用友财务软件使用技巧 [财务金融]

用友财务软件使用技巧 [财务金融]（精选7篇）

用友财务软件使用技巧 [财务金融] 篇1

答：首先，在数据状态下，点“数据”下拉菜单，最后一个选项“帐套初始”，会弹出来一个框，叫你选你的帐套号和会计年度，选择好你要取数的帐套号和会计年度，如果是你上面说的话，那就改选年(因为你的帐套号我不知道，所以没说，你自己看着选吧)，

用友财务软件使用技巧 [财务金融]

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用友财务软件使用技巧 [财务金融] 篇2

一、初始设置

企业在应用软件时一般已经完成了基础建账工作,但在使用过程中难免会出现对基础设置的修改,使其更适用于企业本身,这些修改可以总结为以下几个方面:

(一)基础档案的设置。

基础档案的设置在企业应用平台→基础设置→基础档案目录下,可以直接设置机构人员、客商信息、存货、会计科目、外币设置、结算方式、付款条件等。

(二)业务参数的设置。

主要包括除薪资管理以外所有模块的选项设置和参数设置,其选项设置窗口格式如图1所示,根据企业的实际需要勾选相应选项即可。参数设置部分会运用到会计知识,如折旧分摊、工资分摊,管理部门的折旧、工资摊入管理费用,销售部门的折旧、工资摊入销售费用等。

(三)薪资模块的设置。

薪资模块的难点主要在于工资项目的公式设置,如病假扣款的公式为iff(工龄>=10,日工资*病假天数*0.2,iff (工龄>=5 and工龄<10,日工资*病假天数*0.3,日工资*病假天数*0.4)),意为:如果工龄大于10年,所扣工资金额为正常日工资的0.2倍;如果工龄在5到10年之间,所扣工资金额为正常日工资的0.3倍;如果工龄小于5年,所扣工资金额为正常日工资的0.4倍。从公式中可以看出企业保护老员工利益的倾向。Iff公式的解读如下:iff(逻辑表达式,公式1,公式2),表示在符合逻辑表达式时取公式1,否则取公式2。上述例题是iff公式的套用。

二、日常业务处理

企业的日常业务基本包括对上期未完业务的继续,本期的日常业务如不涉及受控科目的经济业务,日常采购、生产、销售、盘点,工资计提与方法,计提折旧,期末结转等。

(一)对上期未完成业务的处理。

主要包括上月暂估入库存货的回冲,操作过程是先进行单据记账(业务处理→存货核算→业务核算→正常单据记账),再生产凭证(业务处理→存货核算→财务核算→生产凭证),生产的凭证会自动传递到总账。

(二)不涉及受控科目的日常经济业务处理。

对于这类业务直接在总账系统中填制凭证即可,这类业务相对简单,但应注意涉及收付款出纳应签字,而后审核记账。

(三)固定资产业务。

固定资产业务主要包括固定资产的购入、计提折旧、处置等,购入固定资产时按业务处理→固定资产→卡片→资产增加→处理→批量制单进行处理;计提折旧时按业务处理→固定资产→计提折旧→凭证生产进行处理;固定资产减少时按业务处理→固定资产→卡片→资产减少→处理→批量制单进行处理,制成凭证自动传递到总账。需要说明的是固定资产减少当月的折旧计提通常会与手工做账产生差异,究其原因是在软件执行固定资产减少时,软件误将减少当月初的累计折旧写入相应数据库中“累计折旧转出”(张文福,2014),这与会计准则中固定资产减少当月依旧计提折旧的规定不符,需要手工进行改正或更改数据库字段。

(四)薪资管理业务。

这部分业务主要包括计提和缴纳应交职工薪酬项目,含五险一金、工会经费、职工教育经费的计提与缴纳,具体处理是:薪资管理→业务处理→工资分摊→住房公积(失业保险、医疗保险、养老保险、工伤保险、生育保险)→制单,发放时:薪资管理→业务处理→工资分摊→发放工资→制单。

