融资担保档案管理工作计划

融资担保档案管理工作计划（精选9篇）

融资担保档案管理工作计划 篇1

时光荏苒，来到龙盛不知不觉已有半年。半年的时间里，在同事们的热心帮助和公司领导的殷切关怀下，从原来的陌生到现在的熟悉，使我早早的进入了工作状态，并且体会到了在龙盛工作的乐趣，同时也做出了一些成绩。这些都要感谢公司的领导，以及热心帮助我的同事们。以下是我这半年来的工作总结：

一、我的工作职责

1、银行关系维护。除了与信贷经理业务往来，平时还要经常与他们进行相互了解，通过沟通及时掌握银行最新的信贷政策。

2、银行业务的办理。包括贷款手续的办理，银行承兑汇票手续的办理，贴现业务的办理，各种票据的柜台办理（如转支、汇票、商票等）。

3、各种报表的编制。包括每周编制资金周报，每旬编制资金旬报（发控股公司），每月末编制银行报表。

4、银行账务的处理。各种银行单据录入用友财务软件系统，月末核对各个银行帐，并登录银行日记账；对之前有误的账务处理进行调整等。

5、其他。包括各个银行的资料管理并整理归档，对财务报表的解释工作，提供各种财务数据等工作。

二、我的工作性质和业绩

1、工作性质：

原先以为我的工作就是简单的跑跑银行，办理办理各种银行业

务就可以了，因为在原先的单位我有过一年融资的工作经验。但是后来，随着工作的进展，我发现当时的想法是错误的，龙盛的融资平台太庞大了，而且业务比我以前接触的要多，比如贴现，票据质押贷款等等都是以前我没有接触过的。因此，刚开始我感到自己没有信心，我担心自己做不好。后来在陶总的鼓励下，王会计的指导下，钱峰的协助下，以及财务部的每一位同事对我的帮助下，我发现当初的担心显得有些多余的，我慢慢地找到了信心，逐渐地融入到了整个公司的融资平台之中，放开胆子去做，原来发现事情并没有我想象的那么难。

在之前半个月我都是在公司里和钱峰办理交接工作，并没有真正的出去银行办理具体业务。对于具体业务的办理过程，只是停留在以前单位的办事模式上。终于有一天（2007年7月4日），要出差杭州办理银行业务了。说实在的，那时心里很激动，终于可以出去办事情去了，而且可以到杭州呼吸一下新鲜空气。结果是自己坐大巴车去杭州，这让我非常不习惯，因为在以前的单位办理融资业务的时候都是有车派去的。那天的事情比较多，为争取时间，我在前一天把所有需要的资料都准备好，然后 州，而且都要当天来回。那时刚好是酷热的夏天，有一天我中暑了，去了杭州 没有了。但由于我们公司是一家实力不错的企业，再加上平时与信贷员之间的个人关系处理的相当融洽，因此在贴现额度非常有限的情况下，能够在和其他企业竞争贴现额度的时候得到优势。11月底和12月份期间，在询问其他银行都没有贴现额度的情况下，经过我们的努力，在招行和工行一共争取了贴现额度8200多万，大大缓解了我公司年底年底面临的资金压力。（4）票据质押贷款，降低财务费用

在国家宏观调控的影响下，贴现率居高不下，公司的况财务费用一直稳中有升。面临这种情，我们开拓多种融资渠道，联系上海招行福州路支行，通过信贷员的介绍，我们使用了票据质押贷款业务，当时贷款利率为已经低于贴现利率为，不但解决了公司自身的资金问题，而且还降低了财务费用，真是一举两得。

（5）三方贸易融资运作，为企业开拓多渠道融资方式

在上半年，国家宏观调控影响不大的情况下，我公司通过与华立集团和上海龙盛三方贸易进行资金运作，有效地降低了上半年的财务费用，同时还为企业开拓了多渠道的融资方式。（6）建行欧元调期利率，为企业创造了效益。

三、工作中存在的问题及改进措施

当然，在取得成绩的同时，也存在如下一些问题： 问题

一、未达账项的处理不合理。

月末对银行帐时，由于银行回单不能及时拿回，无法录入用友财务系统，因而企业的银行帐无法与银行对账单上的余额数据相一致，导致当月企业未达账项的产生。而在产生银行未达账项时，并没有及时准确地编制银行与企业的余额调节表，从而导致账账不符，违背了会计的一般原则。如：招行杭州凤起支行由于前期未能及时调整月末余额调节表，现在财务帐比实际银行对账单上的余额多出1655.5元。改进措施：从前期银行帐开始，逐笔核对逐笔登记。余额相符后，以后每个月财务对账时，根据网银将未达账项先入账，先以银行电子回单打印出来做临时附件，银行回单拿回时再附在凭证后面，这样就有效地解决了银行未达账项问题。

问题

二、银行路途远，导致两不高（一是工作效率不高，二是安全度不高）。

一、因我公司的银行业务大部分在杭州，每次办理业务的时候，都是自己乘坐大巴，然后再在杭州坐公交或打车去银行办事。本来一项业务只花2个小时可以办完的，现在要花4个小时甚至更长时间，其中一大半的时间都是在路上浪费的，这样导致时间不能充分有效地利用起来，从而使办事效率大打折扣。

二、由于去银行办理业务之后，身上经常携带一些重要票据（如汇票、支票等），每次都是提心吊胆的不说，要是万一票据丢了或是皮包被小偷盗了，后果将不堪设想。记得有一次，那次是我最多随身携带的票据，共计8000多万元，想想看，携带这么多的“资金”在大街上走去赶大巴车，叫人怎么能感到安全？

改进措施：建议公司为财务部配置一辆专车，专门为财务部跑银行之用，以此缩短办事时间，提高工作效率，更重要的是提高资金的 安全性，不怕一万，就怕万一，请公司领导慎重考虑此事。

