工商银行信用卡流程

工商银行信用卡流程（推荐11篇）

工商银行信用卡流程 篇1

一、假如持卡人持有的是工商银行的国际卡，包含Visa、Master、AE等品牌，请您本人携带身份证以及卡片至工行第一支行(即xx工行卡部)办理销户手续,あれこれウォーターサーバー。

二、假如持卡人办理的是工行的人民币贷记卡或准贷记卡，您只需要携带好身份证和卡片到四周的工行网点办理销户即可。另外,マンション投资リスク，持卡人是新办理的信用卡，现在销户的话，可能会收取年费，就这件事情请先打当地95588进行咨询。

一、工商银行营业网点注销:

工商银行信用卡注销问题需要根据持卡人持卡的种类处理，因为工商银行国际卡与人民币贷记卡/准贷记卡的注销方法是不同的。

1.如果持卡人持有的是工商银行的国际卡，包含Visa、Master、AE等品牌，请您本人携带身份证以及卡片至工行第一支行(即xx地区工商银行卡部)办理销户手续。

2.如果持卡人办理的是工行的人民币贷记卡或准贷记卡，您只需要携带好身份证和卡片到附近的工行网点办理销户即可。

银行业务宝典友情提示:

如果您是新办理的工商银行信用卡，现在销户的话，可能会收取年费，就这件事情请先打当地95588进行咨询。拨打95588收取本地通话费,中华街おすすめ!

二、电话注销工商银行信用卡:

工商银行为持卡人提供电话销卡服务，持卡人可以使用电话银行方便快速的注销工商银行信用卡。

一、适用卡种:

主卡:牡丹信用卡、牡丹国际借记卡

副卡:牡丹信用卡

二、特点和优势

工商银行依托先进的电话银行，为您提供更加方便、省时、优质的服务，可以让您足不出户就能轻松办理信用卡(个人卡)销卡(户)业务。

三、服务渠道

主卡，副卡:电话银行、营业网点

四、作步骤

牡丹贷记卡、牡丹信用卡、牡丹国际借记卡、牡丹国际信用卡的个人卡客户可以通过电话银行申请销户、销卡。电话银行受理客户销户业务申请的标准是:账户主卡客户提出申请，且扣除其账户下所有卡片应收的年费后，账户余额为零或客户明确表示放弃账户剩余存款。具体办理详情，请您与95588联系确认。

五、注意事项

1.主卡销卡必须由主卡持卡本人申请。副卡销卡申请的提出可以是主卡持卡人提出或是副卡持卡本人提出。副卡申请人不可销除主卡。

2.如账户下有下挂副卡，在您销户后副卡也将一并注销。

3.如果您在办卡时已经缴纳质押金，请您到发卡机构网点进行解质押后再进行销户。

4.您在完成信用卡销卡(户)后，请采取剪角、打洞等破坏磁条方式自行销毁旧卡。

工商银行信用卡流程 篇2

面对如此庞大的市场和广阔的发展前景, 作为中国金融业巨人的中国工商银行自然会将信用卡市场作为其一个重要的战略项目。但是我们在实际中又看到, 我国信用卡市场虽然总量巨大, 但在人均持有量, 消费贡献率和特约商户占有率等方面并不理想, 与发达国家相比更是差距甚远。究其根源, 在于我国信用卡市场营销战略存在诸多弊病。在下文中, 笔者将通过对中国工商银行信用卡市场营销战略选择的探讨, 对我国信用卡市场营销进行由点到面的分析, 希望能借此引起读者的讨论与思考。

一、工商银行信用卡营销主要问题分析

1. 信用度体系建立不够完善。

首先, 由于我国信用卡相关法律法规不健全, 对信用卡的监管和控制力度不够, 造成了信用卡市场在一定程度上的混乱。在这种不利情况下, 工行并没有把信用度体系的建立放在首要位置, 而是过于追求信用卡发放数量。与此相伴随的是大量信用卡诈骗和金融犯罪的滋生, 在给银行自身带来巨大损失的同时, 更向市场发出不良信息, 因为害怕因使用信用卡遭到诈骗和其他不可知损失, 使得信用卡观望者退却, 持有者观望, 由此形成市场的恶性循环。

其次, 信用卡诚信体系不完善, 各银行间不能实现持卡人信用记录的共享, 银行无法区别不同质量的客户。由于缺少信用档案, 工行采取了一些措施, 比如限制甚至取消部分信用卡的透支功能, 或者在信用卡申请发放过程中人为增加环节, 如收取申请人保证金, 增加担保人数量等, 这些措施在实际中安防效果并不理想, 反而使得信用卡的灵活性大大降低。

2. 营销创新力度不够。

在产品方面, 工行信用卡与其他银行机构提供的服务都是基本相同的。在增值服务方面亦无特色, 大部分信用卡都提供了保险、预定机票、预定酒店等服务;在促销方面, 各发卡银行都采取了免年费、消费积分、抽奖、刷卡送礼、现金回馈等优惠措施;在广告上, 内容也基本上是俊男美女拿着信用卡展示。各发卡银行的信用卡营销给人的感觉是“看起来都差不多”。而工行因为机构巨大, 其增值服务往往做得不如中、小型金融机构细心和人性化, 由此反而使其信用卡营销处于不利地位。同时合理的市场细分、准确的客户选择、差异的市场定位、多样的市场营销策略组合、个性化的客户服务等细节内容和深层次运用在信用卡营销上还很欠缺。

二、工行信用卡营销战略的选择

1. 加强推进信用体系的构建。

在这一方面工行可以借鉴西方的经验, 对具有不同特征的消费群体发放不同申办条件和透支额度的信用卡。比如对于在校大学生, 因为流动性相对较小、思想较为单纯, 同时消费观念不成熟, 我们即可针对高校市场推出申办条件较低但透支额度较小的信用卡。与此同时, 工行需要大力进行信用卡持有者信息库的建立和跟踪更新, 跳出自身以外, 与其他金融机构广泛建立信息分享平台。由此, 加强信用卡信用体系的建立和完善, 给信用卡以较为安全可靠的金融环境, 同时能有效的减少恶性信用卡申办以及相关金融犯罪。

2. 立足市场渗透。

这是扩大现有产品在现有市场的销售, 提高市场占有率的一种战略。工行在运用此种战略加强信用卡市场营销的过程中要特别注意产品的功能、服务、价格、品牌等因素, 保持良好的企业形象和声誉, 从而建立良好的信用体系。该战略的要点如下:

其一, 鼓励现有持卡人使用工行信用卡, 增加消费额和使用频率。由于信用卡市场竞争激烈, 很多持卡人拥有不止一家银行的信用卡产品, 对现有的持卡人开发多种促销优惠手段, 增加消费量, 在提高持卡人对工行信用卡的认同的同时也可以提高经营利润;

其二, 为现有持卡人提供更加贴心、满意、周到的服务, 银行应从渠道、客户服务等与客户接触交流的方面出发, 整合客户沟通管理, 让现有持卡人获得方便的用卡服务。

3. 不失时机地开展产品与市场开发。

对现有工行信用卡持卡人推销其它工行信用卡产品。使用数据分析手段, 根据现有持卡人的消费属性进行相关产品的捆绑推销。比如可以向经常进行国外旅游的持卡人推销国际旅游卡产品。面对庞大的国内、国际市场以现有的产品, 成熟的营销经验开拓新的市场, 寻求新的经济增长点, 更好地应对金融危机和多变的营销环境。

4. 细化客户, 满足个性化需求。

个性化在消费市场己是大势所趋, 信用卡这种与个人消费紧密关联的金融产品要进一步实现个性化发展, 为此工行更需根据客服实际情况进行细分, 满足客户的个性化需求。

信用卡的迅速发展必将成为我国经济腾飞中一道亮丽的风景线, 笔者在此希望能通过此文引发读者对信用卡营销市场的分析和讨论, 使得我国信用卡市场能朝着健康稳定的方向发展。

摘要：我国信用卡市场发展迅速, 但在人均持有量、消费贡献率和特约商户占有率等方面并不理想, 与发达国家相比更是差距甚远。究其根源, 在于我国信用卡市场营销战略存在着诸多弊病。笔者将通过对中国工商银行信用卡市场营销战略选择的探讨, 对我国信用卡市场营销进行由点到面的分析, 希望能借此引起读者的讨论与思考

关键词：信用卡,营销,信用体系,市场渗透

参考文献

[1]刘晶:关于促进我国信用卡业务健康发展的思考[J].金融管理, 2005, 12:64～65

[2]李平:我国信用卡营销存在的问题与对策研究[J].现代管理科学, 2005, 10:114～115

工商银行信用卡流程 篇3

关键词：支付宝；中国商业银行；合作

随着网络的不断发展，网购越来越高效，简单的网络购物成了当今的主流，截止到2012年12月30日，根据权威显示我国的网名已经达到了8亿，根据权威信息显示，我国的网购人数突破3亿。人们选择在网上购物同时也选择网上付款。网上支付如火如荼的开始了。支付宝正是结合了各家银行的网上支付接口，提供付款和结算，为个人结算业务、企业结算业务提供便利、快速、信任度相对较高的网上支付活动，经历了从无到有近6年的发展和创新，对商业银行在支付结算业务、网上银行业务、信用卡业务等方面都带来了极大的竞争。

一、支付宝合作关系现状

2003年7月淘宝网诞生，在同年10月18日淘宝网上首次推出支付宝相关的服务，支付宝当时为淘宝金融部，支付宝为目前国内领先的独立第三方支付平台，致力于为中国的电子商务提供“简单、安全、快速”的在线支付解决方案。

