ppp项目竣工管理办法

ppp项目竣工管理办法（共8篇）

ppp项目竣工管理办法 篇1

第一条 为进一步规范单位PPP项目投资全过程管理，防范PPP项目投资风险，确保PPP项目投资收益，根据国家相关法律法规和财政部《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知》（财办金〔2017〕92号）文件精神以及单位有关规定，特制定本指引。

第二条 PPP为英文公私合作伙伴关系的缩写（Public—Private Partnership），是政府和社会资本，为发挥各方优势、增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，采用特许经营、购买服务、股权合作等形式，以利益共享和风险合理分担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制而建立的长期合作关系。

第三条

推广运用PPP模式，是国家确定的重大经济改革任务，对转变政府职能、促进经济转型升级、创新投资体制机制，具有重要意义。单位适应市场变化，围绕结构调整和转型升级战略目标，做好PPP项目的跟踪、筛选、运作、实施等管理工作，促进企业持续健康发展。

第四条

PPP模式主要适用于投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制灵活、市场化程度较高的基础设施及公共服务类项目。如：公路、铁路、机场、港口码头、城市轨道、水利、燃气、供电、供水、供热、污水与垃圾处理、健康养老、资源环境、生态保护、医疗、旅游、教育培训等项目。PPP模式不局限于新建项目，已建成或已运营项目，也可引入PPP模式进行升级改造或合作运营。

第五条 PPP模式典型的运作流程是政府通过招标/采购确定社会资本投资主体，共同组建特殊目的项目公司(其股东一般由政府、社会投资主体、运营服务公司、基金、保险、银行等项目第三方投资人等组成)，政府与项目公司签订项目合同，由项目公司负责筹资、建设及运营、维护，合同期满后，将项目移交给政府部门。

第六条 发挥单位投融资综合实力较强、产业链条完善等优势，为政府提供一站式服务。通过PPP项目的投资，发挥协同效应，既获得长期稳定收益，又推动相关产业的协同发展。第七条 各PPP中心及各地分公司须结合自身发展方向和市场定位，积极参与PPP项目的投资。

ppp项目竣工管理办法 篇2

PPP(Public-Private-Partnership)模式,是个舶来的名词,直译为“公私合伙关系”,在中国,规范的表述为“政府和社会资本合作模式”。去年以来,PPP模式得到了大力推广,有关方面对政府与社会资本合作模式寄予厚望,PPP被认为是化解地方政府性债务风险、促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的一项制度创新和管理创新。可以想见,PPP模式是今后一段时期公共服务、基础设施类项目建设和运营的重要方式。在此背景下,厘清和完善PPP项目的税收政策,规范和加强PPP项目的税收征管,具有较强的现实意义。

政府和社会资本合作模式,财政部将其定义为:是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系,通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作,并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管,以保证公共利益最大化。发改委将其定义为:是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率,通过特许经营、购买服务、股权合作等方式,与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。虽然财政部和发改委2014年才给出了政府和社会资本合作模式的官方定义,实际上此前PPP模式在政府公共项目的建设和运作上已有相当的应用。

PPP模式是一个集合概念,通知罗列的方式包括委托经营(O&M)、管理合同(MC)、建设一运营一移交(BOT)、建设一拥有一运营(BOO)、转让一运营—移交(TOT)和改建一运营一移交(ROT);意见列举的操作模式有BOT、建设一拥有一运营—移交(BOOT)、BOO、O&M等。有专家统计,PPP操作模式有几十种之多。结合我国运用PPP模式的期望目标和现实要求,本文认为,我国现阶段着力推广运用的政府和社会资本合作模式,其基本特点有:一是以提供公共产品和服务为目的;二是社会资本主体投资或参与投资;三是社会资本主体运营或维护。基于以上认知,本文认为,我国PPP模式应以BOT、BOO、BOOT、TOT、ROT等为主。单纯为政府公共项目提供建造服务如DB(设计—建设)、融资服务如BT(建设—移交),或单纯为政府部门提供管理外包服务等方式,虽然属于广义的PPP范畴,但不是我国PPP的主流。

事实上,PPP的分类是依据项目中社会资本的参与内容、政府与社会资本关于投资、风险和收益的分配方式、项目资产的产权归属等因素的不同所作的归类,有一定的综合性和抽象性。具体项目操作模式的设计和运作是建立在契约的基础上政府主体与社会资本主体就具体项目磋商的结果,其可以是对其他项目模式的复制、模仿或修正,也可以是兼采不同模式特点进行的设计创新。规范PPP项目的税收管理,要在把握模式规律性的同时,注重具体个案的业务识别,正确地适用税法规范。从所得税和流转税的角度,PPP项目实施过程中涉税行为和事项主要有:

1.股权交易。现存的政府公共项目已以项目公司运作的,可以通过股权转让引入社会资本,即政府主体作为项目公司的股东向社会资本主体转让全部或部分股权,具体包括国有资本转为社会资本或混合所有制,混合所有制转为社会资本。当然反向交易也有可能发生。社会资本主体投资或共同投资,政府主体参与投资或不出资,设立项目公司(SPV)参与PPP项目,其出资(非货币出资)行为也可能会涉及所得税或流转税。

2.资产交易。现存的政府公共项目可以通过资产交易转让给社会资本主体或项目公司,转型为PPP项目。新建PPP项目可以由政府主体立项建设,也可以由社会资本主体或项目公司立项建设。在项目运营期间项目资产产权可以是政府主体所有,也可以是社会资本主体或项目公司所有。在多数情况下,PPP项目结束时,项目资产产权移交给政府主体。PPP项目运营主体发生变更,也可能发生资产交易。资产交易包括政府资产转为公司资产、公司资产转为另一公司资产、公司资产转为政府资产。此外,还包括可能发生的特许经营权转让和资产使用权让渡。

3.经营业务。主要是指社会资本主体或项目公司从事设计、建造、融资、运营(提供公共产品和服务)、维护等日常经营的业务活动。如果项目产权归属社会资本主体或项目公司,其自行设计、建造、融资、维护等行为是向自己提供服务或购买,不属于流转税的征税范围。

二、完善PPP项目税收政策的相关建议

随着预算管理和地方政府性债务管理的加强,PPP模式取代城投贷款和BT模式,成为政府公共项目建设的主要方式,应该是大概率事件,而PPP项目的推广应用也将对财税收入的增长带来正面效应。本文就PPP项目的税收政策和管理提出如下建议,以供参考:

(一)关于“政府付费”和“财政补贴”

政府付费是指政府直接付费购买公共产品和服务。本文认为,政府付费包括政府作为使用者付费和政府为使用者付费,前者是指政府部门或人员接受服务或购买产品而付费,后者是指使用者(或社会公众)接受公共产品或服务,使用者不付费而由政府付费。财政补贴是指使用者付费不足以满足项目成本回收和合理回报,由政府以财政补助、补贴、贴息等的形式给予的经济补助。税收征管实践中,有把取得政府补助作为提供劳务的价外费用征收营业税的情况。本文建议明确,PPP项目的社会资本主体或项目公司取得政府为使用者付费和财政补贴,不征或免征流转税;对于政府作为使用者付费的部分,可以考虑产品和服务的市场化程度另行做出政策安排。所得税方面,现行企业所得税法已有从事公共基础设施项目投资经营所得、环境保护、节能节水项目所得等“三免三减半”的税收优惠。此外,企业取得政府补助符合有关条件的可以按不征税收入处理。当然,只有让社会资本主体能够取得合理回报,才能吸引和利用社会资本参与PPP项目,由此观之,社会资本主体或项目公司取得的政府付费和财政补贴可能并不符合不征税收入的条件。其实不征税收入不属于所得税税收优惠的范畴,至多是递延纳税的安排,从整个企业(狭义)生命周期来看,不征税收入即是征税收入。本文建议规定,PPP项目的社会资本主体或项目公司取得政府付费和财政补贴为企业所得税的免税收入,当然这需要有权部门来做出规定。政府以股本投入、优惠贷款等其他形式给予的PPP项目可行性缺口补助,按其业务实质处理,不作为政府付费和财政补贴进行所得税处理。

(二)关于“特许经营”

PPP项目的特许经营是指各级人民政府依法选择企业法人或者其他组织,并签订协议,授权企业法人或者其他组织在一定期限和范围内建设经营或者经营特定基础设施和公用事业,提供公共产品或者公共服务的活动。特许经营权是具有独占性、排他性、优越性和收益性的权利,特许经营协议一般会有调整和退出的制度安排,社会资本主体或项目公司有权因政府行为导致权益受损而取得赔偿,或者因政府提前收回特许经营权而取得补偿。本文建议明确,PPP项目的社会资本主体或项目公司从政府取得赔偿或补偿,不征或免征流转税,同时作为企业所得税的免税收入处理。在无特别限制的情况下,社会资本主体或项目公司可以转让其特许经营权。目前,转让特许经营权不属于增值税和营业税的征税范围。本文建议,把转让特许经营权纳入增值税征税范围,转让人取得转让特许经营权的全部价款和价外费用应计算增值税销项税额,受让人可以作为进项税额予以抵扣。该做法将有助于健全增值税链式管理,均衡受让人税收负担,防范转让人避税安排。对于社会资本主体或项目公司向政府支付(或以收入分成的方式支付)特许经营费以取得特许经营权的,本文建议,其实际支付的特许经营费准予在其提供公共产品和服务的销售额或营业额中扣减,按扣减后的余额计征流转税。

(三)关于“移交(T)”

