差旅费管理办法

差旅费管理办法（通用9篇）

差旅费管理办法 篇1

一、总 则

1.出差人员在出差前填写“出差申请单”（一式2份），出差三天以内的由部门经理审批；三天以上的由总经理审批（出差到省外参加会议和学习培训的无论时间长短一律由总经理审批）。出差申请单交给行政事务部考勤人员，考勤人员按出差申请单统计出勤。

2.差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、餐饮补助费、公杂费补助。

3.城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销。

4.出差人凭出差审批单申请预借差旅费。

二、城市间交通费

1.出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。城市间交通费除飞机票和汽车、火车、轮船等车船票的票面额度外，还包括购买飞机票和车船票的订票费、退票费，以及出差途中的行李托运费和寄存费。未按规定等级乘坐交通工具等发生的超支费用自理。

出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

2．乘坐火车，白天乘车超过8小时或夜间乘车超过6小时的，可购同席卧铺票。

3．因工作需要，领导带有随行人员的，随行人员可以与该领导乘用相同级别交通工具。

4.出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，需事先向主管领导请示，经总经理批准后方可乘坐飞机。

5.乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。

三、住宿费

1.同性别工作人员出差，两人住一个标准间。出差人员为单数，或异性人员有单数的，单人可住单人间或标准间。两人住一个标准间的，只按公司规定标准报销一人住宿费，两人为不同级别职务的，可按高级别职务标准报销。住宿费标准见附件一中规定的“住宿费”项目。

四、餐饮补助费

1.出差人员的餐饮补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干。餐饮补助费标准见附件一中规定的“餐补”项目。

2.出差人员原则上不准报销招待费。因实际情况确需发生费用的，必须事先请示领导，经总经理批准后按授权额度内实报实销。

五、公杂费

出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，用于补助市内交通、通讯等支出。公司派专车出差的不额外发放市内交通费补助。公杂费标准见附件一中规定的“公杂”项目。

六、参加展会、会议等的差旅费

1.工作人员外出参加展会、会议等活动，由主办方统一安排食宿的，期间的住宿费、餐费和公杂费由主办单位按会议费规定统一开支，不再报销餐补及公杂费；在途期间的城市间交通费、住宿费、餐费和公杂费按照差旅费规定报销。

2.不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的费用均按照差旅费规定报销。

七、长期驻外工作

1.由公司外派常期驻外工作的员工，按附件一中规定“长期驻外住宿费”标准给予包干补贴，不再报销在常驻地的住宿费。

八、附则

1.工作人员出差的餐饮补助费、公杂费补助，凭其城市间交通费或住宿费票据计算补助天数和金额。

2.由公司外派常期驻外工作的员工，每三个月给予6天带薪探亲假，并依据职务级别报销往返交通费。

3.工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。非因工作需要而滞留或延迟出差的时间的，费用不予报销并扣发工资，情节严重的公司给予免职处罚。

八、费用开支标准

1、差旅费用及本地化补助标准 单位：元/日

九、差旅费用报销

1、差旅费用报销应该在出差者返回后的3 个工作日内申请。出差人员在进行差旅费核销时，须填制《差旅费报销单》报总经理核准。

2、员工报销各项差旅相关费用项目及额度，须严格遵守本差旅费标准，超出规定额度及项目范围的部分，不予报销。

3、员工报销住宿费时需提供宾馆开具的正式发票，同时提供宾馆出具的费用明细清单，清单中所列示不合理费用公司不予核销。

出差申请单

出差人： 主管： 总经理：

出差申请单

差旅费管理办法 篇2

一、精细预算编制实现差旅费的事前管理

预算管理, 在现代企业资源规划中起到了非常重要的作用, 要做好差旅费管理, 事前预算是必需的。

(一) 预算模型设计

预算模型设计的依据是企业制度的差旅费办法, 由于差旅地、出行方式、出行目的等的不同, 企业差旅费办法一般规定都较为细致, 因此预算模型的设计也必须精细化、多元化, 才能确保预算结果的准确性。

为了便于举例, 做如下假设:某企业制度的差旅费办法, 根据差旅地、出行目的不同给予不同金额的出差补贴, 假设差旅地分为省外特殊地区、省外省会城市、市州城市三种情况, 出行目的分为普通公务、培训两种情况;根据出行方式的不同交通费用不同, 假设交通方式分为飞机、火车、汽车。以此为基础, 可先设计如下模型 (表一) :

在设定好上述基础模型后, 可编制需各单位填报的具体模型:

各单位根据下一年的工作计划填列 (1) - (9) 项, 模型可根据设定的公式自动计算预算结果。

预算填报要求:

1. 常规差旅项目, 参考历史数据填报。

2. 新增项目, 根据实际工作规划填报, 并进行详细说明。

(二) 预算填报审核

各单位上报预算后, 企业预算管理机构应对其进行审核。审核的重点应关注如下几方面:

1. 与往年历史数据比对出差事由, 区分常规事项及新增事项。

2. 常规事项可参照历史数据审核。

3. 新增事项, 需根据说明逐项了解具体事由, 以审核 (2) - (9) 项的填列是否科学。

企业预算管理机构审核的过程中, 可采取二上一下制对存在问题的填报项, 要求填报单位修正后重新上报。

(三) 预算决策

企业预算管理机构审核各单位上报的预算计划后, 编制全公司汇总材料, 应包括预算模型设计思路、各单位填报情况、审核过程等内容, 向公司预算管理委员会进行汇报, 由预算管理委员会进行决策。

(四) 预算下达

根据决策结果, 可对各单位下达全年预算。

二、结合商务卡的推广对差旅费进行事中管理

商务卡是一种专门的信用卡, 一般具有一定的信用周期, 且个人承债的商务信用卡由个人承担刷卡消费的结算清偿义务。商务信用卡是一种新型财务管理工具和手段, 它不仅携带方便, 使用便捷, 而且它透明度非常高, 这是要推广商务信用卡的一个非常重要的原因, 就是所有的支付行为都有据可查、有迹可循。这样避免我们公务消费当中乱花钱。而且使用商务信用卡后, 企业人员出差, 就可以不再预借现金, 只要回来之后凭发票和刷卡的凭证就可以报销, 再把钱支付到商务卡进行还款, 这样的话也省去了很多麻烦。