四、2008年融资工作的展望

融资担保档案管理工作计划 篇2

湖北省郧县自2007年启动保障性安居工程建设以来, 坚持把保障性住房建设作为首要民生工程来抓, 按照“政府主导、企业参与、社会融资”的运作模式, 着力做大融资建设平台, 致力创新工作方式, 全力推进项目建设, 住房保障水平全面提升。

坚持三个优先, 强化组织保障

郧县坚持把住房保障工作放在民生郧县建设的大局考量, 放在城镇化快速推进的进程中谋划, 着力构建高效有序的组织管理体制和协调机制。

工作上优先研究。该县成立了由县长任组长, 分管副县长任副组长, 县直相关单位为成员单位的领导小组, 连续四年将住房保障工作列入政府十件实事。定期召开专题会议, 主要领导亲自督办, 听取工作进展情况汇报, 掌握工作进度, 研究解决住房保障工作中存在的问题, 确保住房保障工作及时研究, 问题及时解决, 资金及时划拨。

政策上优先支持。该县制定了《郧县廉租住房实物配租办法 (试行) 》、《郧县保障性住房配建暂行办法》、《郧县保障性住房租金管理办法》、《郧县公共租赁住房管理办法 (试行) 》等一系列规章制度, 建立了行政审批绿色通道, 优化审批流程, 简化办事手续, 优先供应保障住房建设用地, 一律免收各种行政事业性收费和政府基金, 一律减半收取各种服务性收费, 累计减免各项费用1.2亿余元。

规划上优先编制。针对丹江口水库、黄龙滩水库修建, 郧县县城两次仓促迁建, 致使棚户区面积大、危旧房屋多的实际, 按照“人均可支配收入低于城镇居民可支配收入的60%、人均住房面积低于城镇人均住房面积的60%”的标准, 编制了《郧县房地产业“十二五”发展规划》等规划。围绕“一江两湖四区六镇”城市总体发展战略规划, 依托已搭起的80余平方公里的城市发展骨架, 将全县2.21万户低收入等住房困难家庭纳入规划范围。“十二五”期间计划建设廉租住房10万平方米、2000套, 公共租赁房30万平方米、5000套, 棚户区改造住房30万平方米、3300户。

搭建三大平台, 创新建管体制

郧县坚持把创新住房保障体制建设作为重要手段, 精心搭建管理、融资、信息三大平台, 为保障性住房的建设和管理提供了有力支撑。

2011年, 该县将住房保障办升格为副科级单位, 更名为“郧县住房保障局”, 内设住房保障服务中心、综合部、工程部, 承担各项保障性住房政策、规定的制定, 具体组织实施租赁补贴发放、实物配租、保障对象动态管理和住房保障档案管理等工作, 成为住房保障的专门管理平台。

在此基础上, 郧县积极探索市场化运作模式, 组建了保障性住房建设融资平台——十堰郧阳惠民住房投资开发有限公司, 承担全县廉租房、公租房和棚户区改造等保障性住房建设和项目融资工作。采取“政府主导+专业平台+市场运作”的办法, 形成了县房地产管理局、住房保障局、房投公司“三驾马车”共同推进的住房保障建设体系, 累计融资达1.6亿余元, 建设各类保障性住房14多万平方米、2700多套。

此外, 郧县建立信息管理平台, 建成了政策查询、房源管理、资格管理、配租管理、补贴发放、合同签订、租金缴纳等多个子系统, 对所有住房保障档案进行了电子录入, 并与测绘、产权和网备系统的数据集成交互共享, 做到了全流程覆盖、全在线运行、全动态管理, 实现了信息数字化、传输网络化、查询智能化, 确保了住房保障工作规范、高效、透明、公正。

遵照三化原则, 提升项目质效

郧县坚持把又好又快作为项目建设的最高追求, 遵照项目争取最大化、项目建设科学化、资金管理精细化的原则, 努力把保障性住房建设成优质工程、放心工程、廉洁工程。

项目争取最大化。紧盯政策走向, 捕捉项目信息, 编制项目计划, 积极向上争取, 累计争取各类保障性住房项目30个, 专项补助资金4.34亿余元。

项目建设科学化。采取保障性住房建设与企业破产安置相结合, 与旧城区改造相结合, 分散布点和集中建设“三结合”工作思路, 科学确定项目选址。遵照“占地不多环境好, 户型不大功能全, 价格不高质量好”原则, 严把规划关、施工关、质量关、监督关、验收关。截止目前, 累计新建廉租住房4260套, 公共租赁住房1364套。

资金管理精细化。郧县设立保障性住房建设资金专户, 实行专项管理、分账核算、封闭运行, 由县房管局和财政局采取印鉴分离方式共同管理, 严格按照项目预算、主体工程施工进度、合同付款方式, 多部门联合验收, 按施工进度付款, 申请审计机关提前介入, 监察部门全程监管, 确保资金安全、高效使用。

围绕三公目标, 实现阳光配租

郧县坚持政策公开、审核公正、分配公平, 做到阳光操作、人性管理。

公开政策。根据房源情况, 召开听证会广泛听取社会各界意见和建议, 制定科学合理的配租方案。充分利用新闻媒体和住房保障信息管理系统平台, 广泛宣传保障政策、房源信息、申请程序, 做到政策家喻户晓、信息真实准确、申请规范有序。

公正审核。严格审核申请家庭条件, 将所有申请家庭的身份信息、住房情况、收入情况等录入“郧县住房保障信息管理系统”, 通过网络甄别初选, 深入申请对象家庭进行调查核实, 会同县民政局、计生局、公安局和社区对申报人的情况进行联合会审, 三榜公示, 集中公开, 广泛接受群众监督和社会舆论监督。

公平分配。采取集中人员、公开摇号、现场公证的办法实施配租工作, 县人大代表、政协委员、纪检监察机关、新闻媒体和群众代表全程监督摇号选房过程, 确保阳光分配。在保证选房分房公开透明的基础上, 坚持把政策尽可能向弱势群体倾斜, 优先照顾孤寡老人、残疾人和优抚对象。目前, 已配租入2198住户, 优先照顾470户, 无一例违规和上访现象发生。