在大多数PPP模式中都有T的环节,T(Transfer),一般译为“转让”、“移交”,是指项目资产从一方主体移交另一方主体。本文认为,如果项目资产产权权属因移交发生变更,则“T”为“资产交易”;如果权属未变更,则“T”为“资产交付”。本文建议,对于政府主体与社会资本主体或项目公司之间的资产交易,免征流转税和土地增值税,社会资本主体或项目公司之间的资产交易不在此列。所得税方面,企业所得税相关政策已对此类事项的所得税处理做出规范。本文建议明确,政府主体参与的资产交易,不应以价格明显偏低或者无偿为由按资产的公允价值进行调整交易价格和计税基础。PPP模式是一项整体性设计,其交易的公允性应立足项目全生命周期做出总体判断,项目的全生命周期包括设计、融资、建造、运营、维护和终止移交等环节,不宜仅就单个环节判断单个事项的公允性。资产交易在社会资本主体或项目公司之间发生的,可按企业重组等的有关规定进行所得税处理。

(四)关于“融资属性”

PPP常被认为是政府公共项目的一种融资模式,对政府而言,PPP项目确有融资属性。这有些是显性的,项目有融资的安排和利息的收付;有些是隐性的,项目没有融资的安排,或虽有融资安排但没有利息的收付。本文认为,在税收征管中对有融资属性但没有利息收付的情形没有必要确认利息的收入,对有利息收付的不宜将利息收入作为产品或服务的价款的一部分或价外费用,可直接按其法律表现形式确认收入性质,确定流转税税种和税目。当前的“营改增”改革可以说是适逢其时,本文建议,出于公平税负和防范避税的考虑,“营改增”时可适当简并和统一有关劳务的增值税税率。融资属性的不同处理对所得税的影响是暂时性的,出于减少纳税调整和方便纳税遵从的考虑,与会计趋同可能是更好的政策选择。

以上关于社会资本主体或项目公司与政府主体的交易事项给予流转税和所得税优惠的建议,其基本考虑是:在社会资本通过PPP项目取得合理投资回报的同时,减少财政收支,提高收入质量和行政效率。一般而言,PPP项目提供的公共产品和服务,其价格(收付费)受政府管制,由政府有关部门确定和调整。给予PPP项目专项的税收优惠并在进行价格评估时考虑税收优惠对价格的影响,有助于把公共产品和服务的价格限定在合理的社会公众可接受的范围之内。

三、加强PPP项目税收征管的相关建议

(一)加强部门协作

目前,财政部门积极推动设立政府与社会资本合作中心(PPP中心),各级发改委也着手部署PPP项目规划等工作。主管税务机关应主动接入和利用政府部门关于PPP项目的信息平台,实现数据共享,掌握项目立项、实施情况等相关信息。PPP项目的建设和运营涉及住建、国土、房管、交通、水利、物价等多个政府部门和金融、保险、建筑等多类企业,税务机关应积极与相关方面加强沟通,跟进PPP项目的建设和运营,及时获取政府部门和企业的第三方信息,拓展信息管税的数据来源。

(二)加强项目管理

PPP的项目管理不应局限于项目登记和注销环节,而应贯穿项目的全生命周期。税务机关要梳理和把握项目设计、融资、建造、运营、维护和终止移交各环节的管理重点,实现PPP项目的全生命周期税源监控和综合管理。要建立项目合同协议的备案制度,关注相关合同的订立、履行和变更等情况,加强涉税业务的分析和识别,保证税收政策的执行到位和税收收入的征管到位。

电力工程项目竣工决算管理研究 篇3

关键词：电力工程;竣工;决算管理

电力工程建设项目和一般的基建项目不同，它有自己的技术经济特点，专业性非常强，如送变电工程点多面广、投资规模大、建设周期长和建设任务重等。电力行业的这些特点，都在一定程度上影响到电力工程建设项目的管理，也加大了竣工决算审计的难度。目前，在电力工程建设项目的竣工决算审计环节上还存在不少的问题，如决算审计不及时、决算质量差、主材价格差别大等。这些问题不仅影响到电力企业资产的准确计量，还对企业的效益造成一定的损失。因此，做好电力工程建设项目的竣工决算审计是提升整个项目效益的关键。

（一）电力工程建设项目竣工决算的概述

1.建设项目竣工决算的涵义

建设项目竣工决算是综合全面地反映竣工项目建设成果及财务情况的总结性文件，它采用货币指标、实物数量、建设工期和各种技术经济指标综合、全面地反映建设项目自开始建设到竣工为止全部建设成果和财务状况。

2.建设项目竣工决算的作用

（1）建设项目竣工决算是办理交付使用资产的依据，也是竣工验收报告的重要组成部分。建设单位与使用单位在办理交付资产的验收交接手续时，通过竣工决算反映了交付使用资产的全部价值，包括固定资产、流动资产、无形资产和其他资产的价值。及时编制竣工决算可以正确核定固定资产价值并及时办理交付使用，可缩短工程建设周期，节约建设项目投资，准确考核和分析投资效果。

（2）为确定建设单位新增固定资产价值提供依据。在竣工决算中，详细地计算了建设项目所有的建安费、设备购置费、其他工程建设费等新增固定资产总额及流动资金，可作为建设主管部门向企业使用单位移交财产的依据。

（3）建设项目竣工决算是分析和检查设计概算的执行情况，考核建设项目管理水平和投资效果的依据。竣工决算反映了竣工项目计划、实际的建设规模、建设工期以及设计和实际的生产能力，反映了概算总投资和实际的建设成本，同时还反映了所达到的主要技术经济指标。通过对这些指标计划数、概算数与实际数进行对比分析，不仅可以全面掌握建设项目计划和概算执行情况，而且可以考核建设项目投资效果，为今后制订建设项目计划，降低建设成本，提高投资效果提供必要的参考资料。

3.电力工程竣工决算编制的内容

竣工决算中的工程成本包括从工程筹建到工程投入使用之前所有的费用，包括建筑工程费、安装工程费等。竣工决算报告主要就是由以下几个方面构成：其一，竣工决算报告的封面和目录;其二，工程项目的核准文件、概算批准文件以及验收报告;其三，竣工工程的主体或者全景的实物彩照;其四，竣工决算报告的说明书。竣工决算报告的说明书是反映工程竣工的成果与经验，对工程投资与成本的全面分析与总结，是竣工决算管理工作中非常关键的组成内容。

4.电力工程竣工决算编制的原则

在工程竣工验收交付使用之后，一定要及时编制相应的竣工决算报告。电源工程与220kV及以上的电网工程在工程竣工验收交付使用之后的6个月内完成编制，220kV以下电网工程以及其他相关工程在工程竣工验收交付使用之后的3个月内完成编制。在编制竣工决算报告的时候，要坚持“一个概算范围之内的工程项目，只可以编制一个竣工决算报告”。竣工决算报告一定要经过项目法人单位进行相应的外部审计，并且出具相应的审计报告。在验收具有投产资格的工程时，在原则上是不允许留有没有完成的工程项目的，如果存在没有完成的工程项目，可以将其纳入到竣工结算当中，并且根据概算项目进行工程明细的编制，但是预计没有完成的工程项目的概算价值与工作量一定不要高于总概算的5%。

（二）完善电力工程项目的竣工决算管理

1.优化竣工决算管理流程

在电力工程竣工阶段，一定要由有关生产部门和财务部门共同参与相关的竣工验收工作，其中财务部门一定要加强对资产的清点与移交工作;施工单位一定要将施工材料成本经由监理单位和工程管理单位完成相关的审核之后，和材料供应部门进行相应的核对，进而再和财务部门展开对账工作，在财务部门确认无误之后，就可以展开退库等相关工作;施工单位根据校核之后的材料消耗记录表和由三方确认的工程量编制结算书报给相应的工程管理部门与监理单位进行审批，之后再交由相关的审计部门进行审计，审计部门在开展审计工作的时候，主要是根据工作量等内容展开的，财务部门结合审核之后的结算书，扣除甲方供材之后，明确施工成本，核对往来账款展开财务工作，并且扣留10%的质量保证金;针对设备费用和其他相关费用而言，就可以根据施工成本的审核过程开展相关工作;财务部门一定要结合结算书等相关资料编制竣工决算报告书，进而明确工程造价，并且对其进行相应的分析与研究，确保竣工决算管理工作的顺利进行。

2.做好竣工决算的编制

做好竣工决算编制工作，可以从以下几个方面入手：首先，进行竣工决算编制工作，要具体分析相关费用的分摊情况，如果能够直接明确分摊主体，就可以不用进行统一的比例分摊，可以采用个别认定法将其计入到个别资产当中，准确了解资产的入账价值，进而有效反映资产造价的真实情况，也可以为日后的折旧计提以及资产清理奠定一定的工作基础。其次，加强工程竣工验收工作，根据资产交付表对资产的种类、数量等信息进行一定的清点，通过有关部门认可之后，将其当成编制决算与工程结算的重要参考资料，并且和其他资料一同进行存档。再次，对资产原值进行准确的划分和核算，比如，针对一些比较容易出现混淆的房屋建筑物以及厂房中的相关设备，一定要选取出让的方式获取相应的土地使用权，进而对资产价值进行准确的计算，这样不仅可以为将来进行相关的维修与扩建资产提供相应的原值，还可以有效降低房产税，进而降低纳税成本。最后，针对一些大型的电力工程项目而言，一定要组织相关工作人员加强对竣工财务决算工作的管理，充分发挥审计部门的职能，提高工程管理水平，并且对每一个需要审核的项目进行现场勘察，在审核的过程中一定要加强对项目概算的重视，提高审核管理的意识，进而加强对审核工作完整性与真实性的重视。

（三）结束语

综上所述，电力工程的竣工决算管理在电力工程管理中占有非常重要的地位，有利于电力工程的有序开展，因此，要高度重视竣工决算管理。同时，根据电力工程的实际情况有效开展竣工决算管理工作，从而促进电力事业的健康发展。

