险管理机制

（一）树立全面风险管理理念，提高制度执行力。

1、树立全面风险管理理念。

农信社全面风险管理有效性的提高，首先要有积极的全面风险管理理念，让员工认识到风险无处不在，合规经营才是风险管理的正确态度。对中小违

规问题要及时、严肃处理，从而有利于预防重大违规问题和风险时间的发生。其次，建立风险约束管理机制，以便对农信社经营的信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、信誉风险、法律风险等主要风险能够及时识别、监测与管理。再次，全力推进农信社风险管理，建立健全风险管理内控制度，完善内部监督机制，确保农信社各项业务运行及其工作人员都处于比较缜密的内控制度监督与控制之下，竭力消除农信社风险管理的盲区与盲点。

2、完善内控制度，提高制度执行力。

为了提高制度执行力，我社可以采取以下措施：一是对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善；二是根据新业务开展的需要，适时制定出台新的相关制度规定；三是建立健全对制度执行力的考核处罚制度，严格落实责任追究制度。

（二）健全风险管理的内部控制体系。

首先农信社管理层要进一步增强风险管理的意识，确立风险内部控制的三大目标，构筑三位一体的内部控制体系。具体而言，就是要确立业务经营的效率和效果、财务信息的可靠性和完整性、遵循法律规章这三大目标，构筑前台监控、中台监督和后台评价的三位一体的内部控制体系。其次要根据国家产业政策、市场发展前景、行业发展状况、行业风险特征等制定并实施系统化、动态化的有关识别、衡量、监测和控制风险的成文政策和程序，系统地进行风险管理。重点要加强内部授权授信制度建设。此外在内控组织体系上要设立专门的风险管理部门，并重点建设好前台监督、内部控制、内部稽核和风险管理职能部门四支风险内部控制监督队伍。要尽可能将各类风险隐患消灭在萌芽状态，可将事后监督关口前移到一线进行事前预防性控制，做到不同岗位操作人员只能进入所授权限允许的范围内办理业务；一线岗位要坚持双人双责的控制原则，属于单人处理的，必须有相应的后续监督机制；信贷业务及资金拆借等重要交易的办理与管理必须由两个以上的职能部门共同执掌；在业务运行过程中要实行适当的责任分离制度，如钱账分管、重要空白凭证的保管与使用分离、计算机系统的技术人员、业务经办人员与会计人员相分离等。内部稽核对风险内部控制的效果进行独立的后评价，起到纠正性控制作用。投资风险管理职能部门负责对商业银行投资风险的全面管理，是该风险内部控制的最高决策机构，发挥战略性控制作用。

（三）深化农信社法人治理结构改革，设立风险管理机构。

农信社法人治理结构改革，有利于农信社的全面风险管理机制的实施。农信社要建立和完善法人治理结构，切实履行好理事会的“看管责任”，落实合规应从高层做起的要求，同时组建有效的合规部门，设立合规风险管理委员会，及时向理事会报告重大违规事件。

（四）培育“合规文化”，切实实现合规风险管理。

合规文化是指是指银行对风险控制的行为总是在防御性的保守主义和极端不负责的冒进思想之间波动。尤其随着现代市场经济的快速发展，金融产品和金融工具的不断创新，农信社所面临的风险将越来越大，风险的种类越来越多，风险的表现形式越来越隐蔽而复杂，任何一种风险管理的办法都有其局限性。可以说缺少了清晰而强有力的风险控制文化，用以衡量和控制风险的众多复杂的政策与规章制度也是很难有效发挥作用的。因此要积极创造条件，通过培训班、风险管理与专项教育、经验交流会等多种途径或有效载体，和金融企业文化建设有机结合起来，以培育一种在全行上下得到沟通、讲究诚信、勤勉尽责、排斥利益冲突的风险控制文化，充分发挥每一个员工在风险管理中的作用。

（五）贯穿人本理念，提高农信社员工整体素质

在管理的诸要素中，人是最具有决定性的因素。因此，依法建立健全农村信用社合规风险管理制度应坚持以人为本。农信社点多面广，信息传递不及时，容易引发道德风险和操作风险以及决策风险。加上随着业务不断创新发展，新的风险和问题不断出现，对农村信用社业务人员、内部风险管理人员和管理者提出了更高要求。因此，农信社应尽快培育一支高素质、善管理的现代管理人才队伍，提高全社员工的整体素质，同时提高员工的风险意识和风险识别能力，构筑农信社全面风险管理的长效机制。

广东农村信用社 篇2

一、广东省农村信用合作金融及农村信用社发展概况

分析农村信用社的发展, 离不开中国宏观经济背景和金融背景, 尤其是应对广东省农村合作金融和农村信用社的发展改革进程、历史沿革、存在问题和特点进行重点分析。

正如中国农村金融体系在形成发展和演变的过程中经历了几次重大变革一样, 广东省农村金融体系业经历了几次重大变革。建国初期, 实行人民银行一统天下的金融体系, 根据“深入农村、帮助农民、解决困难、发展生产”的要求, 一方面在农村普建银行营业所, 截至1956年底, 中国人民银行在农村建立了13846个营业所;另一方面帮助农民发展信用互助合作组织, 组建信用互助合作社, 形成以国家银行为领导, 以信用合作社为助手的农村金融体系, 至此广东省农村金融体系得以建立。

二、农村信用社存在问题的研究

第一, 农村信用社只是名义上的金融“合作”组织, 在实际经营中, 农村信用社的官办性质依然存在, 其经营经常受到官方的行政干预, 没有突出创办时所欲体现的合作性质。主要表现在:社员没有退社的自由;管理人员是上级管理机关任命;农村信用社的组成也基本由行政命令强制形成的。

第二, 由于商业化改革, 农村信用社的经营也更加强调贷款质量和回报, 其经营的利润导向越来越明显。国际农业发展基金的报告指出, 农村信用社的贷款实际上只覆盖了20%左右的农户。许多针对农村信用社的案例研究也表明, 无论在经济发达地区, 还是在广大中西部地区以及部分东部农业大省, 农村信用社都表现出“非农化”特征, 直接表现为农村信用社网点设置的城镇机制化趋势、资金流向的城市化和从业人员的城镇居民化。

第三, 由于农村信用社在农村金融市场上处于事实上的垄断地位, 缺乏来自外部的良性竞争, 因此, 其改善内部管理、加强金融风险控制的动力不足, 这无疑也是农村信用社资产质量不高、经营效率低下的重要原因。

第四, 农村信用社的组织形式已基本背离了社员入股的初衷, 农村信用社的社员原始股金在其资产中占比极小, 部分农村信用社甚至已经没有社员股金, 所有权不明晰将影响农村信用社的进一步发展, 社员民主管理从内容到形式上已基本不存在, 农村信用社已演变成完全由农村信用社内部及其上一级农村信用社联社所控制的独立于社员之外的金融组织, 内部人控制现象严重。

三、农村信用社改革对策研究

针对目前中国农村信用社现状, 许多学者对中国农村信用社提出了改革建议和意见。主要包括:明晰农村信用社产权;重建新的管理体制;解决农村信用社历史亏损问题;放松对非 (准) 正规农村金融的管制, 允许农村金融机构的多元化, 导入竞争。本文试图通过国家的改革建议, 在分析广东情况基础上提出广东省农村信用联社的改革对策。

(一) 当前农村信用社改革政策综述

2003年6月27日国务院下发了《深化农村信用社改革试点方案》, 提出了试点改革要解决的两个主要问题, 以及对农村信用社改革的四项支持政策。

1、两个问题。

(1) 改革农村信用社产权制度, 确定不同的产权形式, 以解决“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”难题。产权改革的具体组织形式可以根据各地不同情况选择不同的产权组织形式 (包括股份制、股份合作制和合作制) , 不搞“一刀切”。具体而言, 在经济比较发达、城乡一体化程度较高、农村信用社资产规模较大且已商业化经营的少数地区, 可以组建股份制银行机构;在人口相对稠密或粮棉商品基地县 (市) , 可以以县 (市) 为单位将农村信用社和县 (市) 联社各为法人改为统一法人;其他地区, 可在完善合作制的基础上, 继续实行以乡镇农村信用社、县 (市) 联社为法人的体制;采取有效措施, 通过降格、合并等手段, 加大对高风险农村信用社兼并和重组的步伐。对少数严重资不抵债、机构设置在城区或城郊、支农服务需求较少的农村信用社, 可考虑按照《金融机构撤销条例》予以撤销。 (2) 改革农村信用社管理体制, 明确规定由地方政府负责对农村信用社的管理 (包括使农村信用社贷款投向符合国家政策要求、进行人事管理等) , 由国家监管机构 (主要是银监会) 依法实施监管, 但在微观经营决策上由农村信用社自我约束、自担风险。

