农户小额信贷风险防控策略研究

农户小额信贷风险防控策略研究（共8篇）

农户小额信贷风险防控策略研究 篇1

【摘要】

本文立足农户小额信贷风险的问题，通过详述小额信贷的贷款模式、特点以及小额信贷在我国的发展现状，尤其是小额信贷的风险问题后，通过构建农户的信用评价模型，确定农户的信用评价权数，具体剖析了农户小额信贷中的自然、市场、道德等方面的风险因素。最后，针对农户小额信贷中的突出问题提出了农户小额信贷风险防控建议。

【关键词】

小额信贷；信用评价；风险防范

一、小额信贷模式、特点及在我国的发展现状

（一）农户小额信贷的定义、模式及特征

1.农村小额信贷的定义

就目前状况分析，国内外对于农户小额信贷的定义上并没有统一概念，尽管各个国家在小额信贷的运行机制、服务对象和操作流程等方面都存在差异，但是其无抵押担保、放款额度低、主要服务贫困人口等方面得到了高度的统一。当前在国际社会得到广泛支持的观点是，小额信贷主要是面向社会中低收入群体和微型企业的小额度金融服务，世界银行扶贫协商小组（（CGAP）给出的小额信贷概念为，小额信贷是指通过提供贷款及其他信贷服务来解决贫困者的生产、经营、消费等资金短缺的问题。

在我国，大部分学者一致认为：小额信贷业务在服务对象和服务模式上表现出自己与传统金融服务的本质区别，小额信贷通过向符合特定要求的目标客户提供非常规的信用贷款解决社会中贫困及中低收入人群的持续发展问题。

2.农村小额信贷的模式

小额信贷在我国有丰富的组织模式目前起重要作用的有：非政府组织模式、正规金融机构模式、金融机构和非政府组织合作模式；社区合作银行和村镇银行模式等。各种模式在运行机制和操作流程上都存在各自的特征，在发挥信用贷款扶持农户资金周转上发挥着不同的作用。

非政府组织模式：提到非政府组织模式，就不得不提到小额信贷之父尤努斯创建的孟加拉乡村银行，非政府组织的小额信贷机构一般得益于国家金融实力的欠缺或者大型正规金融机构对于风险、成本的考虑等因素，它的经营模式主要依赖于社会压力和连带责任，其资金来源只要凭借国内外的慈善基金或扶贫活动等，这样的资金来源决定了非政府组织模式下小额信贷的使用期限很不稳定，在放款期限中，一旦出现资金撤回就会中断整个机构的信贷业务，这严重影响非政府组织模式的可持续发展。

正规金融机构模式：贫困问题是世界上所有国家都在面临的主要问题，农户小额信贷在改善农村生存环境，推动农业产业升级转型上的突出贡献自然会得到各国政府的支持和推广。同时，政府主导的小额信贷金融服务出于管理正规、风险低的考虑，政府一般都会选择正规的金融机构。我国早在1996年，就由政府引导农业发展银行和农业银行共同推出了“政策性小额信贷扶贫项目”，从那一年起，我国由农业银行和信用社向广大农户广泛发放小额信贷，我国正式步入小额信贷业务。

3.农户小额信贷的特点

尽管小额信贷存在着各种模式，其具体操作流程和运营方式也有所不同，但是，小额贷快作为面向社会中低收入群体的一项金融服务业务。其在额度、期限、有无抵押等内容上依旧存在着共性。

（1）信贷对象和信贷规模具有特殊性：小额信贷的服务对象我们已经很明确主要是贫困人群，其贷款额度也顾名思义采取的是小额放款；（2）抵押担保灵活多变：如我们所知，小额信贷面向的主要服务对象主要是收入低，缺乏持续的经济积累，没有固定资产的贫困人群，因此，一般小额信贷不需要抵押担保。但是，为了规范市场，降低贷款风险，各地信用社普遍采用信誉联保的担保方式；（3）政府的扶持：小额信贷得以快速发展，一项重要的政治保障就是政府的大力扶持。源于小额信贷能够有效改善农村环境，推进“三农”政策实施，政府与信贷机构在服务贫困群众的目标上得到了高度的一致性。最终小额信贷所带来的社会稳定将回馈于政府的积极扶持政策。

（二）农户小额信贷在我国的发展现状

通过20多年的艰苦探索，我国的小额信贷业务已经由最初的借鉴学习深入到本土开发创新阶段。1993年，中国社会科学院在得到了孟加拉乡村银行的大力支持，并在河北省首先创立首个“扶贫合作社”试点，该阶段我国的小额信贷业务主要问题在于资金的来源只要依靠社会扶贫慈善活动，缺乏相应的政府支持；为了解决上面的问题，我国先后出台了相关政策和法律法规，并制定了“千年扶贫攻坚计划”和“新世纪扶贫计划”，在政府的倡导下，1996年农业发展银行主导推广了一项“政策性小额信贷扶贫项目”该项目的实施小额信贷业务在我国的快速发展奠定了大量的经验和基础；为了深入实施“农业、农村、农民”的三农政策，2000年人民银行总行又先后颁布了《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》和《农村信用合作社农户小额贷款管理暂行条例》两项规定，此举极大地刺激了我国金融机构和广大农户的放款、贷款意愿，央行在“小额信用贷款”和“农户联保贷款”两项政策中充分表明了开始金融制度改革的决心，并力图将以往由非政府组织主导的小额信贷业务并入到国家金融框架中。

在这近20年的发展历程中，我国额小额信贷业务已经由借鉴的试验阶段转向为大规模的商业拓展，由政府福利支持转为制度要求。全球范围内，小额信贷都保持了扶贫资金到户率高、还款率高和项目成功率高的较好业绩，在解决农村生态环境，改善农民生活状况上所表现的突出贡献得到了世界范围内的广泛关注和好评。但是，快速的发展路径并不代表小额贷款在我国的发展是一路健康的，就我国的发展实践而言，小额信贷所存在的放贷风险高、项目成本高、及项目盈利空间极为有限的问题尤为突出。从我国目前的整体金融现状看，我国的农村小额信贷体系依旧不健全，市场突发性的混乱局面严重困扰小额信贷业务在我国的进一步发展，而且小额信贷机构自身实力薄弱，基础设施欠缺，服务能力弱化等问题也直接导致我国的小额信贷无法满足农户融资的广大需求。小额信贷利率受限和项目高成本的尖锐矛盾，加之偏远农村极不完善的发展环境和存在缺陷的金融体系，小额信贷在项目实施中出现了大量来自于环境、市场、道德等方面的金融风险。

二、构建农户小额信贷的信用评价模型

（一）信用评价的度量模型

信用风险一直被公认为是金融服务行业中的重要风险之一，但是在全球范围内客户的信用评价始终难以解决量化和衡量的关键问题，近年来随着我国金融市场的逐步放款，信用交易和债务问题逐渐引起相关部门的高度重视。而目前，学术界承认的两类度量模型主要划分为传统信用度量模型及信贷信用风险度量模型。因本文主要研究小额信贷的风险防范问题，所以我们重点研究信贷信用的度量模型。

现在金融理论中信用风险度量模型主要通过数学统计方法对客户的历史信用使用情况及当前个人财务资产状况展开计量分析，该技术的应用使得信贷业务的风险度量更为精确科学合理。

（二）小额信贷信用评价体系的构建

信用评价体系构建的关键在于参考指标的选择和权重，对于农户的小额信贷评价模型，我们针对农户在信贷业务中的还款能力、还款意愿、面临的风险成分等因素构建信用评价体系，对农户的信贷风险变量展开解析。

1.道德品质：道德品质泛指贷款农户的个人道德信誉，指农户在产生贷款业务后，遵照合约要求按照义务偿还贷款的可能性。任何形式的信用交易。信用品质都是合作双方建立关系的最重要的基础，它同时也是金融机构防范道德风险的主要参考依据。但是，对于个人的品质问题我们难以量化计算，一把情况下，金融机构采用调查统计农户以往信用使用情况，审查农户是否曾发生过预期或拒绝偿还贷款的事项；

2.偿还能力：农户的偿还能力主要包括农户所持有的固定存款、国债、股票等变现能力较强的流动资产；

3.资本：这里的资本主要指农户的整体家庭财务状况，用以表明农户在实际项目中额真正偿还能力，因为小额信贷一般采取无抵押担保的放款模式，当农户一旦出现生产经营不良出现亏损时，农户的资产可以用于偿还贷款的缓冲带；

4.抵押：抵押指农户一旦出现拒绝偿偿还贷款或因特殊原因无法支付款项时，金融机构可以用来作为抵押的各项资产，尽管大部分小额信贷并不需要农户做抵押担保手续，但是当农户拥有一定的低压能力时，金融机构将对农户的贷款意向充满信心。

5.条件：具体指可能在将来影响到客户偿还贷款的外界环境，金融机构可以通过详细了解农户贷款款项使用环境的自然条件及宏观经济状况来预判信贷风险的大小。

（三）信用评价的具体实施

根据农户日常生产活动的特殊性，我们将农户将会面临的各类风险罗列如下：

根据以上农户信贷的风险分析，我们可以得到信用评价体系中的权衡指标，权衡表征的是某一指标相对于项目总目标的重要程度，量化相应的权衡指标对于科学合理的评价农户信用等级具有重要意义。在针对农户的信用等级报告中，某一权衡因素在评价模型中所占的比重越大表明该项内容对于农户的偿还贷款能力的影响越大，不同的信贷机构对于不同的权衡因素将会有不同的量化评分，金融机构应当做到实事求是，具体情况具体分析，再给农户进行信用等级评价时，选择合适的量化模式。