参考文献：

[1]唐建然：《竣工财务决算中常见问题及解决建议》[M]，北京：中国电力出版社，2004年版。

项目竣工管理总结报告 篇4

首先要感谢单位领导对我的信任，让我有幸成为最先担当项目执行经理的学生，既期待不已又挑战不断。2010年9月我带着小舒来到华润水泥龙岩水泥厂项目开始了我的新征程，面对的是我们以前未有合作过的客户，这是一个探索并不断取得成绩的历程。一开始大包方见我如此年轻还心存怀疑，担心我们不能胜任这样的工作。当然要想得到他人的认可，就得做令他人佩服的事情。当时大包方花重金聘请了一位原先在中建三局担任过项目经理的现场主管，由于他没有参与过水泥厂建设的经验，在做生料库的施工方案时，考虑不周全，首先进入的木工班组根本不能胜任施工工作，造成中途更换木工班组，浪费了大批定型模板，让大包方蒙受了经济损失。我们发挥我们的长处让我单位管理的C标段从技术方案到现场管理都做得井井有条。积极参与各项管理，给予技术支持，想客户之所想，急客户之所急。既让我们站稳脚跟，又维护了公司的社会形象，赢得了大包方和业主一致认可。以至于华润水泥（龙岩雁石）项目开工前期，涂老五直接让我管理华润水泥雁石项目。从与业主的接洽到临舍的安排与建设由我全权负责。大包方只负责财务，材料采购，与部分现场管理人员的配备。我们从与业主监理沟通到测量放线，现场施工，内业资料等各项全面主导管理。不但让我得到了更好的实战锻炼，重要是让一批学生成长起来，达到了“做一个项目出，出一批人才”的预期目标。在这两年时间里，是我学习与成长的两年。由于马不停蹄的做工程，未能做一次全面总结，在这里我将对工程管理过程中的些许感触及平时学到的管理知识进行自我阐述，作为一个项目经理，确定自己的定位，项目经理是业主与乙方共同利益的体现者，对工程进行综合的动态的管理，项目经理应有的主要职责就是对工程进行三控制、二管理、一协调。

一、施工进度管理

施工进度控制方法主要是规划、控制、协调。

1、规划是指在施工项目实施的全部过程中进行施工，确定施工项目总进度控制目标和分进度控制目标，并编制其进度计划。根据合同工期倒排总施工进度计划；根据总计划及子项交安日期，编排各子项施工计划；各子项划分施工段，编排月、周施工计划，对已制定好的计划需严格执行。

2、控制是指在施工项目实施的全过程中，进行施工实际进度与施工计划进度的比较，出现偏差及时采取措施调整。

3、协调是指协调与施工进度有关的单位、部门、和工作队之间的进度关系。

影响施工项目进度的因素：

1、有关单位的影响：最主要对有关单位作好协调工作，以达到我施工单位工程顺利进行。作到甲方影响有签证，平行施工单位影响有甲方认可。

2、施工条件的影响：在客观条件影响下，使工期发生了偏差，需要及时与甲方沟通，取得甲方认可。

3、技术失误：在技术交底过程中，要保持严肃、认真的态度，使工对各施工环节熟练掌握。

4、施工组织管理不利：在施工之前编制好施工计划，主要对施工顺序进行反复推敲。对施工管理制度进行制定。

5、意外事件的出现：当突发事件出现的时候，是避免不了的。这就要求在施工过程中要保持认真的态度。

作为项目经理要分析各种因素采取措施对工期进行动态的控制以保证工期。

二、质量管理

坚持“百年大计、质量第一”做好事前、事中、事后三环节工作，抓好质量控制。

（一）事前质量控制

事前质量控制，指在正式施工前进行的质量控制，其控制重点是做好施工前准备工作，且施工准备工作要贯穿于施工全过程中。

事前质量控制的内容：

1、技术准备：熟悉和审查项目的施工图纸，掌握要点重点，编制项目施工组织设计。

2、物质准备：包括施工材料、施工工具以及施工附材的准备。

3、织组准备：包括施工项目组织机构；集结施工队伍，对施工队伍进行入场教育。

4、施工现场准备：材料进场，技术交底工作进行，编制工程质量管理制度。

（二）事中质量控制

事中质量控制是指在施工过程进行的质量控制，事中质量控制的策略是全面控制施工过程其具体措施是：

1、工序交接有检查（抽查）。

2、施工分项有方案。

3、技术措施有交底。

3、图纸会审有记录。

4、设计变更有手续。

5、质量处理有复查。

6、质量文件有档案。

（三）事后质量控制

事后质量控制是指在完成施工过程形成产品的质量控制。

1、组织调试运行。

2、准备验收文件。

3、组织自检和初步验收。

影响施工项目质量的因素，有以下五大方面：

1、人，人是直接参与施工的组织者、指挥者与操作者，主要是担负失误，以至发生人为质量问题，这就是对参与施工人员的主要控制。

2、材料，材料的控制是指对原材料、设备以及附件的控制。主要是严格检查验收、正确合理地使用，管理台帐，进行收、发、储各环节的技术管理，避免混料和将不合格的原材料使用到工程上。

3、机械，机械的控制包括施工机械设备、工具的控制，正确使用、管理和保养好机械设备，建全制度，确保机械设备处于最佳使用状态。

4、方法，方法的控制，包含施工方案、施工工艺、施工组织设计、施工技术措施的控制。主要应切合工程实际，能解决施工难题。

5、环境，工程的环境很多，有工程技术环境，工程管理环境，劳动环境，作为项目经理应根据影响质量的环境，采取有效的措施严加控制，尤其是施工现场，应建立文明施工，文明生产环境，为确保质量创造良好的条件。

施工质量控制的原则：

1、坚持“质量第一，用户至上”。

2、以人为核心。

3、以预防为主。

4、坚持“质量标准，严格检查，一切用数据说话”。

5、贯彻科学、公正、守法的职业规范。

三、安全管理

对于安全的管理要依据以下六项原则执行：

1、管生产同时管安全。安全寓于生产之中，并对生产发挥促进和保证作用，因此，安全与生产虽有时会出现矛盾，但从安全、生产管理的目标目的，表现出高度的一致和安全的统一。

2、坚持安全管理的目的性。安全管理内容是对生产中的人、物环境因素状态的管理，有效的控制人的不安全行为和不安全状态。清除避免事故。达到保护劳动者的安全与健康的目的。

3、坚持贯彻预防为主的方针。安全生产的方针是“安全第一、预防为主”。

4、坚持“四全”动态管理，安全涉及的，生产涉及的方方面面，涉及的从开工到竣工交付的全部生产过程，涉及的全部的生产时间，涉及的一切变化着的生产因素。因此生产活动中坚持全员、全进程、全方位、全天候的动态安全管理。

5、安全管理重在控制。进行安全管理的目的是预防、消灭事故，防止消除事故伤害，保护劳动者的安全与健康。

6、在管理中发展、提高。安全生产管理是在变化着的生产活动中的管理，是一种动态，其管理就是意味着不断发展的，不断变化的，以适应变化的生产活动，预防新的危险因素。

安全管理的具体措施：

1、落实安全责任，实施责任管理。项目经理是施工项目第一责任人。安全员是现场安全管理的监察员，各子项主管施工员是安全管理的落实人。

2、安全教育与训练，使人为的失误减少，增强工人的安全意识。安全员负责定期组织个施工班组进行安全教育，每次培训均有记录存档。

3、安全检查。安全检查是发现不安全行为和不安全状态的重要途径。配合监理业主每周定期组织的安全联合检查。做好预防和整改工作。

4、作业的标准化，按科学的作业标准规范人的行为，有利于控制人的不安全行为，减少人为失误。保证各工种不随便调换工作，发挥其专业化，熟练化的优势，是保证工程质量的有效措施。

5、生产技术与安全技术的统一。具体落实“管生产的同时管安全”的原则。各现场施工员与班组长要全面落实各自安全管理责任。配合安全管理工作。

6、正确对待事故的调查与处理。

四、成本管理

成本控制是做为一个项目经理应具备的，是指在项目成本的形成过程中，对生产经营所消耗的人力资源、物质资源和费用开支，进行指导、监督、调节和限制，及时纠正将要发生的和已经发生的偏差，把各项生产费用，控制在计划成本的范围之内，以保证成本目标的实现。

施工项目施工期间，控制成本的措施：

1、办理施工任务单和限额购料单的管理。

2、将施工任务单和限额领料单与施工预算进行控制，指出差异，分析差异原因，并采取有效的纠偏措施。

3、以某一段时间为一个周期，对成本发生进行核算比较，发现问题采取措施正确处理。

4、定期检查。施工中成本控制情况，发现情况主动处理。具体办法：（1）以施工预算控制成本支出，包括 人、材料、机械要用的控制。（2）以施工预算控制人力资源和物质资源的消耗。

五、合约管理与信息管理

市场经济在某种意义上说是契约经济、合同经济。一个项目的经营成败和合同与合同管理有密切关系。因此，必须十分重视合同及合同管理。合同管理必须是全过程的、系统性的、动态性的。全过程就是由洽谈、草拟、签订、生效开效，直至合同失效为止。我们不仅要重视签订前的管理，更要重视签订后的管理。系统性就是凡涉及合同条款内容的各部门都要一起来管理。动态性就是注重履约全过程的情况变化，特别要掌握对我方不利的变化，及时对合同进行修改、变更、补充或中止和终止。切不可以为签了合同就万事大吉，把合同束之高阁，我们要防止由于合同管理不善而遭到的惩罚。作为项目经理的我主要工作就是要对已签订的施工合同进行认真透析了解，趋利避害，尽力遵照合同办事。