健全三项机制, 促进健康发展

郧县坚持把健全机制作为重要保障, 全力促进保障性住房建设健康、有序发展。他们建立了廉租住房和公共租赁住房统筹建设, 并轨运行机制, 统称为保障性住房。在确保低收入住房困难家庭住房需求的基础上, 逐步向中等偏下收入住房困难家庭、新就业无房职工、外来务工人员等无力通过市场来解决住房的群体供应, 实现无缝对接, 彻底解决“夹心层”住房困难问题。随着惠及人群的扩大, 人均保障面积由13平方米提高到15平方米, 预计2013年底将新增申请家庭6000多户。强化退出机制, 按照市场租金、租补分离、分类补贴、先交后补的方式运作, 租赁补贴统一以住房券结算。对不符合条件的承租对象因特殊原因不能退出的, 停发住房补贴按市场租金标准交纳租金。

随后, 郧县建立起保障对象年审制度和定期巡查制度, 利用信息平台, 完善房源、承租家庭情况、租金收交台帐, 掌握承租家庭收入、住房和配租房屋使用情况, 加大巡查力度, 及时发现转租、转借、调换、空置、改变房屋用途等违规行为。通过年检, 已累计对415户廉租住房租赁补贴对象和5户不符合条件的承租家庭取消了保障资格。

后期管理也是不可忽视的, 为健全物业管理机制, 郧县采取公开招标的办法, 选择信誉好、服务优的物业服务公司对所有的保障性住房小区实施规范化管理、优质化服务, 重抓垃圾清理、设施维护、绿化亮化等, 着力打造平安和谐小区。同时, 在每个小区派驻综合管理员, 负责加强对物业服务的监督管理, 做好房屋报修等工作。

融资担保档案管理工作计划 篇3

【关键词】融资担保公司 财务管理 规范化

一、引言

近年来，国家出台了一系列的政策支持中小企业的发展，特别是在财税和资金支持方面，惠扶政策接连出台，这同时也为融资性担保公司的发展提供了良好的机遇。目前我国融资担保公司数量不断增加，业务规模持续扩大，贷款业务稳步上升，对于扶持中小企业发展，推动我国国民经济发展发挥了重要的作用。但是融资担保公司的行业业务特殊性也决定了融资担保公司具有较高的业务风险性，经营发展所面临的外部市场压力与风险隐患非常大。促进融资担保公司的长期稳定发展，就必须强化对融资担保公司的财务管理，尤其是理顺财务管理体系，完善财务管理制度，优化财务管理流程，进而为融资担保公司各项业务活动的开展提供良好支撑。

二、融资担保公司财务管理存在的问题分析

（一）对受保企业缺乏全面的审查

目前在融资担保公司财务管理中存在的最突出的问题就是缺乏对受保企业公司的全面严格审查，特别是一些存在严重资金问题的企业，为了维持自身的经营运转迫切需要快速获得资金，因而在向银行申请融资并寻求担保时，有时会刻意粉饰财务报表，编造一些虚假的会计材料作为担保材料，如果担保企业财务管理部门不能对这些财务数据进行全面的审查分析或者是对于担保抵押物价值不够熟悉，容易为担保公司的财务管理工作埋下风险隐患。此外，一些担保企业在财务管理工作的开展过程中，存在着短视的问题，只是片面的注重企业的经营业绩和经营绩效，对担保企业的一些问题视而不见，也很容易导致各类问题的发生。

（二）融资担保公司财务管理制度体系建设不完善

一些融资担保公司在财务管理工作中制度化、系统化与标准化程度不高，尤其是对于融资担保公司的业务流程缺乏有效的跟踪管理。在财务监管工作上力度较弱，财务预算监管体系不够完善，甚至在业务开展过程中，为了实现经济效益的快速提升，在没有进行必要的可行性分析的基础上就开展一些短期的资金融通、流动资金借款、对外投资或者是票据贴现等业务活动，而且对这些业务管理不到位，很容易造成融资担保公司陷入到财务困境之中。

（三）融资担保公司财务管理工作人员能力有待提升

融资担保公司的财务管理与普通企业的财务管理工作有着很大的区别，对财务风险控制管理的要求更高，因而对于财务管理工作人员的能力素质也有着更高的要求，财务管理工作人员除了必须具有相应的财务金融知识、政策法律法规知识以外，还必须有着较强的财务风险识别管控经验。但是目前我国融资担保公司在财务管理工作人员在教育培训上投入不足，一些新的基于风险控制的财务管理理念与财务管理方法未能应用于融资担保公司的财务工作之中，不利于提升融资担保公司的财务管理工作质效。

三、融资担保公司财务管理工作改进策略

（一）完善融资担保公司财务管理体系的建设

对于融资担保公司财务管理体系的设置，首先应该按照融资担保公司的规模以及业务开展情况，合理的设置财务机构以及财务会计人员，并对融资担保公司的各项经济业务活动进行会计核算；其次，应该进一步的健全融资担保公司的财务管理工作制度，重点是健全完善资产管理、资金管理、投资管理、成本和费用管理、营业收入、利润管理、财务报告与财务评价等制度体系。第三，应该对融资担保公司的财务管理工作任务进行明确，即合理的筹措资金、科学进行资金投资、收支与成本费用核算、债务债权关系的处理等工作内容，并将财务管理工作内容进行层层分解，落实到责任管理部门以及责任岗位，实施责任化管理的措施。此外，在财务管理体系的建设中，应该将对受保企业的财务审核作为关键管理控制内容，尤其是提高对其财务会计数据的审核分析与风险识别能力，以免由于受保企业影响融资担保公司的发展。

（二）加强融资担保公司的财务预算管理

预算对于财务管理具有整体的规划与指导作用。在融资担保公司的财务预算管理上，应该根据融资担保公司的财务经营目标完成财务预算编制，在预算编制程序上尽可能采取上下结合的财务预算编制模式，将融资担保公司的年度财务目标分解落实到各个业务部门及分支机构，并结合其提报的收支预算实际需求形成整体预算计划方案，在经过董事会讨论批准以后作为财务预算方案执行。同时加强对财务预算执行的控制，加强财务预算执行的差异分析，确保财务预算真正起到规范约束财务管理的作用。