三、农村小额信贷风险控制对策及建议

（一）完善农户个人信用制度建设

我们在研究小额信贷风险评估指标体系过程中发现，所占比重最大的是道德风险，其份额达到39.08%，而信用风险又是道德风险的重要组成部分。小额信贷农户是否能按时还款，还款意愿是否强烈，所提交的信贷申请资料是否属实，都对小额信贷资产造成重要的影响。因此，完善农户个人信用制度建设刻不容缓。

首先，我们要对农户进行信用方面的思想教育，在社会营造诚信的氛围，使农户自发形成诚信的观念。同时，对于违反信用建设的行为及时做出制止，必要时动用法律进行严惩。

其次，我们要注重农村信用环境建设。充分调动基层党组织干部的带头作用，引领全村创建大大小小的信用村镇，同时给予信用村镇的农户农业相关优惠政策，充分调动其维护信用建设的积极性，以及带动全村其他农户积极加入到队伍中来。

此外，建立完整完善的农户信用档案，走向信用建设信息化道路。在信用建设过程中，信息不对称是个重要影响因素，直接导致小额信贷资产面临安全问题。我国尚未建立农村信用体系，尤其是缺失农户信用方面的数据，从而很难提前预防农户因信用问题带来的资产隐患。因此，小额信贷机构必须要做好农户信用采集工作，建立完整完备的信用数据库，培养出一批高素质的信用数据分析人才，对数据进行有效分析，建立有效的信用评估体系，从而更好的避免风险的发生。

（二）扩展业务范围，防范市场因素带来的信贷风险

小额信贷风险包括农产品市场风险，市场供求关系造成的市场价格波动会对小额信贷农户造成重要影响，严重时影响其经营甚至破产，从而造成无力还款，这就势必对小额信贷机构的生存带来威胁。因此，小额信贷机构有必要通过其信息数据库，对农户的贷款投资方向予以监控，必要时给予引导，避免农户因信息单一，投向趋同性造成市场同一产品的竞争过于激烈，引起产品的价格下跌，农户损失惨重。同时，机构还可以对申请贷款方向类似的农户减少发放信用，避免资金过分集中于某行业。此外，机构可适当拓展业务，例如为农户提供信息方面的支持，开展业务咨询活动，改善农户的市场信息中的劣势地位。

（三）建立和完善小额信贷内部控制机制

加强小额信贷机构内部控制建设，减少信贷风险。首先，应设置严谨有序合规的职能部门，规范各部分的职责，避免部门间职责交叉、集权，达到部门间各司其职、相互制约的作用。严格规范贷款申请、审核、发放流程，加强信贷人员素质建设，增强其业务能力和预防信贷风险的能力。建立一系列的绩效考核制度规范信贷人员的行为，加强其责任感和使命感。

参考文献：

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[6]李强.农户小额信贷风险问题探讨.南方农业，2007（1）：63

农户小额信贷风险防控策略研究 篇2

目前四川农户小额信贷市场的参与者主要包括两类:一是农村信用合作社、邮政储蓄银行、农业银行等银行类金融机构;二是如小额贷款公司这样的商业性非银行类金融机构。但基于小额贷款公司的商业性, 对贫困农户基本不放贷, 导致其业务发展有限。目前的大背景是银行类金融机构作为小额信贷实施主体机构, 其小额信贷业务发展非常迅速。

四川农信社自成立以来, 发放贷款数量占各项贷款总量的百分比如表1所示。农户小额信贷截至2014年年末, 四川农信累计发放涉农贷款4548亿元, 较年初新增694亿元, 同比多增67亿元。

2 四川农户小额信贷风险

及时准确地找出农户小额信贷风险产生的根源, 对预防和降低农户小额信贷风险意义重大。

2.1 外部风险

2.1.1 自然风险

自然风险是指由于自然力不规则变化所产生的现象, 进而危害到人们的经济活动、物质生产或者生命安全的风险。由于农业是弱质产业, 对自然灾害的免疫力不强。而且缺乏必要的风险转移机制。近年来, 四川省农业因灾而绝收面积逐年上升。

2.1.2 市场风险

由于农产品价格波动, 导致以农产品销售为收入主要来源的借贷农户的收入出现不稳定, 进而无法按期偿还贷款, 形成小额信贷市场风险。由于农户在选择农产品时, 具有从众心理, 使得农产品种类相对集中且趋同, 再加上市场信息不对称、农户运用金融工具的能力较低等原因, 必然导致同种产品供大于求, 价格下跌, 农户收入减少, 小额信贷风险增加等问题。

2.2 农户信用风险

小额信贷的信用风险, 是指由于借款人没能按期偿还贷款而给贷款发放机构带来损失的可能 (见表2) 。

2.3 银行操作风险

银行操作风险主要是由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而引起的, 会造成间接或直接损失的风险。对于农户小额贷款而言, 操作风险主要是机构内部控制机制不健全所引发的逆向选择、道德风险或寻租行为等形成的风险。

3 四川农户小额信贷风险的防范措施

3.1 外部环境风险管理

3.1.1 建设自然灾害抵御工程

(1) 加强水利工程建设。加强抗旱排涝能力以及水资源利用效率是关键, 提高病险水库除险加固的力度是重点, 增强防洪和供水能力是主要出路。重点整治响水滩水库、大黑龙滩水库、白桥水库等病险水库。

(2) 助力地方动植物病虫害防治。加强动物、植物病虫害监测预警工作、检验监督工作、控制扑灭工作, 完善动物、植物病虫害防治物资保障系统, 加快动物防疫体系、植保工程等工程建设。

(3) 提高农业机械化水平。发展农业机械化要因地制宜, 立足中大型拖拉机、多功能高效联合收割机及各种专用型农机产品的发展, 不断提高耕、播、管、收、运等环节的农业机械化水平。

3.1.2 实行农业保险制度

为建立农业保险合作机制, 信贷机构可与中国人民财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司、华农财产保险股份有限公司等具有可以开办农业保险的地方保险公司合作, 结合当地实际, 针对因不可抗的自然灾害, 导致农户不能偿还贷款的情况, 设计不同的农业保险。

3.1.3 强化政府支持力度

政府要加大对农产品价格的支持力度。作为农业大省, 四川省应加大对农产品价格的扶持和保护力度, 当农产品市场价格低于政府所规定的最低收购价时, 政府应根据农产品供给曲线和需求曲线求得均衡价格和数量, 进行收购。防止“谷贱伤农”, 促进农民增收, 加强农产品抵御市场风险的能力。

3.2 农户信用风险管理

3.2.1 建全农户资信档案

(1) 首先要制定出细化的、符合本地实际的、定量与定性相结合的分析评价体系。其次, 对于符合贷款条件去申请小额贷款的农户, 进行诚信调查。最后根据调查结果设定该农户的信用等级, 并录入农户资信档案系统。

(2) 对农户信用档案实施电子化管理, 实现信息共享。建立政府、银行、部门三位一体的工作机制, 设立农户信用信息管理系统, 系统的维护、管理等由人民银行负责。单位、个人查询应提出申请, 由人民银行提供查询服务。

(3) 实施农户信用状况公示制度, 增强农户信用观念, 树立良好的信用环境。

(4) 开展对恶意逃废贷款的公示活动, 创建举报失信农户有奖制度, 加强对失信农户的社会监督及舆论谴责, 有效防范贷款风险。

3.2.2 加强贷款跟踪检查

在贷款发放后, 为及时了解农户的生产经营活动以及所贷款项的流向, 信贷机构应做好贷款后的跟踪检查, 并及时建立台账。信贷机构要派遣信贷人员下乡进村, 对每个贷款农户进行回访。同时, 还要向贷款农户所在村组干部和邻居进行走访, 核实贷款农户所述自身情况是否属实。

3.3 银行自身风险管理

3.3.1 提升业务素质, 提高防范意识

一是提高四川信贷队伍准入标准。选人和用人机制要公平、公正, 以期选拔素质高、专业知识扎实的人员, 不断充实队伍。

二是加强四川信贷人员的培训工作。由省级政府部门组织并定期对信贷人员进行培训, 增强业务知识, 提升综合能力。并组织相关考试, 考核信贷人员对业务知识的掌握情况。

三是提升信贷人员的风险防范意识。信贷机构可开展法制教育和警示教育活动, 为信贷人员敲响警钟, 杜绝信贷人员产生操作风险, 从根本上防控农户小额信贷风险。

3.3.2 规范业务操作, 实现全程监督

一是规范农户贷前信用评级。

二是加强贷中审核, 审核贷款人的资格及手续是否齐全。

三是强化贷后管理。贷后管理环节及贷后检查至关重要, 通过跟踪监督检查贷款情况, 制定完善科学的贷后管理责任分解机制, 实施有效合理的不良贷款清收方案, 保障贷款及时足额收回。

四是创建审贷分离约束机制, 制定和实行“审、贷、查”三岗分设、定岗定责、相互制约、相互监督机制。

参考文献

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[2]朱欣乐.农村小额信用贷款风险管理研究[J].经济纵横, 2010 (12) .

