齐鲁银行案件

齐鲁银行案件（精选8篇）

齐鲁银行案件篇1

票证案，牵涉齐鲁银行等数家银行。

齐鲁银行，这家总部位于山东省济南市、成功更名不到一年半时间、近年来屡以中小企业金融服务闻

名于业界的城市商业银行正在遭遇前

齐鲁银行案件篇2

发生在齐鲁银行的金融诈骗案是近年来比较典型的由于操作风险管理漏洞给银行造成重大损失的案件,具有一定的代表性,很多城市商业银行也存在类似的问题。该案件发生的原因包括内部原因和外部原因两个方面,内部原因主要是指公司治理结构有缺陷,操作风险管理水平有待提高,外部原因主要是金融监管还存在问题,具体分析如下。

1、总资产规模与存贷款总量

齐鲁银行年报数据显示,2008—2012 年齐鲁银行总资产规模基本呈现增长趋势。其中,2009 年和2010 年的增长速度达到23.8%和39.8%,是快速增长的两年,究其原因主要是在这两年期间,犯罪嫌疑人刘某某揽入多家大型企业的巨额存款,开始大量利用虚假的存款单据进行金融诈骗,使得该行2009 年和2010 年存款总量和贷款总量的增长速度明显加快。然而受到该案件的影响,齐鲁银行2011 年总资产及存贷款总额均比2010 年有所下降,到2012 年末开始恢复到2010 年的水平。

2、贷款管理

案例中犯罪分子采用虚假存单进行质押骗取银行贷款,说明齐鲁银行在贷款风险的衡量和管理上存在一定问题。这里对齐鲁银行2008 年到2012 年的贷款情况和贷款的客户集中度情况按照贷款五级分类进行分析。

从齐鲁银行五年来的贷款情况来看,与行业平均水平相比较,五年来齐鲁银行不良贷款比率都高于行业平均值,2010 年受到该案件的影响,齐鲁银行不良贷款比率高达13.97%,2011 年虽有所下降但仍然达到9.56%,到2012 年出现大幅下降,达到1.15%,但仍高于行业平均水平的0.81%;从不良贷款总额来看,也呈现出相同的趋势。具体分析贷款五级分类可以看出,齐鲁银行次级类、可疑类和损失类贷款金额从2010 年开始一直处在较高水平,到2012 年开始下降,但是可疑类和损失类贷款总额仍然高于案发前的水平。

从齐鲁银行五年来的贷款客户集中度情况来看,齐鲁银行贷款总额虽然一直在增长,但是偏高的不良贷款比率和总额反映出贷款质量仍然存在问题,此次金融票据诈骗案件的发生也警示齐鲁银行要加强对贷款风险的衡量和管理,在贷款规模不断扩张的同时也要保证贷款的质量。贷款客户集中度指标持续下降,既是对贷款风险管理的肯定,同时也要看到还存在的不足之处,要继续提高风险管理水平。

3、股权结构与公司治理

我国商业银行通过引入境外投资者来降低国有股的比重,改善股权结构。2004 年齐鲁银行引入澳洲联邦银行作为投资合作伙伴,当时澳洲联邦银行持有股权比例为20%,是齐鲁银行的第一大股东。而从2009 年开始,当地政府开始通过收购其他投资者的股份来增加国家股的持股比例,到2010 年国家股占比达到23.54%,已经超过了澳洲联邦银行的持股比例。国家股是有政府部门或财政部门控制的股份,国家股占比过高会弱化公司整体的治理能力。这是因为政府部门没有直接参与企业的决策和管理,而其他中小股东又缺乏实际控制权,使银行内部的治理机制无法达到有效的制衡。

4、内部风险管理机制

风险管理机制的运行应以合理的组织结构为依托,从组织结构的设置来看,齐鲁银行不存在机构设置不合理的问题,那么就要进一步分析风险管理机制运行方面存在的问题。其实本次案件的发生早有预警,普华永道在2010 年初出具的齐鲁银行2009 年审计报告中称:“贵行部分贷款及承兑汇票业务,由第三方共计48 亿元人民币的存款作为质押。我们从独立渠道获取的上述业务借款人2008 年度财务数据,显示其营业收入与贷款规模不能匹配,且与贵行信贷业务系统中的信息存在较大不一致。”报告中还提到,审计方注意到由担保人提供的存款质押的合法性也存在疑问。出现这样的结果,作为齐鲁银行的监事会理应查明银行内部风险产生的原因,并及时采取措施来防范风险的进一步扩大。然而,齐鲁银行的做法是由管理层更换了外部审计机构。监事会没有起到应有的监督作用,从而导致案件最终发生。

5、外部金融监管

我国的金融监管机构在对金融机构进行监管的过程中,由于监管体系的不完善,往往把重点放在规模大的国有商业银行上,对于区域性的城市商业银行监管不足。城市商业银行与政府关系紧密,地方金融监管机构难免会受到政府的压力,从而放松了监督管理力度,而且在监管的层面上对于商业银行的日常经营方面的风险缺乏有效的监督措施。除此之外,本次案件中齐鲁银行2009 年的审计报告中就有提到银行第三方存单质押存在问题,但是齐鲁银行却拒绝接受该报告强行更换了会计师事务所。根据我国注册会计师协会的相关规定,负责审计的审计师在发现异常情况或者被审查的银行拒不接受意见时,应该向商业银行上级监管部门报告,本案件被隐瞒到了2013 年,可见监管部门确实存在失职。

二、我国城市商业银行风险管理中存在的问题

1、市场定位不清,盲目扩张现象严重

近年来,我国城市商业银行发展十分迅速,有些城商行依托当地优越的经济发展条件迅速成长,并加入到上市银行的行列。有了这样成功的例子,许多城市商业银行也开始选择走“扩张—上市”的道路,于是包括齐鲁银行在内的许多城市商业银行不再满足于服务地方经济的市场定位,而是开始不断扩大经营规模,扩展经营范围。但是我国城市商业银行的风险管理水平本来就处在比较低的水平,随着规模的扩张和业务范围的扩大,城市商业银行现有的风险管理技术越来越不能适应发展的需要,再加上城市商业银行的管理者们忽略了对风险管理能力的加强,导致城市商业银行日常经营活动面临更大的风险考验。

