工程造价决策阶段论文

工程造价决策阶段论文（共8篇）

工程造价决策阶段论文 篇1

一、建设项目投资决策的含义

项目投资决策是选择和决定投资行动方案的过程，是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较选择及作出判断和决定的过程。

项目投资决策是投资行动的准则，正确的项目投资行动来源于正确的项目投资决策。项目投资决策正确与否，直接关系到项目建设的成败，关系到工程造价的高低及投资效果的好坏。正确决策是设计的依据，是合理确定与控制工程造价的前提。

二、决策阶段工程造价的重要性

(1)项目决策的正确性是工程造价合理性的前提

项目决策正确，意味着对项目建设作出科学的决断，以及在建设的前提下，优选出最佳投资行动方案，达到资源的合理配置。这样才能合理地估计和计算工程造价，并且在实施最优投资方案过程中，有效地控制工程造价。项目决策失误，对不该建设的项目进行投资建设，或项目建设地点的选择错误，或者投资方案的确定不合理等。会直接带来不必要的资金投入和人力、物力及财力的浪费，甚至造成不可弥补的损失。因此，要达到工程造价的合理性，事先就要项目决策的正确性，避免决策失误。

(2)项目决策的内容是决定工程造价的基础

工程造价的控制贯穿于项目建设全过程，但决策阶段各项技术经济决策，对项目的`工程造价有重大影响，特别是建设标准水平的确定、建设地点的选择、工艺的评选、设备选用等，直接关系到工程造价的高低。

无论从造价管理系统环节看，还是从投资利用、投资控制方面看，决策阶段的工程造价不但必要而且很重要，只能加强，不能削弱。

三、决策阶段工程造价管理的主要内容

(1)建设项目合理建设规模的确定

建设项目合理建设规模的确定，就是要合理选择拟建项目的生产规模，生产规模小，其成本高，经济效益低;生产规模大，可能供大于求，造成产品积压，经济效益低。只有合理确定建设项目的规模，才能保证工程投资的合理性，保证拟建项目建设的可行性。

(2)拟建项目设计方案的确定

拟建项目设计方案包括工艺流程的选择与主要设备的选用。工艺流程在必须确保产品符合国家要求的同时，力求技术先进、经济合理，最大限度提高劳动生产率和设备利用率，最大限度地保护环境卫生、生态平衡，节约基建投资和降低生产成本，以谋求最大的经济和社会效益。

(3)投资估算和资金筹措

投资估算包括项目投资总额、资金筹措和投资使用计划。准确全面地估算建设项目的工程造价，是项目投资决策阶段造价管理的重要任务。

(4)建设标准水平的确定

建设标准能否起到控制工程造价、指导建设的作用，关键在于标准水平订得是否合理。标准订得太高，会脱离实际情况和财力、物力的承受能力，增加造价，浪费投资;建设标准订得过低，将会妨碍技术进步，影响国民经济的发展和人民生活的改善。

(5)建设地区及地点的合理选择

建设地区地点的选择合理与否，在很大程度上决定着拟建设项目的命运，影响着项目投资的高低，建设工期的长短，建设质量的好坏，还影响到项目建成后的经营状况。

四、决策阶段有效控制工程造价的方法及措施

(一)建立科学决策体系及合理确定投资估算

投资估算是指在整个投资决策过程中，依据现有的资料和一定的方法，对建设项目的投资数额进行的估计。投资估算是项目经济评价的基础，其准确程度将直接影响建设项目的经济效果，是决定项目是否建设、银行是否贷款的依据。只有合理确定投资估算，才能真正做到宏观控制，而合理确定投资估算的前提是项目决策的科学化和合理的投资估算指标。决策科学化关键在于科学的决策体系和决策责任制。因此建立科学的决策体系，明确决策责任制、编制高质量的估算指标，是合理确定投资估算的关键。

(二)重视建设项目的经济评价

建设项目经济评价，主要指在建设项目决策阶段的可行性研究与评估中，采用现代经济分析方法，对拟建项目计算期(建设期和生产运营期)内投入产出的诸多经济因素进行调查、预测、研究、计算和论证，比较、选择最优方案的过程。经济评价是项目可行性研究和评估的核心内容，其目的是在允许条件下，使投资项目获得最佳经济效益。

建设项目经济评价要做到以下几点：

(1)动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主。

评价方法要反映未来时期的变动情况，考虑资金的时间因素，进行动态的价值判断。

(2)定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主

经济评价的根本要求，是对项目建设和生产过程中的经济活动通过效益计算，给出明确的数量概念，进行价值判断。应该强调,凡可量化的经济要素都应作出量的表述,也就是说,一切工艺技术方案、工程方案、环境方案的优劣，都应尽可能通过计算指标将隐含的经济价值揭示出来。

(3)预测分析与统计分析相结合，以预测分析为主

进行项目经济评价，既要以现有状况水平为基础，又要做有根据的预测。进行国民经济评价对资金流入流出时间、数额进行常规预测的同时，还应对某些不确定性因素和风险性作出估算，包括敏感性分析、盈亏平衡分析和概率分析。

(4)宏观效益分析与微观效益分析相结合，以宏观效益分析为主

项目经济评价分为财务评价和国民经济评价。当企业的财务评价可行，而国民经济评价不可行时，应以国民经济评价的结论为主。

(5)全过程效益分析与建设期效益分析相结合，以全过程效益分析为主

经济评价是看项目整个计算期，包括建设阶段和生产经营阶段全过程经济效益的大小。不仅要看建设投资多少、工期长短、造价高低，而且对项目投产后的经济效益也要重视。

五、结论

建筑工程项目投资决策阶段的造价控制对于整个项目造价控制的作用至关重要，由于投资决策阶段影响造价的因素较多，因此对造价的控制应根据业主及项目的各种因素综合考虑，而不应该将造价控制孤立起来，只有这样才能对项目有准确的把握和定位，进行最适合的投资决策。

工程造价决策阶段论文 篇2

对建设工程造价的有效控制应该始终贯穿于工程建设的全过程, 即体现在对工程建设前期可行性研究、投资决策、设计阶段、施工阶段再到竣工交付使用前所需全部建设费用的确定、控制、监督和管理。造价与质量、进度之间有着千丝万缕的联系, 它们既相互制约、相互矛盾又统一。所以, 从某种意义上说:造价控制得好与坏, 直接关系到建筑工程质量的高与低, 直接关系到建筑工程进度的快与慢, 直接影响到建设项目的成功与否。但是, 基本建设投资失控已成为影响经济建设和发展的一大顽症, “三超”现象一直严重困扰着我们, 必须认真加以研究解决。

不同的建设阶段对工程造价的影响程度不同, 建设工程造价控制的关键, 在于工程实施之前的投资与设计阶段。然而, 长期以来, 实际工作中却普遍忽视投资与设计阶段对工程造价的控制, 把造价控制的主要精力放在工程实施阶段的审核施工图预算, 错误地认为工程施工阶段需要大量的人力、物力、财力的投入, 控制施工的费用支出也就控制了工程造价, 因而, 一般只注重施工预算、结算, 这样做尽管有一定效果, 但毕竟是“亡羊补牢”, 事倍功半。这是因为在工程施工阶段, 造价中的“量”、“价”已斟酌确定。“价”可以根据建筑市场行情随行就市, 是可变的, 受市场规律的支配, 不以人的意志为转移。而“量”是指工程项目的实体消耗量, 一经确定, 绝大部分在施工中是不能变动的, 即使在施工中发生的设计变更和现场签证等改变实体消耗量的因素, 也有相当一部分是由于前期考虑不周, 设计文件粗糙造成的。