[3]尹泽东.论农户小额信贷风险防范[J].合作经济科技, 2011 (02) .

农户小额信贷风险防控策略研究 篇3

摘要：近年来小微企业信贷业务发展迅速，但鉴于小微企业自身经营中存在的诸多不足，加之商业银行经营发展内生要求和经济形势变化等诸多因素影响，如何做到在保持小微企业信贷业务快速发展的同时有效防控风险是一重要课题。本文首先就小微企业在经营过程中面临的主要风险及原因进行归纳分析，然后剖析了商业银行在开展小微企业信贷业务中存在风险因素及风险防控过程中的不足之处，最后就加强小微企业信贷业务风险防控提出对策建议。

关键词：风险控制  信贷  小微企业

近年来，在国家系列政策的推动下，各商业银行纷纷加大对小微企业金融业务的投入和信贷资源的倾斜，积极争抢市场份额，将发展小微企业金融业务作为持续发展的战略选择。据统计，2011年，各类银行业小微企业贷款余额达15万亿元，连续三年实现了增速不低于全部贷款平均增速、增量不低于上年同期的“两个不低于”目标。但鉴于小微企业自身经营中存在的诸多不足，加之商业银行经营发展内生要求和经济形势变化等诸多因素影响，如何做到在保持小微企业信贷业务快速发展的同时有效防控风险，推动业务科学、健康发展，逐渐成为商业银行面临的又一重要课题。

在市场经济里，每个企业都是在风险中经营的，小微企业也不会例外。小微企业从创立之初到走向成熟，其过程中面临着各种风险：小微企业经营者新手多，缺乏经验;企业规模小，根基薄，抵御风险的能力弱，因此小微企业的任何一种风险都会带来危机。因此，对于商业银行来说，小微企业的经营风险必须引起高度的关注和重视。

1 主要风险分析

众所周知，每个企业都会经历四个时期：创业期、成长期、成熟期、衰退期，小微企业在不同时期，其经营风险的表现形式也不同，大致有创业风险，管理风险，授权风险，财务风险，成就风险，持续经营风险等。

1.1 创业风险

创业风险主要在企业创业的初始时期容易发生。小微企业容易出现的创业风险有：经营者在没有对市场需求和自身经营能力进行严密分析下，对市场上冒出的暂时需求匆忙做出反应，或者看到别人赚了大钱，也盲目跟风;业主过分注意产品的研制、生产而忽视了事关企业长远发展的问题;对所上项目或产品的市场潜力缺乏深入调研;错误选择设备和技术，等等。

1.2 管理风险

当企业发展到一定规模或进入成长阶段时容易出现管理风险。管理风险的表现主要有：经营者无法承担企业的管理责任，也不注意建立一个管理班子;不采用有效的领导和管理方式，工作不论轻重大小，都要亲历亲为。经营者容易出现的领导问题有：爱管琐碎事务，热衷于召开会议;异想天开，不从实际出发;提意见不考虑对方是否能够接受，拒绝听取别人意见。

1.3 授权风险

企业在达到一定经营规模，逐渐成长时，业主或经理就需要将部分管理工作授权其他人承担而由自己抓主要工作。但有人将授权视为对经营者个人事业或权力的威胁，担心授权后自己在企业中的地位不稳。此外，还顾虑授权后别人会掌握自己的经营策略和商业秘密，以致被竞争对手利用，等等。授权风险的主要表现有：不能有计划地在关键岗位上培养拟授权的对象，导致人员选择的不确定性;存在心理障碍，缺乏选拔和指导别人的能力;对下级缺乏信任感;业务发展、责任增加，但企业主的精力和时间难以满足经营需要，其后果是企业工作受损，由兴旺转为衰落。

1.4 财务风险

当企业到达一定规模时，创办人已无力单独提供所需发展资金，尤其是进入成长阶段后，往往面临现金不足的财务风险。小微企业筹措资金的渠道很多，问题在于每种融资渠道都会各有利弊，如果经营者不善于趋利避害，为我所用，便会陷入困境。另外，一些小微企业只注意利润和销售的增长，忽视现金管理;或者不考虑条件，进行育目扩张，导致固定资产投资过多，忽视资金沉淀，最终因资金链断裂走向灭亡。

1.5 成就风险

有些小微企业在度过了一段好时光后开始自满，过分自信，急于求成，企图来个“大跃进”，但没有做好跃进的准备;或者放弃了过去获得成绩的踏实作风，把精力和时间放在投机或其他事务上。许多事证明，这些发展前景充满希望的企业经营者被胜利冲昏了头脑，骄傲自满，结果还是被这种风险所压垮。成就风险的主要表现：满足于眼前成就，开始注重个人享受，对市场占有率和利润的下降不以为然;不注意新的竞争形势、技术变革、原材料替代、新产品和消费者爱好的变化。

1.6 持续经营风险

随着企业的发展，企业创办人年龄增大，逐渐衰老，无法像当初那样胜任自己的工作。而当创办人或业主死亡、长期生病或丧失工作能力时，持续经营风险就会降临。此时出现三个问题，首先是由谁来接班;其次是解决表决权或控制权的分散，推动统一的控制;三是接班人既要获得其他相关成员的拥护和支持，还要获得金融机构、客户和供应商的信任。在企业主发生意外的情况下，如果没有准备好由谁来接替管理责任，而其他管理者或继承人在企业里没有占有必要的股份或者威信较低，企业的持续经营就难以为继。

另外，小微企业不仅在不同生命周期面临着各类风险，由产、购、销三个环节构成的整个经营过程中，时时处处可能会产生风险，如果不能做好合理规避和防范，就会对企业的发展乃至生存造成威胁。

2 主要风险因素及防控短板

面对小微企业存在的多种风险，商业银行和小微企业作为不同利益的主体，两者信息不对称，因此在开展信贷业务时难以对小微企业的真实经营情况、信用情况进行全面、准确地判研，加之经济形势的变化、相关机制的不完善以及商业银行自身方面的种种原因，小微企业信贷业务经营过程中存在着诸多风险因素。

2.1 银企信息不对称，银行对信贷业务风险的识别难度较大

在现代市场经济领域，会计报表是企业按照法律、行政法规等规定对外提供财务会计报告的重要内容，商业银行可通过会计报表降低信息不对称成本，防范贷款前的逆向选择及贷款后的道德风险。但小微企业大多存在着经营管理不完善，会计报表不规范，财务信息不真实、不完整等现象。一是经营过程中大多采用现金交易，很少开具发票，会计记录有限，会计核算依据缺失，会计账表可靠性差、数据不实等。二是有些小微企业出于避税的目的，有意装小扮穷、偷逃税款，如销售收入不入账，利润不体现。三是部分企业经营者素质不高，故意装大扮强、骗取融资，如夸大资产和利润，少列负债;或虚装门面、窃取荣誉，如虚报规模和业绩等。四是家庭式小微企业，其企业资产与个人资产、企业费用支出与家庭费用支出难以分清，财务账表的准确性可想而知。

除小微企业财务管理现状外，由于小微企业遍布城乡、涉及多个行业，商业银行很难对其生产经营情况进行评估和把握，因此，当面临信息不对称问题时，商业银行一种主动的策略就是提出某种非价格条件如担保、抵押等，以降低逆向选择和道德风险的影响，但现实中也存在资产评估不实、抵押品处置难等问题。总体而言，小微企业信息透明度低、可信度差，在信用调查时，难以了解其真实情况，银企双方信息不对称，制约了小微企业贷款有效决策与监管。

2.2 宏观经济形势变化，小微企业信贷业务存在系统性风险隐患

近几年来，能源、原材料等要素成本的过快上涨，使许多原本就处于产业链低端的小微企业盈利空间被挤压殆尽，对小微企业生存造成了较大程度的影响，尤其是在当前通货膨胀严重的情况下，原材料的价格更是一路猛涨，然而产成品的价格上升幅度却有限，使很多小微企业的利润空间不断收窄。另外，物价上涨导致工人生活成本上升，工人福利意识也不断提升，促使工人工资不断被抬高，小微企业同时也面临着较高的劳动力成本压力。

同时，2010年至2014年上半年，货币政策持续收紧，虽然2012年下半年以来，货币政策适度放松，但贷款基准利率水平较两年前相比仍上升了13%左右，加之民间借贷因素对贷款利率的推高，造成企业融资成本呈明显攀升趋势，旺盛的信贷需求同较高的融资成本之间的矛盾日益突出，这将加大小微企业尤其是资金密集型企业的信贷风险。

总而言之，各方面生产要素成本都在提升，面对“刚性”的形势环境变化，加之小微企业普遍存在公司治理结构不健全、核心竞争力缺乏、融资难且渠道单一等问题，小微企业关闭、重组、退出、破产现象将会凸显。

2.3 征信体系及制度不完善，小微企业贷款潜藏风险难以把控

一是社会信用环境和法律环境建设滞后。尽管央行在推动全国统一的企业和个人征信系统推广和运用，在推进小微企业信用体系和农村信用体系建设方面近年来取得了一定成效，但仍有部分小微企业信用和法制观念淡薄，诚信意识缺乏，存在恶意逃废银行债务的现象。

