反洗钱工作开展情况说明（共10篇）
《保险机构反洗钱工作开展情况统计表》
填表说明
一、客户身份识别（件）
（一）客户身份识别：按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十二条、第十三条、第十四条及第三十三条的规定，对客户承保、退保、理赔或给付环节进行的身份识别。
（二）达到识别金额以上：按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十二条、第十三条、第十四条规定，在承保、退保、理赔或给付时应开展客户身份识别的规定金额以上的保险合同。
（三）通过第三方识别：委托保险专业中介机构和保险兼业代理机构对客户进行身份识别，或委托法人单位（投保人）对本单位参股人员（被保险人）进行身份识别，并符合非自然人或自然人身份识别规则。
（四）发现问题：发现客户存在使用匿名、假名、证件造假、证件失效、利用他人证件、犯罪嫌疑人及其他重要问题。
（五）件：按新契约主险保单件数、退保批单件数、满期领 取批单件数、理赔案件数进行统计。1份保单（批单、案件）统计为1件，无论其中的投保人、被保险人、非法定受益人是否为同一人。
二、客户身份重新识别（件）
（一）重新识别：在保险合同存续期间，由于客户重要信息变更等原因需要重新进行客户身份识别的。
（二）变更重要信息：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十二条第（一）项所指并已完成的重新识别。
（三）行为异常：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十二条第（二）、（三）、（四）、（七）项所指并已完成的重新识别。
（四）身份信息异常：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十二条第（五）、（六）项所指并已完成的重新识别。
（五）保单质押贷款：针对客户投保后办理保单质押贷款，或发现客户以保单为抵押品向其他机构借款行为时，按照本机构内部反洗钱规定所开展并完成的客户身份识别措施。
（六）发现问题：发现客户存在使用匿名、假名、证件造假、证件失效、利用他人证件、犯罪嫌疑人及其他重要问题。
三、客户身份资料保存（套）
指按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存管理办法》）第二十七条第一款的要求保存的客户身份资料。按新契约保单件数、退保批单件数、满期领取批单件数、理赔案件数进行统计，其中有多种（或多个）证件复印件或影印件的，均按一套统计。
四、交易记录保存（套）
指按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十七条第二款的要求保存的交易记录。套数计算方法同上。
五、大额交易报告（份）
（一）大额交易：已报送并有人民银行反洗钱监测分析中心正确回执的大额交易笔数。接收到人民银行反洗钱监测分析中心回执时间所在季度填报。
（二）涉及金额：大额交易报告涉及的累计交易金额。
六、可疑交易报告（份）
（一）可疑交易报告：已报送并有人民银行反洗钱监测分析中心正确回执的可疑交易份数。接收到人民银行反洗钱监测分析中心回执时间所在季度填报。
（二）涉及金额：可疑交易报告涉及的累计交易金额。
（三）重大可疑交易报告：符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》关于重大可疑交易报告的规定，有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关并报告中国人民银行当地分支机构的可疑交易。保险机构当 期发生重大可疑交易的，应当以附件形式提交有关该笔可疑交易的情况说明。
七、开展洗钱风险评估（项）
（一）洗钱风险评估：按照《保险机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》第十五条的规定，保险机构组织开展的洗钱内部风险评估程序并已形成评估报告。一项评估跨两个季度进行的，统计在完成评估报告所在季度。更新原有洗钱风险评估报告或针对新产品、新营销手段等开展的专项洗钱风险评估可独立统计为一项。
（二）保险机构当期完成洗钱风险评估的，应当以附件形式提交该洗钱风险评估报告。
（三）保险机构应于2016年第四季度（）报送时以附件形式报送本机构现有洗钱风险评估报告。
八、建立健全反洗钱制度（项）
（一）建立健全反洗钱制度：保险机构自行制定或更新的反洗钱内控制度或操作流程。凡接收到监管部门或上级机构转发的制度后按原文执行的，不属于统计范围；如果根据本级机构情况进行进一步完善的，则属于统计范围。
（二）保险机构当期建立健全反洗钱制度的，应当以附件形式提交该制度内容。
九、反洗钱资源投入
（一）人员配臵：反洗钱专职、兼职人员合计数。
（二）系统建设、维护费用：反洗钱信息系统（含业务系统嵌入的反洗钱模块）的开发费用和维护费用。
（三）培训、宣传费用：现场和视频培训费用、宣传资料费用、广告费用等。
（四）以上费用在无准确的实际支出数据时，可以合理估计统计。
十、反洗钱培训（次）
（一）培训次数：现场培训和视频培训总数。
（二）参加培训人员：参加现场培训和视频培训总人数，多次培训按累计人数统计。
十一、反洗钱宣传活动（次）
（一）反洗钱宣传活动：包括对外宣传活动和对内宣传活动。对外宣传如在营业场地悬挂条幅、张贴海报、发放宣传资料等；对内宣传如发行《反洗钱工作简报》等。
（二）对外宣传活动次数按照项目和时间计算，同日发生多项宣传也按一次统计；对内宣传次数按照发行的期刊数、发放有关反洗钱资料或书籍的次数等进行统计。
十二、反洗钱内部审计（次）
（一）反洗钱内部审计：保险机构审计部门、负责反洗钱工作的部门进行的反洗钱专项审计、检查或包括反洗钱内容的审计、检查。
（二）审计机构数：每一个持有《经营保险业务许可证》的 被审计机构统计为一次。一项审计跨两个季度进行的，统计在现场审计离场所在季度。
（三）覆盖率=（审计家次/机构数量）*100%。机构数量指保险机构自身及所辖分支机构数量。具体家数以保险监管部门颁发的《经营保险业务许可证》数量为准。
十三、冻结涉恐资产（起）
（一）指保险机构按照《反恐怖主义法》和《涉及恐怖活动资产冻结管理办法》的相关要求，冻结恐怖活动组织和恐怖活动人员拥有或者控制的保险资产。件数按照恐怖活动组织和恐怖活动人员的数量统计。如多个恐怖活动人员间具有同谋、同伙关系，合并统计。
（二）保险机构当期冻结涉恐资产的，应当以附件形式提交案件资料。
十四、获得荣誉情况（项）
指保险机构在人民银行系统和保监会系统组织的反洗钱评比中获得荣誉，或因协助发现重大洗钱案件获得人民银行、司法机关等部门书面表扬或荣誉。人民银行反洗钱监测分析中心对保险机构大额和可疑交易报告通报情况不包括在内。
十五、受到处罚情况
指保险机构在人民银行系统和保监会系统组织的反洗钱检查中受到的行政处罚情况。监管函、监管谈话、风险提示函等监管措施不包括在内。
十六、协助查证洗钱案件情况（起）
指保险机构协助反洗钱行政主管部门调查可疑交易活动、协助司法机关调查涉嫌洗钱犯罪活动、协助纪检监察机关查证资产状况等。
十七、协助查证洗钱案件信息
（一）分支机构名称：收到协助查证法律文书的保险机构省级分支机构名称。
（二）当事人：查证机关要求查证的自然人或法人机构。
（三）身份证号/组织机构代码：自然人当事人的身份证号或法人机构当事人的组织机构代码。
（四）工作单位及职务（限自然人客户）：协助查证时当事人的实际工作单位及职务。当事人投保单所述工作单位及职务与实际工作单位及职务不一致的，请予以说明。
（五）协查案件涉及金额：当事人在本机构投保的累计金额，含已失效的保单。
（六）查证机关：出具协助查证法律文书的机关。
（七）协助查证原因：当事人涉嫌的上游犯罪罪名。如查证机关出于保密原因未说明的，请予以注明。
（八）协助查证时间：首次接到查证机关出具的协助查证法律文书的时间。
（九）协查案件情况：简要描述查证机关人员前来查证的起 因、经过、当事人的投保情况、协查后的进展等情况。详细资料请以附件形式提供，如查证机关出示的文书、当事人身份资料、保险合同、账户资料的截屏或复印扫描件等。
（十）是否冻结保单：截至报告时，查证机关是否要求冻结保单，如是请注明冻结机关、依据、期限、金额等。
（十一）保险产品类型：当事人所投保的保险产品类型，如分红险、健康险、意外险等。
（十二）缴费方式：趸交或期交。
（十三）支付方式：银行转账或现金交易。
（十四）是否开展客户身份识别及留存相关资料：在协助查证前，本机构是否按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定开展客户身份识别工作并留存相关资料，否则请说明原因。
（十五）是否报送大额交易报告：在协助查证前，本机构是否按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定向人民银行反洗钱监测分析中心报送大额交易报告，否则请说明原因。
（十六）是否报送可疑交易报告：在协助查证前，本机构是否按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定向人民银行反洗钱监测分析中心报送可疑交易报告，否则请说明原因。