2、股权结构不合理

一是存在“内部人控制”问题。高层管理者的决策倾向于小团体利益最大化。一般情况下,银行内部的风险管理部门隶属于最高管理层,这样一来,难以形成有效的制衡,风险管理工作效果不理想。二是存在政府行政干预。政府的行政干预可能会使公司开展一些风险较大的业务,因为即使出现损失,政府也会进行补救,这样的“政府保护”加剧了城市商业银行从事高风险业务的行为。三是国有股占比过高。国有股占比过高使真正的所有者无法对高层管理者的行为进行约束,一旦出现高层管理者为了自己的利益不惜损害所有者的权益时,所有者并不能阻止该种情况的发生,因此加剧了公司的风险。

3、银行内部风险管理机制不健全

发达国家商业银行已经形成了完整的风险管理体系,包括风险甄别系统、风险报警系统、风险决策系统及风险避险系统。而我国城市商业银行的风险管理系统的建设还处在起步阶段,近几年来才开始认识到风险管理的重要性,相关机构和制度的建设还需要进一步完善。

4、风险管理技术不成熟

现在越来越多的商业银行通过证券市场化、信用衍生工具等新方法来管理信用风险,这些新的风险管理工具可以实现风险的重新组合,形成新的金融产品吸引投资者,进而达到分散风险的目的。但衍生金融工具是把双刃剑,因为受到来自金融衍生市场、现货市场等多方面因素的影响,所以其带来的风险比传统金融工具更加复杂。

三、我国城市商业银行风险管理的相关建议

1、优化股权结构

城市商业银行由于具有地域性特征,普遍存在当地政府干预过度的问题,主要表现就是政府占有较大比例的股权,齐鲁银行也是如此,由此带来的不合理的股权结构容易导致政府过度干预问题,不仅不利于银行自身的发展,对其他投资者的权益也造成损害。城市商业银行应该将股权改革落到实处,吸引更多的投资者实现股权结构多样化,形成各利益方的有效权力制衡。

2、完善组织结构与制度建设

随着市场波动对金融交易的影响越来越大,传统的静态信用风险管理方法已经不能适应环境的变化,因此国际大型商业银行开始采用新的动态管理策略,不再单纯地依靠财务报表分析进行风险的衡量和管理,而是引入资本资产定价模型、期权定价模型、套利定价模型等理论构建新的信用风险评估模型。国外商业银行普遍结合数学模型对风险进行评估和管理,如针对市场风险的Va R计量模型,适用于量化信用风险的Credit Metrics模型。我国商业银行的风险管理模式缺少这种深度的数理分析,应当借鉴国外先进的管理方法,提高自身的风险管理水平,结合自身的实际情况,积极推动风险管理改革,实现严密的组织管理体系和科学的管理方法的有效结合。

3、培养组织文化,发挥文化的潜在影响作用

操作风险主要来自于商业银行的日常活动,具有内生性、人为性的特点,因此,只有通过在企业内部建立规范的操作制度和合理的操作流程,才能防范风险的发生。为了使规章制度能够发挥应有的作用,银行应重视员工业务素质和职业道德的提升,提高其风险防范意识,加强对员工违规行为的问责力度,依据自身情况引入适当的操作风险管理工具,如操作风险关键风险指标,并定期进行操作风险的评估。此外,银行还需设立合理的组织结构,明确个人在风险管理过程中的任务和责任,并使每个人清楚地了解自己的任务和责任,创造出一种具有风险意识的工作环境和企业文化。

参考文献

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[6]韩光道:国外商业银行风险管理经验及借鉴[J].金融理论与实践,2005(5).

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[8]鞠鹏:浅议商业银行风险管理[J].现代经济信息,2014(5).

齐鲁银行:再夯凌绝之势篇3

不经历风雨，怎能见彩虹?齐鲁银行美丽彩虹的背后究竟有着怎样的风雨兼程?它的未来之路又将指向何方?带着这些问题，记者走进齐鲁银行，一窥管豹。接受采访的是齐鲁银行零售银行部执行总经理丁元泉和公司银行部副总经理史怀雷。

记者：齐鲁银行被誉为“市民银行”，是和银行零售业务发展迅速分不开的，请丁总介绍一下齐鲁银行零售业务发展的情况。

丁元泉：齐鲁银行个人资产业务从2003年开始起步，余额从2003年末的7亿元，到今年5月的94亿元，增长了87亿元。济南辖区个人资产业务余额从2003年的7亿元增长至2010年5月的88亿元。市场份额从2003年来的5.96％提高至2010年5月的15.57％。业务规模在济南市场排名也由2003年的第五位，至2006年跻身济南市场前三名，从2009年9月至今，一直稳居济南市场第一。2003年末，个人资产业务余额仅占全行资产业务余额的8％；2010年5月，行内占比达到31.57％，成为重要的利润增长点。

记者：短短几年时间，面对众多强有力的竞争对手。能够取得如此令人瞩目的成绩，诀窍在哪里?

丁元泉：诀窍主要是制定好的策略，创新好的产品，提供好的服务，树立好的形象。

一是依托战略转型，明确市场定位。强化市场营销。为适应市场经济发展，持续提升市场竞争能力，齐鲁银行2006年正式提出并实施战略转型，确立了“服务城镇居民”的市场定位，及时更新经营理念，大力扶持个人消费和个体私营经济融资。结合市场定位，有针对性地调整竞争策略，开展营销活动。先后多次开展了“个人住房按揭贷款营销活动”个人住房按揭贷款及个人汽车消费贷款营销活动等，实现了齐鲁银行个人资产业务的突飞猛进。

二是实施战略合作，搭建创新和营销渠道，提升品牌形象。2004年，齐鲁银行与澳洲联邦银行建立战略合作关系，2005年正式启动合作项目“CTP——市场营销项目”，着力打造“安居泉城人家”个人贷款品牌。“安居泉城人家”个人贷款围绕住、行、创业、就学、婚庆、消费和经营等人生的多个方面，囊括了住房按揭，生产经营综合消费等三大系列、十多种产品，为齐鲁银行个人资产业务的发展开拓了广阔的空间，至今仍是深受泉城市民欢迎的品牌。为拓宽营销渠道，齐鲁银行广泛借助开发商中介公司经销商等推广产品和服务，同近30家房地产评估机构逐年签订了合作协议。齐鲁银行电话银行网上银行和短信平台等系统的陆续上线并日臻完善，方便了广大客户，树立了齐鲁银行个人资产业务的良好品牌形象。