二是征信系统功能不够完善，小微企业信用信息不能及时有效共享。央行征信系统推广以来，为商业银行判断企业及企业主的信用情况提供了较好的参考依据，但仍存在着许多缺陷。比如数据更新不及时，数据记录存在错误;数据上报未同步并存在遗漏，导致商业银行贷款数据与央行中心库数据不同步;信息记录不够全面，商业银行难以对小微企业的信用状况进行全面判断。另外，目前我国行业、部门间信用信息相互封闭，不能共享，造成信用信息资源的巨大浪费，使人民银行的信用信息基础数据库系统不能发挥更大作用。

三是担保公司等机构的信息不对称，加大了银行贷款风险。部分小微企业由于缺乏符合条件的抵押或担保，不少银行向其提供贷款时将希望寄托于担保公司。而担保公司准入门槛低，鱼龙混杂、监管缺位，没能从根本上降低银行的贷款风险。再者，按政策规定，担保公司的担保放大倍数是5～10倍，但若每个商业银行都给其8倍或5倍，则担保公司的杠杆效应就不是简单的累加，而是成倍数扩张了，然而担保公司自身的代偿能力非常有限，可见，担保公司也蕴藏着极大风险。另外，许多投资担保机构从事民间借贷活动，而小微企业及经营者从担保机构获取的融资却未在人民银行征信系统中反映，从而影响了商业银行对小微企业实际融资情况和信用情况的合理判断。

2.4 经营效益驱动，商业银行基层机构操作性风险不容忽视

近几年来，各家商业银行在相关政策的推动以及大中型客户利润空间收窄的情况下，争相发展小微企业信贷业务，在同时也尝到了“甜头”，获取了较好的经营效益和综合收益。然而，在业务快速发展背后，也随之隐藏着操作性风险隐患。

①“尽职调查”不到位。为了争取某些小微企业客户或完成营销任务，部分商业银行基层营销人员未做到真正“尽职调查”，在未摸清企业真正经营情况的情况下，便同意为客户办理贷款;或者在贷款前故意隐瞒企业的风险事项，为小微企业成功申请贷款“铺路”。这些无疑也为小微企业信贷业务操作风险的发生制造了“温床”。

②不合理降低客户准入条件。在同业在竞争中，为了争抢客户资源，部分商业银行故意降低小微企业客户准入条件或互相倾轧，对其经营资金需求量的合理性不进行测算或把握，导致小微企业多头授信、过度授信，超出其经营资金需求和偿还能力。

③忽视贷后管理。部分商业银行基层机构或信贷人员重经营、轻管理，始终将客户营销和贷款投放作为重头戏，对于信贷客户的贷后管理仅是流于形式，未完全按照贷后管理工作规定定期进行贷后走访和检查，当信贷资产出了风险之后才恍然大悟。

总而言之，小微企业贷款面临着多重风险，而且风险高，风控难度较大。为了有效地控制小微企业信贷业务风险，各家商业银行均制定了全套的风控方案和机制，比如客户准入制度，贷前调查、贷中审查、贷后检查等“三查”制度，以及抵质押物和担保物管理制度等等，对小微企业信贷业务风险起到了一定的防范和制衡作用。然而，由于种种原因，我们在小微企业信贷业务风险防控方面仍然存在着许多不足之处。比如：受到银企信息不对称的制约以及经济形势变化下，商业银行对小微企业经营风险的识别力和判断力不够;由于征信体系和相关制度的不完善，小微企业信贷业务中潜在的许多风险难以把控;商业银行普遍存在重经营、轻管理现象，贷后管理力度不够;小微企业信贷资产保全措施手段单一，执行渠道不畅，等等。

3 风险防控对策建议

3.1 多方面入手，强化商业银行对小微企业客户的风险识别能力

商业银行要想做好信贷业务风险防范，学会识别风险非常关键，只有正确、全面地识别了风险才可能有效地防范和把控。首先，要做好人才培养。在小微企业信息不对称的情况下，要减少银行的信贷风险，则对商业银行客户经理的素质提出了更高要求。

其次，从非财务因素判断授信风险。针对小微企业报表与其账务不相符、小微企业财务信息不透明的问题，银行对小微企业授信调查时，不仅要看其财务报表，更要通过观察企业生产现场、原材料、有关结算账户资金收付、纳税、用电量、用水量等指标甚至收集各类媒体、各类公告的相关信息，综合了解并分析判断企业真实的经营状况。

再次，重视并建立“与业主面谈”制度。小微企业经营者的品行、素质、信用在授信业务中非常重要，直接关系到贷款的风险。而在小微企业融资过程中，银行往往处于信息劣势的一方，小微企业则是拥有信息优势的一方，因此，银行要充分了解企业、了解业主、真正“了解你的客户”，才能发放贷款给企业去投资和经营。

此外，商业银行应加强对小微企业调研的深度和广度，研究小微企业客户发展规律，注重对小微企业生命周期、行业特征、区域风险、科技含量、发展潜力等层面的分析研究，明确不同行业、企业不同生命周期以及不同区域企业的风险点，并对宏观经济形势变化对小微企业经营可能造成的影响做到心中有数，以提高防范信贷风险的主动性与预见性。

3.2 加快征信体系及相关制度建设，不断优化小微企业信用风险防范机制

一是完善征信系统，对失信行为加大惩罚力度。信用作为人们共同遵循的道德准则，在一定程度上可以约束经济行为，信用一旦缺失，需要借助制度的力量进行维系。目前，需要进一步建设和完善小微企业征信系统，同时加强管理，推进征信法制建设和标准化建设，同时在银行业监管部门的违约登记系统中纳入小微企业贷款违约信息，规避有严重道德风险倾向的不良客户利用银行间的业务竞争而重复借贷或多头骗取银行资金现象。

二是建立和完善相关立法，在此基础上，建立健全社会信用体系。对于政府中小微企业局来说，建立统一的企业信用信息中心，收集、汇总税务、海关、金融、社保、治安、司法等系统的企业信用信息，同时对企业的纳税情况、信贷记录、合同履约率、遵守法律等情况进行详细的记录，便于社会查询，进而在一定程度上增加企业信用信息的透明度，为小微企业融资提供信息服务。

三是规范非银行金融机构及民间融资，将企业各种融资行为均纳入征信管理。小额贷款公司、民间融资（如融资性担保公司）等机构也是小微企业融资的重要渠道，对缓解企业融资压力、解决融资难起到了一定作用。但这些机构以及部分农村信用联社为小微企业提供融资一般手续简单，信息公开程度低。建议相关监管部门对这些机构加强管理，督促其及时向人民银行上报小微企业贷款数据信息，并统一纳入征信系统，以便于商业银行对小微企业融资情况及信用状况做出准确把握。

3.3 完善贷后管理机制，提升商业银行对小微企业信贷资产的风险管理水平

小微企业信贷风险贯穿在业务办理的整个过程，各个环节都隐藏着风险，因此我们不仅要通过贷前尽职调查、贷中仔细把关来规避和防控风险，而且要牢固树立贷后管理意识，持续做好小微企业信贷资产风险管理。

一是做好信贷资产风险分类工作。通过强化贷款风险分类的真实性，对信贷资产存在的问题进行及时、准确的掌握，建立健全内控机制;搭建小企业信贷业务风险预警平台，制定实施贷后检查制度等，进而有针对性地防范、控制风险。

二是调整信贷结构，优化资产质量。对国家的产业政策进行跟踪，处于成长阶段后期和成熟阶段前期的行业是信贷投入的侧重点，对于符合上级行政策、符合国家产业政策投向的优秀小企业以及小股份制企业等优先提供信贷支持。

三是建立和完善动态淘汰机制。按照“有进有退、进退结合、以退促进”的信贷投放原则，商业银行根据信用评级、风险分类等情况，对存量小企业客户进行定期分析评判、分类排队，对销售收入、净利润、经营现金流等关键指标，制定分阶段、分步骤、分产品的退出计划，进而在一定程度上调整、优化小企业的客户信贷结构。

3.4 拓宽小微企业贷款风险补偿渠道，合理弥补商业银行风险损失

目前来说，小微企业在商业银行贷款一般采用抵质押或保证方式，一旦信贷资产出现风险，商业银行有权利要求处理抵质押物或要求保证人代偿，以此弥补企业违约给银行带来的损失。但在实际操作过程中，由于相关渠道不通畅，执行难度较大，商业银行不良贷款处置回收工作困难重重。因此，应积极拓宽小微企业贷款风险补偿渠道，从而有效保障商业银行的合法经济利益。

①适时推广小微企业贷款保证保险。这种保险即小微企业通过购买贷款保证保险的方式向银行申请融资，相当于由保险公司为小微企业提供担保。对于小微企业贷款保证保险，相关部门应对保险费率进行适度监管引导，并应参照针对银行类金融机构的优惠政策给予保险公司适当税费减免，降低小微企业通过保险途径进行融资的成本。同时，在保险公司给予充分保险保障的情况下，商业银行应给予一定利率折扣，这样通过降低保险费率和贷款利率两种方式，不仅可一定程度上解决贷款保证保险“融资贵”的问题，而且能有效控制商业银行小微企业贷款的风险。

②号召各级政府设立小微企业贷款风险补偿金。为补偿商业银行因小微企业不良贷款形成的损失，银监部门可协同当地金融办、工商联、中小微企业局等部门，积极与各级政府协调，探索设立小微企业贷款风险补偿专项资金，对金融机构发放的小微企业贷款按增量给予适当的补助，给予适当补偿。同时，进一步完善风险分担和补偿机制，形成小微企业、商业银行、政府之间风险共担、利益互享的互利局面。

作为经营风险的特殊行业，商业银行在开展信贷业务的同时不可避免会面临各种风险因素，但小微企业金融业务仍然是各家银行毋庸置疑的战略选择，这不仅是银行创造利润、实现经营效益的现实需要，也是响应国家相关方针政策、积极支持小微企业发展的社会责任。当下，商业银行不仅要持续做好小微企业金融产品和服务创新，积极为广大小微企业提供广泛有效的贷款支持，更要在巩固和强化风险防控方面广开思路，狠下功夫，并在地方政府及相关监管部门的管理和支持下，稳步推进小微企业信贷业务科学、健康发展。

参考文献：

[1]许莉，姜小舜，夏颖朝.小企业贷款：风险识别与控制[J].中国内部审计，2009（03）.