合作对象，支持支付宝服务的商户包括淘宝网、当当网，凡客网等基本全部的网站。现在甚至还支持刚开的手机170号段的选好和购买，还增加了如司法拍卖物的购买，正真的做到了服务大众化，全民普及化。

在银行方面，已有包括是中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、邮政储蓄银行等6大固有商业银行，14家全国性股份商业银行，40多家家区域性商业银行，这些银行都纷纷与支付宝支付宝合作。于此同时，支付宝从2008年3月份开始，推出海外业务，官方昵称“境外收单业务”。现在这个业务已经拓展包括美日韩等发达和发展中国家和地区，有500多个境外合作方，经营范围涵盖基本整个生活服务行业，我们的衣食住行等行业。此项业务支持英镑、美元、欧元等12种主流的外币。

二、支付宝与工商银行信用卡业务关系存在的问题

（一）刷卡佣金问题

支付宝向用户提供信用卡支付功能，用户可以用信用卡通过支付宝作为支付中介向商家付款交易。而支付宝作为银行以外的第三方支付平台的存在，支付宝不算是商家，算是中介，所以也没有像普通的银行特约商户一样，向银行支付相应的刷卡回佣。商业银行没法从这中间的过程中得到回报。相对，支付宝交易的交易也增加了线上的交易。而在线下交易中，用户刷pos机消费，持卡人虽然无须支付额外费用，但商户将缴纳一定的手续费给银行。

在支付宝平台上，工商银行失去了信用卡业务中佣金收入，而我国大部分银行的信用卡业务还没能盈利。按照支付宝每天有1亿的交易量算，按O.1%的手续费提取，每天银行可以收到10万的刷卡回佣收入。这对银行来说也是一笔不菲的收入。支付宝与工商银行的费率之争即开始。

（二）信用卡套现问题

信用卡套现行为，是指将自己以第三方支付平台作为交易中间介质，将信用卡的钱转到借记卡中，然后提取现金的方式。通过支付宝等第三方支付套现大约可以有两种方法：一种是用信用卡给支付宝冲值，然后用支付宝提现再经过中间的虚拟商人将钱打给虚拟买家。虚拟买家再提现出来。整个交易过程并没有产生真实的货物交易。

信用卡套现给工商银行带来的影响主要来自于信用卡套现行为，减少了银行现金提取手续费收入，占用银行资金。如果信用卡在删或银行柜台取现，要缴纳手续费并且取现资金不享受免息的服务。基本手续费通常是1%左右，最低2元，提现数额就是信用卡信用授信额度的30%至50%，甚至更低。通过支付宝进行套现，持卡人无成本的占用银行资金，使银行失去了提现手续费收入，还付出了资金成本。而支付宝也明显的标出禁止信用卡套现、虚假交易等种种影响自己信用的行为，一旦发现会立刻进行处罚，力度也是相当大的。对于商业银行来说，网上消费可以增加信用卡的活跃度，这样就能多开不同的卡，但是很多用户对于支付宝的信任度远远高于银行信用卡，很多用户不同程度的表示，如果信用卡等不支持支付宝服务，他们会较少卡量的办理和使用。因此商业银行如果不支持支付宝支付功能，会面临大量的客户流失和交易量的大幅度下降。

三、支付宝经营问题的改进

（一）身份识别

“洗钱”行为很多采用的是匿名。网上支付只要注册一个用户名即可。因此支付宝在进行银行卡转账或支付时，必须与用户的相关注册信息相匹配。与银行交换指令时，验证用户名，以确保帐户实名制。身份证认证是通过与公安部的全国公民身份证号码查询系统校验身份证的真伪。银行卡认证是与各家商业银行进行合作，利用银行卡账户实名制信息进行校验支付宝用户填写的姓名和银行卡号信息。

（二）支付交易监控

工商银行作为支付宝的基础方，在支付宝提供支付清算业务过程中进行监控。和支付宝相互沟通交流建立相对应的体系，建立统一专业的信息监测平台，设定大额等相关问题的识别，对各类问题进行查看和监控。

（三）联合开展调查

支付宝保存着用户的账户交易的完整数据，并有备份，具有可追溯性，也便于事后审计和法律取证。对于可疑交易，工商银行与支付宝可以联合开展调查，以提高的反洗钱的效率，消除两者之间的壁垒。

参考文献：

[1]张华.我国电子商务中的第三方支付平台分析[D].湘潭大学.2008

[2]周林.第三方支付：机遇与挑战并存[J].西南金融.2009

工商银行信用卡积分兑换教程 篇4

第1步 福建地区持卡用户登录工行网银 并链接至积分兑换合作商城

登录网银后，点击“分行特色”栏目中“积分兑换>信用卡积分兑换>积分兑换服务商户>链接至”行李房 icbcfj.xinglifang.cn”。

第2步 注册成为积分兑换商城用户

从工行网银后台链接到积分商城，根据提示填写注册信息成为积分商城会员用户；

第3步 挑选商品

根据您的喜好挑选中意的商品后，进入第4步；

第4步 放入购物车

点击商品页面上“立即兑换”，即可进入支付流程；点击“放入购物车”，则可选择多件您中意的商品后，一次完成购买；

第5步 去购物车结算

点击右上角我的购物车中，核算商品无误后点“去结算”，注册（未注册用户）并登录或登录（已注册用户）

第6步 填写收货人信息

用户登录后，填写真实的收货人姓名、所在地区、详细的收获地址、邮编和联系电话，以方便我们准确地为您送达您所订购的商品；

第7步 提交订单

核对所购商品信息是否正确，确认如上信息填写无误后，点“提交订单”。请根据提示到网上银行完成订单支付，订单方可生效。

第8步 网银端进行兑换支付

登录网银，依次进入“分行特色 >积分兑换 >信用卡积分兑换> 我的积分兑换”核对订单并进行兑换操作

第9步 查询订单

订单提交成功后，登录“我的账户”，可在订单管理中查询所有订单。或者登录网银端查询

第10步 确认收货

成功支付后，物流免费送货上门，您签收礼品后，请登录积分兑换平台商城，进入“我的订单”里进行“确认收货”。

第11步 完成兑换

完成礼品兑换。

大家可以加工商福建分行积分商城群参加讨论：169621271

工商银行信用卡流程 篇5

姓名： 拼音：身份证号码：身份证发证机关：证件到期日： 户籍所在城市：

婚姻状况：□未婚□已婚□其他手机号码： 住宅电话（如需）： 教育程度 ：住房性质：

住宅地址： 市区居住年限：年邮编：电子邮箱（如需）： 单位全称：单位地址：省市区邮编：

单位电话：分机：现单位工作年限：年 年收入总金额：万元 单位性质：单位所属行业：

直系亲属姓名： 与申请人关系：□父母 □配偶 □子女 □亲生兄弟姐妹

直系亲属联系电话：信用卡及账单邮寄地址：□住宅地址 □单位地址

工商银行信用卡流程 篇6

我叫，是工商银行支行的一名临柜综合业务员，现年岁，很高兴今天能有这个机会，参加支行信用卡主管的应聘。

如果我是一个支行的信用卡主管,根据我行目前各网点信用卡营销存在的片面追求数量,而忽略质量,服务单一, 无法满足持卡人的个性化、多样化的需求等困难和问题，我觉得应该创新营销方式，提供优质服务、强化风险防控，不断提高信用卡的发卡量和利润。

在营销方式创新方面，首先是要加强信用卡的广告宣传。通过各种方式和媒介广泛宣传，打出品牌，树立我行信用卡的良好形象，从而唤起消费者申请和使用我行信用卡的热情，达到信用卡促销的目的。其次是要细分市场，以理财和产业联动为核心，从原来分期购物、汽车类服务、旅游服务、航空服务、加油服务等方面向文化、教育类市场扩展，扩大优质客户群体，提高发卡量，提升银行竞争力。

在优质服务方面，要加强对信用卡用户的长期维护，从额度变更、卡片创新、服务共享三个方面提升客户维护的有效性。

第一，额度变更可依据逐月统计的客户消费金额、还款速度、信用度等指标提高信用额度，特别是要考察客户使用创新卡片在合作商户的消费情况，用联动产业优势来激发客户持续使用该信用卡的兴趣。

第二，客户在到期更换信用卡时可享受不同的卡片设计，每次更换都为客户带来愉悦的企盼，进而形成客户忠诚度。

第三，对于优质客户，在享受某一种专项信用卡服务的同时，如果年度综合评价指数理想，银行可为客户提供与其他专项信用卡的共享服务，拓宽现有的增值服务范围。

在风险防控方面，首先是要认真执行个人征信与信用卡审核的关联制度，防止客户提供虚假信息而被审核通过。其次是要加强对个人资产负债的审核，防止信用风险发生后的被动应对问题。第三要建立联合担保机制，办理信用卡时要求客户提供2-3个担保人，并对担保人进行相应调查。达到前期风险控制的目的。

古语说：行胜于言。以上是我对做好信用卡工作的几点认识。我相信，如果领导能给我这个机会，让我竞聘成功，我一定牢固树立“创新营销、服务发展”的工作理念，团结和带领部门员工，以积极进取的心态、开拓创新的精神、烈火般的热情，全身心地投入工作，为银行美好的明天而努力奋斗。

工商银行信用卡流程 篇7

尊敬的客户：

您好！

为提升我行银行卡对您的服务水平，特向您调查对我行的满意度，从而让我行改进。我们承诺将对您的回答和个人信息严格保密。十分感谢您能在百忙之中抽出时间支持并参与我们的查调！

