廉洁风险防控研究
江苏华电灌云风力发电有限公司 陈佳
推进廉洁风险防控机制建设，是加强预防腐败工作的重要举措，是促进党员干部廉洁自律的客观需要。当前，集团上下正在积极开展廉洁风险防控机制建设工作，江苏华电新能源分公司认真查找廉洁风险，落实防控措施，为反腐倡廉工作奠定了基础。
一、廉洁风险的概念及特点
廉洁风险：是指党员干部在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。主要是指因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而可能产生不廉洁行为的风险。
任何掌握公共权力的部门和个人都客观存在发生腐败行为的风险，每个权力岗位都存在廉洁风险。只要有权力就存在着滥用权力的可能性；只要有职能就存在着不作为、乱作为的可能性。
廉洁风险是危害廉洁的。廉洁风险不是明确的腐败行为，而是腐败行为发生的条件，是廉洁的隐患。
廉洁风险是可描述的。廉洁风险的表现形式是具体工作中存在的不足。查找廉洁风险点不能脱离于工作实际。
廉洁风险是可防范的。针对廉洁风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而降低腐败行为发生的可能性。
二、廉洁风险防控机制的概念
廉洁风险防控机制：是指为了预防和控制廉洁风险转化为腐败行为而建立起来的行之有效的制度体系和工作机制。其实质是将现代管理学的方法特别是量化指标、质量管理、风险控制的方法运用于反腐倡廉工作。通过廉洁风险防范管理，将预防腐败工
作落实到具体的人员和岗位，达到廉洁风险防范的目的。
三、当前廉洁风险存在的现状
（一）责任制落实不到位。对廉洁风险工作认识不足，没有真正把廉洁风险建设放在全局的高度来考虑。在实际行动中思路不够清、力度不够大、行动不够自觉；在责任考核上，对考核指标的确定还缺乏科学性、合理性和可操作性。
（二）教育针对性不强。在教育的对象上，层次不分，重点不突出，党员领导干部应当成为重点教育对象。在教育的内容上，偏重于一些大案要案的反面典型教育，选树正面典型、发挥先进典型引路的作用不够。在教育的方式方法上，一般性集中学习教育多，有针对性的分类教育和专题教育少,宣教格局的作用还没有充分发挥，削弱了廉洁风险建设工作的整体效果。
（三）监督机制不够顺畅。在党内监督上，由于点多面广、平时一些情况难以了解和掌握，影响了监督效果；纪检监察部门难以发挥应有的作用，监督弱化，监督检查部门之间尚未建立真正的监督协调机制，相互合作、整体配合的意识还不强，有待于进一步实现监督人员、监督手段和监督结果等监督资源的共享和优化配置。
四、如何构建廉洁风险防控机制
（一）深入查找廉洁风险是前提
要防控廉洁风险，就要先深入查找风险。要敢于真查、真找、真揭问题，不避实就虚、不避重就轻、不避难就简，在查清找准廉洁风险上下功夫。
明确查找方法。以界定工作职责为基础，从梳理工作流程入手，按照全员参与的要求，采取自上而下和自下而上相结合的方
式，通过自己找、领导提、相互帮等方法，系统梳理每个单位(处室)、每个岗位、每个人员的职责定位、法定权限和工作流程，全面深入查找廉洁风险可能存在和发生的部位、环节，做到职权项目清楚、责权流程清晰、权力运行清透。
明确查找内容。重点从5个方面排查可能存在的风险。一是查找思想道德风险，即个人私欲私利导致以权谋私等现象的风险。二是查找岗位职责风险，即在履行职责、行使职权等过程中存在或潜在的风险。三是查找业务流程风险，即根据部门的职能权限、业务流程，查找各个环节缺乏有效制约的风险。四是查找制度机制风险，即制度缺乏明确规定造成行使权力失控的风险。五是查找外部环境风险，即对工作人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响导致行政行为失范的风险。
明确查找重点。着力查找领导岗位和重点岗位人员风险，“三重一大”事项、物资采购、资金管理等重要环节的风险，涉及民生重点、难点和热点问题的风险。
（二）认真进行风险评估是基础
对查找出的风险点要按标准进行分析评估，为科学有效落实防控措施奠定基础。
确定风险等级。要在列出权力清单、排查风险节点的基础上，按照权力的大小、风险发生的几率和可能造成的危害程度高低，评估权力廉洁风险等级。细化风险内容，明确风险形式，编制岗位风险等级目录，实行风险分级分类管理。
科学合理确定。廉洁风险等级评估要坚持实事求是的原则，科学合理确定，防止随意降低或拔高风险等级现象的发生。所有 3
排查出的风险点及风险等级的评估结果，经各单位严格把关后，填写廉洁风险点登记表进行汇总，经审核后在一定范围内公示
（三）制定预防措施是关键
针对廉洁风险，要综合运用教育、制度、监督、惩处等措施，建立全面覆盖、责任到位、监管透明的廉洁风险防控体系。
深入开展廉洁教育。把教育作为防控廉洁风险的第一道防线，不断增强教育的针对性、有效性，建立健全确保党员干部经常接受廉洁教育的长效机制。针对不同层面、不同岗位党员干部面临的廉洁风险，深入扎实开展行之有效的主题教育、示范教育、警示教育和廉洁风险教育活动。
切实加强制度建设。健全和落实制度是廉洁风险防控机制建设的保障。重点做好3个方面工作:一是完善制度，即对现有制度进行梳理，并根据工作和管理需要进行修改和完善。二是建立制度，即对实际工作和管理中监管制度缺失的权力，要尽快建立健全相关制度。三是落实制度，即着力提高制度的执行力，增强用制度管人管事管权的实效性，最大限度地防范廉洁风险。
公开做出廉洁承诺。干部职工要提交公开廉洁承诺书，自觉接受组织、服务对象和社会各界的监督。廉洁承诺书要依据岗位职责分工和有关廉洁自律的要求拟写，做到实事求是、规范有据、切实可行。廉洁承诺书要在一定范围进行公示、并分层次存档备查。
自觉落实防控责任。一般情况下，低级风险以岗位自防为主，中级风险以部门防控为主，高级风险以公司防控为主。一把手是廉洁风险防控的第一责任人，要切实负起责任，带头落实各项防 4
控措施，带头执行廉洁从政的各项规定，确保廉洁风险机制建设取得实效。
五、公司廉洁风险防控机制建设情况
（一）抓好示范教育。一是公司党委一班人带头学廉、倡廉、述廉，发挥了清正廉洁、以身作则的表率作用；开展新提拔干部岗前廉洁谈话，从源头上打好拒腐防变的“防疫针”。二是抓好重点岗位人员勤廉教育。签订廉洁从业责任书，定期报送廉洁信息。三是抓好普通员工的诚信教育。通过签订廉洁合同、集中学习中央纪委六次全会精神、《廉洁准则》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等形式，在职工中注重营造廉洁从业氛围，促进工作健康有序开展。
（二）找准廉洁风险点。在公司范围内开展岗位廉洁风险点排查活动。采用自己找、互相查、群众提、领导点、组织审等方法进行。一是查找部门（单位）领导岗位风险。重点查找三重一大事项、物资采购、资金管理等方面容易产生腐败行为的风险。二是查找中层岗位风险。查找行政、管理、执纪、执法等重要环节，排查发生或可能发生的廉洁风险。三是查找其他重要岗位风险。各类重要岗位人员要查找在履行岗位职责、执行制度、行使自由裁量权、内部管理权等方面存在或潜在的廉洁风险。
（三）建立防范机制。结合岗位职责，在认真分析风险点产生的原因的基础上，针对风险易发的薄弱环节和突出问题，对症下药，标本兼治，对未建立有关制度铁，制定相关制度；已有制度的，认真进行“回头看”，进行必要的完善。注重突出物资采购、资金管理、招投标管理等相关机制的建立，最大限度地消除 5
腐败发生的可能，真正把廉洁风险降下来，把机制漏洞堵起来。
卫生行业纠风工作要求完善并加强医疗机构中对医疗、非医疗业务的监管, 尤其是对“三重一大”权力的监督, 这要求管理者既需要了解各项业务的具体内容, 又需要从职权行使角度设定监控点、有目的有步骤地对业务进展及职权行使进行监督检查。如:针对社会普遍关注和群众反映强烈的收受“红包”、回扣、过度检查治疗、乱收费等损害群众利益的问题, 要求医疗机构规范诊疗服务行为, 强化对药品来源、基本药物使用、抗菌药物使用、超限处方、不合理处方、贵重药物和单品种药物用药数量的监控来杜绝此类问题的发生, 这就要求各级管理者需要借助信息技术的手段方便、及时、高效地开展工作。
2 廉政风险防控业务介绍
卫生部《关于加强公立医院廉洁风险防控的指导意见 (征求意见稿) 》中明确指出:将医院管理廉洁风险防控、医疗服务廉洁风险防控、供应商诚信管理、患者满意度管理列为“高”风险等级重点防控内容。其最重要的的2个方面如下:
2.1 医院管理廉洁风险防控 (职务权利防控)
医院管理廉洁风险防控, 主要是对医院管理科室权力行使过程全程监控并时时公开, 确保医院各项权力的正确行使, 及时发现廉洁风险, 及时警示, 及时处理。
主要包括:决策权、人事权、财务权、采购权、基建权等5项A级权力进行监控, 分析权力的风险点, 确立权力的内控点, 规范行使路径, 使之阳光行使。其监控目的就在于, 设定权力行使的轨道, 保障权力的正确行使, 防范决策风险, 强化公开透明, 接受主要部门和全院职工的监督, 从而达到权力运行动态监控的目的, 有效降低廉洁风险。
2.2 医疗服务廉洁风险防控 (职业权利防控)
医疗服务监控, 主要是针对医院的业务数据进行审计, 对医务人员的行为进行管理, 有效减少可能发生的过度诊疗, 乱用药, 乱收费, 乱检查带来的风险;以对业务数据的自动筛查、自动排序、自动对比、自动审计为准则, 发现可能存在的相关问题, 保证患者的权益, 减少医患纠纷。其主要目的在于自查自纠, 及时发现医院运营过程中出现的具体问题, 通过对制度的调整, 使风险控制在一定范围内, 尽可能少的触碰职业红线, 减少医患纠纷[1,2,3,4,5,6]。
3 廉政风险防控信息系统
系统主要包括:职务权利防控、职业权利防控、供应商诚信度管理、患者满意度调查、个人廉政档案考核等几大功能, 其核心功能模块如下。
3.1 职务权利防控
职务权利防控功能模块在我院主要是针对医院六大职能部门, 即人事科、财务科、设备科、基建办、后勤办和药剂科, 将这些主要职能部门的职务权力公开, 将医院各行政科室的行政权力进行清权、确权, 划分权力级别, 然后通过监权、控权, 规范权力行使路径, 确保权力的正确行使, 防范决策风险, 强化公开透明, 接受主要部门和全院职工的监督, 透明了决策权、基建权、人事权、财务权、采购权等重要权力, 公开了各项权力的风险点, 归纳了权力行使的内控点, 使权力行使在阳光之下, 有效预防腐败和职务犯罪。
职务权力分为一级权力和二级权力, 其中一级权力主要针对如何认真落实“三重一大 (即重大问题决策、重要干部任免、重大项目安排、大额资金使用) ”事项监察审计制度, 防止决策失误、权力失控和行为失误而制定的。每个一级权力下面划分有若干个二级权力, 二级权力是一级权力的延伸扩展, 二级权力从属于一级权力, 是对一级权力的细化, 方便行政科室对其所拥有的具体权力进行监督使用。每项权力的行使过程可以划分为若干个关键点, 这些关键点都是容易引起职务权力腐败的关键之处, 反映到廉洁风险防控系统上就称之为内控点。风险内控点设置完毕后其他行政科室开始维护各自项目, 等待纪检或超级管理员审批。纪检相关科室对已完成的项目进行考评审核通过后这次职务权利设置的项目才算真正通过。
3.2 职业权力防控