（三）提高融资担保公司的财务评价分析能力

通过财务评价分析，可以全面的总结融资担保公司的整体经营状况，并且可以发现财务工作中的风险问题。在具体的财务评价分析指标上，应该结合融资担保公司的实际情况合理的选择。对于经营状况指标，重点是选择流动比率、负债经营比率、资产负债率、固定资本比率等指标进行评价分析；对于经营成果，则主要是采用利润率、净资产利润率、成本率、费用率、社会贡献率、上交积累率等指标进行评价分析；风险控制指标主要是选择担保放大倍数、逾期担保率、担保代偿率、资本风险比率、担保损失率等指标进行评价。

（四）加强对融资担保公司财务管理团队的建设

提高融资担保公司财务管理工作质量效率，必须加强对融资担保公司财务管理工作人员的教育培训。首先，在财务管理工作人员的管理上，可以定期组织财务管理工作人员到不同的业务工作岗位进行轮岗培训，确保财务管理工作人员能够全面的了解公司财务管理工作的内容，提高财务工作业务处理的针对性。其次，应该加强对财务工作人员各项专业理论知识与技能的教育培训，提高其专业胜任能力与职业素质，促进公司财务管理水平的提高。

四、结语

财务管理对于整个融资担保公司的经营发展都有着至关重要的影响，强化财务管理工作也是融资担保公司稳定发展的基础前提。这就要求融资担保公司的财务管理部门必须充分的认识到财务管理工作的重要性，重点在规范化的财务管理体系建设、财务风险防范控制、资金成本管理、内部控制监督等几方面采取强有力的措施，进而提高融资担保公司的财务管理水平，提升融资担保公司的发展潜力。

参考文献

[1]罗志勇，谢洁华.商业性担保机构经营研究与思考[J].金融管理与研究，2011（04）.

[2]张吉光，陈亚楠.关于担保公司规范发展的若干思考[J].海南金融，2010.

融资担保档案管理工作计划 篇4

郑中小企〔2009〕41号

关于加强中小企业信用担保机构基础管理工作的通知

各县（市）区中小企业局、民营经济管理部门，高新技术产业开发区经济发展局，经济技术开发区企业服务中心，郑东新区计划财政局，航空港区经济发展局，各信用担保机构：

为加强对中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）的业务指导、监管和服务，促进担保机构规范运作和健康发展，进一步完善全市中小企业信用担保体系建设，根据《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔2006〕90号）、《河南省人民政府关于加快全省中小企业信用担保体系建设的若干意见》（豫政〔2006〕62号）、《河南省人民政府关于建立健全中小企业信用担保体系的若干意见》（豫政〔2009〕36号）和《郑州市人民政府关于建立全市中小企业信用担保体系的意见》（郑政〔2009〕19号）等文件要求，现就加强担保机构基础管理工作的有关事项通知如下：

一、实行担保机构备案管理

（一）凡在郑州市境内登记注册的中小企业信用担保机构（以下简称担保机构），都应到所在县（市）区中小企业管理部门进行登记，并在郑州市中小企业局进行备案。

（二）目前已在经营的担保机构于本通知下发后2个月内，新设立的担保机构在办理营业执照等登记注册手续后1个月内，要到县（市）区中小企业管理部门进行登记，并到郑州市中小企业局办理备案手续。

（三）担保机构办理备案时，应如实填写《郑州市中小企业信用担保机构备案表》，由法定代表人签字并加盖公章后，报送市中小企业局审核。同时提供以下资料（一式三份）：

1.企业法人营业执照、社团法人或事业法人证件原件及复印件；

2.组织机构代码证书复印件；

3.公司高级管理人员简历，内部机构设置及人员基本情况；

4.担保机构章程；

5.内部管理制度和风险控制制度；

6.设立时的相关审批资料。

（四）市中小企业局将对上报材料进行审核，材料齐全符合备案条件的，予以备案，发给《郑州信用担保机构备案证》。

（五）担保机构有下列情形的，应当向市中小企业局申请办理变更备案手续，经审核后予以变更，重新核发备案证。

1.发生与备案相关事项的变更；

2.分立与合并；

3.设立分支机构。

（六）有下列情况之一的，市中小企业局将予注销担保机构备案，从已备案单位名录中取消，并向社会公布。

1.担保机构注销登记或有关部门宣布终止；

2.停业半年以上；

3.成立后半年内未与金融机构开展业务合作；

4.未按规定上报报表或报表不实；

5.未按规定参加信用评级；

6.存在违法、违规行为。

（七）各级中小企业部门在开展担保机构登记备案时，不得向担保机构收取任何费用。

二、建立担保机构统计报表制度

（一）担保机构备案后，在每季度结束后的10日内，向所在县（市）区中小企业管理部门报送“郑州市信用担保机构基本信息及业务统计报表”，15日内由县（市）区中小企业管理部门报送市中小企业局。

（二）每年1月底前，报送上会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表）。

（三）每年7月15日前报送半年工作进展情况，次年1月底报送工作总结和新年工作计划。

三、开展担保机构的信用评级

市中小企业局将联合有关部门定期组织专业信用评级机构对经营一年以上的担保机构开展信用评级，并出具信用评级结果和评级分析报告，帮助担保机构提高风险防范能力和经营管理水平。

四、加强担保机构的组织管理

（一）按规定备案的担保机构，在“中国中小企业郑州网”上公布，并向企业和金融机构推荐。

（二）未按通知要求纳入管理的担保机构，不享受国家及地方人民政府营业税减免、担保行业发展专项资金、奖励等有关扶持政策，登记注册机关不予通过年检。

（三）建立我市担保机构备案档案及管理制度，市中小企业局定期将会同有关部门分析研究行业发展情况，总结推广先进经验，及时发现问题，完善风险防范措施，促进全市担保行业的健康发展。