（十七）客户风险等级：在协助查证前，当事人在本机构的 洗钱风险等级。
（十八）截至报告时的案件状态：截至提交报告时案件所处阶段，如立案、侦查、起诉、审理、判决等。
（十九）截至报告时的保单状态：截至提交报告时保单所处状态，如有效、退保、已理赔或给付等。
十八、其他
（一）填报单位：填写保险机构名称。
（二）本期数与累计数：“本期数”指报送当期的发生数，“累计数”指本累计发生数。其中“人员配臵”、“专职人员”项目中，本期数指当期人员变动数，累计数指期末实有人员数。
（三）制表人：报送反洗钱信息的经办人，经办人应同时为本公司反洗钱工作联系人。
（四）复核：负责反洗钱工作的部门负责人。
（五）负责人：分管反洗钱工作的公司领导。
（六）联系电话：经办人的办公电话及手机号码。
（七）如果所列内容没有发生，仍需要在空白处填“0”。
一、云南省反洗钱工作概述
(一) 背景资料
2005年以来, 云南各级人民银行和金融机构针对反洗钱工作的要求, 在组织机构建设、完善工作制度、跨部门沟通合作和信息上报等多方面做了许多卓有成效的探索和努力, 推动了反洗钱工作的深入开展。现将云南省反洗钱工作基本情况介绍如下:
1. 云南省人民银行反洗钱部门组织机构。
云南省人民银行按行政级别分为中国人民银行昆明中心支行、州市中心支行和县支行。昆明中心支行于2005年2月1日成立反洗钱处, 内设综合科、信息管理科和政策监督科, 现有工作人员11人。当前, 州市中支及县支行均未设立专门机构, 反洗钱工作由会计财务科和基础业务股负责, 现有工作人员100人左右。
2. 云南省人民银行反洗钱工作监管范围。
昆中支反洗钱处依法对辖内银行业、证券期货业、保险业和信托公司等六类非银证保企业开展反洗钱监管工作。其中, 银行类26家、证券期货类33家、保险类27家、信托公司等六类非银证保企业5家。上述机构建立了反洗钱组织机构, 配备了数百名专职或兼职的反洗钱工作人员, 建立了较为全面、系统的内控制度。随着反洗钱工作的不断深入, 在未来几年将对房地产、珠宝、律师等非金融机构行业开展反洗钱监管工作。
3. 云南省反洗钱可疑交易报送情况。
几年来各银行业金融机构可疑交易信息报告量成倍增长。2004年和2005年分别为2381笔和51571笔;2006年各级金融机构进一步加大工作力度, 信息报送量增长迅猛, 全省收集可疑交易报告就达638964笔, 在全国名列前茅。2007年后全国反洗钱大额和可疑交易报送采用人总行对金融机构总部的报送方式, 人民银行省一级机构不再负责该项工作。
4. 金融机构反洗钱现场检查情况。
2005年云南人民银行履行反洗钱工作以来, 监管范围逐步扩大, 2007年后由银行业金融机构扩大到证券期货业、保险业和部分特定非金融机构。2009年云南省各州、市中心支行共成立了22个检查组, 抽调相关人员428名, 2009年应检查74个金融机构, 其中, 检查银行机构60个, 保险机构11个, 证券业机构3个。针对2009年8月出现在中缅边境的
突发事件, 昆中支追加了省内边境地区47个县级金融机构的反洗钱专项现场检查。全年共对违反反洗钱规定行为的3家金融机构、3位高管或直接责任人实施了行政处罚。
5. 建立了多层次反洗钱协调机制。
2005年经云南省人民政府批准, 建立了由省政府余云东副秘书长为组长, 人民银行昆明中心支行杨小平行长任副组长, 22个相关厅级单位负责人为成员的云南省反洗钱工作部门联席会议制度。同时建立了由昆明中心支行为召集单位, 云南银监局、云南证监局、云南保监局、国家外汇管理局云南省分局为成员单位的反洗钱工作协调小组。并且在人民银行内部建立了反洗钱工作内部协调制度。
(二) 反洗钱案件工作基本情况
与其他省份相比, 云南省地理位置较为特殊, 全省16个州市中有8个州市、25个县分别与越南、老挝、缅甸接壤, 边境线长达4060公里, 且与“金三角”毒源地直接接壤, 是全国受毒品危害最重的地区之一。针对云南省属贩毒洗钱高风险地区的实际, 人民银行昆明中支在不断摸索总结涉案资金监测和分析方法的同时, 也逐步扩大合作侦查机关的范围, 合作部门逐渐由禁毒、经侦扩大到海关、反贪、纪委、网侦和反恐等部门, 增加了查询案件的种类, 有效地提升了案件查询能力。
1. 反洗钱案件工作基本概念介绍。
中国人民银行及其省一级分支机构承担的反洗钱案件工作主要分为两大类, 反洗钱调查和反洗钱协查。反洗钱调查是指中国人民银行或者其省一级分支机构针对特定的可疑交易活动, 依法向有关的金融机构进行核实和查证的行政行为。反洗钱协查是指中国人民银行分支机构反洗钱部门协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件的行为, 涉嫌洗钱案件是指侦查机关立案侦查的洗钱犯罪案件及上游犯罪案件。本处所称侦查机关, 包括人民检察院、公安机关、国家安全机关、海关缉私部门、军队保卫部门和监狱。
2. 2009年云南反洗钱案件工作在全国的横向对比情况。
(1) 可疑交易线索上报情况。2009年度, 中国人民银行各分支行共发现和接收可疑交易线索10317起, 平均每个分支行287起。云南人民银行发现和接收可疑交易线索234起, 位列全国第八位。
(2) 反洗钱调查情况。2009年度, 中国人民银行总行及各分支行对1082起重点可疑交易线索实施反洗钱调查3149, 平均每个分支行调查重点可疑交易线索28起, 实施行政调查86起。云南调查重点可疑交易线索19起, 实施行政调查21次, 位列全国16位。
(3) 报案情况。2009年度, 中国人民银行总行及各分支行共向侦查机关报案654起, 涉及金额3711.7亿元, 去除反洗钱监测分析中心对外移送的156份线索, 平均每个分支行报案13起。云南报案13起, 位列全国第八位。
(4) 反洗钱协查情况。2009年度, 中国人民银行总行及各分支行共协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件970起, 协助调查2914次, 涉及金额3012.3亿元, 去除总行协查的228起案件, 平均每个分支行协查案件21起。云南协助侦查机关调查95起案件, 涉及金额21亿元, 位列全国第二位。
(5) 协助破案情况。2009年度, 中国人民银行总行及各分支行共协助侦查机关破获涉嫌洗钱案件195起, 涉及金额418.9亿元, 平均每个分支行破获5起案件。云南协助侦查机关破获6起案件, 位列全国第九位。
3. 近年来云南反洗钱案件工作发展情况的对比。
(1) 反洗钱协查。2007年至2010年间, 云南省反洗钱协查案件数量及协查次数逐年上升, 由2007年一年协助查询65件案件、协查229次, 到2010年仅前11个月就协助查询153件案件、协查1287次, 年查询案件量翻了3倍, 年查询次数翻了6倍 (详见图1) 。同时, 协助查询的案件种类由单纯的毒品犯罪扩大到了地下钱庄、黑社会性质的组织犯2011年第11期中旬刊 (总第462期) Times罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等等, 几乎涵盖了所有洗钱上游犯罪。
(2) 反洗钱调查。反洗钱调查的线索来源主要是金融机构向人民银行报送的重点可疑交易报告, 该报告都经过金融机构一线工作人员的主观分析, 与一般可疑交易报告相比可疑程度更高, 实用价值也更大, 但数量也就较少。2007年至2010年间, 云南省反洗钱调查案件数量及协查次保持平稳, 平均每年的调查线索数在19条左右, 这与昆明中支谨慎使用反洗钱调查权有关, 只对可疑情况最高的线索展开调查程序, 因此在反洗钱调查结束后向侦查机关报案的线索数与开展调查的线索数相当接近, 对比详见图2。
二、从案件工作看反洗钱工作中面临的问题及困难
(一) 反洗钱案件工作办理流程介绍及对比
1. 反洗钱调查办理流程。
反洗钱调查程序的主要依据是《中国人民银行反洗钱调查实施细则》 (银发[2007]158号) , 根据实施细则规定, 反洗钱调查一般分为三个阶段:调查准备阶段、调查实施阶段和调查结束阶段, 具体如图1所示 (注:图1来源于《反洗钱调查实用手册》) 。
在反洗钱调查的准备阶段中, 主要包括对可疑交易活动的登记备案、调查审批、成立调查组、拟定调查方案、确定调查方式、事先通知金融机构等工作。
在调查实施阶段中, 主要包括书面调查、现场调查两种调查方式以及询问、查阅、复制、封存、临时冻结等调查和保全措施。
当将需要调查的内容均已调查完毕, 调查组就可以结束调查实施阶段的工作, 进入调查结束阶段。如果是现场调查, 调查组此时就应当撤离金融机构现场。在调查结束阶段, 调查组要对调查到的资料进行整理和分析, 及时制作反洗钱调查报告, 并提出处理意见。根据调查报告, 中国人民银行或者其省一级分支机构要决定结束调查或者向有管辖权的侦查机关报案, 最后将所有案卷归档。
2. 反洗钱协查办理流程。
反洗钱协查程序的主要依据是《中国人民银行分支机构协助调查涉嫌洗钱案件程序规定 (二次征求意见稿) 》, 具体流程如图4所示。
3. 反洗钱调查与反洗钱协查的对比。