2、四项支持政策。

(1) 对亏损农村信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴。具体办法是, 由财政部核定1994~1997年农村信用社实付保值贴补息数额, 由国家财政分期予以拨补。 (2) 从2003年1月1日起至2005年底, 对西部地区试点的农村信用社一律暂免征收企业所得税;对其他地区试点的农村信用社, 一律按其应纳税额减半征收企业所得税;从2003年1月1日起, 对试点地区所有农村信用社的营业税按3%的税率征收。 (3) 对试点地区农村信用社, 采取再贷款或人民银行专项票据予以资金支持。 (4) 在民间借贷比较活跃的地方, 实行灵活的利率政策。

(二) 对当前农村信用社改革效果评价

经济改革的历史经验表明, 凡是成功的改革案例, 均遵循了“基层发明-上层肯定-试验推广”的由下而上的制度创新模式;凡是失败、效果有限或后遗症极大的改革案例, 均走了一条“上层设计-试验推广”的由上而下的制度创新模式。这种不同改革方案选择的不同效果可归因于改革设计者、参与者和受益者之间对信息的享有程度存在极大差异, 以及在此基础上形成不同的激励和约束机制, 导致了两种改革模式中不同经济主体博弈的结果大相径庭。目前已有官方人士和学者对“方案”的实施与“方案”设计目的随着时间推移不一致表示了忧虑。如果从农村信用社结构视角和功能视角来讲, 这次农村信用社改革还存在许多弊端:应该选择真正的合作制, 还是选择商业性的股份制, 而不应有股份合作制;减少政府的直接干预, 无论合作制, 还是股份制都应由股东自己来控制;要鼓励各种新型竞争性金融机构在农村的创建, 使农村金融机构多元化。

(三) 国际农村小额信贷模式的启示

和我国人文文化相近、种植习惯相同的印度尼西亚的乡村银行组织, 在支持本国农村经济发展和农村建设上都有非凡的表现, 经验值得目前我国农村信用社改革借鉴。印度尼西亚人民银行 (BRI) 是印尼的乡村银行, 目前在全国建立了3600个村行, 1984年印尼政府根据商业银行的规则对其进行了改革, 创造了全新的组织机制和金融产品, 成功地将银行的商业利益与扶持农村低收入农户结合在一起, 并取得了巨大的效益, 得到了国际社会的普遍关注和认可, 成为制度主义乡村小额信贷模式的主要代表。我国赴印度、印尼扶贫考察团经过实地考察研究得出以下经验性结论:

1、在开发有效的小额信贷系统方面, 下放权利是一个有力的工具。

在借款地点建立持续的管理责任, 可以直接衡量产出和准确责任, 下放贷款、收款、资金动员和赢利的权利, 可以帮助银行发展并克服官僚主义, 产品和过程的标准化和简单化是小额信贷系统下放权利的基本条件。特别是在贷款对象为农户的庞大系统中。它保证了运行的公开性, 简单的管理监测, 基层贷款所需人员的减少。

2、建设一个可以面对以下特殊挑战

的小额信贷系统:一是小额信贷需要和商业银行不同的贷款和管理文化。客户和他们的需求是不同的, 他们很少或者根本没有正式会计记录或财务声明。贷款规模很小, 想要赢利, 必须有简单化、标准化的程序, 并严格控制成本。因此, 必须培养一批熟悉并严守小额信贷原则的贷款和管理人员。二是通过高水平管理坚持小额信贷目标。三是员工、地点、设备、产品开发、培训、监督都和商业银行有很大的不同。还会出现小额信贷机构的需求和银行其他运行部门之间的冲突。因此需要建设小额信贷的特殊能力, 以促进商业部门的运行。这种高质量的管理也是发展不同部门需求以达到工作平衡的关键因素。

3、员工必须适合小额信贷的要求。

拥有众多的小储蓄、小贷款用户, 开发出一套行动标准以控制人工成本并保持有序的机构发展。在小额信贷中, 放款程序要“有进有停”, 以保证未来项目中有良好的还款表现。反过来, 要求有长期的员工招募和培训计划, 保证在需要的时候有适当的员工补充上来。具体规定员工的教育水平和本地招聘的原则, 员工必须能够和小额信贷客户有效沟通, 必须适应小笔贷款和不熟悉业务的对象。

4、监督和监测必须伴随着典型的小额信贷活动中的小笔贷款和存款的数量。

小额贷款容易逐级上报, 并且通过对拖欠、冲账等现象的综合评估, 对贷款赢利质量进行跟踪。逐级衡量的方式不会改变借款和监测层面收集的情况, 这两个层面的监督和监测可以避免小额信贷两个共同的弱点:一是提供给高层管理的材料过于琐碎;二是不能成功传递实地项目的资料。BRI强烈地感觉到有效的逐级上报的监督机制的创造, 必须由依次传递的、权利下放的、实地导向的监督和监测来支持。

5、管理信息和报告系统必须发硬小

额信贷系统的自然属性, 提供不同层面实际管理作用的支持信息, 在贷款点上关闭个人贷款报告, 及早发现可能出现的问题;沿着管理台阶逐步上报材料;开发反应贷款情况的综合指标。充分利用计算机化的报告, 提高管理报告上报速度, 注意防止由于计算机的使用而出现的上报数字超过需求逐渐复杂化的趋势。

(四) 农村信用社改革对策及创新

从历史经验上看, 政府直接干预和参与金融机构改革, 都是金融机构产生不良资产的重大根源, 尤其是地方政府, 很容易把所掌握的金融机构当作自己的提款机。农村信用联社改革后, 成为了省级政府控制的金融机构, 这也使中央和学者感到忧虑。从国外经验看, 只有地方政府持有大股份的银行 (如德国的储蓄银行) 才由地方政府和中央银行的信贷监管部门一起实行双重监管。而我国农村信用社改革后, 地方政府并不持有信用社的股份, 但是却由省级政府和银监会一起实行双重管理和监督。

目前广东省农村信用联社改革的核心问题是解决农村信用社的性质问题。只有明确了农村信用社的性质, 才能规范农村信用社的管理。具体讲就是要实事求是, 区别对待。对于可以吸收社员自愿入社的农村信用社, 按照合作金融的组织方式组成信用合作社, 彻底恢复合作金融性质, 并按合作金融本来要求创新制度安排。对于已经具有现代化企业性质的农村信用社, 要放手转为中小商业银行, 并严格按商业银行管理, 同时, 在转变成商业银行的地区, 积极支持农民自愿组建新的合作金融组织。对于资不抵债的农村信用社, 应按照金融机构退出市场的规定, 坚决予以关闭, 并在关闭地区支持农民重新自愿组建新的或合作金融机构或商业金融机构。只有使产权所有者按照自己的真实意愿, 对产权物的发展享有全部真正的决策权和日常管理及监督权, 才能真正促进产权物的可持续发展。

四、结束语

新农村建设问题已成为目前我国发展的关键, 作为支持新农村建设和发展的金融支柱的农村信用社, 其改革和发展就成为关注的焦点。在此意义上, 本文运用可持续发展理论, 探讨在目前我国新农村建设形势下的农村信用社的改革发展的模式选择就具有理论和实践的双重意义。

参考文献

[1]、周立, 戴志敏.中小商业银行竞争力与发展[M].中国社会科学出版社, 2003.

[2]、何广文, 冯兴元等.中国农村金融发展与制度变迁[M].中国财政经济出版社, 2005.

[3]、周霆, 邓焕民.中国农村金融制度创新论[M].中国财政经济出版社, 2005.