职业权力防控功能模块主要是通过规范和约束医生的处方权、用药权、检查权和治疗权, 使医生在合理的范围内行使职业权力, 从而减轻患者的负担, 提高服务质量和患者满意度。我院主要以医疗收费、临床用药、大型检查、临床诊疗和试剂材料等几个大的方面为重点, 充分利用信息技术, 实行指标控制, 规范诊疗服务行为来达到职业权力防控的目标。
以临床用药管理模块为例介绍:系统以门诊或住院、科室或医生为对象对基本药物使用情况进行监控, 让管理层掌握了本院国家基本药物品种使用情况、本省增补基本药物使用情况、基本药品种使用占总药物品种的比例、药品使用金额等项内容, 还可以自行指定监控统计的时间区间, 并着重展示排位前10名及后10名的科室。
如以不同时间段 (年、季度、月、日) , 对不同科室所用药物收入占科室全部收入的比例进行由高到低排序, 意在干预科室药品收入过高的情况。而对本医院抗菌药物在用品种数进行实时监控, 对门诊、住院患者使用抗菌药物治疗的人次占总就诊人次的比例进行实时展示, 意在具体描述医院使用抗菌药物的个数不能超过国家规定的标准, 按患者人次统计的抗菌药物使用频度过高的数据依据, 为限制过度使用提供决策依据。
4 系统功能在我院的集成与实现
廉洁风险防控在国内医疗领域是一个新生的事物, 那么随之而诞生的廉洁风险防控信息系统的应用程度也处于一个不断摸索的阶段。廉洁风险防控系统的职务权力和职业权力防控业务模块是与医院的HIS系统、PACS系统、临床路径系统是有紧密联系的, 并不是一个数据孤岛模块, 因此只有将廉洁风险防控系统与医院现有的各个软件系统和集成平台做到无缝对接、融合, 才能让该系统在医疗领域充分发挥其科学、高效、智能管理的作用。我院廉洁风险防控系统主要做到了两个大的方面的改进:
4.1 与医院现有的OA系统进行紧密的整合
医院OA系统中很重要的一项功能就是针对各职能部门、临床等部门的公文报批, 风险防控系统中的职务权力模块中包括了公文报批和风险防控点管理, 那么这部分的功能和医院OA系统的功能是重叠的, 若不做改进就会导致在这两套不同的软件系统中出现严重数据冗余。因此该系统在我院的实施工作中, 首先就进行了这方面工作的改进, 对于风险防控系统而言, 职务权利模块中前半部分的公文报批流程, 数据全部在医院的OA系统中完成, 完成公文报批后, 风险防控系统在该节点调取相关数据和状态, 继续完成后半部分流程, 最终达到了风险防控系统与OA系统的无缝集成。
4.2 廉洁风险防控系统首次在我院实现“掌上医疗”和短信功能提醒
风险防控系统所有的功能模块中都会牵涉到文件的上传、上级领导的公文报批等业务, 在全国试点医院当中, 系统服务器都是设置在医院内部网络运行, 那么也就意味着整个系统的顺畅运行必须受到不同网络的限制, 比如一个业务从创建开始到各个上级职能部门报批, 这些环节和节点必须要求在医院内部网络内完成, 一旦这些职能部门和医院上级管理领导出差等因素离开医院网络环境, 这些业务流程就会被搁置或拖延。我院最终研究出一套在满足网络安全的前提下, 通过智能手机等平台的内外网互通的路径来解决这一难题, 如附图所示, 即实现一个项目从创建开始到结束, 任何一个环节都不会因为脱离医院内部网络而影响效率, 在授予权限和网络安全认证后, 管理者可以通过IOS和安卓系统的智能手机直接访问医院的廉洁风险防控系统软件, 进行业务上的操作。
任何一个职务权利流程, 它都是按照节点—节点的流程来完成工作, 然而每个节点的工作都是具体到某个部门或某个领导, 在一个节点的公文报批工作等工作完成后, 需要通知下一个节点工作相关的人或部门时, 系统会自动启用短信猫的功能发出短信到下一个节点工作人员手机, 该功能的实现更加体现了我院廉洁风险防控系统的智能化和人性化的一面。
以上系统创新功能的实现是基于医院安全的内外网互通的前提, 防火墙的安全准入功能已经将大部分可能的非法攻击阻挡在内网之外, 网闸的内外网物理安全隔离功能, 将网络安全风险级别尽可能的降到最低程度, 以及2台IPS (入侵检测防御系统) 对服务器群的安全防护等等, 使得系统能够在内外网互通的平台上很好的运行业务。后台网络方案拓扑如附图:
5 结论
通过该系统在医院的应用, 对医院各权利运行流程起到了一定的规范监督作用, 同时为医院整个管理工作上一个新的台阶而发挥了一定的积极作用。然而, 该系统在医院的应用过程中, 遇到了一些难题, 如在各个风险防控点需要上传文件, 而目前我院为了内网的安全, 各客户端电脑USB接口是屏蔽的, 仅手机APP应用是采用外网访问内网技术实现访问, 造成上传文件很不方便, 解决此类网络安全问题还需要我们做大量的工作。随着该系统在医院的应用越来越深入, 我们还需结合现有的各大临床信息系统产生的大量数据进行更深层次的数据分析, 使该系统更加智能化。
参考文献
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关键词：国有企业；制度建设；廉洁风险防控
1.廉洁风险防控的基本内涵和意义
廉洁风险防控指的是以规范和制约权力运行为核心，针对容易滋生腐败的重点领域、关键岗位、关键环节中潜在的腐败风险，运用风险管理的科学理论，进行识别查找、分析评估、预防监控的一个系统过程。它的有效运行对于国有企业廉政建设、经济发展具有重大意义。
廉洁风险防控工作是国有企业反腐倡廉的重要手段, 也是构建惩治和预防腐败体系建设的重要内容，更是是创新反腐倡廉工作方法、探索预防腐败新机制的有益实践，为促进国有企业深入改革与健康发展提供了有力保障。
2.国有企业制度建设与廉洁风险防控的关系
廉洁风险防控是惩防制度体系的重要组成部分，除此之外，企业的各项管理制度都与廉洁风险防控有着紧密联系，比如重大事项决策、合同管理、资金管理、采购管理等制度若存在缺陷和操作失误，都构成廉洁风险防控重点识别和预防的风险点。再加上要扎实做好廉洁风险防控，必须渗透到企业的整个生产运营当中，这就势必与企业各项制度产生关系。由此可见国有企业制度建设和廉洁风险防控是紧密联系在一起的。
党的十八报告中，明确提出了反腐倡廉的任务,并且把制度建设作为党的建设的核心内容之一,强调"用制度管权管事管人"。制度作为每一个社会组织和个体都必须遵守的秩序和规则，可以说是廉洁风险防控的根本保障和基础。反过来，廉洁风险防控过程中会进一步发现问题和解决问题，进一步为完善制度建设提供材料和助力。由此可见，两者不但是紧密关联，更是互相促进，共同进步。
3.国有企业制度建设与廉洁风险防控之间存在的一些问题
①国有企业内部各项管理制度与廉洁风险防控工作联系不够紧密。有的企业没有把廉洁风险防控的要求融入到各项管理制度当中去，监督触角始终不能延伸到经营管理的重要领域、重点部位和关键环节中去，以致问题层出不穷；有的企业没有进行深入调查研究，只是按照上级规定和要求出台相应规定，甚至照搬上级规定条文，应付上级检查，制度条款“一脉相承”，这样的制度流于形式，更无从谈贯彻执行了。
②重点领域、关键环节内控制度的缺失，导致廉洁风险防控过程中对权力运行缺乏有效制约。失去制约的权力必然走向腐败，防止权力腐败关键在于对权力的监督制约。内控制度不健全，约束力就只能取决于掌握权力者本身。掌握权力者掌握的权利越大，资源就越多，受到腐蚀的机会就越大。我们不能把希望全放在权力者的自律身上，最保险的做法是制度制约、自律、监督三者相结合。对于权力而言，没有制度的制约，就如同脱缰的野马，可以为所欲为。建立健全内控制度，无疑是杜绝腐败、推动廉洁风险防控的有效途径，即便有人心存贪念，但因制度环环相扣、相互制约而无法得手只好作罢。
③制度缺乏执行力，导致廉洁风险防控。制度的意义和作用关键在于严格的执行，然而现实中不按章办事的事例却屡见不鲜。有的企业由于制度的可操作性不强，造成了在执行过程中无从把握；有的企业在执行制度过程中具有两面性，弹性过大，时紧时松，缺乏严肃性和公正性；有的企业重制度制订轻制度落实，对执行情况重视程度不够，导致制度成为摆设；有的企业人员不愿受制度束缚，有意无意地规避制度，敷衍塞责，做表面文章等，这些现象实质上就是权力和制度之间的直接冲突，靠制度来监督制约权力以实现廉洁风险防控的初衷,演变为轻视践踏制度，直接导致廉洁风险防控无法有效运行和发挥作用。
④制度体系不清晰、操作难、执行难，导致廉洁风险防控举步维艰。有的企业制定的制度很多，但由于内部缺乏有效关联，职责界定不清晰，往往出现某个问题多头管理或者无人来管的尴尬局面；有的企业在制度制订过程中没有全局观念，头痛医头，脚痛医脚，忙得不亦乐乎问题仍然层出不穷等。由此可见，缺乏合理的制度体系规划，就会出现管控盲区、交叉管理等弊端，这直接导致廉洁风险防控的难以开展。
4.完善国有企业制度建设，推进廉洁风险防控有效运行和发挥作用
对于国有企业而言，要结合企业特点，将国有企业制度建设和廉洁风险防控紧密联系在一起，不断探索、创新和实践，实现两者共同进步。
①建立健全廉政教育制度，筑牢思想道德防线。把廉政教育纳入学习型党组织的学习制度建设中，坚持党委（党组）中心组学习、单位主要负责人定期讲廉政党课、反腐倡廉专题民主生活会制度。以党员领导干部为重点，坚持和完善预防职务犯罪教育、警示教育、廉洁从业教育、党纪政纪条规教育等制度。通过扎实有效、形式多样的教育，使广大干部群众树立正确的权力观、世界观、事业观，筑牢拒腐防变、廉洁从业的思想道德防线。
②建立健全源头预防制度，降低经营管理风险。发挥党组织在企业重大问题决策中的重要作用，积极探索党组织工作制度与公司法人治理结构运行规则相结合的领导体制。推进廉政风险防控机制建设，从重点领域、重点部门、重点环节入手，推进重大事项决策、财务管理、工程招投标、资本运营等关键环节的制度建设，排查廉政风险，健全内控机制，完善精细化管理和风险内控机制，形成以积极防范为核心、以强化管理为手段的科学防控机制。
③建立健全监督制约制度，规范权力有效运行。依照党内监督条例，建立健全党内监督制度，尤其要健全完善领导班子议事规则、领导人员重大事项报告、民主生活会、礼品上缴登记、诫勉谈话、述职述廉等制度，监督检查领导干部及重要岗位人员履行职责和廉洁自律情况。建立和完善“三重一大”决策制度，完善决策监督机制，全面加强对企业重要经营领域和关键管理环节的监督。拓展效能监察领域，深入开展效能监察工作，健全决策失误纠正机制和责任追究制度。建立联合工作机制，整合纪检监察、审计、财务等监督资源，形成监督合力，提高监督效果。
④强化制度的贯彻落实，提高制度执行力。纪检监察部门要重点查处领导干部和关键岗位人员贪污贿赂、滥用职权、失职渎职、腐化堕落以及物资采购、企事业改组改制、产权交易和经营管理活动中国有资产流失等案件，违反“三重一大”决策制度，以权谋私、给企业造成重大损失的案件，坚决惩治腐败分子，有效防止国有资产流失，为企业改革稳定发展提供有力的保证。强化对制度贯彻落实情况的阶段性检查、日常监督和定期考核，及时发现和解决制度执行中存在的突出问题，严肃查处违反制度规定的行为，做到令行禁止、违者必究，坚决维护制度的权威性和严肃性。领导干部特别是主要领导干部不仅要遵守制度，还必须坚持原则、敢抓敢管，坚决杜绝因事废制、因人废制的现象发生。
综上所述，国有企业制度建设与廉洁风险防控是紧密关联的。我们要结合企业实际，在制度建设和廉洁风险防控实践中不断探索，及时发现问题和解决问题，互为促进，共同完善自身和为企业发展发挥作用。
参考文献：
[1]曹立江. 从预防入手加强企业反腐倡廉建设[J].党政论坛，2008.5.