2 工程造价控制在投资决策阶段和设计阶段存在的问题

2.1 对投资决策阶段工程造价的控制不够重视

投资决策是产生工程造价的源头, 对建设项目进行合理的选择是对经济资源进行优化配置的最直接、最重要的手段, 项目投资效益影响到整个国民经济的效率和效益。目前, 我国的工程建设存在投资膨胀严重的现象, 造成工期越拖越长, 工程造价越来越高。究其原因, 在投资决策阶段主要有:

(1) 人为因素造成概算降低, 有些项目在申请立项阶段, 为了能使项目尽快通过批准, 有意压缩工程投资, 预留资金缺口。

(2) 缺乏建设前期确定工程造价的有效依据, 只能依据专家、决策者们借鉴已完成的项目工程造价进行估算, 但又往往因为诸多因素影响, 投资估算所选用的数据资料信息有时难以真实地反应实际情况, 准确性较差。

(3) 在项目实施过程中, 建设单位提出超过设计标准的过高要求, 如办公设施面积增大, 装修超标准等。

2.2 设计阶段的工程造价控制不严

拟建项目经过决策确定后, 设计就成为控制工程造价的重要环节。设计院提出的设计方案经过充分的经济分析和成本核算, 必然会对建设工程的造价起到总控作用。目前设计阶段的工程造价控制主要有以下漏洞。

(1) 对工程项目设计方案的技术与经济分析不够深入。我国大部分设计单位在初步设计中大多重技术、轻经济, 对工程造价的高低不太关心。以致无法通过优化设计方案, 编制初步设计、概算起到控制总造价的作用。

(2) 设计管理制度不够完善。片面追求设计的工作量和经济效益, 缺乏精品意识。工程设计图的质量和深度等不够。目前的实际情况是:设计单位及个人对工程质量安全负有明确而重大的责任。而设计保守 (在功能不影响的前提下) , 既可减少工作量, 又避免被迫究其责任。因此设计保守从而造成了投资浪费的情况。以至出现肥粱, 胖柱, 厚板;有的平面布置不合理, 结构系数过大。

(3) 设计漏项和变更普遍存在。有的设计单位, 在设计阶段缺乏深入细致的调查研究, 工作不够细致, 不同专业设计不配套以及设计水平不高, 审查制度不严等, 结果在实施过程中发现漏项、错项, 不得不补列建设内容, 因此增加投资。

(4) 有的业主往往为了赶周期、压低设计费, 人为造成设计质量不高, 结果到施工阶段给造价控制造成困难。

(5) 限额设计未得到全面推行。在现行的管理体制下, 设计工作没有得到应有的重视和监督, 建设单位没有采取应有的措施促使设计单位去精心设计和限额设计, 大量的工程项目没有推行设计招标, 没有去优选设计方案。

(6) 设计中工程技术与工程造价结合不够。设计理念保守, 设计思想、施工落后, 采用新技术、新成果从而降低成本的观念不强;而造价工程师、财务人员目前普遍未能参与工程建设全过程, 只是事后复核, 纯粹从工程经济、概预算规则方面加以控制。这样, 由于你做你的, 我算我的, 很难收到良好的控制效果。

(7) 没有发挥出设计院在工程造价控制全过程中的作用。设计院具有极大的影响力和不可替代的重要作用, 而在实际管理工作中, 作为设计院主体工作之一的工程造价管理工作却长期处于从属地位, 工作价值及重要程度并未体现出来, 也没有得到足够的重视。

3 国外发达国家在工程造价管理方面的先进经验

发达国家都十分重视全过程工程造价管理, 把工程造价管理作为一门专业来加以建设。它是建筑经济、技术与管理高度结合的专业。所谓建设工程全过程造价控制, 就是在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段、建设实施阶段和竣工结算阶段, 事先主动进行工程相关经济指标的预算、估算, 积极参与项目建设的全过程, 正确处理技术先进与经济合理两者间的对立统一关系, 把控制工程造价观念渗透到各项设计和施工技术措施之中, 为领导层在投资决策、设计和施工等过程中做好经济参谋, 保证项目管理目标的实现, 提高工程投资效益。

3.1 美国

美国工程造价管理组织 (The Association fortheAdvancement of Cost Engineering) 。简称AACE, 提出的目标“全面工程造价管理” (Through Total CostManagement) , 它指出“在当前日益加剧的竞争环境下, 全面造价管理原则和实践所体现的效益是商业和公司关心和需要的”。在美国, 对投资决策阶段工程造价的控制十分重视, 不惜花大本钱、大力气进行投资决策阶段的工程造价研究, 做出相对比较准确的工程造价, 在项目实施中严格执行设计招投标, 有关造价的预算工作一致委托给造价工程师进行。在比较完善的建筑市场和中介组织服务的条件下, 工程价格由市场定价, 而造价工程师对项目进行全过程的造价控制。

3.2 日本

日本工程造价实行的是全过程管理, 从调查阶段、计划阶段、设计阶段、施工阶段、监理检查阶段、竣工阶段直至保修阶段均严格实行动态管理。日本政府有关部门对所投资的公共建筑、政府办公楼、体育设施、学校、医院、公寓等项目, 除负责统一组织编制并发布计价依据以确定工程造价外, 还对上述公建项目的工程造价实行实施全过程的直接管理。就是在投资决策设计、建设项目发包和建设实施阶段, 把建设工程造价的发生控制在批准和造价限额以内, 随时纠正发生的偏差。施工图设计若高于概算, 则进行修改设计, 降低标准, 使投资控制在原计划之内。施工中, 严格按图施工, 核算工程量, 制订材料供应计划, 加强成本控制和施工管理, 保证竣工决算控制必须在工程预算额度内。

3.3 德国

德国的任何一项建设工程, 无论是政府的、还是私人的投资项目, 其工程项目的管理是全过程的管理。一个部门或一个监理公司承接项目管理, 在成本控制方面则是从投资估算、竣工结算、决算等是一条龙服务的。这样就避免了计划与建设的脱节和不配合。项目管理和项目投资额的确定, 必须要根据国家质量标准DIN要求, 慎重地计算所需要的费用, 而且必须要有一定的预测与浮动, 投资一定要估计充足, 留有余地。确定投资额一般由社会性工程咨询顾问公司的工程造价专业人员进行。在实施计划的建设过程中, 计划与建设融为一体, 必须严格地控制不得超过已定的投资额。德国工程投资控制是动态的, 影响投资的因素有设计、市场供求价格和特殊情况等, 这就是工程项目投资估算的确定, 其关键在于建设前期的成本确定和控制。凡从事工程管理的部门 (机构) 必须从事和参与设计审定。只要工程项目投资额确定后 (政府工程经政府审批, 私人工程经业主批准) , 在实施过程中, 必须严格地按估算 (概预算) 执行, 不能随意修改和突破。因此, 工程项目造价控制行业在德国普遍存在, 并且出现激烈的竞争。各家项目控制单位均在优化设计、采用新工艺、新材料、提高质量、缩短工期, 以及科学的管理和监控手段等方面, 对项目的成本、质量、进度进行严格的控制并以控制的成功实例和业绩争取得到社会的公认和树立良好的声誉, 赢得市场。反之, 如果控制不好, 出现成本加大, 超出已定的投资额而又没有充足的理由, 则项目控制单位要承担经济责任。

从美国、日本、德国的管理方式看, 工程造价管理均处于有序的市场运行环境, 实行了系统化、规范化、标准化的全过程管理, 而在价格的确定和管理上以市场和社会认同为取向, 在行业的管理归属上民间行业协会组织发挥着巨大作用。同时, 政府的宏观调控、先进的计价依据、计价方法、发达的咨询业、多渠道的信息发布等做法, 基本上代表了现行工程造价管理的国际惯例, 完全适合WTO的基本原则。