新农村建设中农村信用社大有可为 篇3

关键词:新农村建设资金支持

早在党的十六届五中全会就已提出的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》用“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”20个字描绘了社会主义新农村建设的美好蓝图。建设社会主义新农村的总体目标,内容丰富、内涵深刻,既注重发展农村生产力,又注重调整农村生产关系,既注重农村经济发展,又注重和谐社会建设,构成了一个经济发展与社会进步相统一、外在形象与内在素质相融合的科学完整的目标体系,包含了农村现代化的核心内容,体现了新形势下农村全面发展的客观要求。

作为服务“三农”的农村信用社,怎样建设社会主义新农村?怎样为建设社会主义新农村尽力量?笔者认为,新农村建设农村信用社大有可为。

一、明确市场定位,转换经营理念,继续深化农村信用社改革。

(一)农村市场是农村信用社的主阵地。

信用社成立 50 多年来,一直扎根农村,无论现在和将来体制发生什么变化,这个主阵地必须巩固,都必须坚定不移地贯彻“以农为本、为农服务”的办社宗旨;从自身状况看,农村信用社主要由广大农民入股组成,服务区域主要集中在农村社区,资金主要来源于农村各类经济主体和广大农民,服务对象以农户和农村经济组织为主,员工最熟悉的服务领域是“三农”,这些特有的人缘、地缘优势,使其在服务社会主义新农村建设上具有得天独厚的条件。“亲农则兴,疏农则衰”是一个用几十年艰辛历程验证了的发展规律。

(二)转换经营理念,坚持商业化支农和政策性支农的统一。

农村信用社要使自己能在农村建立起稳定增长的信贷资金供应机制,必须始终不渝地坚持市场化取向,若被迫牺牲商业利益去实现社会责任,最终损害的是公共利益,不可能持续发展。但建设社会主义新农村的总体要求要坚持“多予、少取、放活”的方针,让利“三农”原则,帮助农民增加收入,切实减轻农民利息负担,这就需要信用社合理确定利率水平,在农民利益与信用社自身效益之间寻求“双赢”。科学、合理运用利率政策,實行差别利率,做到既体现国家利用小额农贷帮助农民脱贫致富的政策导向,又顾及其服务成本较高和可持续发展的需要,这就需要中央银行扩大支农再贷款规模,调动农村信用社发放农户贷款的积极性。

(三)坚持深化农信社改革,完善法人治理结构。

结合中央银行专项票据的兑付工作,推进农村信用社产权改革,规范股金管理,改善股权结构,加强内控制度建设,转换经营机制,加大信息披露,强化社会监督和制约,逐步培育自身可持续发展和防范风险的能力,逐步建立符合现代金融企业要求的有特色的社区性农村银行机构。

二、紧紧围绕建设社会主义新农村的总体目标,积极开展各项工作。

(一)围绕“生产发展”的要求支持农村经济繁荣。

1、建设社会主义新农村,生产发展是新农村建设的首要任务。这个首要任务的完成就必须以生产力的提高为前提,而发展农村生产力就要有一定的资金做后盾,在这个方面,信用社就要想农民所想,急农民所急,把支农资金送到农民的手中,让农民有更广宽的致富门路,促进农村生产力的解放和发展。促进粮食的增产和农民实际增收,着力解决广大农民生产生活中最迫切的实际问题,使广大农民的生活有明显的改善,让农民得到实实在在的物质利益和各方面的实惠。

2、加大金融支持力度,推动中小企业发展。众所周知,中小企业、民营经济已成为当前农村经济发展的重要力量,也是吸纳农村富余劳动力的重要载体,对建设社会主义新农村的作用重大。支持中小企业发展是农村信用社业务延伸与拓展的必然趋势,中小企业广泛分布于村镇,规模小、机制活、周转快,资金需求频繁但数额较小,与信用社点多面广、经营灵活、风险承受能力较低的特点相吻合。村镇中小企业大多以农业为基础,构成了农业产业化龙头企业的主体,支持这类中小企业是支持“三农”的客观要求。目前,民营经济是农村新的经济增长点,农信社要积极拓宽信贷支农领域,支持农业产业结构调整,培育新优势产业,加大对中小企业、民营经济的信贷支持力度.

(二)围绕“生活富裕”的要求,支持农民发展特色产业,加快脱贫致富的步伐。

“生活富裕”是农民的最盼。温家宝总理强调:“建设社会主义新农村必须坚持以经济建设为中心,推动农村全面进步”。农村经济的发展是建设社会主义新农村的物质前提。发展富民新产业,必须以农民增收为核心,加快现代农业建设步伐和农村经济结构调整进程。优化农业区域布局,优化农产品品种,发挥各地农业的比较优势,推动农业的集约化、规模化和专业化生产,提高农业综合效益和竞争力,推动农村二、三产业的发展。

农村信用社要拓宽信贷支农领域,支持农业产业结构调整,信贷投入要适应农村产业结构调整和农民信贷需求变化,及时调整服务目标和方向。一是推动农业传统产业实现规模经营,优先对农业生产大户和有市场潜力的种植、养殖户给予重点资金扶持,支持种养业大户扩大生产规模,提高生产效率。二是积极支持符合国家产业政策的龙头企业发展壮大,兼顾基地和农户,形成龙头带动基地,基地联结农户的生产经营模式,增加农产品附加值,增加农民收入。三是大力支持特色产业和产品基地建设。因地制宜,区别对待,突出支持重点,主攻优质、高效、生态、安全农业。四是大力支持农村市场和农业服务体系建设。积极支持兴建集收购、销售、流通于一体的农副产品批发市场,拓宽商品流通渠道,提高农产品的商品率和市场竞争力。增加对化肥、农药、农机和种子经营等服务体系的信贷支持,促进农业现代化和可持续发展。

(三)围绕“乡村文明”的要求,推进农村诚信工程建设。

建设社会主义新农村是一个包括物质文明和精神文明在内的农村经济社会发展的综合目标。要建设社会主义新农村,必须在农村广泛开展塑造新风貌活动,使农民的思想道德、法制观念在潜移默化中得到提高。农村信用社近年来实施了以评定信用户、信用村镇为主要内容的评定工作,实践证明,此举不但有利于农村信用社的业务发展和尽可能地满足农民资金需求,还促进了农村精神文明建设和农村法制建设,激发了广大农民潜在的传统美德和文明底蕴,带动了村风民俗明显转变。

(四)围绕“村容整洁”的要求,支持农村基础设施建设,改善农民生活环境。

在广大农村,公共产品不足,尤其是基础设施落后,居住条件和村庄道路差、环境污染、农田水利设施老化等问题表现突出。农村信用社应主动融入新农村建设,支持农村新村镇建设,改善农民生产生活环境。以新农村建设规划为指导,对符合新农村规划的基础设施和人居环境建设,在掌握其现金流和确保还款有来源的前提下,配合政府及各有关部门提供相应支持和服务。

(五)围绕“管理民主”的要求支持农村民主建设

农村信用社加强与乡镇政府、村委会合作,代收协管农村资金,帮助理财投资,增加业务经营与管理透明度,接受农民监督,引导农民参与管理,促进农村民主化建设。发挥农村信用社帐户和结算服务功能,协助有关涉农部门代发、代管涉农资金,做到公开透明。积极支持农村普法教育,引导农民牢固树立法制观念,增强农民依法维护权益的能力和履行义务的自觉性。

三、加快产品创新和服务拓展步伐,为新农村建设提供优质金融服务。

(一)农户小额信用贷款是巩固和发展基础农业的重要资金支撑。

在乡、镇信用社可以农户为单位,建立农户的贷款档案,将农户家庭经济情况、经营活动情况记录在内;农村信用社成立农户信用评定小组,对农户信用等级进行评定,实行信用社、农户、村委会三位一体的一组三方成员评定,评信用品质、经营情况、还款能力等,评出优秀、较好、一般三个信用档次;根据等级发证授信,实施“一次核定、随用随贷、余额控制、周转便用”的办法。形成农户小额信用贷款可持续发展的长效机制,使广大农户的有效信贷需求基本得到满足。对农户授信额度由原来最高1万元,逐步提高到3-5万元,对文明信用农户的最高授信额度提高到10万元,并实行优惠利率,对规模较大的“三农”信贷需求实行3户农户组成联保小组发放联保贷款。

(二)试办大额农业信贷,支持农业产业化发展。

支持农业产业化发展,支持拥有区域资源优势、品种好、特色鲜明、竞争力强的优势农产品基地建设,形成优势农产品出口基地,夯实农业产业化经营基础。采取灵活有效的抵、质押方式,适当扩大授信额度,促进农村民营企业做强做优。要支持农产品物流企业发展,加大对农产品运销、储藏、流通环节的支持力度,使农副产品更多地进入超市,提高农产品商品率和市场竞争力。

(三)完善金融服务功能,让农民享受到各类金融服务,将商业银行在城市地区开发、开办的新产品尽快推广到农村。

全面完成农信社信息网络建设,实现国内农信社大联网,积极推广具有“银联”标志的农信社银行卡,即内蒙古农信社“金牛卡”,进一步畅通结算渠道;广泛开展各类代收代付业务,代办农业地区的财政、税务、保险、电信等企事业单位的各项税费、补贴资金的缴纳和拨付业务,开通网上银行、电话银行,为农民提供更为便捷的服务;開办支农金融超市,让更多农民和城市居民一样享受到各类金融服务,提高农民生活品质。