这里说的信息管理主要是工程签证以及索赔信息的收集、整理、处理、存储。施工工程中涉及到工程联系单，变更单需按要求收集，并按合同要求及时办理确认签章。签章回来的所有原件由合约部专员进行管理分类归档，争取在当月的工程进度款申报时一并报上，及时办理阶段结算。

交工验收做好记录，及时汇总竣工资料，编制者的主动性与积极性是编好结算的保证。全面收复相关资料，为结算编制提供充分的依据。仔细分析，算全该算的内容是关键。正确处理好公共关系，是搞好结算的重要手段。

六、沟通管理

没有沟通，就没有管理。这个我深有感触，当时岩山项目大包方刚进入龙岩地区老板舍得花重金，派专人打通关系，所以与业主沟通不存在什么问题。但是雁石项目完全由我开始管理后，大包方老板基本不参与基地业主人脉关系的处理，完全由我来牵头。确实倍感压力。一般来说业主对工程项目最关心的是进度、投资、质量和合同，其实最重要的是信息沟通问题。项目沟通管理，就是为了确保项目信息合理收集和传输，以及最终处理所需实施的一系列过程。包括为了确保项目信息及时适当的产生、收集、传播、保存和最终配置所必须的过程。项目沟通管理为成功所必须的因素------人、想法和信息之间提供了一个关键连接。涉及项目的任何人都应准备以项目“语言”发送和接收信息，并且必须理解他们以个人身份参与的沟通会怎样影响整个项目。沟通就是信息交流。组织之间的沟通是指组织之间的信息传递。对于项目来说，要科学的组织、指挥、协调和控制项目的实施过程，就必须进行项目的信息沟通。好的信息沟通对项目的发展和人际关系的改善都有促进作用。

（1）正确处理总承包方与业主的关系

作为总包方要正确理解业主的设计意图和要求，在施工过程中定期向业主汇报施工进展，交换意见，如果业主有好的建议或要求我们要及时的给予回应与解决，以创造良好合作氛围。

（2）处理好与分包方的沟通协调关系

作为总包方应主动、积极、详细地向分包方介绍工程概况，技术要点和工程进度、并对分包方的工程进度和质量进行全程的跟踪控制，对各分包方施工平面几交叉施工方面进行综合协调；各分包方作为项目的建设者，在施工中遇到困难，例如：场地、材料、机具等问题，要加强与总包方沟通，通过总包方的及时沟通解决施工中出现的各种问题。

（3）正确处理项目内部人员的协调关系

项目经理所做的每一件事情都包含沟通，项目经理没有信息就不可能进行管理，而信息只有通过沟通得到。所以项目经理必须有很强的沟通意识，要花50%—70%的精力用于沟通，同时要掌握提高沟通有效性的基本原则，做到尽早沟通和主动沟通。

尽早沟通和主动沟通要求项目经理有一定的前瞻性，定期和相关人员建立沟通，及时发现当前问题和潜在问题，采取有效措施，避免项目实施中不必要的损失。项目经理要利用项目生产例会，促进项目组成员的相互了解、熟悉，明确各项目组成员角色分工、职责和权限，与其他成员的接口，并使所有成员对项目目标和工作计划充分了解。

工程项目经理未必是样样精通的专才，但至少应该是样样都熟悉的通才，否则，很难将一个复杂的大型项目管好。对项目中某一专业领域一点也不懂的项目经理，就很难与项目组中该领域的成员沟通，难以监督和检查他们工作的效率和质量。

项目沟通首先要有明确目的。沟通前，项目经理要弄清楚作这个沟通的真正目的是什么？要对方理解什么？确定了沟通目标，沟通的内容就围绕沟通要达到的目标组织规划，也可以根据不同的目的选择不同的沟通方式。

其次，要做到充分的“听”与艺术的“说”。项目经理只有集中精力地听，才能领会讲话者的意图，只有领会了讲话者的意图，才能选择合适的语言和方法进行沟通。

第三，发挥权威，终止争论。工程项目沟通过程中不可避免地存在争论，诸如在技术、方法上的争论，这种争论往往喋喋不休，永无休止，终结这种争论的最好办法是项目经理发挥权威性。

七、材料管理

由于是联营项目，大包方配有专门的材料管理人员，但是大致流程还是，由主管工长会同班组长提材料计划—预算员审核—项目经理审批—材料员采购。只是针对工业建筑点多面广的特点，必须解决好材料的采购供应、分类堆放及合理发放等方面的问题。对所需材料的品牌、材质、规格、数量要精心测算，一次到位，以避免材料订购不符，进而影响工程进度。根据现场实际情况及进度情况，合理安排材料进场，对材料做进场验收、整理分类，根据施工组织平面布置图指定位置归类堆放于不同场地，使用追踪、清验。对于到场材料，清验造册登记，严格按照施工进度合理发放、使用材料。

八、劳务管理

专业分包队伍是跟大包方有长期合作的几个队伍，已经形成了相对稳定的合作流程，按照“先签合同后施工”和“谁施工、谁管理”的原则，由项目经理在施工前与其签订《工程分包合同》，其内容应包括：工程名称、内容、包价、建设工期、质量、料物资和设备的供应方式、竣工验收与质量保修、工程款结算、违约责任等条款。

项目部对内部劳务班组以下达施工任务书的方式实行合同化管理。在做好技术、安全交底的同时，应对其所施工的工程数量、部位、质量等事项、材料耗用量、用工数量、进度计划等指标进行细化、分解和明确，并加强对劳务作业层人员的岗位技能培训以及作业质量和效率的检查。

劳务结算，由我监督大包方与劳务分包队伍的阶段结算与竣工结算，杜绝拖欠工人工资。在业主工程款不能及时到位时负债督促大包老板设法解决工资结算问题，避免工人闹事对公司造成负面影响。

九、机械设备管理

机械设备使用过程是体现购置目的、完成施工任务、创造产值和效益的过程，同时也是反映机械设备寿命的过程。因此，机械设备使用管理是机械设备现场管理中最关键的环节。如果机械设备使用不当，不仅直接缩短机械寿命，增加机械运行成本、修理次数和修理费用，还会造成修理工作及配件供应的紧张，影响施工组织、安排和实施，难以保证工程的需要。在实际工作中，常常存在着“只使用，不管理”、“管机不管人”和“管人不管用”等多种管理脱节倾向，只强调机械设备完成生产任务，而忽略管理工作，这是违反事物发展规律的。

因此需培训专门的机械管理人员，负责操作人员的培训，以及机械的保养修理工作。对塔吊，电气焊设备等特种作业人员还需持证上岗。为使保养真正落到实处，可以把保养内容表格化，并纳人操作手的职责范围进行考核，增强其责任心。同时规定机械修理时，操作人员应跟随机械修理工参与修理。操作手跟随修理工一起修理自己操作的机械，可以减少修理工的工作量，压缩现场修理人员的数量，还可以及时发现平时使用和保养中存在的问题，进一步了解机械内部结构，丰富修理知识，提高故障的诊断水平。

十、项目风险管理

本工程在开工前，对可能涉及到的风险因素进行分析，采取了一定的方式进行了风险的规避，并制定了相应的应急预案。由于公司与华润业主有过多次合作，对业主的资金情况有一定的了解，从而降低了本项目在该方面的风险。

与劳务队伍的风险规避方式，主要采取制订详细的合同，注明可能造成风险产生的因素和相应措施，减小了因劳务分包造成对本项目的风险。

在工程前期，对可能对工程工期造成影响的风险因素，我项目经过多次会议，客观分析因素，最终确定将按事前、事中、事后控制的原则，分别对这些因素加以分析、研究，并制定相应对策，以确保工程按期完成。

十一、联营管理经验与不足

在参与了多个联营项目管理后，我们积累了一些宝贵的经验：

1、公司委派我们与联营方合作，首先我们要坚守自己的职责和维护公司的声誉。质量是基础，安全是底线。

2、在保证了公司的声誉以及在公司允许的范围内，尽量去帮联营方争取利益，联营方多数情况下，缺乏签证索赔意识。这时候我们需要发挥我们的专业特长，积极寻找签证点，及时办理签章手续。

3、坚持深入参与管理，这要求我们不搞特殊化，和官僚化，与大包方保持作息一致。

4、不遗余力的给大包方提供技术支持，鼓励学生参与现场施工管理，通过给大包方有经验的施工员指派学生当帮手，既能参与管理也能培养学生。让有施工经验的同事直接参与施工管理当中，为大包方减少人力资源投入，又能让我们同事亲历亲为提升管理水平。

5、服务至上，对需要公司参与的，进度结算，与税务问题。积极工作，绝对不能因为我们的工作影响大包方的利益。

虽然积累了一些经验，但是由于各自的出发点有差异，所以在工作中仍然有些不足：

1、安全管理常常不能按规范要求进行，存在一些危险施工的现象。这跟大包方安全意识淡薄和不愿意投入资金，有很大关系。

浅谈PPP项目中的合同管理特点 篇5

正平路桥建设股份有限公司

【摘 要】目前，在复杂的 PPP 项目实践中，单纯地应用基于项目管理技术和管理方法的项目管理理论已经难以满足项目绩效提升的需求，为解决 PPP 项目中涉及政府部门和合伙企业有关权责利等的保障和安排问题，从项目的制度层面入手，通过理论分析界定合同管理的内涵，基于合同管理理论，从政企双方的二元管理结构出发，探究 PPP 项目中的合同管理的衡量维度，在此基础上，本文就PPP项目中的合同管理特点进行详细探究，以期为有关方面的研究提供参考借鉴。