[2]陈发旺. 国有企业制度反腐建设对策探讨[J].经济师,2009.5.
（试行）
二0一一年十二月
目录
一、手册综述.........................................1
（一）指导思想...................................1
（二）目的.......................................2
（三）适用范围...................................3
二、廉洁风险防控概述.................................3
（一）风险及风险管理.............................3
（二）廉洁风险...................................4
（三）廉洁风险防控...............................5
三、廉洁风险防控机制.................................6
（一）医院管理理念与员工行为准则.................6
（二）领导干部的基本要求.........................7
（三）领导机制与工作职责.........................8
（四）工作机制...................................9
（五）宣传教育机制..............................10
（六）监督机制..................................11
四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控........12
（一）人力资源管理..............................12
1、医院党组管理干部任职管理业务事项.............13
2、分医院党组管理干部任职管理业务事项...........15
3、基层医院副职后备干部选拔业务事项.............17
I
4、基层医院中层干部任职管理业务事项.............19
5、基层医院员工录用管理业务事项.................21
（二）投资管理..................................23
6、兼并收购业务事项.............................23
（三）物资管理..................................25
7、医院基建工程设备采购业务事项.................258、医院生产更改工程设备采购业务事项.............289、医院新增物资供应商业务事项...................3110、基层医院物资采购选择供应商业务事项..........3311、基层医院物资采购预付款、验收、付款业务事项..3712、基层医院报废物资出售业务事项................39
（四）工程管理..................................4113、基建工程承包商选择业务事项..................4114、基层医院更改、小型基建工程承包商选择业务事项
15、基层医院基建、更改工程合同付款业务事项......52（五）燃料管理..................................5516、燃煤采购业务事项............................5
5（六）监察审计..................................6117、内部审计业务事项...........................6118、信访举报和案件查办业务事项.................6
3（七）其他......................................6619、基层医院粉煤灰销售业务事项..................66II
五、测评、监督与考核................................69
（一）测评....................................69 1.2.3.4.5.6.7.测评内容...................................69 测评频率...................................69 样本数量选取...............................69 测评方法...................................70 测评报告...................................70 缺陷整改...................................71 文档保存...................................71
（二）监督与考核..............................71 附表1 测评底稿...................................74 附表2 纪检监察人员参加招标工作会议记录表........109
III
廉洁风险防控手册
一、手册综述
建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署。中央要求要以科学发展观为指导,积极推进以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设，提高反腐倡廉建设的科学性、系统性和针对性，健全内控机制，构筑制度防线，形成以积极防范为核心，以强化管理为手段的科学防控机制。
近年来，液氧认真贯彻落实中央和卫计委关于加强反腐倡廉建设的各项部署和要求，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，取得了明显成效。2010年12月医院印发了《运用风险管理理论和经验深入推进医院惩防体系建设的意见》，要求液氧进一步结合医院管理的实际，积极探索运用风险管理理论和方法，把惩防体系植于医院内部控制和风险管理制度之内、融入医院经营管理体系之中，全面开展廉洁风险防控，深入推进具有我院特色的惩治和预防腐败体系建设。
*********股份有限医院按照医院的要求, 认真开展反腐倡廉建设，积极组织实施廉洁风险防控工作。为进一步运用风险管理理论和经验，完善惩防体系建设，在认真总结近年来紧密结合医院内部控制和风险管理工作开展反腐倡廉建设的基础上，依据中央、卫计委和医院反腐倡廉建设的有关法规、条例、文件和医院内部管理制度等编制本手册。
（一）指导思想
坚持党的“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的
反腐倡廉战略方针，倡导“崇尚廉洁、远离腐败”的廉洁文化，运用风险管理理论和经验，同医院内部控制制度有机结合，构建具有我院特色的惩防体系，把廉洁风险防控植入医院经营管理体系之中，使党在医院中的政治核心作用、监督保障作用融入管理，得到充分发挥。
（二）目的
通过对同廉洁风险防控有关的医院管理理念与员工行为准则、对领导干部的基本要求、领导机制与工作职责、工作机制、宣传教育机制、监督机制等的概括性表述，阐述了医院廉洁风险防控的内部环境，全面体现中央、卫计委、医院和医院对反腐倡廉建设工作的指导方针和工作要求,使医院各单位和全体员工全面了解和掌握反腐倡廉建设的有关规定及执行这些规定的具体要求。
通过对医院各项业务中可能涉及廉洁风险的业务事项的梳理和分析，识别出业务流程中的廉洁风险点，制定相应的廉洁风险防控措施，形成《廉洁风险识别、评估及防控措施表》，使之固化于业务流程之中，使廉洁风险防控的各项措施与医院日常管理活动充分有机的结合并得到具体落实，防范腐败行为的发生。
通过建立廉洁风险防控的内部测评制度，监督相关责任主体落实有关的防控措施，预防腐败行为的发生，形成持续改进和不断完善的循环机制，保证防控工作的实施效果；强化外部监督检查力度，建立激励约束机制，实施科学考核体系，对防控工作绩效进行定期考核和客观评价，保证医院廉洁风险防控工作的有关机制得到充分有效地落实。
（三）适用范围
本手册，适用于医院本部及管理各单位。手册确定的存在廉洁风险的业务事项，在医院《内部控制手册》中已经明确控制流程的，仍按照《内部控制手册》的规定执行，但其流程中被本手册标识为存在廉洁风险的业务环节，其廉洁风险防控措施必须按照本手册规定执行；对《内部控制手册》没有涉及的业务事项，其控制流程和廉洁风险防控措施均按本手册的规定执行。
二、廉洁风险防控概述
（一）风险及风险管理
1．风险
风险是指某一负面影响事件发生的可能性和导致损害程度的大小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。
风险因素是指能够引起或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度的因素。
风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失的事件。
风险损失是指风险事件造成的直接或间接的损失。2．风险管理
风险管理是指通过对潜在风险的识别、衡量和分析，采用合理、有效的方法对风险的控制。风险管理包括风险识别、风险分析和风险应对等步骤。
风险识别是指用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。
风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包括定性分析和定量分析。
风险应对是指研究、制定并实施风险规避、风险控制和降低风险损失的措施，应对风险的措施一般有四种：规避风险、接受风险、降低风险和分担风险。
医院风险管理需要医院的决策层、管理层和全体员工的共同参与。
（二）廉洁风险
1．廉洁风险
廉洁风险指行为主体在履职过程中发生腐败行为的可能性和发生后果的严重性。
腐败是指利用公共权力谋取私利的行为和现象，其基本特征是公共权力的非正当使用。腐败行为包括三个构成要件：公共权力的滥用、谋取私利（包括个人或小团体利益）的意图、制度性缺陷。
廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。
客观性指任何有业务处置权的行为主体都存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，就会给医院造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是必然发生。2．廉洁风险原因
思想道德方面。主要是由于行为主体政治思想、职业道德修养缺乏，私欲贪念膨胀。
法规制度方面。主要是由于法律法规和有关制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行为主体在执行和操作时有空可钻，有机可乘。
体制机制方面。主要是由于管理体制或工作机制不健全、不适应，造成管理空当或监管缺位、错位。
业务流程方面。主要是由于业务流程设计不合理、不完善，执行不规范，监管不到位。
3．廉洁风险表现形式
根据中央《医院领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险的表现形式主要有：
违反决策程序和有关规定，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。
个人利用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等各种形式谋取私利，损害本医院利益。
不正确行使经营管理权，使本人的配偶、子女及其他特定关系人获取利益，侵害公共利益、医院利益。
违反规定进行职务消费。
铺张浪费、假公济私、弄虚作假、侵害职工合法权益和从事有悖社会公德的活动等。
（三）廉洁风险防控
廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。医院廉洁风险防控遵循以下基本原则和工作方法：
1．基本原则
围绕中心、服务大局。廉洁风险防控工作要紧密围绕医院工作的重点领域和关键环节，把反腐倡廉的要求贯穿其中，为医院
健康运营提供保障。
把握规律、勇于创新。廉洁风险防控工作要积极探索和正确把握廉洁风险的特点和规律，以改革创新的精神，通过制度创新和流程再造防控廉洁风险，发挥惩防体系与风险管理的合力效应。
精细构建、狠抓落实。廉洁风险防控工作要找准腐败防控的关键点，以规范和制约权力为核心构建防控体系，认真落实党风廉政建设责任制，实现廉洁风险的预控和在控。
2．工作方法
收集风险信息。廉洁风险信息的收集应覆盖医院多层面、多环节，注意通过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、流程评估分析中发现问题，避免风险信息的遗漏。
评估监控重点。运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低风险级别，从而明确廉洁风险监控重点和管理层次。
制定防控措施。从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制定廉洁风险防控措施，做到措施严密、责任到位，覆盖医院全方位、全过程和全部人员。
三、廉洁风险防控机制
（一）医院管理理念与员工行为准则
医院理念是医院持续经营和长期发展的思想基础和行为准则，是医院员工共同遵守的价值标准和行为规范。医院医院理念中的医院宗旨、核心价值观和员工行为准则集中体现了医院员工廉洁从业，防范廉洁风险的道德规范和行为标准。
医院宗旨:为中国特色社会主义服务的“红色”医院；注重科技、保护环境的“绿色”医院；坚持与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”医院。
核心价值观:坚持诚信，注重合作；不断创新，积极进取；创造业绩，服务国家。
员工行为准则：
1）热爱祖国，热爱我院。2）遵纪守法，遵章守制。3）诚实守信，公道正派。4）刻苦学习，不断创新。5）爱岗敬业，创造业绩。6）团结协作，善于沟通。7）谦虚谨慎，与人为善。8）助人为乐，热心公益。9）崇尚科学，反对迷信。10）勤俭节约，保护环境。