请评价您对以下选项的满意度：

1=非常不满意，2=不满意，3=一般，4=满意，5=非常满意

1．我行工作时间（08：30——16：00）

A．

B.C.D.E.5 2.营业厅标识系统(指引标识、海报、交互式视频系统等)能为您提供相关银行服务信息。

A．

B.C.D.E.5 营业厅内等候区设施（座椅、书报架、饮水设施等）

A．

B.C.D.E.5 4． 设备使用便捷程度、安全程度、维护频次等

A．

B.C.D.E.5 员工的服务用语、服务礼仪、服务态度

A．

B.C.D.E.5 5.办理业务时间等候及员工办事效率

A．

B.C.D.E.5 6.当交易发生问题时，您是否满意相关部门对差错处理的结果和服务态度（包括处理的时间）

A．

B.C.D.E.5 7.客户经理了解您的需求,能够诚恳地提供专业理财建议,提供个性化、多样化服务。

A．

B.C.D.E.5 信用卡功能（存取、支付、转帐等功能）

A．

B.C.D.E.5 8.对卡牡丹信用卡的设计

A．

B.C.D.E.5 9.对于牡丹信用卡的年费合理性

A．

B.C.D.E.5 对跨行取款和异地取款收取手续费合理性

A．

B.C.D.E.5 10.在ATM机使用银行卡遇到故障时，您对我们处理时间和效率满意情况 A．

B.C.D.E.5 对我行牡丹卡的总体满意度

A．

B.C.D.E.5

您的年龄段：

A.20岁以下

B.20至35

C.36至50

D.51岁以上 您的性别: A.男

B.女

您成为工商银行客户的时间

A.少于1年

B.1到3年

C.3到5年

D.5年以上 您的收入: A.少于1500元

B.1500至3000元

C.3000至6000元

D.6000元以上 您的职业: A.学生

B.机关企事业单位职员

C.公司职员

D.个体从业者

E.待业人员

工商银行信用卡流程 篇8

逸贷信用卡的推出契合了国家拉动内需、促进消费的宏观经济政策和“十二五”规划的要求，让更多的客户享受到国家改革发展带来的实惠，让客户以更低的成本享受到消费的便捷和高效的服务。只要客户在工商银行有代发工资业务，信用状况良好，即可申请逸贷信用卡。客户在申办前就可根据本人的代发工资数额预估授信额度，合理安排支出计划，额度直观，办卡便捷，授信精确。持卡人使用逸贷信用卡在指定商户购买600元以上商品，直接在商户刷卡办理分期付款，在打印凭条上签名确认即可实时完成消费。分期期数可由客户自主选择，一个月为一期，分期灵活，并可根据需要在24期内自主选择，最长可达36期。

逸贷信用卡对客户最大的优势是优惠的分期付款手续费率和年费。逸贷信用卡分期付款手续费率优惠，远低于普通信用卡分期手续费率。其市场定位显著区别于现有信用卡分期付款业务，以具有稳定现金流的群体为主，额度最高不超过20万元。逸贷信用卡在代发工资客户申请简便的同时，拥有多种还款渠道可供选择，包括营业网点、自助终端、网上银行、电话银行、手机银行等，客户还可指定账户自动还款。同时逸贷信用卡直接与客户在工商银行代发工资账户关联，给予客户更自由的还款选择空间。此外，逸贷信用卡3年内不收取年费，3年后按照消费情况给予年费优惠。

逸贷信用卡适用商户类型丰富，受理环境良好。据介绍，工商银行首批已发展上万家逸贷卡受理商户，未来将在近5万商户配套布放20万台逸贷卡专用POS和MIS，商户类型覆盖电器卖场、大型百货、奢侈品和珠宝工艺品、旅行社、汽车4S店、家居卖场和教育等各大

中国银行信用卡申请流程1 篇9

一、适用范围

1、统招学历

2、本科及以上（已获得毕业证，或大四在读出示学生证原件）

3、理工科专业4、20-30周岁

5、具有还款的意识和能力

二、申请流程

1、学员上交所有申请资料，并填写《长城信用卡批量预开户生成表》交给公司

申请材料包括（担保人是父亲为例）：

1）本人身份证（二代正反面）

2）父亲身份证（二代正反面）

3）父亲亲笔签字的《中国银行上海市分行学生族群办卡第二还款来源担保声明》上半部分为打印，签名和日期手写，必须原件

父亲如果是务农，工作单位就填村委会

4）证明本人与担保人为父子关系的文件，有两种情况：

A本人与父亲的户口在一本户口本上，且户主是父亲，可以清楚显示本人与户主的关系是“子”，则提供复印户口本首页+本人页+父亲页（参加“户口簿模板”）。

B当地派出所出具的父子关系证明原件，必须按照以下模板，包含双方姓名、身份证号、经办民警姓名和电话、派出所公章。

（陆佰）元书本费，申请批准后该1500（壹仟伍佰）元学习押金全额退还。与学员签订《海同分期付款协议（中国银行方案）》一式两份，一份交给公司存档，一份给学员；

3、在提交给中国银行前，由公司负责审核所有申请学员的学历真实性。已毕业学员提供学

历证书复印件在教育部网站上查询。在读学员须提供学生证原件给车卉审核后复印存档。

5、申请中国银行专项信用卡。该信用卡授信额度是22500（贰万贰仟伍佰）元，首款7500（柒仟伍佰）元由公司向银行支付。剩余15000（壹万伍仟）元由学员从成功申请中国银行专项信用卡之月起，于第七个月进行还款，还款期为12（壹拾贰）个月，每月还款额为1250（壹仟贰佰伍拾）元。

三、银行审批

1、上海分行初审清单；

2、交由总行复审；

3、复审合格后总行制卡，邮寄至上海；

4、上海分行收到信用卡后与公司联系，确定开卡时间；

5、公司通知申请学员准时携带本人身份证到海同开卡；

6、银行、海同、学员三方当场填表、签协议、开卡刷卡；

7、银行款项到海同账上，公司与学员签订正式培训协议。

上海海同信息科技有限公司

工商银行信用卡流程 篇10

工商银行网上境外汇款说明汇款流程网上购汇

汇款流程网上购汇——网上汇款——确认费用——汇款成功一般半小时内扣款成功1在工行柜台申请“网上银行”获取“U盾”后请银行大堂经理设制网上“用户名”“密码”按网页流程安装“个人网上银行控件”和“证书驱动程序”2登陆网上银行后点击“个人网上银行登陆”3登陆网上银行后点击“个人外汇业务”----“小额购汇”4填写“申请表”后“购汇成功”5.点击“跨国理财”——“转帐汇款”——“跨境汇款”填写汇款表注意以下为样本各交易商收款信息不同6.确认“境外汇款申请书”输入“工行U盾密码”7.确定汇款费用与柜台汇款费用相同对方银行还将扣出部份手续费以到帐金额为准8.确认汇款成功并保存“电子回单”

工商银行信用卡流程 篇11

中国工商银行国内信用证 业务管理办法（修订）

第一章 总则

第一条

为推动国内信用证业务健康发展，防范业务风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》（银发[1997]265号）等有关规定，特制定本办法。

第二条

本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。第三条

国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。第四条

国内信用证必须以人民币计价。

第五条

国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。

第六条

国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。

第七条

银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

第八条

受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人

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与开证行之间的契约关系。

第九条

在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。

第十条

本办法所称开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。议付行是指接受议付申请人申请，向受益人办理信用证议付的营业机构。委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。

第十一条

本办法适用于我行所有境内分支机构办理的国内信用证业务。本办法所称“信用证”均指国内信用证。

第二章 开证

第十二条

开证申请人应具备下列条件：

（一）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织；

（二）资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力；

（三）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

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第十三条

开证行公司业务部门应与开证申请人逐笔或一次性签订《国内信用证开证合同》（见附件2），办理每笔业务时应要求开证申请人提交《国内信用证开证申请书》（见附件3）及《开证申请人承诺书》（见附件4）。需要申请人提供担保的，应按照我行担保管理规定及时办理有关手续。

第十四条

开证申请人申请开立信用证时，开证行应要求申请人提供以下资料：

（一）开证申请书；

（二）开证申请人承诺书；

（三）有关商品买卖合同,合同中应规定使用国内信用证办理货款结算；

（四）上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表；

（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；

（六）开证行需要的其他资料。

第十五条 开证行应对开证申请书、开证申请人承诺书，申请人的资信状况、担保情况和企业授信额度进行审查。

第十六条

开证申请书、开证申请人承诺书审查要点

（一）开证申请书和承诺书记载的事项应当完整、明确；应当详细列明全部信用证条款及开证申请人承担的履约付款责任。

（二）所列开证条款前后应当吻合，不应将模糊的、可作弹

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性解释的或有争议的内容写入申请书。

（三）开证申请人应在开证申请书和承诺书上签章，签章应与预留银行的印鉴相符。申请书所列合同号应与买卖合同号相一致。

（四）所申请开立的信用证必须是不可撤销、不可转让的跟单信用证。

（五）申请书上应明确指示信用证的开立方式：电开或信开。

（六）开证申请人全称、详细地址及账号。

（七）受益人全称、详细地址和电话、开户行名称及账号；

（八）信用证有效期及有效地点。信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。信用证有效地点为信用证指定的单据提交地点，即议付行或开证行所在地。

（九）交单期。交单期为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期（不能晚于信用证有效期）。未规定该期限的，装运日后15天为交单期（不含装运日）。

（十）信用证金额。开证申请书上开证金额大、小写必须一致。支付货币为人民币。

（十一）付款方式。付款方式分为即期付款、延期付款或议付。即期付款是指开证行审单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后（不含装运日和签发日）定期付款，最长不得超过6个 －6－