【关键词】PPP项目；合同管理；管理特点

前言

Pubic-Private Partnerships（PPP）是指由私营部门获得公共部门的授权，为公共（含准公共）项目进行融资、建设并在未来的一段时间内运营项目，通过充分发挥公共部门和私营部门的各自优势，以提高公共产品或服务的效率、实现资金的最佳价值，特别适用于基础设施、公用事业、城镇化和自然资源开发等大中型项目。是以市场竞争的方式提供服务，主要集中在纯公共领域、准公共领域。PPP不仅仅是一种融资手段，而是一次体制机制变革，涉及行政体制改革、财政体制改革、投融资体制改革。

1.PPP项目

PPP 模式（即政府和社会资本合作）被认为是公共部门与私营部门合作提供公共物品的制度安排。官方文件描述了这一合作过程，即“政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益”。可见，在 PPP 项目中，双方以平等主体的身份缔结合同，以此达成合作，也应当存在双方诚实守信、恪守契约精神的要求。

传统公共行政理论认为政府是公共物品垄断提供者，但 PPP 模式下政府由“提供者”转变为社会资本的“合作者”与项目的“监管者”。?m然政府不再直接提供服务，但公共服务民营化的同时仍须接受政府监管。这就表明前述提及合同不单具有私法性质，其兼具公法和私法性质。结合对 PPP 项目中合同性质的探究，笔者认为，政府就该合同承担的信息披露义务，应不同于普通民事合同中所规定的义务。政府信息披露义务应具有更为显著的强制性特征，违反该项义务，并不适用民法中的缔约过失责任、违约责任或侵权责任。

2.PPP项目合同体系管理特点

（1）合同风险大。由于PPP模式尚不成熟，相应的财政政策、政府程序流程不够清，纯公益性项目没有成熟的操作思路，保障缺失，发生违约情况难以索赔。（2）合同数量较多。PPP合同边界条件模糊不清，难以直接落地实施，需要在项目不断推进、设计逐步深化的情况下，分阶段签订具备实施条件的单项工程补充协议，作为PPP项目合同的补充和完善。（3）合同金额不确定。传统竞争项目在招投标阶段就确定了明确的合同金额，但由于PPP项目在招投标阶段仅为框架实施状态，有些项目甚至初步设计都未完成，因此没有明确的合同金额，PPP合同只能为框架合同。（4）合同参与方多且杂。合同参与方涉及政府、股东、贷款以及设计、施工、材料供应、设备供应、以及运营服务等诸多单位，各方之间通过合同建立往来关系。

3.PPP项目中的合同管理措施

3.1 增强对合同管理重要性的认知

PPP项目的各个参与者在实际的施工建设中一定要增强对合同管理的重视，真正地认识到合同是保证自身合法权益的重要手段，在遵守合同条款规范自身行为的同时，也要科学高效的利用合同，避免因合同中的漏洞而给自身带来经济损失，从而提升竞争力，保持自身在社会主义市场经济中的优势，促进自身的健康平稳发展。

3.2 确立合同管理原则，增强合同管理手段

合同管理方式落后是制约合同管理水平提高的重要原因，在实践中因为没有遵守合同管理原则，导致合同管理存在漏洞的现象有很多，因此应该积极提出合同管理手段，改善合同管理现状。可以利用档案管理方式，整理合同文件，通过归档管理加强合同管理人员对合同的掌控，促进合同的顺利履行。合同档案管理并不是单一的整理和记录，应由专业人员负责，利用计算机设备，及时将工程项目中涉及合同管理的内容进行录入，提高合同管理的效率。

3.3风险分担

《联合国国际贸易法委员会基础设施PPP立法指南》给出 PPP项目中风险的定义：可能给当事人对项目期待的收益带来负面影响的情形。根据项目的具体特点，项目风险有很多分类方法，其中比较通用的分类是：政治和法律风险、财经风险、建造风险、运营风险、市场和收益风险。风险分担是指决定由哪一方当事人承担风险事件??生的结果，该方采取预防措施使其不受或少受风险事件结果的损害。PPP 项目风险的分担影响合同各方的直接利益，与项目的效率和总成本有密切关系，事关 PPP项目的成败，合理的风险分担区间应力求使项目的效率最高和总成本最低，开使政企双方都能接受。

在风险分担的整个过程中，要坚持 3 个基本原则：一是对企业承担的风险要有上限的保护；二是要由对风险控制力更强的一方承担对应风险；三是风险承担的多少要与获得的回报匹配。以上述原则为基础，以合同为中心建立合理有效的风险分担机制，是 PPP项目实现成功的重要保证。风险分担机制的建立可以划分为合同签订或变更前的准备阶段、合同建立过程中的风险分担阶段、合同履行过程中的风险再分担阶段。第一个阶段，政府部门对风险?行识别?猿醪椒治觯?根据双方对风险的控制力大小初步决定由更有控制力的一方承担风险；第二个阶段，企业对上一阶段决定由自己分担的风险?行评估，如果风险超出自己的控制范围，则对政府部门提出补偿要求，如果政府部门接受，就由企业承担相应风险，否则需要双方谈判重新商议相应风险的分担；第三个阶段，在合同履行过程中，??生意外变化的风险需要?行再谈判重新确定风险分担的安排，而出现的新风险则需要经历分析、判定以及安排的整个过程，这两种情况都可能引起合同的变更。

3.4 完善工程项目合同管理的法律法规

工程项目管理离不开法律法规的支持，在依法治国政策下，建筑行业必须依托法律制度的完善来提升行业质量，进一步健全合同管理体系，促进合同管理工作水平的提升。我国合同管理法律法规的制定需要从国内建筑市场实际出发，满足合同各方的实际需求，这将是一项长期任务。合同管理法律法规的制定需要从全面考虑，不可忽视任意环节，只有这样才能保障国内建筑市场的健康、持续发展。

4.结束语

总而言之，PPP项目的推进实施是中国进步发展的必然趋势，对于PPP项目的实施总结是社会资本方的一项重要课题。只有从各个管理层面深入分析、细心研究、认真总结，才能逐步提升社会资本方应对PPP项目错综复杂合同关系的管理能力，提高社会资本方的搞风险能力，更好地推进PPP项目在中国的实营施，最终实现政府和社会资本方的双?A目标。

参考文献：

铁路建设项目竣工验收交接办法 篇6

第一条 为做好铁路建设项目的竣工验收交接工作，全面考核建设工作成果，根据国家有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称竣工验收交接，是指铁路建设项目按批准的设计文件内容建成，由验收机构对其进行综合评价验收，移交接管使用单位运营或投产，并组成固定资产的整个过程。

第三条 本办法适用于新建、改建等国家铁路、国家与地方或企业合资铁路、地方铁路的新增固定资产项目。

专用铁路和铁路专用线的建设项目可参照执行。

第四条 铁路建设项目按照本办法组织竣工验收交接后，方能正式移交接管使用单位运营或投产使用；未办理验收，或验收不合格的建设项目一律不得交付使用。

第五条 凡经验收合格的建设项目，接管单位应按验收机构确定的时间及时接管并办理有关手续。

第二章 验收的依据、条件

第六条 验收的依据：

（一）国家有关法律、法规以及国家发布的建设标准。

（二）经批准的项目建议书、可行性研究报告（含修改和调整文件）。

（三）经批准的设计文件（含变更设计）。

（四）设计时已颁布执行的规范。

（五）国家和铁道部颁布的工程质量检验评定标准、施工（含设备安装）验收规范。

（六）监理单位总监理工程师对竣工报告的签署意见。

（七）设备技术说明书，从国外引进新技术或成套设备的建设项目以及中外合资的建设项目签定的合同和外方提供的设计文件、标准等资料。

（八）合同文件。

第七条 验收条件

（一）初验应具备的条件：

１．主体工程及其配套工程（包括外部配套工程及设备）已按设计要求建成，具备临管运营或投产条件。新建Ⅰ级铁路正线和既有Ⅰ级铁路正线改造行车速度达到６０公里／小时。

２．环境保护等设施与其主体工程同步建成实施，并经审批本项目环境保护影响报告书（表）的环境保护行政主管部门验收合格。

劳动安全卫生及消防设施与其主体工程同步建成或实施，并经相关部门验收合格。

３．建设征地使用核查、报审、发证工作基本完成。

４．工程质量达到合格或以上标准。

５．设备安装调试完毕、试运转合格，其中从国外引进的设备按合同约定完成。

６．竣工文件及资料编制按规定完成，达到档案验收标准。

（二）正式验收应具备的条件：

１．初验中存在的问题和遗留问题全部得到解决。

２．财务决算已经编制完成，并经过审计部门审计合格。

３．建设资金应全部到位，并与建设工程合同各方已结清资金费用。

４．正式运营投产的各项准备工作已经完成，即运营生产组织管理机构、上岗人员、设备状态、物资准备以及外部配套条件等，能适应正常连续运营生产使用的需要。

５．具有保修期的工程项目，有施工单位签署的工程保修书。

第三章 竣工验收任务和内容

第八条 铁路建设项目竣工验收的主要任务是：

（一）对建设项目的建设规模、建设内容、建设质量、资金使用等情况进行全面审查。

（二）对建设项目形成的固定资产、无形资产、递延资产等情况进行全面审核。

（三）对建设项目能否合格交付生产或者使用作出评价。

（四）对建设项目执行国家法律、法规情况进行检查。

第九条 铁路建设项目竣工验收内容如下：

（一）检查工程建设内容、建设规模是否按鉴定时依据的铁路技术管理规程、设计规范、批准的设计文件（包括变更设计）与施工技术规范建成；配套辅助项目是否与主体工程同步建成。

（二）检查建设资金的来源和使用是否符合国家有关规定；检查概算、预算执行情况；发生调整概算的，是否经过审批部门批准；材料、设备购置是否合理；工程其他支出是否符合规定。