（四）对担保机构实行绩效考核。由市中小企业局牵头有关部门，组成郑州市信用担保管理委员会，对担保机构实行宏观管理和组织协调，建立担保机构考评指标体系，开展绩效考核。

（五）对信用担保机构进行年审检查。担保机构到登记注册机关年检时，应先由市中小企业局会同有关部门对担保机构执行法律、法规、政策规定和业务开展情况进行检查，并提出检验意见，否则登记注册机关应不予通过年检。

融资担保管理办法[范文] 篇5

第一条 为了规范公司融资担保，根据国家有关规定和集团公司实际情况特制定本办法。

第二条 本公司提供担保的对象为本公司全资、控股企业和互保单位。

第三条 在担保有效期内，当债务人未按合同规定履行义务，应在本公司所担保的范围内代为履行债务后，本公司对债务人即取得代位求偿权。

第四条 办理担保的程序

（一）申请人请求本公司提供担保时，应首先向本公司提交规定格式的《担保申请表》及下列有关文件资料，并保证其真实性。

1.企业法人营业执照（副本）复印件及企业法人代表证明书。

2.企业近期的财务报表（资产负债表、损益表和财务状况变动表）以及有关资信证明。

3.以前由本公司提供担保合同的执行情况。

4.债务人（申请人）与债权人（贷款人）签订的融资借款合同或借款意向书。

5.提供落实反担保措施的文件：

（1）抵押反担保的，应提供能够证明初次抵押财产的名称、数量、金额、范围、所在地、占有方式、产权归属的有关文件材料；经资产评估部门对抵押财产作出的评估作价报告等材料，并办理抵押登记手续。

（2）信用反担保的，应提供信用反担保人的法人营业执照（副本）复印件及企业法人代表证明书和近期财务报表等足以证明作用反担保人的资作信情况及履约能力的文件材料。

（二）财务部和法律职能部门对申请人和反担保人的资格、信誉、履约能力、业务活动的合法性及反担保抵押物有关情况进行审查、核对，并提出初步意见和建议。

签署意见后报公司总经理审查，同意后即向银行出具担保书并提供有关材料。

第五条 担保期限原则上不超过一年。

第六条 申请人办理担保时应向本公司交纳担保手续费（互保单位除外）。

担保手续费按担保金额的年1%收取，担保手续费在签署担保合同时一次支付，特殊情况经总经理审批同意可于贷款发放后一个月内支付。

第七条 本公司权利

（一）债务人和债权人必须执行担保合同的规定，未经本公司的同意，不得修改、转让主合同以及与担保有关的合同，在下列情况下，本公司的担保责任部分或全部解除。

1.债务人履行合同义务偿还借款本息；

2.债权人因债务人违反借款合同而提前收回贷款；

3.因债权人或债务人违约而终止合同；

4.其它情况。

（二）本公司在担保合同下的任何支付，即构成对债务人的债权，债务人必须在规定期限内，补偿本公司所有支付和损失。

（三）本公司有权对债务人和反担保人的履约情况进行检查监督。

第八条 债务人义务

（一）依照合同约定，向本公司提供反担保措施及交纳担保手续费；

（二）不得将本公司所担保项目下贷款挪作他用，并严格执行还款计划；

（三）保证本公司求偿权的行使，并在收到本公司通知的十天内，偿还本公司垫付的全部款项及自垫款之日起的利息和其它费用及损失；

（四）应将抵押财产向保险公司投保，未经本公司同意，债务人不得出租、出售、转让、再抵押或以其它形式处分已向本公司抵押的资产；如抵押物已向保险公司投保的，必须办理抵押手续，将受益人变更为本公司；

（五）债务人应定期或随时向本公司提交财务报表和有关文件资料，并保证其真实性，应及时将企业发生分立、合并、财产有重大变更等情况通知本公司，明确新的债务人，并须征得本公司同意；

（六）债务人不履行本规定所列责任和义务的，应按合同约定和法律规定，承担违约责任，并赔偿本公司损失。

第九条 反担保人的义务

（一）在本公司代债务人履行债务后，反担保人接到本公司书面通知十日内，向本公司交纳或以抵押物抵偿下列款项：①本公司垫付的本息；②本公司自付款之日起的利息；③本公司的其它费用和损失。

（二）未经本公司同意，抵押反担保人不得出租、出售、转让、再抵押或以其它形式处分已向本公司抵押的资产；如抵押物已向保险公司投保，本公司为受益人。

（三）在担保期间，信用反担保人应定期向本公司提交财务报表和有关文件资料，并保证其真实性；应及时将企业发生分立、合并、财产有重大变更等情况通知本公司，并按合同规定落实反担保义务。

（四）反担保人不履行本规定所列责任和义务的，应按合同约定和法律规定，承担违约责任，并赔偿本公司损失，必要时，本公司可通过诉讼程序办理。

第十条 发生争议和纠纷时，当事人可通过协商或调解解决。协商调解不成的，可向仲裁机构申请仲裁；或直接向人民法院起诉。对于仲裁裁决，当事人应当履行，若当事人一方在规定期限内不履行的，另一方可向人民法院申请强制执行。

第十一条 本管理办法由集团财务部负责解释。

融资性担保公司管理暂行办法 篇6

第一章 总 则

第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。

第二条 本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。

本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。第三条 融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。第四条 融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单

位和个人的干涉。

第五条 融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。第六条 融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原