4 我国工程造价管理中的几点建议

针对以上问题相比较而言, 我国全面成本管理的观念尚未形成。目前对于造价管理的理解往往只停留在预结算上, 致使工程造价管理缺乏全过程、全方位、动态的管理。根据当前造价管理体制模式的发展方向, 参照当前国际上其他国家或地区的理论和经验, 为有效控制工程造价, 在各建设项目中能合理地使用人力、物力、财力, 取得较好的投资效益和社会效益, 应与国际惯例接轨, 切实实行建设全过程造价控制, 由主要侧重于事后核算, 转变到重视投资与设计阶段上来。

4.1 重视投资决策阶段工程造价的控制

(1) 保证足够的时间, 按照正常程序, 细心进行项目可行性研究报告的编制工作。打破只是将报告作为资料报建、存档的坏习惯。此期间, 需要充足的相关数据资料和工作时间, 万万不可急于求成, 不加细致的分析和优化, 特别是其中的市场调查、技术方案、投资估算、融资方案、财务评价、风险分析方面的内容。

(2) 科学开展项目投资估算的编制与审核工作。投资估算是拟建工程编制项目建议书、可行性研究报告的重要组成部分, 同时是项目决策的重要依据之一。应由工程造价专业人员参与进行。

(3) 造价工程师应参与决策工作。本阶段主要取决于领导的经验与战略眼光, 相关职能部门所能起的作用相对有限, 但造价工程师可以配合财务部或前期筹建部等相关部门尽可能准确地计算出包含土地成本、前期规费、工程造价、资金成本及管理费用 (含建设单位管理费、设计费、监理费等) 等可能发生的工程建设项目全过程费用, 做好项目经济评价, 主动发挥“经济参谋”的作用, 让决策层事先了解完成该项目需策划的资金规模、估算投入、产出和经济效益, 为决策层做好正确的投资决策服务。因此, 这一阶段建设工程造价控制的重点有两个方面:①协助业主或接受业主委托编制可行性研究报告, 并对拟建项目进行经济评价, 选择技术上可行, 经济上合理的建设方案;②在优化建设方案的基础上, 编制高质量的项目投资估算, 使其在项目建设中真正起到控制项目总投资的作用。编制投资估算分两部分;写项目建议书时应编制初步投资估算。做可行性研究报告时应编制投资估算, 为避免在建设项目的实施中出现超支和补充投资计划的情况, 确定投资额应由工程造价专业人员按科学的方法进行。根据掌握的大量己完工的工程数据, 结合建筑市场和材料市场的发展趋势, 估计充足, 力求把投资打足, 避免钓鱼项目的发生。

4.2 切实加强建设工程设计阶段的成本控制

(1) 选择设计技术力量优秀的设计组织和确定经验丰富、综合技能全面的设计项目负责人。公开招标设计单位, 脱离当地设计界的人事关系网。

(2) 充分发挥设计院在控制工程造价的作用。从建设周期的三个环节分析:项目建设前期, 设计院可运用专业技术特长和编制设计方案的特殊身份, 在选择建设地址, 投资方案优化, 设备选型等方面, 向投资方推荐技术可行、功能满足需求、建设造价低和建设周期短的设计方案, 并通过项目的初步设计概算直观反映出来。项目建设中期, 设计院可根据总体设计方案, 提出合理可行的建设工期方案, 工序实施程序, 施工场地划分建议, 各工种交叉配合等专业性意见, 以缩短工期, 避免浪费, 节省投资。项目建设后期, 设计院可依据项目概算, 审查项目建设全过程, 从技术构造与概算标准两个方面确认工程决算是否合理。

(3) 努力提高设计经济合理性, 提高设计深度, 优化设计方案。制定明确的技术与经济相结合的经营目标, 切实做到技术服务于经济, 经济与技术结合。真正实现“设计服务经济, 经济体现设计”。设计方案经济化, 将大大提高设计的内在价值, 设计院提出的设计方案经过充分的经济分析和成本核算, 必然会对建设工程的造价起到总控作用, 增强设计院的竞争能力。设计人员在设计前, 要十分重视资料的收集工作, 充分了解项目建议书、可行性研究报告的内容, 水文、工程地质条件, 场地周围环境, 地形、地貌, 工艺设备选型, 建筑空间和平面, 建筑材料和性能, 细心做好设计方案的优选工作。设计深度应达到施工工艺和建筑材料优选合理的程度。树立强烈的工程造价控制意识, 精心设计, 大胆采用新工艺、新材料, 把技术与经济统一起来。一旦突破相应的概算, 则必须返工, 返工费由设计单位自负, 严重的, 还应追究当事人的责任。

(4) 积极推行限额设计, 业主与设计单位签订限额设计责任书。依据可行性报告中的投资估算额来控制初步设计, 利用初步设计概算审定的投资额和工程量分解到各个专业, 再分解到各个单位工程和分部工程, 每个专业在保证功能的前提下, 按照上阶段分配下来的投资限额控制各阶段的设计;施工图设计是最后的细化阶段, 更是需要上阶段设定的投资限额进行细致的设计, 同时, 各专业要按分配的投资额来控制设计。

(5) 认真做好设计概算的编制与审核工作。设计概算是从最基本的单位工程概算编制开始逐级汇总而成的, 分为单位工程概算、单项工程综合概算、建设工程总概算三级。总概算从项目立项开始到项目竣工交付使用整个过程的全部建设费用。国家要有相应的、明确的政策法规。特别是在市场经济条件下, 对设计概算要有明确的规定, 一定要有资质的单位和人才能编估算、概算、预算, 不能是什么人都能干。要建立严格的概算审查制度和对编制单位、编制人员的审核检查制度。同时, 要赋予造价师一定的权力, 充分发挥注册造价工程师在工程造价控制方面的作用。

(6) 加强专业间的交叉配套。在初步设计方案批准后, 以建设项目的投资估算为依据, 改变内部工作流程, 实现“设计专业提要求一造价专业报估算一设计专业完成一设计造价部门出概算”的交叉配套工作方式, 特别是要在项目设计定稿之前, 充分听取造价工程师的意见。

(7) 细心完成施工图预算的编制与审核工作。施工图预算是设计阶段最后的一道把关口, 其编制深度细化到不仅是工程量准确、材料分析正确, 还包括专业间的融合度审核、各个定价材料的品牌及价格、拟专业分包项的预算与审核等。为以后的各个环节的成本控制打下基础。

工程造价决策阶段论文 篇3

[关键词]造价管理；投资决策；设计

一、投资决策阶段造价管理措施

1.在投资决策阶段做好基础资料的收集，保证详实、准确

要做好项目的投资预测，需要很多资料，如工程所在地的水电路状况、地质情况、主要材料设备的价格资料、大宗材料的采购地以及现有已建的类似工程资料，对于做经济评价的项目还要收集更多资料。造价人员要对资料的准确性、可靠性认真分析，保证投资预测、经济分析的准确。

2.认真做好市场研究，是论证项目建设必要性的关键

市场研究就是指对拟建项目所提供的产品或服务的市场占有可能性分析，包括项目的市场调查和预测研究，这是项目决策的前提和基础。其主要内容是研究国内外市场在项目计算期内对拟建产品的建设情况；类似项目的建设情况；国家对该产品的政策和今后发展趋势等。要做好市场研究，技术经济人员就需要掌握大量的统计数据和信息资料，并进行综合分析和处理，解决了建设项目的“必要性”。