对比反洗钱调查程序示意图和反洗钱协查程序示意图会发现反洗钱协查会使用到反洗钱调查的部分程序, 但反洗钱调查与反洗钱协查是存在许多不同的, 主inance NO.11, 2011 (CumulativetyNO.462) 要表现在四个方面:一是调查权来源不同, 反洗钱行政主管部门的反洗钱调查权来源于法律授权, 而反洗钱协查来源于侦查机关的委托;二是责任归属不同, 反洗钱行政主管部门实施反洗钱调查时, 行使的是法定的行政调查职权, 因此应以自己的名义承担调查行为的法律后果。而反洗钱协查实质上是基于侦查机关的委托, 因此应由侦查机关承担相应的法律后果;三是客体不同, 反洗钱调查的客体是可疑交易活动 (根据《反洗钱法》第二十三条规定) , 反洗钱协查的客体大多数是已经立案或准备立案的涉嫌洗钱案件;四是目的不同, 反洗钱调查的目的是通过收集资料、核实信息, 来确定可疑交易活动是否属实、是否涉及洗钱犯罪。而反洗钱协查则是为了协助侦查机关查询涉案账户资料和资金交易, 以便为刑事起诉或法庭调查提供线索;五是两者的发起点和终点是不同的, 反洗钱调查是人民银行为核实查证可疑交易而开展的活动, 发起人是人民银行, 调查后能排除可疑情形的则“结束调查”, 不能排除则向侦查机关“报案”。反洗钱协查的发起人是侦查机关, 结束协查时向侦查机关反馈协查结果。
反洗钱调查与反洗钱协查在具体细节上存在不同, 但两者都以“金融机构”为共同的实施对象, 且都需要与侦查机关合作, 以深入处理案件。因此在反洗钱调查与反洗钱协查工作实务中存在的问题在呈现差异的同时也必然存在许多共同点。
(二) 云南反洗钱案件工作分析
1. 反洗钱案件调查情况分析。
(1) 可疑交易线索来源分析。2009年至2010年9月末, 云南人民银行共发现或接收线索535起, 平均每个季度76起;其中, 金融机构报送重点可疑交易报告477份, 占总线索数的89%。目前金融机构报送的重点可疑交易报告已经成为云南人民银行反洗钱调查线索的最主要来源 (可疑交易线索来源情况如图所示) 。从金融机构具体行业来看, 云南重点可疑报告主要来源于银行业金融机构, 非银行业金融机构报送的重点可疑交易报告量只占总报告量的4%左右。这与证券业通过银行实施客户资金第三方存管和保险业普遍通过银行收取保费并开展礼赔业务有关。
(2) 可疑交易线索的价值分析。从可疑交易线索的价值看, 有535份线索中有39份线索较为可疑, 进入人民银行的反洗钱调查程序, 约占总线索数的7%, 其余线索需要继续关注。39份进入反洗钱调查程序的线索中有23份向侦查机关移送, 约占总调查线索数的58.9% (可疑交易线索向侦查机关移送情况如图所示) 。
云南人民银行开展反洗钱调查的次数在全国的排位相对靠后, 以2009年为例, 云南调查重点可疑交易线索19起, 位列全国16位。但云南人民银行移送线索在开展反洗钱调查线索中的占比高达到68%, 移送13份可疑交易线索的绝对数量也位列全国第八位, 高于许多东部经济发达地区。从这个角度看云南反洗钱调查工作的开展效率是比较高的, 在投入相同工作量的情况下工作成效要高于全国平均水平。
2. 反洗钱案件协查情况分析。
2009年至2010年9月末, 云南人民银行共协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件248起, 开展反洗钱协查1861次, 涉及金额81.4亿元。云南反洗钱案件协查工作在全国排名居前, 且协查案件数量及协查次数逐年上升, 由2007年一年协助查询65件案件、协查229次, 到2010年仅前3季度就协助查询153件案件、协查1287次, 年查询案件量翻了3倍, 年查询次数翻了6倍。协查案件类型除洗钱犯罪七类上游犯罪以外, 还包括了第三百一十二条的掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪以及第三百四十九条的窝藏、转移、隐瞒毒品、毒脏罪涉及的犯罪类型。
(1) 协查案件来源。云南人民银行协查的涉嫌洗钱案件主要来源于公安机关, 约占协查案件总数的46.4%, 其中昆明市公安局和安部门约占1.8%;其次是反贪部门请求协查的案件数, 约占协查总数的22%;武警边防和海关分别占7.6%和6.8% (协查案件来源分布详见下图) 。
(2) 协查案件地区分布。从协查案件的地区分布来看, 云南人民银行案件协查涉及的省内地区主要集中在昆明市, 约占协查总数的57.32%;其次是文山和德宏两个与边境接壤的州市, 分别占22.78%和13.82%, 其他州市占6.1% (案件协查地区分布详见下图) 。
(3) 协查案件类型分布。云南人民银行协查案件涉嫌犯罪类型多样, 主要有贪污贿赂及其他职务犯罪、金融诈骗犯罪、毒品犯罪、走私犯罪、地下钱庄、恐怖活动犯罪、黑社会犯罪和赌博犯罪等几类。其中涉嫌贪污贿赂及其他职务犯罪的案件最多, 约占总协查案件数的27.02%;其次是金融诈骗和毒品犯罪, 分别占25.81%和21.37%;其它类型案件占25.81% (协查案件类型分布情况详见下图) 。
(4) 协查案件涉及金融机构分布。从云南反洗钱案件协查工作涉及的金融机构分布看, 目前绝大多数案件协查都集中于银行业金融机构, 涉及证券业和保险业金融机构的情况非常少。据统计, 排除回复结果为“未开户”的协查, 2010年1月至11月间共查询银行业金融541次, 其中四大国有银行合计占总协查次数的46.48%;其次是交通银行、云南省农村信用社和招商银行, 分别约占总协查次数的7.02%、7.21%和7.02% (协查案件涉及金融机构分布详情见下图) 。
(三) 反洗钱工作中面临的问题及风险
反洗钱案件调查及案件协查在具体操作环节上存在许多不同之处, 但涉及对象基本一致, 都涉及到人民银行、侦查机关和金融机构, 三方的反洗钱案件工作关系可简化如下图所示。从图中可看出人民银行在反洗钱案件工作中类似一个信息分析和流转的中枢, 通过发挥央行的职能优势, 在顺畅侦查机关与金融机构间的信息通道的同时, 对可疑进行分析, 并将可能涉案的可疑交易移送侦查机关, 有效的降低了侦查机关办案人力成本和时间成本。但三方分属于不同类型的机构, 在管理和工作重心上各有不同, 在反洗钱这一个需要三方协作配合的工作方面难免会出现一些问题和风险点, 主要表现在三个方面。
1.人民银行与执法机关间信息沟通不畅。侦查机关作为国家执法部门, 是反洗钱案件工作中不可或缺的一个部门, 人民银行以预防洗钱犯罪为主, 而侦查机关则承担着打击洗钱犯罪的职责。
在反洗钱案件协查工作中侦查机关发现案件线索, 并向人民银行提出协查请求, 然后依据人民银行反馈的涉案人员交易信息等线索对犯罪嫌疑人采取进一步措施。在反洗钱案件调查工作中, 人民银行发现线索后将其移送给侦查机关, 侦查机关针对线索做进一步调查, 以决定是否立案侦查。在实践过程中我们发现在上述信息沟通的过程中容易出现信息单向传递的问题。例如, 案件协查中侦查机关在人民银行的帮助下取得案件信息, 推动案件审理完结后侦查机关极少主动向人民银行反馈案件。以云南为例, 2009年至2010年3季度间, 人民银行协助侦查机关查询案件248起, 最终收到反馈18起, 占比7.25%。从上文案件协查来源分析和地区分布分析可以看到, 公安机关请求协查案件数约占协查案件总数的46.4%, 昆明地区案件协查数占全省协查数的57.32%。假设以2007年昆明市公安部门刑事案件现案破案率92%计算, 248起协查案件中昆明地区公安部门破获的案件数至少为60起, 占总协查数的24.46%, 远高于7.25%的案件反馈比率。
通过上述数据的对比, 可以看出侦查机关向人民银行反馈协查金融案件破获数远低于实际已破获的案件数, 在案件调查工作中也存在类似情况, 导致反洗钱案件协查后续工作开展困难, 反洗钱案件调查线索难于成案, 对反洗钱工作的影响是极为不利的。
2.金融机构开展反洗钱工作时存在的问题与风险点。金融机构是反洗钱工作中一个重要的信息来源, 是反洗钱工作的“前沿阵地”, 金融机构反洗钱工作的好坏直接影响的当地反洗钱工作的优劣。目前全国大部分地区金融机构都存在以下几个方面的问题或风险:
(1) 金融机构反洗钱工作发展不均衡存在风险隐患。金融机构反洗钱工作发展存在不均衡的情况, 造成这一现象主要有三个原因:一是金融机构开展反洗钱工作的时间不一致。银行业金融机构从2004年开始开展反洗钱工作, 经过近6年的努力, 银行业金融机构无论是在反洗钱组织机构及制度建设上, 还是在可疑交易报送及案件工作上都较为完善了。证券期货业和保险业金融机构从2007年起开始开展反洗钱工作, 时间相对较短, 存在的问题相对较多;二是金融机构的规模存在差异。银行业金融机构在机构规模和业务范围上都远远超过证券业和保险业金融机构, 因此在反洗钱工作上投入的资源也较多, 在人力配置和系统建设方面都要优于证券业和保险业金融机构;三是金融机构承担的洗钱风险也存在差异。这一情况直观的体现在反洗钱案件协查的分布上, 从前文分析中可看出, 侦查机关案件协查涉及的金融机构集中在银行业, 而银行业金融机构间也存在差异, 四大国有银行合计占总协查次数的46.48%。这种情况会对协查较少的金融机构形成一种心理暗示, 让这类机构工作人员产生侥幸心理, 觉得洗钱案件离自己很远, 容易放松警惕形成新的风险点。
反洗钱工作发展不均衡的情况对于预防洗钱犯罪是一个隐患, 随着时间的推移犯罪份子发现银行业金融机构反洗钱监管较严, 不利于清洗黑钱, 为规避监管, 证券期货业和保险业金融机构渐渐进入犯罪份子的视线, 在云南铜业腐败案中就出现挪用巨额公款用于购买股票的情况。因此, 不能因为种种客观原因而放松薄弱环节的反洗钱监管, 相反应该提高警惕, 关注潜在风险。