三是根植齐鲁，情系民生，切实履行社会责任。作为一家“市民银行”，齐鲁银行按照“客户的需求是我们的责任，客户的满意是我们的标准”的理念，全心为客户服务。2009年初，遵照人民银行利率政策，齐鲁银行在同业市场上第一个将符合条件的存量个人住房按揭贷款自动调整为基准利率下浮30％，使广大按揭贷款客户切实享受到利率七折的优惠。齐鲁银行还与济南市政府合作设立了下岗再就业小额贷款项目，至今已累计发放近8000万元，帮扶2000多位下岗人员实现了就业梦想，占全市同类贷款的90％以上。

成绩已经过去，今后，我们将继续努力，开拓创新，争取取得更大的成绩。

记者：齐鲁银行发起成立的银企协会，在业内有很大的影响力，请史总介绍一下相关情况。

史怀雷：为加强与中小企业的信息沟通，增强银企之间的互信，2007年，齐鲁银行发起成立济南市银企协会。协会秉承“家、桥、伞”的服务理念，围绕“鼓励轻松创业，支持做大做强银企互利共赢，壮大地方经济”的宗旨，开拓创新，规模不断壮大。会员数量由成立之初的87个发展至现在的1000多个，为广大会员搭建了一个优质的交流平台和融资担保平台。

银企协会成立三年来，累计为会员企业贷款30亿元，出具银行承兑汇票23亿元办理国际结算1亿美元，办理票据贴现29亿元，代发了200余个单位的工资，有力地支持了会员企业的经营发展。

记者：听说齐鲁银行为高新技术企业等量身定做服务，很受企业欢迎，请史总介绍一下这方面的情况。

史怀雷：齐鲁银行根据不同行业企业的不同特点，提供不同的金融产品或产品组合。高新技术企业普遍固定资产少寻找担保难，传统的银行融资业务模式很难奏效。经过调查分析，该类企业最关键的资源是无形的知识产权。齐鲁银行充分发挥了灵活、迅速敢于创新的优势，开始了知识产权质押融资的尝试。

积成电子股份有限公司从1999年就同齐鲁银行(当时的济南市商业银行)建立业务关系，并获得齐鲁银行流动资金贷款50万元。到2008年，企业从齐鲁银行获得的授信额度最高为1500万元，已经不能满足企业发展的需求。2009年5月，齐鲁银行以该企业为试点，利用企业的25项软件著作权为质押，为企业授信共计6500万元，使企业的发展更上一层楼。这是山东首笔、也是最大一笔知识产权质押授信。

记者：听说史总刚从天津分行回来，请您介绍一下天津分行的发展情况。

史怀雷：天津分行是齐鲁银行成立的首家省外异地分行，于2008年11月30日正式对外营业。天津市场竞争激烈，60余家中外金融机构列强林立。天津分行秉承“和谐中创新，稳健中发展”的核心理念，坚持服务中小企业的市场定位，充分发挥企业的文化管理效率品牌和产品等各方面的优势，面对国内外风云变幻的经济金融形势开拓创新，稳健经营，创新设计了船舶抵押贷款银团贷款等服务，受到了政府和企业的好评。截至目前，天津分行实现存款余额50亿。

后记：齐鲁银行先后两度入选“中国最大的50家商业银行”、中国服务业企业500强，被中国银监会、山东银监局授予“中小企业贷款先进单位”，相继获得“山东省金融创新奖”、“山东省富民兴鲁劳动奖状”、“2008中国最具影响力中小银行”等荣誉。面对荣誉，更需要冷静。齐鲁银行今年的行庆，确定了“责任、成长”的主题，突出“履行社会责任、与客户共同成长”的理念。齐鲁银行党委书记、董事长邱云章描述了齐鲁银行的未来：全力搭建一家零售式的、流程式的、事业部制的、中小企业和城镇居民首选的、社会公众持股的全国一流现代商业银行。宏伟蓝图，成竹在胸。

齐鲁银行案件篇4

第一章

总

则

第一条

为更好地深化服务内涵，发展优质客户，规范操作行为，防范信贷风险，依据《合同法》、《物权法》、《担保法》和《贷款通则》等有关法律、法规，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条

法人按揭房产抵押循环贷款（以下简称“循环贷款”）是指齐鲁银行为解决法人客户（以下简称“申请人”）按揭还款期间的临时性资金需要，以按揭房产设定最高额抵押，在约定的贷款额度和期限之内循环发放的具有明确用途的贷款。