3.做好方案优化是控制工程造价的关键

据国外统计资料表明，在项目前期方案优化过程中节约投资的可能性为80%左右，所以，要真正有效地控制工程造价，就应该把工作重点放在前期工作上，在完成市场研究以后，结合项目的实际情况，在满足生产的前提下，遵循“效益至上”的原则，进行多方案比选。这就要求设计人员必须牢固树立经济意识，克服重技术，轻经济，设计保守浪费的倾向，技术经济人员应有专业知识，了解设计意图，熟悉工艺技术方案，和设计人员密切配合，用动态分析方法进行多方案技术经济比较，要在降低工程造价上下功夫。通过方案优化，使工艺流程尽量简单，设备选型更加合理，从而节约大量资金。（1）建设区位选择：包括建设地区和建设地点的选择，建设地区选择的合理与否，在很大程度上决定着拟建项目的命运，影响着项目投资、质量目标，影响项目建成后的经营状况。（2）建设标准水平的确定：建设标准的主要内容有：工艺装备、建筑标准、配套工程等方面的标准或指标。建设标准的编制、评估、审批是项目可行性研究的重要依据，是衡量工程造价是否合理及监督检查项目建设的客观尺度。（3）工艺和设备的评定选用：建设项目中设备的投资往往占有较大的比例，在满足使用功能和不增加设备使用费用的前提下，如何对项目建设过程中使用的主要设备依据其性能价格比进行有效的选择异常重要。结合项目的设备选型及其对项目建设方案选择的影响，选择最为经济的项目建设方案。

二、设计阶段造价管理措施

建设单位做好造价工作应从以下方面下手。

1.积极推行设计招标，引进竞争机制

项目前期是投资控制的关键环节，设计单位在其中起着举足轻重的作用。要抓住这个环节，使设计单位不仅要对承担项目的技术可行性负责，而且必须对所承担项目的投资严格控制。为此必须引入竞争机制，积极推行设计招标，从工艺流程、设备选型等实物工程量以及设计取费等方面选出最佳设计单位，最终降低项目投资。在设计的哪个阶段进行招标，关键要看项目成熟程度，对于大中型项目，可在可行性研究报告阶段进行可行性研究招投标工作。否则由建设单位委托设计院编制项目可行性研究报告，经审查后，由业主在组织初步设计招投标。并要在设计招标中明确中标设计院采纳其未中标的设计方案的有利部分。设计招投标不能以设计费投标报价为主要定标因素，设计方案好坏对造价的影响远比设计费大得多，越是大型、复杂的项目，设计的优劣对造价影响就越大。因此设计费在大型工程项目招标中，定标时可以不作为主要条件考虑，而在中小型工程项目中可以适当考虑。对符合招投标文件要求的标书，应着重在技术能力配置、设计资历、信誉以及工程技术设计方案的优劣，投资估算的经济性和合理性，设计进度计划，设计组织方案等方面来进行综合评价。

2.优化设计方案是控制工程造价的有效方法

在设计阶段，应采用科学的方法加强经济论证，对设计方案进行优化选择，不仅从技术上，更重要的是在技术与经济相结合的前提进行充分论证。同一建设项目，同一单项单位工程，可以有不同的方案，从而有不同的造价，因此，有必要在满足功能的前提下，做多個方案，通过技术比较、经济分析和效益评价，选用技术先进适用、经济合理的设计方案，即设计方案的优化过程。

3.应用价值工程进行设计方案优化

设计阶段，应用科学的方法加强经济论证，对设计方案进行优化选择，不仅从技术上，更重要的是从技术与经济相结合的角度，进行充分的论证。在方案比选时，可采用效益经济法。在满足工程结构及使用功能的前提下，依据经济指标选择设计方案。而设计方案一经确定，又可采用价值工程方法，千方百计地降低工程造价。价值工程就是通过对产品的功能分析，使之以最低的总成本，可靠的实现产品的必要功能，从而提高产品价值的一套科学现代化手段。运用这一方法，就可能通过功能细化，把多余的功能取消，对造价高的功能实施重点控制，从而最终降低工程投资，实现建设项目的最佳经济效益、社会效益和环境效益。

4.切实推行限额设计，推广标准设计

设计过程中要积极推行限额设计，按照设计程序分阶段层层控制总投资，使其贯穿于可行性研究、初步设计、技术设计直到施工图设计的各个阶段，形成纵向控制；各设计阶段，按各专业进行投资分解，分块限额，具体分配到单元和专业，形成横向控制和纵向控制相结合。但提倡限额设计并不是单纯的追求降低造价，应该坚持科学，采用优化设计使技术和经济紧密结合，通过技术比较，经济分析和效果评价，力求以最少的投入，创造最大的效益。加强设计变更管理也是限额设计的一个重要内容。在工程各实施阶段，设计变更应尽量提前，变更发生得越早，损失越小，反之就越大。如在设计阶段变更，则只需修改图纸，其他费用尚未发生，损失有限；如在采购阶段变更，不仅仅需要修改图纸，而且设备、材料还须重新采购；若在施工阶段变更，除以上费用外，已施工的工程可能要拆除，势必造成重大变更损失。为此，必须加强设计变更管理，尽可能把设计变更控制在设计阶段初期，尤其对影响工程造价的重大设计变更，使工程造价得到有效控制。

三、项目后评价阶段造价管理措施

建设项目后评价是对项目建成投产效益的一次综合性评价，也是对项目工程造价的总结。一方面总结在整个项目建设期间全面造价管理有效控制投资的经验，另一方面分析在控制造价方面的不足，尽可能找出主观原因而影响造价管理的因素。通过建设项目的后评价，达到肯定成绩、总结经验、研究问题、吸取教训、提出建议、改进工作、不断提高项目决策水平和投资效果的目的。

参考文献

[1]张驰.工程项目设计阶段投资控制方法探讨[J].成本控制，2007.

[2]姚传勤.从限额设计谈投资控制[J].建筑经济与管理，2006.

工程造价决策阶段论文 篇4

来源：项目管理 时间：2011-03-03 点击：

随着在工程建设领域的国际合作的深入，工程项目的风险管理在国内日益受到重视，许多业主和具有总包资质的工程公司，都基本按照国际先进经验建立了相应的风险管理程序和规定。但这些程序和规定基本上都是针对工程项目实施阶段的风险管理与控制，而对项目决策阶段和前期阶段所面临的风险问题，则涉及较少。本文尝试对国内大型工程建设项目决策和前期阶段业主所面临的典型风险进行定性分析，以供借鉴。

决策阶段风险分析

决策阶段对国内项目而言指项目可行性研究报告批复之前（国外也称为概念设计阶段）；而对于国外独资项目，则指FEED设计批准之前。由于在本阶段涉及到业主的最终投资决策和投资金额，所以决策阶段的风险分析与风险管理尤为重要。其中影响投资决策的主要风险因素来自项目（或投资法人实体）外部。

政策风险。在进行项目决策时，尤其是涉及到异地投资时，必须了解当地产业政策和区域发展规划，要对产业发展有一定的政策前瞻性。否则可能在项目建设期间或建成后不久，随着国家或地方政策的调整，企业面临关闭或不得不再投入巨资进行改造升级的风险。目前各地政府对低碳、环保、节能、绿色、清洁能源等项目大力支持，因此投资项目要尽量切合这些趋势。同时还要对地方的投资规定进行详细的调查以发现可能的投资保护和投资限制等隐性问题。