(五)采购-应付款管理模块。

采购管理、库存管理、存货核算、应付款管理共同构成一条完整的数据链,操作员先在采购管理模块录入采购订单并参照生成采购到货单和采购发票,然后一方面按照采购到货单在库存管理模块填制采购入库单,在存货核算模块记账并制单,形成原材料入库的会计分录;另一方面按照采购发票在应付款管理模块制单形成购入原材料的会计分录,并录入付款单,表示支付采购货款,凭证自动传递到总账模块。

(六)销售-应收款管理模块。

销售管理、库存管理、存货核算、应收款管理共同构成一条完整的数据链,操作员先在销售管理模块录入销售订单并生成发货单和销售发票,然后一方面按照发货单生产出库单,在存货核算模块记账并制单,形成结转主营业务成本的会计分录;另一方面按照销售发票在应收款管理模块制单形成销售产品的会计分录,并录入收款单,表示收到货款,凭证均自动传递到总账模块。

(七)存货盘点业务。

在日常业务处理中难免会遇到财产清查,在软件中也一样,这时无论盘盈或盘亏,只需要在库存管理模块选择盘点业务,登记账存实存数,再在入库业务中录入其他入库单(盘盈)、其他出库单(盘亏),并在存货核算模块记账并生产凭证即可。

总的来说,ERP-U8软件最大程度地将财务会计知识转化成了各部门人员对日常业务的处理流程,使财务会计人员繁琐、技术难度系数大的财务记账变得简单直接,在收到各模块的凭证之后,不同操作员在总账模块进行出纳签字、审核、记账,并在月末进行结账。

三、报表设置与分析

企业常用的财务报表有资产负债表、利润表、现金流量表,在三张报表生成之后再利用其中的数据分析企业的偿债能力、营运能力、盈利能力,主要指标有流动比率、速动比率、资产负债率、产权比率、应收账款周转率、存货周转率、主营业务利润率等。其中资产负债表、利润表、现金流量表都有固定模版,可以直接生产,但应在初始设置时指定现金流量科目(会计科目→编辑→指定)。

(一)资产负债表和利润表公式。

资产负债表和利润表公式的设置是在“格式”下,选中单元格主设置为函数名(“科目名称”,会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]),在大赛时由于只需做一个月的会计处理,可以简化为函数名(“会计科目”,会计期间,,,,,,,)。

(二)财务指标分析。

财务指标的分析要求选用技术指标公式,然后利用表间取数得到,表间取数的原理可以理解为选中公式录入的单元格后,单击fx,设置公式,设置“月”为关联条件,选择需要数据所在表,会自动出现需要的路径,保留选中的路径,在圈内位置输入需要数据的单元格名,中间以数学符号连接另一个单元格路径即可,如图2所示。

四、建议

高职院校会计技能大赛近几年均以用友ERP-U8商流企业为考察项目,未来版本的升级和生产制造类企业的考察是大势所趋,总的来说生产制造类企业较商流企业业务处理较为复杂,但大致相同,区别主要在于生产制造类企业生产要素的分配,在这方面直接填制材料出库单,进行正常单据记账,生产凭证;期末结转制造费用、完工产品入库类比商流企业。

摘要：用友ERP-U8财务管理软件在近年来的高职院校会计技能大赛和企业管理中大放异彩,通过对多模块的有条分散和系统整合深受各界人士好评,但由于多模块尤其是供应链部分的使用导致院校学生和企业财务人员、管理人员对使用流程、数据关系等方面的掌握存在困难。文章通过对2012—2014年高职院校会计技能大赛样题的分析,探究ERP-U8软件的使用方法及大赛的应对技巧。

关键词：ERP软件,会计技能大赛,供应链

参考文献

[1]张忠静,梁学玲.我国供应链环境下库存管理研究综述[J].商业会计,2015,(05).

[2]张文福.用友U872累计折旧处理改进[J].财会月刊,2014,(05).

[3]许艳华.用友ERP-U872供应链系统下暂估业务的处理[J].财会月刊,2013,(13).

[4]高建立,周晓娜,李志香.用友ERPU8环境下应收款业务处理方法探讨[J].财会月刊,2012,(01).

用友财务软件操作浅析 篇3

[关键词] 财务软件 会计电算化 解决方案

用友软件是目前国内应用得最为广泛的财务及企业管理软件,其国内用户总量已达10万家以上,国内市场占有率超过40%,行业覆盖率达100%,许多指标都高居国内同行业之首。但用户在使用用友软件过程中会产生不少问题和困惑,其原因是由于大多数用户不熟悉软件某些功能的原理和细节,本文将对用友软件使用过程中遇到的一些普遍性问题提出解决方法。

一、软件安装及配置中常见问题

(一)软件安装过程中易出现的问题

(二)软件安装后系统初始的常见问题

1.产品安装完后必须选择重起计算机,重起后在右下角能看到U8服务的图标

2.计算机启动完后U8服务管理器会自动运行

3.根据应用需要配置你的服务(设置数据库服务器等)(见图1)

4.在数据库服务器端运行系统管理进行建账或用户权限等操作

现象说明及解决办法

配置数据库服务器后确定,提示连接数据库失败检查所指定的数据库服务器的SQL Server是否正常

客户端登陆时提示:不能登录到服务器[…]请检查U8管理服务是否已启动检查客户端机器与服务端机器的网络连接是否正常(可使用Ping命令测试)

配置数据库服务器后确定,提示数据库SA登陆失败检查sqlserver安装时是不是选择的混合登陆模式,在企业管理器中选择相应的注册,编辑其注册属性,选择使用sql server身份验证

图1

二、系统管理问题

问题1:其他系统在运行时,屏幕出现提示:某机器正在执行某操作,当前功能暂时不能执行,请在退出其他功能后再执行当前功能。

分析:以系统管理员身份注册进入系统管理,执行“视图一清空单据锁定”,再执行“视图一刷新”,退出系统管理即可。

问题2:新建账套后,系统提示操作员非法。

分析:原因是操作员没有该账套的操作权限,系统不允许进入该账套进行操作。

方法:以Admin或账套主管的身份注册进入系统管理系统,进行相应赋权即可。

问题3:当执行“数据权限分配”功能,打开“权限浏览”窗口时,在“用户及角色”下没有出现想要出现的操作员,以至于无法进行相应授权操作。

分析:用友ERP-U8软件提供了记录级和字段级数据权限的精确控制功能,对于数据级和金额级权限设置,必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行,如果在系统管理中没有给有关操作员赋权,就会导致这一问题。

方法:执行总账子系统“系统菜单”中的“选项”功能,在“账簿”选项卡中选择“明细账查询权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”。

三、科目编码方案错误

问题:在进行编码方案设置时,系统默认32222,且一级编码不能调整。分析:用友ERP-U8的会计编码沿用的仍然是2000年之前财政部颁布的会计科目编码,即一级编码除外资企业和股份制企业为4位数外,其余均为3位数。但新的《企业会计制度》规定所有企业的会计科目一级编码均为4位数。方法:在建账时行业性质选择为新会计制度科目或股份制,这一问题就解决了。

四、凭证填制错误

问题1:填制凭证时,屏幕上出现“日期不能超前建账日期”或“日期不能滞后系统日期”的提示。

分析:“日期不能超前建账日期”是指填制凭证时录入的业务日期跳到系统建账以前了。“日期不能滞后系统日期”是指填制凭证时录入的业务日期超过了计算机系统日期(CMOS时钟所记录),即跑到未来去处理业务了。

方法:区别不同的情况,或重新正确建账,正确设定总账启用日期;或在填制凭证时,调整业务日期;或退出总账系统,更改计算机系统日期后重新登录总账系统,再接着进行填制凭证的工作。

问题2:填制凭证时,当使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目时,屏幕上出现“不能使用[应收系统]的受控科目”或“不能使用[应付系统]的受控科目”的提示。

分析:在会计科目设置中,定义的客户、供应商核算的科目将自动被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

方法:如果不需要由应收系统、应付系统受控,应在进行相应会计科目设置时,不指定受控系统,而设置为空,即由总账直接控制,再填制凭证时,就不会再出现前面的提示了。

五、审核、查询凭证错误

问题1:不能进行审核凭证操作。

分析:(1)当前操作员没有进行此项操作的权限,审核凭证的功能菜单被隐藏。(2)所要审核凭证的筛选条件不满足实际情况,找不到欲审核的凭证。(3)在总账业务控制参数设置中设置了权限控制,如凭证审核控制到操作员,而后面没有进行相关权限的分配,即当前操作员没有审核某制单人所填制凭证的权限。

方法:对于原因1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予相应的凭证审核权限,或者具有凭证审核权限的操作员重新注册进入总账系统,再进行相关操作。对于原因2.给出正确的筛选条件,尤其要注意所要审核凭证的业务日期范围应与该凭证填制的日期范围一致。对于原因3.执行总账子系统的系统菜单下“设置”菜单中的“数据权限分配”功能,进入“权限浏览”窗口,选定某某操作员(审核人),并将业务对象指定为用户,执行“授权”命令,在“记录权限设置”对话框中进行相关权限的分配。完成这些工作后即可执行审核凭证的工作。

问题2:无法查询凭证。

分析:(1)当前操作员没有被授予查询凭征的权限。(2)当前操作员有查询凭证的权限,但不能查询他人填制的凭证。(3)给出的查询条件不正确,根本无法满足查询条件。

方法:1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予查询凭证的权限,或者更换其他具有查询凭证权限的操作员,重新登录系统,进入查询凭证功能。2.由账套主管进入总账业务控制参数设置功能,选择“可查询他人凭证”选项,若确实要限制当前操作员的此项查询工作,则取消查询。3.纠正查询条件,给出正确的筛选条件。完成这些工作后即可执行查询凭证的工作。

六、出纳操作出现错误

问题1:出纳员无法查询现金日记账、银行存款日记账。

分析:(1)“现金”、“银行存款”科目没有设置成日记账。(2)没有进行“指定科目”的操作,即在科目设置中,没有将“现金”科目指定为现金总账科目,也没有将“银行存款”科目指定为银行总账科目。

方法:1.应该取消与“现金”、“银行存款”科目有关的所有操作,让这两科目余额为零,然后进入会计科目修改界面,将其都设置成日记账,最后还需要去做指定科目操作,将现金科目指定为现金总账科目,银行存款科目指定为银行总账科目。2.只需补做指定科目的操作。完成这些工作后即可查询现金日记账、银行存款日记账。

问题2:不能进入支票登记簿功能。

分析:在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行账,或者在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行总账科目;在结算方式设置中,没有对“是否票据管理”进行勾选操作。

方法:执行结算方式设置的操作,对有需要进行票据管理的结算方式,勾选“是否票据管理”。然后再执行支票登记簿的操作工作。

问题3:不能进行出纳签字。

分析:(1)找不到要签字的凭证,不能执行出纳签字的操作。(2)没有出纳签字权限,造成不能执行出纳签字操作。(3)没有指定科目,造成不能执行出纳签字操作。(4)总账业务控制参数设置中,没有规定“出纳凭证必须由出纳签字”,不需要进行出纳签字。

方法: 1.确认是否为收款凭证和付款凭证,只有收款凭证和付款凭证才需要进行出纳签字;检查欲要签字凭证的筛选条件是否符合实际,关键是要核实给出查找条件的会计期与欲签字凭证的填制日期是否一致。2.确认操作员是否有出纳签字的权限。3.确认是否进行过指定科目的操作,即在科目设置中,指定现金科目为现金总账科目,指定银行存款科目银行总账科目,指定科目的意义在于为出纳员指定专管科目。4.确认在总账业务控制参数设置中进行了“出纳凭证必须由出纳签字”的设置。

七、期末损益结转错误

问题:月末无法生成销售成本结转凭证。

分析:“库存商品”、“主营业务收入”以及“主营业务成本”科目的账簿格式未设置为数量金额式。

方法:遇到这种情况只能依靠手工解决,因为从初始设置到日常账务处理,整个数量数据都缺失,无法再对以前业务数据进行相应的修改。

八、报表生成错误

问题:报表公式核对都对,但是取不到数。

分析:(1)总账没有记账。(2)公式设置了账套号,而进入报表系统的账套号与公式的账套号不符。(3)关键字设置不正确或根本没有设置。

用友财务软件结账步骤 篇4

一、在做结转前要做好备份，备份步骤如下：

1、进入系统管理，点注册。

3、再点击菜单栏中的“账套”，下拉菜单中选择“输出”

4、选择我们所要备份的账套，选择之后点确认。

5、稍后系统会出现画面，如果电脑配置较低，系统会有短暂的没有响应，只要继续等下去就可，系统在压缩数据库。

6、数据备份完成后，弹出如下对话框，我们再选择自己所要保存数据的路径即可。

7、选择路径时，一定要确定所选文件夹为打开状态，只要双击要保存的文件夹，再点确认即可完成备份。

8、备份完成，如果要将数据拷贝到U盘，直接找到备份文件夹，复制到U盘即可。

二、完成数据备份后，进行建立新的账

1、进入系统管理，点“系统”下拉菜单中的“注册”；用户名选择要做账套的账套主管的名字，一般为操作员自己的名字；选择要做的账套；会计选择上一年的。如果要做2006年的账，就选2005年。选好后点确定

2、在菜单栏中选账，在下拉菜单中选“建立”。

3、点确认，接着点是。

4、系统会出现画面，用户只要耐心等待即可，根据电脑性能不同，花的时间也不同。

5、建立完成后，系统会弹出画面，表示建立成功。

三、结转上年数据

注：在用友软件中，账建立完成后，并不代表着直接可以进行下一的账务操作，此时系统只结转了会计科目，客户档案，存货档案等基础档案，没有任何上年数据。上数据的结转需要我们进一步的操作。

1、进入系统管理，点“系统”下拉菜单中的“注册”；用户名选择要做账套的账套主管的名字，一般为操作员自己的名字；选择要做的账套；会计选择本年的。如果要结转2005年的期末数据，此时要选2006年。选好后点确定。

2、在菜单栏中选账，在下拉菜单中选“结转上年数据”。

注：因为版本的不一样，此时选择也不一样，如果是财务通基础版，直接选择总账系统结转即可；如果是财务通版准版或者套装版，并且本账套使用了固定资产、工资模块。先要结转固定资产和工资系统，两者没有先后顺序；最后结转总账系统。

如果是TONG2005的版本，并且使用了购销存，就按照如图所示，按顺序从上到下结转。因为结转都比较简单，在此我们只以结转总账系统为例加以说明。

3、在结转上年数据中选择总账系统结转，4、确认后系统弹出对话框，如果客户要进行账龄分析，并且每个月进行了账龄两清的操作，就选择明细方式结转；如果不需要账龄分析，选余额方式。

注：一般建议选择余额方式结转，明细方式结转如果操作不当容易出错。

5、经过结转后，系统会弹出一个结转报告，提示你正确的结转科目和错误的结转科目，如果有错误的，要查清楚原因。

6、如果没有问题，稍等就可以进行用下的时间进去进行新的账务操作了。

用友财务软件年末结转的实施步骤 篇5

一、帐套数据备份

第一步：进入系统管理

1、开始—程序—用友财务—系统服务—系统管理；

2、点击任务栏上的系统管理（U8与财务通不需要）；

3、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择系统管理员Admin）—“确定”。第二步：备份帐套

1、点击菜单“帐套”—“输出”—选择需要备份的帐套号—“确认”—选择备份帐套的路径—“确认”—“确定”注意：每一个帐套都必须备份；

2、点击菜单中的“系统”—“退出”。

二、建立新会计帐（前提：将本12月份结帐）

第一步：进入系统管理

1、开始—程序—用友财务—系统服务—系统管理；

2、点击任务栏上的系统管理（U8与财务通不需要）；

3、点击菜单中的“系统”—“注册”（输入需建立新帐的帐套主管名称或代码）—选择“帐套号”—选择“会计”（2003）—“确定”。

第二步：建立下一会计帐

点击菜单中的“帐”—“建立”—“确认”—提示：“确定建立[2004]帐吗？”—选择“是”—提示：“建立：[2004]成功”—点击“确定”。

第三步：结转上年数据

1、点击菜单中的“系统”—“注销”；

2、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择需结转新帐的帐套主管）—选择“帐套号”—选择“会计[2004]”—“确定”；

3、点击菜单中的“帐”—“结转上年数据”—“总帐系统结转”—“确认”—“退出”

注意：如贵单位有其他模块存在且模块之间互相传递数据，在这里则应先结转上年其他模块数据，方法同第三步中的第“3”小步，仅结转模块改变。

第四步：退出

1、菜单中的“系统”—“注销”；

2、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择系统管理员Admin）—“确定”；

3、点击菜单中的“系统”—“退出”。

用友财务软件使用技巧 [财务金融] 篇6

1.与总账同步启用：系统管理（双击）-系统-注册-用户名admin-账套-建立-填写账套号；账套名称；账套启用时间-下一步-单位名称；单位简称-下一步-企业类型；行业性质-下一步-对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩-下一步-是否可以创建账套？是-会计编码方案（根据企业情况添加）-下一步-数据精度定义-提示创建账套成功-是否启用账套？是-在固定资产和总账模块前面打对钩、选择日期。

2.与总账不同步启用：系统管理（双击）-系统-注册-用户名主管账号-账套-启用-在固定资产模块前面打对钩、选择日期.二.日常操作 1.如何初始化：双击 固定资产 提示 这是第一次打开账套，还未进行过初始化，是否进行初始化，选择 是 约定和说明选择 我同意 下一步 选择账套的启用月份 下一步 折旧信息，选择是否计提折旧，折旧方法，折旧周期 下一步 定义一下固定资产编码（建议使用自动，类别编码 序号）下一步 与财务对账，录入对应的科目编码，其他默认 下一步 完成 已完成了新账套的所有设置，选择 是。

2.设置资产类别：双击用友通T3 固定资产 资产类别 增加 录入编码，名称，年限，等信息。

3.设置资产存放部门：双击用友通T3 基础设置 机构设置 部门档案 增加即可（如果原来该档案已经完善，此步骤可以省略）

4.录入原始卡片：双击用友通T3 固定资产 原始卡片录入 选择资产类别 打开卡片录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息 保存

5.如何增加新资产：双击用友通T3资产增加 选择资产类别 录入卡片信息（卡片录入的当月不计提折旧）录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息 保存

6.如何减少资产：双击用友通T3 固定资产 资产减少 选择卡片编号、资产编号 增加 确定即可

7.如何计提折旧：双击用友通T3 固定资产 计提本月折旧 本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？ 是 是否查看折旧清单？ 是 可以打印当月的折旧清单 计提完成 确定

8.如何生成凭证：双击用友通T3 固定资产 批量制单 制单选择处选择记录双击打上制单标志 Y 制单设置处调整凭证分录 制单 保存（该凭证直接传到总账）

9.其他补充操作：双击用友通T3 固定资产 资产变动 可以针对部门调整，原值的变动等信息进行调整。调整后所有单据都可以在变动单里面查询。

10月末处理：双击用友通T3 固定资产 月末结账 开始结账 结果试算平衡后 确定。（前提是的凭证都已经记账，否则总账和固定资产对账不平）

三.反操作处理

1.反结账。双击用友通T3用业务的当月进软件 固定资产 登陆日期XXXX不是最新可修改月份，是否继续？是 选择固定资产菜单 处理 恢复月末结账前状态 是 确定.注：固定资产反结账要慎重，反结账会把其下一月份新增的资产卡片全部清除。

2.资产减少后如何恢复：双击用友通T3 固定资产 卡片管理 选择已减少资产 再打开固定资产菜单 卡片 撤消减少 是否确定减少？是

用友财务软件会计核算问题探讨 篇7

一、薪资管理模块存在的问题

将工资原始资料输入用友财务软件中, 其薪资管理模块会对工资进行变动计算并生成费用计提、工资分配等凭证。 工资分摊计算时需首先在软件中设置工资分摊类型,例如,对应付工资进行费用分摊时应选择“应付工资”类型。 另外,考虑到费用的分摊和分配计算主要依据人员类别,会给工资分摊成本去向造成较大影响,因此设置分摊构成时应特别注意人员类别这一重要信息。 但是会计实际工作时分配核算人工费用对人工费用进行归集主要依据成本计算对象, 一定程度上增加了从事多种业务的企业费用分摊核算难度。 假设某企业生产多种类型的产品,分配工资费用时成本的计算主要参考产品的具体名称,并将其纳入生产成本中。 用友财务软件的薪资模块中设置工资分摊时,要求人员类别和部门名称不能出现重复,即便核算项目不相同,系统也不会识别。 这样以来企业生产的两种产品如出自同一部门, 且生产过程中使用的人员类别相同,此时用友财务软件薪资模块只能集中反应人工费用,无法依据产品成本计算将其分开处理, 而且生成的凭证也无法区分不同产品的具体人工成本,如此便给成本核算带来麻烦。

针对薪资管理模块存在的上述问题, 应修改系统生产凭证这一过程,即可参考工资变动数据,分别计算生产不同产品花费的人工成本, 并采用“插分”操作对生产成本的明细进行调整,以实现区分不同产品生产成本的目的。 这样以来便能对凭证上的金额和分录进行调整,最终保证会计核算的一致性。

二、固定资产管理模块存在的问题

用友财务软件固定资产管理模块存在的问题主要表现在两个方面:其一,当固定资产减少时,系统生成的凭证有关“累计折旧”数额出现差错;其二,将固定财产减少撤销时,需调整“累计折旧”项目金额。 这两方面问题不同程度的影响着会计核算工作正常开展, 为此有必要对其进行详细的探讨。 下面注意对其进行详细的介绍。

(一)固定资产减少引起 “累计折旧”出错

如当月固定资产减少,会计核算时要求进行照提折旧,也就是“累计折旧”;贷记“固定资产”,出现的差额归入“固定资产清理”中。 利用用友财务软件处理固定资产减少问题前,系统会给出先计提折旧的提醒。 但是将资产减少业务处理完成后,进行批量制单和立即制单,系统给出的凭证有关“累计折旧”金额均是计提折旧前,即未将当月计提折旧金额包含在内。 系统提供的这些数据无法满足会计核算方面的要求,因此为能准确将当月固定资产减少的净值反映出来需修改凭证数据。

修改凭证时笔者建议可借助固定资产卡片,即在“卡片管理”中将 “已减少的固定资产”选出,将进行资产减少操作的卡片点开,根据卡片数据内容修改凭证,以将固定资产减少的净值反映出来,同时又可避免数据计算的错误几率。 主要因为卡片上累计折旧项目可将计提折旧后的金额反映出来,此时参考该数据修改凭证上“累计折旧”项目金额,就能保证固定资产净值金额与“固定资产清理”科目的金额一致。

(二)固定资产撤销,调整 “累计折旧”金额

实际工作中对固定资产减少操作时难免会出现一些失误, 例如报废经理打印机时可能错误的将财务部门的打印机报废掉, 此时就需对固定资产减少进行撤销操作。 用友财务软件中的固定资产管理模块虽具备撤销操作功能,即找到“卡片管理”“已减少固定资产”一项,点击菜单上的“撤销减少”,便可将卡片恢复到原来状态。 不过此时固定资产卡片有关累计折旧项目金额也回到了未计提折旧前, 此时如将本月的折旧操作再次做一次计提,仍无法改变累计折旧项目金额。 会计核算操作时固定资产卡片是极其重要的参考依据, 如无法及时调整卡片上的金额,就会对固定资产的后续核算带来不利影响。 此时为给会计核算提供方便需调整修改固定资产卡片累计折旧项目金额, 即将本月折旧金额附加到以前折旧金额上, 如此便可将固定资产卡片上累计折旧信息准确的反映出来。

三、结束语

不可否认, 会计核算工作中使用用友财务软件能减少了会计工作量,保证会计工作的顺利进行。 但是作为软件难免存在一些问题,例如本文探讨的用友财务软件的薪资、 固定财产管理模块中存在者不同程度的问题,给正常的会计核算工作带来不便。 此时应根据存在的问题积极寻找解决方法,不断完善用友财务软件相关功能。 另外,企业财务部门在使用该软件过程中还应善于发现不能满足实际工作需求的问题, 并采用针对措施加以改进, 使用友财务软件提供的凭证更加符合生产实际需要,最终为企业的财务管理工作的顺利开展创造良好条件。

参考文献

[1]王敬玲.基于用友财务软件的会计信息系统常见问题分析[J].科技信息,2012,35:418

[2]蒋纯丽.用友财务软件会计核算问题探讨[J].新会计,2013,05:60-61