月。议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。

（十二）价格条款。价格条款须与信用证所要求的单据、起运地、目的地、运费由何方承担、保险由何方办理等几个关系相一致。

（十三）运输条款；

1.货运单据要与运输方式相适应。

2.必须注明货物装运地和目的地的具体地点。

3.应写明货物最迟装运日期。未规定此日期的，信用证有效日期视为货物最迟装运日期。

4.注明货物的分批装运和转运。未作规定的，视为允许货物分批装运和转运。

（十四）货物描述；

货物描述包括货物名称、数量、价格等，其描述应简练、明确，不应以买卖合同为附件。

（十五）单据条款；

单据条款必须注明据以付款或议付的单据，至少包括由国家税务部门统一印制的发票、运输单据或货物收据。

（十六）其他条款。

第十七条

开证行全面审核开证申请书后，如有疑问的，应立即联系开证申请人更改。

第十八条

开证行审查同意开证申请后，应将开证申请审批书、审查报告和申请人提交的材料报有权人逐笔审批。信用证业

－7－

务的开证审批权集中于二级分行及以上机构，实行审批人负责制。

第十九条

申请人能够提供总行规定的全额低风险担保的，可由一级（直属）分行（包括三峡、苏州分行，下同）转授权经办行直接办理，不受单笔审批权限限制。低风险担保由有权办理低风险业务的经办行的信贷部门认定。

第二十条

按规定应由申请人缴存保证金的，开证行公司业务部门应按比例计算并填制《应缴保证金通知单》交付会计结算部门，会计结算部门收到书面通知后，应向申请人足额收取保证金，在国内信用证保证金二级科目下进行核算。公司业务部门在所有手续办理完毕后，须将《应缴保证金通知单》（第二联）、保证金进账单（复印件）等相关业务档案集中交信贷管理部门存档。

第二十一条

开证

（一）开证行会计结算部门在核查开证申请书、承诺书上的签章与预留银行签章一致，复核有关开证资料和开证条款无误后，办理开证手续。

（二）开立方式。

开立信用证可采用电开或信开两种方式。

电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行。开证行打印一式二联电开信用证凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第一联 －8－

信用证副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。

（三）填开信用证。

开证行会计结算部门以开证申请书为依据填开信用证。信用证上应写明信用证编号、开证日期（大写）、大小写金额、付款方式、开证行及通知行名称、地址和行号等必要内容。

信用证正文内必须加注:“本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开证申请书开立”。

填开信用证后，应对照申请书对信用证内容进行复核。复核无误后，加盖信用证专用章授权签发。

（四）开立信用证后，开证行应向申请人收取开证手续费，并及时将信用证副本送交开证申请人备查。

第二十二条

信用证一经开出，不得更换受益人。

第三章 修

改

第二十三条

开证申请人提出修改申请

开证申请人需对已开立信用证内容修改的，应向开证行提交信用证修改申请书和信用证修改承诺书，对涉及信用证条款的合同内容的修改应提供买卖双方同意修改的文件，并由受益人出具同意修改的书面证明（正本），加盖与合同一致的签章。在修改申

－9－

请书上注明信用证号、信用证金额、合同号、修改内容等供银行审核。

开证申请人应在修改申请书和修改承诺书上加盖预留银行印鉴予以确认。

第二十四条

开证行审查信用证修改申请书的内容：

（一）修改申请书所列信用证号、受益人名称等内容必须与开证行留档的原信用证所列相符。

（二）修改后的信用证条款之间相互衔接合理，不得抵触。

（三）修改信用证有效期的，原有效期加展期不得超过6个月。修改付款期限的，原付款期限加展期不得超过6个月。

第二十五条

对信用证作多次修改的，多次修改内容之间如有矛盾，以最终一次修改为准。

第二十六条

信用证修改涉及到增额、展期和付款方式的，应比照新开信用证的审查、审批程序进行。增额修改的，应要求开证申请人按原保证金收取比例增加相应的开证保证金。

第二十七条

信用证一经议付或办理委托收款，不得修改。第二十八条

信用证修改书的开立

修改申请书审核无误后，开证行应采用电开或信开方式开立信用证修改书。开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数。填开信用证修改书后，应对照修改申请书对信用证修改书内容进行复核。复核无误后，采用电开方式的，开证行打印一式二联电开信用证修改书凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申 － －10

请人留存，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。采用信开方式的,由开证行打印一式四联信开信用证修改书凭证，第一联副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人；第三联副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联修改通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。信用证修改书开立后，开证行向申请人收取修改手续费。

第二十九条

开证行发出信用证修改的通知应通过原信用证通知行办理。

第三十条

开证行发出信用证修改书之日起，即受修改内容的制约。

第四章 通

知

第三十一条

通知行收到信用证或信用证修改书后，会计结算部门应认真核验开证行签章的真伪、密押是否正确等表面真实性，同时对信用证条款进行审查。审查无误的，填制信用证通知书或信用证修改通知书，连同信用证正本或信用证修改书正本交付受益人。

采用电开信用证方式的,通知行核验开证行密押,审查无误后，填制信用证通知书或信用证修改通知书，并使用一式二联电开信用证凭证或电开信用证修改书凭证还原打印开证行发送的信用证信息或信用证修改书信息，再进行二次索押打印在信用证凭

－11－

证或信用证修改书凭证上,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”连同信用证通知书或信用证修改通知书交受益人。

第三十二条

通知行确定信用证或信用证修改书签章不符的，应在信用证上注明“签章不符”，并及时退开证行。

第三十三条

信用证或信用证修改书密押不符、内容不完整或不清楚的，应及时向开证行查询补正，并要求开证行提供必要的内容。通知行在收到开证行回复后，填制信用证通知书或信用证修改通知书并加盖业务章后，连同信用证正本或信用证修改书正本交付受益人。

第三十四条

通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内作出处理。

第三十五条

受益人领取信用证或信用证修改书时，通知行应要求其在“国内信用证通知/修改通知登记簿”上签收，并收取通知手续费。

第三十六条

开证行应于收到通知行查询后的第二个营业日终了前，对查询行作出答复或提供其要求的必要内容。

第五章 议

付

第三十七条

议付是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息和手续费后向受益人给付对价的行为。

第三十八条

只审核单据而未付出对价的，不构成议付。

－ －1

2第三十九条

议付仅限于延期付款信用证。

第四十条

议付行必须是信用证指定的受益人开户行。未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行的，不得办理议付。

第四十一条

申请议付的受益人应具备以下条件：

（一）与议付行有长期稳定的结算关系；

（二）符合短期贷款放款条件或能够提供规定的保证金和担保。

第四十二条

开证行公司业务部门应与受益人逐笔或一次性签订《国内信用证议付合同》（见附件5），办理每笔业务时应要求受益人逐笔提交《国内信用证议付／委托收款申请书》（见附件6）。决定议付的，应在信用证正本背面记载议付日期、业务编号、增额、议付金额、信用证余额、议付行名称等，并加盖业务公章。

第四十三条

信用证议付行和信用证通知行不是同一个机构的，议付行应向通知行确认信用证条款和所有修改记录，通知行应积极配合议付行办理确认手续。

第四十四条

受益人申请议付时，应在议付信用证交单期或有效期内，填制信用证议付/委托收款申请书和议付凭证，并向议付行提示单据、信用证正本、信用证修改书正本及信用证通知书、信用证修改书通知书请求议付。

第四十五条

议付行应按照“单证一致、单单一致”的原则

－13－

审查信用证规定的单据，确定单据表面是否与信用证条款相符。

第四十六条

议付行应在受益人提交议付申请相关资料后5个营业日内将意见回复申请人。

第四十七条

议付行审核受益人提示的单据发现单据不符时，可洽受益人修改相符后，办理议付；经洽受益人修改不符，拒绝议付的，应及时作出书面拒绝议付通知，注明拒绝议付理由，通知受益人。

第四十八条

实付议付金额按议付金额扣除议付日到开证行承诺付款到期日前一日的利息计算。议付利率比照当期最新贴现利率执行。议付行应及时将资金划入议付申请人指定的账户。

第四十九条

议付行议付信用证，应向议付申请人收取议付手续费，并及时将单据寄开证行索偿资金。除非信用证另有规定，索偿金额不得超过单据金额。

第五十条

议付行议付信用证后，对受益人具有追索权。到期未获开证行付款或付款不足的，议付行可以从受益人账户直接收取议付款项或不足部分，收取后仍不足的部分转逾期处理。

第五十一条

办理议付后，应在最高综合授信额度内扣减客户相应授信额度。收到开证行到期付款确认书后，应恢复相应额度。

第六章 付

款

第五十二条

受益人办理委托收款时,应在交单期或信用证有效期内填制信用证议付/委托收款申请书和委托收款凭证，连同 － －1

4单据和信用证正本、信用证修改书正本提交开户行。

第五十三条 受益人开户行收到有关凭证和单证并审查齐全后，应及时向开证行办理交单和委托收款手续。如有不符，应及时洽受益人进行修改，修改后仍有不符的，可在信用证议付/委托收款申请书上列明。

第五十四条

开证行应在收到交单行（即议付行或委托收款行）寄交的上述资料后的次日起五个营业日内，根据“单证一致、单单一致”的原则审核单据。决定付款的，作如下处理：

（一）对即期付款信用证，开证行应立即付款给交单行。对延期付款信用证，开证行应向交单行发出到期付款确认书，并于到期日将款项支付给交单行。

（二）付款时,开证行应从开证申请人保证金账户中支付，不足部分从其结算账户中支付。申请人缴存的保证金和其存款账户余额不足支付的,由开证行垫付，并将垫付款项转入相关垫款科目，按人民银行有关规定计收利息。对申请人提供抵押、质押、保证等担保的，按《中华人民共和国担保法》的有关规定索偿。