则，不得从事不正当竞争。

第七条 融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。

第二章 设立、变更和终止

第八条 设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部

门审查批准。

经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登

记。任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规

定的除外。

第九条 设立融资性担保公司，应当具备下列条件：

（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。

（二）有具备持续出资能力的股东。

（三）有符合本办法规定的注册资本。

（四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员。

（五）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度。

（六）有符合要求的营业场所。

（七）监管部门规定的其他审慎性条件。

董事、监事、高级管理人员和从业人员的资格管理办法由融资性担保业务监管部际联席会议另行制定。

第十条 监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币500万元。

注册资本为实缴货币资本。第十一条 设立融资性担保公司，应向监管部门提交下列文

件、资料：

（一）申请书。应当载明拟设立的融资性担保公司的名称、住所、注册资本和业务范围等事项。

（二）可行性研究报告。

（三）章程草案。

（四）股东名册及其出资额、股权结构。

（五）股东出资的验资证明以及持有注册资本5％以上股东的资信证明和有关资料。

（六）拟任董事、监事、高级管理人员的资格证明。

（七）经营发展战略和规划。

（八）营业场所证明材料。

（九）监管部门要求提交的其他文件、资料。

第十二条 融资性担保公司有下列变更事项之一的，应当经

监管部门审查批准：

（一）变更名称。

（二）变更组织形式。

（三）变更注册资本。

（四）变更公司住所。

（五）调整业务范围。

（六）变更董事、监事和高级管理人员。

（七）变更持有5％以上股权的股东。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）监管部门规定的其他变更事项。

融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管部门审查批准后，按规定向工商行政管理部门申请变更登记。

第十三条 融资性担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构的，应当征得该融资性担保公司所在地监管部门同意，并经拟设立分支机构所在地监管部门审查批准。

第十四条 融资性担保公司因分立、合并或出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经监管部门审查批准，并凭批准文件及时向工商行政管理部门申请注销登记。第十五条 融资性担保公司有重大违法经营行为，不予撤销将严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。

第十六条 融资性担保公司解散或被撤销的，应当依法成立清算组进行清算，按照债务清偿计划及时偿还有关债务。监管部

门监督其清算过程。

担保责任解除前，公司股东不得分配公司财产或从公司取得

任何利益。

第十七条 融资性担保公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，应当依法实施破

产。

第三章 业务范围

第十八条 融资性担保公司经监管部门批准，可以经营下列

部分或全部融资性担保业务：

（一）贷款担保。

（二）票据承兑担保。

（三）贸易融资担保。

（四）项目融资担保。

（五）信用证担保。

（六）其他融资性担保业务。

第十九条 融资性担保公司经监管部门批准，可以兼营下列

部分或全部业务：

（一）诉讼保全担保。

（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约

偿付担保等履约担保业务。

（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。

（四）以自有资金进行投资。

（五）监管部门规定的其他业务。

第二十条 融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时符合以

下条件：

（一）近两年无违法、违规不良记录。

（二）监管部门规定的其他审慎性条件。

从事再担保业务的融资性担保公司除需满足前款规定的条件外，注册资本应当不低于人民币1亿元，并连续营业两年以上。第二十一条 融资性担保公司不得从事下列活动：

（一）吸收存款。

（二）发放贷款。

（三）受托发放贷款。

（四）受托投资。

（五）监管部门规定不得从事的其他活动。

融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以

查处。

第四章 经营规则和风险控制

第二十二条 融资性担保公司应当依法建立健全公司治理结构，完善议事规则、决策程序和内审制度，保持公司治理的有效

性。

跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司，应

当设两名以上的独立董事。

第二十三条 融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对

担保项目的风险评估和管理。

第二十四条 融资性担保公司应当配备或聘请经济、金融、法律、技术等方面具有相关资格的专业人才。

跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司应当设立首席合规官和首席风险官。首席合规官、首席风险官应当由取得律师或注册会计师等相关资格，并具有融资性担保或金融从

业经验的人员担任。

第二十五条 融资性担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，真实地记录和反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。

第二十六条 融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项目的风险程度，由融资性担保公司与被担保人自主协商确定，但

不得违反国家有关规定。

第二十七条 融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。第二十八条 融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超

过其净资产的10倍。

第二十九条 融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20％的其他投资。

第三十条 融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融

资性担保。

第三十一条 融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50％提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。差额提取办法和担保赔偿准备金的使用管理办法由监管部门另行制定。监管部门可以根据融资性担保公司责任风险状况和审慎监管的需要，提出调高担保赔偿准备金比例的要求。融资性担保公司应当对担保责任实行风险分类管理，准确计

量担保责任风险。

第三十二条 融资性担保公司与债权人应当按照协商一致的原则建立业务关系，并在合同中明确约定承担担保责任的方式。第三十三条 融资性担保公司办理融资性担保业务，应当与被担保人约定在担保期间可持续获得相关信息并有权对相关情

况进行核实。

第三十四条 融资性担保公司与债权人应当建立担保期间被担保人相关信息的交换机制，加强对被担保人的信用辅导和监督，共同维护双方的合法权益。

第三十五条 融资性担保公司应当按照监管部门的规定，将公司治理情况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成及运用情况、担保业务总体情况等信息告知相关债权人。

第五章 监督管理

第三十六条 监管部门应当建立健全融资性担保公司信息资料收集、整理、统计分析制度和监管记分制度，对经营及风险状况进行持续监测，并于每年6月底前完成所监管融资性担保公司

上一机构概览报告。

第三十七条 融资性担保公司应当按照规定及时向监管部门报送经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料。

融资性担保公司向监管机构提交的各类文件和资料，应当真

实、准确、完整。第三十八条 融资性担保公司应当按季度向监管部门报告资

本金的运用情况。

监管部门应当根据审慎监管的需要，适时提出融资性担保公司的资本质量和资本充足率要求。

第三十九条 监管部门根据监管需要，有权要求融资性担保公司提供专项资料，或约见其董事、监事、高级管理人员进行监管谈话，要求就有关情况进行说明或进行必要的整改。监管部门认为必要时，可以向债权人通报所监管有关融资性

担保公司的违规或风险情况。

第四十条 监管部门根据监管需要，可以对融资性担保公司进行现场检查，融资性担保公司应当予以配合，并按照监管部门的要求提供有关文件、资料。

现场检查时，检查人员不得少于2人，并向融资性担保公司

出示检查通知书和相关证件。

第四十一条 融资性担保公司发生担保诈骗、金额可能达到其净资产5％以上的担保代偿或投资损失，以及董事、监事、高级管理人员涉及严重违法、违规等重大事件时，应当立即采取应

急措施并向监管部门报告。第四十二条 融资性担保公司应当及时向监管部门报告股东大会或股东会、董事会等会议的重要决议。

第四十三条 融资性担保公司应当聘请社会中介机构进行审计，并将审计报告及时报送监管部门。

第四十四条 监管部门应当会同有关部门建立融资性担保行业突发事件的发现、报告和处置制度，制定融资性担保行业突发事件处置预案，明确处置机构及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置融资性担保行业突发事件。

第四十五条 监管部门应当于每年年末全面分析评估本辖区融资性担保行业发展和监管情况，并于每年2月底前向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区上一融资性担保行业发展情况和监管情况。监管部门应当及时向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区融资性担保行业的重大

风险事件和处置情况。

第四十六条 融资性担保行业建立行业自律组织，履行自律、维权、服务等职责。

全国性的融资性担保行业自律组织接受融资性担保业务监

管部际联席会议的指导。第四十七条 征信管理部门应当将融资性担保公司的有关信息纳入征信管理体系，并为融资性担保公司查询相关信息提供服

务。

第六章 法律责任

第四十八条 监管部门从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）违反规定审批融资性担保公司的设立、变更、终止以

及业务范围的。

（二）违反规定对融资性担保公司进行现场检查的。

（三）未依照本办法第四十五条规定报告重大风险事件和处

置情况的。

（四）其他违反法律法规及本办法规定的行为。第四十九条 融资性担保公司违反法律、法规及本办法规定，有关法律、法规有处罚规定的，依照其规定给予处罚；有关法律、法规未作处罚规定的，由监管部门责令改正，可以给予警告、罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第五十条 违反本办法第八条第三款规定，擅自经营融资性担保业务的，由有关部门依法予以取缔并处罚；擅自在名称中使用融资性担保字样的，由监管部门责令改正，依法予以处罚。

第七章 附 则

第五十一条 公司制以外的融资性担保机构从事融资性担保业务参照本办法的有关规定执行，具体实施办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定，并报融资性担保业务监管部际联席会

议备案。

外商投资的融资性担保公司适用本办法，法律、行政法规另

有规定的，依照其规定。

融资性再担保机构管理办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定，并报融资性担保业务监管部际联席会议备案。第五十二条 省、自治区、直辖市人民政府可以根据本办法的规定，制定实施细则并报融资性担保业务监管部际联席会议备

案。

第五十三条 本办法施行前已经设立的融资性担保公司不符合本办法规定的，应当在2011年3月31日前达到本办法规定的要求。具体规范整顿方案，由省、自治区、直辖市人民政府制定。

第五十四条 本办法自公布之日起施行 浙江出台《浙江省融资性担保公司管理试行办法》

最近，我省出台《浙江省融资性担保公司管理试行办法》(下称《办法》)，加强融资性担保公司管理。《办法》明确省内设立融资性担保公司注册资本不得低于2000万元(含)人民币。注册资本为实缴货币资本，由出资人或发起人一次性足额缴纳到位。

《办法》规定，融资性担保公司应当按照年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，按税后利润的一定比例提取一般风险准备金。担保赔偿准备金和一般风险准备金累计达到其注册资本金30%以上的，超出部分可转增资本金。

同时，融资性担保公司监管实行报告制度。融资性担保公司应在每年2月底前向设区市中小企业主管部门提交报告。各级财政将通过风险补偿、以奖代补等形式，重点扶持担保业务量大、创新工作突出以及经营规范、风险控制良好的融资性担保公司。

注册资本

不足2000万元须增资

2010年3月，国家银监会、央行等七部委联合下发了《融资性担保公司管理暂行办法》，结束了以往融资性担保公司缺乏监管的“野外生存”状态。日前，省中小企业局融资担保处副处长李巧丽告诉记者，根据我省实施的《办法》规定，今后申办融资性担保公司除要取得担保业务经营许可证之外，还要实行分级审批，注册资本在人民币5000万元以上的融资性担保公司由省中小企业局和省金融办联合审批、联合监管。注册资本在人民币5000万元(含)以下的融资性担保公司，由设区市中小企业主管部门依据该《办法》审批。

融资性担保业务是指融资性担保公司向工商企业和自然人在银行业机构融资提供第三方保证的担保业务。我省近年来着力建设中小企业信用担保体系，融资性担保业务得到了较快发展。

据浙江省信用与担保协会秘书长卢绍基介绍，截至2009年底，全省共有中小企业信用担保公司378家。378家担保公司的担保资金总额170.56亿元，注册资本最高的为4.31亿元，最低的仅200万元，平均4512万元。注册资本2000万元及以上至3000万元的有58家，3000万元及以上至4000万元的有72家，4000万元及以上至5000万元的有4家，5000万元及以上至1亿元的122家，1亿元及以上的44家。但注册资本不足2000万元的也有78家。

而《办法》规定：“在省内设立的融资性担保公司注册资本不得低于2000万元(含)人民币。”这标志着我省注册资本不足2000万元的融资性担保公司必须增加注册资本。

通过审批后

才能办理工商登记

融资性担保公司的发展，一定程度上缓解了中小企业及个体私营业主融资难问题，支持了地方经济的发展。但浙江担保行业在10多年来的发展过程中也渐渐暴露出一些问题，比如担保公司数量多、规模小、经营范围杂等。省中小企业局有关负责人表示，之前由于融资性担保公司准入无前置性审批，造成其在数量上盲目发展。

据了解，以往担保公司的设立只要符合《公司法》，就可到当地工商部门直接注册登记，导致出现了“一多三少”的怪象，即担保公司多、注册资金少、开展融资性担保业务的少、担保总额少。“有些地区很多房产中介、街边小店也有担保资格。”这位负责人说。

这种放任管理的方式，造成担保公司“念经的太多，和尚却没有几个”。很多担保从业人员没有接受过专业的金融知识教育，造成了担保公司运作不规范，经营风险很高。一些担保公司甚至直接向企业融资，变成了放高利贷公司。