[2]石军伟.小企业的经营风险[J].企业管理，2000（07）.

[3]陈晓明.中小企业风险：类型、表现形式及防范[J].江西金融职工大学学报，2008（02）.

农户小额信贷风险防控策略研究 篇4

农户小额信用贷款八大风险隐患

一、农户小额信用贷款自身特点造成的灵活性风险。农户小额信用贷款是以农户信誉作担保、在核定的额度和期限内发放的小额信用贷款，采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方式，贷款证实行“一户一证”，信用农户贷款时只需持本人身份证、印章及贷款证直接到柜面签订借款合同和借据办理贷款，不再通过信贷员的贷时审查，既方便了农户，又从根本上解决了农民担保难、贷款难的问题。然而，因其自身特点的灵活性和额度上一个“小”的限制，加之刚刚脱贫致富的农民虽然生产、生活水平已大幅提高，但整体素质仍然参差不齐，他们对信贷资金的需求也水涨船高，农户小额信用贷款其“额度小”的特点已无法满足当前农民群众的信贷资金需求，势必导致农户与农户之间出现“互相串通”、“互相帮助”，一个贷户为取得足够的信贷资金，同多个信用户进行信用串通、暗箱操作，用多个信用证垒大户，贷款供自己或他人使用，造成表面上的小额贷款，实际上的大额贷款，致使农户小额信用贷款成为大量滋生冒名贷款的温床，给农村信用社对农户小额信用贷款进行动态风险管理带来新的的挑战，直接影响信用社的经营效益和支农质量。

二、农村剩余劳动力流动性特点造成的流动性风险。随着国家对山区农村实施退耕还林（还草）政策的不断加强，农民可供耕种的土地愈来愈少，农村剩余劳动力逐年增加，外出务工已成为山区农民发家致富的重要渠道。作为农户小额信用贷款承载主体的农民大规模流动，由于务工区域分散且流动性大，经营项目多样，贷款借与用地域分离，农村信用社对其贷款常常会遇到贷款项目难评估、资金使用难监控、具体效益难掌握、到期贷款难清收、风险贷款难处臵等问题，贷款投放后，三、五年见不着贷户踪影已是家常便饭，农户的实时贷款使用情况、经营效益、信用状况等基本信息无法准确把握，导致大量逾期贷款已经丧失了法律意义上的追偿权，长此以往，形成大量不良贷款无法正常运作。其无需担保、抵押的自身特点，势必造成即使在法律“时效期”内拿起法律武器，也会因执行困难权益难以得到有效保障，农村家庭可处臵还贷的贵重物品相对较少，收入基本靠天吃饭，而农民赖以生存的土地使用权和住房的处臵还贷又存在法律和制度上的障碍，加大了信贷管理成本和风险成本，成为农户小额信用贷款又一重大风险隐患。

三、农民抵御自然灾害风险能力造成的灾害性风险。农业本身来说就是一个典型的弱质产业，农业是受自然条件影响较大的产业,农民又属弱势群体，面临着不可抗拒的自然力挑战，刚刚富裕起来的农民经济基础仍很薄弱，抵御自然灾害的能力相当脆弱，农业风险又具有不可预见性特征，再加上政府对农业方面基础配套设施投入不足，技术力量支持不到位，农村种养业收益率较低，以传统种养业为主导产业的农民生产、经营、收益等受自然环境影响较大，加之农民的整体素质还有待提高，技术、管理等方面人才匮乏，经营环境较差，在预防疫情和抵御自然灾害方面缺乏应对经验，随着自然灾害的逐年增加，其弱质性也愈发明显，一旦发生自然灾害他们便束手无策。农业受灾必然会导致农民收入减少，农民还贷压力随之增大，削弱了还贷能力，即便是最优秀的信用农户也无法按期偿还贷款，导致贷款形成风险。

四、地方政府市场经济定位不准造成的市场性风险。一些地方政府没有长远规划和战略眼光，为了取得短期经济效益，违背市场经济规律，政府选项不准，农户技术落后，盲目集中推广某一农产品生产、加工，即使农户生产符合农业产业结构调整要求，由于市场容量有限，集中于某一项目、某一产品的生产量过多，社会需求量减少，价格不稳定，农户收入严重下滑，就是农民所从事的农业生产项目符合市场需要，产品适销，也要依托技术先进、经营得当、管理有序，才能保证经营项目取得良好的自身经济效益和社会效益，否则农户连经营成本也会血本无归，从而将农户的经营风险转嫁为农村信用社的贷款风险。

五、部分农民诚信借贷意识淡薄造成的道德性风险。农户小额信用贷款是一种信用放款，与其它贷款相比，以其“无需提供担保、抵押”，具有“手续简便快捷、利率优惠、成本较低”等优点，倍受农民的欢迎，同时也给居心叵测的人以可乘之机，非信用农户利用信用农户思想较为单纯的特点和农户小额信用贷款操作中本身存在的薄弱环节，通过顶名贷款和化整为零方式将资金用于高风险的小煤窑开采、入股、偿付赌债等。然而，农村信用社在这方面仍缺乏相应贷款保护措施，在贷款发放过程中必然要承担很大一部分道德风险，现实操作中很难完全识别个别农户由于诚信意识差、诚信还款观念淡薄，“借款靠送礼，还款靠转贷”的惰性思想，社会诚信作风基本缺失，抱着贷款是国家的能拖就拖的思想恶意拖欠贷款，在还贷问题上存在着 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些领导干部和社会“名人”，由于种种原因拖欠农村信用社贷款本息不还，没有很好地起到带头表率作用，为农村信用社不良贷款的滋长带来了推波助澜的效果，导致小额农户信用贷款风险过于集中。诚信是农户小额信用贷款的基础，诚信的缺失必然会给农户小额信用贷款的良性循环蒙上阴影，同时也给农村信用社信贷管理增加了难度，提出了挑战，因此，农村信用社在发放和监管农户小额信用贷款过程中随时都潜伏着巨大的我们无法用肉眼看到的道德风险。

六、内部员工素质不高违规操作造成的行为性风险。由于大多数基层农村信用社网点信贷人员配臵较少,信贷管理人员严重不足，农户小额信用贷款贷后管理不到位。而农户小额信用贷款涉及面广、额度小，农民居住分散，管理难度较大，贷款发放后，其风险具有一定的隐蔽性，必须通过内查外对才有可能发现风险。基层农村信用社1名信贷员要管理上千户农户，根本无法对贷款进行跟踪检查，增加了信贷风险。对过于分散和庞大的贷户群而言，农村信用社检查时间相对不足，检查的内容主要是查看档案，了解发放该笔贷款程序的合规性，能否按时收息等情况，无法逐户深入细查。当前农村信用社正处在改革发展的关键时期，国家政策性专项资金委托农村信用社代收代付发生频繁，信贷员精力较为分散。面对每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信贷人员客观上走村窜户时间较少，电话联系较多，对工作量大、效率较低的农户小额信用贷款重视不够，“建档、评级、授信，发证”掺杂着更多的个人感情色彩，摸底调查不规范，大多数农户基本情况由村组干部提供，信贷员闭门造车，没有到户进行认真细致的登记核实。评级授信不严谨，由于评级授信没有统一的尺度和标准，在评定过程中讲人情、看面子，全凭管片信贷员个人主观臆断，导致农村信用社缺乏对农户经济基础、收入状况及诚信意识等重要信息的充分把握，造成人为的操作风险。

七、农户还款承诺与法律上的冲突造成政策性风险。由于农民在申请农户小额信用贷款时受环境和条件的制药，没有固定的经济收入来源，没有可靠的还款保证，其主要收入来源基本靠外出务工，还款的主要来源也靠外出务工，难以提供有效的担保、抵押，其还款保证也只能是纸上谈兵，大多数农民虽然在申请中承诺了还款保证物；诸如宅基地、土地使用权、林权等，但《担保法》、《物权法》相关内容明确规定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地使用权，均不得抵押贷款，与现行的操作存在法律上的冲突，一旦贷款逾期农村信用社也难以实现维权，形成农户小额信用贷款的政策性风险。