（二）领导干部的基本要求
廉洁风险防控涉及医院内部各层次人员，但重点是领导干部。领导干部处于医院各项工作的核心地位，掌握医院管理的各种权力，也面临较大的廉洁风险，一旦发生腐败行为，将给医院造成更大的损失，产生极坏的影响，严重损害党和医院的形象。因此，加强领导干部的思想教育和权力的规范、制约，是廉洁风险防控工作的重点。
领导干部应树立马克思主义的世界观、人生观和价值观，正
确对待权力、地位和利益，廉洁自律、克己奉公，加强党性修养和廉洁从业道德修养,增强法制观念和纪律意识,筑牢拒腐防变的思想道德防线。
中央、卫计委和医院制定了一系列关于领导干部廉洁从业、防控腐败的制度和规定，对领导干部的思想和行为进行了明确的规范和约束。这些制度和规定包括：《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《国有医院领导人员廉洁从业若干规定》、《关于进一步推进国有医院贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》、《关于领导干部报告个人有关事项的规定》、《关于在中央医院开展述廉议廉工作的意见》、《中国我院医院党风廉政建设责任制实施办法》等。各级领导干部应当严格遵守这些制度和规定。
（三）领导机制与工作职责
1．领导机制
医院廉洁风险防控工作实行各单位党委（党组）统一领导，党政齐抓共管，纪委（纪检组）组织协调，部门各负其责的领导机制，纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作的归口管理部门。
2．工作职责
各单位党委（党组）负责领导并研究部署本单位廉洁风险防控工作，对上级党组织负责。
各单位纪委（纪检组）和纪检监察部门在本单位党委（党组）的领导下，负责组织、协调、监督本单位廉洁风险防控工作，向本单位党委（党组）及上级纪检监察部门负责并汇报工作。
各部门根据部门职责负责本部门的廉洁风险防控工作，并向
本单位的党委（党组）负责并汇报工作。
（四）工作机制
各单位按有关规定和要求组织开展的有关党建、反腐倡廉建设的例行工作，是医院廉洁风险防控工作机制的基本体现，能有效保证各项工作要求的贯彻落实。医院廉洁风险防控的例行工作主要包括：
1.反腐倡廉建设工作会议
各单位每年召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上一年反腐倡廉建设工作情况，研究部署本反腐倡廉建设工作。
2.党风廉政建设责任书
各单位每年和上级单位签订党风廉政建设责任书，明确党风廉政建设责任目标，并将责任进行分解，落实到本单位各部门及下一级医院。按照一岗双责的原则，党风廉政建设责任书签订人，应为本单位党、政主要负责人。
3.民主生活会
医院各单位每年召开一次领导班子民主生活会。各单位党委（党组）要找准党性党风方面存在的突出问题，确定民主生活会的主题，广泛征求意见，深刻进行自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制定措施进行整改。按照一级抓一级的原则，建立健全上级党委(党组)成员指导下级党组织民主生活会的制度。
4．述廉议廉会议
医院各单位每年组织召开一次述廉议廉会议。述廉、议廉的对象为各单位领导班子成员。
述廉的主要内容包括：遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题及其他需要说明的情况。
议廉的主要内容包括：领导班子抓党风建设和反腐倡廉工作、遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题。
5．“三重一大”决策制度执行
为促进医院领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，医院及所属各单位对医院的重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作（简称“三重一大”）事项，必须经领导班子集体做出决定。
医院及管理各单位要建立“三重一大”事项集体决策的制度。制度要对“三重一大”事项进行界定，规定决策程序，确保“三重一大”决策制度落实到位。
（五）宣传教育机制
加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育的引导作用、规范作用、教化作用和激励作用，是做好廉洁风险防控的重要工作。
不断丰富廉洁风险防控宣传教育内容，有效采用各种宣传教育方法，通过专题教育、集中培训、检企共建等形式，加强经常性教育，切实提高干部员工的思想道德水平和廉洁从业意识；党委（党组）理论学习中心组要有计划地安排反腐倡廉专题学习；要把反腐倡廉教育列入干部教育培训规划，贯穿于干部培养、选拔、使用的全过程。
深入推进廉洁文化建设，总结提炼廉洁文化核心理念，并通
过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信以及理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，在医院内部形成“崇尚廉洁、远离腐败”的良好氛围。
（六）监督机制
廉洁风险防控监督机制，是确保反腐倡廉工作落到实处的有效途径和有力手段，是对权力运行的制约和监督。各单位廉洁风险防控要重点做好以下监督工作。
1．党风廉政建设责任制考核
党风廉政建设责任制落实情况的检查考核是最基本的综合监督机制，是全面评价各单位廉政建设情况的重要手段，对各单位全面推进反腐倡廉建设有重要的促进作用。考核过程要通过民主测评等方式，对领导干部履行职责及廉洁自律等情况进行考核评价。
2．效能监察
防控廉洁风险是效能监察工作的重要职能之一。医院及所属各单位，要根据上级单位的要求，结合本单位实际，本着服务中心工作，预防和治本相结合的原则，做好效能监察的选题立项，并通过效能监察的开展，有针对性地提出整改措施和意见，促进本单位的反腐倡廉建设。
3．领导干部报告个人有关事项
为加强对领导干部的管理和监督，促进领导干部廉洁从业，中央制定了《关于领导干部报告个人有关事项的规定》，医院及管理各单位要认真执行中央的规定，符合申报要求的领导干部应当按照规定如实报告个人有关事项，自觉接受监督。
4.群众监督
群众监督机制主要包括职工代表大会，厂务、党务公开，信访举报及案件查办等。
1）职工代表大会
为了加强民主决策、民主管理和民主监督，医院及管理各单位应按有关规定建立职工代表大会制度，保证广大职工行使民主权力。医院及管理各单位要在职工代表大会上对医院党风廉政建设情况、领导干部廉洁自律情况以及其它重大事项向职工代表报告，接受职工监督。
2）厂务、党务公开
医院及管理各单位要按规定积极推行厂务、党务公开，制定有关厂务、党务公开的制度。凡是按规定属于民主公开内容的事项要及时通过单位局域网、宣传橱窗、公告栏等予以公布，接受广大职工监督。
3）信访举报及案件查办
医院及管理各单位要畅通信访渠道，建立、健全信访举报和案件查办制度，及时了解掌握廉洁风险信息，调查处理廉洁风险事件。
四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控
（一）人力资源管理
1、医院党组管理干部任职管理业务事项
公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司人资部备注·开始·干部考察酝酿及建议本业务事项执行公司《领导干部管理暂行办法》。标示图中标注为红色字体的业务环节为存在腐败风险的业务环节，下同。主要领导批准制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议公司党组会研究决定干部提职公示平级任职任职文件任前谈话宣布任职结束
公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高
1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；
2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取公司主要领导和有关副职领导的意见；
3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；
4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。干部考察
1、不按照规定的程序和范围进行考察；
2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；
3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；
4、审核档案弄虚作假；
5、反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；
6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高
1、考察组人员2人及以上；
2、制定考察方案，并经批准；
3、保存考察原始资料，编制考察总结；
4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议
1、不按照规定召开党组会议讨论决定公司党组会研干部任职；究决定
2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。
1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；
2、执行公务回避规定。公司党组成员低公示反映公示对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；
2、进行调查核实，形成调查报告；
3、执行公务回避规定。
2、分医院党组管理干部任职管理业务事项
分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部分公司领导分公司人资部备注开始区域分公司应根据公司《领导干部管理暂行办法》，对所管理的干部制定相应的管理办法。主要领导批准干部考察酝酿及建议制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议分公司党组会研究决定干部提职审核后提交公司党组审定是公示平级任职批复分公司 是否是公司党组任前备案管理干部否任职文件任前谈话宣布任职结束
分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施
1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；
2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取分公司主要领导和有关副职领导的意见；
3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；
4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高干部考察
1、不按照规定的程序和范围进行考察；
2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；
3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；
4、审核档案弄虚作假；
5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；
6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高
1、考察组人员2人及以上；
2、制定考察方案，并经批准；
3、保存考察原始资料，编制考察总结；
4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议
1、不按照规定召开党组会议讨论决定分公司党组会干部任职；研究决定
2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。
1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；
2、执行公务回避规定。分公司党组成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；
2、进行调查核实，形成调查报告；
3、执行公务回避规定。
3、基层医院副职后备干部选拔业务事项
基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险点标识图上级单位党组基层企业领导基层企业人资部备注·开始·领导班子会议研究提出考察人选本业务事项执行公司《基层企业后备干部管理暂行办法》。领导班子会议是指总经理（厂长）办公会、党委会或党政联席会。下同。民主推荐制定考察方案干部考察形成干部考察报告，并提出建议领导班子会议讨论确定公示研究同意主要领导签发形成上报文件列入后备干部名单结束
基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员人资部门有关人员中监审部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施民主推荐
1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；
2、更改、伪造民主推荐结果。
1、制定民主推荐方案，并经批准；
2、保存民主推荐的原始资料；
3、形成民主推荐报告；
4、执行公务回避规定。领导班子会议
1、领导个人指定考察人选；研究提出考察
2、考察人选不符合民主推荐要求。人选
1、不按照规定的程序和范围进行考察；
2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；
3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；
4、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；