(四)发展助学类贷款,支持农村贫困学生就学。

继续做好生源地国家助学贷款主办和代理工作,对高等院校品学兼优的学生或其直系亲属、法定监护人,发放生源地国家助学贷款和一般助学贷款,帮助解决农村贫困学生就学难题,开办教育类贷款,试办农民就业技能培训贷款,提高农民技能和素质。对培训农民就业为主、办学收费有保障、还款有来源、符合贷款条件且在信用社开户的职业技能培训机构在落实有效抵押担保后给予信贷支持;增强农民在劳务市场就业的竞争能力。

(五)拓展创业类贷款,增强农民自主创业能力。

对进城创业的农民,搞好跟踪服务,对具有偿债能力的,可按照农户小额信用贷款管理办法提供资金支持;对外出打工多年、具有一定资本积累的农民,为其回乡创业提供信贷服务,与共青团、青联和科技部门建立协作机制,对符合贷款条件、有一技之长、立足农村创业的青年试办创业贷款;与各级妇联组织配合,试办巾帼创业贷款,扶持一批农村女能人创业。

(六)拓展理财消费类贷款,帮助农民运用金融理财。

帮助农民理财投资;拓展代理保险、理财咨询等理财产品,改进农民的理财观念和消费观念,帮助农民主动使用金融手段实现自我发展;对具有稳定收入来源、诚信度较高的农民,与销售商协作,积极发展农民住房贷款、大件耐用消费品贷款等消费类贷款,引导农民树立健康消费观念,提高农民消费水平和生活质量。

目前,由于中央 “三农”政策在农村的落实,各种税收的减免,农民种田的积极性空前高涨,社会主义新农村建设,农村产业结构调整正如火如荼地进行,建设社会主义新农村为农村信用社向现代金融企业过渡和可持续发展提供了巨大空间,面对这次历史性的机遇,要大胆创新,探索“服务农村”的新路子;要开展调研工作,努力寻求新农村建设的新办法;要总结经验教训,提高“支农工作”的整体水平,把农村信用社建设成为支持新农村建设工作的金融主力军。

广东农村信用社 篇4

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.我国北方的冬天，河流会结上厚厚的一层冰，冰的温度有时低达-40℃，假如在-40℃的冰下有流动的河水，那么水与冰交界处的温度是__。A．4℃ B．O℃ C．-40℃

D．略高于-40℃

2.编制生产预算时，关键是正确地确定[ ] A．销售预算 B．销售数量 C．期初存货量 D．期末存货量

3.向级别与本机关相同的有关主管部门请求批准某事项应使用__。A．请示 B．报告 C．通报 D．函

4.统一法人的县联社及农村合作银行自然人资格股起点为[ ]股。A．100 B．1000 C．5000 D．10000 5.一定社会上层建筑所包括的内容__。A．是一切阶级的意识形态 B．只是社会的政治法律制度

C．是在一定经济基础之上产生的意识形态及与此相应的各种制度、设施的总和 D．只是国家政权及其设施、组织的总和

6.为巩固和扩大抗日民族统一战线，抗日根据地在政权建设上采取的重要措施是__。A．建立政治协商制度 B．实行“三三制” C．实行减租减息 D．开展整风运动

7.信用社稽核是信用社稽核部门依法对信用社的______和______活动进行的监督和检查[ ] A．业务、经济 B．财务、经营 C．业务、财务 D．经济、经营

8.马克思主义认为，社会形态的发展是一个自然历史过程，下列对此观点的理解，正确的是__。

A．社会形态的发展具有客观规律性 B．社会形态的发展受自然规律的支配 C．社会形态的发展是一个纯粹自发的过程

D．社会形态的发展不受人类思想和行为的影响

9.下列关于我国国家赔偿制度的说法中不正确的一项是__。A．国家赔偿以国家工作人员违法行使职权为行为要件 B．赔偿请求人要求刑事赔偿，应当先向赔偿义务机关提出 C．服刑人员之间因矛盾导致的互相伤害不属于国家赔偿的范围 D．国家赔偿的范围中包括对精神损害的赔偿

10.王某因不服区公安分局行政拘留10天的处罚申请复议，市公安局认为处罚过轻，遂改为行政拘留15天的处罚，王某以市公安局为被告提起行政诉讼。法院应当如何处理__ A．决定受理此案

B．要求原告将区公安分局列为共同被告 C．以被告不适格为由裁定不予受理 D．要求原告将被告变更为区公安分局

11.已知某种证券收益率的标准差为0.2，当前的市场组合收益率的标准差为0.4，两者之间的相关系数为0.5，则两者之间的协方差是[ ] A．0.04 B．0.16 C．0.25 D．1.00 12.国家赔偿的主要方式是__。A．支付赔偿金 B．返还财产 C．消除影响 D．恢复原状

13.“我们从小麦的滋味中根本无法判断他是封建农民生产的，还是资本主义制度下农业工人生产的。”这说明__ A．使用价值是一个历史的范畴

B．同一种物品的使用价值会随生产关系的变化而变化 C．有使用价值的物品一定是劳动产品

D．一种物品具有的使用价值并不反映生产关系的性质

14.“我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段，但我国经济社会发展呈现新的阶段性特征”，这一判断的哲学依据是__。

A．事物的主要矛盾没有变化，矛盾的主要方面发生了变化 B．事物的基本矛盾没有变化，主要矛盾发生了变化 C．事物的主要矛盾没有变化，次要矛盾发生了变化 D．事物的根本矛盾没有变化，主要矛盾发生了变化 15.下列哪种情况不可以采用越级行文的方式__ A．国家林业局致文某县林业局要求调查该县某处森林发生重大火灾的原因，该县林业局调查清楚后向国家林业局行文报告 B．情况特殊紧急

C．需要检举、控告直接上级机关

D．某市人民政府为适应现代化建设的需要，拟在某园林场内建一座具有一定规格的某市植物园，为此，决定向上级机关致文请求批准 16.王某因诈骗罪被人民法院判处有期徒刑3年，人民法院在量刑时考虑到王某有积极退赃并检举他人犯罪的情节，决定宣告缓刑3年。缓刑考验期满后，公安机关又查获王某在缓刑考验期满后不久又犯交通肇事罪。对王某的行为，应当如何处理__ A．不撤销原判宣告的缓刑，以交通肇事罪处罚 B．不撤销原判宣告的缓刑，以累犯从重处罚 C．撤销原判宣告的缓刑，前罪与后罪数罪并罚 D．撤销原判宣告的缓刑，以累犯从重处罚

17.银行汇票未用退回的应由[ ]向清算中心发送“退票”请求。A．出票社(行)B．付款社(行)C．客户

D．出票行主管部门

18.经济活动中短期与长期的划分标准是__。A．可否调整产品结构 B．是否超过1年 C．可否调整生产规模 D．是否超过3年

19.公告的行文主体通常是__。A．各个企事业机关 B．各类人民团体

C．国家机关的高层组织 D．一般的国家机关

20.下列关于客体与物质形态关系的观点正确的是__。A．所有客体都是物质形态，所有物质形态都是客体 B．所有客体都是物质形态，部分物质形态都是客体 C．部分客体都是物质形态，所有物质形态都是客体 D．部分客体都是物质形态，部分物质形态都是客体

21.见票即付的汇票，自出票日起[ ]内向付款人提示承兑。A．10天 B．20天 C．1个月 D．2个月

22.行政许可的实施机关可以对已设定的行政许可的实施情况及__适时进行评价，并将意见报告该行政许可的设定机关。A．项目的可行性 B．推行的重要性 C．存在的必要性 D．设置的合理性

23.强制性和有效性，道德与法律既有区别又有联系。下列有关法律与道德的几种表述中，哪项说法是错误的？__ A．法律具有既重权利又重义务的“两面性”，道德具有只重义务的“一面性” B．道德的强制是一种精神上的强制

C．马克思主义法学认为，片面强调法的安定性优先是错误的 D．法律所反映的道德是抽象的 24.奥地利法学家埃利希在《法社会学原理》中指出：“在当代以及任何其他的时代，法的发展的重心既不在立法，也不在法学或司法判决，而在于社会本身。”关于这句话涵义的阐释，下列哪一选项是错误的__ A．法是社会的产物，也是时代的产物 B．国家的法以社会的法为基础 C．法的变迁受社会发展进程的影响