（三）开证行付款或发出到期付款确认书后，应在信用证正本背面记明付款日期、业务编号、增额、付款金额、信用证余额、开证行名称，并加盖业务公章，连同信用证来单通知书和有关单据交开证申请人签收。

第五十五条

开证行付款后，对议付行和受益人不具有追索权。

－15－

第五十六条

开证行审核单据发现不符的，应在收到单据的次日起五个营业日内，将不符点一次性全部通知交单行，该通知应注明“单据代为保管，听候处理意见。若申请人同意付款，我行立即付款，不再通知”的文句，并妥善保管全套单据。同时应在信用证来单通知书上列明不符点并通知开证申请人。开证申请人同意付款的，应在来单通知书上签章确认付款后退开证行，开证行凭此办理付款或发出到期付款确认书；开证申请人不同意付款的，开证行应将信用证正本、信用证修改书正本、单据等全套资料退交单行，并由其转交受益人。

第五十七条

交单行认为开证行所提不符点成立的，应及时将不符点通知受益人，请其联系开证申请人，并督促其及时出具对单据不符点的书面处理意见。

第五十八条

交单行对开证行所提不符点存有异议的，应通知受益人并与开证行进行交涉。除催收款项外，还应向其索要赔偿金，赔偿金额每天按单据金额万分之五计算。开证行与议付行的单据纠纷应按照《中国工商银行内部经济纠纷处理办法》（工银发[1999]47号）执行。

第五十九条

开证申请人收到信用证来单通知书及单据后发现单证不符的，可与开证行、受益人协商解决，或向人民法院提起诉讼。开证行应积极采取有效措施，维护正当权益。

－ －16

第七章 注

销

第六十条

信用证的受益人未在信用证有效期内提交单据信用证的，开证行可在信用证逾期1个月后注销信用证。

第六十一条

信用证未逾有效期的,经信用证各当事人协商同意,且开证行确己收回全套信用证正本的,该信用证也可注销。

第六十二条

开证申请人提出注销信用证的,开证行应联系通知行征得受益人同意。通知行应收回全套正本信用证（包括修改和有关附件）,并按开证行指示退回。

第六十三条

受益人提出注销信用证的,应提交书面委托书及全套正本信用证,通知行在征得开证行同意后,方予办理。

第六十四条 信用证注销后，开证行应在全套信用证正本上加盖作废标志，并入专档管理。

第六十五条

信用证注销后，开证行应解除开证申请人担保、恢复其授信额度，并退还保证金。

第六十六条

信用证发生业务纠纷未了的，保证金不得退还，授信额度不得恢复。

第八章 收费标准

第六十七条

办理信用证结算业务除应按邮电部门规定的标准向当事人收取邮寄费外，还按以下标准收取手续费。

开证手续费：按开证金额的0.05%-0.15%收取，最少不低于100元；

－17－

修改手续费：按每笔100元收取，增额修改的，对增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元，不另收取修改手续费；

通知手续费：按每笔50元收取； 修改通知手续费：按每笔50元收取； 议付手续费：按议付单据金额的0.1%收取。

第九章 单据的审核

第六十八条

议付行、开证行办理信用证议付和付款时，应按照“单证一致、单单一致”的原则审核信用证的单据。

第六十九条

审核单据时，应仅以信用证和单据为依据，认真审核信用证规定的一切单据，以确定其表面是否与信用证条款相符合。单据与信用证条款不符的，开证行免于履行付款承诺。

第七十条 单据之间不一致的，视为单据表面与信用证条款不符。己作过修改的信用证，若提交的单据没有体现修改的内容，视同单证不符。

第七十一条

银行不审核信用证没有规定的单据。银行收到此类单据，应退还交单人或将其照转，并对此不负责任。信用证含有某些条件而未列明必须提交的单据，视为未列明此条件。

第七十二条

信用证要求提交运输单据、保险单据和商业发票以外的单据时，应对单据的出单人及其内容作出明确规定。未作此规定的，只要所提交的单据内容与其他规定单据不矛盾，银 － －18

行可予接受。

第七十三条 信用证要求多份单据的，所提交的单据中至少应有一份正本。除信用证另有规定外，单据（商业发票除外）通过电脑处理或复写等方法制作，只要单据注明为正本，银行也将接受其作为正本。

第七十四条

所有单据的出单日期均不得迟于信用证的有效期或交单期。信用证付款期限应符合信用证规定。委托收款凭证填写的付款人名称应为开证行，收款人名称应为受益人或议付行，记载的金额应符合信用证规定。寄单通知书所列内容应与随附单据相符。

如为议付信用证，单据应为指定议付行提交。非指定议付行议付交单的，开证行作退单处理。

第七十五条

商业发票的审核要点

（一）商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票，必须为原始正本。商业发票应由受益人出具，其抬头应为开证申请人。

（二）发票中的货物描述必须与信用证规定的一致，其他一切单据则可使用货物统称，但不得与信用证规定的货物描述有抵触。

（三）除信用证另有规定外，发票金额不得超过信用证所允许的金额。

第七十六条

运输单据的审核要点

（一）公路、铁路、内河、空运或海洋运输单据。

－19－

1.信用证要求公路、铁路、内河、空运或海洋运输单据的，单据类型应与信用证规定相符。

2.单据表面应有承运人或其代理人的签章。

3.单据盖有收妥印章的，盖章日期即视为装运日期；未盖此章的，则单据出具日期即视为装运日期。

4.运输单据必须注明信用证规定的装运地和目的地。5.信用证禁止转运的，只要运输全过程包括在同一运输单据中，银行可予接受注明将转运或可能发生转运的运输单据。

6.在公路、铁路、内河或海洋运输方式中，不论运输单据是否注明为正本，银行将提交的运输单据视为全套正本予以接受；在空运方式中，不论信用证如何规定，银行只接受开给发货人的正本空运单据。

（二）邮政收据。

邮政收据表面应有信用证所规定的承运人盖章，盖章日期或其他加注日期视为装运日期。

（三）信用证规定仅提交货物收据作为运输单据时，该单据的出具日期即视为货物装运日期。

第七十七条

保险单据的审核要点

（一）保险单据必须由保险公司或其代理人出具并签章。

（二）除信用证另有规定外，保险单据必须提交正本。

（三）除保险单据表明保险责任最迟于装运日起生效外，该单据的签发日期不得晚于运输单据注明的装运日期。

－ －20

（四）除信用证另有规定外，保险单据的投保金额不得低于发票上的货物金额。

（五）信用证应规定所需投保险种类别及必要的附加险，无此规定的，保险单据应表明己投保基本险。

除信用证另有规定外，银行接受标注有免赔率或免赔额约束的保险单据。

第十章 开证保证金、担保规定

第七十八条

对符合信用贷款条件的客户，各行可免收保证金、免除担保办理开证业务。对不符合信用贷款条件的客户，须按照规定落实相应的保证金、担保后方可办理业务。

第七十九条 开证保证金、担保规定

（一）对不符合信用贷款条件的客户，即期信用证保证金比例由各一级（直属）分行根据客户资信情况自行决定，保证金差额部分的担保按以下原则掌握：

1.A+级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保； 2.A级（含）以下客户须落实合法、有效、可靠的担保。

（二）对不符合信用贷款条件的客户，延期付款信用证保证金比例按以下原则掌握：

1.信用等级在AA-级（含）以上的客户，由各一级（直属）分行根据客户资信情况自行决定；

2.A+级客户须收取不低于10%的保证金；

－21－

3.A级客户须收取不低于20%的保证金； 4.A-级客户须收取不低于30%的保证金；

5.BBB+、BBB、BBB-级客户须收取不低于50%的保证金。对延期付款信用证保证金差额部分的担保按以下原则掌握： 1.AA-级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保； 2.A+级（含）以下客户须落实合法、有效、可靠的担保。第八十条

开证申请人能够提供全额符合总行规定的低风险担保的，不受上述保证金要求的限制。

第八十一条 对BB级（含）以下客户，不得办理信用证业务（提供全额符合总行规定的低风险担保的除外）。

第八十二条

对经常办理信用证业务的申请人，可根据需要核定其在一定期限内的最高开证限额，并办理最高额担保。在限额内办理信用证开证可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。

第八十三条 开证行会计结算部门应按规定设立国内信用证保证金二级科目，并在该专户下按开证申请书逐笔分户核算，并办理收取申请人保证金的有关手续。对在最高开证限额内一次性缴存保证金的，可以按户设立一个账户。

第八十四条

保证金专户应实行封闭管理，严禁发生保证金专户与开证申请人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一开证申请人的保证金子账户之间相互混用等行为；不得提前支取保证金。

－ －2

2第八十五条

保证金实行集中管理制度

（一）保证金管理实行集中管理机构与开证行相分离的模式。开证行收取保证金后，应在收到保证金后的第二个营业日终了前将保证金全额移存保证金集中管理机构。保证金集中管理机构不得办理开证业务。

（二）各一级（直属）分行可根据具体情况确定保证金集中管理机构与开证行相分离的适当方式，保证金集中管理机构既可以是二级分行会计核算中心，也可是二级分行指定的一家管理规范的通汇机构。