5、更改、伪造测评、推荐结果。领导班子成员中
1、执行“三重一大”决策制度，集体决定考察人选；
2、执行公务回避规定。干部考察考察组成员高
1、考察组人员2人及以上；
2、制定考察方案，并经批准；
3、保存考察原始资料，编制考察总结；
4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，并提出响，不如实客观公正地形成考察报告。建议考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。
1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定后备干部人选；领导班子会议
2、个人决定后备干部人选或者个人改讨论确定变党委会或党政联席会集体确定的后备干部人选。领导班子成员低
1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；
2、执行公务回避规定。公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；
2、进行调查核实，形成调查报告；
3、执行公务回避规定；
4、接受独立第三方对举报情况进行检查。
4、基层医院中层干部任职管理业务事项
基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部区域分公司人资部基层企业领导基层企业人资部备注开始基层企业应根据公司干部管理规定，制定相应的干部管理办法。领导班子会议讨论确定提出干部配备需求和任职条件推荐选拔竞争上岗发布公告报名人员资格审查民主推荐组织考试提出人选建议领导班子会议讨论确定干部考察领导班子会议讨论确定形成考察报告，并提出建议公示公司直管单位征求相关部门意见征求相关部门意见是否需报上级单位审批区域分公司管理单位否公司直管单位备案备案办理任免文件区域分公司管理单位结束
基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施
1、干部配备需求和任职条件应符合干部管理有关规定；
2、提出干部配备需求和任职条件的过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取基层企业主要领导和有关副职领导的意见。
1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；
2、纪检监察人员进行过程监督。
1、明确评分标准和规则；
2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；
3、执行公务回避规定；
4、纪检监察人员进行过程监督。
1、制定民主推荐方案，并经批准；
2、保存民主推荐的原始资料；
3、形成民主推荐报告；
4、执行公务回避规定。提出干部配备有倾向性地提出干部配备需求和任职条人资部门有关人需求和任职条件。员件中泄漏试题。组织考试利用职务之便进行不公正评分。试题出题和保管人员中阅卷人员面试人员低人资部门有关人员民主推荐
1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；
2、更改、伪造民主推荐结果。中监审部门有关人员干部考察
1、不按照规定的程序和范围进行考察；
2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；
3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；
4、审核档案弄虚作假；
5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；
6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高
1、考察组人员2人及以上；
2、制定考察方案，并经批准；
3、保存考察原始资料，编制考察总结；
4、执行公务回避规定。形成考察报受考察对象或者考察对象请托人的影告，并提出建响，不如实客观公正地形成考察报告。议
1、不按照规定召开领导班子会讨论决领导班子会议定干部公示人选；讨论确定
2、个人决定干部公示人选或者个人改变集体作出的干部公示人选。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。
1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；
2、执行公务回避规定。领导班子成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；
2、进行调查核实，形成调查报告；
3、执行公务回避规定。
5、基层医院员工录用管理业务事项
基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险点标识图上级公司领导上级公司人资部基层企业单位领导基层企业人资部备注开始本业务事项执行公司《分支机构与下属单位员工录用管理办法》。批准汇总审批提出员工需求计划根据批复的录用计划发布招聘信息收集简历或资格审查组织考试组织考试背景调查领导班子会议讨论确定公示主要领导审批录用审批上报拟录用人员文件形成拟录用人选建议批复办理录用手续备案报上级单位备案结束21
基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施提出员工需求以权谋私，有倾向性地提出员工录用计计划划。人资部门有关人员高
1、人资部门需根据本单位生产经营发展需要，在对人力资源现状分析的基础上提出员工需求计划；
2、员工需求计划需经企业领导班子集体讨论确定。
1、对照录用计划确定的录用人员资格或岗位要求，提出考试人员名单；
2、人资部负责人和企业领导逐级审核。
1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；
2、纪检监察人员进行过程监督。
1、明确评分标准和规则；
2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；
3、执行公务回避规定；
4、纪检监察人员进行过程监督。
1、制定调查方案，明确调查内容，并经部门批准；
2、至少2人进行此项工作，并对调查结果签字确认。
1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定录用人员名单；
2、执行公务回避规定。资格审查利用职务之便，将不符合录用条件的人员列入考试人员名单。人资部门有关人员中泄漏试题。试题出题和保管人员中组织考试利用职务之便进行不公正评分。面试人员低背景调查故意不完整、真实反映被调查人员信息。人资部门有关人员中
1、不按照规定召开领导班子会议讨论领导班子会议决定录用人员名单；讨论确定
2、个人决定录用人员名单或者个人改变领导班子集体确定的录用人员名单。领导班子成员低公示反映录用对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；
2、进行调查核实，形成调查报告；
3、执行公务回避规定。
（二）投资管理
6、兼并收购业务事项
兼并收购业务事项廉洁风险点标识图总办会董事会股东大会公司领导工作小组公司相关部门公司所属单位备注开始·初步筛选或酝酿目标·分管领导审核形成项目建议本业务事项执行公司《内部控制手册》“投资管理流程”4.17.5.1部分。本业务事项执行公司《证券融资及资本运营工作管理办法》和《对外投资管理办法》。总经理办公会确定项目，成立领导小组和工作小组，指定项目协调人主要领导审定启动收购工作分管领导审核聘请中介机构总办会审批主要领导审定进行尽职调查、资产评估与审计是否在总办会审批权限内否发出董事会通知是董事会批准讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议起草收购协议并谈判是否在董事会审批权限内是报有关监管机构批准否准备股东通函并寄出形成收购方案及收购协议股东大会通过批准通过结束 23
兼并收购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初步筛选或酝为牟取私利，有倾向性地选择目标。酿目标有关领导收购项目推荐单位（部门）有关人员高
1、收购项目酝酿过程中，应按照项目的重要性与公司有关部门和领导、主要领导进行沟通汇报，说明项目投资的必要性、可行性以及项目是否符合公司战略方向、投资的时机、方式等；
2、项目收购推荐人员应汇报（说明）和收购项目有无直接利益关系；
3、收购建议需经公司总办会集体审定。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选择中介机构。负责聘请部门有关人员低
1、未通过招标或比价方式选择中介机构的应说明原因；
2、确定中介机构须经公司分管领导、主要领导审批。讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议为牟取私利，提出对公司不利的收购方案和收购协议，如收购价格偏高等。工作小组成员中
1、收购方案和收购协议由工作小组集体讨论通过；
2、收购方案和收购协议经公司分管领导审核、主要领导审批，并经公司总办会集体讨论确定。超出总办会审批权限的项目，还需经公司董事会或股东大会审批。
（三）物资管理
7、医院基建工程设备采购业务事项
公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图公司领导公司招标领导小组公司商务部公司工程部基层单位备注开始组织设计规范书审查基建单位根据工程进度会同设计院编制设计规范书草稿基建单位编制设备招标申请
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。
2、本业务事项执行公司《采购管理办法（试行）》。基建单位设备招标申请文件：商务部分基建单位设备招标申请文件：技术部分审核商务招标文件及初审推荐邀请投标厂商，并与工程部协商一致会审基建单位招标申请文件分管副总审批签报分管领导启动设备招标工作 设备、推荐邀请厂家是否在公司级数据库内否是招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（主机及概算1500万元以上）批准并书面批复基建单位启动招标工作下页 25
公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会公司商务部公司工程部基层单位备注上页组织发标、评标工作（基建单位配合）负责技术评标工作分管领导审批签报公司分管领导设备评标结果招标工作组根据权限审议招标结果1500万元以上主机设备招标结果报董事长或董事长办公会审批招标委员会审议招标，工作组推荐中标意见1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元是否授权基层单位签订合同商务部组织合同谈判负责技术协议谈判合同签订结束
公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施项目经理审核商务招标文件及初审推利用职务之便，推荐、选择有倾向性或荐邀请投标厂商务部相关人员不合格的供应商。商，并与工程部协商一致中
1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；
2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；
3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。公司分管领导收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（基建单位配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员
1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；
2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；
3、评标过程中建设单位评标人数的比例不超过有关规定；
4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；
5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；
6、执行公务回避规定。招标工作组成员
1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；
2、以权谋私，招标人在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。确定中标方低招标委员会成员
1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。
2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师、及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；
3、执行公务回避规定。备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。
8、医院生产更改工程设备采购业务事项
公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图公司领导公司招标领导小组商务部生产部/信息中心备注
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。
2、本业务事项执行公司《物资采购办法》。开始公司已批准项目立项文件及推荐邀请投标厂商清单负责根据电厂或分公司立项申请或公司本部需要，办理项目立项，并推荐邀请投标厂家组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请厂家与相关技术部门取得一致意见分管领导审批签报公司分管领导启动设备招标采购工作招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（概算1500万元以上，含1500万元）否设备、推荐厂家是否在公司数据库内是组织发标、评标工作（电厂配合）分管领导审批签报公司领导设备评标结果下页28