（三）检查建设过程中发生的一类设计变更，是否按规定办理设计变更审批手续。

（四）检查工程质量是否符合国家和铁道部颁布的工程质量验收评定标准。

（五）检查工程设备配套及设备安装、调试情况；主要设备经过联动试运转及考核情况；生产项目试生产情况；从国外引进设备合同完成情况。

（六）检查环保、劳动安全卫生、消防等设施是否按批准的设计文件建成，经考核是否合格；建筑抗震设防是否符合规定。

（七）检查运营投产或投产使用准备情况，运营生产组织管理机构、岗位人员培训、物资准备、外部协作条件是否已经落实。是否满足国家运输要求和运营行车安全。

（八）检查财务决算情况，竣工财务决算报表和财务决算说明书内容是否真实、准确。

（九）检查工程竣工文件编制完成情况；建设项目批准文件、设计文件、竣工文件、监理文件等资料是否齐全、准确，并按规定归档。

第四章 竣工验收程序

第十条 铁路大中型建设项目竣工验收交接程序主要包括初验、正式验收、组成固定资产。

初验是指由初验委员会组织参建各方与接管使用单位共同对建设项目检查，确认建设项目具备投产使用的条件。

正式验收是指验收委员会组织建设项目有关各方对建设项目进行综合评价，确认符合验收条件的由接管单位正式运营或投产。

组成固定资产是指由建设单位在建设项目正式验收后，向接管使用单位办理固定资产移交手续，由接管使用单位根据竣工决算完成固定资产的组成工作。

第十一条 初验前，承担铁路建设项目工程的施工单位按承包合同要求工程全部竣工，并经自验达到验收条件后，向项目建设单位报送《竣工申报表》（铁验表－１）及竣工决算有关资料。

建设单位收到施工单位竣工申请后，应及时组织设计、施工、监理和接管使用等单位的有关人员对建设项目各专业进行全面检查，确认是否已具备初验条件。同时，对已具备初验条件的，提请工程质量监督机构准备建设工程质量监督报告，并向负责组织初验工作的单位报送《初验申报表》（铁验表－２）。对尚未达到验收条件的工程，要求施工单位限期完成。

第十二条 已竣工的建设项目应及时进行初验，负责初验工作的单位自收到《初验申报表》（铁验表－２）之日起，应在９０个工作日内组织完成初验；若在此期间组织初验确有困难，经项目审批单位批准，可适当延长期限。第十三条 负责组织初验工作的单位收到《初验申报表》（铁验表－２），经审核确认符合工程初验条件后，报请建设项目主管部门（铁道部或铁路局、项目业主）组建初验委员会（或工作组，下同）；同时组成线路、桥隧、房建土地、站场设备、机辆、通号、运输信息、给水、电力、财务、档案等现场检查专业小组。

第十四条 初验工作程序：

（一）各专业小组对建设项目分专业全面进行现场检查，重点检查建设项目是否达到验收条件；是否存在质量和影响安全生产隐患；竣工文件是否齐备、是否与工程实物一致；填写《初验专业小组记录表》（铁验表－３）。

（二）初验委员会对各专业小组有争议的问题进行协调处理，对存在的问题明确提出处理意见、整改期限、复检时间和方法，届时再组织复检，不得将问题遗留到正式验收阶段。

（三）初验合格的建设项目及竣工文件（不含竣工决算资料）按初验委员会确定的时间移交接管使用单位，由接管使用单位对固定资产估价入帐。接管使用单位自移交之日起，开始临管运营或投产，并负责维修保养。

（四）初验工作结束后，初验委员会应向建设项目主管部门提出初验报告。报告内容包括建设项目建设依据和修建意义，工程概况，修建经过和竣工的主要工程数量，工程造价和概算执行情况，有无工程临管及工程临管运营情况，初验经过、存在问题和工程评价，初验结论。

（五）自初验后移交之日起，建设单位应在６个月内编制完毕竣工决算并经过审计；审计通过后即向建设项目主管部门报送《正式验收申报表》（铁验表－４）。

第十五条 正式验收原则上在初验一年后进行。对初验后经批准实行临管运输或试生产的建设项目，在临管或试生产期满后，应及时组织正式验收。

第十六条 负责组织正式验收的单位收到建设单位的《正式验收申报表》（铁验表－４）后，经审核，确认申报项目符合正式验收条件，报请建设项目审批部门批准，组建正式验收委员会，确定参加验收人员。

第十七条 正式验收工作主要包括：

（一）审查建设项目建设中的各个环节；根据初验报告，对竣工验收工程或初验检查遗留问题进行复验或抽查；查看竣工决算和建设工程质量监督报告；研究解决验收中出现的问题；对建设项目作出全面评价。

（二）对达到正式验收交接条件的建设项目，应在办理正式验收手续后１０日内交付正式运营或投产，６个月内办理固定资产移交手续。铁路大中型建设项目的正式验收，填写《竣工验收证书》（样式附后）并签字。小型项目或单项工程的正式验收，填写《竣工验收交接记录表》（铁验表－５）。

（三）经验收委员会对《竣工验收证书》签字验收的建设项目，接管单位必须按验收委员会确定的时间正式接管、开办正式运营或投产。

第十八条 验收机构对不影响运输安全的剩余工程或设备及其类别、数量、投资、完工日期、验收手续和方式，应在验收文件中予以明确。剩余工程完工后，经验收合格即可办理交接手续。

第十九条 组成固定资产

接管单位应在正式验收后６个月内根据竣工决算完成固定资产的组成工作；对原为估价入帐的固定资产，应按竣工决算调整原估价和已计提折旧。

第二十条 铁路建设单位应当自建设工程竣工验收合格之日起１５日内，将建设工程竣工验收报告和公安消防、环保、土地、档案等部门出具的认可文件或者准许使用文件报建设行政主管部门或其他有关部门备案。

第二十一条 新建、改建的铁路建设项目，为及时发挥投资效益，满足生产急需，在确保运输安全的前提下，经批准，可分期、分段或单项组织验收。工程全部完工后，再办理整个项目的验收。

分期、分段或单项工程验收由建设单位组织，包括建设、设计、施工、监督、监理和接管使用单位等组成初验委员会进行初验。初验合格的，按初验委员会确定的时间由接管单位接管使用和维修养护，并及时办理固定资产估价入帐手续。其开办运营或生产所需的竣工文件应齐全、完整，由施工单位在初验前７日向接管单位提供；全部工程竣工后，按本办法规定的权限划分办理整个项目的正式验收手续，已接管的工程在正式验收时不再进行复检。

施工单位对于既有线改造项目中拆铺下来的剩余轨料，亦应分区段、区间、车站在初验前向接管单位办理移交手续。

第二十二条 小型和限额以下铁路建设项目，经建设项目审批单位批准可不进行初验，工程竣工后自验合格的即进行正式验收。

第二十三条 建设行政主管部门或其他有关部门发现建设单位在竣工验收过程中有违反国家有关建设工程质量管理规定行为的，应责令接管使用单位停止使用，并由验收机构重新组织竣工验收。

第五章 验收权限、职责及组织机构

第二十四条 依据谁审批项目谁负责组织验收的原则，按照建设项目审批权限，验收分为三级。

（一）经国家审批的铁路大中型建设项目，由国家组织正式验收。其中属于新建国家铁路建设项目由铁道部组织初验或由铁道部指定建设单位组织初验，属于国家与地方或企业合资的铁路建设项目以及地方铁路建设项目由项目业主单位组织初验。

（二）经铁道部或项目所属省（自治区、直辖市）审批的合资铁路建设项目，由审批单位组织正式验收，由建设单位组织初验。

（三）经企业或公司自行审批的铁路建设项目由审批单位组织验收。

项目审批单位可根据建设项目规模等情况，委托具备相应验收能力的单位组织验收工作。受委托的单位须将验收情况及时报送委托单位。

第二十五条 验收机构职责

铁路建设项目的验收由各级验收委员会负责主持，验收委员会的主要职责是：

（一）认真贯彻执行国家、铁道部的建设方针、政策、法律、法规、验收标准和有关规定。

（二）坚持按建设工程竣工验收交接程序和权限划分，负责铁路建设项目的验收工作。

（三）制定验收交接工作计划和进度安排。

（四）组织审查各种竣工文件验收资料和竣工图。

（五）按竣工验收内容进行工程检查。

（六）按照批准的设计文件和国家、铁道部颁发的竣工验收交接办法和工程质量验收评定标准，负责对验收工程项目设计、施工质量、建设工期、投资控制等综合评定。

（七）初验委员会应提出初验报告，正式验收委员会应负责填制《竣工验收证书》，组织验收委员会委员确认并签字。

《竣工验收证书》应发送审批单位、建设主管部门和投资主管部门。

（八）决定对其验收工程项目的交付运营日期和办理转入固定资产日期。

第二十六条 验收机构组成

初验阶段，由初验委员会主持进行验收。初验委员会由负责组织初验工作单位任主任，由接管单位任副主任，由建设、设计、施工、监督、监理、接管使用单位及建设项目相关部门任委员。

正式验收阶段，组建正式验收委员会主持验收工作。

由国家、铁道部和建设项目所属省（自治区、直辖市）组织验收时，验收委员会设主任委员一人、副主任委员和委员若干人。委员单位包括：国务院有关主管部门（国家计委、国家经贸委、财政、土地、环保、水土保持、劳动安全卫生、消防、档案等部门），金融机构，总后军交部，武警总部，铁道部相关部门，建设项目有关的省（自治区、直辖市）人民政府以及建设、设计、监督、接管单位等。

其他单位组织验收的，可根据建设项目规模情况参照上述情况组建验收委员会。

参加初验和正式验收的人员要精干，名额由验收委员会严格审定。

验收委员会于《竣工验收证书》正式签字后撤销。

第六章 竣工决算及竣工文件的编制

第二十七条 竣工决算编制按铁道部有关规定办理。在建设项目竣工后，建设单位组织汇总整个项目的主要材料及劳力使用情况，认真进行财产、物资及债权债务清理，分析投资的使用情况及效果，在建设项目正式验收前组织编制完成经审计的竣工决算。建设项目正式验收后，竣工决算随同竣工资料一起移交接管使用单位。