（三）开证行在向二级分行会计核算中心或指定的通汇机构划转保证金时，应同时提供对应的审批意见书、开证协议及保证金进账单。

（四）保证金移存、保证金及利息转回等资金往来，一律通过辖内往来的方式进行划转，不得交由客户办理。

（五）保证金集中管理机构应按开证行分别设置台账，缴存保证金集中管理机构的保证金仍作为开证行存款指标进行考核。

第十一章 授权、授信及日常管理

第八十六条

国内信用证业务纳入客户统一授信管理。第八十七条

信用证业务实行授权管理。总行每年根据各一级（直属）分行经营管理水平、风险控制能力、市场需求等情况核定信用证业务经营管理权限。

－23－

第八十八条

总行对信用证业务实行总量控制，并分别核定一级（直属）分行信用证开证总量。各一级（直属）分行相应核定辖内分支机构的开证总量。各分支机构应在上级行核定的开证总量内办理信用证业务，未经批准不得突破。

第八十九条

计划财务部门负责对信用证业务进行总量控制，严禁超规模经营。

第九十条

信贷管理部门负责审查客户资信情况，担保情况；对信用证业务制度执行情况进行监测和检查；保管信用证业务档案。

第九十一条 公司业务部门负责信用证业务营销、开证、议付前的调查，并根据总行贷后管理有关规定，对开证申请人开证后的下列情况进行跟踪检查：

（一）开证申请人经营状况和财务状况是否正常；

（二）担保人经营状况和财务状况是否正常，抵押、质押物价值是否发生变化。

开证申请人、担保人发生的重大经营或财务状况变化，或抵押、质押物价值发生的重大变化的，开证行要迅速作出反应，积极采取有效措施，化解风险。

第九十二条

发生信用证垫款后，开证行或议付行应将其纳入不良贷款考核范围，全面制定清收计划，认真落实清收责任。

第九十三条

开证行、议付行加强对垫款的清收，及时处置抵（质）押物，或向开证申请人和保证人进行追索。对于经协商 － －2

4仍无法收回垫款的，法律部门应及时提起诉讼。

第九十四条

信贷管理部门要加强对信用证的档案管理工作，逐笔建立档案，做好资料收集工作。

第九十五条

会计结算部门应及时、准确进行有关账务处理，信用证、信用证修改书应作为重要空白凭证进行管理。

第九十六条

内控合规部门负责对信用证业务实施不定期专项检查。

第十二章 责任追究

第九十七条

对有下列行为之一的，应严格按照《中国工商银行稽核处罚暂行规定》（工银发[2000]37号）的有关规定对责任人进行严肃查处。

（一）对不符合条件的开证、议付申请人办理开证和议付的。1.为不符合本办法第十二条、第四十一条规定的开证、议付申请人办理开证和议付的；

2.对商品交易真实性、合法性审查不严，为无商品交易的开证申请人办理开证的，或在没有真实商品交易背景的情况下，为同一开证申请人循环滚动开证的；

3.对担保审查不严，导致保证人或抵（质）押物情况严重不实的。

（二）不严格执行保证金管理制度的。

1.人为抬高开证申请人信用等级，有意降低保证金收取比例

－25－ 的；

2.未按规定开立保证金专户，对保证金专户未实行封闭、集中管理，挪用、串用或提前支取保证金的。

（三）越权或变相越权审批以及超过对信用证的分项授信额度和上级行核定的开证总量的。

（四）跟踪检查和监督不力及弄虚作假的。1.跟踪检查不力； 2.档案管理混乱的；

3.对开证申请人、担保人生产经营和财产状况发生重大变化以及抵（质）押物的价值发生变化未及时报告且未采取有针对性的措施而导致垫款发生的；

4.对垫款及担保追偿不力导致丧失诉讼时效的； 5.发放贷款置换信用证垫款的。

（五）违反会计操作规程，乱用科目、故意瞒报、篡改经营数据，以逃避监督的。

（六）不及时进行会计处理的。

（七）其他违规行为导致信用证垫款发生的。

第九十八条

对有下列行为之一的机构，总行将视情节予以警告、限期整改、调减信用证开证总量指标、上收开证审批权限、暂停信用证业务等处罚：

（一）有第九十六条所列违规行为之一的。

（二）垫款金额较大或垫付率超过总行规定的风险预警线或 － －26

控制线的。

（三）违反印、押、证管理规定，在限定的整改期限内未予整改的。

（四）违规开证、议付造成重大风险，以及利用信用证进行经济犯罪的。

（五）空白信用证凭证、信用证业务专用章发生丢失或被盗等重大结算事故的。

第十三章 附

则

第九十九条

本办法自2006年5月8日起执行，《中国工商银行国内信用证业务管理办法（试行）》（工银发[2003]100号）同时废止。

附件: 1.中国工商银行国内信用证业务核算操作规程

2.国内信用证开证合同 3.国内信用证开证申请书 4.开证申请人承诺书 5.国内信用证议付合同

6.国内信用证议付／委托收款申请书

－27－

附件1：

中国工商银行国内信用证 业务核算操作规程

一、开证行开立信用证的处理手续

（一）受理申请及审核。

申请人向其开户行申请开立信用证的，应填制一式三联开证申请书，并在开证申请书背面开证申请人承诺书上签章，连同有关购销合同交其开户行。申请书第一联受理回单，申请人留存；第二联开证依据，会计结算部门留存；第三联开证存查，信贷管理部门留存。开证行收到后，在第一联开证申请书加盖业务公章交申请人，并审查以下内容：

1.申请书记载的事项是否符合要求；

2.申请人是否签章，签章是否与其预留银行的签章相符； 3.各条款之间是否矛盾；

4.申请书记载的有关条款是否与购销合同一致。

审核无误后，同意开证的，应根据申请人的资信情况，确定向其收取保证金的比例，或同时要求申请人提供其他担保。

申请人向银行缴存保证金时，应提交支票和二联进账单，支票作借方凭证，第一联进账单作回单加盖转讫章交申请人，第二联进账单作贷方凭证。使用“2100同城网内一借一贷”交易进行 － －28

账务处理。

会计分录：

借：往来账户（参加轧账）

贷：保证金科目（参加轧账）保证金上划集中管理行时，会计分录： 借：有关科目

贷：4100待清算辖内往来

保证金集中管理机构收到保证金款项，作会计分录： 借：4100待清算辖内往来

贷：2310保证金存款

要求申请人提供抵押、质押或保函的，登记表外科目登记簿，收入代保管有价值品，有关单证专夹保管。使用“2301表外单笔收”交易进行账务处理。会计分录：

借：备查登记业务余额（批量入账）

贷：代保管有价值品（参加轧账）

（二）开证。

开证行根据第二联开证申请书和《国内信用证结算办法》的规定开立信用证。

采用信开信用证的，由开证行打印一式四联信开信用证凭证，索押并审核无误后，第一联信用证副本加盖“业务公章”和“经办人名章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人；第三联信用证副本加盖“业务公

－29－

章”由开证行留存，第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。采用电开信用证的，由开证行以电子方式并索押将信用证的文本信息发送通知行。开证行打印一式二联电开信用证凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

开证行开立信开或电开信用证后，根据信开信用证凭证第三联或电开信用证凭证第二联进行表外核算，使用“2301表外单笔收”交易进行账务处理。

会计分录：

借：8200空白重要凭证

贷：800099备查登记业务余额 借：6140开出信用证应收款

贷：6240开出信用证应付款

并按规定向申请人收取开证手续费及邮电费。会计分录： 借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

二、信用证修改的处理手续

（一）受理信用证修改申请及审核

申请人向其开证行申请修改信用证的，应填制一式三联信用证修改申请书，并在申请书背面信用证修改申请人承诺书上签章，连同受益人同意修改的书面证明提交开证行。第一联受理回单，－ －30

申请人留存；第二联修改依据，会计部门留存，第三联修改存查，信贷部门留存。

开证行受理修改申请的，应审查申请书修改的条款是否明确，是否符合《国内信用证结算办法》的规定，是否与信用证其他条款相抵触，是否为增额或减额修改等项内容。

对增额修改追加担保的，比照本节

一、（一）中有关提供担保的方法处理。对减额的修改，开证行可根据申请人的资信情况，减少相应的保证金。

（二）开立信用证修改书

开证行根据第二联信用证修改申请书和《国内信用证结算办法》的规定开立信用证修改书。

采用信开信用证修改书的。由开证行打印一式四联信开信用证修改书凭证，索押并审核无误后，第一联副本加盖“业务公章”和“经办人名章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人；第三联副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联修改通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。采用电开信用证修改书的，由开证行以电子方式并索押将信用证的修改信息发送通知行，开证行打印一式二联电开信用证修改书凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人留存，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

开证行开立信开或电开信用证修改书后，属于增额或减额修改的，应根据信开信用证修改书凭证第三联或电开信用证修改书

－31－

凭证第二联作表外科目核算，使用“2301表外单笔收”或“2303表外单笔付”进行账务处理。会计分录：

借：8200空白重要凭证

贷：800099备查登记业务余额 借：6140开出信用证应收款

贷：6240开出信用证应付款

并按规定向申请人收取信用证修改手续费及邮电费。会计分录： 借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

三、通知行通知信用证的处理手续

（一）信用证的通知。

1.核验签章和密押。通知行收到开证行发来的信用证，对信开信用证的，核对其签章和密押是否正确。对电开信用证的，通知行核验开证行密押,审查无误后，使用一式二联电开信用证凭证还原打印开证行发送的信用证信息，进行二次索押,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”交受益人。根据信开和电开信用证副本登记“信用证通知/修改通知登记簿”。

2.缮制信用证通知书。通知行在规定时间内核验信用证并确认其表面真实后，填制打印信用证/信用证修改通知书，连同信用证正本交受益人。第一联通知联，加盖“业务公章”连同信用证 － －

32正本交受益人，并由受益人在“信用证通知/修改通知登记簿”上签收；第二联留存联加盖“业务公章”，并由受益人加盖公章后连同信用证副本由通知行留存专夹保管。通知行按规定向受益人收取通知手续费。