公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会商务部基层单位备注上页招标委员会审招标工作组根定招标工作组1500万元以上（含1500万）据权限审议评推荐中标意见标结果1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元否项目单位签订合同是商务部组织签订合同结束
公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目经理组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请利用职务之便，推荐、选择有倾向性或商务部相关人员厂家与相关技不合格的供应商。术部门取得一致意见公司分管领导廉洁风险等级主要防控措施中
1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；
2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；
3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（电厂配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员
1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；
2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；
3、评标过程中建设单位的评标人数的比例不超过有关规定；
4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；
5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；
6、执行公务回避规定。招标工作组成员
1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；
2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标委员会成员确定中标方低
1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。
2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；
3、执行公务回避规定。
备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。
9、医院新增物资供应商业务事项
公司新增物资供应商业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司商务部初审部门详审部门备注开始分管领导审批根据平台报名情况提交评估申请
1、本业务事项执行公司《供应商管理规定》。
2、初审是由商务部组织，会同工程部、法务办依据初审标准对申请的供应商进行资质初步审核，初审通过后进入详审。
3、详审是由商务部组织，会同财务部、技术部、工程部、生产部、法务办依据详审标准对初审入库的供应商资质进行详细审核。整理汇总初审信息初审平台通知通过初审的供应商交详审资料通过整理汇总参加详审的供应商信息和资料详审汇总通过详审的供应商清单通过招标工作组审核汇总详审意见并上报招标委员会批准颁布新版供应商数据库结束31
公司新增物资供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初审故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合商务部有关人员格供应商进入供应商数据库。中商务部对供应商的初审应会同工程部、法务办相关人员进行，并形成初审记录。详审商务部、工程部、法务办、生产故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合部、技术部、财格供应商进入供应商数据库。务部有关人员中
1、候选供应商由公司有关部门按照相关标准及程序由两人及以上进行详细评审；
2、详审之后经招标工作组审核、招标委员会审批；
3、定期或不定期对供应商数据库内的供应商进行评价、考核，发现不合格供应商从数据库中删除；
4、执行公务回避规定。
10、基层医院物资采购选择供应商业务事项
基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图招标组织机构物资管理部门企业领导备注开始
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.2部分。
2、基层企业应根据公司《采购管理办法（试行）》，制定相应的实施细则。批准的物资采购 计划否是否符合直接采购条件是是是否在招标 限额以上否执行直接采购流程询价下页是否日常消耗性、通用性、标准性等物资结束是参照使用部门专工的专业技术意见否询价表 询价比价是否低于3家是物资管理部门负责人审核否企业领导按授权审批物资管理部门负责人审核否金额是否在限额以上是企业领导按授权审批确定供应商签订采购合同结束
基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组评标小组招标工作小组物资管理部门备注上页成立招标小组编制招标文件和资质预审文件选择投标单位是否三家以上否书面说明原因报招标小组审批，进行比价或直接采购招标领导 小组审批是发售招标文件招标领导 小组审批确定评标小组名单开标评标评标小组报告综合评标报告推荐预中标单位定标发中标通知书签订采购合同存档结束
基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员需求部门有关人员高物资部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便，以紧急采购、原厂家采是否符合直接购等理由直接采购应招标或比价物资，采购条件为个人和请托人谋取私利。
1、进行直接采购的情况应符合公司《内部控制手册》规定的情形；
2、直接物资采购计划应经单位分管领导批准。
1、利用职务之便,向供应商透露预算价执行直接采购格，谋取个人私利；物资部门有关人流程
2、故意未组织有效的价格谈判，导致员采购价格增高。中对于直接采购物资的价格应提供同类物资的历史采购价格或其他电厂同类产品的采购价格进行比较。利用职务之便,泄露预算价格。需求部门有关人员物资部门有关人员中询价向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压低或抬高价物资部门有关人格，谋取个人私利。员
1、在公司电子商务平台上采用密封模式询价，或利用本单位供应商数据库选择厂商询价；
2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；
3、明确询价管理规定，防止供应商串通或泄露供应商报价。确定供应商以权谋私，比价方式下未按合理最低报物资部门有关人价确定供应商。员中部门负责人、单位领导进行审核、审批。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标编制招标文件人创造投标条件，谋取私利。招标文件编制和和资质预审文资质预审人员件中
1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作小组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；
2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；
3、招标领导小组审定。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。
1、评标细则或评价指标由招标工作小组集体审议通过；
2、招标领导小组审定。
基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便,推荐、选择有倾向性或不合格的供应商。招标工作小组成员
1、在合格供应商数据库内择优选择投标单位；
2、定期进行供应商资质审查，防止选入不合格的供应商；
3、招标小组审批，确保投标单位的选择符合要求。中
1、按照“三重一大”事项决策制度要求，对重大物资采购事项集体研究决定；
2、大额采购作为厂务公开事项进行公开；
3、执行公务回避规定。选择投标单位利用职务便利，授意选择有利益关系的供应商，谋取私利。单位领导接受请托，进行倾向性的评标。评标收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标工作小组成员中招标领导小组成员
1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；
2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；
3、执行公务回避规定。定标
1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；
2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标领导小组成员中
1、中标单位的确定由招标领导小组集体确定；
2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,请示上级单位决定。利用职务之便，与供应商签订背离招标签订采购合同文件或比价、直购时承诺的实质性内容的合同。实施采购部门有关人员中合同文本（包括价格、质量、数量、交货时间、技术要求等内容）经相关业务部门审核并经单位领导审批。
备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行统计分析。
11、基层医院物资采购预付款、验收、付款业务事项
基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险点标识图企业领导财务部门物资管理部门备注开始办理预付款支付手续
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.4、4.2.5.1.5、4.2.5.1.8、4.2.5.1.10部分。
2、基层企业应制定物资采购管理办法，规范预付款、验收入库、付款及质保金支付工作。审批负责人审核负责人审核编制凭证审核付款合同履行否是否是日常消耗性、通用性、标准性物质是需求部门人员参与验货验收入库入账办理物资款支付手续审批负责人审核负责人审核付款质保金期满，办理质保金支付手续审批负责人审核负责人审核付款结束37
基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施
1、预付款申请单经部门负责人、财务部门有关人员审核，并经分管领导审批；
2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；
3、财务部往来核算员定期对预付款进行检查。
1、仓库保管人员和需求部门人员等共同验收，验货单由物资仓库保管人员、经办人员、物资主管签字确认，仓库保管人员有权拒收与合同不符的物资；
2、定期进行物资盘点，如发现差异组织人员进行调查。
1、物资管理部门采购人员填制付款通知单，并附合同、入库单、验收单发票，经部门负责人、财务部门负责人、分管领导审批签字；
2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；
3、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；
4、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。
1、质保期满物资管理部门采购人员根据使用人员出具的质量验收合格书面证明，编制质保金付款审批单，经物资管理部门负责人、分管领导批准后付款；
2、定期进行物资盘点，如发现已损坏的物资，要验证其是否在质保期内。办理预付款支付蓄意违规支付预付款，造成资金损失。手续物资管理部门相关人员中物资管理部门相关人员验收入库故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库。需求部门相关人员中
1、重复付款；
2、蓄意向虚假的供应商付款；办理物资款支付
3、蓄意重复支付同一张发票的款项，以骗手续取款项；
4、蓄意不留质保金。物资管理部门相关人员低质保金期满，办理质保金支付手蓄意对不符合质量要求的物资支付质保续金，造成损失。物资管理部门相关人员低使用部门相关人员
12、基层医院报废物资出售业务事项
基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险点标示图公司基层企业领导基层企业财务部基层企业策划部基层企业物资管理部门备注开始提出报废申请拟报废物资集中管理
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“存货管理——物资报废”流程，流程编号：4.4.5.5。
2、本业务事项执行公司《报废物资处置管理暂行办法》。是是否单价10万以上或者总价20万以上审批审批否提出收购商名单建议单位领导 审核收购商名单招标或比价报废物资处置领导小组审定确定收购商财务预收款签订合同收款、入账报废物资出厂结束
基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施
1、相关业务部门（物资管理部门、使用部门、财务部门等）审核拟报废物资清单；
2、物资管理部门将报废物资与报废物资清单核对一致后入库；
3、加强物资出厂管理，物资管理部门与保卫部门等联合办理物资出厂手续。