(2) 反洗钱案件协查和调查时效性差。反洗钱案件协查和调查是一个对时效性要求较高的工作, 信息反馈的延迟也许就意味着犯罪资金的脱逃, 因此金融机构在协助人民银行进行反洗钱调查时应在规定时限内反馈调查内容, 但由于以下两个因素常导致调查信息反馈的延误。
第一, 金融机构非业务部门负责反洗钱工作效率低。根据《反洗钱法》的要求, 各金融机构需指定部门负责反洗钱具体工作。从目前掌握的情况看, 大部分银行类金融机构的反洗钱分管部门为“法律合规部”等非具体业务部门, 此类部门接到调查要求后, 需到其他部门查询数据, 工作效率低, 如果两个部门协作力度不够, 还容易出现人为耽误调查工作的情况。同时, 非业务部门管理反洗钱工作, 容易出现反洗钱联络员不了解银行一线业务的情况, 不利于反洗钱调查的开展。
第二, 金融机构采用数据集中的管理模式, 分支机构数据查询难。为便于管理, 当前各金融机构的各类数据常集中于机构总部或专门的数据中心, 大部份分支机构只保留本区域、近期的交易数据。如反洗钱调查需查询异地或较长时间段的交易数据, 则金融机构分支机构需向其总部或数据中心提交查询申请, 经过较长时间等待后才能收到查询结果。
(3) 网银交易查询不便给反洗钱协查和调查带来困难。2007年12月13日, 中国金融认证中心发布的《2007年中国网上银行调查报告》显示, 个人网上银行成长指数为62.07, 比2006年的58.33增长了6.4%。同时, 有58.6%的企业使用网上银行替代一半以上的柜台业务, 整个市场处于不断的成长过程中。网上银行具有无纸化、瞬时性等特征, 突破了时间和空间限制, 极有可能会被洗钱份子利用。
目前各银行机构网银基本上采用大机记账, 省级金融机构往往只能取得当天网银交易的汇总对账单, 无法查询各笔交易明细和交易对手, 为反洗钱调查带来困难。
此外, 网上银行交易过程中不通过银行柜台, 拥有密码或密钥即可控制资金流动, 犯罪分子可以匿名进行交易, 银行无法了解账户实际控制人的身份, 也从一定程度上增加了反洗钱调查的难度。
(4) 金融机构客户身份识别制度和保密工作存在风险隐患。客户身份识别制度是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行金融交易时, 应通过合法证件确认客户的真实身份, 同时了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质及资金来源等。目前, 金融机构客户身份识别停留在通过合法证件确认客户真实身份的层面, 通常无法获取客户的职业情况、交易目的和资金来源等信息。导致反洗钱调查仅能获取资金交易信息和账户信息, 但在不了解客户本身的背景及相关信息的情况下, 人民银行和金融机构难于通过资金交易发现异常。
保密工作是开展反洗钱调查工作的基本前提, 也是及时有效调查的基础, 但由于各种客观原因金融机构的反洗钱保密工作仍然存在隐患。反洗钱调查中结历经的中间环节多、线路过长, 任何疏漏和泄密都会增加工作难度和安全威胁, 让不法分子有可乘之机, 既不利于涉密信息的安全, 也不利于及时发现问题。
3.人民银行开展反洗钱工作时存在的问题和风险。 (1) 人民银行内部信息共享存在困难。人民银行作为央行, 掌握着结算账户系统和征信系统, 在开展反洗钱案件工作时需要了解涉案人员或公司的背景情况, 上述两个系统无疑可以提供大量有用信息。但系统信息是否能用反洗钱案件工作、如果能用需要如何用, 都没有明文规定, 造成人民银行内部信息共享存在困难, 不利于提高反洗钱案件工作效率。
以反洗钱案件协查为例, 很多情况下侦查机关向人民银行发来的协查请求只包含犯罪嫌疑人的身份证号码或涉案单位的名称, 然后请求人民银行查询账户交易信息。由于不能使用账户系统和征信系统查询上述人员或单位的账户开立情况, 只能查询全部银行业金融机构, 导致大量无效查询。2009年至2010年3季度间, 云南人民银行共协查1861次, 其中有效查询574次, 占总查询量的30.84%无效查询占总查询量的69.15%。
(2) 人民银行反洗钱职责定位与工作突破之间存在矛盾。人民银行反洗钱职责定位于预防洗钱活动, 打击洗钱活动的职责则由侦查机关承担。但为了提高办案效率, 在案件工作上取得突破, 人民银行难以避免更为深入的参与到案件工作中去。具体表现形式多为参与到部分大案要案的专案组, 协助侦查机关开展案件工作, 帮助协调金融机构积极配合案件查询。工作的深入也带来了安全风险隐患, 特别是云南地处边疆涉毒案件众多, 毒贩穷凶极恶, 与公安禁毒、边防武警发生冲突的事件并不罕见, 对人民银行反洗钱部门工作人员的安全形成威胁。
三、政策建议
(一) 协调关系规范程序畅通信息通道
人民银行与侦查机关间信息沟通不流畅是一个全国性的问题, 归结起来主要有几个方面的原因:一是多部门协调难度大。在反洗钱案件工作中人民银行需要面对多个执法部门, 包括公安机关、检察院反贪部门、纪委监察、海关等等。而在实际工作中, 每个执法部门中又有多个分支部门与人民银行发生直接往来, 例如公安机关中的禁毒、经侦、网安等等, 加上办理不同案件的具体部门和人员也不同, 为沟通带来了困难;二是案件办理周期长。许多案件的办理周期以年计, 存在人员变动或遗忘等客观因素;三是侦查机关缺乏反馈案件后续进展的动力。侦查机关破获的案件后工作即告一段落, 向人民银行反馈后续进展是一个“额外”工作, 对案件本身不会有影响, 特别是具体的办案人员在任务紧的情况下, 常会忽略这一工作。
要避免因为上述原因导致信息通道阻塞, 需要明确对口部门、细化人民银行与侦查机关和协作环节, 从制度上强化信息沟通, 并NO.11, 201主动加强侦查机关的联络沟通, 具体来说就是做到以下三个方面:
1. 明确对口部门和联络人员。
避免对口部门过多、交接人员变化的不利影响, 最直接的方法就是明确对口部门和联络人员。以禁毒部门为例, 可以明确云南省公安厅禁毒局情报处为对口部门, 由情报处指定人员负责双方联络。禁毒局下级机构的案件协查请求需通过禁毒局转到人民银行, 人民银行不直接接受其下级机构的协查请求。这种方法一方面可以提高工作信息沟通的顺畅性;另一方面由于禁毒局对下级请求协查案件做过一次审核, 可以减少人民银行反洗钱案件工作法律风险。
2. 订案件协查及调查协作制度。
明确各侦查机关的对口部门后, 人民银行可以与其签订案件协查及调查协作制度, 明确侦查机关及中国人民银行在案件工作中的职责。
在制度中可明确人民银行负责对全省涉嫌洗钱的可疑交易线索按有关程序移送侦查机关, 并依法协助配合侦查机关办理涉嫌洗钱案件查询。而侦查机关负责对中国人民银行移送的可疑交易线索进行核查, 并适时将案件进展情况反馈中国人民银行;侦查机关从人民银行获取的反洗钱协查反馈信息只能用于反洗钱刑事诉讼等等事项。
3. 动沟通提高反洗钱案件协查和调查成案率。
人民银行的主要职能是开展反洗钱监管、预防洗钱活动, 案件线索是否能成案需依赖侦查机关。由于洗钱罪属于一种较新的罪行, 侦查机关对其了解程度有限, 加之洗钱罪同窝赃罪等罪名表现形式相近, 且确认洗钱罪的“明知”要件确定困难, 因此以洗钱罪起诉并成功宣判的案件较少。加强同公安等执法机关的合作, 加深案件参与度, 及时了解掌握案件侦破、审理情况, 主动为公安机关、检察院补充洗钱案件起诉所需证据或线索, 对提高反洗钱案件协查和调查成案率起着至关重要的作用。
(二) 严格监管完善机制推动金融机构反洗钱工作建设
金融机构对反洗钱工作重要性认识的提高是推动金融机构反洗钱工作的向前发展的动力, 严格监管则是金融机构反洗钱工作均衡发展的保证。具体而言就是要以加强反洗钱监管促进反洗钱工作薄弱机构加大对该项工作的投入, 从提高反洗钱调查反馈的时效性、规范分支机构反洗钱网银调查程序、加大反洗钱宣传和培训力度等方面入手, 着力配合好反洗钱案件协查和调查工作。
1. 加强监管推动金融机构反洗钱工作均衡发展。
以“风险为本”的监管理念为核心, 利用云南省反洗钱工作的现有资源, 通过建立评价指标, 定量与定性相结合, 针对不同组织机构和业务类型所面临的洗钱风险进行科学评估, 并在此基础上决定监管资源的投入方向和比例, 以确保有限的反洗钱监管资源优先投入到反洗钱工作较薄弱的金融机构, 促使其重新审视反洗钱工作的重要性, 加大反洗钱工作力度, 消除潜在的洗钱风险。
2. 完善人员配置与制度, 提高反洗钱调查反馈的时效性。
要避免非业务部门负责反洗钱调查工作时效率低的情况, 金融机构应从工作人员配置和制度上着手。例如, 安排有一线工作经验的人员为反洗钱联络员, 并从制度上确定金融机构反洗钱相关部门的职责分工, 对部门间的信息反馈时间做具体的规定, 这样环环相扣以减少部门间相互推诿的可能性。
大部分金融机构的分支机构, 只能查询近期、本区域的资金交易, 查询其他地区或较长时间的历史数据需层层上报申请, 时效性差, 且容易出现上级部门以内部规章为由拒绝查询的情况, 给反洗钱调查工作增加了阻力。出现上述情况的一个主要原因是金融机构的反洗钱内控制度流于形式, 一个较好的解决方式是金融总部建立跨地区反洗钱调查机制, 以使分支机构有规可寻。
3. 规范分支机构反洗钱网银调查程序。
网上银行洗钱行为使资金变得更加难以追踪, 网上银行反洗钱则显得更加复杂和特殊, 金2011年第11期中旬刊 (总第462期) Times融机构可组织自身力量, 加强对网上银行反洗钱理论和实践的研究, 建立规范的网上银行调查流程。该流程应重点注意增加保密机制、操作规范, 畅通网银的调查通道, 从根本上改变金融机构网上银行反洗钱调查难的现状。