会计分录： 借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

3.经核验签章不符的，应及时将该信用证寄退开证行重开信用证；密押不符的，应及时查询开证行，收到开证行查复补正的密押后，比照

三、（一）

2、处理，并在“信用证通知/修改通知登记簿”上注明。

（二）信用证修改的通知。

通知行收到开证行发来的信用证修改书，比照

三、（一）1.处理。采用信开信用证方式的，确认表面真实性，核对其签章和密押是否正确；采用电开信用证方式的,通知行核验开证行密押,审查无误后，使用一式二联电开信用证修改书凭证还原打印开证行发送的信用证修改书信息，再进行二次索押打印在信用证修改书凭证上,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”连同信用证修改通知书交受益人。同时填制一式二联信用证修改通知书，第一联通知联，加盖“业务公章”连同信用证修改书正本交受益人，并由受益人在“信用证通知/修改通知登记簿”上签收；第二联加盖“业务公章”

－33－

并由受益人加盖公章后连同信用证修改书副本由通知行留存，专夹保管。通知行按规定向受益人收取通知手续费。

会计分录： 借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

经核对签章或密押不符的，比照

三、（一）

3、处理。

四、受益人开户行对来单的处理手续

（一）议付来单的处理。

1.受理来单及审核。受益人向开户行申请议付的，应填制一式两联“信用证议付／委托收款申请书”，第一联交议付行，第二联申请人留存，并填制一式五联“议付凭证”，第一联银行议付时作借方凭证；第二联银行作议付申请人账户贷方凭证；第三联银行作议付利息贷方凭证；第四联银行给议付申请人的收账通知；第五联到期卡，收回议付款作贷方凭证附件。受益人在第一联“信用证议付／委托收款申请书”和第一联“议付凭证”上加盖预留银行印鉴后连同信用证通知书、信用证修改通知书、信用证正本、信用证修改书及单据一并提交议付行。议付行应认真审查：

（1）信用证是否为本行议付信用证；

（2）是否在交单期或信用证有效期内交单议付；

（3）“信用证议付／委托收款申请书”和“议付凭证”内容填写是否齐全；

（4）受益人是否签章，签章是否与预留银行的签章相符；

－ －3

4（5）单据是否齐全，与信用证规定的条款是否相符；（6）信用证是否为远期信用证。2.议付行对单证相符同意议付的处理。

（1）议付行应按规定计算议付利息、实付议付金额，第一联议付凭证作借方凭证，第二联议付凭证作××存款科目贷方凭证，第三联议付凭证作收入科目贷方凭证。

会计分录： 借：有关科目

贷：501099其他利息收入

议付行办理转账后，第五联议付凭证和第一联信用证议付/委托收款申请书专夹保管，登记“信用证议付登记簿”，并按规定向受益人收取议付手续费。

会计分录： 借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

（2）议付行在信用证正本背面记明议付日期、业务编号、增额、议付金额、信用证余额、议付行名称，并加盖业务公章；第二联议付/委托收款申请书上加盖业务公章和第四联议付凭证上加盖转讫章连同信用证通知书、信用证修改通知书和信用证正本、信用证修改书退受益人。

（3）议付行办妥转账手续后，制作一式两联寄单通知书，第一联加盖业务公章随填制的委托收款凭证，连同单据一并寄开

－35－

证行办理收款；第二联议付行留存，并按照发出委托收款的手续处理。

3.议付行对单证不符的处理

（1）议付行审核单据发现不符，可洽受益人修改后相符同意议付的，比照

四、（一）

2、处理。

（2）议付行审核单据发现不符，洽受益人修改后仍不符，拒绝议付的，应制作一式两联拒绝议付/不符点通知书（格式由各行制定），注明拒绝议付理由；第一联通知联加盖业务公章连同有关单证退受益人，第二联议付行留存。

（二）委托收款来单的处理。

受益人委托开户行向开证行提交单证的，应填制委托收款凭证和信用证议付/委托收款申请书，连同信用证正本、信用证修改书正本、有关单据提交开户行。开户行审查填写符合要求，单证齐全，第一联信用证议付/委托收款申请书随委托收款凭证，连同有关单证一并寄开证行，并按照发出委托收款的手续处理。

五、开证行对来单的处理手续

（一）单据相符足额付款的处理。

开证行收到议付行寄来的委托收款凭证、单据及寄单通知书或受益人开户行寄来的委托收款凭证、信用证正本、信用证修改书正本、单据及“信用证议付/委托收款申请书”，应抽出信用证留底，在规定的时间内审查以下内容：

1.是否为本行开出的信用证；

－ －36

2.单据是否在规定的交单期或信用证有效期内提交； 3.索偿金额是否符合信用证规定；

4.单据的种类及其份数与随附单据是否相符； 5.议付行是否为指定银行；

6.委托收款结算凭证的记载事项是否正确。审查单证相符的，作以下处理： 1.即期信用证付款的处理

即期信用证的付款，使用“2100同城网内一借一贷”等交易进行账务处理。

会计分录：

借：保证金科目（参加轧账）或

借：往来账户（参加轧账）

贷：待清算辖内往来（批量入账）

开证行办妥付款手续后，应填制一式两联信用证来单通知书，第一联加盖业务公章，连同有关单据交开证申请人，并由其签收：第二联开证行留存，并作表外科目核算。

会计分录：

借：6240开出信用证应付款

贷：6140开出信用证应收款

有抵押物、质押物或保函的，予以退还，并销记备忘科目登记簿。

－37－

会计分录：

借：重要或有价单证（参加轧账）

贷：备查业务登记余额（批量入账）2.远期信用证付款的处理

开证行应在规定的时间内向受益人开户行（含议付行）发电，未议付的由其转告受益人，确认到期付款。到期日付款比照

五、（一）

1、处理，并作表外科目核算，借：备查登记业务余额

贷：有关科目

（二）单据相符，不足付款的处理。

开证行在付款时，开证申请人缴存的保证金和存款账户余额不足支付信用证款项的，按以下情况处理：

1.作为开证申请人垫款处理。

2.提供抵押，质押提保的，按规定处理抵押物和质押物后，仍不足支付的，转入呆账贷款处理。

3.提供保函的，应向担保人收取款项。

（三）开证行对不符单据的处理。

开证行对不符单据的，告知通知行单证不符，拒绝付款。采用信开信用证方式的，应制作一式两联信用证不符点通知书，加盖业务公章，第一联通知联，邮寄通知行（议付行），第二联开证行留存；采用电开信用证方式的，开证行打印一式两联不符点通知书，第一联作废，第二联加盖业务公章开证行留存，并将信用证不符点 － －38

通知信息发送通知行（议付行），通知行（议付行）还原打印开证行发来的信用证不符点通知信息（抬头为通知行或议付行），加盖业务公章，第一联作废，第二联通知行留存，通知行（议付行）重新打印一套抬头为受益人的信用证不符点通知书，加盖业务公章，第一联交受益人，第二联通知行留存。开证行保留单据并洽开证申请人，开证申请人同意付款的，开证比照

五、（一）

1、2、或

五、（二）处理。开证申请人不同意付款的，开证行将单据退议付行或将信用证正本、信用证修改书正本和单据退交通知行。

六、受益人开户行（含议付行）收到开证行划来款项的处理 受益人开户行（含议付行）收到开证行寄来的邮划代收报单或电划的电报时，按照委托收款划回的手续处理，并办理转账。使用“2100同城网内一借一贷”等交易进行账务处理。会计分录：

借：待清算辖内往来（参加轧账）

贷：议付信用证款项科目（参加轧账）或贷：往来账户（参加轧账）

属于议付的，议付行应销记“信用证议付登记簿”和“发出委托收款凭证登记簿”；属于受益人通过其开户行委托收款的，开户行应在委托收款收账通知联加盖转讫章通知受益人，并销记“发出委托收款凭证登记簿”。

七、信用证注销的处理手续

（一）开证行在信用证有效期内未收到任何单据，在信用证有效期满一个月后，应注销信用证，解除开证申请人的信用证担

－39－

保，并作如下处理：

1.退还保证金。使用“2100同城网内一借一贷”交易进行账务处理。

保证金集中行会计分录： 借：2310保证金存款

贷：4100待清算辖内往来 信用证开证行作会计分录 借：4100待清算辖内往来

贷：往来账户

2.退还抵押物、质押物或保函。销记备忘科目登记簿。会计分录：

借：代保管有价值品（参加轧账）

贷：备查登记业务余额（批量入账）

开证行办理解除担保后，注销信用证，作表外科目核算，使用“2320表外一对一转账”交易进行信用证注销的表外核算，会计分录：

借：6240开出信用证应付款

贷：6140开出信用证应收款

（二）开证行收到开证申请人提出对未逾有效期信用证的注销申请和信用证正本时，应审查开证申请人与受益人同意注销的证明，无误后，解除开证申请人的担保，其手续比照

七、（一）

1、2、处理。

－ －40

附件2：

国内信用证开证合同

甲方：中国工商银行

分行 法定代表人或负责人： 联系方式：

乙方： 法定代表人： 开户金融机构及账号： 联系方式：

第一条 经甲、乙双方协商，由甲方根据乙方申请，为乙方开立国内信用证，为保证国内信用证业务的顺利开展，双方达成并同意遵守本合同的规定。

第二条 本合同所指的国内信用证业务遵循中国人民银行《国内信用证结算办法》《中国工商银行国内信用证业务管理办法》或在信用证开立日有效的更新版本的规定。

第三条 本合同所指的开证是指甲方根据乙方申请，在审查乙方资信、商品交易背景的基础上为乙方开立国内信用证的行为。信用证的形式和内容应经甲方审核认可。

－41－

第四条 本合同项下的每一笔交易是相互独立的，每笔交易应遵守本合同、相关的信用证以及乙方的申请书。

第五条 乙方应当按照甲方的要求，提供真实、有效、准确、完整的开证资料和开证申请书。

第六条 甲方有权对乙方合法资格、资信状况、担保情况和申请资料进行审查。

第七条 甲方可要求乙方提供担保，或交纳规定数额的保证金。

第八条 甲方负责根据乙方申请，采用信开或电开方式为乙方开立信用证，并负责在规定的时间内将信用证正本发送或寄交通知行。

第九条 甲方可根据乙方申请，修改已为乙方开立的信用证，乙方应根据甲方要求提供修改所需的资料。

第十条 甲方执行本合同项下的信用证付款时，按照“单证一致，单单一致”的原则审核有关单据。未发现不符的，可直接从乙方保证金账户和结算账户中向受益人委托收款行议付行付款。乙方收到甲方交来的信用证来单通知书及单据，认为单证不符的，应与甲方、受益人协商解决，或向人民法院提起诉讼，甲方仍可按照规定向受益人支付信用证款项，甲方审核单据的依据为中国人民银行《国内信用证结算办法》和《跟单信用证统一惯例》（UCP500）。