八、农户小额信用贷款制度承诺造成的承诺性风险。农村信用社向信用农户发放的《农户小额信用贷款证》，实际上是一种向农户公开的“信贷承诺”。农户小额信用贷款在山区农村信用社的大力推广，的确为山区农民发家致富创造了一个良好的融资平台，农户只要一旦被农村信用社评级授信，只要在限额之内，农户可以随用随贷、循环周转使用，信用社必须无条件发放贷款，从根本上彻底解决了农民贷款难问题。但在实际操作过程中，由于其制度本身的不够严谨，对农户的评级、授信、放款这三个不同的概念和内涵区分不清，而对农户评级是否被社会承认，缺乏明确的法律依据，农户信用等级评定的作用十分有限。造成评上了信用等级，就要无条件授信和放款，评级决定一切，把信用这个基本条件和放款条件混为一谈，至于农户是否真正有贷款需求，项目是否合理，效益是否良好，收入是否稳定，贷款数额是否恰当，用途是否真实，是否自贷自用等贷款必知情况无法考证，导致农村信用社本末倒臵被动放贷，被农户牵着鼻子走，从而引发农户小额信用贷款制度缺陷上的承诺风险。

农户小额信用贷款风险防范八点措施

一、根据《个人贷款管理暂行办法》，因地制宜，建立健全科学的、完善的、严谨的农户小额信用贷款评级授信体系。农户小额信用贷款是否能够良性运作，农户评级授信是关键，目前，各地农村信用社仍然没有一套完整的、科学的评级授信系统，等级评定主要依赖于评定人员的经验，但在实际工作中，信用社人手少压力大，在对农户小额信用贷款建档时都是手工操作，为此很多工作都只得按传统方式办理，把一些重要的基础工作依靠村组干部代劳，使农户小额信用贷款的建档、评定、授信偏离了农户小额信用贷款管理准则。农村信用社时下正处于改革与发展、机遇与挑战并存的关键时期，及时根据《个人贷款管理暂行办法》，因地制宜地制定和建立一套科学的、完善的、严谨的、实用的农户小额信用贷款评级授信体系，细化各个操作环节不留死角，才能把农户小额信用贷款这块蛋糕做大做强。

二、积极稳妥推进农村信用社合规文化建设，着力打造一支思想先进、业务精湛、懂管理善经营、有战斗力的信合队伍。诸葛亮在《诫子书》中说：“非淡泊无以明志，非宁静无以致远。”，员工的职业道德水平、工作业绩、管理能力和诚信敬业意识是影响农村信用社内部环境控制的重要因素，员工有了良好的职业道德，不仅有助于员工综合素质的整体提高，又能使员工的自身行为与制度约束有机地结合起来，减少道德风险发生几率。基层农村信用社要不断修订和完善员工的培训方式、人才的储备方式和择优任用方式，建立以提高员工素质和敬业精神为核心的人力资源管理体系，多层次、多渠道培养员工的政治素质、业务素质、和诚信敬业的职业道德素质，坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律。”的不良风气，积极稳妥推进农村信用社合规文化建设，创造公平、公正、公开、择优的用人环境，使员工个个“工作有奔头，吃苦有想头，前程有盼头”，不断加快员工队伍年轻化、知识化、专业化进程，着力打造一支思想先进、作风过硬、业务精湛、懂管理善经营、有战斗力的信合队伍。

三、政府搭台、司法助威、农村信用社唱戏，共同打造良好的农村诚信环境。当前农村信用社在发放和管理农户小额信用贷款过程中面临最为本质的问题就是诚信问题，农民由于观念的落后，大量分散、小规模的信贷需求，不仅信贷成本高、而且难以建立起相应的还款保证。加之农村缺乏相应的担保机制、缺乏适用的征信记录，随着农村剩余劳动力的不断增加，外出务工赚钱已成为农民首选的生财之道，农民在获得农户小额信用贷款后外出务工，大部分农民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去无踪，相应增加了农户小额信用贷款的管理难度和风险系数。农业生产自然风险和市场风险并存，农村又缺乏相应的风险分散机制，而农户小额信用贷款其本身“无需担保”的特点就已经导致信贷风险增大。此外，受政府过去由其职能部门大量发放的小规模政策性很浓的农户小额信用贷款的影响，滋长了一些农民借钱不还的观念，这些已成为农村信用社开展农户小额信用贷款评级授信的障碍。在此情况下，农村信用社的发展必须从打造良好的诚信环境基础做起，这就需要农村信用社与地方政府和司法部门密切配合，由政府搭台，司法助威，重拳打造良好的农村诚信环境，引导农民树立“诚信为本”的思想理念，大力倡导诚信的社会风气，为农村信用社唱好以农户小额信用贷款为主角的这部支农大戏奠定基础。

四、拓宽农村保险市场，争取保险部门增加惠农险种，将保险的触角伸向“三农，扩大保险覆盖面，增强农民抵御风险的能力。目前，我省农村信用社与两家保险公司签订合同的险种主要有“安贷宝”和“泰康“两种意外伤害保险，在维护信用社贷款安全方面取得了明显效益。面对农业这项弱质产业风险大，处于弱势地位的农民抵御风险能力差，经不起自然与市场的摔打。由此，建议由政府引导，争取保险部门配合增加惠农险种，将保险的范围延伸到农村、农业和农民，积极开展农村种植业、养殖业、多种经营等项目的政策性保险，逐步建立以政策性为主、商业性为辅的农业保险体系，扩大保险的覆盖面，提高“三农”的保险密度和深度，转移农村信用社农户小额信用贷款风险，增强农村信用社支持“三农”的后劲。农业保险作为一种高风险险种，在调动保险部门开展农业保险的积极性的同时，政府适当对农业保险的非盈利性给予保险部门一定政策性补偿。

五、完善有关配套政策，着力构建农户小额信用贷款风险补偿机制，加大地方政府对农村信用社的政策与经济并举和打击逃废债的扶持力度。一方面，由于农户小额信用贷款本身存在着“信用风险”，所以针对“人性”不确定性和农村人员的复杂性，适当对农户小额信用贷款引入贷款担保机制，分散贷款潜在风险，让农户相互监督，形成一个良好的诚信氛围。另一方面，农村信用社是老百姓自己的银行，其宗旨是为“三农”服务，而由于农业投入效益低下，再加上农业受自然条件因素影响较大，所以国家应从不同角度在政策上给予农村信用社支持，建议因人力不可抗拒的自然灾害因素影响而形成的风险坏账，由国家财政拨付部分款项予以核销，减少农村信用社财务支出上的压力，提高农村信用社的竞争能力、支农水平和农户农业生产积极性，促进农业生产不断发展。逐步引入贷款保险机制或建立风险保障体系，让自然灾害和市场风险形成的贷款风险得以分散，贷款风险不断弱化。同时，地方政府根据国务院深化农村信用社改革试点省（市）座谈会意见：“基层政府要在省级政府统一组织和协调下，积极支持信用社的各项业务工作，努力帮助信用社打击逃废债和清收旧贷。，取信于民，促进改革工作顺利进行。”的精神，建议国家从法律上给予农户小额信用贷款一定的政策性支持，对农户小额信用贷款维权的诉讼时效期做出特别规定，放宽和延长农户小额信用贷款的维权时效期，加大地方政府打击逃废债力度。对国家公职人员拖欠及担保形成的不良贷款，要在规定时间内全额归还贷款本息，对限期内未还清信用社贷款的要采取停职、停薪等办法催收，属于财政供给的可从工资中扣收，对农民个人拖欠或担保形成的不良贷款的清收工作,要实行乡村干部包片包户的办法限期催收，对一时还清欠款确有困难的,要帮助其发展生产、增加收入，并制定还款计划，逐步偿还，对经过核实，确因生产生活困难或受自然灾害影响暂无力偿还的，要视其困难程度给予适当延长还款期限，适当优惠利息等照顾。加大执法力度，制定切实可行的涉及农村信用社案件操作细则，坚持“快立、快审、快结”的原则处理农村信用社的债权诉讼，提高执结率，并为恶意逃废债务行为的债务人建立“黑名单”档案，随时通过新闻媒体进行曝光。

六、实施电子档案制度，全方位监控贷款发放全过程，为农村信用社事后维权奠定基础。《个人贷款管理暂行办法》的出台，给农村信用社贷款风险管理带来了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防线。《个人贷款管理暂行办法》第十六条明确指出：“贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度……”，第二十二条规定：“贷款人应与借款人签订书面借款合同，需担保的应同时签订担保合同。贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其它相关文件……”农村信用社要及时根据《个人贷款管理暂行办法》出台符合地域实际、科学合理、严谨实用的”面谈“、”面签“制度，根据需要，坚持借款人夫妻双方到场”面谈“、”面签“，建立健全电子影像档案资料制度，对贷款人与借款人”面谈“、”面签“以及贷款发放过程进行全方位监控录制电子影像档案备查，其保管期限根据贷款期限确定，直至贷款还清为止，达到阳光放贷，有效防范”冒名贷款“发生，给违法乱纪人员不留空隙，为农村信用社事后维权奠定基础。

七、尝试建立风险拍卖机制，对已形成风险的农户小额信用贷款分门别类进行拍卖处理。农村信用社现存不良风险贷款中，有的不良贷款可以通过法律渠道解决，但由于农户居住分散且鱼龙混杂，社会关系复杂，对于转移、隐匿财产造成表面看似困难实际并非困难贷户和全家外逃无下落贷户，即使通过法律渠道也难以解决。对于这部分不良贷款应分门别类进行处臵，属内部员工违规操作造成的，实行责任追究，责令其限期收回，必要时进行赔偿。属于农户诚信观念淡薄、扯皮赖债、恶意逃废债务造成的，尝试由县级信用联社牵头制定一套科学、完整、细化、具有可操作性奖罚并重的不良贷款处臵方案，申请司法部门介入，风险管理部门具体负责实施的风险贷款拍卖领导小组，根据贷款风险系数大小，将风险贷款本息进行合理定价、公平、公正对内、对外公开拍卖，由竞拍者以现金的形式取得风险贷款所有权，充分利用竞拍人员复杂的社会关系，在司法部门规定的最高本息限额内进行合法收贷，允许他们从中赚取一定的差额做为劳动报酬，开辟一条化解农村信用社小额农户信用贷款风险的新途径。