4. 加大反洗钱宣传和培训力度。
一是要通过宣传、培训等多种渠道强化保密意识。反洗钱调查工作常常会涉及金融机构一线员工, 但该类员工通常与大客户联系较为频繁, 不利于反洗钱行政调查工作的保密性。金融机构应在反洗钱培训中强调调查工作保密的重要性, 一方面提高调查经手人的警惕性, 增强反洗钱工作的责任感和使命感, 另一方面在调查工作中要尽量缩小知情范围, 避免向下级机构泄漏调查的真实意图。此外, 金融机构可指派工作人员专门配合调查工作人员, 责任清晰, 可以提高专职人员的保密自觉性。
二是要继续加强员工培训, 提高员工反洗钱综合素质。金融机构应结合工作实际, 制定培训计划, 多形式、多渠道、多层次开展反洗钱培训。对反洗钱工作人员, 要加强反洗钱工作相关法律法规和制度规章、反洗钱操作程序等方面的培训, 有针对性地提高全员执行反洗钱规章制度、履行配合反洗钱调查义务的自觉性。对一线员工, 在强化反洗钱意识的同时, 还要重点加强客户身份识别方法以及反洗钱案例的培训, 提高员工的反洗钱分析能力, 以帮助其在日常工作中发现更多可疑情况, 并将客户身份识别落到实处, 为反洗钱调查提供信息保障。
三是要加强客户宣传, 争取客户对反洗钱调查工作的理解与支持。金融机构在进行客户尽职调查的过程中, 需要详细了解客户的职业情况、交易目的和资金来源, 涉及客户隐私, 容易引起客户的抵触心理。金融机构要把反洗钱宣传教育贯彻到日常工作中, 要让客户充分了解洗钱的社会危害, 了解客户身份识别的重要性和合法性, 要争取更多客户对反洗钱调查工作的理解与支持, 以保障反洗钱调查工作顺利、有序开展。
四是要持续深入的进行反洗钱培训。金融机构普遍存在员工流更换率在50%左右。金融机构反洗钱工作人员更换频繁为做好反洗钱调查工作带来了负面的影响, 人员更替时做好交接工作是降低此类影响的关键。反洗钱岗位人员变动时需对接替员工进行系统的反洗钱培训, 同时在新员工接替业务后由老员工做适当的工作指引, 以帮助其迅速适应反洗钱工作。
(三) 明确制度共享信息提高反洗钱案件工作效能
人民银行内部信息共享存在困难, 是一个全国性的问题, 要解决这个问题需要从制度明确内部信息共享的范围与方式, 同时规范程序, 确保信息安全。
1. 制定信息共享制度。
人民银行内部信息共享主要涉及支付部门、征信部门、反洗钱部门和科技部门, 由于这个问题涉及全国人民银行, 因此需要从人民银行总行这个层面制定相关制度、协调各方关系。
信息共享制度主要需要确定几个方面的内容:一是明确共享信息的范围及使用范围;二是明确信息共享的管理方式;三是明确涉及部门的职责分工;四是明确信息共享中出现问题的问责方式等等内容。
2. 建立信息系统。
为更好地宣传反洗钱知识，让更多的农民百姓了解和掌握反洗钱的相关知识，永吉联社结合反洗钱宣传月的契机，并结合辖内实际情况，于11月18日在各乡镇农村赶集时开展“反洗钱知识进集镇有奖答题”活动，并对反洗钱进集镇宣传工作进行了周密的安排部署。一是注重宣传，营造声势。各信用社提前三天把信用社要举办“反洗钱知识进集镇有奖答题”的活动在信用社公示板和主要街道繁华商铺橱窗上张贴出来，公布了各信用社在11月18日举办的有奖问答题，对答对问题的群众赠送精美礼品，并向广大农民发放反洗钱知识宣传品及相关的反洗钱知识内容，以互动的形式来吸引群众们注意，使反洗钱知识有奖答题的主题更加突出，宣传效果更加显著。二是加强考核，注重成效。为使此次活动能够取得成效，切实把反洗钱知识传送给“千家万户”，让更多的农民受益，联社把此次宣传活动开展的丰富多彩，同时还加强了考核，让各社能够给予高度重视，把各社开展的活动作为反洗钱宣传工作总结验收的重要依据，也是衡量各社反洗钱组织是否健全、宣传活动是否到位的重要标准，这些规定为组织本次有奖答题活动向纵深发展奠定了基础。三是民众受益，提高认识。通过反洗钱知识进集镇有奖答题活动，大大提高了反洗钱知识的受众面，使原来不了解反洗钱的农民朋友对反洗钱知识有了更深的认识，同时也提高了社会公众对反洗钱工作的认知水平，夯实反洗钱工作的群众基础。
反洗钱工作在保险公司基层单位普遍表现为认识性和积极性不高，主要原因有：
1、没有相应的激励机制，考核流于形式。
2、反洗钱工作通常兼岗，岗位责任往往无法落实到位。
3、工作人员对反洗钱的知悉程度不高，对反洗钱的意识不强，识别能力不高。
因此，若要扭转保险公司基层单位反洗钱工作中的形式性，应付性，开展更加实际有效的工作，有以下建议：
1、加强反洗钱工作的组织工作，把反洗钱工作落到实处。建立岗位责任制，建立和完善反洗钱内控制度。
2、组织有关反洗钱工作的业务培训的经验交流，提高员工反洗钱工作的能力和实际工作经验。
3、重视和规范反洗钱的检查工作，加大检查力度。4以多种形式的内外宣传活动，营造反洗钱的氛围。
永诚财险阳江中心支公司
xxxx人行：
人民银行xxx分行对我行ⅩⅩ年反洗钱工作中的内控制度建设与执行情况、大额和可疑交易报告情况、身份识别及交易记录保存情况发出黄色预警后，行领导非常重视，成立了由主管行长挂帅，会计部门负责人、稽核人员组成的反洗钱检查小组。在认真学习领会反洗钱法及相关文件实质、进一步学习规章制度、统一思想认识的基础上，迅速开展了以“三查三看”为主要内容的自查工作，即查岗位，看职责是否明确；查制度，看内控制度是否健全，执行是否到位；查凭证、查资料，看是否按要求上报反洗钱资料，身份资料及交易资料是否身份按要求保管。现将反洗钱自查工作报告如下：
一、制度建设情况
首先从思想上重视反洗钱工作，一是成立了以行长为组长，副行长位副组长，各部室主任为成员的反洗钱工作领导小组，二是年初对反洗钱工作进行安排。三是建立了反洗钱组织机构图。其次进一步健全和完善反洗钱内控制度，一是制定了《大额和可疑支付审查报告制度》，二是制定和落实了反洗钱岗位责任制，三是制定了《反洗钱工作管理制度》，四是建立了反洗钱工作学习计划，制定了学习制度，并将采取反洗钱知识问答、以会代训的方式对反洗钱工作进行全员培训。从制度上、操作上、考核上进一步具体化，将反洗钱工作落到实处。
二、工作程序制定和执行情况
为了更好的开展反洗钱工作，首先我行一是制定了《反洗钱组织机构、协调职能、职责》，《反洗钱岗位职责》将反洗钱工作落实到具体部门和人员。二是建立了《大额或可疑交易发现和上报流程》，便于了反洗钱工作的开展。三是加强反洗钱工作的日常管理，为此制定了《身份识别和资料保存管理办法》、《反洗钱培训宣传管理办法》、《反洗钱保密管理办法》。其次，加强考核，制定了《反洗钱考核办法》并按季进行考核。再次，建立和完善了相关登记簿，一是建立了《反洗钱大额支付交易登记簿（表）》，并对元月份以来发生的单位对个人超过二十万元以上的转帐以及单位对单位一百万元以上的转帐进行了登记。二是建立了《可疑支付交易登记簿》，三是完善了对大额现金的登记，四是对大额支现业务采取了逐级审批制度。第四，进一步落实了“了解客户制度”，使之更详细、全面。一是信贷人员按照信贷工作的“三查制度”深入企业，全面了解企业的经营情况，二是严格按照“封闭管理”的要求，坚持资金汇划必须有真实的贸易关系，严格把握系统内此增彼减，系统外钱货两钱的原则。三是信贷人员对企业的采购业务从合同的签订，货物调进调出，到货款的支付进行全过程的监管。第五，做好反洗钱工作的宣传工作，一是利用柜台这个窗口，向客户做好反洗钱工作的宣传。二是采用宣传站点的形式，尤其是利用人行组织的315反假币宣传平台和每年的反洗钱主题宣传平台进行反洗钱的宣传，三是管户信贷员直接向客户进行反洗钱的宣传。
三、反洗钱工作会计结算规定执行情况
1、账户管理情况：我行设有三级、二级、一级操作员专门负责银行结算帐户的开立、使用、撤消地审查和管理，并建立了开销户登记制度，开立的基本存款帐户，预算单位专用帐户均有人民银行核发的开户许可证，其他帐户按规定开立，并在规定的时间内向县人行备案。
我行加强账户管理，无非长期合作企业开立的临时结算账户。无未经银行营销为企业自然人开立的账户。无大笔资金进入并在短期内流出的账户。无中介机构和企业人员代办开立的账户。无账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小、突然发生大额资金收付的账户。
2、联网核查情况：我行设置了联网核查一级操作员和二级操作员各一人，具体办理身份证联网核查工作，在核查过程中，我行严格按相关规定办理业务，一是对所开立帐户，按规定对企业法人或单位负责人进行身份核查，二是个人现金支票使用取款进行身份核查，三是办理联网核查时坚持客户在场，四是对需要联网核查的每一笔联网核查业务均向人民银行转接平台发起请求。对身份证联网核查资料，我行一是随帐户管理资料一并进行专夹保管，二是对结算业务涉及的身份证核查资料随传票装订保管。
3、大额交易情况：我行2013年1月1日至2013年6月30日之间所发生的大额交易共计51笔，金额16384.75万元，全部为转账业务。其中转入16笔，金额5588.37万元，分别一是企业的货款回笼资金，二是省财政厅给县财政局下拨的退耕还林资金，三是组织的存款转入，不存在可疑交易。在转账中转出35笔，金额10796.38万元，分别一是县财政局给各乡镇划拨的退耕还林资金及综合直补资金，二是企业给茶农支付的茶叶款，三是支付给农户的魔芋收购资金，四是组织的存款转出。也不存在可疑交易。
4、可疑交易情况