要实现商务信用卡对差旅费进行事中管理, 需注意以下事项:

第一, 选择本单位商务信用卡发卡行, 签订商务卡服务协议。

第二, 制定专门的商务卡管理办法, 规范商务信用卡的管理。

第三, 专人对商务信用卡信息统一管理, 负责根据工作需要和征集使用者需求, 组织商务信用卡的统一办理、注销等。

第四, 规范商务信用卡的用途、范围、额度、审批、保管、注销、遗失的处理、密码的保管、还款及利息的承担等。

第五, 规范差旅费用报销的期限, 提供相关发票及刷卡凭证作为报销的依据, 比对预算信息并进行台账登记, 有条件的企业可建立相关系统进行相互取数验证方可进行报销。

三、严格考核预算完成率, 完成事后监督

要实现企业差旅费用的有效管理, 除了事前的精细预算, 事中的严格管理, 事后的考核是有效的激励方法。预算考核可以明确企业的战略导向, 强化激励机制, 改善业绩评价, 提升管理水平。

(一) 预算考核

1. 比率法:

按整个差旅费用合计数计算各单位全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

2. 项目法:

按各单位每趟差旅任务分项, 按项目计算全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

3. 动态法:

可根据管理的需要将预算目标分解到季度, 按季度考核, 并适时地根据预算执行单位的实际绩效进行奖惩, 有助于预算管理工作的改进和预算目标的实现。

(二) 预算调整

当企业内外部环境或者企业的经营策略发生重大变化, 致使预算的编制基础不成立, 或者将导致企业的预算执行结果产生重要偏差, 原有的预算已不在适宜, 应进行预算调整。

差旅费预算与其他企业的预算一样, 年初组织进行编制并下达。但对于现代企业来说, 可能会遇到很多不可预测的差旅费变动因素, 例如:各区域市场环境的变化, 采购事项的变化等。因此, 应及时组织对预算项目的调整。实际工作中可根据考核周期, 组织调整。差旅费预算的调整, 需按差旅项目, 分析原因, 提出申请。企业预算管理机构向预算管理委员会上报, 批准后进行及时调整, 并调整考核指标。

(三) 考核结果兑现

差旅费用在企业预算管理的大体系中只是微不足道的小项目, 但如果考核的结果不能兑现, 则将严重影响差旅管理的提升。

1. 发布考核报告。对各单位的差旅费预算执行、调整、监控进行评价, 肯定成绩、指出问题、找出原因。

2. 根据既定的业绩考核指标, 按照考核结果, 提供奖惩依据, 提交企业人力资源部门, 在各单位的绩效中进行奖惩。

参考文献

[1]企业内部控制应用指引第15号全面预算.

差旅管理叫好不叫座 篇3

“太难了，而这种难往往是非技术因素造成的。”在采访差旅管理系统在中国的应用状况时，游易网的CEO熊长青这样说。尽管早在2004年，游易网就已经开发成功了差旅管理系统，开始开拓企业客户市场，并已经有了三个不断完善的版本，但至少从目前的情况看，这一业务进展的状况并不尽如人意。

而在差旅管理市场，这已经不是偶然现象。之前已经有美国运通、罗森康辉等国际级差旅管理企业在中国折戟的案例，而在最近，从e龙又传出消息，2005年12月份，e龙已经停止了集团客户部ETM（企业差旅管理系统）的业务，工作人员从上百人压缩到十几个人，而剩下的这些人目前的工作也仅限于扫尾之类的事情。

e龙集团客户部全国经理华倚天称，2002年e龙研发了ETM系统，并高调进入这一市场。据华倚天介绍，在国内的企业中e龙是第一个进入这一市场的公司。

不过，这一市场的想像空间也确实相当诱人，有关资料显示，2005年中国面向公司客户的商务旅行管理市场规模高达330亿元人民币，并且呈逐年高速增长趋势。“市场确实很大，但问题更大。” 华倚天说。像e龙这样的企业都对这一“肥肉”退避三舍，其间存在的问题确实不少。

难以逾越的障碍

熊长青列举了几个影响差旅管理市场发展的因素：

其一，市场的接受程度。按照他的说法，国内目前能够接受差旅管理概念的企业并不多，多为大型企业，这样在客户规模上就会受到限制。“我们磨破嘴皮推销差旅管理的理念，但效果并不明显。” 熊长青介绍大型企业里一般会有专门的人员来负责差旅的事情，而很多中小企业一般是由办公室或行政部兼职管理，出差的量也不大。对中小企业而言，产品的销售经理就只有直接找公司的一把手了。但这样的销售模式有一定难度。因为企业的负责人往往没有时间接待销售人员。

“自己定机票和酒店都有回扣，而差旅系统的作用在于使差旅费用的使用透明化。因此没人会愿意上这套系统。”中国航天总公司的一位工作人员说。

其二，资金流程是最大的问题。目前90%以上的企业要求月结款，也就是说，差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用，然后在下一个月结账。虽然企业一般不会赖账，但拖欠应收账款的现象相当普遍。华倚天表示，拖欠款的时间少则三个月，多则半年。而企业越大需要垫付的资金就越多，像海尔公司每月的差旅费用在150万元人民币左右，而这笔钱对于小规模的差旅服务企业而言是很难承受的。“e龙在很大程度上就是因为这个因素而放弃企业差旅管理服务的，现在主要是以散客为主。” 华倚天说。

其三，客户究竟需要什么样的服务模式，现在没有一个清晰的概念。“美国运通在国外做了很多年，但进入中国之后一直水土不服，原因在于一直搞不清楚应该给客户提供何种服务。”熊长青说。

据华倚天介绍，当时为了解决这个问题，e龙的ETM系统其实是“随需应变”的。“不同的客户有不同的要求，但即使这样也最终难以形成一个良性循环的模式”。

另外在行业政策方面也有相应的缺陷。熊长青说，由于中国民航对代理人实行属地化管理，注册地在北京的游易网若想开展全国性的机票业务，必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质，限制颇多。所以他们根本无法提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