法律风险。任何国家的法律都不可能是完善的，因为历史在发展，技术在不断更新，人们的观念也在不断变化。相对而言：虽然有部分法律前瞻性比较强，但多数法律条款却落后于现实需要。因此抱怨法律的不完善、不配套是没有意义的。有些业主想利用法律条款的不明确性打擦边球，对于这种思路一定要非常慎重，除非这种擦边球会更符合社会的发展趋势，将来能够得到法律的保护。否则很可能会承担更严重的后果。

环境保护风险。随着社会的发展，人们对周边的环境越来越关注，尤其对化工、石化、煤化工等高耗能高污染的项目。虽然有些地方出于招商引资的需要，同意建设这些项目，但由于当地居民的强烈反对，最终投资者不得不更换选址和地区，造成前期的投入白白损失。东南沿海某城市拟上马的芳烃项目即是因为当地百姓的联名抗议而不得不另换地方。承诺不兑现风险。有些当地政府为了招商引资，盲目设立开发园区或经济园区，做出很多口头承诺。可是当业主决定投资，进驻现场后，水电迟迟不能引入，配套工程迟迟不见兑现，造成业主投资失控，甚至被迫放弃项目建设。

经济风险。金融形势和经济形势的变化对投资影响巨大。对于一些大国企，融资自然不成问题，但对多数企业，融资渠道受到一定的限制。有些企业觉得项目前景好，就急于将项目上马，在资金不足的时候，就打起让承包商垫资的主意。这样的项目往往隐藏了较大财务

与融资风险，因为一旦大的金融和经济形势发生变化，往往造成不少项目资金难以为继，只能缓建或停建，给自己和承包商均造成很大损失，这样的例子在金融危机中比比皆是。技术选择风险。随着现代煤化工、石化、炼油项目规模日趋扩大，企业为了达到做大做强的目标，一批世界级规模甚至全球范围内尚无先例的大型项目不断上马，如大型煤制天然气项目、煤直接液化项目等。这些项目在技术上仍然蕴含了不少技术放大风险，尤其在长周期可靠运行方面。而国内往往有一哄而上的习惯，譬如前些年的甲醇和二甲醚项目，殊不知这些风险可能会致一些企业于死地。其实不光是这些比较令国人瞩目的大型项目，在一些相对特殊的煤化工等项目上也存在盲目追求规模而忽视技术风险的情况。而我们同时可以看到，国外行业巨头在投资建设大型项目时，对技术路线的选择非常谨慎，他们宁愿采用非常成熟的工艺技术，也不愿意赶所谓的技术时髦。

前期阶段风险分析

前期阶段目前仅指国内工程建设项目工艺包设计、总体设计和基础设计阶段（也有称为定义阶段）。在该阶段的主要工作涉及到项目执行策略、长周期设备采购策略、物资采购框架协议策略、标段的划分、合同策略、风险管理等若干重要的执行策略的制定，所以在本阶段项目所面临的风险主要来自项目内部。

组织架构与工作流程风险。由于决策阶段参与人数少，组织风险并不突出。一旦决策完成进入到具体的执行阶段时，部门和人员会开始增加，组织机构也会不断变化完善，工作界面、流程迅速增加，工作量急剧膨胀。此时，如何设计能够推动项目高效前进的组织机构、聘用合适的人力资源、工作分工和界面划分、有效的工作流程制定等方面的问题就将突出起来。如果不能很好解决，就会造成分工不清、界面模糊、流程冗长、效率低下、矛盾和内耗增加、一些工作抢着干而一些工作无人问的局面，给项目目标的实现造成很大不确定性。框架协议风险。框架协议的签订在EPC招标之前完成。国内工程项目大规模采用框架协议始于本世纪初几个大型石化合资项目，框架协议的本意是通过大批量的采购吸引优秀的制造商或供应商，降低采购成本，便于质量控制，同时规格型号的相对集中和统一有利于建设过程、生产过程中对这些设备材料的管理，降低建设成本与生产成本。国内后来陆续启动的大型炼油工程、炼化一体化工程以及大型煤化工工程等的建设管理单位通过和早期几个合资企业的交流取经，也纷纷制订和签署了大量的框架协议。但是，或多或少存在下述问题：

1、追求签订框架协议的数量，在较短时间内无法认真考察供应商的能力、信誉等，部分供应商虽然报价较低，但其并非行业的优质企业，其产品质量一般或较差，不能满足大型项目的高质量和长周期可靠运转的要求。

2、部分供应商生产能力不足或同一产品选择的单位过少，不能满足承包商的数量和进度需求，影响甚至制约工程建设的连续性和进度要求。

3、对同一类产品框架协议涵盖的品质或规格不全。这样，会给部分供应商低价竞争的机会，协议内包含的产品价格很低，一旦超出协议范围，哪怕仅仅是配置上略有差异，价格马上急剧上涨，甚至翻番，给承包商造成不应有的损失。造成供应商、承包商甚至业主几方关系紧张。长周期设备材料采购和稀缺资源风险。为了保证项目建设工期，一般业主都会在基础设计阶段进行长周期设备与材料的采购。近年来实施的大项目都有一些专有设备或有特殊材料设备，一般只有1到2家制造商具备相应的技术和制造能力，还有一些项目所使用的材料也

只有1到2家能够供应，如果事先不做调研或提前锁定这些资源，工期就不可能得到保证。因此在项目前期就应综合考察这些长周期设备材料和关键设备材料在国内外厂家的制作周期和成本对工程的总体影响，优化长周期设备的采购策略。

超限设备运输风险。长周期设备通常是超限设备，业主应深刻认识地理环境对工程建设投资和进度的影响。对于地处偏远地区和山区的项目，一定要事先调研运输路线，并尽可能和瓶颈地方的政府部门和要害企业进行沟通。要知道大型超限设备的运输是一件非常重要的工作，直接影响到项目工期和质量，运输路途的道路、桥梁、隧道、码头、净空高度、对当地交通的影响等涉及众多部门和企业，如果没有细致的调查和沟通，因为长周期设备的采购和安装处于工程项目关键线路上，一旦不能按期到达，就会造成工期拖延。同时，这些信息对承包商也十分重要，部分长周期设备由承包商采购，如果承包商没有这些信息，众多承包商就不得不各自调查，耗费时间和精力，还可能因为时间紧张，未能细致调查，致使运输方案不切合实际，影响工期和质量，给双方均带来重大损失。或者承包商出于对风险的恐惧和减少，会报出较高的价格。

汇率风险。一是大型项目融资渠道多，可能使用外资；二是专利商和国外大型工程公司承包部分工程，需支付外币；三是业主引进关键设备材料，需要使用外币。近年来，人民币对美元和欧元等外币的汇率波动较大，且美元和欧元等相互之间的汇率走势也可能不一致，因此对外币的选择就要十分慎重，必须采取各种措施避免汇率损失。

招标风险。招标之前首先要进行标段划分。标段划分一定要把项目具体特点和潜在的承包商资源结合起来。标段过多会使管理协调界面大幅增加，导致承包商索赔的机会增加，业主管理人员大增。标段过少，会使潜在的合格承包商数量不足，竞争性不强。招标过程要严格按照招标投标法及行业的招标规定开展招标工作。招标方式一定要符合规定，不可化整为零，即使符合议标条件的项目，也一定要按照流程进行申请或说明以得到批准。细致周密的准备和严格按照流程操作可以有效防止招标流产，或避免给承包商以违法的口实。因为违反招标程序，一旦被举报，有关部门就会在相关媒体上予以公布，严重影响企业形象，并会遭到政府部门的处罚。另外，防止承包商串标或围标，选择合适的评标专家、防止内外勾结也是业主招标阶段应注意防范的风险之一。