第二十八条 竣工文件的编制工作由建设单位负责组织，施工单位负责编制，接管单位档案部门协助指导。竣工文件要如实反映建设项目施工的技术状况和工程竣工的现状。如发现竣工文件与实际不符者，应追究原施工单位和监理人员责任。

建设项目开工后，建设单位应及时组织各参建单位按档案部门提出的要求做好文件材料形成积累工作。各施工单位技术负责人在施工中随时收集整理各种检查证、试验报告、原材料和产品出厂合格证、施工日志等有关原始资料，并及时对图纸进行校验；竣工验收前，将文件图纸按专业和单项工程进行汇总整理完成，由建设单位组织各有关参建单位将竣工文件向有关单位移交。

第二十九条 竣工文件内容及份数见附件《铁路建设项目竣工文件及移交资料目录》。其中铁路大中型建设项目的竣工文件应交总后军交部、军区、武警总队，地方政府的土地管理部门等单位的内容及份数，建设单位应在建设项目开工后及时与上述单位联系确定。凡在大中城市范围内的铁路建设项目，其有关竣工文件还应向省市城建档案馆移交。竣工文件具体编制办法及向城建档案馆移交竣工文件和国家重点工程档案管理的有关要求，应严格执行《铁路建设项目竣工文件编制移交办法》。

第三十条 正式验收前按国家《土地管理法》有关规定，由建设单位牵头，组织施工单位会同接管单位向地方县级以上人民政府统一办理国有土地使用证书。建设项目正式验收后，由建设单位按部有关规定上报竣工统计报告。

第七章 附则

第三十一条 本办法自发布之日起施行。

铁道部原发布的《铁路基本建设工程竣工验收交接暂行办法》（〔８４〕铁鉴字１８０号）、《关于〈铁路基本建设工程竣工验收交接暂行办法〉的补充规定》（铁基函〔１９８８〕７３号）同时废止。

第三十二条 本办法由铁道部负责解释。

附件１：

一、竣工验收附表

１．竣工申报表（铁验表－１）

２．初验申报表（铁验表－２）

３．初验专业小组记录表（铁验表－３）

４．正式验收申报表（铁验表－４）

５．竣工验收交接记录表（铁验表－５）

二、竣工文件附表

１．概算及决算支出对照表（决算附表一）

２．主要材料及人工消耗统计表（决算附表二）

３．设计与竣工主要工程数量及投资对照表（决算附表三）

４．剩余工程及投资表（决算附表四）

５．工程技术条件表（建交－１）

６．车站表（建交－２）

７．路基加固及防护工程数量表（建交－３）

８．水准点表（建交－４－１）

交－６）

３）

４）

通信、信号、电力工程竣工数量表（建交－１６）９．控制桩表（建交－４－２）１０．统一里程与施工里程对照表（建交－５）１１．铁路建设用地、青苗及拆迁建筑物补偿清册（建１２．铁路用地界桩表（建交－７）１３．桥梁表（建交－８）１４．钢梁挠度及振动试验表（建交－９）１５．旅客天桥、地道表（建交－１０）１６．涵洞表（建交－１１）１７．隧道及明洞表（建交－１２）１８．正线线路上部建筑铺设材料汇总表（建交－１１９．站线线路上部建筑铺设材料汇总表（建交－１２０．平（立）交道表（建交－１５）２１．２２．房屋总清册（建交－１７）

２３．机务运转整备设备表（建交－１８）

２４．给水排水设备数量汇总表（建交－１９）

２５．电气化设备表（建交－２０）

２６．接触网主要工程数量表（建交－２１）

２７．送电线路数量表（建交－２２）

２８．配电线路数量表（建交－２３）

２９．燃料设备表（建交－２４）

３０．标准、非标准机械设备表（建交－２５）

３１．消防、环保、安全、医药卫生、空调设备表（建交－２６）

３２．铁路建设项目用地、拆迁及各项补偿全部完结结案表（建交－２７）

３３．铁路建设补充耕地及交纳开垦费清册（建交－２８）

工程项目竣工结算管理研究 篇7

工程项目的竣工结算不仅是工程建设程序中的主要内容, 也是控制工程项目的建设投资中的重要环节。发包人在工程竣工后给承包方进行结算并审核结算的资料, 再和概算、预算进行对比分析, 能够直接对建设工程在施工阶段的投资目标和控制效果好坏进行有效考核, 也能够最大程度地把工程项目的实际成本反映出来。所以, 工程项目的竣工结算和发包人对审核工作的质量要求, 直接影响到建筑工程成本的准确度, 给工程项目的竣工结算编制、财务的成本核算等提供了准确、真实的依据。通过工程项目的竣工结算, 可以很好地总结经验教训, 积累技术和经济方面的资料, 提高未来的工程建设投资的效益。

二、工程项目竣工结算的概念

工程项目竣工结算, 是国家建设管理部门所颁发工程预算的定额、消耗和取费标准、材料、人工、设计图纸、价格参数和工程的实物量, 基础是承包合同, 工程项目在验收合格之后, 再结合施工的变更和工程的签证情况, 才能使工程施工在实际结算的审核中得到更加准确的结果。竣工结算不仅是建设单位对工程价款进行结算的过程, 而且是施工企业给建设单位进行工程价款的结算办理的文件。经过审查的工程结算是工程造价考核的依据, 也是工程项目竣工进行验收后的编制决算以及核定新增的固定资产的价值依据 (1) 。

三、工程项目竣工结算的依据

工程结算的编制依据主要有:施工的承包合同和补充的协议;开工和竣工的报告;设计施工图和竣工图;设计变更的通知书;现场的签证记录;甲方、乙方的供材手续及有关的规定;有关工程定额的采用、工期市场材料的价格和预算结算的文件等。

四、工程竣工结算管理存在的问题

(一) 合同条款不明确

现在我国的建筑市场大部分都使用《建设工程施工合同》的示范文本, 建设单位重视在合同中对质量、付款、工期等内容制定很明确的条款, 却对工程价款的结算方法、计价的规范、计量的依据、调整材料价格等都没有明确条款约定, 存在很多漏洞, 出现了常说的开口合同。开口合同的出现使承包单位在工程竣工的结算中缺乏明确的条款约定, 承包单位抱着侥幸心理去取得不正当的利益, 在工程竣工结算时巧立名目、虚报造价以及高估冒算, 尤其是现在招标、评标都采用最低价法, 于是施工单位为了弥补投标的损失和低利润, 就在竣工结算时增加了水份, 造成建设单位在结算审核的工作中难度更大更复杂, 加大工作量的同时还导致建设单位增加了结算工作的费用 (2) 。

(二) 工程造价不规范

工程量的计算误差多, 计价误差也大, 导致竣工结算在造价审核上的困难。同时, 由于近几年大部分的工程甲供料使用量非常大, 工程项目材料员在领料退料时手续不规范, 使核定甲供料时出现很多问题, 引起很大的争议。加上建设单位在设计变更的控制上不够重视, 设计变更审批的手续也不办理, 因设计变更而出现的工程量和投资的增减也没有做好记录, 严重地影响了工程竣工结算时造价的准确性。

(三) 竣工结算资料不完整

送审的工程项目竣工结算的资料不完整, 变更签证的文字表述模糊, 并且手续不齐全, 材料价差的调整资料缺少, 编制假的项目和假的预算, 工程量重复的计算, 相关的技术、经济文件的提供不充足, 一边审核才一边把结算资料补齐的现象十分严重, 使竣工结算的时间、质量与效率受到极大的影响。

(四) 审核资料不准确

对于大型工程, 施工期长、技术复杂, 建设单位代表和现场监理的工程师根据合同约定时间、程序准确的审查、收集、签发和整理设计的变更、技术的核定、现场的签证和材料核价单等工程资料, 使工程竣工的结算审核能够保证质量 (3) 。因为监理人员、建设单位代表对施工合同和招标、投标文件等合同文件、技术标准、计价规范等掌握度不高, 工作的经验少, 现场的管理不到位、没有责任心等因素, 在现场签证和施工中其他的费用等文件上没有明确的签署意见、不规范的计量, 费用计算几乎没有依据, 导致很多隐蔽工程需重复计量, 使工程项目成本提高。

(五) 工程项目审核人员整体素质不高

监理单位的一些管理人员对工程建设中的相关法律、法规和专业知识认识不够;专管技术的人员比较缺乏;部分工程技术人员的专业知识、技术水平以及道德水准较低, 执行规定的态度不认真, 导致工程项目在施工中出现不符合规范的变更签证变多等问题。

五、提高工程项目结算管理水平的措施

(一) 建立健全审查制度, 提高工程结算的准确性

报送资料应由专人进行审查, 将准确的结算资料进行统一编号和登记台帐, 在报送人签字后收存。存在缺项、漏项的结算资料, 要及时的通知、督促报送单位在规定的时间内把资料补全再予审核。发包方和监理单位要制定严格的、规范的审核、签发制度和文件、资料的管理制度。对承包方的结算和结算资料进行严格的审核, 经过现场监理和总监的审核及批准。监理单位要对结算的资料严格全面的进行审查, 齐全的送审资料主要有:施工图、竣工图、图纸的会审记录;隐蔽工程的有效验收记录、设计的变更和现场的签证资料;工程的结算书和竣工验收的合格证明等。符合性审查需符合工程的造价管理相关规定, 符合预算、结算管理规定 (4) 。如现场的签证事项、时间、原因、手续是否完整;绘制的竣工图纸是否符合要求和是否加盖竣工的图章;隐蔽验收的记录是否已经标明宽度、深度和用料等情况, 验收手续是否已经齐全等。通过严格的程序, 按照制度进行审查, 才能保证工程项目竣工结算的审核资料的完整、齐全和真实。