我行2013年1月1日至2013年6月30日反洗钱系统提示的可疑交易4笔，类型属于分散转入集中转出或集中转入分散转出，经我行核实，均一一排除，分别一是元月9日系统预警的xxxxxx公司分散转入集中转出的9笔业务，金额1429万元，经我行核实是该公司归行的货款等，用于归还到期的730万元贷款；二是元月15日系统预警的xxx茶厂司分散转入集中转出的5笔业务，金额9,103,559元，经我行核实是该公司归行的货款等，用于归还到期的450万元贷款；三是4月3日系统预警的xxx和平茶厂分散转入集中转出的9笔业务，金额788万元，经我行核实是该公司归行的货款等，用于归还到期的400万元贷款；四是4月9日系统预警的xxxx和平茶厂分散转入集中转出的10笔业务，金额788万元，经我行核实是对上次预警的9笔业务进行的再次预警。
四、存在的问题
1、由于认识上存在偏差，只注重了本行的反洗钱工作，和人行联系沟通少，汇报少，没有及时了解反洗钱动态。
2、相关资料没及时报人行，使人行不能了解我行反洗钱情况。
随着经济的进一步发展，反洗钱工作要求越来越高，我们将进一步加强反洗钱工作，杜绝任何洗钱行为的发生。
县级人民银行作为反洗钱监管机构的基层单位，处在反洗钱工作的第一线，担负着县级金融机构反洗钱监管的重要职能，反洗钱现场检查是反洗钱监管的重要抓手，但由于受主客观因素的制约，县级人民银行反洗钱现场检查工作难以有效开展。
一、工作难点
1、监管意识不强
县级人民银行反洗钱工作起步较晚，普遍存在对反洗钱监管工作重要性认识不足的问题，不能及时认识到县级人民银行在履行反洗钱工作中的重要地位，缺乏一整套行之有效的监督管理模式，督促和检查金融机构的反洗钱工作。由于反洗钱监管理念的缺失，开展反洗钱现场检查时往往流于形式，突出表现为程序不合法，形式较随意，措施不得力，方法较简单，致使反洗钱现场检查不深入，走过场，难以达到现场检查的目的，影响了县级人民银行履行反洗钱监管职能，弱化了县级人民银行反洗钱监管工作的主导地位。
2、人员数量不足
目前县级人民银行反洗钱从业人员数量不足，这是一个带有普遍性的问题。基层央行增加了反洗钱监管职能后，没有及时配备反洗钱专职人员，在开展反洗钱现场检查时，达不到现场检查不得少于2人的规定，只好东拉西凑，成立检查组时，人员组成捉襟见肘，由于缺少专职的反洗钱人员，难以组织开展有效的反洗钱现场检查。
3、业务知识不精。
反洗钱现场检查是一项综合素质要求较高的工作，直接体现人民银行反洗钱监管队伍的水平和工作能力，要求检查人员具备较全面的法律、金融业务知识，熟悉被检查机构的业务操作流程，掌握相应的检查技能，才能保证现场检查的权威性和有效性。目前县级人民银行反洗钱知识的学习和培训工作比较薄弱，主要表现为反洗钱工作人员业务能力不强，制度执行不力，监督检查不严，工作程序不规范，尤其对证券、保险业务知识陌生、内控制度不清、业务流程不熟，现场检查总感到无从下手，心里没底，难以保证现场检查的有效性。
4、执法检查不严
反洗钱现场检查是一个严肃的执法过程，要提高到执行法律的层面来认识，要确保在法律的框架内，依法开展反洗钱现场检查。目前县级人民银行存在着现场检查程序不规范的问题，主要表现为开展反洗钱检查时，未能严格遵守《反洗钱现场检查管理办法》规定，检查没有立项审批、实施方案、工作底稿，检查时没有提交现场检查通知书，超越权限向被查机构下发现场检查意见书等法律文书，影响了反洗钱现场检查程序的合法性。另外由于县域圈子小，人缘关系重，检查组在开展反洗钱现场检查时，往往受到拉关系、说情风的干扰，不能坚持严格公正执法，使现场检查大事化小，即使查出问题也不了了之，严重的影响了反洗钱执法检查的严肃性、权威性和公正性。
二、对策建议
1、建全组织架构 调整充实人员
反洗钱是人民银行一项重要的监管职能，也是人民银行依法行政的主要抓手，为树立人民银行反洗钱主导地位，不断扩大人民银行反洗钱监管有效性，县级人民银行要从工作需要和实际出发，组建反洗钱专业部门，壮大反洗钱队伍。深挖内部潜力，优化人力资源配置，积极调整内部力量，配备反洗钱专职人员和兼职人员，缓解反洗钱业务繁重和人员紧张的矛盾，为依法开展反洗钱现场检查工作提供充分的人员保证。
2、提高队伍素质 强化能力建设
结合人员调整实际，加大培训力度，强化能力建设，提高反洗钱人员的综合素质，系统性的开展反洗钱培训工作。在培训内容上，逐步加大法律、金融知识以及与反洗钱相关的证券﹑期货和保险知识的比重，扩大反洗钱人员的知识面。在培训方式上，更加注重理论学习和实务技能训练相结合，增强工作的实用性，坚持培训方式多样化，切实增强反洗钱从业人员的工作责任心和使命感，不断提高反洗钱工作的分析处理能力，尽快适应现场检查工作，使反洗钱队伍的整体素质大幅提升。
3、县际联手检查 增强检查实效
我国金融机构反洗钱自2003年正式实施以来，特别是2006年《反洗钱法》颁布后，国家反洗钱体系建设不断加强。但纵观目前我国反洗钱制度框架设计和反洗钱义务主体界定，国家反洗钱体系仍然存在着对特定非金融机构洗钱风险预判不够充分和法规建立缺位的制度“短板”，有悖风险为本的反洗钱原则。
一、我国特定非金融行业反洗钱监管的现状和不足
（一）立法上未做出义务主体（特定非金融机构）的具体界定。
我国《反洗钱法》第三条明确，在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法履行反洗钱义务。我国虽从立法角度将特定非金融机构纳入反洗钱义务主体，但对其行业范畴、职业类型、义务责任和监管办法等仍未具体界定，已成为反洗钱体系中的防范“空位”。
（二）制度上未确立特定行业的法定职责。
中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，依据《反洗钱法》规定，2006年、2007年，独立或会同银监、保监、证监“三会”制定了《金融机构反洗钱规定》及客户身份识别、可疑交易报告、交易记录保存“三项制度”；2010年、2012年制定了《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，确立支付机构的注册许可制度和反洗钱义务，但一般特定非金融机构的反洗钱法定职责建立仍为空白。
（三）体系上未接轨反洗钱国际组织标准。
金融行动特别工作组（FATF）2012年通过的《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准：FATF建议》，第D节预防措施，建议22特定非金融行业和职业客户尽职调查中，明列了对不动产中介、贵金属和珠宝交易商、律师、公证人、其他独立的法律专业人士等五种行业和职业的反洗钱监管要求。我国对应国际标准中涉及的特定行业和职业，目前仍未纳入特定非金融机构反洗钱义务范围。
（四）管理上未覆盖反洗钱发展的外延演进。
我国近年发展较快的小贷公司、评估公司、典当行、拍卖行、彩票业等特定行业，具有融资或准融资功能，洗钱暗流寻求此领域的趋向已是必然。但按FATF新《四十项建议》提出的对特定行业反洗钱监管要求，这些行业仍游离于履行反洗钱义务主体范围之外，易成为洗钱资金集聚的“洼地”。
二、影响特定非金融机构反洗钱监管有效性的因素分析
（一）法律制定难。
特定非金融机构涵盖范围广,涉及行业多,制定统一的或分业的反洗钱监管办法复杂困难；如与金融机构履行同等的反洗钱义务，势必增加其运营成本，影响其本业经营；如承担差别化义务，则可能影响反洗钱法律体系的稳定。
（二）特定非金融机构反洗钱配合协作难。
特定非金融机构反洗钱是一个庞大的系统工程，涉及经济社会众多领域，不同行业间协调复杂困难。我国反洗钱工作社会各职能部门的合作机制尚未完善，特定非金融机构的特殊性、复杂性，使其反洗钱的配合与协作尤为艰难。
（三）特定非金融机构反洗钱业务操作难。
特定非金融机构履行反洗钱义务可能损害客户关系，影响行业利益，其践行反洗钱责任的意愿不强。某些特定行业存在着国家相关法律与“行业操守”的矛盾，必将为这一行业反洗钱操作带来困难，制约反洗钱工作开展。
（四）特定非金融机构反洗钱信息获取难。目前国内特定非金融机构开展反洗钱工作的实践经验匮乏，限于行业管理的业态，囿于特定机构自身的条件，加之洗钱活动本身特具的隐秘性，致使特定非金融机构反洗钱专业性的情报信息收集困难，行业部门披露的具有借鉴价值的案例十分有限。
三、提升特定非金融机构反洗钱监管有效性的政策建议
（一）健全配套法规，依法推动特定非金融机构反洗钱工作开展。反洗钱行政主管部门应按照《反洗钱法》，会同有关部门尽快以立法形式制定颁布特定非金融机构反洗钱配套法规。可兼顾国际标准和我国特定非金融机构不同行业现状，区分重点和一般、普遍和特殊的业态标准，制定分业的特定非金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法。
（二）完善管理体系，建立特定非金融机构反洗钱工作核心制度。建立反洗钱工作核心制度，确立反洗钱行政主管部门在特定非金融领域反洗钱工作中的核心地位，通过立法明确反洗钱行政主管部门和行业主管部门的职责划分，以及行业自律组织在反洗钱工作中的定位，形成核心突出、职责明确、制度有效的反洗钱工作组织体系。
（三）立足行业实际，构建系统化特定非金融机构反洗钱监管模式。完善目前反洗钱部级联席会议制度，按照“国务院反洗钱行政主管部门组织协调、行业主管部门具体监管、行业自律组织有效参与”的模式，构建特定非金融机构反洗钱的有效监管机制，健全我国反洗钱系统化监管体系。