1、招标或比价单位3家及以上；
2、招标或比价单位低于3家时应作出书面说明，并经报废物资处置领导小组批准。
1、报废物资处置领导小组应由基层企业领导、物资管理、使用、财务等部门人员组成；
2、报废物资收购单位由报废物资处置领导小组集体研究决定。
1、过磅单连续编号；
2、计量人员和监督人员在过磅单上共同签字确认。
1、物资管理部门建立报废物资处置台账，定期与财务账核对；
2、物资管理部门的报废物资处置台账，要定期与计量处的存根台账进行核对。拟报废物资集业务部门产生的报废物资未全部入库，中管理私下处理。报废物资部门有关人员中招标或比价未经招标、比价或不按规定进行招标、比价确定物资收购单位，谋取私利。评标工作小组人员高报废物资处置不按照招标、比价结果合理确定物资收报废物资处置领领导小组审定购单位。导小组成员低报废物资出厂虚假计量。计量人员监督人员保卫人员报废物资部门有关人员低收款、入账报废物资处置不入账，形成小金库。财务部门有关人员低
（四）工程管理
13、基建工程承包商选择业务事项
基建工程承包商选择业务事项流程廉洁风险点标识图公司工程部基层企业领导基层企业相关部门备注开始划分标段，确定各标段概算
1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“基建工程支出流程”4.6.5.4、4.6.5.52、本业务事项执行公司《基建工程施工招投标管理办法》。否是否在招标限额以上 是否比价是否是否需公司主持招标基层企业主持招标组织推荐承包商（三家以上）报价办理直接指定承包商审批手续是否是公司主持招标下页B确定承包商下页A单位领导 按授权审批合同洽商编制合同文本填制合同审批单单位领导 按授权审批相关部门审核合同签订存档结束41
基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组招标工作组评标组 公司工程部项目单位备注上页A招标文件审查招标文件编制分管副总经理签批审核招标申请招标工作组会议审批标的2000万以下部门便函通知主标及标的2000万以上总经理审批分管副总经理审批起草签报招标领导小组会议审批部门便函通知发布招标邀请函发售标书文件确定评标组成员组织现场踏勘及招标文件澄清答疑收标及截标开标评标形成评标总报告下页 42
基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）基层企业招标领导小组基层企业招标工作组评标组 基层企业招标主管部门备注上页B拟定招标方案履行招标准备工作有关手续选择邀请投标商组织编写招标文件招标文件审查审批招标申请发售标书文件澄清、答疑审批确定评标组名单投标、开标评标推荐预中标单位下页
基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）公司领导/招标领导小组公司相关部门/招标工作小组基层企业领导基层企业相关部门备注上页基层企业主持招标基层企业定标公司主持招标是否需公司招标领导小组定标是否符合公司监督招标过程的情况是是否招标结果报公司批准否公司招标领导小组定标公司招标工作组定标定标后报公司招标工作组备案是否属于公司主办合同是否办理合同审批手续合同审批表合同审批表有关部门签字有关部门签字总会计师（或代行职权人员）签字总会计师签字分管副总经理签字分管经理（厂长）签字经理（厂长）签字签订合同结束签订合同
基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目管理部门有关人员低 合同管理部门有关人员项目管理部门有关人员中招标管理部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明并履行审批手续。组织推荐承包商利用职务之便,擅自将预算价格透露给推荐(三家以上）报的承包商,明示或暗示承包商压低或抬高报价价,使其有针对性地进行报价。
1、在本单位承包商数据库内选择承包商询价；
2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；
3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露承包商报价。合同洽商接受承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等。合同谈判有关人员低相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。编制合同文本
1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款；
2、故意未在合同中对违约责任、双方职责 合同管理人员分工等进行明确的约定, 造成合同结算时费用增加。低合同文本履行相关审核、审批手续。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。项目单位有关人员低招标文件编制
1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；
2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；
3、招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。
基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施
1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；
2、从合格承包商库中选择邀标单位；
3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；
4、拟邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。
1、明确规定所邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；
2、拟邀标单位从公司合格承包商库中选择；
3、邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批；
4、执行公务回避规定。推荐资质不符的投标单位。项目单位有关人员招标文件编制中有选择性地推荐特定的投标单位。项目单位有关人员收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行招标领导小组成公正评标。员
1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；
2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；
3、执行公务回避制度。
1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；
2、从合格承包商库中选择邀标单位；
3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；
4、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。业务部门有关人员招投标管理部门有关人员选择资质不符的投标单位。单位领导选择邀请投标商业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员中
1、明确规定拟邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；
2、从合格承包商库中选择邀标单位；
首先欢迎局纪委领导和专家到我处指导工作，希望各位专家能多给我们提出问题和建议，以便更好地促进我们开展廉洁风险防控工作。下面我简要汇报一下我处近期的工作情况。
我处廉政风险防控第一阶段工作开局良好、推进有力，各项规定动作基本完成，达到了预期效果。一是行动快。我处于8月31日召开廉政风险防控工作动员大会，成立领导机构和工作机构，建立相关工作制度，为开展廉政风险防控第二阶段工作奠定了坚实的组织基础和思想基础。二是力度大。我处利用每两周副科以上生产会，专门抽出时间对各部门在廉洁风险防控工作中出现的问题、难点进行讨论，并逐一解答、解决；各科室、单位明确了廉政风险防控工作第一阶段的主要工作任务、方法步骤和工作目标，将廉政风险防控工作与年度重点工作同谋划、同部署，有力地推动了第一阶段各项工作任务的贯彻落实。三是氛围浓。通过加大廉政风险防控工作宣传力度，充分调动了全处党员干部参与廉政风险防控工作的积极性，营造了良好的舆论环境。四是措施实。通过强化领导责任，建立以党委书记为第一责任人，分管领导为直接责任人的领导体制，实行主要领导全面负责、分管领导分工包片、职能科室具体承办的工作机制，确保了廉政风险防控工作有人管、有人抓、有人做。具体开展了以下工作：
一、开展调研，理清本单位廉政风险防控制度流程，明确各单位、科室及岗位的职责权限
按照《江汉油田廉洁风险防控实施方案》要求，认真开展了调研活动。召开副科以上干部大会、支部书记例会，进行事项事题讨论。大家认识到，此次廉政风险防控机制建设工作的重点是三个方向，一是查找单位用权过程中最容易诱发腐败的“节点”。二是突出防控企业经营管理中的“重点”。三是突出防控职工群众反映强烈的“热点”。联系房产处的实际工作，与会党员干部一致感到，房产处工作重点，一是领导干部用权过程中的廉政风险防控。二是工程建设管理中的防控。三是个人岗位廉洁风险点的防控。截止目前，全处7个机关科室，7个基层单位的部门和岗位制度流程已梳理完成。
二、依照方案，全面、深入排查风险点
一是在学习提高、认识到位的基础上，从岗位、单位二个层面，并通过组织点、自己找、群众提、同志帮等方式，分别查找思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险、业务流程风险、制度机制风险和外部环境风险等五类风险。
1、查找岗位风险。按照全员参与的要求，组织干部职工对照以往履行职责、执行制度的情况，认真梳理各自岗位职责及其内容。通过自己找、领导提、社会评、集体定等多种方式，认真分析并查找出个人在思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式。
2、查找单位风险。在查找岗位的基础上，开展查找单位风险点。结合实际，突出行政审批、工程管理和材料供应等重点领域、重点环节。重点查找在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式。在廉洁风险排查过程中，我们分“四步走”，即确权：就是明确职权，梳理权力清单。在排查廉政风险时，要对单位职权和岗位职权进行梳理，列出权力清单。重点围绕企业安全、生产、经营、管理各个领域和人财物等重点环节，对决策权、用人权、分配权、内部事务管理权等各项权力进行全面梳理，确保所列权力清单齐全。绘图：就是绘出权力运行流程图。对梳理出的每项职权，从业务工作的起始到终止，绘制出权力运行流程图，把权力运行的过程绘写清楚。排查：就是排查、确定廉政风险点。描述：就是在查找出风险点之后，还有对风险点的成因进行分析。每个风险点的分析由风险源、风险点、危害性三个要素组成。
二是专题研究，确定风险等级。在查找风险点后，通过召开专题研究会的方法，广泛收集领导、干部、职工、服务对象的意见，对五类风险点进行修改完善。同时，依据廉政风险点的多少和权力的重要程度、权力行使的频率、腐败现象发生的几率、危害损失程度等内容进行风险等级评定，将廉政风险分为高、中、低三个风险等级。
三、指定防控措施，优化防控流程
根据公司党委纪检统一部署要求，现将我分公司岗位廉洁风险防控工作开展情况进行总结如下：
一、加强组织领导，狠抓规划落实，确保工作顺利开展。
1、加强组织领导
工作开展时，我分公司党支部及时成立了岗位廉洁风险防控小组，由党支部书记任组长，工段长、各班组班组长任成员，领导小组下设办公室，负责组织实施分公司的权值梳理工作，各职能管理人员积极主动配合这一工作的开展。
2、制定规划方案
研究制定了《“排查岗位廉洁风险防控”活动实施方案》，部署有关工作，全面启动廉政风险防范管理工作。
二、扎实深入开展岗位廉洁风险防控管理工作
1、梳理职权清单，根据我分公司办公特点，对内设机构和工作岗位的权利、职责等进行研究梳理，并将各项权利运行过程以流程图的方式明确下来。
2、查找评估廉洁风险。一是查找廉洁风险源。把行使的行政权利纳入风险点查找范围，采取自己找、同事帮、领导提、组织审的工作方法，从领导到员工结合工作，认真查找个人的思想道德风险和岗位廉洁风险、二是查找风险点，重点查找在新党员发展、办公用品采购管理、车辆日常维护管理、公务接待管理、印章管理、档案管理、资金管理、“小金库”管理、仓库管理、班组人员管理、备件制作管理、敏感岗位人员管理等12个环节。填写了《单位不廉洁风险隐患防控表》并上报至公司纪检部门。三是评定风险等级，针对查找出的廉洁风险点，按照危害程度和发生频率等进行分析评估，确定不同的风险等级，对已自查出的各类廉洁风险，经岗位廉洁风险防控管理小组开会审核把关后，在公示栏上进行公示，并审核备案。四是研究制定各项廉政风险防范措施，针对岗位风险提出防控措施后，都经分管领导审核后报党支部备案，职能办公室风险在研究制定具体防控措施后，审核备案，针对单位风险，在制定具体防控措施和相关工作程序后，报公司纪委审核。
三、务实创新，推进廉洁风险防控工作的顺利实施
关键词：电机,维修,廉洁风险
矿井电机维修是关系到企业经济和矿井发展的一项重要内容, 加强矿井电机维修廉洁风险防范管理, 是贯彻落实党风廉洁建设责任制的重要要求, 也是促进企业健康发展的重要保证。针对矿井电机维修当中可能存在的廉洁风险点, 笔者做一些粗略分析和思考。
1 规范电机维修的紧迫性
(1) 维修费用每矿达40万~60万元。随着矿井现代化进程的加快, 各种现代化采煤设备大量应用到矿井生产中, 电机维修费用占生产成本的比重也越来越大。据了解, 煤电公司部分矿井电机维修费用, 年达到40万~60万元, 在保证生产任务的同时, 降低电机设备的维修费用是企业面前的一个现实又急需解决的问题。