第三条

循环贷款仅限用于企业合法的生产或经营，不得以贷款从事股本权益性投资、股票、期货等投机经营活动或法律法规明确禁止的经营项目。

第四条

循环贷款业务申请人应具备下列条件：

一、齐鲁银行经营地域范围内注册的中小企业法人客户；

二、依法诚信经营，无不良信用记录，无重大经济纠纷；

三、实际经营时间一年以上，经营及收入情况稳定，有明确的还款来源，具备到期还款能力；

四、原则上资产负债率75%以下，齐鲁银行客户质量评级E级（含）以上，信贷风险双重评级1－4级；

五、已在齐鲁银行办理法人按揭贷款，按揭贷款正常还款六个月（含）以上；

六、符合齐鲁银行贷款业务的其他条件。

第二章

循环贷款抵押房产的规定

第五条

本办法适用的抵押房产范围包括办公用房、商业用房（含商住两用房）和标准厂房。

第六条

本办法适用的按揭房产应具备以下条件：

一、申请人以齐鲁银行按揭贷款购买用于生产经营及办公用途的一手房产；

二、具备房产证和土地证，坐落土地为国有出让性质；

三、地理位置优越，交通较为便利，配套设施齐全，具有一定的升值潜力。

第七条

下列房产不能办理循环贷款业务：

一、权属有争议的房产；

二、已依法公告列入拆迁范围的房产；

三、被查封、扣押、监管、异议登记、地役权登记、预告登记或者以其他形式限制的房产；

四、土地使用权人与房屋所有权人不一致的房产；

五、依法不得抵押的其他房产。

第三章

循环贷款额度、期限与利率的规定

第八条

循环贷款额度

循环贷款额度要在衡量抵押房产价值、评估企业经营情况、测算企业现金流和还款能力的基础上确定。循环贷款额度不超过抵押房产价值的50%，且原则上不超过1000万元。

原则上抵押房产价值根据交易价格确定，不必再作评估，双方以《抵押物价值确认书》的形式予以确认。如发现房产交易价格明显偏离市场价格，可以要求申请人委托齐鲁银行认可的房地产评估机构进行评估，房产价值以交易价格和评估价格较低者为准。在贷款期间，循环贷款额度不得随房产评估价值浮动。

任意时点循环贷款余额与按揭贷款余额之和不得超过循环贷款额度。

第九条

循环贷款额度有效期

循环贷款额度有效期（以下简称“额度有效期”）到期日与按揭贷款到期日一致。额度有效期最长不超过10年。单笔循环贷款期限不超过额度有效期，且最长不超过3年。

第十条

贷款利率

循环贷款利率按照齐鲁银行贷款定价实施意见予以确定。原按揭贷款已办理抵押登记，需要通过阶段性担保归还原按揭贷款解除抵押的，新发放按揭贷款利率不得低于中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮10%。

原按揭贷款已具备抵押登记条件但尚未办理登记的，将原按揭贷款纳入最高额借款合同项下管理，按揭贷款利率仍按原合同约定执行。

第四章

循环贷款的业务流程

第十一条

调查审批申请人向齐鲁银行提出循环贷款业务申请，经办行参照齐鲁银行现行贷前调查指导意见的有关规定进行实地调查，重点调查申请人的信用状况、经营情况、财务状况、管理水平、技术水平、行业状况、抵押物情况及按揭贷款的偿还情况。

经办行根据调查情况撰写调查报告，提出循环贷款额度和期限的建议，经办行审贷委员会审议通过后，在授权范围内可自行审批，超过授权按照齐鲁银行审批流程办理。

第十二条

签订合同

经审批同意后，经办行与申请人签订《齐鲁银行法人最高额借款合同》和《齐鲁银行法人最高额借款抵押合同》，并在《齐鲁银行法人最高额借款合同》其他约定事项中作如下约定：“本合同生效后，甲乙双方于

年月日签订定的编号为的《齐鲁银行法人房产按揭借款合同》自动纳入本合同项下管理，占用本合同项下借款额度，并根据本借款合同予以担保。”

第十三条

办理抵押登记

抵押登记手续的办理根据原按揭贷款是否已办理登记，有以下两种情况：

一、原按揭贷款未办理抵押登记的，可以最高额借款合同和最高额抵押合同直接办理抵押登记手续，无需归还原按揭贷款。

二、原按揭贷款已办理抵押登记的，应先归还原按揭贷款。申请人可以根据自身资金情况选择自筹资金还款或阶段性担保贷款还款两种方式：

1、申请人自筹资金归还原按揭贷款的，原抵押登记注销，同时办理新的最高额抵押登记手续。

2、申请人以齐鲁银行阶段性担保贷款归还原按揭贷款的，签署新的《齐鲁银行法人房产按揭借款合同》，并由齐鲁银行认可的中介机构提供阶段性担保，签署《担保、代理合同》和《齐鲁银行法人借款保证合同》。上述合同生效后齐鲁银行发放新的按揭贷款归还原按揭贷款，同时办理新的最高额抵押登记手续。

在新签订的《齐鲁银行法人房产按揭借款合同》其他约定事项中作如下约定：“本合同项下的借款本金余额在甲乙双方于

年月日签订定的编号为

的《齐鲁银行法人最高额借款合同》生效后自动纳入该合同项下管理，占用该合同项下借款额度，并根据该借款合同予以担保。”

新发放按揭贷款用途应注明用于偿还原按揭贷款，贷款额度等于原按揭贷款余额，到期日与原按揭贷款到期日一致。

第十四条

发放循环贷款

在循环贷款额度和额度有效期内，申请人根据自身经营情况和资金需要向齐鲁银行提出单笔循环贷款用款申请，经办行应重点核实以下内容：

一、核实申请人可用循环贷款额度情况；

二、落实申请人经营情况、信用情况及本笔贷款的实际用途；

三、查询抵押物状况，落实抵押物有无被查封、扣押、监管、异议登记或以其他形式限制等情况。经办行组织调查材料报经办行审贷委员会审议通过后，与申请人逐笔签订《齐鲁银行法人借款合同》，办理放款手续。

第五章

贷后管理

第十五条

循环贷款业务的经办行应随时关注申请人资信状况、经营情况及抵押物变化。发现以下情况，应立即停止发放新的贷款，原有贷款到期收回后不再办理，并视情况采取必要的财产保全措施：

一、申请人出现未按约定用途使用贷款的。

二、申请人出现法律地位发生变化、财务状况恶化、抵押物价值出现大幅下降等可能影响还款的因素时，应要求申请人更换或增加担保。如申请人未能按要求提供相应的担保，应终止办理业务。

三、抵押物被查封、扣押、监管、异议登记或以其他形式限制的。

四、其他可能危及齐鲁银行贷款安全的情形。

第十六条

循环贷款额度由综合业务系统与信贷风险管理系统双重控制，经办行应另行建立手工台账，及时登记贷款的发放和归还情况。

第十七条

经办行应按照《齐鲁银行信贷业务贷后管理办法》做好贷后检查工作。

第十八条

本循环贷款范围内的贷款均不得办理展期和借新还旧。

第十九条

本循环贷款范围内的贷款按照齐鲁银行贷款质量五级分类的相关规定做好贷款分类工作。

第二十条

银行案件学习心得篇5

近期，总行要求组织学习案件防控，本人作为一名员工，认真学习总行下发的各种文件，往往信用社的发案率远远高于其他专业银行，内控不严，内部人员作案是所有案件的两大基本特点。看到这些触目惊心的案件，沉思之后，颇多感慨：

（一）“天网恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在现场不留下任何蛛丝马迹都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫为”等耳熟能详的话历经了无数前人的经验提炼，而作案的人却总带着侥幸心理，认为自己高明，不会被发现，铤而走险。然而最终还是难以逃脱法律的制裁，而最终陷入痛苦的深渊。或许你们曾有过短暂的“成就感”或者提心吊胆地挥霍金钱的“幸福感”，但你们想过没有，你的这种所谓“成就”和“幸福”是建立在无数领导、同事、前辈，甚至无数后辈们辛勤劳动的果实之上？不用问你们是否对得起天，对得起地，对得起国家，对得起人民，因为这些太抽象了，扪心自问，你们对得起自己的良心吗？对得起自己的父母、亲人吗？你们拿什么来留给下一代？你们肆意践踏领导、同事对你们的信任，辜负父母对你的殷切希望，又与自己的目标----幸福、快乐背道而驰，而最终承受最多痛苦的人是你们自己和你们的亲人。真是一叶障目，不见泰山，说直白点就是冲动的惩罚。

人是万物之灵，人和动物最大的区别就在于人有自制力。我们每一个生命都是极其偶然的存在，而人从生下来那一刹那起就注定要回去。我们所拥有的生命原本就是一种责任和承诺---对父母、对亲友、对社会。然而，生命太短促了，我们更应该倍加珍惜。一个人只要记住无论在什么时候，什么地方留给别人都是美好的东西，那么他的生活将非常愉快。而守住诚实、正直、忠贞、善良和表里如一的品质最终才会获得幸福。其实在生活中，富贵的人并不一定幸福，贫穷的人也并不见得痛苦。何况我们只要踏踏实实、认认真真干工作，也不可能沦为贫穷阶层。为什么不脚踏实地走正道，遵纪守法做好人呢？

（二）人是生产力中最活跃的因素。识人并合理用人是将单位经营得好与坏的关键，曹操之所以能打败能力和兵力数倍于自己的袁绍，刘邦之所以能打败战无不胜、攻无不克的楚霸王项羽，用人得当就是他们制胜的法宝。就发案的那些人，他们绝大多数都是工作能力强的人，但属于那种很会抓老鼠又要偷主人东西的猫。对于这种人就应该用品质好、责任心强、原则性强、工作踏实的人与之搭档，那就会收到很好的效果。“骏马行千里，耕田不如牛”说的就是再能干的人如果放错了位置，那就会收效甚微，甚至酿成悲剧。对于我们这种特殊的金融单位来说，能有德才兼备的人才当然最好，如果二者只居其一，那么用人时“德”绝对应大于“才”。因此我希望领导在落实和监督各项规章制度执行的同时，也要注重各种人才的合理配置。

（三）我十分珍惜我这份来之不易的工作，它让我有最基本的生活保障和跟男人一样养家糊口的成就感。我深知，如果放弃现在的工作而想再就业绝非易事。在这物欲横流、急功近利的社会，人人面前都充满着巨大的诱惑。但是，只要学会了在寂寞中坚守住人间最宝贵的真、善、美，坚守住生命的最朴实自然与纯净，学会将诱惑放在适当的距离之外，让它维持一贯的魅力，那么我就征服了自己。

以前我认为作为一名普通员工，只要尽职尽责、安份守纪、保质保量地做好每一天的工作就行了。通过学习，我认为光这样做还不够，还应该具有敏锐的观察力，智慧的头脑，在工作中和一起共事的同事共同坚持制度，严格按照各项规章制度办事，才能有效地抑制案件发生。

以前，我最喜欢的一句话是：“粗茶淡饭保平安，良心作枕梦里香。”现在，我最喜欢的话是：“活人要知足，对工作要知不足，对知识要不知足。”我将用这句话指引我一生的道路。

塔山支行韩宝琳

银行案件通报篇6

7月7日，邯郸市成安县警方抓获了一名网上逃犯。犯罪嫌疑人赵某英因透支银行信用卡20余万元长时间逾期不还，被警方刑事拘留。

犯罪嫌疑人赵某英今年37岁，是成安县北乡义乡河东村人。20xx年，她在中国银行成安支行办理了一张白金信用卡，恶意透支本金人民币219150元，随后并未对银行卡进行还款，逾期超过三个月以上。其间银行工作人员多次催缴，但是赵某英拒绝还款。鉴于此，中国银行向公安机关报警。成安县北乡义乡派出所对其进行立案侦查，并于5月24日将赵某英上网追逃。

7月7日上午，三名银行工作人员再次去赵某英家中催款，发现赵某英家中无人，但是在附近看到了赵某英。于是银行工作人员一路跟踪并将该情况反映给警方，称在成安县南街口附近发现一个恶意透支信用卡的网上逃犯。恰巧在附近执勤的巡特警队员马上赶到现场，经排查询问确认该女子正是网上逃犯。经讯问，赵某英对自己恶意透支信用卡及违法套现，涉嫌信用卡诈骗的行为供认不讳。

目前，该女子已经被移交到成安县北乡义乡派出所，公安机关依法对其刑事拘留。

齐鲁银行案件篇7

2008年1月, 国内某商业银行赵城支行一名副行长芦某被发现自2004年起利用职务之便, 以给储户补活期利息, 购买基金为幌子, 挪用资金1314.2万元, 诈骗215万元, 作案时间长达四年之久。

1998年高中毕业的待业青年芦某, 应聘成为国内某商业银行山西洪洞县赵城支行的临时代办员。他热情周到、腿脚勤快, 通常客户的一个电话, 芦某很快就上门代客户办理存、取款业务, 并送达相关手续给客户。他这种“贴心”的服务赢得了客户的信赖, 客户的许多大额现金毫无戒备地送到他手中, 由他送交银行办理。芦某为银行招揽的存款蒸蒸日上, 他一天内拉到的存款量有时比其他银行人员几个月的任务还要多。

很快芦某得到领导的重用, 2006年6月他被聘为赵城支行副行长。然而, 正是这位热情的副行长在其任职期间, 利用客户对他的信任, 许诺客户“存款到他那里, 月息二分”, 介绍客户购买“高分红”基金。之后又通过补活期利息、基金分红入账等理由, 向客户索要存折和密码, 开立借条和银行保管书, 前后共挪用、诈骗客户资金高达一千五百多万元, 用于购买彩票和大肆挥霍。同时他在银行内部运用虚存支取、虚存后冲账、转入资金后更换存单支取等多种手段拆东墙补西墙, 按时将利息送给客户, 达到长期占用资金的目的。

二、案件涉及的商业银行操作风险

(1) 内部人员交易犯罪。

该案应属于典型商业银行内部人员交易犯罪的操作风险案件。犯罪嫌疑人芦某通过伪造“银行保管书”、虚假存单、存折凭证等银行文件;虚存资金取款、冲销等手段进行欺诈银行和客户, 非法侵占、挪用客户资金。

(2) 业务流程风险, 集体违规现象严重。

在赵城支行一些基本的操作规范和制度没有有效的发挥, 甚至正常的操作流程被破坏。芦某在赵城支行随意存取客户资金。他作为赵城支行的票据交换员到工商银行领取支票, 每次用公章都没有记录, 赵城行公章保管员张某总是将公章交芦某带走后自行办理, 人为地破坏了业务操作流程。另外一些员工对于芦某挪用客户资金不制止、不上报, 任由其违规、违法操作。

(3) 内控监督不到位。银监会2003年以来构建了监控操作风险的框架, 有的银行没有传达或流于形式。

赵城支行全行11名员工, 除行长为正式员工外, 其余10人全为临时工, 这种状况长期无人过问。上级分行对赵城支行明显的疑点和隐患缺乏敏感;事后监督人员和上级检查部门对曾经发现的某些客户账户有疑点但却未予以重点关注, 使得银行内部控制失效。

三、操作风险成因分析

这起案件深层次原因在于赵城支行管理混乱、操作风险控制不到位, 没有建立完备内部控制体系。

第一、人员管理、监督不力。该支行用人及管理不到位。犯罪嫌疑人芦某在工作期间大量进出现金, 大多是当天存入的现金当天就被提出, 这样长达四年之久, 未引起该行监管部门任何怀疑。芦某痴迷于彩票且伴随着高消费, 身边的同事不可能毫不知情, 但却无人过问, 支行领导及上级分行也没有察觉, 对他放弃了教育、监督, 使其长期为所欲为。不仅如此, 芦某还因揽存业务量大得到几任领导的器重。

第二、合规文化缺失。赵城支行员工普遍存在合规观念淡薄, 肆意更改操作规程的情况。芦某可以私自帮储户代存代取, 随意使用银行公章, 有些储户发觉存单可疑, 去该行查询, 工作人员竟联合起来进行哄骗。赵城支行工作人员对这种违规违纪违法行为不抵制、不报告, 甚至配合作案的做法, 致使芦某认为同事不会告发他侵占客户资金行为, 这种侥幸心理使他更加肆无忌惮、胆大妄为。

第三、制度和制约机制失效。赵城支行规章制度不落实、违规操作问题严重, 为作案人提供了可乘之机。公章保管员张某没有按照正常业务流程办事, 导致银行业务公章长期落入芦某手中, 他可以以赵城支行名义对客户随意出具借条, 开立子虚乌有的“银行保管书”。

第四、内部控制存在诟病。存款业务一直是被该行视为重头戏, 在赵城支行违规代保管客户存折、银行卡, 代客户办理业务现象较为普遍。这种重业务轻内控氛围中, 该行领导、上级主管分行对“揽存高手”芦某的违规操作行为也就听之任之, 并且上级分行的业务检查没有深入, 致使问题和隐患不能及早发现和制止, 最终酿成大案。

四、对商业银行操作风险管理的措施建议

这是一起典型的由内部人员交易犯罪引发的商业银行操作风险的案件。内部人员交易犯罪风险是危害性最大的操作风险, 其根本原因在于涉案人员道德缺失, 采用多种形式的违法犯罪手段导致, 它的涉案时间长, 风险损失大。这类风险防范难点在于作案人员的思想变化把握的难度大, 针对此类操作风险本文提出以下几点措施:

1、树立操作风险理念, 传导合规经营文化

(1) 培育正确的操作风险理念

首先, 商业银行要摒弃“风险就是犯错”的传统想法, 树立起先进的风险管理理念, 培育广大员工正确的操作风险意识, 让他们知道在商业银行经营过程中产生操作风险是必然的。商业银行操作风险管理的目的不在于消灭风险, 而是要主动地控制风险、管理风险, 实现风险与收益的平衡。这些理念必须融入每一位员工的日常行为中, 固化到每一条规章制度中, 形成良好的风险文化环境。

其次, 商业银行要建立一套员工认同和接受的行为准则, 形成良好的道德规范。管理层要以身作则, 树立起员工仿效的榜样;对违反行为准则的人员予以相应的惩罚, 甚至免职或解雇;鼓励员工对违规行为进行举报, 并建立保护检举人制度, 同时处罚那些对违规行为隐瞒或知情不报的人员。

“芦某侵占资金”案中, 赵城支行的风险管理环境十分恶劣, 员工缺乏合规操作意识, 肆意更改操作规程, 面对作案出现集体失语的局面。在这种内控环境扭曲的情况下, 发生操作风险损失在所难免。

(2) 提升员工工作胜任能力, 业绩考核多样化

目前, 国内许多商业银行业绩考核体系存在严重不足, 各银行都将眼光放在揽存款、拉客户、提高市场份额上, 忽视了风险管理, 致使部分分支机构将违规揽存多的业务员视做骨干, 对存款资源丰富的“能人”委以重任, 合规经营意识荡然无存。因此, 商业银行在业绩考核指标上应该有所改进, 改变任“能”为贤的做法, 加强员工的培训, 让他们认识到自身违反操作规程或听从他人安排而违反操作规程的违规成本和后果, 帮助其树立遵章守纪、合规操作的理念, 培育员工正确操作按规章办事的习惯, 提高道德素养和合规意识, 思想上消除犯罪的念头。