合同策略。合同策略决定了业主和承包商之间许多风险的分配。合同模式基本上可以分为固定总价承包和工程量清单单价模式。在工程量清单模式下，数量的风险由业主承担，相应地，由于地质条件变化等因素造成的数量变化的风险由业主承担。各种方案经业主审批后作为数量计量的依据，这种情况下，承包商没有优化方案的积极性。承包商主要承担价格风险、工期风险，不利的气候条件，不可预见因素等。固定总价承包情况下，更多的风险由承包商承担，包括数量的变化。业主应对合同模式做出针对性的变化和调整，以适合具体项目。但总的原则应该是：相对公平、可操作、能够调动承包商的积极性和能动性，使项目目标能够顺利得以实现。

保险条款。工程保险作为风险转移措施，这一点可以说广为人知。工程保险除了工程一切险、第三者责任险、意外伤害险、机动车辆险、施工机具设备险、货物运输险外，还有职业责任险、质量责任险等。但是目前的工程保险单上的范围不够全面，还存在重叠、交叉和

遗漏等问题。许多一切险的保险金额是以工程重置成本考虑，但没有考虑事件发生后的处理成本以及由此造成的重置成本的增加，如受损工程的修复费用、现场库存延长和要求供应商延迟发货等增加的费用、人工成本增加、工程未建部分的成本增加、工程延期竣工受到的利润损失、贷款利息的增加等。对免赔额大小以及免赔额的风险转移也需要关注。对于大型化项目，不可能由一家承包商来购买工程一切险，一定要周密考虑，否则不但不能避免发生上述问题，而且会导致总保费上升。如果由业主以业主和承包商等作为共同被保险人，就会存在某个承包商违约导致保单失效的情况，这一点尤需注意。随着投资主体的复杂化和项目融资方式的多样化，保险条款也将愈加复杂，如何通过保险转移风险，保障被保险人利益，又能合理降低保险投入，是一个需要持续关注的问题。否则，不当的保险安排也可能成为一个风险源。

工程建设项目管理风险决策论文 篇5

【摘要】本文以一个住宅项目塔吊配置方案的选择为例，采用蒙特卡罗技术进行仿真模型的建立与概率分布的定义与拟合，确定工期、成本的决策指标，通过CrystalBall软件进行仿真计算，从而确定最优方案。

【关键词】风险决策蒙特卡罗仿真CrystalBall

随着房地产开发市场与工程建设项目管理的成熟与规范化，风险决策与管理的应用日益广泛。目前深圳市建筑业在编制施工组织设计时很多按照((深圳市施工组织设计编写规范》的要求编写了“施工风险防范”的相关章节，但多数照搬教程流于形式，说原则喊口号的居多，缺少真正有针对性地对质量、进度、成本等进行风险预测与决策分析。下面介绍一个我们承接的住宅项目关于塔吊配置与工期、成本影响相关的风险决策的实例，以求达到抛砖引玉的效果，供同行参考.

1、工程概况

1.1项目位于梅林片区，由两栋单元式住宅楼组成，地下三层，地上三十三层，其中首层为架空层(兼转换层)，2至33层为标准层，基础形式采用微风化岩层天然地基反梁式片筏基础，地下室与架空层为框筒结构，标准层为剪力墙结构，平面布置复杂异形，施工难度较大。该工程地基岩层爆破将于5月完成，5月下旬进入地下室底板施工，根据建设单位的项目开发与销售计划，要求主体结构于9个月内完成，即至2月主体封顶，在施工合同中建设单位将264天的主体结构工期作为一个里程牌，每拖延一天将对我公司处以1000元的罚款.

1.2因两栋住宅楼相距较远无法合用一部50。塔吊，因此关于塔吊的配置我们提出了两种方案:一种方案是为降低租赁成本，只在其中一栋楼安装一台7Om塔吊，基本能覆盖两栋楼的全部，但只采用一部塔吊，不仅会因为材料垂直运输的顺序作业以及个别部位超出塔吊吊运覆盖范围二次倒运等对施工作业造成一定程度的延误，且塔吊顶升与故障维修也会对全局进度产生影响，所以采用该种方案尽管租赁费用较低，但存在着较大的因里程碑工期未实现而增加工期处罚成本的风险;另一种方案是每栋楼各安装l台50m塔吊，每台均能覆盖本栋的全部，因两部塔吊可并行作业，相对第一种方案进度会提前，但安装两台塔吊的租赁成本无疑较第一种方案要高。究竟采用哪一种方案更能保证我们实现工期目标与成本指标，下面我们采用蒙特卡罗仿真技术对其进行方案评审分析与决策.

2、风险决策

2.1应用于风险管理的蒙特卡罗仿真，是对潜在风险事件建立一系列概率分布，通过模型的建立及大量的随机抽样试验来计算所求参数的统计特征结果，分析这些结果以确定进度、成本等风险水平，并识别相应的风险影响因素。因为采用蒙特卡罗仿真需进行巨大数目的随机抽样，采用人工试验计算基本上不现实，但这些工作现在完全可以交由计算机完成，很多大型的统计软件(如SPSS等)都具有此模块，也有一些专业的蒙特卡罗仿真软件，如CrystalBall7.2就是一个建立在微软ExCel平台上的使用简单、功能强大的蒙特卡罗仿真程序，通过它可以对各种方案的选择或进度计划的风险预测等进行快捷、准确、直观的评估.

2.2潜在风险概率分布2.2.1三时工期预测。现在常用的异形柱结构形式住宅标准层主体施工一般能满足4天/层的进度要求，但本工程每层的建筑面积较大、平面布置复杂、异形节点较多、同层户型基本不同，且结构形式采用了剪力墙布置，钢筋、模板、混凝土的工程量相对都较大，因此工期的不确定因素较多，且将略长于一般平面布置比较规则的住宅，我们将不确定的每层主体结构施工时间作为潜在风险事件建立三角形概率分布，综合专家判断的德尔菲法与集合意见法，定义在两种塔吊配置方案下的每层主体结构施工的最可能工期、最乐观工期与最悲观工期，见表l.

2.2.2租赁价格预测。根据4月至3月两年间的塔吊市场租赁价格统计表(表2)，租赁价格总体稳定但略有小幅波动，因此5月份的市场租赁价格也是个非确定因素，我们也将其作为潜在风险事件建立概率分布。但从当前表中数据无法准确获悉其符合哪一种概率分布，我们通过CrystalBal17.2软件对各种概率分布进行拟合以选取最合适的分布，根据计算结果，SOm塔吊的租赁价格波动最符合Beta分布(图l)，而7Om塔吊的租赁价格波动最符合Student’t分布(图2).

2.3建模与仿真计算。运行CrystalBall7.

2，将两种方案中每主体施工层的.三时工期概率分布、塔吊租赁价格的拟合概率分布等相关数据通过

Defz’neAss哪口t1’朋一对话框定义输入，并通过De-fz’刀e卢’Orecast.・对话框定义两种方案的工期、租金及成本(考虑可能存在的工期延误处罚成本)共六个风险预测值，设定抽样仿真计算置信水平95%，进行5000次仿真计算后结果详图3一图8.