D．任何时代，法只要以社会为基础，就可以脱离立法、法学和司法判决而独立发展 25.下列哪种情况不可以采用越级行文的方式__ A．国家林业局致文某县林业局要求调查该县某处森林发生重大火灾的原因，该县林业局调查清楚后向国家林业局行文报告 B．情况特殊紧急

C．需要检举、控告直接上级机关

D．某市人民政府为适应现代化建设的需要，拟在某园林场内建一座具有一定规格的某市植物园，为此，决定向上级机关致文请求批准 26.公文在制发的程序上，必须履行法定的__。A．审批手续 B．会签手续 C．登记手续 D．承办手续

27.在我国，__是解决社会主要矛盾的根本途径。A．切实加强党的领导

B．确保公有制经济的主导地位 C．走共同富裕之路

D．大力发展社会生产力

28.国家主席胡锦涛在北京人民大会堂亲切会见第六届世界华侨华人社团联谊大会全体代表。本届世界华侨华人社团联谊大会的主题是__。A．“构建和谐侨社” B．“弘扬中华优秀文化·展示侨胞良好形象” C．“增进共识，凝聚力量，反对台独，促进统一” D．“维护中国统一—新疆、西藏的历史与现状”

29.十七届四中全会《决定》中总结的执政党建设的六条基本经验，将作为我们党加强和改进新形势下__长期坚持，并在实践中不断丰富发展。A．国家建设的主要指导原则 B．基层党组织的重要指导方针 C．自身建设的重要指导原则 D．执政举国的的重要指导方针 30.小张和老林等。在郭某看来，小王虽能力有限，但为人踏实，容易和别的同志搞好团结，还是自己的老同学。据此可以判断郭某的领导方式是__。A．任务导向型 B．关系导向型 C．民主型 D．专制型

31.市场体系的三大支柱是__。

A．商品市场、技术和信息市场、房地产市场 B．商品市场、资本市场、劳动力市场

C．资本市场、技术和信息市场、劳动力市场 D．生产资料市场、期货市场、技术和信息市场

32.乙对犯罪嫌疑人丙刑讯逼供，致使丙死亡。甲、乙的行为应当认定为__。A．刑讯逼供罪 B．故意杀人罪 C．故意伤害罪 D．暴力取证罪

33.企业现金清查中，经检查仍无法查明原因的现金短款，经批准后应计入[ ] A．财务费用 B．管理费用 C．营业费用 D．营业外支出

34.相传，古代楚国大将伍子胥过昭关时，由于过分忧虑和担惊受怕，一夜之间须发皆白。这主要是他__造成的。A．性格内向 B．情绪调节不够 C．意志不坚强

D．没有高雅的情趣

35.甲欲购房一套，委托代理人乙，并授权乙代为购买，这种代理不属于__。A．委托代理 B．一般代理 C．单独代理 D．表见代理

36.自然界中的水是通过多种路线实现其循环和相变的，下列各项关于水循环的说法中正确的一项是__。

A．太阳辐射和重力作用是形成水循环的内因

B．降水、蒸发和径流是水循环过程的三个最主要环节 C．海洋和陆地之间水的往复运动过程，被称为水的小循环

D．地球上有75%水存在于海洋中，其余部分则存在于陆地上、大气和生物体中 37.深入贯彻落实科学发展观，动力在于__。A．推动经济社会又好又快发展 B．提高领导科学发展能力 C．创新体制机制

D．发挥人民主体作用

38.违法主体对违法行为承担的具有强制性的法律后果称为__。A．法律后果 B．法律责任 C．法律制裁 D．法律处分

39.2010年1月11日，2009国家科学技术奖励大会在北京人民大会堂隆重举行。胡锦涛主席向获得2009国家最高科学技术奖的中国科学院院士__颁奖。A．谷超豪、孙家栋 B．王忠诚、徐光宪 C．闵恩泽、吴征镒 D．叶笃正、吴孟超

40.下列项目中，原本属于日常业务预算，但因其需要根据现金预算的相关数据来编制因此被纳入财务预算的是[ ] A．财务费用预算 B．预计利润表 C．销售费用预算 D．预计资产负债表

41.在韩国首尔举行的第五次G20峰会的议题是__。A．超越危机，共享增长 B．应对危机，和平发展 C．克服危机，再现繁荣 D．消弥危机，重振经济

42.下列属于客观唯心主义的是__。A．“存在即被感知” B．“宇宙便是我心，我心便是世界” C．“宗教创世说”的世界观 D．“万物都在运动，但只是在概念中运动” 43.2010年10月12日，第六十五届联合国大会以无记名投票方式选举出新任安理会非常任理事国，它们是__。

A．德国、印度、南非、葡萄牙、哥伦比亚 B．中国、俄罗斯、美国、英国、法国

C．奥地利、日本、乌干达、土耳其、墨西哥 D．波黑、巴西、加蓬、黎巴嫩、尼日利亚

44.根据《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，2015年我国战略性新兴产业增加值占GDP比重的目标大约为__。A．8% B．10% C．12% D．15% 45.在当代中国，引领中国共产党和全国各族人民团结奋斗的共同思想基础是__。A．中国特色社会主义理论体系 B．科学发展观 C．爱国主义

D．社会主义核心价值体系

46.下列哪一选项不属于社会主义法治理念的理论渊源__ A．马克思主义的人民主权思想

B．马克思主义有关法的本质和作用的思想 C．研究社会主义法治理念的方法论

D．新中国成立60年来的社会主义法治建设 47.下列关于法律责任的说法，错误的是__。A．承担法律责任就是接受法律制裁 B．法律责任是实施法律制裁的根据

C．违法行为并不是承担法律责任的唯一根源 D．未达到法定责任年龄是免除法律责任的条件之一 48.许可证一经__，即获得法律效力。A．公证机关公证 B．行政机关批准 C．申请人申请 D．行政机关颁发

49.提出了“知识就是力量”这一口号的科学家是__。A．维萨留斯 B．哥白尼 C．牛顿 D．培根

广东农村信用社 篇5

一、考生一律采用省联社下发的标准答题卡、试卷。试卷中的第一大题、第二大题（即不定向选择题和判断题），都必须按照要求用2B铅笔填涂答题卡，在试卷上作答无效；第三大题、第四大题（即简答题和案例题）则直接写在试卷指定空白处，在试卷以外其他地方作答无效。

二、试卷、标准答题卡由省联社统一下发，草稿纸则由各考区考务工作单位自行准备，统一要求为A4的白纸。各考生除携带必需的文具外，不得自行携带草稿纸入场，一经发现将视为有作弊嫌疑。

三、考试开始时，考生须在试卷、标准答题卡上按要求填写考生相关信息，出现漏填或误填情况不予计分；考试完毕后，考生不得将试卷、标准答题卡、草稿纸其中任意一份带出考场。

四、答题卡的填涂要求

（一）各位考生用签字笔或钢笔填写姓名和学生代号（即准考证号），其中准考证号共6位，从左边空格开始填写，中间不得空格，填写完后，在每个空格下面对应列，用2B铅笔填涂相应的数字，要确保准考证号码填涂正确，否则客观题将按0分处理。

（二）在科目上方，根据自己考卷类型是A卷或是B卷，填涂相应的方框，漏填或误填将影响得分。

（三）注意题号顺序。不定向选择题和判断题共40题，对应答题卡1—40题号，请认真阅读试卷题目前面的答题要求，把正确答案填涂在答题卡上。

（四）填涂时用2B铅笔将选中项涂满涂黑，黑度以盖住筐内字母或数字为准；修改时用橡皮擦干净；要保持答题卡的整洁，不得折叠、破损。

广东农村信用社 篇6

(1)试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、具有某种共性或共同历史传统的国家或者地区的法律的总称，在法学上，称为__。

A．法律体系 B．法的历史类型 C．法系

D．法律制度

2、从邓小平同志关于社会主义本质的新概括来看，__是实现社会主义的关键。A．必须抓住经济建设这个中心

B．要发展生产力，就必须坚持改革开放 C．必须坚持公有制和按劳分配的主体地位 D．坚持共同富裕，防止两极分化

3、雨、露、冰、霜都是自然界中水的“化身”，其中由空气中的水蒸气凝华而成的是（）。A．雨 B． 露 C．冰 D． 霜 4、1915年9月，陈独秀在__创办《青年》杂志(后改名《新青年》)，标志着新文化运动的开始。A．北京 B．上海 C．广州 D．东京