(二) 加强工程施工合同内容的约束力

现阶段, 我国在建设领域中, 仍然存在承发包人的地位不平等和建筑市场很不规范、当事人的法律意识薄弱、信用制度不完善等一些缺陷。所以, 承包方对竣工结算的要里要尽量在工程施工的合同里约定:竣工结算的程序、期限和承包人的答复期限, 还要明确的约定, 如不能在答复的期限内给答复, 就可以认为发包人已经同意了承包人的结算文件。如果发包人不能同意合同里所约定的具体期限, 承包方应该在合同的法律和法规的条款中, 加入相关规章制度和规范性的文件, 确保其适用性。这样能够使施工企业和建设单位在工程竣工结算中, 按照合同的约定严格执行。

(三) 规范变更、索赔的管理程序

工程变更是在工程施工的过程中, 由建设、监理、设计三个单位和承包商按照工程的需要, 或预测、考虑不到导致合同的变更。结算审核的大量实践证明, 要减少结算水分, 防止造价虚增, 降低成本, 就要重视变更单、计算签证费用等, 对工程的变更一定要进行规范的管理。结算中的索赔工作也很重要, 索赔是常见的现象, 通常在工程承包中无法避免。因此, 要重视索赔的手段, 在工程项目的施工中, 合同内容外出现的自然和社会因素造成的工程事故或延期等, 施工单位要及时收集证据, 进行分析, 再提出索赔, 减少损失 (5) 。所以, 加强管理和合同的意识, 提高索赔管理的水平, 能够促进企业发展壮大。

(四) 提高审核人员综合素质

工程项目的结算审核工作是技术、经济相结合的业务。不仅要求审核人员有职业道德, 还要求专业技术过硬, 要学会运用相应的法律和政策, 使用合理的方法, 抓住关健, 把握重点。专业技术上, 审核人员应该掌握变更单价的定价法, 能够确定变更的类别;熟悉合同文件;了解市场材料的价格等。职业道德上, 审核人员应该公平、公正的进行结算工作, 提高工程项目竣工结算的准确性。因此, 工程项目结算审核人员应该努力学习专业知识, 提高职业道德和技术水平。

摘要：根据工程项目的管理经验, 研究工程项目竣工结算的详细环节, 分析工程项目竣工结算存在的一些问题和成因, 并且进行有效地控制, 可以最大程度地减少工程项目的建设投资, 提高结算的准确性、真实性, 最大程度地把工程项目的实际成本反映出来。

关键词：工程项目,竣工结算,管理,研究

注释

1 徐晓琴, 张耀, 王小娥.对工程竣工结算管理的几点认识[J].四川水力发电, 2009, (1) , 第27-28页.

2 谢恒春, 李小红.工程竣工结算的影响因素及改善方法[J].科技信息 (学术研究) , 2008, (19) , 第277页.

3 陈洋, 彭琦.谈对竣工结算控制工程造价问题的探讨[J].中小企业管理与科技 (下旬刊) , 2009, (3) , 第6页.

4 任冬梅.浅析建设工程竣工结算审核中的若干问题[J].中小企业管理与科技 (上旬刊) , 2009, (5) , 第217-218页.

ppp项目竣工管理办法 篇8

关键词：档案管理 竣工备案 分级管理

一、博乐市建设项目工程竣工验收备案以及备案档案管理现状

博乐市从2001年对建设项目竣工工程进行竣工验收备案以来，已经有近千项工程在博乐市城建档案馆备案，其备案档案由博乐市城建档案馆备案室进行管理。大部分档案资料可以做到资料齐全入档但是还有很多备案文件材料不全，主要是分散在建设单位、施工单位、监理单位、设计单位和勘察等单位资料员手中；或因记录不详以及无记录，使得备案资料达不到规定要求。对于这些问题如果不给以足够的重视与管理，将会严重影响建筑工程竣工验收备案档案的完整性，我们应当对这些问题给予探讨和解决。

二、建设项目工程竣工验收备案档案实行分级管理的原则

建设项目工程竣工验收备案档案是国家城市建设档案工作的一个组成部分，应当认真贯彻这一基本原则。依据国家有关规定结合博乐市城市建设项目竣工工程备案工作的实际，博乐市城建档案馆对于建设项目竣工备案档案的管理原则可作以下表述：分级管理工程竣工备案档案，维护工程竣工备案档案的完整、准确、系统、安全，实现工程竣工备案档案的有效利用。

三、建设项目工程竣工验收备案档案实行分级管理的必要性和重要性

目前，博乐市在建工程量呈直线上升趋势，每年工程竣工数量剧增，在量多、面广、工程遍及博乐市全方位的情况下，加强质量监督档案室和建设开发单位档案室的管理十分重要。

一是要建设项目竣工工程档案能够按时完整移交档案馆必须得到质量监督部门的全力配合协助，特别是质检档案室的配合；二是建设（开发）单位在从事工程建设活动中，开工前要依法领取建筑工程施工许可证，这是政府对工程项目开工条件是否符合《建筑法》规定的审查认可，竣工后要依法领取使用许可证，这是政府对竣工工程质量的审查认可，其表现形式为工程竣工验收备案制度。那些未经备案的工程或不合格不能备案的工程，都不得投入使用。政府对建筑工程使用许可的审查，并通过下达质量整改书、质量遗留问题处理意见等方法整改质量隐患，杜绝不合格工程流向社会，确保工程质量安全。三是质量监督部门和建设单位在工程建设中的原始文件材料，都是建设项目工程竣工备案的依据，所以加强这两个级别档案室的档案管理，对在建工程和质监管理过程中形成的文件材料进行收集，形成完整、准确的建设项目工程竣工验收备案文件材料，为将来工程质量问题及维修做好充足的准备。

四、建设项目工程竣工验收备案档案实行分级管理的内容和形式

（一）备案文件材料收集和內容要求。主要是由建设单位将在建设施工活动中和依法接受工程质量监督管理中形成的博乐市建筑工程质量监督登记表、工程质量监督报告、建设业主提交的工程竣工验收报告、工程施工许可证、施工图设计审查批准书、监理单位工程质量报告、规划、公安消防、环保等部门出具的认可文件或准许使用文件、施工单位签署的工程保修书、商品住宅的《住宅质量保证书》和《住宅质量说明书》、人防竣工验收质量评定表、建设工程档案验收意见书或工程档案验收意见反馈表、单位工程竣工验收单（综合管理方面）、电梯安装工程监督报告、室内环境质量检测反馈通知单、水电通风空调分部工程质量检测反馈通知单、需要装饰、甩项验收的审批手续、节能以及工程竣工验收备案表等19个方面文件材料必须收集齐全方能进行备案。

（二）备案文件材料的审查和接收。按照建设项目工程竣工验收备案程序要求，建设单位在工程竣工验收合格之日起15日内，市直建设单位到博乐市城建档案馆备案室办理备案手续，州直建设单位持博乐市城建档案馆核发的档案认可证到博州建设局办理备案手续。备案部门收到建设单位提交的工程竣工验收备案文件后，审查备案文件的真实性。凡备案文件材料齐全，符合备案条件的工程，备案部门在竣工验收备案表上签署同意备案，并接收备案文件材料，建设部门同时向质检部门报送一份备案文件材料。

（三）质监机构档案室的备案档案管理。对建设单位移交的备案档案，由州、市质监站档案室负责接收，与该工程项目监督文件材料一起整理、立卷、编号和归档，并统一保管和提供利用，当州、市质监站档案室档案存到五年时，向博乐市城建档案馆移交，档案馆接收后归入城市建设管理类上架，州、市质监站档案室负责留存档案目录，便于查找和利用。

（四）城市建设档案馆的备案档案管理。博乐市城建档案馆是城建专业档案馆，馆藏着全市城市建设工程档案。建设项目工程竣工备案档案是建设工程档案中的一个组成部分，当这部分备案档案移交到专业档案馆后，专业档案馆还要进行目录编制，与建设工程开工前、施工过程中、竣工验收等阶段形成的档案融合一体，形成一个完整的建设工程项目档案，并归入民用建筑、工业建筑等类上架，以便向社会提供档案内容最全、查找利用最为方方便的服务。

五、建设项目工程竣工验收备档案实施分级管理的方法

1.建立城市建设工程竣工档案工作平台

建设项目工程竣工验收备案实施分级管理是通过档案工作网络层层的管理而实现。因此，建立健全城市建设工程竣工档案工作网络平台 ，是建设项目工程竣工验收备案档案实施分级管理的组织保障。

2.建立建设项目工程竣工验收备案档案管理制度

工程竣工备案档案，要实行科学规范的管理，就必须建立切合实际的备案档案管理制度。一是制定备案档案归档范围和归档制度；二是对档案室提出立卷要求，以确保备案档案立卷的规范；三是制定科学的编号制度；四是，严格备案档案的保管及利用制度，任何个人不得将备案档案据为己有。

3.建立建设单位档案资料员的培训和指导制度

（1）博乐市城建档案馆可定期举办档案资料员业务培训班，并将档案业务学习列入档案资料员继续教育的学习内容，进行学分评定，以提高他们学习备案档案业务知识的积极性，这对提高建设单位档案资料员素质具有重要指导作用。

（2）加强指导，建立档案信息交流平台。做好重点建设项目工程档案的指导与监督工作，努力做好工程开工前，施工过程中及竣工阶段文件材料收集的指导，并且加强对建设单位和质量监督部门的指导，推进档案科学化、规范化和现代化管理。