2.4结果分析与决策。根据工期的仿真计算结果，两种方案均符合正Beta分布，其中方案一分布区间在269一293天之间，实现里程碑工期的可能性为0(图5)，方案二在241一262天之间，实现里程碑工期的可能性为100(图6);根据租金的仿真计算结果，主体阶段塔吊租赁费用分布概率两种方案都符合正态分布，其中方案一在376476一48元之间(图3)，方案二在400238一435542元之间(图4)，布置1台7Om塔吊的费用明显较低;现在问题是租金方面节省的费用是否足以弥补工期罚款，尽管从图7与图8的拟合正态分布中心来看方案一是41.59万元，低于方案二41.72万元，但方案一拟合曲线分布较平缓，标准差大，假设我们的成本指标是主体施工阶段塔吊租赁费用及由于方案选择原因造成的工期延误罚金总值控制在42.5万元以内，则采用方案一实现的可能性为83.28%，而采用方案二实现的可能性高达94.09%，由此我们应采用方案二:布置2台50m塔吊.

2.5敏感性分析与对策。仿真计算运行完毕后，CrystalBall7.2还可以对影响工期及成本的各个因素自动进行敏感性分析及按照权重大小进行排

列，如影响方案二成本指标敏感性的前两位关键因素是地下三层工期及塔吊月租赁费用，我们可以对其采取有针对性的措施来进行重点的事前与事中的控制，减少施工天数，降低实际的租赁费用，以确保成本、工期目标的实现与超越.

3、结束语

工程项目具有独特性，工程建设受个体的建筑形式、现场情况、资源配置、合约目标等因素影响往往具有不确定性，实现工期、成本、质量指标的风险较大，这几年建筑业在项目管理中开始有意识地进行风险的识别与对策，对于风险管理的意识有了很大的提高，风险管理己不再象从前一样停留在项目管理专家的理论上，而已经逐步应用于工程实践。但尽管风险管理正处于一个不断向前的推进过程，一般建筑业的工程项目决策层或执行层在进行风险管理时很多还停留在一个主观分析判断的基础上，实际上风险管理的过程应该提供更多的客观信息，包括项目的计划，对于识别的风险发生的可能性及影响进行量化分析，为风险决策提供一个科学的依据，从而进行客观的有针对性的主动预测式项目风险管理.

参考文献

[l]HaroldKerzner(美)项目管理:计划、进度和控制的系统方法(第9版)北京:电子工业出版社，.

施工阶段工程造价的论文 篇6

1.1严格控制工程变更程序

对于预先做好的工程造价，一旦出现工程变更的状况，工程造价也必然会随之发生变动，因此，为了有效的对工程造价进行控制，就要严格的控制工程变更。在对工程变更进行管理时，要建立完善的管理制度，并严格的按照制度实施管理。如果工程需要变更，需要业主及监理工程师的同意，在进行变更时，要避免出现盲目增加工程造价的行为。

1.2充分掌握施工现场的信息

作为造价管理人员，要及时的了解施工现场的情况，并能第一时间掌握施工现场的信息，一旦出现可能会引起工程造价变动的因素，就要及时的对因素进行控制，以达到工程造价控制的目的。另外，要对施工进度有充分的了解，当出现工程变更时，要对原因进行全面的了解，以免发生工期延长增加造价控制难度的情况。

1.3严格开展签证管理

在施工阶段，为了保证工程的顺利进行，就需要严格开展签证管理。作为建设方，要对施工现场进行管理及控制，以保证工程施工的进度及质量，同时，建设方还要严格控制变更洽商和现场签证。另外，还要做好记录工作，让其成为编制结算的依据。

1.4科学确定变更价款

在对变更价款进行确定时，同样有严格的程序规定，在按规定进行确定变更价款时，还要保证其合理性。对于不同的合同文本，具体的确定变更价款的程序也有所差别，因此要根据合同的实际情况来进行确定。

1.5对工程造价实行动态跟踪

对于建设项目来说，工期都会跨度比较大，在这期间，很多因素都会对工程造价产生影响，比如市场材料价格的变动、人工价格的变动、工程本身的变更等等。因此，在对工程造价进行控制时，要对市场及工程的情况有全面的了解，从而实现有效的动态控制，当有变动出现时，及时的调整合同价款，以保证工程造价始终处于可控制的范围之内，避免建设方在工程造价控制方面处于被动的地位。

2结论

工程造价决策阶段论文 篇7

建设项目在决策阶段往往需要对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证, 对不同的建设方案进行的技术经济比较然后做出判断和决定的过程, 而在这过程中, 项目决策的正确与否, 关系到整个工程造价的高低以及投资效果的好坏, 这样才能合理确定与控制工程造价。

在决策阶段中项目工程造价的多少取决于项目的建设标准, 在工程项目的前期工作中, 有关工程项目的建设条件、建设规模、项目的构成、建设用地、劳动定员人数、建设的工期、投资估算指标和主要技术经济指标等。在开始编制一个工程项目的投资估算时, 要先确定这个项目的建设规模, 也就是项目生产规模, 要看这个项目设定的正常生产营运年份可能达到多少的生产能力, 合理的选择拟建项目的生产规模, 就应当从市场、技术、环境和建设规模的方案比选来考虑。首先, 要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求;还要根据工程的需要与特点, 充分的考虑工程主要材料的运输条件, 考虑工程所在地的地质、水文情况是否适合建坝;还要考虑当地的社会环境因素的影响, 这些都是影响工程造价的高低、建设工期的时间、建设质量的好坏, 甚至还影响工程建成后的运营情况。在投资估算的过程中, 我们要合理的控制住此项工程的各项指标。就拿当时的五嘎冲水库来说, 它位于贵州省普安县境内, 距普安县城50km。工程地处普安县与盘县交界的隔界河上, 左岸为普安县, 右岸为盘县, 是马别河规划的龙头水库。工程的主要任务是以城乡生活和工业供水为主, 结合灌溉, 兼顾发电等综合利用。水库总库容9912万m3, 正常蓄水位为137m, 相应库容9432万m3, 有效库容6384万m3。水库总供水量1154.4万m3, 需解决附近6个乡镇的城镇人口和部分农村人畜用水。坝后电站装机18MW, 保证出力1.64MW, 多年平均发电量4479万k W.h, 年利用小时数2488h。工程建设内容包括水库枢纽区、村镇供水区和灌区。其中水库枢纽区包括碾压砼拱坝、坝顶溢洪道、泄洪冲沙底孔、发电及灌溉取水建筑物和电站厂房;村镇供水区包括3个提水泵站 (地瓜、新店、罗汉) 及相应的供水管道;灌区包括干渠 (含管道和渠道) 、4个提水泵站和8条支渠。工程规模属中型, 工程等别为Ⅲ等。当时就是反复论证这个水库的建设规模, 核算了它的生产能力以及能够产生的经济效益, 最后将此工程从大型降为了中型水库。开始向各个设计专业了解工程的概况, 包括工程地质、工程规模、工程枢纽布置、主要水工建筑物的结构型式和主要技术数据、施工导流、施工总体布置、对外交通条件、施工进度及主题工程的施工方法;了解枢纽建筑物及施工场地的布置情况, 砂石备料的开采条件以及场内交通运输条件和运输方式, 根据水利工程的概算编制原则来编制工作大纲, 开始编制基础单价, 考虑工程所在地为第三类地区, 在人工预算单价编制时, 注意更改艰苦边远地区津贴;收集工程主要材料的预算价格, 考虑不同材料所需的运杂费;根据施工专业提供的施工组织设计确定供电方式和比例、配置的供水系统设备和空压机系统设备, 进而计算出施工用电、水、风的预算价格;然后编制建筑工程和安装工程的单价;根据所编制的工程单价再来编制分部工程的概算, 按照主体建筑工程、交通工程、房屋建筑工程、供电线路工程和其他建筑工程进行编制, 按照有关国家规定取费;接着编制机电设备及安装工程、金属结构设备及安装工程、临时工程和独立费用部分。当完成项目的工程部分投资后, 汇总其他专业的专项投资费用, 这个时候就要开始对这个工程的效益和投资风险做经济评价, 在进行财务分析前应该对这个工程进行财务基础数据测算, 项目运营期中所取得的收入和支出, 包括营业收入、成本费用和有关税金要计入财务效益, 现在的营业税金及附加包含了在营业收入之内的营业税、消费税、资源税、城市维护建设税、教育附加税等等, 在一定时期内的职工工资和福利费、折旧费、工程维护费、水资源费、泵站运行费和其他费用构成了经营成本, 这是作为项目现金流量表中运营期现金流出的主要部分, 得到相应的利润接着计算出所要偿还的利息和流动资金。按照合理配置资源的原则, 采用影子价格、影子汇率、社会折现率等等来分析项目投资的经济效率, 评价该项目的经济合理性, 站在项目的层次, 从项目的投资者、债权人、经营者的角度来分析各方的实际收益和投资或贷款的风险及收益;根据项目直接发生的财务收支来计算项目的直接费用和效益;预测财务收支的价格, 利用财务净现值 (FNPV) 、财务内部收益率 (FIRR) 、投资回收期这几个主要指标来考察投资项目的盈利水平。