第十一条 甲方执行本合同项下的信用证付款时，如果对单 － －

42据持有异议，可通知乙方。乙方应对单据不符点提出书面意见。乙方同意付款的，甲方及时办理付款。乙方不同意付款的，应在甲方规定的期限内通知甲方并退回全套单据以办理拒付并与受益人联系解决办法。

第十二条 甲方执行本合同项下的信用证付款时，若乙方账户中没有足够的资金用于支付信用证款项，甲方将向受益人垫款支付信用证款项，同时将垫款作为乙方的垫款处理，并按中国人民银行有关规定向乙方计收利息。

第十三条 甲方可以根据乙方或受益人的申请，注销已开立的信用证。乙方应按照甲方要求，提供书面注销申请、受益人确认函和必要资料。

第十四条 本合同项下的信用证注销后，甲方不再承担在“单证一致，单单一致”条件下付款的义务。

第十五条 如开证所涉及的贸易合同双方或多方发生纠纷、欺诈或由其他原因引起的损失应由合同方自行解决，乙方不能由此向甲方交涉。

第十六条 甲方的权利义务

1.甲方有义务按照“单证一致，单单一致”的原则认真审核有关单据，确保乙方信用证款项的合理支付。

2.甲方有权独立审核委托收款行/议付行提交的信用证单据，在符合“单证一致，单单一致”的前提下，有权直接从乙方在中国工商银行任何机构内的账户中或其他收款中主动扣划相应资

－43－

金。

3.甲方有义务将来单通知书及时交达乙方。

4.甲方有义务按乙方要求对已开立的信用证进行修改或注销，但可要求乙方提供相关资料。

5.甲方有权基于维护信用证资金安全的目的，监督乙方开立账户的资金运用情况。

6.甲方有权要求乙方提供履行本合同应取得的审批文件的副本或与原件相符的复印件。

7.甲方有权按照有关规定向乙方收取有关费用。

8.信用证的通知行选择权属于甲方。甲方应在不违背有关管理规定的前提下选择适当的客户开户行或代理行为信用证通知行。如乙方有特殊要求，应在尊重甲方选择权的前提下，事先与甲方商榷。

第十七条 乙方的权利义务

1.乙方应向甲方提出书面开证申请，按甲方要求提供相关的文件、资料、报表和凭证，并保证其准确性、真实性、完整性和有效性。

2.乙方应向甲方提交有权签署本合同及与本合同有关的文件和单据的授权人员名单及上述人员的签字样本，并保证其真实性和合法性。

3.乙方应按甲方要求填妥有关凭证。

4.乙方可要求甲方对已开立的信用证进行修改或注销，但应 － －4

4按甲方要求提供相关资料。

5.乙方应在甲方开立存款账户。其款项收支接受甲方监督。6.乙方应办妥履行本合同所必备的法律和行政审批手续，并将相应的审批文件副本或复印件交由甲方查验。

7.乙方有义务及时向甲方返回来单通知书回执。

8.乙方有义务保证其存款账户在甲方执行本合同项下的信用证付款时，有足够的资金用于支付。

9.乙方应保证在单据上未设立或允许保留任何抵押、质押、权益转让或其他担保，且不会采取任何可能损害或限制甲方与单据有关的权利的行为。

10.乙方应保证不存在影响信用证项下款项支付的法院止付令或任何其他可能影响信用证项下款项支付的问题。

第十八条 违约事件和处理

有下列情形之一的，视为乙方在本合同项下的违约。1.乙方不履行本合同规定的义务。

2.乙方终止营业或者发生解散、撤销或破产事件。3.乙方的财务状况在本合同签订后发生了重大不利变化。4.甲方执行本合同项下的信用证付款时，乙方存款账户没有足够的资金用于支付。

出现本条第一款规定的违约事件时，乙方应及时通知甲方，甲方有权采取以下措施: 1.要求乙方限期纠正违约事件。

－45－

2.终止或解除本合同。第十九条 费用

与本合同订立、履行及纠纷解决有关的费用，利息。包括但不限于律师代理费、公证费等均由乙方支付或偿付。

第二十条 其他约定

未经甲方书面同意，乙方不得将本合同项下任何权利、义务转让予第三人。但若甲方因业务需要或因机构变更须委托中国工商银行其他分支机构（包括分行及各管辖支行）履行本合同项下权利及义务，乙方对此应表示认可并视为甲方亲自履行。

第二十一条 合同的变更、解除和解释

本合同经双方书面同意可以修改、补充或解除。本合同的任何修改和补充均构成本合同不可分割的一部分。

本合同任何条款的无效均不影响其他条款的效力。甲方给予乙方的任何宽容、宽限或优惠或延缓行使本合同项下的任何权利，均不影响、损害或限制甲方依本合同和法律、法规而享有的一切权益，也不应视为甲方对本合同任何权益的放弃。

第二十二条 本合同的效力独立于信用证据以开立的基础合同。

第二十三条 争议解决及司法管辖

在合同履行期间，因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。协商不成的，任何一方可以采取如下第 种方式加以解决：

－ －46

1.依法向甲方所在地人民法院起诉。

2.提交

仲裁委员会仲裁。第二十四条 生效条件

本合同经乙方、甲方双方的法定代表人（负责人）或其授权代理人签字或盖章并加盖公章之日起生效。本合同一式

份，双方各执

份，均具有同等效力。

甲方

乙方

法定代表人:

法定代表人；

（公章）

（公章）

****年**月**日

****年**月**日

－47－

附件3：

国内信用证开证申请书

申请日期

****年**月**日

中国工商银行

: 开证方式：信开（）电开（）有效期: 有效地点：

申请人名称： 账号： 地址： 邮政编码：

受益人名称： 地址： 邮政编码： 账号及开户行： 运输方式: 交单期: －48 － 编号：

分批装运:允许（）不允许（）金额: 转运:允许（）不允许（）

付款方式：即期付款（）延期付款（）议讨 议付行名称：

货物运输起止地：自

至

最迟装运日期:

年 月 日

付款期限：即期（）运输单据日后

天 合同号码： 货物描述：

受益人应提交的单据:

1.（）发票注明信用证号码及合同号码。

2.（）全套海运/河运提单,正本

份，副本

份，收货人

，注明运费已付（）未付（）。

3.（）航空运单，收货人

，注明运费已付（）未付（）。4.（）铁路□ 公路□运单，收货人

，注明运费已付（）未付（）。

5.（）邮政收据，收货人

，注明运费已付。6.（）货物收据，收货人。

7.（）保险单正本

份，副本

份，投保金额

元，投保险别

、。

－49－

8.（）装箱单

份，注明每一包装件内货物数量及每件的毛、净重。

9.（）其他单据。其他条款：

1.（）单据必须自运输单据签发日起

天内提交（不能晚于信用证有效期）。

2.（）货物数量及信用证金额均可有

%的浮动范围。3.（）其他。联系人： 开证申请人签章 电 话：

注：开证申请书一式三联，第一联受理回单；第二联开证依据；第三联开证存查。

用途及联次应分别印在“国内信用证开证申请书”右侧。

－ －50

附件4：

开证申请人承诺书

中国工商银行

： 我单位与

（单位名称)签订购销合同，现请贵行按我单位开证申请书内容开出不可撤销跟单信用证，为此我单位愿不可撤销地承担如下责任：

一、我单位愿遵守中国人民银行《国内信用证结算办法》及国家有关法规，同意贵行依照《国内信用证结算办法》及国家有关法规办理该信用证项下一切事宜，并同意承担由此产生的一切责任。

二、我单位保证按时向贵行支付该信用证项下的货款、手续费、利息及一切费用。

三、我单位保证在单证表面相符的条件下，贵行有权主动办理对外付款，并从我单位账户中扣款。

四、贵行对由于任何电报、信函或单据邮寄过程中发生延误、遗失所造成的后果，或者电讯传递过程中发生的差错，不承担责任。

五、我单位在收到贵行开出的信用证通知后，保证及时与原申请书核对，如有不符之处，保证在接到通知之日起，两个工作日内通知贵行。如未通知，视为正确无误。

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六、如因申请书字迹不清或词意含混而引起的一切后果由我单位负责。

开证申请人签章

****年**月**日

说明：此承诺书印在开证申请书各联背面。