农户小额信贷风险防控策略研究 篇5

一、严禁授意、指使、强令他人违规办理信贷业务 各级信贷人员要依法合规开展贷款调查、审查、审议和审批，独立发表意见，不准以任何方式，安排有关人员办理不符合国家产业政策、信贷政策、规章制度的信贷业务。对有关人员授意、指使、强令他人违规办理信贷业务的，要坚决抵制、举报，并做好相关记录。

二、严禁越权及降低标准审批信贷业务

审批信贷业务必须在书面授权范围内进行，必须严格按标准和程序审批，不准超越或变相超越权限审批信贷业务，不准降低标准向股东审批发放贷款，不准审批同意超比例信贷业务，不准向国家明令禁止的行业审批发放贷款。

三、严禁发放借名贷款

农户小额信贷风险防控策略研究 篇6

企业融资新动向值得关注

据调查，目前，小企业特别是个体私营企业，融资途径主要有两个，一是以小额贷款通过农村信用社取得，二是民间融资。资本市场融资能力减弱。目前,由于国内证券市场股指持续走低,交易低迷,企业上市步伐放慢,短期内，银行信贷风险点有增多。尽管目前商业银行普遍加强对企业的信贷风险管理，但是由于企业与银行间信息严重不对称，使企业资金使用和流动缺乏有效的跟踪监测手段，银行很难掌握企业交易的真实资料，特别是对具有复杂关联关系的集团企业资金监控难度更大，银行贷后检查基本流于形式，如果企业经营出现异常，银行资金将面临较大风险。银行授信集中程度高，风险积聚。

由于大企业具有抗风险能力强、市场风险小、管理规范的优势，成为各家银行竞争的对象，企业的授信和风险集中尤为明显。融资呈现大额化、集中化和频繁化的趋势。企业跨区域融资缺乏有效统计监测。当前监管部门无法对异地银行机构对本地企业的授信情况进行统计监测，一方面造成本地区银行信贷统计失真；另一方面银行机构和监管部门不能准确判断企业的真实融资情况，加大了银行机构对授信企业的资金管理难度。民间融资加大了资金体外循环，一方面助长了社会非理性投资，大量不符合国家产业政策，高污染、高能耗、低水平重复建设项目得以上马，加剧了社会投资风险。另一方面不利于社会资金的宏观调控，不利于经济金融稳健运行。须从点到面综合治理

完善法律法规，消除信息不对称带来的障碍。商业银行必须尽可能了解和掌握申请贷款企业的经营情况和非财务信息，学会识别和判断一些企业制造的假信息。学习借鉴外国银行的先进经验，区分大、中、小型客户，采取不同的信息收集策略。同时，应建立健全经济法律体系，对造假的企业采取道义上的谴责及严厉的法律制裁。探索对大企业科学授信方式，防范企业多头授信、过度授信风险。建议商业银行采取银团贷款或主办银行方式，由各家银行根据企业经营状况和负债能力，共同确定一个动态的综合授信额度，在总授信额度下，由各行具体提出授信数额。同时，银行监管部门提供一个商业银行之间及银行监管部门与商业银行之间的信息交流平台。加强表外业务监管,防范操作风险。从商业银行内部讲，就是要防范操作风险；作为监管部门，应加大对商业银行表外业务的监管，密切关注发展趋势，严查违规办理票据融资业务。建立区域外银行机构对辖内企业授信的登记备案制度，定期为授信企业所在地监管部门提供授信信息，以便掌握和了解辖内企业的银行授信总体情况，加强银行货币信贷运行分析，提高银行机构和监管部门对相关企业的授信监控能力，防范银行信贷风险。

农户小额信贷风险防控策略研究 篇7

一、慈利县农村信用社农户小额贷款信用风险分析

从慈利县农村信用社农户小额贷款的风险来看,主要包括以下几点:

(一)自然因素风险

慈利县农户小额信用贷款主要是用于农户发展种植业以及养殖业,但是由于农民在发展种植业以及养殖业的过程中,面临着不可抗拒的自然风险,由于受慈利县农户农业生产水平的限制,导致慈利县农户会遇到蒙受损失的情况,在这种风险因素的影响下,慈利县农村信用社发放给农户的小额信用贷款会成为不良贷款。

(二)借款人风险

慈利县作为一个农业大县,虽然我国一直在扶持农业生产,但是与城市居民的收入来看,慈利县农民的收入水平仍然处于一个较低的阶段,一旦农户家中出现任何变故,例如家庭成员得了重大疾病等,农户就会出现无力偿还贷款的情况。另外,由于农民对于市场的预测以及掌控能力比较低,使得经常出现跟风种植的局面,因此如果农户的农业遇到农业市场行情不利的情况,那么农户也会蒙受巨大的损失。最后,由于农户的偿债意识不强,使得部分农户会出现赖账有理的心态。

(三)债权人风险

由于慈利县农村信用社工作人员的综合素质偏低,并且相应风险管理水平比较低,使得慈利县信用社的基础设施落后,对于重大自然灾害以及风险的规避等缺乏意识,因此,在对农户进行信贷评级的过程中,对于农户的个人信誉以及西还款记录等缺乏系统的调查与分析,对农户信用评级的主观性以及随意性比较大,严重影响了慈利县农村信用社农户小额信用贷款风险的管理。

二、慈利县农村信用社农户小额信用贷款的风险防范对策

(一)提高农村信用社的风险意识

慈利县农民的农业生产活动规模比较小,农户收益受市场因素的影响比较大,并且农业的产业型比较弱,容易受自然灾害因素以及其他不可抗力因素的影响。因此,慈利县农村信用社在进行农户小额信用贷款的时候,要提高农村信用社的风险意识,并且严格操作小额信用贷款的审贷工作,并且在贷款批准之后,要对其进行跟踪调查,对农户的贷款用途进行管理,通过建立健全农户小额信用贷款风险补偿机制的方式有效的防范小额信用贷款风险。

(二)实行农业保险制度

慈利县农村信用社农户的小额信用贷款发放主要是用于农户的农业生产,农户农业生产的潜在风险比较大,对于自然灾害以及市场因素的抵抗能力比较弱,一旦遇到任何重大天灾或者遭遇市场行情不好的时候,那么农户就会出现血本无归的情况。因此,笔者建议政府通过财政补贴的方式鼓励农户对自己的农业生产进行投保,支持保险公司在农村推出自然灾害等险种,一旦农户遭遇任何自然灾害风险,保险公司就可以针对受灾的群众进行理赔,这样保险公司以及政府通过承担部分农户的农业生产风险,从而不断的提高农户抵御农业生产风险的能力。

(三)加强对借款人的管理

对于部分农户出现赖账有理的心态,慈利县农村信用摄影应该加强对违规农户小额信用贷款还贷的责任追究,通过明确追究责任的形式对违规农户小额信用贷款的行为进行违规处理。对于借款人的违规贷款操作的情况,应该对其违法收入进行没收,对于那些欠钱不还且态度恶劣的农户,应该根据相关法律对其进行依法惩处。另外,除了对违规借款人进行责任追究之外,应该在慈利县大力弘扬诚信的观念,并且逐渐提高农户借款人的信用意识,通过在慈利县农村地区展开贷款法律教育,并且加强其对贷款的用途以及法律责任的人数,逐渐消除用户对贷款认识的盲足以及误区,使慈利县信用社农户小额贷款能够真正的服务于农户,提升农户的农业生产能力以及经济实力。

三、结束语

农村信用社小额贷款在一定程度上能够促进我国农业生产的发展,但是对于农村信用社来说还存在一定的风险。通过对小额信用低啊款进行风险识别以及风险防范,对于我国农村信用社贷款以及农村经济的发展来说有着十分重要的意义。

摘要：随着我国农村经济的发展,农村信用合作社的改革以及发展步伐也在逐渐加快,通过认真贯彻以及执行我国的金融方针,并且大力推广农户小额贷款,是目前我国农村信用社的一项重要任务。但是由于我国农村信用社的信用基础薄弱,农村信用管理水平十分有限,使得信贷资金的风险仍然十分严峻。本文主要分析了慈利县农村信用社中,农户小额信用贷款所面临的风险,并且针对这些风险提出了相应的解决对策,旨在为慈利县农村信用社农户小额信用贷款的风险防范提供相关的参考以及借鉴。

关键词：慈利县,农村信用社,农户小额信用贷款,风险

参考文献

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[4]黄俊浩.浅议农村信用社小额信用贷款管理[J].金融经济,2008

农户小额信用贷款[推荐] 篇8

农户小额信用贷款是指农村信用社为了提高农村信用合作社信贷服务水平，加大支农信贷投入，简化信用贷款手续，更好的发挥农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中的作用而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要抵押、担保的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。