5、下列证件中属于实名无效身份证件的是__。A．居住在境内的16周岁以下中国公民的户口簿

B．中国人民解放军军人身份证件或中国人民武装警察身份证件

C．港澳居民往来内地通行证台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件 D．年龄未满16周岁的在校学生的学生证

6、根据我国《劳动法》关于劳动争议的规定，下列哪项说法是正确的__ A．企业与职工就劳动争议达成和解协议即具有法律效力，任何一方不得再申请仲裁或诉讼

B．劳动争议发生后6个月内，企业或者职工任何一方均可依据仲裁协议申请仲裁

C．劳动争议发生后，当事人只能先向劳动争议仲裁委员会申请仲裁，不能直接向人民法院提起诉讼

D．劳动争议仲裁裁决书自送达之日起即发生法律效力

7、下列各项中，不属于原始凭证基本内容的是____ A：填制的日期 B：经济业务的内容 C：接受单位的名称

D：经济业务的记账方向

8、“橘生淮南则为橘，生于淮北则为枳。”即橘这种水果适宜生长在淮南，如果移到淮北就变成又小又苦的枳了。这种情况说明__。

A．事物的存在和发展是与一定的条件紧密相关的，因此，办事情、想问题必须顾及这些条件，从实际出发

B．外在的环境和条件对事物的发展起决定作用 C．外因是事物发展变化的根本原因

D．条件决定一切，人们在环境和条件面前是无能为力的9、目前国务院议事协调机构和临时机构是__。A．国务院外事办公室 B．国务院法制局

C．国务院贫困地区经济开发领导小组 D．国务院台办

10、关于社会主义初级阶段的基本特征，以下叙述正确的是__。A．我国已经具备了社会主义社会的一般特征 B．我国已经处于发达的社会主义阶段 C．生产力发达

D．建设社会主义只需短时间就可实现

11、对象实现了数据和操作的结合，是指对数据和数据的操作进行（）。A．结合 B．隐藏 C．封装 D．抽象

12、在制定规定性文件时，确需以新规定取代旧规定，则应该__。A．在文中明确对有关文件的废止 B．因“不溯既往”，故勿须明确提出 C．主管机关应给受文者作明确的解释

D．将新规定与旧规定放在一起，对比撰写，各个纠正

13、再贴现率是__借款时支付的利息率。A．商业银行向商业银行 B．商业银行向保险公司 C．商业银行向中央银行 D．商业银行向国外银行

14、__是发展中国特色社会主义的基本要求。A．改革开放 B．独立自主 C．科学发展 D．社会和谐

15、(★☆☆☆☆)面对当前世界金融危机的冲击，我国一般不适宜采取的经济措施为__。A．实施积极的财政政策 B．实施从紧的货币政策 C．立足扩大内需

D．加快发展方式转变和结构调整

16、精神文明建设的根本任务是__。

A．形成面向现代化、面向世界、面向未来的，民族的科学的大众的社会主义文化

B．引导人们树立正确的世界观、人生观和价值观 C．培养有理想、有道德、有文化、有纪律的公民 D．在全社会形成共同理想和最高理想

17、紧急避险行为不能超过必要的限度，这里所说的“必要限度”，错误的说法是__。

A．必要限度指紧急避险行为所造成的损害必须比所避免的损害要小 B．紧急避险超过必要限度造成不应有的损害的，应当负刑事责任

C．紧急避险超过必要限度造成不应有的损害的，应当减轻或者除处罚 D．紧急避险超过必要限度造成不应有的损害的，不应当负刑事责任

18、陈某以信件发出要约，信件未载明承诺开始日期，仅规定承诺期限为10天。5月8日，陈某将信件投入信箱；邮局将信件加盖5月9日邮戳发出，5月11日，信件送达受要约人李某的办公室：李某因外出，直至5月15日才知悉信件内容。根据《合同法》的规定，该承诺期限的起算日为__。A．5月18日 B．5月9日 C．5月11日 D．5月15日

19、EXCEL中，求平均值函数（）A．AVCEAGE B．SUM C．TOTAL D．AVERAGE

20、“一切具体事物和现象的存在、发展都是有条件的”是__。A．形而上学的观点 B．唯物辩证法的观点 C．机械论的观点 D．外因论的观点

21、个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为____ A：按月偿还贷款本息 B：利随本清

C：按月结算利息，到期一次还本 D：按年偿还贷款本息

22、下列关于商业银行资本的描述，正确的是__。A．银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B．经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C．商业银行的会计资本等于经济资本

D．监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求

23、下列属于市场机制构成要素的是__。A．竞争 B．技术 C．资本 D．企业

24、对此二叉树后序遍历的结果为：_______ A．ABCDEF B．BDAECF C．ABDCEF D．DBEFCA

25、关于行政诉讼的范围和行政复议范围关系的表述正确的是__ A．能提起行政诉讼的具体行政行为也一定能提起复议 B．能提起复议的具体行政行为也一定能提起行政诉讼

C．有些案件只能提起行政诉讼，有些案件只能提起行政复议 D．两者的范围是相同的

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、根据会计等式，下列哪类经济业务不会发生__ A．资产增加，负债减少，所有者权益不变 B．资产不变，负债增加，所有者权益增加 C．资产有增有减，权益不变

D．债权人权益增加，所有者权益减少，资产不变

2、在Word中，打开文档的过程是__。

A．将指定的文档从内存中读入，并显示出来 B．为指定的文档打开一个空白窗口

C．将指定的文档从外存中读入，并显示出来 D．显示并打印指定文档的内容

3、下列选项中，两现象之间存在一定相关关系的有（）。A． 家庭收入与消费支出 B．物价水平与商品需求量 C．消费品物价与商业网点 D．利率与存贷款数量 4、2005年7月21日，中国人民银行宣布开始实行新的汇率制度，这一制度的内容是__。

A．单一盯住美元 B．单一盯住欧元

C．实行以宏观调控为基储参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动 D．实行以市场供求为基储参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动

5、金融创新对金融和经济发展的推动，是通过__的途径来实现的。A．提高金融机构的运作效率 B．绕过法律

C．提高金融市场的运作效率 D．增强金融产业的发展能力

6、Excel中的相对引用和绝对引用有何差别

7、甲、乙订立一份价款为十万元的图书买卖合同，约定甲先支付书款，乙两个月后交付图书。甲由于资金周转困难只交付五万元，答应余款尽快支付，但乙不同意。两个月后甲要求乙交付图书，遭乙拒绝。对此，下列哪一表述是正确的__ A．乙对甲享有同时履行抗辩权 B．乙对甲享有不安抗辩权 C．乙有权拒绝交付全部图书

D．乙有权拒绝交付与五万元书款价值相当的部分图书

8、简述商业票据市场的特点。

9、存款类金融机构的全体员工要提高服务质量，特别需要将其具体贯彻落实到__。

A．提前到岗，按时营业 B．规范操作，准确认真 C．业务公开，社会监督 D．行为检点，自警自励

10、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括__。A．要求保证人归还贷款本金 B．要求保证人归还贷款利息 C．要求就担保物优先受偿 D．扣押保证人财产

11、有下列哪些情形的，公司不得再次公开发行公司债券。（）A．公司最近3年平均可分配利润不足以支付公司债券1年的利息 B．前一次公开发行的公司债券尚未募足

C．对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

D．违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

12、按复利计算，年利率为5%的100元贷款，经过两年后产生的利息是 A：5元 B：10元 C：10.25元 D：20元

13、网络协议是分层的，以下______是分层的原因。A．有助于网络实现

B．有助于加强网络信息的控制 C．有助于网络产品的生产 D．能促进标准化工作

14、关于Word操作的表述，下列选项正确的有__。

A．Word中为表格设置边框可以在“边框和底纹”对话框中进行

B．如果Word没有显示“标尺”，可以单击“插入”→“标尺”菜单命令来显示

C．使用格式刷工具可以复制字符和段落的格式

D．如果Word没有显示“标尺”，可以单击“视图”→“标尺”菜单命令来显示

15、不兑现信用货币制度的特点有__。A．黄金非货币化 B．黄金货币

C．货币供给信用化 D．货币形态多样化

16、在全国人大及常委会的立法工作过程中，已开始尝试举行立法听证会，通过网络、报刊等媒体向全社会公示草案，广泛征求社会各界的意见，使越来越多的公民参与立法，这表明__。

A．社会主义民主具有真实性、广泛性 B．法律是社会各阶级、阶层意志的反映 C．我国的政治文明在不断进步

D．人民代表大会制度有利于保证国家权力，体现人民意志

17、我国目前最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式是__。A．储蓄存款 B．公司债券 C．政府债券 D．公司股票

18、在Windows扣，关于对话框叙述正确的是__。A．对话框没有最大化按钮 B．对话框没有最小化按钮 C．对话框不能改变形状大小 D．对话框不能移动

19、信用社存款按其存款的对象大致可分为三大类，即（）。A．财政性存款 B．企事业单位存款 C．储蓄存款 D．教育存

20、下面对于财产清查类型表述错误的是__。

A．全面清查的对象主要是流动性较大的财产以及容易造成短缺、损耗的贵重财产物资

B．不定期清查通常是局部清查

C．全面清查具有清查范围广、内容多、时间长、参与人员多、工作量大等特点 D．全面清查通常在月末、季末、年末进行

21、依照《公司法》的规定，公司提取的法定公积金可以用于下列哪些项目__ A．扩大公司生产经营 B．弥补公司亏损 C．转增公司资本 D．改善职工福利

22、传说古希腊哲学家、物理学家阿基米德一次浸浴时，从浴缸溢出的水中受到启发，从而提出了著名的浮力定律，这个故事直接说明__。A．规律是一种偶然的联系

B．合理想象有助于更好地处理人与社会的关系 C．一切事物都在变化发展

D．合理想象有助于培养创造性思维

23、农村信用社拆出资金余额与各项存款余额的比例不得高于__。A．3% B．4% C．8% D．12%

24、我国利率的决定与影响因素有__。A．资金的供求状况 B．国际经济的环境 C．利润的平均水平D．政策性因素 E．物价变动的幅度

广东农村信用社 篇7

1 当前农村信用社改革中存在的问题

(1) 农信社的利率对新农村经济建设具有阻碍作用

所谓利率, 主要指的是资金价格在农村经济发展中的实时体现, 在当前市场经济的发展中, 利率的决定是由供求双方来共同完成的。就目前我国农信社利率方面所存在的问题来看, 主要包括三个方面:一是利率定价机制缺乏完善性和科学性, 通常情况下, 联社掌握着农信社的利率定价和调整的权力, 联社根据当前农村经济发展的实际情况, 对贷款利率进行统一定价, 并实施有效管理。目前, 我国农信社利率定价机制之所以不合理, 主要是因为各个地区农村经济发展水平不平衡所导致的。在这种情况下, 如果采用一刀切的方式对利率进行定价, 那么势必会加大部分农民的压力, 农村经济的发展也会因此而受到影响。二是利率普遍偏高, 导致了农村经济建设成本的增加。虽然为了促进农村经济的可持续发展, 我国陆续出台了诸多政策, 但是, 由于农信社本身资本相对而言比较薄弱, 并从自身的贷款需求出发, 利率一浮到顶, 加大了农民还贷款的压力。三是利率定价方式相对来说比较简单, 就我国目前农信社利率的定价方式来看, 只是单纯的按照贷款对象来确定固定的利率浮动, 缺乏灵活性。

(2) 农信社产权对新农村经济建设具有一定程度的影响

目前, 我国农村信用社的组成主要包括三个部分, 即乡镇个体、私营企业和农民, 这样一来, 就需要对农信社的产权进行进一步明确, 以此来更好的促进农信社的可持续发展。然而就我国目前大部分农信社的现状来看, 产权不明晰, 产权主体缺位已经成为了其发展中所面临的主要问题, 如果上述问题得不到有效解决, 那么必然会影响到农村经济的发展。此外, 这种多个股东组成的合作制, 已经无法满足农信社的发展需求, 以效率方面为例, 由于农信社改革工作对效率方面的重视程度不高, 所以农信社亏损的现象时有发生, 不仅影响了农信社的可持续发展, 而且对新农村经济的建设也会带来一定程度的影响。

(3) 农信社管理体制制约了新农村经济建设

管理体制缺乏科学性也是当前农信社改革过程中的一项主要问题。此方面的问题大致体现在三个方面, 一是民主管理作用得不到有效发挥。虽然我国农信社的股份是由三大组织共同成立的, 但是权力的分布却并不均匀, 在农信社实际发展中, 大部分权力和职能几乎都掌握在农信社主任手里, 民主管理根本发挥不了自身的作用。二是外部干预现象严重, 由于农信社占据了农村金融的大部分市场份额, 所以, 政府部门为了更好的对农村金融市场进行掌握, 往往会对农信社的发展实施一定程度的干预, 但从某种意义上来说, 政府部门并不是专业的管理机构, 在管理工作上缺乏丰富的经验, 这样一来, 管理效果必然会大打折扣, 不利于农信社的可持续发展。三是管理主体错位, 目前, 农信社的经营管理人员大多身兼数职, 存在诸多弊端, 所以在经营和管理中容易出现各种各样的问题。

2 完善农村信用社改革的根本措施

随着农村经济的飞速发展, 农信社在新农村经济建设中所发挥的作用也越来越明显。因此, 为了实现农信社的有效改革, 针对上文中所提高的问题, 采取针对性的措施将其有效解决是不容忽视的。就我国目前农村信用社发展的现状来看, 完善农信社的改革措施, 相关部门可以从以下几个方面着手:

(1) 建立完善的农村信用社利率定价机制

农信社应该根据当前利率市场化的条件, 以货币市场利率和当地竞争需求为基础来进行科学的定价, 同时, 利率的定价还应该考虑当地农村经济发展的实际情况, 从农民的经济水平和承受能力出发, 确保利率定价的合理性。目前, 我国仍有部分地区的农信社存在规模小、人员素质低等问题, 这就要求国家相关部门要出台一些优惠政策, 适当的降低营业税税率, 提高农信社支持农业发展的积极性和主动性。只有提高了对农信社发展的重视程度, 加大扶持力度, 才能够在确保农信社稳定发展的同时, 对新农村经济的建设贡献自己的一份力量。此外, 还要根据市场进行细分, 获取最大化的经济效益。

(2) 从根本上提高农信社的服务水平

首先, 农信社要对现有的贷款手续进行简化, 将繁杂的业务流程简单化, 这样一来, 不仅能够提高农信社的工作效率和工作质量, 而且对新农村经济建设也具有重要意义。但需要注意的是, 将贷款手续进行简化的前提是对客户的信誉度进行全面了解与掌握, 对于信誉度较高的客户, 可以简化贷款手续, 以此来为新农村经济的建设提供强有力的资金支持。其次, 要对金融产品进行不断创新与完善, 不断增加业务种类和新金融产品, 通过各种途径提高金融服务水平, 从而更好的适应新农村经济建设的根本需求。

(3) 合理选择农信社的产权制度

对于农信社产权制度的完善, 主要应该从两个方面出发, 首先是要根据当前农村经济发展的实际情况进行选择, 其次是要根据当前农村经济的发展阶段进行选择。对于合作制, 我们能够全盘否决, 在经济欠发达的地区, 合作社的建设能够促进"三农"服务的有效开展。此外, 要进一步促进产权的多样化, 目前, 由于诸多因素的影响, 从而导致不同地区的农村经济发展水平也参差不齐, 尤其是东西部的农村发展, 其差距更是非常大。所以, 对于农信社产权制度的选择, 必须结合当地农村经济发展的实际情况和发展水平模式。只有这样, 才能够使得农信社的发展更好的为新农村经济发展提供服务。

(4) 完善农信社的管理体制

农村经济的发展离不开金融体系的支撑, 农信社作为农村金融体系的重要组成部分, 在农民和农村之间发挥着重要的桥梁作用。尤其是在新农村经济发展的背景下, 这种作用更是被给予了高度重视。在这种情况下, 对农村信用社的管理体制进行健全与完善至关重要。由于农信社的发展关系着地方经济的进步, 所以, 管理机制的完善需要地方政府的大力支持, 政府部门要将自身的协调能力充分发挥出来, 避免资金外流的现象发生。此外, 要将政府的管理职能进行准确定位, 在管理过程中, 要根据政企分开的职能进行有效改革与管理, 不得直接对信用社的业务实施干预。

3 结语

综上所述, 对于我国当前农村经济的发展来看, 农村信用社的改革发挥着重要的作用, 改革的有效性直接关系着农村经济的可持续发展。因此, 提高对农村信用社改革的重视程度是非常重要的。但是从本文的分析我们能够看出, 我国目前农村信用社改革工作中仍然存在一些有待解决的问题, 这些问题严重阻碍了信用社作用的发挥。所以, 在未来的时间里, 相关部门必须结合农村经济发展的实际情况, 采取针对性的措施提高农村信用社改革的有效性, 进而促进我国农村经济的可持续发展。

摘要：近年来, 我国农村经济的发展引起了国家相关部门的高度重视, 国家政府陆续出台了多项政策扶持当前农村经济发展。在这种情况下, 为了更好的适应快速发展的新农村经济, 农村信用社的改革势在必行, 其不仅是促进农村经济可持续发展的重要途径, 而且对国家实现农村经济发展目标也具有重要意义。本文首先对当前农村信用社改革推进新农村经济建设中存在的问题进行分析, 并在此基础上探讨农村信用社改革的完善措施, 以此来为日后农村经济的可持续发展提供一定的参考依据。

关键词：农村信用社,发展改革,农村经济建设

参考文献

[1]周云勐.农村信用社改革对新农村经济建设的影响探讨[J].职工法律天地:下, 2014 (07) .

广东农村信用社 篇8

当前,农村金融组织体系还不完善, “一农支三农”现象依然存在,农村信用社在支持地方经济发展中依旧起着举足轻重的作用,是农村经济发展所离不开的重要支柱。新农村建设不能简单地理解为单纯改变村容村貌。新农村建设是一个系统工程,既有发展经济的内容,又有发展农村社会事业的内容;既有农村综合改革的内容,又有农村精神文明建设的内容。全力支持新农村建设,充分发挥农村信用社金融主力军的作用,要做好以下几方面工作:

一、提高认识,创新手段,积极为“三农”作好服务

通过建设社会主义新农村,将有力激发“三农”领域经济发展的活力,随之而来的将是巨大的资金需求和市场竞争。农村信用社要抓住机遇,在市场竞争的大熔炉中尽快完善自己,提高竞争实力,积极为“三农”做好服务。一是从中央到地方各级各部门要充分认识到农村信用社支持地方经济发展所做出的贡献,坚决及时地取消一切限制到农村信用社开户的歧视性规定,积极引导各类涉农资金、财政资金、以及其他有关专项资金存入农村信用社,壮大农村信用社的支农资金实力。二是农村信用社要抓住中央政府重视农村信用社发展的有利时机,积极宣传自己,加快网络建设步伐,加快电子化进程,疏通结算渠道,结算渠道是制约农村信用社发展的瓶颈,要大力建设农村信用社综合网络系统,实现存款在全国范围内通存通兑,尽快发展卡式业务,提高竞争能力和服务水平。三是开展好代理业务,切实做好粮食直补、退耕还林补贴、代收电话缴费、代售充值卡等业务,与保险公司合作代理保险业务,与商业银行开展在资金存放、资金拆借等资金业务方面的合作。

二、积极推进信用工程建设,营造良好的金融生态环境

金融生态是一个系统,良好的金融生态环境,包括稳定的经济环境、完善的法制环境、良好的信用环境、协调的市场环境、规范的制度环境。因此,可以说,金融生态建设,是我们全社会共同的事业,需要全社会各方面的共同努力。

改善金融生态,有利于防范和化解金融风险,降低农村信用社的不良贷款;有利于培育和提高农民群众的诚信意识和风险意识,促进社会信用体系建设。一是积极组织开展创建农村信用户、信用村、信用镇(乡)活动,逐步构建合理、完善的农村信用体系,积极宣传树立诚信为本的理念,为全社会信用工程建设打造基础;二是各级各部门要依法维护农村信用社金融债权,对恶意逃废悬空农村信用社债务的要依法制裁,各级执法部门要支持、帮助农村信用社依法维护落实合法权益。依法起诉的收贷案件,要请法院依法审理,提高结案率和执行率;三是各级政府要出台政策积极帮助农村信用社清收党政机关、行政事业单位和国家公职人员拖欠农村信用社的不良贷款;四是农村信用社要进一步制定、完善内控制度,加强职业道德建设,防范各类道德风险的发生,在社会上树立良好的形象;

三、扩大信贷规模,以科学发展观积极支持“三农”经济的发展

由于社会主义新农村建设的开展,农业和农村经济将发生一系列的深刻变化,由以计划为导向、以种植业为基础的传统低效温饱型农业向以市场为导向、以种植业为基础、以加工增值为重点、实行集约化经营的现代化大农业转化。对于农村信用社来说,现代农业正在由计划经济体制下的政策性经营包袱向潜在的经济效益增长点转化。作为农村信用社而言要深刻认识到这一点,及时转变观念,面向“三农”提高科技含量高、发展潜力大、生产经营集约化程度高、附加值高的农产品加工项目的贷款占比。尤其是位于城区的信用社要积极寻找市场,在贷款项目支持上要向依托农业的龙头企业、公司、基地、农贸市场倾斜,使之成为农村信用社新的效益增长点。

(一) 扩大贷款面,促进农村经济协调可持续发展

农村信用社在建设社会主义新农村中,要加大金融创新力度,抓住机遇,用好政策,突出重点,进一步加大金融支持力度,努力促进农民增收。一是要扩大贷款面,支持普通农户的发展,在推广小额信用证贷款业务的同时积极发展农户联保贷款业务,灵活掌握政策,在资金安全情况下,区别对待,适当减少联保贷款的担保人数,简化贷款手续,方便农户。二是开展农户资金需求调查,让有项目并需要资金的农户都能得到贷款支持,达到共同致富,采取切实有效措施保证资金供应,切实解决农民贷款难问题。三是围绕社会主义新农村建设,信用社在贷款用途、对象上观念要转变,既要发展生产,又要解决农民生活困难。目前,有一部份农户尚未摆脱贫困,信用社在贷款发放上要克服重富轻贫思想,信用社不仅要在支持生产和农民致富上作文章,也不能忘记支持贫困户,要帮助农户改善生产和生活困难,发放助学贷款,让贫困农民子弟都能上大学、受教育,促进农村整体面貌出现较大改观。四是积极支持小城镇建设,促进城镇化进程。积极扶持农村个体私营经济发展,个体私营经济因其产权明晰,经营灵活,市场灵敏度高而成为目前农村经济中最为活跃的力量,是小城镇新的效益增长点,农村信用社要选拔和培养一批自己的黄金客户,对于经济效益好的黄金客户可放大贷款规模,给予资金和服务上的优先支持,加大支持力度,扶持其发展。

(二)突出重点,促进农业产业化结构调整

农村信用社既要重点支持粮食生产,又要加快农业产业化建设。农业产业化经营是农村工业化的重要途径,农村信用社要树立大农业观念,适当集中资金,实行风险可控的授信制度,通过提供金融服务,支持一批市场前景好、发展潜力大、农业附加值高的农产品基地推动区域农业形成集约化经营和规模经营,加快农业产业化进程。一是支持发展特色农业,引导农民根据当地自然资源条件和技术条件选准适宜项目并支持好农产品的深加工,促进生产集约化、专业化,形成规模效益和区域性的主导产业优势,支持农产品基地建设,发挥示范和带动作用,促进专业户带动专业村从而形成规模基地。二是大力支持劳务产业发展,为外出务工人员提供良好的服务。三是支持农村第三产业发展。资金扶持农村运销、旅游休闲等新兴产业,培育开拓农村消费市场,发展有计划的农村商品经济,搞活农产品流通。

(三)支持精神文明建设,促进农村整体面貌的改善

农村实行承包责任制后,农村的集体经济非常薄弱,公共设施和文化卫生设施落后现象严重。农村信用社既要支持农村公共设施建设,也要加快农村文卫设施建设。一是改善环境,支持农村基础设施建设。农村信用社要加大对农村公共设施的信贷投入力度,支持农村道路修建,支持绿化和卫生设施建设;二是支持农村文化产业的发展。农村信用社的服务多半贴近农户,深入村屯,与农民有着较深的感情,要通过这一特长,协助村委会加快推进乡、村文化站和图书室等文化设施建设,按照“八荣八耻”的要求,在农村建立新村规民约,树立良好的道德风尚和遵纪守法的社会风气。三是支持建立完善农村保障体系,配合有关部门认真落实农村低保、医疗救助、灾民补贴以及残疾人扶助等社会救助项目。四是区别对待,对于农户收入多、生活水平高、基础设施差的地区,政府应将发给农户的粮食直补款集中起来用于农村的基础设施建设。粮食直补款户多金额小,部分农民不重视,随手花掉,存在浪费现象,集中起来用于农村的基础设施建设要优于发到农户手中。最终使农村实现道路平整、村容整洁,乡风文明、邻里关系和谐。

(四)加强管理,提高信贷质量