（四）建立内控指引，有效防控特定非金融机构经营中的洗钱风险。为适应复杂的反洗钱形势，遵照我国《反洗钱法》，参照有关反洗钱国际公约，尽快依法健全特定非金融机构涵盖“内控制度、设置机构、操作规程、宣传培训”等内容的内控指引，指导义务主体增强反洗钱工作能力，履行反洗钱义务。
在今天社会中，贩毒、走私、贪污腐败、偷税漏税、黑社会性质的组织犯罪，这些说起来都是很严重的刑事犯罪，这些犯罪的目的都可以和钱联系起来。最后，“洗钱”都会成为最为关键的一环。
何谓洗钱？通俗的概括：“就是把黑钱漂白，把脏钱洗干净，给非法的资金披上合法的外衣。”
在法律上的洗钱，是将贩毒、走私、贪污腐败、偷税漏税、黑社会性质的组织犯罪等所得及其产生的收益通过手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。“洗钱”对国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。由此，反洗钱诞生了！
反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。反洗钱是政府动用立法、司法力量，调动有关组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到组织犯罪活动的一项系统工程。
反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反洗钱工作是国家利益和人民群众根本客观要求。对维护金融体系的稳健运行，维护社会公正和市场竞争。打击腐败等经济犯罪具有十分重要的意义。
作为银行的基层员工，做好反洗钱工作毋庸置疑是我的义务和责任。在反洗钱工作支行为我行员工进行反洗钱知识培训，增强了员工的反洗钱意识。通过培训也为全体员工更好的履行反洗钱义务，提供了良好的学习交流平台，巩固了员工的反洗钱知识。
反洗钱工作中，公民也是反洗钱工作的主要参加人。但是，大部分公民“不清楚什么是反洗钱”，这可能会纵容洗钱犯罪行为。其中，犯罪分子往往利用普通人对反洗钱的不熟悉，以及对个人信息安全的疏忽，通过普通人的账户进行洗钱，这种方式更隐蔽，给反洗钱加深了难度，同时，还可能是给公众造成不良的影响，严重的可能构成协同犯罪。针对以上问题，我支行引导客户“反洗钱”学习，通过在营业网点设立宣传展台、分发宣传资料进行。
反洗钱工作中，还需要专人进行“反洗钱”工作，作为我支行的“反洗钱”工作人员之一。通过营业室主任的“反洗钱”知识培训，自身工作中的实践学习，逐渐对反洗钱工作明了，深刻的明白了反洗钱工作的重要性。为了做好反洗钱工作，我要从根本做起，尽可能的了解客户，及时更新客户资料。每天及时对反洗钱系统中的案例进行分析处理，发现可疑案例及时上报，从而使反洗钱工作更好的进行。
反洗钱工作自查报告
反洗钱工作自查报告
接行总部关于愼tlt;中国人民银行关于专项检查商业银行反洗钱工作的通知?tgt;的文件精神后,我支行迅速根据文件要求展开全面认真的自查工作,现将自查工作报告如下:一.组织机构建设情况.我支行指定专人负责反洗钱工作,对支行日常业务往来情况进行专门的检查,负责大额交易和可疑交易的分析和报告.二.反洗钱内控制度建设情况支行一线员工对反洗钱的内控制度比较熟悉,能够较清楚的鉴别洗钱非洗钱的区别界限,对可疑交易的识别能力正在逐步提高,同时能在日常工作中保持较高的警惕性.三.客户尽职调查情况.对于存款人开户,我行按照人行关于银行账户管理办法能够认真检查客户的开户资料,如法人代表身份证,经办人身份证,企业营业执照,法人代码证的资料的真实性和有效性,确认无误后才予以开立结算账户.对个人账户坚持查验身份证等有效证件的原件,确认无误后予以开立账户.在本次自查中未发现有匿名账户和假名账户.四.大额和可疑交易报告情况.对于大额和可疑交易,我行能够按照规定及时并准确的填制各类报表向上级管理机构报告.五.账户资料及交易记录保存情况我支行能严格执行有关保存账户资料和交易记录的规定,对相关资料均能报存至少5年以上.并确保此类资料的完整.六.对当前反洗钱工作的建议.(1).金融单位与实名证件管理部门未能联网,资源无法达到共享,使金融单位在对客户调查时,尤其在当前科技条件下无法对客户证件100的鉴别准确.建议尽快采取措施避免此类情况的发生.(2).建议有关部门缩短反洗钱信息的上报流程,以提高工作效率,加快对洗钱犯罪的打击速度.
一、洗钱犯罪的定义与危害
“洗钱”（MoneyLaundering）是为了使来源于犯罪活动的财产获得表面的合法性而采取各种手段的过程。洗钱犯罪是一种典型的国际犯罪。
20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式洗衣机，开了一洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法得来的钱财就成了他的合法收入。
洗钱作为一个法律概念最早正式出现在1988年12月19日《联合国反对非法交易麻醉药品和精神病药物公约》里。该公约把洗钱定义为：“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产的来源，而将该财产转换或转移。”
通常洗钱活动的过程相当复杂，也没有固定的模式。但是从逻辑上讲，一个典型和完整的洗钱过程包括三个阶段，即放置阶段、培植阶段和融合阶段。
银行反洗钱工作探讨
1、放置阶段：是指将犯罪收益投入清洗系统的过程。该阶段的目的是将犯罪活动得来的资金改变得易于控制并减少怀疑，例如将现金存入银行或购买可流通票据；或将钱存入地下钱庄，通过地下钱庄将犯罪收益转移到国外，然后进入外国银行；或在保险公司购买保险，或在股票市场购买股票。
2、培植阶段：是通过在不同国家间的错综复杂的交易，或在一国内通过反复持续地运用不同金融手段来掩盖和模糊犯罪收益的真实来源、性质以及犯罪收益与犯罪者的联系，使得犯罪收益与合法资金难以分辨。
3、融合阶段：是洗钱链条中的最后阶段，犯罪收益经过充分的培植后，已经和合法资金混同融入到合法的金融和经济体制中。犯罪收益已经披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用该犯罪收益了。
有必要说明的是，在实际的洗钱操作过程中，三个阶段有时很明显，有时则发生重叠，交叉运用，难以截然分开。同时，洗钱犯罪活动的构成并不要求完全完成上述三个阶段。
洗钱犯罪的主要危害如下：
动摇社会信用，诱发金融危机，威胁国家的安全反洗钱的实践表明，金融系统是洗钱犯罪分子利用的主要通道。商业银行的信用是其“生命线”。但如果有消息披露某银行被洗钱分子利用，公众将对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑。另外，由于洗钱活动的资金转移完全脱离了一般的商品劳务交易的特点，其资金转移完全受洗钱的需求制约，资金的流动毫无规章可循，洗钱很可能成为金融危机的导火索。另外，恐怖组织需要资金支持，这些资金的转移都是通过洗钱完成的。洗钱已成为恐怖组织获得资金的重要渠
银行反洗钱工作探讨
道，这已经严重威胁到了国家的安全。造成资本外逃，使腐败资金转移境外，导致社会财富流失美国的非法收入经过清洗后，有相当大的一部分仍汇集在美国境内。而我国的非法资金经过清洗之后，有相当一部分向流向境外。有统计表明，目前我国的“资本外逃”数额已经排世界第四位。我国的资金严重匮乏，大量的资金外逃给我国的经济建设带来严重的负面影响。在我国，贪污腐败和洗钱有着密切的关联。从一些已经暴露出的案例来看，腐败分子侵吞社会财富的途径为：把贪污腐败得来的钱转移至境外，再利用我国对外资的优惠政策，以外商，身份回国投资。这样就形成一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链。助长刑事犯罪，破坏社会稳定如果洗钱过程非常顺利，就为犯罪分子的下一次犯罪提供了资金支持，这将会进一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。比如黑社会就通过洗钱寻得了掩护资金，这样就形成一个恶性循环的圈，助长了犯罪分子的嚣张气焰，从而给社会带来极大的危害和不安定因素。
二、商业银行在反洗钱工作中的地位
利用现金进行洗钱存取、搬运和藏匿大额现金用不具有个人特殊标记、无法追索交易痕迹的现金漂洗非法所得，可以在实现财富占有的同时掩盖犯罪事实，因此被不法分子视为洗钱的便利渠道。在我国，虽然中国人民银行大力推广以“三票一卡”为主的银行结算方式，但目前现金结算还是个人消费使用最多的结算方式。储蓄存款实名制的实施虽然对犯罪分子有一定威慑作用，但是由于个人使用现金所受限制极少，洗钱者利用账户尤其是个人储蓄账户提现的自由度高、转账功能强的优点进行洗钱。利用对公结算账户进行洗钱一是设立空壳公司，开立银行账户。有的是先捞钱后洗钱，一些人员非法贪污受贿后，辞职下海，用新身份来解释其非法暴富；有的是边捞钱边洗钱，银行反洗钱工作探讨
通过家属经商掩盖其黑钱来源；有的是连捞钱带洗钱，先创办私人企业，通过企业经济往来将黑钱转移到这些企业的账户上，并予以合法化。二是非贸易结算和虚报贸易结算。利用境外公司签订假进口合同，将在境内犯罪所得赃款清洗到国外，或将国家和企业的资金中饱私囊。利用网上银行洗钱网上银行既可以是传统银行的业务创新，也可以是在互联网上设立的虚拟金融机构，网上银行对客户及其交易的了解程度远不如传统银行，所以“了解你的客户”的原则较难得到有效落实，犯罪分子正是利用网上银行的这个弱点，大肆洗钱。洗钱分子还利用网上虚拟交易进行洗钱。先开设一个网站提供网上购物服务，同时与银行签订协议，银行提供网上支付支持，同时第三方提供认证。然后通过在网站购物实现资金转移，实际上这个交易并没有发生，而只是进行了资金的转移。由于银行、网站和第三方并不一定在同一国家，信息交换不充分，同时洗钱分子对交易进行刻意掩饰，所以利用网上虚拟交易进行洗钱通常较难发现，网上洗钱正渐渐成为犯罪分子清洗不法收入的主要手段。