目前我国社会经济发展仍处于社会主义初级阶段,以农户家庭经营为基础的生产方式还将长期存在下去。随着社会主义市场经济的发展,农民对脱贫致富、发展生产的资金需求将日益强烈,而农户分布广、户数多且单个规模小的特点,决定了必须有相应的零星分散、额度小、总量大的金融服务与之相适应,而农村信用社作为服务“三农”的社区性金融机构,服务的重点是广大分散的农户,如何将有限的资金切实用于支持农户发展生产,增加收入,如何在改进服务的同时又能够防范信贷风险的产生,迫切需要寻求一种既能够贷得出,又能够收得回,确保信贷资金安全有效运营的新的信贷方式。

一、小额信贷之利农户小额贷款是近几年在农信社广泛开展的一种信贷业务,但就我国现在的金融市场情况看,小额农贷还处在一个发展的阶段。它可以拓展信用社业务,帮助农村低收入人群和社会弱势群体摆脱贫困,帮助为数众多的个体经商户加速发展,并创造数倍于己的社会效益，但还存在一些问题。

一、存在的主要问题

1、农户小额信用贷款金额小限制了其发展。由于农户小额信用贷款是基本于农户的信誉发放的不需要抵押担保的贷款，一般贷款金额较小，随着经济的进一步发展，农户贷款需求量加大，而许多农信社却没有适时调整信用贷款额度，农户只能选择其他贷款金额较大的担保贷款，一定程度上限制了农户小额信用贷款的发展。

2、贷款期限不尽合理。许多农信社在办理农户小额信用贷款时，期限一般为一年，而农作物的生长周期长短不一，如林果业生长周期长达二至三年；鱼类养殖分为淡旺季。贷款期限的单一化就加重了农户还款难度，没有体现出农户小额信用贷款“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”特点，一定程度上制约了小额信用贷款的发展。

3、投放积极性不高。部分信用社片面认为农户贷款额小、面广、工作量大、经营成本高，给农村信用社带来的收益有限，因此，在推广小额信用贷款上存在不积极、不主动的现象，只是为完成任务而应付了事。

4、信用等级评定不够深入。一是在信用等级评定过程中，部分农信社的信贷人员缺乏责任意识，对农户家庭的经济状况、信用状况、还款来源等情况调查了解不深入，仅凭个人的主观印象或根据当地村干部推荐便予以评级授信，调查和授权授信偏离实际情况。部分农信社建立的农户经济档案不能真实、全面反映农户家庭的资产、负债、收支以及信誉状况，尤其是资产、负债更是流于形式，使农户小额贷款的发放存在一定的盲目性。二是片面追求评定面和小额贷款的推广面，放松了信用等级评定条件和标准，忽视了信用户的评定质量。

5、小额信用贷款存在的风险不容忽视。由于小额信用贷款没有担保作为还款保障，主要依赖借款人的信用作保证，个别农户信用意识淡薄，安全系数稳定性相对较差，而且有些信贷人员调查不够深入，还有存在部分农户逃债、赖债行为等现象，从而进一步恶化农村信用环境，导致风险不断积累，给小额信用贷款的推广工作带来了潜在的风险。

6.对小额信贷是一种金融服务方式还缺乏统一的认识。目前,不少人仍然习惯性地认为小额信

贷是扶贫手段而不是金融服务。在这种思想指导之下,信贷资金供给在信用社开展小额信贷不积极,依然希望能得到国家财政的扶贫拨款;而信贷资金的需求者则是想办法多贷款因为他们认为这是扶贫,造成农户把小额农贷与赈灾款、扶贫款、救济款等混淆起来,有的农户认为小额农贷款是无偿的,看到别人贷,自己也要贷,产生“不贷白不贷”的攀比心理。

7.忽视质量,片面追求小额农贷的推广面和推广速度,存在盲目单纯完成任务的现象。在广大农村信用社全面推广小额信贷工作后,农村信用社从上至下把小额农贷作为一项中心工作来抓,确定了两个百分之百的指标(即调查面100%,评级面100%),部分信用社为了完成任务指标,图虚名,忽视小额农贷的质量,极易形成新的不良贷款。

8.小额农贷“农转非”。因农村信用社部分工作人员审查不严、贷后检查不力,有的甚至内外勾结,导致小额农贷在运行中出现一些“鱼目混珠”和“农转非”现象。表现之一是“张冠李戴”贷款,即非农业人员借用农户的身份证件,借用农户之名骗取小额农贷。其二是“化整为零”贷款,即非农人员冒用多人身份证件,套取小额农贷,或是同一农户多次在信用社立据贷款,形成支农资金“垒大户”。其三是“偷梁换柱”贷款,即非农人员联系一个或多个农户,获取小额农贷后,转移贷款用途,用于非农产业。上述现象在小额农贷到期收回时,极易产生用钱的人不还款,立据的人不认账,引发经济纠纷,悬空信用社贷款,造成信用社资金损失。

二、建议及对策

农村信用社作为农村金融的主力军,必须尽快适应新的形势,进一步改善农村金融服务,为支持“三农”和城乡经济协调发展作出新的贡献。因此,农村信用社在今后的小额农贷推广工作中,应做到认真总结经验,切实改进管理,努力防范风险,扎实有效推进。

（一）提高认识，广泛宣传。虽然农户小额信用贷款额小、面广、工作量大，但也应看到，农户小额信用贷款为农村信用环境的培育发挥相当大的作用，整个农村信用环境要是建设好，对以后信用社开展各项工作起着巨大的推动作用，因此，应进行广泛宣传，将小额信用贷款的办理程序和要求宣传到辖区的每一个农户，让其了解小额信用贷款，做到家喻户晓，人人皆知，从而推动小额信用贷款又好又快发展。

（二）及时总结，适时调整。要及时对农户小额信用开展过程中碰到的问题进行总结，并就一些条件应针对各地区情况适时进行调整，如农户小额信用贷款额度等，才能更好地进一步开展农户小额信用贷款。

（三）因地制宜，分类开展。要根据实际合理确定对不同资信情况农户的贷款方式：对经济实力强、信誉高、从事生产项目效益好的农户，尽量对其发放农户小额信用贷款；对经济实力较差、有实干精神、从事生产经营效益一般的农户，也可小额度地发放信用贷款；对超过小额信用贷款限额、借款者本人又无法提供有效抵押、担保的农户贷款，可采取农户联保贷款；对于市场前景难以把握的较的大规模生产和经营的农户的大额资金需求，要发放有担保的贷款，有效控制贷款风险。

（四）积极沟通，协力配合。农户小额信用贷款涉及面广、政策性强、工作量大，必须经过调查摸底、评级授信、发证放贷和贷款回收、贷后检查等多个环节的工作，要充分发挥当地政府和村委会的作用，充分利用他们熟悉村情、民情有利条件，与农村信用社一道做好信贷资料的收集和信用等级的初评工作，做到依靠但不依赖。同时在工作协调，规范操作程序，强化后续管理等方面注重发挥其作用，使农户小额信用贷款的营运切实纳入规范管理的轨道。

（五）做好管理，防范风险。农户小额信用贷款是基本于农户的信誉发放的不需要抵押担保的贷款，虽然简化了贷款手续，方便了农民办贷，但贷款风险系数较高，因此，信用社的信贷人员在贷款发放后，要切实深入借款农户，了解农户的生产经营状况和贷款的真实使用情况，确保贷款按规定用途和要求使用，一旦发现信用贷款转借他人、移用等不正常情况的，要及时采取相应的制裁措施，包括取消信用户资格、强制收回贷款等，以有效控制信用贷款风险。

（六）建立考核，奖罚分明。农户的信用是动态的，由于受种种因素的制约，必然会出现一些变动，因此，个别农户的小额信用贷款产生风险是难以避免的。为防范和化解农户小额信用贷款风险，必须建立科学、合理、规范的贷款管理责任考核制度，应参照本地区农户小额信用贷款的不良贷款平均比例确定一个适当的不良贷款比例及相应的不良贷款考核指标，实行超指标比例赔偿、低于指标比例适当奖励的办法，以调动信贷员开展小额信用贷款的积极性。

发表日期：2009年5月31日出处：福建省联社泉州办事处作者：黄智星

(七)树立小额农贷不是权宜之计,而是长久之策的认识,增强工作的自觉性和主动性。发扬实事求是、不畏艰难、勇于创新的精神,力戒形式主义和表面文章,把这件利党、利国、利民、利社的好事、实事全面贯彻落实。

(八)加强小额信贷的可持续发展,给予政策扶持,增强农村信用社支农实力。随着加入世贸组织,我国农业受国际市场的冲击越来越大,直接或间接影响农贷资金的安全。因此,国家和有关部门应从“农业稳、国家稳”的大局出发,采取积极措施给予农村信用社优惠政策,增强农村信用社支农实力和支农积性。一是给予财税优惠政策。国家财政应建立专门的小额农贷风险补偿基金,对小额农贷给予一定的利息补贴;税务部门可减免,返还小额农贷营业税,小额农贷不能与其他贷款同等按贷款利息收入的5%征收营业税,通过减免,返还小额农贷营业税,促进农村信用社对农业的“多予”。二是扩大农村信用社呆账核销自主权,及时核销小额农贷呆账,以利于及时处置小额农贷损失、减轻损失、减轻包袱。三是适当提高农村信用社存款利率,以利于农村信用社运用杠杆作用,筹集更多支农资金。