2、实施压迫性合规制, 控制商业银行操作风险

商业银行应制定一系列强制性的规章制度或措施要求, 使员工行为规范, 从而达到防范操作风险的目的。俗话说“没有规矩不成方圆”, 在商业银行“规矩”就是各项规章制度。规章制度不是控制风险, 规章制度所要求强制执行的行为才是控制。因此, 建立压迫性合规的方式有助于保证某些制度能够得到遵守。

(1) 推进重要岗位强制休假制度

重要岗位员工每年必须在一段时间内脱离工作岗位进行休假, 在强制休假期间, 员工原有的各项业务权限自动取消, 不得从事原岗位工作, 也不得干涉所在机构的经营管理工作, 期满销假后且离岗检查未发现影响其复岗履职问题的, 各项权限自动恢复。所在机构、部门或上级机构应在其休假期间派出人员接手其工作并对他的履职情况进行检查。所在机构或上级人力资源部门将检查结果审核后归入被检查员工的个人合规档案。强制休假可以避免员工形成舞弊意识, 并可通过交接工作及时发现差错。因此, 推行重要岗位强制休假制度是能够有效地制止内部员工犯罪的措施之一。

(2) 建立员工不良行为失范监察, 加强对员工行为的动态管理

人力资源部和纪检、监察人员应通过日常监控、员工举报、社会走访等有效途径, 对炒股票、炒外汇、沉迷彩票、从事“第二职业”的员工进行监察, 善于发现蛛丝马迹。记录员工业余时间赌博、高消费等不良行为的保密档案作为参考;记录那些情节较轻暂时未对社会或单位造成损失或不良影响的员工行为, 并对他们进行思想教育和诫勉谈话。收集、汇总、分析重要岗位员工的异常行为动态情况, 制作针对重要岗位人员的品质的专项检查。一旦在业务检查中发现有不良行为记录的员工有重大违规事实应立即介入调查。

芦某长期痴迷于购买彩票, 有高消费等不良行为, 但身边同事漠不关心、任其发展, 导致他最终走向犯罪。如果上级部门对芦某的不良行为有记录档案, 就会对其工作中的异常交易有所警觉。如果上级领导对其不良行为进行教育、告诫, 也许芦某不会最终走到犯罪这一步。如果上级有关领导与芦某有过谈心, 了解他的思想动态, 及时制止他痴迷彩票的做法, 帮助他做出详细的职业规划, 也许就不会有芦某非法侵占客户资金的一幕。

3、实行条线联合检查, 排除风险“地雷”

商业银行传统的内控检查是职能部门单线检查, 它存在着大量弊端。职能部门检查基本是针对业务进行的, 在发现问题后只能从业务部门层面要求基层银行整改, 一些基层银行往往好了伤疤忘了疼, 各种问题边查边看。牵涉其他职能部门业务范围的, 单线检查还需要跨部门的沟通和协调。基层银行也疲于应付各个职能部门的多次多项检查。“整改”多成为一纸空文。针对这些弊端, 本文提出条线联合检查方案。

条线联合检查采用人力资源部牵头, 操作风险控制人员、合规检查人员以及抽调的各条线业务骨干组成综合性的检查组进行联合作业。针对高风险领域局部清剿, 发现违规违纪问题直接当场严肃处理, 如发放过失通知、停职检查、下岗再学习等方式, 这样可以给员工带来强烈震撼力, 让员工刻骨铭心, 形成依法合规经营的良好氛围。

检查人员以访谈、现场观察、账务跟踪和调阅业务记录和监控录像资料为主要检查手段, 不仅可以发现了大量显而易见、杀伤力较强的违规风险点, 还能够挖掘出许多管理上的漏洞。同时, 这种专家型的检查不止在于查, 还在于帮。从查到帮, 检查帮扶两不误, 帮助基层深入剖析检查中发现的问题所产生的根源, 并提出整改意见或者协助整改, 避免同样的错误再次产生, 从源头上铲除诱发犯罪的土壤, 把风险隐患消灭在萌芽状态。

参考文献

[1]《三晋都市报》记者何玉梅　2008-11-12

银行案件防控试题(一) 篇8

一、填空（10分）

1.安全保卫工作主要包括（金库管理）、库款押运、营业所的安全以及枪支弹药管理等内容。

2.尾箱分为（逻辑尾箱）和物理尾箱。

3.印章证卡、（重要空白凭证）、尾箱是银行业务经营活动的基本要素。

4.卡基支付工具包括（借记卡）、贷记卡和储值卡。

5.操作风险是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。

6.四项制度是指：干部交流、（岗位轮换）、强制休假、亲属回避。

7.加强安全保卫工作，实现人防、物防、（技防）相结合，切实防范抢劫、盗窃、诈骗案件和各类安全事故，是维护银行资金财产和员工人身安全的重要保障。

8.票据贴现业务分为贴现、转贴现、（再贴现）。9.信用贷款是指依据借款人的（信誉）发放的贷款，借款人不需要提供担保。

10.企业文化是指企业的（指导思想）、经营哲学和管理风貌，包括价值标准、经营哲学、管理制度、思想教育、行为准则、道德规范、文化传统、风俗习惯以及企业形象等。

二、判断题（10分）

1.银行风险是指银行在经营活动中，由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性。（√）

2.所谓案件防控机制建设长效机制，指工作系统中各子系统、各项工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。（×）

3.抵押贷款是指按照《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。（√）

4.贷款业务是指银行或其他金融机构发挥信用中介职能，按一定利率将资金出借给资金需求者，并不用约定期限归还的经济行为。（×）

5.银行承兑汇票的承兑与贴现业务，是金融机构信贷业务，是企业融通资金的重要渠道。（√）

6.银行印章主要包括行政印章、业务印章、财务印章、贷款合同专用章、风险专业章、银行预留印鉴等。（×）7.查询、冻结、扣划主要风险点是执法工作人员身份、执法文书公函、资金扣划。（√）

8.挂失业务包括存单（凭证）挂失、密码挂失和印鉴挂失。（×）

9.内部控制源于内部牵制，指组织内部各个岗位、各项职能之间或流程中相互制约、相互监督的制度和机制，是管理层为实现预期目标而采用的管理方法、措施。（√）

10.对于特殊存款客户可以不用实名。（×）

三、单选题（10分）

1.（C）是指专职押运人员将银行现金、有价证券、重要空白凭证、贵重物品等安全运送制定地点。

A.收押 B.送运 C.押运D.守运 2.不可以存放在金库中的物品为（B）A.人民币 B.书籍 C.金银D.有价证券

3.（B）是职业行为规范的总称，职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定职责的行为。

A.职业守则 B.职业操守 C.职业习惯D.职业范畴 4.（C）必须本人办理，不允许代办。

A.存款业务 B.取款业务 C.密码挂失D.口头挂失

5.营业期间，柜员临时离开岗位，必须退出（B），做到人离卡收。

A.系统 B.操作界面 C.密码 D.关机

6.银行业是一个高度依赖负债经营的行业，（C）是银行的生命线。

A.合规 B保密 C.声誉 D.尽责

7.下列选项中不是重要空白凭证的是（D）A.存单 B银行卡 C.支票 D.借据 8.下列不是银行印章的是（A）A.纪检委公章 B业务专用章

C.财务专业章 D.银行预留印鉴

9.（A）是指按照《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物，按照一定的比例发放的担保贷款。

A.质押贷款

B.动产质押贷款 C.权利质押贷款 D.抵押贷款

10.营业终了，业务印章必须随现金入库保管。对于行政公章、重要业务印章，实行“双人保管、（D）”的原则，即实行用印审批登记制度，印章双人保管、共同见证、使用分离。

A.相互监督B.约束监督C.相互制约D.相互复核

四、多项选择（10分）

1.自助设备的主要风险点（CD）A.设备性能

B.设备安全度 C.设置地点

D.设备安装

2.关于借记卡说法正确的是（ABCD）

A.消费信用社

B.转账结算 C.存取现金

D.不能透支 3.保函业务分类正确的是（AD）A.融资类保函

B.非融资类保函 C.信用类保函

D.非信用社类保函

4.中国银监会将内部控制作为监管工作的一项重要内容，提出了（“ ABCD”）的全新监管理念，不断强调银行业金融机构内部控制建设的重要性。

A.管法人 B.管风险 C.管内控 D.提高透明度 5.案件责任追究的有关要求（ABD）A.一案四问责 B.双线问责

C.逐级追究 D.上追两级 6.贷款发放的防控措施（AD）

A.严格坚持借款人本人在贷款发放机构营业场所面签合同。

B.严格坚持借款人本人及配偶当场制度。C.严格坚持户主借款制度。

D.柜面会计人员必须将贷款资金直接转入借款人账户。7.内部账务核对的主要风险点（ABCD）A.对账人员

B.对账频率 C.对账方式

C.对账内容

8.贷款业务领域的主要案件风险（BCD）A.贷款手续不全

B.虚假授信 C.冒名贷款

C.违规发放贷款 9.风险预后主要方法（ABCD）

A.影响补救

B.教训总结 C.堵漏整改

C.完善预案 10.存款业务一般分为：（AC）A.个人储蓄

B.集体储蓄

C.对公存款

D.私人存款

五、简答题（20分）

1.突发事件的特征？

答案：（1）突发性。（2）公共性。（3）危害的延展性。（4）变化发展的不确定性。（5）处置的紧迫性

2.案件责任追究的原则

答案：（1）教育惩罚相结合。（2）依据要充分。（3）处理要公平（4）处理轻重要适度

3.银行风险的主要特征？

答案：（1）客观性。（2）隐蔽性。（3）扩散性。（4）加速性。（5）可控性。

4..内部控制的五大要素？

答：（1）内部控制环境（2）风险识别与评估（3）内部控制措施（4）信息交流与反馈（5）监督评价与纠正

六、案例分析题（20分）

（一）案件基本情况

2009年3月25日，W市R农村信用联社F储蓄专柜员曲某突然自杀。该联社立即对曲某所经办的业务进行全面检查，发现曲某通过违规办理挂失和违规抹帐等手段，侵占资金5笔、金额18万元，其中，违规挂失2笔、14万元，违规抹帐3笔、4万元。该联社立即查封了曲某的股金、公积金、应发工资等弥补资金损失。

（二）技术与制度分析

1.作案手段。一是违规挂失。曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞，私自将储户存款挂失，并补办新存单存款支取，据为己有。二是空开存单，违规抹帐。曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞，空开存单、随即抹帐，没有按规定将存单作废并订入当日传票，而是用存单私自吸储。2.案发原因。本案的案发原因除曲某法制观念淡薄、法律意识不强外，主要是制度执行不严造成的。一是主管授权卡和密码保管不善被盗用。会计主管作为授权卡持有人对授权卡和密码的重要性认识不足，保管不力，制度执行意识差，为作案分子创造了便利条件。二是业务流水逐笔勾对流于形式。每天营业终了，会计主管不认真对业务流水逐笔勾对，未严格审核当日所办理的业务和授权情况，致使不能及时发现曲某的违法违规行为。三是事后监督制度形同虚设。虽然R联社C信用社设立了事后监督，但事后监督人员缺乏责任心和尽职意识，对传票内容要素审查不严格、不细致，未发现曲某办理的业务缺少重要凭证附件。

（三）责任追究

曲某已死亡，R联社将其除名。

给予F储蓄所主任记大过处分并免职，授权人郐某记过处分；给予C信用社主任、会计主管记过处分并免职，事后监督员警告处分；给予R联社分管副主任警告处分。案件审理结束后，以上案件相关责任人承担相应的经济损失赔偿责任。请根据以上情况分析怎样做才能防止和杜绝上述案的发生？

答：

1.强化内控机制建设，提高制度执行力。2加强精神教育，提高员工防腐免疫力。

3.端正经营思想，正确处理好改革发展与防范风险的关系、短期效益与长远效益的关系，纠正重业务经营、轻内控管理的

错误思想，牢固树立合规经营观念，把稳健经营、安全发展的经营理念贯彻落实到位，以科学发展观指导农村信用社持续、健康发展。

七、论述题（20分）银行案件风险成因？答：

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