(2) 修理质量关系到矿井生产安全。目前矿井机电事故中, 电机故障是最主要的问题。有的维修人员对电机的结构、原理不太清楚, 不能准确判断故障部位, 就盲目大拆大卸。有的擅自更改了绕组的接线方式, 导致电机负荷运行过大被烧损, 造成一个月内反复维修。因此, 妥善处理电机故障, 是一件至关重要的工作。
(3) 送修人员清廉形象受损。由于电机维修的商家较多, 优劣参杂其中, 有的送修人员的责任感不强, 不去认真核实维修过程中产生的材料费和工时费, 造成了维修差价, 在无形中刺激了个人的贪欲, 使得送修人员在日常维修中存在以权谋私, 出现吃拿卡要的现象。
2 矿井电机维修当前存在的风险点
在矿井电机维修中, 容易产生违纪、受贿行为的风险点, 主要有以下几个方面:
一是送外维修多。由于煤电公司没有电机维修中心, 部分矿井机电维修人员, 为了减少自身工作强度, 通常采用送外修的方式, 使得送修人员收受不正当利益的风险也就更高。
二是损坏确定难。电机出现了故障, 损坏程度如何往往还是电机维修商家说了算。很多电机修理商家, 采用夸大电机故障, 盗换原机配件等拙劣的方式赚取利润, 从而产生高额的电机维修费用, 达到损公肥私, 中饱私囊。
三是价格偏差大。电机配件价格也存在廉洁风险点。电机维修商家在检修中, 不更换小的零件, 而是直接更换整个部件以求利润。据悉, 有的同一个配件, 完成相同的功能, 如果加上“某某专用”的字样, 其价格却相差数倍。
四是监督到位少。大部分矿井只注重生产, 对电机管理没有足够的重视, 为不影响产量进尺, 在电机外送修理时未按要求和程序进行, 没有纪检监察及相关人员参与。
五是崇廉意识差。由于电机送修时把关不严, 审查不细, 送修后监管不力, 为了谋求个人利益, 送修人员往往采取不正当的手段。
3 防范矿井电机维修风险的对策
3.1 建立中心集中维修
(1) 建立维修中心。设立煤电公司电机维修车间进行集中维修, 有利于公司进行检验监管职能。
(2) 封闭管理, 风险可控。设立维修中心属于煤电公司的监管区域, 能够实现“集中把关”, 等于将电机维修质量控制在一定的区域内, 与送外维修相比, 更利于检验监管。
(3) 集中维修, 监督到位。集中维修可以对电机维修品和维修产生废旧配件的进出数量实行严格台账管理。公司纪检部门则发挥纪检监督作用对电机维修品的损坏程度和零配件与维修品的对应关系等进行认定, 同时加强电机维修质量、安全、检测等方面的检验监管。
(4) 追本溯源, 闭环管理。集中修理能做到全面有效收集矿井电机的返修数量、维修原因、维修记录等质量情况信息, 有利于对矿井电机的质量保证, 及时将其反馈到生产矿井, 有效调整电机维修质量检验的重点, 从而形成完整的电机维修监管链条, 达到对电机维修的闭环管理。
3.2 规范送修流程
矿井电机送修时, 应由以下环节组成:核准申请—分类备案—电机分级—现场维修—后续监管。由送修人员填写送外修理申请单, 填好申请内容及故障状态, 由矿井机电部门核准并分类备案, 将此表作为送修人员申请对外维修和付款验收的凭据。由矿井机电技术人员对电机的损坏度进行初步分级, 送修人员跟踪电机维修商家的现场维修进度, 最后召集纪检监察人员及矿井机电技术人员进行验收反馈等后续监管。核准申请给备案提供参考, 后续监管有利于纪检监察电机送修的频率和验收使用后的状态, 促使整个送修流程对电机维修后的检验监管形成反馈和参考, 从而实现“减负增效, 严密监管”的目标。
3.3 加强制度约束
风险防控, 制度是保证。人在社会生活, 自然就会存在和形成各种社会关系, 制度的约束比个人修养更为可靠。加强修理过程监督, 制定和完善相应的各种制度, 形成用制度管人, 规范人的行为的机制。为防止送修人员受贿行为的发生, 需要建立以下制度:一是执行电机维修前诊断检验;二是建立《电机维修记录》和《电机试验报告》, 详细填写电机自然概况及其他有用数据;三是电机生产安全事故查处工作程序;四是矿井纪检监察员参与活动联系廉洁卡制度, 重点要对现场核查、维修记录、修后验收等进行检查;五是规范送修人员与维修商之间的交往, 制定《送修人员行为规范》。
3.4 公开各项费用
矿井电机在送外维修以及涉及产生修理费用的明细, 其标准、程序和实施更换配件的自由裁量权尺度, 都要向职工群众公开、公示, 这是防止送修工作中产生受贿行为的基础。让职工清楚、明白电机送修的工价明细, 不但发挥了群众监督的有效举措, 同时也会倒逼维修人员千方百计提高服务质量, 减少矿井电机的维修成本, 从而增强透明度, 堵塞漏洞, 减少维修风险。
3.5 深化风险教育
加强对送修人员的廉洁风险教育, 突出“做事干净”的核心理念, 使其随时都要绷紧廉洁送修这根弦。加强学习, 用正反两方面的典型开展教育活动, 尤其要把发生在我们身边的正反两方面的典型事例教育大家, 促使电机送修人员加强电机维修过程的监督与跟踪考察, 深入了解配件更换原因, 及时向公司领导或有关部门反馈信息。对做得好的送修人员给予精神上或物质上的奖励, 使送修人员感到公司对质量与监督的重视, 使其感觉到如果不这样做就对不起企业, 甚至将丢掉工作。对缺乏责任心, 一意孤行的个人行为要决不姑息、严肃处理。
3.6 全面监督检查
监督是有效防控廉洁风险的直接手段。矿井纪检监察员要定期走访, 与机电队长, 维修人员进行座谈。利用下井跟班时间, 由矿长带队, 书记、纪检员参加, 加强对廉洁风险点工作人员的防控, 将其纳入重点岗位进行管理, 促进工作人员廉洁自律。平时, 多加强对腐败易发多发的关键环节和薄弱部位的监督检查, 根据走访掌握的情况, 认真加以分析, 及时发现和制约违纪违规行为的发生, 从而实现矿井电机维修廉洁风险的防控。
3.7 建立长效机制
建立健全权利运行监控的长效机制, 在规范管理制度上下功夫。重视选人用人, 把放心的人放在不放心的岗位上, 实行不相容职务分离, 使送修人员之间、机电队人员之间相互监督和制约。实行岗位轮换, 尤其是送修人员不应长期在一岗工作等, 堵塞管理漏洞, 让想贪者不能贪, 从而加强风险管理, 促使矿井电机维修廉洁风险防控的监督关口前移。最后, 不断修订和优化防控措施, 跟踪检查落实效果, 及时总结经验, 确定新的风险点, 从而确保矿井电机维修廉洁风险防控工作持续有效推进。
4 结束语
关键词：关键岗位 廉洁风险 防范对策
国有企业关键岗位指的是国企中拥有重要权力和重要资源的审批、评审、安排、分配、调控的领导岗位和有直接初始业务主办权的岗位，如企业负责人、分管某些重要业务的副职领导、重要职能部门的领导、重要事项的业务主办人等。由于岗位关键，往往成为了一些不法分子腐败攻击目标，致使这些岗位处于廉洁风险的高危区。加强关键岗位廉洁风险问题的思考研究，探索致险因素、致险途径和防范对策，对于有效防范和降低廉洁风险，保持党员干部队伍纯洁具有积极的意义。
1 当前国有企业关键岗位廉洁风险状况分析
关键岗位廉洁风险点表现形式主要有思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险及外部环境风险等几个方面。
1.1 思想道德防线不严导致廉洁风险高危。据人民论坛杂志的一项调查结果显示，44%的受调查者认同“做官也是一种高风险职业”。在国企中，主要指领导干部及重要害岗位的人员，由于权力相对集中，容易成为不法分子重点攻击的目标，对于理想信念不够坚定、道德水准下降的人容易被“糖衣炮弹”击中，从而导致腐败。
1.2 岗位职责落实不到位易发生廉洁风险。岗位职责落实不到位包括不履行“一岗两责”，或履行不到位；违反廉洁自律相关规定；利用职务上的便利谋取私利；违反民主集中制，独断专行或软弱放任；失职渎职、不作为或滥用职权等现象，具有较高的职务风险和廉洁风险，这些岗位有可能成为高危岗位。拥有自由裁量权大的岗位也易发生廉洁风险。
1.3 制度机制不完善导致廉洁风险高危。制度机制不完善主要表现为一是制度建设存在死角，难以完全防范人为因素的风险，导致权力运行不够规范，而一些关键岗位权力制衡机制尚未形成，权力过于集中，缺乏制衡机制，是导致腐败问题发生的一个重要导火索。二是制度落实不到位。一些单位虽然制定了不少规定措施，但仅停留在纸上，挂在墙上，没有落实到工作上，致使制度规定形同虚设，违规违纪问题屡有发生。三是对高风险岗位的监督制约仍然欠缺，如在工作中还普遍存在“重授权、轻监督”倾向、监督力量不足、目标和责任不尽明确等薄弱环节，容易使高风险岗位的个别人员产生侥幸心理。
1.4 特殊时期也易发岗位廉洁风险。有些岗位廉洁风险在一年的任何时期都有可能出现，但是元旦、春节、中秋、国庆等特殊节庆时期，加上我国自古有节日送礼的传统，则易发廉洁风险。此外，在单位领导生病住院、子女亲属婚丧嫁娶等时间以及在项目、资金申报、审批阶段，年终干部考核、考察、推荐、调整、任免期间，也易发生请托、送礼、行贿、受贿等问题。
2 国有企业关键岗位廉洁风险存在的主要原因
2.1 从个人素质方面来分析，理想信念缺失是主要原因。一些关键岗位人员放松世界观改造，思想消极，信念动摇；作风飘浮，脱离群众；不思进取，得过且过；铺张浪费，追求享受等，成为廉洁风险的高危人群。
2.2 从社会外部环境来分析，社会的急剧转型是客观原因。当今中国社会正急剧转型，已进入了“矛盾凸显期”和“风险高发期”，风险性是这一时期的突出特征。加上中国社会特有的人情关系和中国文化中重人情轻法治的传统思想，凡事通过畅通关系，走捷径的行为方式，为滋生腐败提供了温床，也给廉洁风险防范增加了难度。
2.3 从企业内部体制机制来分析，存在权力集中、监督机制不完善的现象。在现行体制下，特别是一些大型国有企业，如同一个小社会，企业领导人拥有财权、经营权、人事任用权在内的广泛权力，加上纪检监察普遍存在的“上级监督太远、同级监督太软、下级监督太难”现象和企业信息公开、业务流程不规范、执行不力等因素影响。一些关键岗位容易出现廉洁风险。
3 防范国有企业关键岗位廉洁风险的建议及措施
3.1 创新岗位廉洁教育形式，筑牢思想道德防线。岗位廉洁教育的重点在于掌握关键岗位的人员能够树立廉洁风险意识，廉洁履行职责。
①教育做到有的放矢。针对一级岗位风险点，如工程招投标、大额资金使用、工程材料采买等重点岗位人员开展观看警示电教片等经常性警示教育；针对二级岗位风险点，如审批事项办理等重点部门工作人员实行政策法规学习等制度性的强化教育等；重点引导高风险岗位人员正确处理个人经济事务，调整消费结构，用合法的收入安排好生活，消除攀比心理和贪欲；对高风险岗位人员的超越经济结构和消费能力的不良苗头，应坚持原则、旗帜鲜明、及时教育。
②扩大教育的影响力。寓教育于活动之中，组织专家讲座、先进事迹报告会、文艺汇演、反腐题材的影视鉴赏，提高趣味性；采取焦点辩论、一事一议、难点辨析、现身说法、新闻评点等做法，提高教育点面；开展对比教育，组织党员干部参观烈士陵园，鼓励其下基层，感受基层的生活，组织党员到监狱看一看，想想那些罪犯可悲的下场，强化教育效果。
3.2 建立健全制度系统建设，防止利益冲突。利益冲突是廉洁风险产生的根本动因，通过分析廉洁风险点上可能产生的利益冲突，建立起相应的严密的防范制度，才有可能使关键岗位人员利用职权追求非法利益的欲望没有实现的空间和条件。
①规范权力运行。从源头做好权力配置，建立权力结构科学化配置体系，实现决策权、执行权、监督权相对分离，加强对权力的程序制约，形成权力结构配置标准。围绕权力过于集中的岗位和存在廉洁风险的环节，应推进合理分权，单位内班子成员之间、部门之间科学配置权重，系统内实行权力下放、分级办理，加强岗位之间、环节之间的监督和制约；加强对主要领导的权力制约，规范用权的具体措施，贯彻落实集体领导和分工负责制度。如班子讨论决定重大事项时，先由其他班子成员充分发表意见后，主要领导最后发言，且主要领导与其他班子成员一样，议事、表决都只有一票等。endprint
②建立健全防止利益冲突的各项法律法规制度。首先，针对重点岗位分析其风险点，制定具体制度，把防止利益冲突落实到各个具体权力主体、权力岗位、权力运行环节中；其次对关键岗位人员权力运行、薪金收入、财富增长等要实行有效的监督。进一步加大干部交流力度，消除干部思想上的惯性、工作上的惰性、人际交往中的近亲因素。要注意利益调整的及时性、合法性问题，根据企业发展的实际情况，依法依规对原有的利益格局进行相应的调整，促进公平和谐。
3.3 运用科学合理管理新模式，提高风险防范实效
①借鉴风险管理理论和质量管理方法建立廉洁风险防范管理模式。针对因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的风险，通过PDCA循环对防范工作实施质量管理的预防腐败工作长效机制。主要思路就是：针对廉洁风险，建立风险防范的前期预防、中期监控、后期处置“三道防线”，并实施风险防范的PDCA循环管理方法，即以年度为一个工作周期，将全年工作分为计划阶段、执行阶段、考核阶段、修正阶段“四个环节”实施系统管理。在修正阶段，针对前三个阶段出现的问题，结合综合考核评估结果，奖优惩劣，纠正存在的问题，改进风险防范措施，优化工作目标，完善风险防范体系，启动下一个循环。
②加快电子监控系统建设 筑牢廉洁风险防控“堤坝”。充分发挥科技在廉洁风险防控工作中的作用，加快电子监控系统建设，搭建信息化平台，着力构建制度+教育+科技+管理的“1+3”管理机制。通过实施“电子财务”，逐步建立和完善企业资金管理监控系统、工程招投标监控系统、安全管理信息监控平台等，实现重要项目的全程监管。运用科技手段加强监督，让权力留痕。如针对大宗物资采购招投标，可充分运用网络、计算机技术等现代化科技手段，根据计算机系统设置的流程，按照投标供应商的资质及现场或网上投标情况，实行供应商准入机制，由电子系统按供应商资质、信誉、质量、服务和招标报价进行评审，自动选定入围供应商，自动分配中标额度，现场公布中标结果，减少人为因素干扰，有效控制和解决暗箱操作、无序操作等行为发生，实现阳光采购。
总之，国有企业关键岗位的廉洁风险防控管理工作，需要在传统教育监督管理的基础上，赋予新的内涵，并通过各级组织高度重视、齐抓共管，全体职工群众齐心协力，就能更好地抓好廉洁风险防控管理工作，更好地为企业创效增誉，更好地服务社会，造福职工群众。
参考文献：
[1]毕赵慧.国有煤炭企业廉洁风险防控工作的实践与思考[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2014（01）.
[2]陶泓宇.坚持“五个注重”，推进企业廉洁文化建设[J].价值工程，2010（23）.
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