一个项目决策的正确性是工程造价合理性的前提, 只有这样才能合理低估计和计算出工程造价, 并在实施最优投资方案的过程中, 有效地控制工程造价, 该项目决策的内容是决定工程造价的基础, 工程造价的计价与控制贯穿于项目的整个建设全过程, 投资的多少、造价的高低也紧紧密切联系着项目的决策, 所以决策阶段要有效合理控制工程造价是极其重要的环节。

多阶段资产投资的决策问题 篇8

关键词:资金分配 动态规划 多阶段问题

DOI:10.3969/j.issn.1672-8289.2010.10.080

1、 引入

设某资产市场中共有n种资产可供投资者进行选择,某一投资者要在该市场中进行m(m>1)阶段的投资,在每一阶段中该投资者都可在这n种资产中选择投资。设该投资者可预测到从开始到第m个投资阶段中各个阶段单位资产投资的平均收益与风险。不妨设,在第j(i=l,…,m)个阶段初购买第j(i=l,…,n)种资产,到该阶段末时的平均收益率为,平均风险损失率为;而且,若第j—l阶段末已持有一部分资产,则在第j(j=2,…,m)个阶段初,可以决定这些资产是继续持有、还是出售,而出售资产所得的资金可用于该阶段的资产购买。根据实际情况,每个阶段中每一种资产的买卖均需按交易的金额交纳一定比例的交易费,不妨假设在第j(j=l,…,m)个阶段中买卖第i(i=1,…,n)种资产的交易费率为。

多阶段资产投资的决策问题就是要求设计该投资者的一种资产投资组合方案,使得在投资总风险低于一定风险上限要求的前提下,到第m个阶段末时该投资者的投资总收益(即m个阶段的投资收益总和)尽可能大。

2、多阶段资产投资决策的动态规划模型

为叙述方便,我们引入以下一些记号:

——第j阶段初,投资者拥有的第i种资产的金额(j=1,…,m ; i = 1 , …,n);

——第j阶段韧,投资者拥有的自由资金的金额(j=1,…,m );

——第j阶段初,投资者对第i种资产的交易金额(j=1,…,m ; i = 1 , …,n);

其中: <0表示投资者出售第i种资产;

>0表示投资者购买第j种资产。

( , ,…, , )表示第j阶段初投资者持有的资产金额和自由资金金额的状态,我们称之为第j阶段初的投资状态变量,简记为“s (j=l,…,m)。

( , ,…, )表示第j阶段投资者的资产投资交易的情况。我们称之为第j阶段的投资决策变量,简记为 (j=1,…,m)。

另记

Q—投资者所能承受的投资风险的上限值;

M—投资开始时,投资者向资产市场投入的自由投资资金量。

下面分析投资决策变量、状态变量间的关系及其所受约束。

1.状态变量

首先,由状态变量的定义和假设l,可得:

=0 (i=l,….n), =M………………………… (1)

其次,由决策变量的定义知,当第j(j=1,…,m)阶段初的投资状态为s时,投资者在该阶段中的投资决策会影响其在该阶段末的投资状态s。具体情况如下:

①投资者对第i(j=1,…,n)种资产的投资 会影响该阶段末时该资产的持有量,即等于 + 。所以,投资者对第i(i=1,…,n)种资产进行投资,到该时期末其所得的收益为 ( + )。因此,该阶段末投资者持有的第i种资产的金额 就为

并且由“不允许卖空”假设可知

②投资者对第i(i=l,…,n)种资产的投资 也会影响该阶段末时的自由资金持有量,即等于所购买的资产金额 与所付的交易费的总和。因此,到该阶段末投资者所持有的自由资金就为

而且,由假设l知,投资者进行投资所消耗的资金额不能超过其总可利用资金的金额,故该阶段末时投资者的自由资金量不能为负值,即

亦即(5)

所以,当投资者在第j(j=1,…,m)阶段的决策变量为 时,投资者在第j阶段初的状态变量s 与第j+1`阶段初(即第j阶段末)的状态变量s必满足(1)—(5)式。

2.决策变量

首先,由假设2知:在第j(j=l,…,m)阶段初,投资者实际出售的资产值不能超过其此时的资产持有量。

即

故有

其次,考虑到投资者在第j(j=1,…,m)阶段中进行投资的总体风险是由其在该阶段末时所持有的总资产产生的。其中,该阶段末投资者对第i(i=1,…,n)种资产的持有量为 + (i=1,…,n),故第j种资产的投资风险就为 ( + )(i=1,…,n)。因此,由假设3知,投资者在第j(j=1,…,m)阶段进行投资的总体风险为:

根据投资风险上限要求,有

注意到上式是非线性的,其可以等价于一个线性约束,形式如下

综上可知,投资考在第j(j=1,…,m)阶段初的投资状态变量为时,其所进行的投资决策必满足(6)—(7)式。令

表示投资者从第k阶段初的状态s 开始,依次按决策变量

进行投资,到第m阶段末时所得的实际收益值。

因此,投资者的m阶段投资决策,就是在满足条件(1)—(7)的前提下,寻找每个阶段中的投资决策变量,使得这m个阶段投资的总收益 尽可能大。

而由前面对状态变量和决策变量的分析可知,相邻阶段的状态是相关的,因此,可以根据阶段状态变量间的递推关系得出投资者的投资决策目标。

令表示投资者从第k阶段初开始,依次按决策变量进行投资,到第m阶段末时投资者所能获得的最大总收益。

根据决策变量的无后效性及状态变量间的关系可得:

故投资者的投资决策可用一个动态规划表示。该动态规划基本方程为(8)式,约束条件为(7)、(6)、(5)。

通过求解这个动态规划模型,可得到投资者m阶段投资的最优决策。考虑到当投资项目较多时,状态向量维数较高,涉及较大的计算量与存储量,故考虑使用逐次迭代法,求近似解。

所谓逐次迭代法是一种降低状态维数的近似法,其基本思想是,先保持部分状态变量不变,对其余变量实现最优化,然后以迭代方式反复进行这个过程,直到得到某种程度的收敛为止。

参考文献

[1] Natali Hrironenko , Yuri Yatsenko , Optimal equipment replacement without paradoxes:A continuous analysis [J] , ScienceDirect Operations Research Letters 35(2007) 245-250

[2] 汪遐昌,运筹学方法与配套软件[M].西南财经大学出版社,2005.11:2～25

[3] 管梅谷,郑汉鼎.线性规划[M].济南:山东科技出版社,1983:51～57.

作者简介: