流动资金贷款管理

流动资金贷款管理（精选8篇）

流动资金贷款管理 篇1

一、估算借款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：

营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额

预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额

存货周转次数=销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额

应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金

三、需要考虑的其他因素

(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

(二)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。

(四)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。

流动资金贷款管理 篇2

沈阳市发展建设资金管理办公室是代表沈阳市政府筹集、管理开发银行(以下简称开行)贷款资金的政府机构,4年来,300亿元的开行贷款资金以重大、重点项目为依托,为沈阳的经济发展、城市建设做出了突出贡献。

由于项目贷款额度大、工程工期紧,因此,在保证项目资金需求与节约政府融资成本的矛盾运动中,市资金办一直致力于探索行之有效的管理举措。

2009年开始,市资金办开始实行《开行贷款资金计划管理办法》。《办法》中规定:贷款项目单位按月申报贷款资金提取及使用计划额,当月实际发生额可参照计划额上下浮动20%,若超出上浮范围,市资金办视情况向开行申请为项目安排头寸;若超出下浮范围,该项目在下月申报资金计划时,市资金办将予以适当扣减。

《开行贷款资金计划管理办法》实施一年来,计划执行率逐步提高,达到预期效果。2009年全年,沈阳市38个开行贷款在建项目的资金总体计划执行率达到84%。但是,几乎每个月也都会出现个别项目计划执行率低于60%甚至更低的情况。

[案例分析]

一、前提与假设

首先,本案例排除资金计划管理制度的系统执行偏差,即假设博弈双方项目单位a和市资金办b在努力工作、配合默契的前提下,资金计划执行率能够达到理想状态;其次,在案例分析阶段对a及其收益的定义偏向狭义;最后,由于资金计划管理实行按月申报制度,因此本案例应用实际情况时应考虑时点因素。

二、博弈分析

总体来说,项目单位a和资金办b是合作博弈即正和博弈(双赢)的关系,但在此种关系下,有时也会产生零和博弈(一方某种程度的所得正是另一方的所失)或负和博弈(两方都不同程度地受到损失)的结果。a申报计划时有三种选择,b由此提出三种应对策略,具体情况如下。

1. a每月计划申报比较准确,b按照计划正常执行。

此种情况是较为理想的正和博弈。从实践来看,负责申报计划的a在管理项目过程中更多履行的是平台职能,当项目进行顺利时,a比较容易获得项目建设和资金使用的动态信息,在此种情况下,能够向b申报较为准确的资金提取、使用计划。

但有时由于客观原因(项目出现不确定因素),a很难把握项目进度的细节信息,此时a如果再想申报比较准确的计划,就需要在系统内多做许多工作,甚至是难度很大的工作,也就是说,此时的a申报准确的资金计划成本大大增加,那么,理性的a会以试探b的方式来求证自己的成本收益率,由此确定自己的下一步对策。a的试探途径是以较低成本(不做或少做相关工作)来申报一个不够准确的计划。不准确又分为低于实际的计划(低报)和高于实际的计划(高报)两种情况。先来分析低报情况,即第二种情形。

2. a主观申报较低的计划额。

当月a的项目实际资金需求量会大于计划额度,b视情况为项目安排实际所需的资金头寸。视情况包括:在没申报计划的情况下,开行是否有充足的资金供给及b协调解决问题时间与a当月资金使用时间能否吻合等多方面因素。实际中,此种情况下a的上级主管领导往往最终会得知此事,无论b是否为a解决资金头寸问题,惊动领导都会造成a很大的工作被动,这是a最不愿意看到的情形。因此,理性的a本着降低成本的想法、在低报计划行不通的情况下,还会采取第三种对策——高报计划。

3. a主观申报较高的计划额。

当月a所管项目的实际资金需求量小于计划额度,造成资金浪费,b当月无法对a的这一做法采取对策,只有当a在下一次申报计划时,b才能适当扣减,以追溯a前一次的工作过失。在此情形下,a当月的资金使用不受任何影响,而b对a高报计划的追溯行为不在当期发生,这对a而言是一个时间缓冲,a怀着侥幸心理,希望随着时间推移,b能够削弱甚至消除对自己的“惩罚”。实际中又会出现以下两种情况:一是a下个月就再次申报计划,由于惯性作用,a同样会高报计划,b对a原本不准确的计划进行扣减之后实际对a产生的影响并不确定,即使产生影响制约了a项目的资金支付,a除了强调上次不能支付的种种原因之外,还会以b扣减计划额度为由将责任最大限度地推向b,力求保全自己;二是a相隔若干月后再次申报计划,情况基本同一,略有不同的是,由于b依照a较长时间以前的计划执行率对其新的计划进行裁定,因此更容易引起a及a系统的不满,对b比较不利。

总之,在a与b进行一番博弈之后,a会根据项目进展顺利与否及获取准确信息的难易程度将自己申报计划的对策定位某种常态,这一常态已被实践所证实:实行贷款资金计划管理以来,多数情况项目单位申报资金提取、使用计划比较准确,少数情况项目单位高报计划的现象较为严重。

三、现实对策

1. 助推a—A的转变。

开行贷款项目建设期多为2-3年,在这么长的时间内,项目出现不确定因素甚至异常情况是不可避免的,那么要想在此情况下提高项目单位计划的准确率,实现计划管理的预期效果,就要帮助项目单位降低申报计划的工作成本,降低工作成本需要通过做“大”项目单位来实现,这个“大”不是量,而是质。目前的开行贷款项目单位多为政府系统内的平台机构,而实际上真正促使开行贷款项目运转的贷款乙方并不是平台机构,而是一个庞大的政府系统。

未来一段时期内,“大项目单位”的方向是:在县区政府系统内部建立一套有效的联动机制(由各部门组成,但可以是一个出口),以此应对市资金办包括计划管理在内的各项管理制度,在积极的引导和帮助下,实现a—A的转变。

2. 引入b1元素,实现b—B的转变。

在二元博弈中,一方如果想长期保持优势地位,往往需要引入第三方力量,使这场博弈变为三元或准三元博弈(也是较为稳定的三角形博奕)。本案例中的b,正在引入自己的派生力量b1(项目专管员团队)加入,使博弈结果朝着有利于自己的方向发展。b1的重要工作职责就是对开行贷款项目进行日常管理,同时也肩负对项目单位a的业务指导。因此,b1在整场博弈中自始至终都是存在的,只不过b1的主动性越弱(坐等计划),那么它的作用就越小,最终,它可以完全隐含在b中,忽略不计;反之,b1的主动性越强,获取的a的各方信息就越准确,反馈b之后,b对a的管理力度就越大。

目前,除了资金计划管理之外,新项目前期介入、项目偿贷准备金管理、委托代建制等许多新的工作领域,b1都在积极发挥其重要作用,也就是说,b正在从内部推动自身实现大管理,建立大体制,完成b—B的转变。

流动资金贷款有“钱途” 篇3

此间有经济界人士称，这意味着上海银行业首次向个人打开流动资金贷款的闸门。随着这一业务试行和社会信用水平的提高，将有更多、更广泛的个人获得这一金融便利。根据规定，凡持有上海市工商行政管理局核发的非法人营业执照的业主，均可以个人名义用房产抵押、质押或其他连带保证的方式向交行借款，贷款金额不超过企业所需流动资金总额的70％，最长期限为1年；利率按同期中小企业贷款利率执行，实行最高30％的利率浮动。

银行资金流入“私人田”，此举对长期来患有“资金饥饿症”的民营和私营企业来说，无疑下了一场及时雨。流动资金贷款是客户使用最为频繁的贷款，也称为短期资金周转贷款，是银行为解决企业在生产经营过程中流动资金不足而发放的贷款。其贷款期限短、周转性较强、融资成本较低，流动资金贷款不仅仅满足企业的临时性和季节性的资金需求，还可满足其营运资本（流动资产－流动负债）的资金需求，该部分资金需求并非临时性和季节性，而是比较稳定且伴随企业增长而逐渐增长。

与多家银行沟通联系我们了解到，实行独立经济核算的企业有固定的生产、经营场所，有一定比例的自有流动资金，有能力按期偿还贷款本息，而且在银行开立了存款帐户，就可以向银行申请此类贷款。一般来说，银行发放贷款的方式主要是对普通企业开办的逐笔申请、逐笔审贷的“短期周转贷款”；或是对金额较大、用款相对比较频繁的大企业一次申请、一次审查、一年一次定额，在银行规定的时间和限额内随借、随用、随还的“定期周转贷款”。

企业在申请此类贷款时，不同银行的要求大同小异。据了解，企业在工商银行山东分行申请流动资金贷款时，银行需要了解以下情况：

（1）企业基本情况。主要是企业的贷款主体资格、企业及其关联企业的历史沿革、地理位置（包括注册地）、产权构成、组织形式、职工人数和构成、土地使用权取得的方式、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等。

（2）企业经营状况。即企业近几年和当前生产、销售、效益情况和前景预测。

（3）企业财务状况。主要是近几年和近期资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售规模及存款的较大变动及现状。

（4）企业信誉状况。也就是企业有无拖欠本行或其它金融机构贷款本息的记录，及其他信誉状况。

（5）企业经营者素质。指其法定代表人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等。

（6）企业贷款用途是否合法、合规。

（7）企业的担保情况。有关抵(质)押物的权属、价值和变现难易程度，保证人的保证资格和能力等。

（8）企业对银行的潜在收益和风险。

（9）贷款行认为需了解的其它内容。

说到企业申请办理流动资金贷款的手续，不同银行大致相同，现以建设银行为例列举取得贷款的程序。

首先，企业提出向银行申请并提供有关资料。

申请企业需要详细地提供《营业执照》复印件;贷款证复印件，有限责任公司需提供公司章程、借款申请书、会计审计的财务报告(上年末、本期及上年同期的资产负债表、损益表、现金流量表)、商品交易合同等。申请房地产开发企业流动资金贷款的借款单位还应提供项目可行性研究报告、规划许可证、开工许可证、售房许可证等相关文件。

银行收到企业的申请后受理企业的贷款申请。银行信贷人员会对企业经营、财务状况进行实地调查并对担保单位进行相应的调查，并要求企业填制相应的调查表，有建设银行流动资金贷款申请表、现有借款情况明细表、现有开户情况明细表等。银行信贷人员还会对企业的信用等级和借款的合法性、安全性、还款方式等方面进行必要的评定和调查，并核实抵押物或担保人的情况。

然后是银行对贷款的审批。建设银行对企业的申请审查后，由银行信贷人员书写贷款上报材料报银行信贷管理部门。受理银行的贷款管理委员会定期召开贷款审批会，针对企业各方面的具体情况进行审查。银行审查同意后分别与企业、担保单位签定借款及保证合同(用抵押形式借款的签定抵押合同)，企业持贷款证和单位公章、财务章、人名章(法人或财务负责人)至银行办理贷款发放手续。办理抵押贷款需在相应的房地产管理部门办理完抵押登记后建设银行方能发放贷款。

贷款发放到企业后，其在建设银行的帐户按合同规定利率开始计息。在合同有效期内，企业需要定期向建设银行提供财务报表和反映生产经营状况的有关资料。贷款到期后，企业应主动还款，如企业申请续借贷款，一般经银行审查仍符合条件的，双方同意可重新签定借款合同。

企业如果想要提前偿还银行的借款，可以与银行协商。企业贷款到期不能按时归还，造成贷款逾期的，银行会根据合同规定，对企业进行罚款。由于特殊原因，借款人不能按期归还贷款，应提前向银行提出贷款展期的书面申请，银行视情况可决定是否展期，建设银行规定企业应提前15天通知，且展期只限一次，展期贷款利率按签订《展期还款协议书》之日的利率执行，展期贷款的展期期限加上原期限达到新的档次利率期限，则在原期限和展期内均按新期限档次利率计收利息。

另外值得注意的一点是企业获得流动资金贷款后不得将贷款用于固定资产投资、股本权益性投资、炒买炒卖有价证券、期货和房地产，相互借贷牟取非法收入。

流动资金贷款管理 篇4

第一章总则

第一条为规范流动资金循环贷款业务管理，切实防范风险，提高对优质信贷客户的服务水平，特制定本办法。

第二条本办法所称借款人是指经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人和其他经济组织；贷款人是指中国工商银行总行及其授权的分支机构。

第三条流动资金循环贷款指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。

第四条流动资金循环贷款额度指贷款人在借款人的客户最高综合授信额度内，根据借款人的实际需求，一次性审批、在规定期限内可循环使用的流动资金贷款额度。

第五条流动资金循环贷款业务按照“总量控制，分次发放，逐笔归还，良性循环”的原则加强信贷管理。

第二章借款人条件

第六条申请流动资金循环贷款的借款人应符合以下条件：

1.在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务60%（含）以上通过我行办理；

2.信誉良好，具有按期偿付贷款本息的能力；

3.按期清偿贷款本息，无不良履约记录；

4.贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定，承诺不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资；

5.能及时、准确地向贷款人提供财务报告，配合贷款人的调查、审查和检查；

6.有健全的组织机构和财务管理制度；遵纪守法，股东和现任高级管理人员

无任何重大不良记录；

7.发生经营、财务和人事等方面的重大变动，能及时对贷款人履行告知义务；

8.资产负债率不高于60%；

9.我行评定信用等级为AA 级（含）以上；

10.除信用方式贷款外，能提供符合贷款人要求的贷款担保，包括：

（1）财产抵押；

（2）动产、权利质押；

（3）金融机构担保；

（4）信用等级在 AA 级（含）以上的企业法人的保证（不含关联企业保证）；

11.贷款人要求的其他条件。

第三章循环贷款的额度、期限、利率与费率

第七条流动资金循环贷款额度不得高于客户流动资金授信额度。

第八条在流动资金循环借款合同有效期内，借款人在任何时点上的贷款总余额均不得超过合同金额。

第九条流动资金循环贷款期限原则上为一年，对AAA 级借款人，循环贷款期限可以超过一年，但最长不超过三年。

第十条在流动资金循环贷款额度使用期内，借款人每次提款的使用时间均不得超过循环贷款额度使用期限的终止日。

第十一条从流动资金循环借款合同签订之日起，借款人如连续三个月未作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消。

第十二条流动资金循环贷款利率按每次提款的实际使用期限同档次流动资金贷款利率执行。会计部门根据每次提款的实际使用天数，按天计息，按月或季结息。

在借款合同有效期内，如遇中国人民银行公布的贷款利率调整，借款合同项下的贷款利率应按照中国人民银行《人民币利率管理规定》（银发[1999]77 号）和《中国工商银行外币利率管理办法》（工银发[2000]143号）作相应调整。第十三条在流动资金循环借款合同有效期内，贷款人可一次性或分次向借款人收取循环贷款承诺费。循环贷款承诺费按照合同金额与借款人已提款项（结费日余

额）的差额一次性（合同签订之日或合同终止日）或分次（按季或半年）向借款人收取，费率按年费率0.1%～0.5%确定。

第十四条在流动资金循环借款合同有效期内，借款人主动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度，贷款人可在办理有关手续时，一次性向借款人收取缩减贷款额度0.1%～0.5%的违约金。

第四章贷款申请与审查

第十五条借款人申请流动资金循环贷款，应向贷款人提供以下资料：

1.借款人营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本、法定代表人证明文件。

2.中国人民银行颁发的贷款卡（证）。

3.借款人公司章程，验资报告。

4.经会计（审计）师事务所审计的近三年和当期的财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；借款人成立不到三年的，须提供自成立以来每的财务报表。

5.流动资金循环贷款申请书。

6.流动资金循环贷款采用担保形式的还需提供以下资料：

（1）流动资金循环贷款采用保证形式的，需出具符合贷款人要求的、保证人同意承担连带保证责任、且同意与贷款人签订最高额保证合同的承诺函；流动资金循环贷款采用抵（质）押方式的，需出具符合贷款人要求的、抵（质）押人同意与贷款人签订最高额抵（质）押合同的承诺函。最高额担保合同金额必须大于或等于循环贷款额度。

（2）保证人的营业执照副本、法人代码证副本、法定代表人证明文件和中国人民银行颁发的贷款卡（证）（保证人是外方股东的除外）。

（3）保证人经会计（审计）师事务所审计的上一和当期财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）。

（4）抵（质）押物的清单、价值评估文件、物权权属证明文件。

7.借款人或保证人、抵（质）押人设有董事会机构的，应出具含相关内容的董事会决议（有法定人数董事会成员签名，并附董事会成员名单）和授权书。

8.贷款人要求的其他材料。

第十六条贷款人在收到借款人的申请资料后，应对借款人提供的有关资料进行调查核实。重点审查借款人是否符合流动资金循环贷款条件、保证人担保能力是否充足、抵（质）押物的合法性和有效性。在调查核实借款人的信用状况、所提供的担保条件、借款人已获得银行信用额度及其使用情况的基础上，对借款人的申请提出调查、审查意见。

第十七条贷款人根据借款人的信用等级、客户流动资金授信额度、担保条件等情况。对借款人申请的循环贷款额度进行审批。

第五章授权、授信与贷款限额管理

第十八条流动资金循环贷款额度审批权限执行总行关于流动资金贷款单笔审批权限的规定。

第十九条流动资金循环贷款期限超过一年的，贷款人须分别执行总行下达的流动资金贷款单笔审批权限的有关规定。超过贷款人审批权限的，须报上级行审批。

第二十条流动资金循环贷款纳入法人客户统一授信管理。

第二十一条流动资金循环贷款纳入流动资金限额管理，各行应在总行下达的信贷限额计划的总量内自行调整。

第六章贷款发放与归还

第二十二条贷款人应与借款人签订流动资金循环借款合同，与保证人或抵（质）押人签订最高额担保合同。在流动资金循环借款合同金额和使用期内，借款人可以周转使用贷款；在最高额担保合同金额和有效期内，无需逐笔办理担保手续。第二十三条借款人每次用款时，须提前三个工作日向贷款人提交《提款通知书》，并填写相应的借款凭证。

第二十四条贷款人在收到提款通知书后三个工作日内，对借款人提出的提款要求

进行审核。审核的内容包括：

1.提款用途的合法性、合理性；

2.借款人经营、财务状况是否发生不利于贷款人的变化；

3.保证人的担保能力或抵（质）押物是否发生不利于贷款人的变化；

4.借款人是否发生延迟支付利息和贷款等违约事项；

5.其他违约行为。

第二十五条如审核同意提款，贷款人应在借款人指定的提款日将《提款通知书》上所列金额划入借款人在贷款人处开立的账户；如贷款人审核后不同意提款，应在提款日前及时通知借款人，并说明理由。提款通知一经开立，未经贷款人同意借款人不得单方面撤销。

第二十六条借款人提前还款，须经贷款人同意，并补偿贷款人因借款人提前还款而遭受的相关损失。

第七章风险控制

第二十七条借款人发生下列情况之一，即被视作违约：

1.未经贷款人同意，发生或实施合并、兼并、合资、分立、减资、承包、股权变动、重大资产转让以及其他可能影响贷款人债权安全的行为；

2.借款人高层管理人员或董事会成员涉嫌贪污、受贿、舞弊或违法经营等重大案件，未能在事件发生后5日内书面通知贷款人；

3.歇业、解散、停业整顿、被吊销营业执照或被撤销；

4.发生对其正常经营构成危险或对其履行循环借款合同项下还款义务产生重大不利影响的任何其他事件，包括但不限于涉及重大经济纠纷、发生或涉及重大诉讼或仲裁案件、破产、财务状况恶化等，未能履行书面通知贷款人的义务；

5.借款人未能按照贷款人的要求提供真实的财务报表和其他反映生产经营情况的材料；

6.借款人所提供的流动资金循环贷款担保的条件、效力发生变更；

7.借款人擅自改变流动资金循环贷款的用途；

8.借款人未能按照循环借款合同条款支付到期贷款本息等应付款项；

9.借款人未能履行流动资金循环贷款的义务，并且在贷款人发出书面通知要求纠正该违约行为后仍未得到补救；

10.借款人与其他任何债权人的合同项下发生重大违约事件；

11.借款人不能支付其到期债务或资不抵债、破产、重组、解散或任何借款人的债权人已向借款人指定托管人或破产财产接管人；

12.循环借款合同中列明的其他违约行为。

第二十八条发生第二十七条所述违约事件后，贷款人应立即调整或取消流动资金循环贷款额度、拒绝新的提款要求、终止循环借款合同、要求立即偿还所有未还借款等措施，控制贷款风险。

第二十九条各行应通过信贷综合管理系统对流动资金循环贷款逐户、逐笔进行监测，对贷款全过程进行实时监控管理。

第三十条各行应按《贷款通则》以及总行信贷管理有关规定，定期对借款人进行贷后跟踪检查。贷后检查管理的重点是监督贷款使用，了解借款人经营状况，并建立完整的信贷档案。

第三十一条总行将通过现场检查或非现场检查（信贷综合管理系统）对各分行流动资金循环贷款的管理情况进行监测。对流动资金循环贷款发生欠息、逾期等贷款风险的分行，将停办其流动资金循环贷款业务，限期清收不良资产，并严肃查处责任人。各行要按此要求对所辖机构进行严格管理。

第八章附则

第三十二条本办法中有关循环贷款的收费标准，待中国人民银行批准后执行。第三十三条本办法由中国工商银行总行制定、解释和修改。

流动资金贷款管理 篇5

（试行）第一章 总则

第一条

为规范农村信用社流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等法律法规以及银监会颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》，制定本实施细则。

第二条

本实施细则所称流动资金贷款，是指农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，以下简称“贷款人”）向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第三条

贷款人开展流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第四条 流动资金贷款项目的选择必须符合国家产业政策和金融政策，向有利于农村经济持续、快速、健康发展和农村各项社会事业全面进步的中小企业、新型农村经济合作组织以及具有较大竞争力和发展潜能的新兴行业倾斜。

第五条

贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和生产经营情况信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条

贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体借款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条

贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等制度建立流动资金贷款的风险限额管理制度。第八条

贷款人应根据对经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。

第九条

贷款人应建立完善内部评级制度，采用科学合理的评级方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。

第十条

贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第二章 贷款的对象与条件

第十一条

流动资金贷款对象为国家规定可以作为借款人的、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人或其他组织。第十二条

流动资金贷款借款人应具备以下条件：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记，并经工商行政管理机关办理的年检手续，技术监督部门颁发的组织机构代码证，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证；

（二）借款人有稳定的经济收入，信用状况良好，无重大不良记录；

（三）借款人生产经营合法、合规，经营项目符合国家的产业、土地、环保相关政策；

（四）借款用途明确、合法；

（五）借款人具有持续经营能力，有明确的、合法的还款来源；

（六）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例，实行公司制的企业法人必须符合公司章程，或具有董事会授权或决议；

（七）在贷款人营业网点开立基本账户或一般存款户，自愿授受贷款人信贷监督和结算监督；

（八）持有中国人民银行核发的有效贷款卡；

（九）落实贷款人认可的担保；

（十）贷款人要求的其他条件。

第三章 贷款的种类、利率

第十三条 流动资金贷款种类

（一）按流动资金贷款期限划分

1、临时流动资金贷款，期限在6个月（含）以内，主要用于企业一次进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。

2、短期流动资金贷款，期限6个月至1年（不含6个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转的资金需要。

3、中期流动资金贷款，期限1年至3年（不含1年），主要用于企业正常生产经营中经常性资金占用。

（二）按流动资金贷款周转划分

1、一般流动资金贷款，贷款按照合同约定发放，到期收回，不得循环使用。

2、流动资金循环贷款，贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。

（三）按流动资金贷款还款方式划分

1、流动资金整贷整偿贷款，借款人可一次提取，到期偿还。

2、流动资金整贷零偿贷款，借款人可一次提取，分期偿还。

（四）流动资金贷款分为信用贷款和担保贷款。

1、信用贷款，是指以客户的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，要从严控制信用贷款。

2、担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。（1）、保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。农村信用社只发放连带责任的保证贷款。

办理保证贷款，应当对保证人的保证资格、资信状况、偿债能力等进行审查，并签订保证合同。（2）、抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。

办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行严格审查，签订抵押合同并办理抵押的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。抵押物评估变现值不得低于贷款额的1.5倍。

（3）、质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的权利作为质押物发放的贷款。

办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押物变现值不得低于贷款额度的1.5倍，权利质押凭证面值不得低于贷款额度的1.2倍。

第十四条 流动资金贷款的利率

在中国人民银行发布的贷款基准利率基础上，分行业、贷款品种科学合理的进行利率定价。

第四章 贷款的申请、受理与调查 第十五条 借款人申请

借款人需要流动资金贷款，应当向贷款人提出书面申请。并提供如下资料：

（一）借款人基本情况资料

主要包括反映借款人基本情况的营业执照、组织机构代码证、公司章程、税务登记证、特殊行业经营许可证或企业资质等级证书以及其年检证明，法定代表人、主要负责人、财务负责人身份证明及签字样本，若为有限责任客户、股份有限客户、合资合作客户、承包经营户，要求提供董事会或发包人同意申请贷款业务的决议文件或同等法律效力的文件或证明，股东大会关于利润分红的决议或偿还贷款的承诺等。

（二）借款人生产经营情况资料

主要包括反映借款人生产经营情况的各类产销合同资料、有权机构核准的近三年资产负债表、损益表、现金流量表，成立不足三年的，提供成立以来的报表及报告；借款人的经营项目明细、运营计划、对外担保情况，各类税费、电费缴纳以及员工工资发放等资料。

（三）借款人申请贷款资料

主要包括贷款用途证明材料、经营产品的市场前景、经营项目的可行性研究报告，股东会或董事会借款决议、担保人同意担保的承诺、各类授权文件、担保人财务资料以及抵（质）押物清单、权属证明等。

（四）贷款人认为需要提供的其他资料。第十六条 贷款人受理

贷款人应对借款人提供的申请材料的方式和具体内容提出要求，要求借款人恪守诚信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

根据内部制约机制的要求，明确相关部门岗位独立对借款人、担保人提供的资料进行认真审核，做出是否受理的意见。

第十七条 贷款尽职调查

（一）尽职调查的程序与方法。贷款调查岗位（部门）负责贷款调查。根据客户提交的借款申请和其他相关资料，指定有关人员进行贷款考察。应本着双人经办的原则，为该客户指定一名主办（A）信贷人员和一名协办（B）信贷人员，按AB制方式，对贷款客户进行考察。

贷款尽职调查是指贷款人通过现场调研和其他渠道获取、掌握、核实借款人生产经营状况、资产负债结构、发展前景、担保和管理存在的问题等情况，分析研究借款人的偿债能力和提示评估贷款可能潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据。一般采取查阅有关资料与实地调查相结合、定性分析与定量分析相结合的方法开展调查。

1、查阅信贷管理系统、征信系统有关报告、资料，开展外延走访；

2、查阅借款申请人提交的有关资料和近三年的财务报表，并对各种资料和财务报表的真实性进行审核；

3、深入实地，查阅客户有关报表、账簿，调查客户提交的有关资料是否真实；

4、与客户主要负责人、董事会成员、监事会成员以及有关职能部门负责人、工作人员及股东代表进行面谈；

5、查阅提供的担保资料，实地查检抵（质）押物情况，走访保证人。

（二）尽职调查要点。

1、调查客户提供的资料是否完整、真实、有效，客户提供的复印件与原件是否相符。

（1）查验客户提供的企（事）业法人营业执照是否按规定办理年检手续；

（2）查验客户法定代表人或授权委托人的身份证明是否真实、有效；

（3）查验客户申请书的内容是否真实、齐全、完整；

（4）查验客户在信用社开立账户情况。

2、调查客户信用及品行状况。

（1）客户及其担保人生产经营是否合法、正常；（2）了解客户目前借款、其他负债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出了客户的承受能力等；（3）了解客户法定代表人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等。

3、对客户及其担保人的资产、生产经营状况和市场前景情况进行调查，分析贷款需求和还款方案等。

（1）查阅客户及其担保人财务报告、账簿等资料，对客户及其担保人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等情况进行分析；

（2）分析客户及其担保人生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等情况；

（3）分析贷款需求的原因及贷款用途的真实性、合法性；

（4）查验商品交易的真实性、合法性；（5）分析还款来源和还款时间的可能性；

（6）判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其担保能力；

（7）测算贷款的风险度。

（三）贷款尽职调查要求。

1、贷款人应制定尽职调查的具体方式、要求，并明确相关的责任以及建立调查评估结果的评价机制。

2、尽职调查人员应对调查报告内容的真实性、完整性和有效性负责。

第五章 贷款的审查与审批

第十八条

贷款人应建立完善的流动资金贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标准，从借款人主体资格、条件满足程度、生产经营情况以及还款来源可靠性、担保、保险等角度全面审查流动资金贷款的风险因素。

第十九条

贷款人应制定专门的部门或岗位负责对流动资金贷款进行基本审查和风险评价，并形成全面的审查评价报告。

（一）基本条件审查要点。

1、送审的材料是否齐全；

2、借款人、担保人是否符合贷款人有关规定的条件；

3、贷款尽职调查报告是否真实、完整、准确；

4、借款人生产经营、财务状况、信誉状况、发展前景及内部管理是否良好；

5、借款用途是否合法、合规；

6、贷款金额、期限、利率是否符合农村信用社信贷政策；

7、借款人贷款总额是否符合监管部门监管指标要求；

8、借款人偿还能力及第二还款来源是否充足、可靠、合法、有效，抵（质）物是否易变现；

9、客户经营中存在的主要问题及对贷款安全性潜在影响；

10、其他需要审查的内容。

（二）合规风险审查要点。

1、借款人、担保人的资格、资信情况是否符合法律法规、各类监管制度的规定；

2、贷款尽职调查报告是否对风险点进行了充分揭示，是否制定了有效的风险防范可行措施；

3、账户监管、支付委托等相关手续的合规性、有效性；

4、对按规定实施法律审查的，提交法律部门进行审查，并出具法律审查意见；

5、其他需要审查的内容。第二十条

贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

第二十一条 贷款审批

贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。

贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

第二十二条 贷款承诺 贷款人根据贷款审批结果，给予借款人相应的贷款承诺，同时明确贷款承诺兑现的必要条件。

第六章 贷款的合同签订

第二十三条

合同签订之前，贷款人应对贷款条件进行再确认。

第二十四条

贷款条件的再确认主要是按照贷款尽职调查报告、审批记录以及贷款承诺函的要求，对借款人的借款资格、信誉状况、财务状况以及担保措施等方面再次进行审核。

第二十五条

贷款人应明确贷款条件再确认的责任部门、岗位以及确认结果报送、审议流程。

第二十六条

贷款人责任部门、岗位在对贷款条件再确认过程中，发现借款人有较大变化，有可能加大信贷风险时，应将有关情况和处理方案逐级上报。

第二十七条

经再确认符合贷款条件的，贷款人通知借款人、担保人进行贷款合同商谈。贷款人参与贷款合同商谈的人数至少在两人以上（含两人）。

第二十八条 合同商谈的主要内容

（一）各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要事项未约定、约定不明或约定无效。

（二）具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款保障以及风险处置等要素和有关细节。

（三）约定贷款支付的相关事项，包括但不限于以下内容：

1、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；

2、支付方式变更及触发变更条件；

3、借款资金支付的限制、禁止行为；

4、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

（四）与借款人约定的提款条件、意见、贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。

（五）对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的发放账户。

（六）要求借款人对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：

1、及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；

2、配合贷款人进行贷款支付管理、贷款管理及相关检查；

3、发生影响其偿债能力的重要不利事项时及时通知借款人；

4、进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意；

5、贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

6、其他需要借款人做出承诺的事项。

（七）借款人出现以下情形之一时，告知借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：

1、未按约定用途使用贷款的；

2、未按约定方式进行贷款资金支付的；

3、未遵守承诺事项的；

4、突破约束财务指标的；

5、发生重大交叉违约事件的；

6、违反借款合同约定的其他情形的。第二十九条

合同商谈完成后，根据相关法律法规、监管制度的要求，结合合同商谈的结果，贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议。

第三十条

贷款人应明确流动资金贷款合同签订与审核的责任部门、岗位以及具体审核的流程。

第三十一条

贷款人可以要求借款人、担保人应同时办理贷款担保手续，作为借款合同的从合同，同时按规定手续或程序办理相关登记。

第三十二条

贷款人可以要求借款人、担保人到有关保险机构办理相关保险，保险期不得短于贷款主合同履行期限，保险金额不得低于贷款抵押物评估价值，保险合同及保险单中应当注明出险时贷款人为保险赔偿金的第一受益人。

第七章 贷款发放与支付 第三十三条

贷款人应设立或明确独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。

第三十四条

贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

第三十五条

签订最高额借款合同实行循环放款的，可以确定支付方式的，在合同中约定相应的支付方式；不能确定支付方式的，应根据核定额度和期限内的每笔贷款的实际用途，在借款人书面提款申请批复上予以明确。

第三十六条

合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付应通过该账户办理。

第三十七条

贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人书面的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第三十八条

贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

第三十九条

具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；

（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；

（三）贷款人认定的其他情形。第四十条

采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

第四十一条

采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

第四十二条

贷款人应明确贷款发放、受托支付、自主支付以及审核结果审议流程。

第四十三条

在贷款发放和支付过程中，借款人出现下列情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式，停止贷款资金的发放和支付：

（一）信用状况下降；

（二）不按合同约定支付贷款资金；

（三）主营业务盈利能力不强；

（四）贷款资金使用出现异常；

（五）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。

第八章 贷后管理

第四十四条 贷款发放后，贷款人应及时对贷款进行首次跟踪检查，此后至少按季进行现场检查，针对借款人所属行业及经营特点，结合非现场监测情况，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

出现可能影响贷款安全的不利情形时，贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施。

第四十五条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出情况的管理。

贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。第四十六条

贷款人应对抵（质）押物的价值和担保人担保能力建立贷后动态监测和重估制度。

第四十七条

贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

第四十八条

贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

第四十九条

贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分离、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。

第五十条

流动资金贷款需要展期的，借款人应在贷款到期前15日向贷款人提出书面申请，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。第五十一条

借款人出现违反合同约定情形的，贷款人应及时采取有效措施，必要时应依法追究借款人的违约责任。

第五十二条

流动资金贷款形成不良贷款的，贷款人应对其进行专门管理，并及时制定清收或盘活措施。

对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组。

第五十三条

对确实无法收回的流动资金不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。

第九章 责任追究

第五十四条

对贷款人未按有关法律法规、《流动资金贷款管理暂行办法》及黑龙江省农村信用社有关规定办理信贷业务的人员实行责任追究。对实际存在问题，但在检查监督中未发现的，除追究责任人员的责任外，还要追究检查监督人员的责任。

第十章 附则 第五十五条

各级农村信用社结合自身实际，依据本实施细则分贷款品种制定流动资金贷款操作规程。

第五十六条

本实施细则由黑龙江省省农村信用社联合社负责修改、解释。

第五十七条

本实施细则未尽事宜，以国家法律法规、监管制度为准。

第五十八条

本实施细则自发文之日起施行。

附件：流动资金贷款需求量的测算参考 附件：

流动资金贷款需求量的测算参考

流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：

一、估算借款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：

营运资金量＝上销售收入×(1－上销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金

三、需要考虑的其他因素

(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

(二)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

流动资金贷款管理 篇6

为规范公司融资项目贷款资金申报资料的审核工作，理顺资金申报流程，确保资金使用安全高效，特制定本管理办法。

第一章

职责分工

第一条 项目管理部负责与各市（区）县项目部及国家开发银行陕西省分行等金融机构对接；负责各市（区）县项目部申报资料的受理、初审及公司内部审签办理程序。

第二条 工程管理部负责项目施工现场核查,负责核查工程进度及核验申报资料，并做出现场审核意见。

第三条 财务管理部负责审查项目资本金及银行贷款资金使用情况，确保资金专项使用;负责与国家开发银行陕西省分行等金融机构办理资金支用手续。

第二章

资料受理

第四条 申请项目资金对应的工程内容包含在项目可行性研究报告范围内、相关单位公章及负责人签字齐全、申请金额未超出贷款总额的，方可受理。

第三章

资料初审

第五条 项目管理部按《保障性住房项目合作合同》审核申报资料，要求与公司备案必须一致。

流动资金贷款管理 篇7

农民合作社流动资金贷款是指经营行向本辖区内农民合作社发放的主要用于统一采购农业生产资料、统一收购、销售农副产品的人民币贷款。

农民专业合作社是指按照《中华人民共和国农民专业合作社法》规定, 在农村家庭承包经营基础上, 同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者, 自愿联合、民主管理的互助性经济组织。

功能和特色:

产品主要用于解决合作社生产、经营过程中周转性、季节性、临时性的资金需要。按使用方式分为一般流动资金贷款和自助可循环流动资金贷款。

办理流程:

办理渠道:

流动资金贷款管理 篇8

借款人天津大田集团有限公司成立于1992年，注册资金21318万元人民币，股东为：(1)大田集团(香港)有限公司出资人民币151988.5万元，占注册资本金的75％；(2)大田进出口公司出资5329.5万元，占注册资本金的25％。该公司目前共有下属33个控股子公司，经过十几年的发展，大田集团已由单一的货运代理企业发展成为大型的物流集团公司。2010年该公司营业收入8.54亿元，总资产达41亿元。

担保措施：1.华田公司为本信托计划提供保证担保。2.华田公司以其持有的奥凯航空63％的股权(购买价格为2.2733亿元)为本信托计划提供质押担保，并承诺待其他37％股权其备抵押条件后，补充办理该部分股权的质押。