尝试突围

与e龙在企业差旅管理市场的退缩态度相反，携程、游易等国内差旅服务商却采取了积极的举动。

2006年3月16日，携程宣布将全力进军商旅管理市场并推出了可在网上实时查询的电子版“商旅管家”。携程首席执行官范敏表示，携程的目的是希望商旅管理业务成为继酒店、机票、度假预订业务之后的第四个利润增长点。目前携程已与松下电器、可口可乐、平安等知名企业签订了商旅管理合作协议。

游易网则在2006年年初，将差旅管理系统升级为第三版，与前两个版本相比，第三版本加入了数据的分析统计报表功能。譬如公司员工在哪个航空公司订的机票最多，就可以去和这样的航空公司谈折扣。这其中还包括对于个人、部门的费用分析等等。熊长青表示之所以要做这样的改进，是因为客户的需求量比较大。

“差旅管理的核心包括两点：一是如何达到规定的服务品质；二是控制成本。成本控制也包括两个方面：一是差旅政策（不同级别的人如何区别对待）；二是审批流程。比如审批也可以通过平台来实现，每个客户企业都会有不同的差旅政策，这个政策被我们设计进入特定的平台程序。企业对差旅管理的审批制度和流程等，就都可以通过这个平台来体现。” 熊长青介绍。

内控差旅费管理办法 篇4

本着既保证出差人员工作与生活的需要，又贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，特制定管理细则。

第一条

本规定所指的差旅费是指离开本镇开展公务活动、与会外派、调动搬迁、进修培训以等所必需的费用。差旅费实行凭据报销办法。

第二条

建立健全出差审批制度，严格控制出差人数和天数。严格执行差旅费借支及报销审批制度，职工因公出差，差旅费借支及报销由一把审批。

第三条

职工因开展公务活动出差到本市境外，其差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费。

1、出差人员无住宿费凭据的，一律不予报销住宿费。

2、出差人员如果需要住宿，就是普通旅店。

3、到市里出差，差旅费5元，不可住宿，没有伙食补助，本市境外每天伙食补助10元。

第四条

与会外派培训的差旅费

1、职工外出参加会议（含短期培训），凡支付会务费、资料费等会议费用凭合法票据报销；

2、会议统一安排食宿即非食宿自理的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费管理规定统一开支，单位不予报销；在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费

按上述第三条差旅费规定报销。

3、会议通知明确不统一安排食宿即食宿自理的，在途期间和会议期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，凭会议通知参照上述第三条差旅费规定报销。

第五条

职工出差期间，因游览或非工作需要参观或绕道行驶而发生的费用，由个人自理。

第六条

职工出差期间，因违反有关规定而被罚款，其费用不得报销。

第七条

银行差旅费报销管理办法 篇5

第一章 总则

第一条 为加强***（简称“本联社”）差旅费管理，规范差旅费支出行为，保证工作需要，有效节约费用开支，根据《关于转发《**负责人履职待遇和业务支出管理办法》的通知》（**发〔2010〕**号）和国家相关财务制度规定，结合本联社实际情况，制定本办法。

第二条 差旅费是指本联社员工因公出差，按规定标准报销的乘坐车（船、飞机）费、出差补助费、住宿费等费用。包括伙食补助费、市内交通费和往返于机场的乘车费以及因公发生的合理性支出等。

第三条 差旅费管理遵循以下原则：

（一）厉行节约。根据本联社员工职级和出行距离，分别确定乘坐交通工具的档次和住宿标准，力求既保证工作需要，又节约费用支出。

（二）规范审批。根据本联社员工出行区域和执行标准，明确审查部门和审批权限，实现差旅费的科学管理，规范核算。

（三）简便实用。进一步明确差旅费标准和规定，按类别分品种进行整合排序，便于员工掌握和运用。

第四条 本办法仅适用于本联社在职正式员工。

第二章 差旅费列支标准

第五条 乘坐交通工具（车、船、飞机）标准

（一）联社副主任级（含）以上领导（或享受同等待遇人员）公出，可乘飞机商务舱或公务舱及以下舱位、火车软卧（座）、动车一等座及以下、轮船一等舱及以下。

（二）部门经理、副经理（或享受同等待遇人员）公出，可乘飞机经济舱，火车软卧（座）、动车一等座及以下、轮船二等舱。

（三）其他人员公出按其所到目的地铁路距离不同划分。铁路距离范围在500公里（含）以内，可乘火车硬卧（座）、动车二等座、轮船三等舱，如需乘坐飞机或软卧，应事先填报《乘机、火车软卧申请单》（见附件4），由本条线经理、分管副主任和联社主任签批；铁路距离范围在500公里以上，可乘坐飞机（经济舱）或硬卧。

（四）部门副经理以上人员公出的随行人员（不超过1人），可执行同行领导乘坐交通工具的标准。

第六条 宿费标准

（一）省内出差住宿费标准

1、前往广州、深圳、珠海、中山、佛山、江门7市区出差，联社副主任级（含）以上领导（或享受同等待遇人员）宿费标准每人每天450元；部门经理、副总经理（或享受同等待遇人员）宿费标准每人每天400元；其他人员宿费标准每人每天350元。

2、除上述7市区外出差，联社副主任级（含）以上领导（或享受同等待遇人员）宿费标准每人每天400元；部门经理、副总经理（或 享受同等待遇人员）宿费标准每人每天350元；其他人员宿费标准每人每天300元。

（二）省外出差住宿费标准：前往省外出差，其住宿费按《***工作人员省外出差住宿标准一览表（附件2）》有关标准执行。省外各地、州、市（县）差旅费住宿费标准未指定公布前，可暂按照其省会城市住宿标准执行。住宿费和出差补贴的标准均为最高限额标准。

第七条 出差补助标准

（一）跨县出差：每人每天伙食补助限额包干50元。

（二）跨市地区出差：每人每天伙食补助限额包干100元。

（三）省外出差：每人每天伙食补助限额包干180元

（四）出差人员由所在单位或接待单位统一安排住宿、交通工具和伙食的，不享受本办法规定的限额包干办法，由主办单位按培训会议费规定统一开支。

第八条 基层信用社职工县内出差或到联社办理业务按往返原所行乘公共汽车费用具实列支，每人/天补贴 20 元。

第九条 经联社人力资源部门批准，从辖属信用社借调或派往县外学习培训或开会，按上述对应职级条款执行。

第五章 相关要求

第十条 对出差人员原则上不借差旅费，特殊情况需经联社主任签批。

第十一条 出差人员的各项补助，凭其城市间交通或住宿费票据 3 计算补助天数和金额。对出差没有城市间交通费或住宿费票据无法计算出差天数的，视同出差人员由接待单位统一安排交通工具和食宿，不报销差旅费补助。

第十二条 出差人员在出差期间，经上一级主管领导批准因私绕道，其绕道车船费、机票费，扣除出差直线单程车船机票后，多开支部分由个人自理，不享受绕道和在家期间的出差各项补助。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费，凭车、船票据实报销。

第十三条 出差人员宿费票据必须开具正规的住宿发票，非正规票据不予报销。

第十四条 出差人员报销时均需填写报销凭证，差旅费需填写差旅费报销单（见附件6），原始凭证作报销凭证的附件，要按照报销凭证项目内容完整填写，禁止涂改。

第六章 差旅费审批程序

第十五条 正、副经理（或享受同等待遇）省内出差，由条线分管主任签批。员工省内出差，由部门经理签批；

第十六条 省外出差，副主任需联社主任签批，正、副经理和员工需本条线分管主任签批。

第十七条 对于“超标准”出差人员，填列差旅费超标准报销审批单（见附件5），经部门经理和分管主任签批、联社主任审批。若在规定范围以外，需要乘坐飞机或软卧出行，应事先填报《乘机、火车软卧申请单》获得批准。

第七章 附则

差旅费管理办法 篇6

公司差旅费管理办法

第一条 为加强公司财务管理，规范公司出差管理工作，本着高效、务实、节俭的原则制定本办法。

第二条 本办法适用于因公务需要出差至国内各地区的公司各级员工。

第三条 员工出差前必须填写《差旅费申请表》，经部门预算专管员、部门长、综合管理部负责人(出于考勤需要)、分管总、公司负责人签字，此申请表作为费控签报的附件，费控具体流程为：

1.出差经办人员-部门预算专管员-部门负责人-财务预算管理员-财务负责人-分管总-公司负责人。

2.根据预算动支金额，超权限的由上级公司审批。

3.《差旅费申请表》必须在出差前审批完毕，费控签报如有特殊情况出差前未能及时进行出差审批的，出差结束后一个工作日内必须补办出差审批，并附纸质签报说明原因，经分管总、公司负责人签批后方可报销差旅费。

4.提交出差申请时应注意以下事项：

(1)各项标准应严格按本办法第六条执行。

(2)费用预算中如有“其他”项目发生时，必须在备注栏中详细说明原因。

(3)参加会议、培训的需附会议、培训通知。

(4)公司多个部门员工因同一事项同时出差，应由主办部门提交签报，预算中心、成本中心归属出差人员所在部门。

5.总公司、分公司组织的会议培训，公司人员有前往参会、参训的，需在接到通知后及时完成《差旅费申请表》审批，如确认总公司、分公司有预算支持的，且预算不能及时下发的，应向所在部门预算专管员反映，并由部门预算专管员向分公司对口部门先行预借预算，追加后及时提交费控签报审批。

第四条 员工出差原则上不允许借款。如特殊原因(金额在5000元以上，属于项目组性质出差)需借款的，必须提交借款申请并通过审批，金额原则上不得超过预计往返交通费、住宿费的合计。

第五条 公司员工出差符合乘坐飞机条件的(见第六条下方的出差交通工具标准)，出差人员要提前通知综合管理部，由公司综合管理部负责统一订购机票。

综合管理部订票原则上应选择票价折扣在30%以上的航班机票，确因工作需要或航班原因购买高于7折机票的，须在差旅费申请表内的备注栏说明原因报公司负责人批准并在差旅费申请表备注栏下方签署同意。

第六条 出差人员的差旅费标准如下(需结合下方表格中的差旅费报销标准及补充说明来核定)：

差旅费报销标准补充说明：

1.出差交通工具标准

(1)公司负责人可选择普列软卧、动车二等座、高铁二等座、轮船二等舱、飞机经济舱。

(2)部门负责人可选择普列硬卧、动车二等座、高铁二等座、轮船二等舱。

(3)其他员工可选择普列硬卧、动车二等座、轮船二等舱。

2、除公司负责人外，其他员工乘坐飞机必须事前经公司总经理批准，并具备以下条件之一,方可以乘坐：

(1)出差任务紧急，无合适的车次、船期能及时到达目的地(以邮件、会议通知作为依据);

(2)机票享受折扣价后(包含燃油费和机场建设费)低于其他交通工具费用。如高于其他交通工具费用，超过部分由个人承担。

3、除公司负责人、部门负责人外，省外出差列车运行时间超过4个小时的才可以选择高铁二等座。

4、机场、火车站往返交通费用凭票据在标准内据实报销(单据的日期及时间与飞机票或火车票相对应)，两人以上同时出差时应合并乘车。同等条件下优先选择地铁、机场大巴、公交车等公共交通工具。

5、两人以上省外出差，应按照各自职级标准选择交通工具，分开乘车，如需一起乘车的，超过标准的部分由个人自行承担。

6、住宿标准

(1)员工出差住宿费按办法标准执行，参加会议有指定酒店并明确费用由参会机构承担的除外。住宿费按出差实际住宿天数计算报销，超过部分不予报销。

(2)住宿标准均为双人标准间，同性员工出差按合住标准核定。级别不同的员工合住按标准较高的执行。单人出差参照双人标准间执行。

(3)公司负责人可选择单人住宿，其他人员出差不可选择单人住宿。

(4)内、外部会议及培训如对方安排食宿的不允许报销住宿费和餐费。

6、出差补助

(1)出差补助为出差人在出差地发生的餐费和市内交通费，按实际出差天数计算，需凭出差地发票在标准额度内据实报销。如未发生餐费和市内交通费，此项不予报销。

(2)中心支公司人员到支公司出差不允许由支公司负责招待，出差人员自行承担餐费。

(3)连续出差时间达1个月以上(含30天)，如机构蹲点、督导、长期培训等，出差补助不按以上第六条标准执行，按人事标准规定的生活补贴200元/月，住房补贴500元/月执行，总额控制在700元/月，不再另行报销餐费、市内交通费和住宿费。