为遏制洗钱活动，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，各金融机构以此为依据，结合本部门的特点，制定了具体的实施办法，发挥商业银行在反洗钱工作中的作用。首先，商业银行是经营货币的特殊企业，犯罪分子在放置、能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中。因此，银行具有发现洗钱活动的业务和技术条件。一方面,银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱
银行反洗钱工作探讨
犯罪。所以，商业银行必须努力制止洗钱犯罪，避免洗钱活动对银行产生负面影响。
三、银行反洗钱工作中的难点
（一）社会公众对反洗钱的重要性认识不足
一是由于宣传不够广泛和深入，社会公众对反洗钱的认识不足。二是政府相关部门因为引资心切，对加强大额资金的流入管理不理解，不积极配合。三是一些金融机构从自身利益出发，认为建立反洗钱体系要增加成本投入，在同业竞争中丢失客户，从而放弃执行反洗钱的义务。四是部分金融机构认为反洗钱是人民银行的事，与已无关。一些金融机构既设有健全的制度，也末指定专人负责，反洗钱工作对他们而言可有可无。五是部分金融机构认为洗钱是多在大城市，小地方没人洗钱。
（二）缺乏反洗钱专门人才,分析甄别难
反洗钱工作对于商业银行来说是一项新的职能，由于各种条件限制，当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏，反洗钱岗位人员大都是兼职人员，反洗钱的知识及业务技能欠缺，缺乏实际操作经验不能对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断。
（三）缺乏有效的反洗钱监管体系
多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担，而商业银行会计部门的工作职责主要是为社会提供结算服务和管理，很难承担起反洗钱职责。
（四）现金缴存是反洗钱的空白地带
由于洗钱犯罪所得的原始形态主要是现金。因此，“现金管理”是反洗钱措施的关键环节，其中现金缴存则是重点监测的对象。我国有关现金管理的法规主要是针对现金支取，对现金缴存限制较少，《人
银行反洗钱工作探讨
民币大额和可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要求报告，但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审查。事实上，各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审查、控制或拒绝受理缴存业务，这无疑为洗钱括动留下了空间。
（五）反网络银行洗钱难
网上银行具有开放性服务、资金转移高效便捷等特点，已日益成为反洗钱工作的难点。一是网络银行的环境不能有效贯彻“了解你的客户”原则。当客户开设账户后，客户只需通过互联网或者电话就能够方便地登录其账户，进行转账或其他交易活动。就算最初开立账户可以辨别客户的真实身份，但在以后的网络交易中，通过该账户进行交易的人可能不是最初开立账户的人。这些因素都使防范和控制洗钱而规定的银行负有的“了解你的客户”的义务无法履行。二是网络银行交易监测技术落后，缺乏完善的监控体系。网上银行因其无国界性，资金流动无拘无束。而基层银行对网上交易缺乏资金交易监管的有效手段。跨区域、跨系统的资金交易难以得到有效跟踪与监测。
（六）银联卡境外漏洞：成为投机者套现洗钱工具
随着国家对打击地下钱庄力度的不断加大，不法分子资金挪移的渠道比以往更加曲折隐蔽，新兴金融支付手段如银联账户、电子银行、电子支付平台等工具则成为了投机者又一重要的资金转移“通道”。
尽管外管局规定，境外刷卡消费每日每卡累计取现不得超过人民币1万元等值外币，除珠宝类的商品单币刷卡金额不得超过等额5000美金；各大银行亦对每日刷卡金额亦有最高不超过100万元人民币的限制，但投机者层出不穷的手段仍让人防不胜防。
银行反洗钱工作探讨
洗钱罪犯身上往往备有数张甚至数十张银联卡、单双币信用卡，每张卡资金就几十万元人民币。在与商户商定手续费用后，将资金以刷卡套现方式取出来，虽然单张卡数额不大，但积少成多，投机者甚至能套现出上百万元现金。
类似的手段正随着电子科技的发展而变得更加隐蔽。一些国际性第三方支付机构如paypa有着全球通用的资金账户，可以与银联账户关联，投机者能够利用虚假信息注册并关联多个国内银行账户，将国内银行资金转移至paypal，继而再将资金一点一点转移至境外账户里，这样监管机构更难追查资金来源。
四、对商业银行开展反洗钱工作的建议
（一）健全和完善内控机制
首先，各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反洗钱工作，建立健全反洗钱的相关制度，加强对一线临柜人员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑支付交易的操作办法、指标体系，方便一线人员操作。其次，要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程，从一线临柜人员发现、分析、报告可疑支付交易，到领导审核，再到单位反洗钱领导小组向政府有关部门报告，都要明确时间限制和工作责任，层层落实第一责任人负责制，最大限度地提高反洗钱工作效率。第三，要按照内控优先的原则，切实加强内部控制制度的建设和落实，业务创新必须首先制定相应的内部控制制度，并经常进行自我评估。
（二）强化对网络银行的监控手段
一是完善与网络银行有关的法律和法规。为了使网络银行的发展有一个规范、明确的法律环境，立法机关要密切关注网络银行的最新发展及其对金融业和反洗钱监管造成的影响。集中力量研究、银行反洗钱工作探讨
制定与完善有关的法律法规比如电子加密法、电子证据法等。二是建立跨区域网上银行交易反洗钱业务监控系统和建立电子银行业务支付交易自动报告系统，使其能将所有符合“大额”“可疑”标准的交易信息自动汇集到反洗钱监测中心，有效遏制网络犯罪行为的发生。三是制定严格的网络交易和虚拟货币变动保存期限规定。可参照金融机构纸质交易记录保存管理办法，使网络产生的交易记录数据至少保存五年。四是注重专业技术人才的引进和培养。特别是要引进那些熟习网络交易管理和软件开发的技术人员，提高商业银行的反网络洗钱能力。
（三）建立反洗钱激励机制
尽管反洗钱有助于遏制腐败、改善金融环境，但是同反洗钱投入的成本和银行可以量化的业务损失相比，反洗钱的回报无疑是“远期的、模糊的、难以量化的”。据银行业人士的估算，我国目前上报一笔可疑交易所需要的平均直接成本约为80元人民币，而商业银行业务客户至少带来600万元的金融净资产，无疑是一份非常可观的收益。在商业银行间竞争日益加剧的今天，商业银行若在反洗钱上过于“执著”，多少有点儿“损人不利己”的意味。尽管法律规定了商业银行的反洗钱义务，但是这同商业银行保护客户利益，追求盈利的动机不可避免地出现冲突，也让银行从事反洗钱工作的员工处于一个尴尬的地位，有时只能“睁一只眼，闭一只眼”。任何只有约束、没有激励的机制都是不科学的、不完善的、不均衡的，当然也就注定是低效甚至是无效的。作为中国反洗钱研究中心的秘书长，严立新在多个场合提议建立反洗钱的激励机制，最大限度地变商业银行“不得不反洗钱”为“我愿反洗钱”、“我要反洗钱”。
（四）及时报告大额和可疑交易
银行反洗钱工作探讨
识别和报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容，每一个金融机构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇支付交易报告管理办法》规定的标准，借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的经验，对金融交易进行识别并作出正确的判断。
（五）加强员工培训和宣传教育
一是商业银行应切实加强教育培训工作，使重点岗位的业务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能，掌握反洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识，熟悉有关反洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的措施办法。同时，应通过多种方式加大反洗钱宣传力度，使人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害，充分认识反洗钱工作的重要性，积极参与反洗钱活动。
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