担保人华田公司成立于1999年3月，注册资金1.86亿元人民币。该公司主营业务为对外投资。控股的企业有天津大田集团有限公司、天津大田储运有限公司、奥凯航空。该公司2010年12月末总资产27.06亿元。奥凯航空2005年3月3日在北京市工商局注册登记，注册资本3亿元人民币，是经中国民用航空总局批准，中国内地第一家投入商业运营的民营航空运输企业。奥凯航空总部设在北京，以天津滨海国际机场为主运营基地，目前共有10架飞机，下设天津分公司，杭州货运基地和20多个驻外营业部。客运方面已开通30多条航线，货运方面已开通6条货运航线。该企业2010年总资产9.96亿元。

北方信托平阳县昆阳镇城北

示范小区项目信托计划

北方国际信托股份有限公司发行平阳县昆阳镇城北示范小区项目贷款集合资金信托计划。信托产品规模为不超过人民币35000万元，信托期限24个月，信托成立满18个月后受托人可随时终止信托计划。信托计划项下300万元以下(不含300万元)自然人作为委托人的信托合同总数不超过50份(含50份)。单笔信托合同起点为人民币100万元和300万元两档。合同金额高于100万元(含100万元)低于300万元(不含300万元)的受益人税前Nit收益率为年10.5％，合同金额高于300万元(含300万元)的受益人税前预计收益率为年12％；

平阳置信德嘉房地产开发有限公司开发的“平阳县昆阳镇城北示范小区北区A03、A04地块”项目，位于温州平阳县昆阳镇城北，位于昆阳镇体育场西路南侧，东靠规划中的城北公园，西向为高速公路平阳出口段(距离500米)和规划中的新104国道，与已建成的大自然花园高档住宅小区紧密相连，同时与正在建设中的平阳县首家五星级酒店三和大酒店遥相呼应，昆阳镇市政广场等大批重点建设工程也已铺开，城北示范小区基本成形。该项目旨在打造平阳县高端花园住宅的标杆。

集合信托成立后北方信托要求平阳置信德嘉房地产开发有限公司在华夏银行温州分行开设银行监管账户，严格监控信托资金的使用。

置信德嘉以其昆阳镇城北示范小区北区A03、A04地块为本贷款提供抵押担保；置信德嘉股东置信房地产开发有限公司以其持有的该公司100％股权为本贷款提供质押担保。

“交通银行历史货币微缩金银条”

发行

近日，交通银行和中国印钞造币总公司联合发行“交通银行历史货币微缩金银条”。鉴定证书由两家公司董事长联手签发。“交通银行历史货币微缩金银条”分金条套装和银条套装两种材质，六个规格。每套6枚，均按原版钞券等比例微缩设计，经浮雕、喷砂、局部抛亮、彩印等多道工艺精制而成，其中金条套装为Au.9999纯金打造，分10g*6、20g*6两种规格，分别发行5000套、2000套；银条套装为Ag.999纯银打造，分5g*6、10g*6、20g*6、30g*6四种规格，分别发行30000套、20000套、10000套、5000套。

据了解，此次发行的“交通银行历史货币微缩金银条”以交通银行在民国时期发行的“第五版”和“第九版”历史货币为造型，选择了壹圆、伍圆、拾圆、贰拾圆、伍拾圆、壹佰圆六种不同面值的钞券，通过对正反面图案的微缩展示，将两个版次的历史货币进行了完整呈现。其中，不同面值钞券上的船舶、火车、建筑及相应的自然景色图案等设计元素，精准反映了当时的历史环境、人文特性与科技文明，交通银行代表性标识“火车头”，更是几乎在每一钞券中均有体现，经典再现了交行历史货币风貌。

业内人士表示，在交通银行发行的十四版历史货币中，第五版与第九版的流通时间之长、地名与版式之多、流通地域之广、发行量之大都是其他版别的钞券无法比拟的。因此，此次上市的“交通银行历史货币微缩金银条”，以这两版交通银行历史货币为造型，极具历史价值和收藏价值。

被打的幸福

这位大姐昂首阔步离开了家。离婚!房子、儿子都归男人，自己拿走的存折上有家里全部积蓄。大姐觉得要钱都多余，出去嫁个人不就又有吃有喝的，不过谁跟钱也没仇，拿着就拿着吧!大姐要有尊严地做人，这个破老公，喝多了就呛巴，呛巴急了就打大姐，女人是给男人打的么?!一次次认错还是不改悔，还是打。那好!离!谁怕谁啊!

大姐先住到了姐姐家，姐俩每天说说话日子过得很快。住到快一个月姐姐的脸色有点儿变化。大姐有个缺点，笨，收拾完的屋子像猪圈，做出来的饭忍忍倒是还能下咽。大姐养了些日子，看姐姐的脸色越来越差，决定开始新生活。大姐去找以前跟自己老是“暧昧”的老五，跟老五摊牌，说自已离了，想让老五也离。老五一听急了，说：“姐姐，咱是关系不错，可咱不是那个关系啊!咱要是那个关系你老公能让你拿着家里钱出那屋嘛!”大姐才明白老五不是救命稻草。别的先不说，先租个房子住下吧。交了半年的租金，大姐挺美，天天逛街去，买点儿衣裳啥的，跟这个聊聊跟那个说说话，也不用做饭，摊上买着吃还挺解馋。潇潇洒洒过了这么半年，晴天霹雳，续租的时候房主提价，大姐感到有压力了，这样下去手里的钱也租不了几年，还没找到新爷们，那还是先找个工作挣钱吧。大姐找到超市促销员的工作，天天迟到还丢了赠品，干了半个月让人家给辞退。大姐又登记家政服务员工作，终于有人用她了，她也很珍惜，累死累活干满一个月，到第二个月她实在受不了了，快疯了，自己主动辞了。这时她才感到以前挨打的日子是多么幸福!