(4)因参加会议或培训出差，组织方已提供食宿的，不予报销补助。但可凭出差地市内交通费发票在20元/天标准内据实报销。组织方未提供食宿的，出差地未发生餐费的，出差补助标准不可按全额报销，限定20元/天报销市内交通费。

(5)出差天数的计算采取算头算尾的方法，如：2月1日出差，2月4日返回，则出差天数为4天。

7、除车票船票中绑定的保险费可以与车船票一同报销外，员工出差自行购买的航空意外险等保险，公司不予报销。

8、因工作需要发生的传真及上网费用需书面说明情况并经总理室审批后，凭合规发票单独报销。

第七条 出差期间，若因工作需要而发生招待费，应当单独签报，按照招待费报销要求执行，并在招待费项目中列支。

第八条 参加总公司会议培训，各项标准均按本办法执行。如有特殊情况的，须事先经总经理室审批同意方可报销。

第九条 员工报销差旅费，需提供合格的差旅费票据，不得以车辆燃油费、路桥费票据作为出差的交通费报销。

第十条 公司员工出差期间，除上述已明确的标准内的费用项目外，其余费用一律不得报销。

第十一条 报销需注意事项

报销附件要求：住宿费报销时须提供住宿费结算明细表(客人账单或费用清单)、出差明细表(出差明细表必须体现姓名、职务、出差地点、出差事由、出差时间、费用类别、金额，人员较多的，不必逐一列示,可另外提供名单，出差明细表需由经办人签名。)

差旅费报销如出现以下事项，需由出差人填写《特殊事项审批表》，并提供详细书面说明，多个特殊事项不可合并在一行内填写，应分开说明，部门负责人、分管总、公司负责人签批后方可报销：

1、差旅费发票因遗失、不合规等原因导致发票的开具日期在出差期间以外的;

2、员工出差期间因工作需要、或遇意外事件等原因，需延长出差时间或改变出差行程的;

3、实际报销时，交通费、住宿费、出差补助等分项均不得超过相应标准，如因特殊情况造成差旅费超标的;

4、发生行李打包费、改签费、退票费等额外费用的。

报销时效要求： 员工出差结束后，应在5个工作日内及时办理报销手续，结清借款;特殊情况如发票打印不规范等经分公司负责人同意后延长到7个工作日内报销，否则财务不予报销。如有借款逾期不报销者，财务部可向其所在部门口头或电话催款，催款后仍不报销者，由财务部通知人事行政部从应发工资中扣还。

差旅费管理办法 篇7

一、我国旅行社开发差旅市场可行性分析

1. 广阔的客源市场。

随着我国商务活动的日益频繁, 企事业因公出差的人数越来越多, 频率也越来越高。据统计, 中国每年的商务旅行及相关费用高达103亿美元, 并且呈逐年上升趋势。业内专家指出, 随着企事业内部由会展、会议等商务活动带来的差旅开支越来越大, 越来越多的企业正在寻求通过整体差旅外包的方式来达到规范出差报销制度、降低出差成本的目的。国内广阔的差旅市场和持续的发展前景已经成为各大旅行企业最为关注的一个部分。

2. 旅行社从事企事业差旅有一定的优势。

由于旅行社在公务出行的住宿、交通、会务等方面有一定经验, 而且批发购买量其在这个行业中也有更多讲价的条件和空间, 因此, 在帮助政府及企事业单位安排公务活动中, 旅行社往往可以通过自身资源及行业资源, 为企事业单位的公务活动节约成本。据介绍, 这个数字是10%-20%。并且, 专业化的商务管理公司具备专业化优势, 可以提供便捷、多样的服务, 提高商务旅行的服务质量。

3. 政府方面积极推动。近年来, 北

京、上海、广州等主要商务旅游城市的政府部门积极举办各种推介会、考察活动, 向国际客商介绍中国丰富的会展资源和奖励旅游资源, 通过大力提升目的地形象来吸引更多的商务旅游客源。特别是政府加大了支持的力度, 投入巨额资金改善商务旅游热点地区的基础设施建设。而通过旅行社安排政务、商务旅行则是国际公认的做法, 旅行社的业务具有规模效应, 集体采购价格也相对较低, 政府或企业通过旅行社来安排出入境商务旅游活动, 可以降低差旅费用和精力, 也便于管理和审查, 使政府和企业等机构更专注于业务本身。

4. 与外资旅行社比较起来有本土化优势。

我国旅行社无论从哪方面来讲都要比外资旅行社对国内企业更为了解, 而且由于中国文化和收费方式的原因, 我国旅行社更容易和国内企业保持业务上的往来。而且我国旅行社的最大优势在于经营传统旅游产品所建立的良好的网络关系。而这种关系并不是在短时间内就能够形成的, 尤其是在经过传统旅游市场上的激烈竞争过程中形成的相对稳定的关系, 更是外资企业难以渗透的。

5. 企事业差旅外包意识进一步加强。

国内的企业也逐渐接受了非核心业务外包的管理理念, 如普天、中信等中国企业也已经接受“差旅管理”概念。并且相关政府部门也做出相关的扶持政策, 2005年上海率先通过立法, 废除了企事业单位不得凭旅行社发票报销公务出差费用的规定, 随即北京等地旅游主管部门也纷纷做出同样认定。此举被业界认为将极大刺激国内集团客户市场, 并带动更多我国旅行社投入到集团客户市场的竞争中。

二、我国旅行社开发差旅市场过程中的问题分析

1. 市场接受程度。

中国本土企业以中小型为主, 而且大都处于发展初期, 还没有差旅外包那么高层次的需求, 而且对于企业内部来说, 差旅已被公认为是一项福利。如果是企业内部的管理人员定机票或酒店, 就可以从航空公司和酒店获取一定的利益;另外国内很多企业很难接受差旅管理中要另外收取服务费这种收费方式, 这样就限制了商务游客的规模, 没有了规模效应, 旅行社不能降低差旅成本, 利润就少, 这样就抑制了旅行社开发商务旅游市场的积极性。

2. 资金流程的问题。

目前很多接受差旅服务的企业都要求月结款, 差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用, 而拖欠应收帐款的现象却相当普遍。这样就势必给旅行社或差旅公司带来了资金流动上的障碍, 业务开展也会受到阻碍。

3. 巨大的投入。

开展差旅管理市场, 需要培育市场, 这就需要旅行社投入相当的财力和精力。目前国内拥有这样资质的只有大旅行社。由于差旅市场属于高端市场, 要开发和设计与其相应的产品, 需要制定一系列的方案和措施, 这就需要投入很多人力和物力, 那么观光游的业务势必要放缓, 但即便是投入相当的前期准备, 推出进入市场后, 也未必能有好的收效, 而很多大旅行社的盈利点多, 比如出国游、景点门票, 所以很多大旅行社宁愿打观光游的价格战以占有市场, 也不愿投入力量开发差旅市场。

4. 其他旅行行业的限制。

旅行社开展差旅业务还受到相关行业政策上的种种限制。比如中国民航对代理人实行的属地化管理, 地方旅行社如果想开展全国性的机票业务, 必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质, 限制很多。所以很多旅行社或差旅公司很难提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

5. 专业化程度不高。

旅行社或差旅公司所要提供给企业的是一整套差旅解决方案, 而目前很多旅行社都只停留在代买机票或订酒店的层面, 还不能像国际知名商旅企业那样为用户提供专业化的旅游服务。很多企业不能接受差旅很大程度上也有这方面的原因。

6. 外资旅行社的竞争。

前几年, 中国政府为了保护本土旅行社, 出台了一系列限制外资旅行社业务政策, 目的就是防止外资旅行社大举进入中国, 将国内差旅市场占为己有。但是很多国外大的旅行社和差旅管理公司都以合资的方式进入中国差旅市场。比如在北京、上海、广州、深圳、西安等5个城市外资旅行社已经和国内的一些比较大的旅行社设立了控股或独资旅行社, 至今中国已经有12家以上的中外合资旅行社有限公司。虽然政策限制, 但差旅管理业务的市场已经悄然地展开了。一旦政策放开, 国外旅行社或差旅公司就会纷纷以独资的形式大肆吞并这块市场。而对于业务水平相对落后的我国旅行社来说, 不但会失去一大片市场, 就连差旅业务的展开都是相当困难的。

三、我国旅行社开发差旅市场的几点对策

1. 克服诸多问题。

(1) 多层次差旅计划。旅行社应针对不同规模的企业制定不同层次的差旅计划, 并提供相应的产品和服务, 并且要根据不同的企业制定不同的收费方式以让更多不同的企业能接受。 (2) 转变资金渠道。旅行社可以利用银行作为中间角色来解决资金周转的问题, 将旅行社的应收账款转到银行, 最终资金问题就只产生在企业与银行之间, 而中间的利息也可以让折扣来负担。 (3) 科学论证, 控制成本。旅行社在开发过程中要注意分析本地经济发展的实际情况, 不能盲目追求轰动效应。在投入的过程中要通过科学的论证, 比如投入与产出的关系, 即根据投入和市场情况来预测客源和客户规模, 从而提供相应的服务, 制定相应的价格。在经营开发过程中要注意从多方面控制成本, 这样扩大客户的规模就显得尤为重要。 (4) 实行多方合作。航空业的属地化可以由多方合作来解决, 各地旅行社可以在差旅业务方面实行合作, 这样可以突破属地化的限制。 (5) “师夷技长”。我国旅行社在专业人才培养、营销策略和宣传、经营理念和客源网络上与国际知名商旅企业之间还存在相当大的差距。这就需要我们在合作中更好地去学习国外旅游公司先进的管理经营理念和经验, 当然还要结合本土旅游的特点科学论证, 总结出适合国内差旅市场的管理模式。 (6) 提高服务意识。国内的很多旅行社喜欢在价格战中占据市场, 但服务意识却非常淡薄。而“差旅管理”提供的是一种更贴身、专业和到位的服务, 这种服务质量要求很高, 以满足客人出差需求为首任, 还能给客人在异地出差、工作一些建议, 并为客人在异地出差工作提供比较周全的计划。我国旅行社要竞争市场, 在提高管理水平的同时还要提升服务质量, 给客户提供人性化的服务。 (7) 关系营销策略。我国旅行社在传统业务的展开过程中势必与很多国内企业建立了很大的关系网络, 这就为关系营销提供了很好的基础条件。建立企业数据库, 对企业发展状况、人员变化等资料详细记录, 强化与企业的双向沟通。通过关系营销策略, 旅行社可与关键顾客建立长期的令人满意的业务关系, 维系顾客忠诚, 并且推动其他旅游产品的交叉购买。 (8) 专业人才的储备。旅行社应培训专门的人才来应对复杂多变的形势。如在一线的员工, 他们必须对实时的行情, 旅游目标地的熟悉以及当地最近路线的了解, 建立对目标旅游差旅地的资料信息库。安排最恰当的导游进行安排和策划, 做到省时、高效、专业、迅捷、个性化、人性化的特点。如果接待的是海外客户, 更应该注重在外语方面的旅游人才的培养。 (9) 打开网上票务预订的“窗口”。我国旅行社的网站内的对客版块大多停留在了线路设计和制定方面, 而网上票务预定的服务却很少。而近年来热起来的携程、E-long这样的网上票务预定网站则填补了这个空白, 由于它的快捷便利聚拢了大规模的散客, 给我国旅行社带来了很大威胁。我国旅行社可以借鉴海外的管理经验和模式, 更大规模地开展网上票务, 电子物流及与航空公司酒店等的合作。

2. 设计合理的差旅产品。

(1) 差异化的产品层次和收费方式。在产品开发过程中, 应从多方面考虑, 比如怎样给不同文化背景的企业或员工提供不同层次的产品和服务, 从而让更多的企业可以接受。国内中小型企业对差旅服务并不是没有需求, 而是没有充分地予以理解。比如额外的服务费用, 这可能在国外已经被企业所普遍接受, 但是对于国内企业, 尤其是一些中小型企业来说差旅服务费用则更加难以接受了。对此, 我国旅行社在开发差旅产品的同时可以改变收费模式, 不要一味效仿国外的差旅公司, 要制定出本土化的收费方案。 (2) 个性化的“客户平台”。要提供个性化的差旅服务, 需要建立客史档案, 记录客户的偏好、习惯、背景, 所在国的风俗等信息, 并在客户每次出行前为其量身制定出一系列的差旅服务, 比如客户偏好的飞机座位、酒店和食物, 还有适合的保险, 有时还有随行的差旅翻译等, 这就是我们所提出的“客户平台”的概念产品。这些服务都显示出旅行社高水平的服务质量, 从某种程度也体现了旅行社在差旅业务上的专业程度, 从而增强了企业对于旅行社的信任度。 (3) 完善的差旅解决方案。要事先详细分析消费市场即差旅目标地的实地情况 (比如目的地的地理环境、近期天气和安全系数等信息) , 作出符合不同客户的合理的差旅解决方案。针对这个理念则提出了“差旅目的地平台”的概念, 这个平台将使得旅游公司对差旅市场拥有良好, 全面的资料。全面的差旅目的地信息和个性化的客户资料将帮助旅行社在第一时间用最迅捷的速度为客户提供最满意的差旅解决方案。 (4) 周到的咨询服务。旅行社不仅要为客户提供高质量的差旅服务, 还应该当好企业的顾问和参谋, 为企业员工差旅提供各种有价值的信息, 通过收集相应的信息为企业的经贸活动牵线搭桥。 (课题基金号:华东理工大学校内人文社科基金 (YZ01271157) )

不可忽视的“差旅费” 篇8

中共中央八项规定、六项禁令以及《违规发放津补贴行为处分规定》颁布以来，审计机关加强了无依据乱发补助的审计力度，在审计中发现，被审计单位公开发放各种补助逐年减少，但隐形发放时有发生。通过与以前年度账务分析比较，审计人员发现单位差旅费逐年加大，于是我们就将“差旅费”作为审计重点，通过审计总结存在以下几种问题：一是单位以差旅费形式变相发放补助，审计人员在审计时发现差旅费填写的普遍性，每人每月按一定的标准，一定时期集中填报（按月、季），金额不相上下。我们将每个人一年来所报差旅费用汇总，结果发现金额基本一致，在根据单位每天的签到册、工作安排计划、办公会议记录等，查证了单位以差旅费形式发放补助的问题。二是利用差旅费单据套现，审计时发现出差日期相互矛盾，同一时间报销不同地最差旅费；节假日无特殊事项报销差旅费；报销节假日过路过桥费、加油费（同样怀疑公车私用或私车公养问题）、停车费等；参加培训、会议期间，食宿费由会议、培训单位安排的，仍报销伙食补助等。三是不按标准报销差旅费，单位派车仍报销市内小交通；超标准乘车；超标准住宿；差旅费报销时间与会议通知的时间、起止地点不符等，判断有无借培训学习之际公款旅游。审计人员应从细节入手，也可从差旅费报销的及时性上判断差旅费报销的真实性。

对存在的问题，审计机关提出了要求单位建立健全公务出差审批制度，从严控制出差人数、天数，严格预算管理，控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务的差旅活动。

职业学院差旅费管理暂行办法 篇9

为进一步完善差旅费管理，规范我院财务管理工作，根据财行（2006）977号文件精神，本着勤俭节约、保证必需、便于操作的原则，制定本办法。

一、办法所称差旅费是指我单位工作人员离开六安市城区开展公务活动所必须的费用，主要包括住宿费、交通费、伙食补助费等。

二、学院正职领导出差，可入住三星级及以下宾馆单间或标准间（每人1间）；其他人员出差可入住三星级及以下宾馆标准间（每2人1间，出差人员为单数的，有1人可住标准间或单间）。正职领导出差住宿费凭据报销，其他人员出差住宿费报销标准为：省内每人每天150元，省外每人每天200元。

三、学院工作人员出差，除学院领导出差由院办公室安排交通工具外，其他人员出差原则上不安排交通工具，特殊情况下，由院长批准可以安排交通工具。工作人员出差乘坐飞机、火车软席卧铺、轮船二等舱位的必须经院长批准。

四、工作人员因出差发生的订票手续费、往返机票、码头、车站的交通、车辆通行费、旅客人身意外伤害保险费（限每人每份一份）等费用，凭据报销。自带车辆因违反交通法规被处罚的罚款等不予报销。

五、工作人员出差不再享受乘车火车硬坐、夜间乘坐长途汽车（或轮船最低一级舱位）的乘车补助费，也不再享受飞机空勤灶、舰艇灶等相关补助费，工作人员出差期间不再发放市内交通费补助。确因工作需要发生的市内交通费，经单位领导批准，凭据报销。

六、工作人员出差期间的伙食补助费，实行限额补助：省内每人每天20元，省外每人每天30元。

七、由组织安排到县以下（不含县）基层单位挂职锻炼、支援工作等人员工作期间，单位无法统一安排伙食的，每人每天按10元伙食费给予补助。但按有关规定已享受生活补贴的，伙食补助费不得同时享受。

八、工作人员外出参加会议（或以会代训），其往返途中的住宿费、交通费、伙食补助费按本办法执行。会议期间的住宿费，伙食费等与会议直接相关的费用，按会议安排标准报销，但不能再同时享受伙食补助费。

九、工作人员出差期间，非因工作需要而发生的旅游景点游览费用等由个人自理，不予报销。

十、出差人员报销差旅费相关费用，必须提供税务发票或政府非税收入票据等合法原始凭证。对弄虚作假，虚报冒领者，依据有关规定严肃处理。

十一、工作人员因公出国（境）的差旅费，按国家有关文件规定执行。

十二、本办法由财务处负责解释，从20**年11月1日执行。

篇二：**职业技术学院差旅费管理暂行办法

为了保证我院教职工出差工作与生活的需要，规范差旅费管理，根据《**市直行政机关和事业单位差旅费管理办法》（宁署财事[1999]88号）和参照福建省财政厅关于印发《福建省省直行政机关和事业单位差旅费管理办法》的通知（闽财行〔2007〕25号）等文件精神，结合我院实际情况，本着简化手续，勤俭节约，强化管理的原则，制定本办法。

一、差旅费开支范围及报销方法

1、差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

2、交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

3、各处室、各系（部）要加强出差审批管理，严肃财经纪律，加强廉政建设，如实填写《工作人员出差审批单》（见附件），严格控制出差人数和天数，预先规定交通工具和住宿标准，尽量明确往返路线和报销类别。

二、交通费

1、出差人员按照规定等级和交通工具乘坐的，可凭据报销交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

交通工具

级 别

火车

轮船（不含旅游船）

飞机

其他交通工具(不含出租小汽车)

厅级、正高，副高五级及相当以上技术职务人员

软席(软座、软卧)

二等舱

普通舱(经济舱)

凭据报销

其余人员

硬席(硬座、硬卧)

三等舱

普通舱(经济舱)

凭据报

3、乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时之间乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同等级席位卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐直快和特快列车的硬座票价60%和50%给予补贴；乘坐新型空调直快和特快列车（如动车等）的，可按该车型硬座票价30%补贴；可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补贴。

4、出差人员乘坐飞机要从严控制，各类人员乘坐飞机规定如下：

（1）院级领导和正高级职务人员可以往返乘坐飞机；

（2）部门正职（含实际负责人）和副高职务人员可以单程乘坐飞机，能购到往返5折及以下机票的，可以往返乘坐飞机；

（3）其他人员因出差路途较远或任务紧急，须事先经院主要领导批准后方可乘坐飞机。凡未经批准擅自乘坐飞机的人员，其机票报销时参照本人应享受的普通火车票价处理。

5、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费凭据报销。

6、因晚上机场无专线客车及情况紧急要乘坐机场与住地之间的出租车，须经院主要领导批准方可报销。

7、为了安全应选择到车站乘坐班车，并索取电子打印（有日期、起讫地和金额）票据方可凭据报销；因特殊情况无班车可坐的，应在定额车票上注明日期、起讫地点和实际金额，并按班车的直线价报销；因工作需要乘坐城市间开通的小汽车，在票价不超过直线班车票价10%标准内按实报销，超支部分自理。

三、住宿费

1、到省外及省内设区市出差一般应到财政部、省财政厅或出差地财政部门确认的定点饭店住宿。住宿标准：院正职出差省外的可以住单间，出差省内的可以住套间；正教授人员可以住单间；院副职及副高五级职务的可以住标准间；其余人员两人住一个标准间，该档出差人员按性别划分逢奇数的，允许单人住一个标准间，并允许1人按上一档限额内报销住宿费。住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销，超过标准部分自理。

2、因特殊情况未到定点饭店住宿或出差到没有定点饭店地方，按省内出差到各县（市）住宿费开支标准限额内凭据报销。

3、省内出差到各县（市）住宿费按下列标准限额内凭据报销：

（1）院级正职及正高级职务人员住宿费，每人每天上限为300元。

（2）院级副职和副高五级以上及相当技术职务人员住宿费，每人每天上限为240元。

（3）部门正职和副高职务人员以及相当技术职务人员住宿费，每人每天上限为200元。

（4）部门副职和中级职务人员以及相当技术职务人员住宿费，每人每天上限为150元。该档人员出差按性别划分逢奇数的，允许一人按上一档限额内报销住宿费。

（5）其余人员住宿费每人每天上限为100元。该档人员出差按性别划分逢奇数的，允许一人不超过200元限额内报销住宿费。

4、出差到省会城市和副省级以上城市住宿费可适当上浮，控制在20%以内。

5、有内部宾馆、招待所的单位，出差人员应入住内部宾馆、招待所，住宿费在规定限额的80%内凭据报销。

6、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

四、伙食补助费

1、出差人员的伙食补助费不分途中和住勤，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天补助标准为：福安市内各乡镇4元，**市内各县市10元，**市外省内16元，省外20元，特区30元（按实际住宿天数，在途期间按一般地区标准）。

2、出差人员由接待单位统一安排伙食的，住勤期间不实行伙食补助费包干办法，每人每天在包干额以内凭交纳伙食费收据据实报销。

3、驾驶员出差伙食补助在以上各项补助标准基础上分别增加补贴费2元。

4、夜间从晚8时至次日晨7时乘坐长途汽车、轮船最低一级（统舱）超过6小时的，加发一天伙食补助费。

5、带学生参加社会实践或实（见）习的伙食补助费按以上标准执行。

6、到福安辖区外出差当日往返无住宿的，按出差地的伙食补助标准1.5倍计算。

五、市内交通费

1、出差人员市内交通费可选择报销按公交车费或按出差自然（日历）天数实行定额包干。包干标准：设区市每人每天10元，各县（市）（不含福安市）每人每天6元，用于补助市内交通支出，不再凭据报销市内交通费。

2、下列情况不实行市内交通费包干办法：

（1）各种带队社会实践、实（见）习、工作锻炼和支援等在住地期间；

（2）带车参加会议期间，各种培训期间；

（3）自带或接待单位提供交通工具的出差人员；

（4）经批准同意已报出差目的地车站到住地（办事地、报到地）的出租车电子票据；

（5）到乡镇期间。

六、参加会议培训等的差旅费

1、工作人员外出参加会议，由会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费由会议主办单位按会议费规定统一开支，会议主办单位不得向参会人员收取任何费用，参会人员也不得回单位报销会议期间的任何费用。在途期间的住宿费、伙食补助费按照差旅费规定报销。

2、参加业务、调查、学术研讨等，主办单位有统一收取会务费的，会议期间不得报伙食补助费。

3、会议不统一安排食宿又没有收取任何费用的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费按本规定报销。

4、公派（县市、乡镇）挂职锻炼、支援工作以及各种工作队等人员的补贴，上级有规定的按上级规定执行。没有规定的，按月不超过300元标准补助。

5、受上级或学院委派参加各类业务培训、进修等学习、下企业（基层单位、社区）等实践，按学院《教职工进修培训管理办法》的有关规定执行。

七、特殊情况的差旅费

1、探亲待遇按上级和学院有关规定执行，差旅费不得跨报销。

2、调动和搬迁的差旅费按上级有关规定执行。

3、工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

4、工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。

5、招生用车和自驾车的报销另行规定。

八、附 则

1、本办法与上级规定相抵触的，以上级规定为准。