李巧丽表示，我省贯彻落实《办法》有两条硬杠子：第一，融资性担保公司的注册资本不得低于2000万元(含)人民币，且须正常开展融资性担保业务；第二，浙江银监局此前下发的相关文件也已明确规定，自3月31日起，只有取得经营许可证的现有融资性担保公司，才能与银行合作开展融资性担保业务。

按照计划，各担保公司在3月15日前须向所在县(市、区)的中小企业主管部门提出申请，经审核后，由省中小企业局核发经营许可证。李巧丽还强调，今后融资性担保公司必须取得经营许可证后才能到工商行政管理部门依法办理工商登记。凡是因未达标而拿不到经营许可证的，将不能从事融资性担保业务。对于从业人员，要求具备相关资质。比如，高级管理人员需从事担保或金融工作3年以上，或从事相关行业工作5年以上。

为融资性担保公司

构筑“防火墙”

自2010年12月下旬开始，我省着力抓好融资性担保机构规范整顿，此举被业界人士称为浙江融资性担保行业的“洗牌”。

卢绍基认为，融资性担保具有信用放大功能，如果监管不到位，会带来较大的风险，因此现在对融资性担保公司实行较以往更加严格的准入和监管，构筑一道安全的“防火墙”。

《办法》规定，融资性担保公司监管实行报告制度，实行属地化监管，由各地对当地融资性担保公司进行日常监管。

据了解，3月2日，省中小企业局下发《关于贯彻落实〈浙江省融资性担保公司管理试行办法〉》的通知，要求各地市中小企业主管部门根据已下发的《浙江省融资性担保机构规范整顿方案的通知》要求，认真开展对辖区内融资性担保机构的全面清理、整顿，把握好工作节奏和工作进度，确保在2011年3月31日前顺利完成辖区内融资性担保机构规范整顿工作，为担保行业的可持续发展打下坚实基础。

同时，要求对目前担保公司已设立开办较多，又没有很好运作的县(市、区)，对新设立担保公司要根据本地中小企业融资担保需求情况，合理规划，有计划发展。把工作重心和政策资源集中到规范整顿已开办的担保公司上，鼓励现有的担保公司通过兼并、重组、联合等形式，整合担保资源，鼓励做优做大。

融资担保档案管理工作计划 篇7

香港政府在2008年为协助港企应对金融危机而推出的“中小企特别信贷保证计划”, 申请期于2010年底届满, 随后由香港金管局旗下的香港按揭证券公司接力, 推出“中小企融资担保计划”, 以帮助香港中小企业及非上市企业从参与计划的贷款机构获得融资, 应对业务经营需要, 并在复杂的经济形势和经营环境中, 提升企业的生产力和竞争力。按照计划, 按揭证券公司可以为符合条件企业的获批贷款提供五成、六成或七成的信贷担保。

按揭证券公司是由香港特别行政区政府通过外汇基金全资拥有, 支持社会民生发展是其主要目标之一。根据最新统计, 香港中小企业融资担保计划自2012年6月启动以来, 截至2013年8月22日, 累计申请10 280宗, 已审议9 306宗, 批准9 238宗, 未批准68宗, 申请撤回862宗, 获批申请涉及的总贷款金额382.45亿港元, 获批申请涉及的总信贷担保金额305.96亿港元。

二、香港中小企业融资担保计划的主要特点

(一) 基于政策性担保, 申请资格要求较低

中小企业融资担保计划要求申请企业必须在香港有实质性的公司业务运作, 并且截至申请担保当日, 必须已经经营最少一年, 以及具备良好的还款记录, 没有逾期拖欠还款的记录。申请企业必须为有限公司、独资公司、合伙公司或非法人团体, 并根据香港《商业登记条例》 (第310章) 登记;不得为经营贷款业务或经任何途径提供资金作贷款业务的机构, 不可为贷款机构的关联公司;不得为香港交易所 (包括主板或创业板) 或其它香港以外的交易所挂牌上市的机构。即, 自身已经具有直接融资渠道的上市公司、贷款机构及贷款机构的关联公司不符合申请资格。

(二) 基于纾困引导, 限定贷款形式及用途

根据中小企业融资担保计划, 贷款分为有期贷款和循环信贷两种形式, 企业均可申请担保。企业可同时申请有期贷款及循环信贷, 两种贷款的比例不设限制。关于贷款用途, 担保计划要求有关贷款必须用作提供营运资金以用于企业的业务运作、购置与企业业务有关的设备或资产 (如工业或商业楼宇、机器及设备, 但住宅楼宇除外) , 或向在本计划下获得担保的贷款或由香港工业贸易署的特别信贷保证计划担保的贷款进行再融资, 也可支付一次付清的担保费。企业所申请的贷款所得的全数或部分资金, 不得直接或间接用于支付、偿还、整合或重组借款企业 (包括其附属公司及/或关联公司) 之任何贷款、信贷或还款责任之全数或部分款项 (包括任何根据香港金融管理局界定下属于“特定分类贷款”的贷款) , 及/或在贷款机构收到有关计划下贷款的申请当日或之前, 用以对借款企业 (包括其附属公司及/或关联公司) 所购置并拥有、管理或占用的营运设备、机器、器材或其它资产进行融资或再融资。银行等贷款机构负责贷款用途的把关工作, 确保中小企业贷款为用于业务需要, 杜绝投机或炒楼情况发生。

(三) 基于降低成本, 担保贷款设计比较灵活

最高贷款额、最长还款年期及最高贷款利率考虑较为周全。一是贷款额度较高。在一般情况下, 每家企业及其关联公司申请计划成功后获得担保的贷款同一时间最高可达1200万港元。在特别优惠措施下, 个别企业可突破额度, 但这需要根据企业的经营业务范围来定。如果企业及其关联公司已经在中小企融资担保计划下通过“特别优惠措施”方式申请取得贷款, 按揭证券公司在考虑两者获批担保的贷款总额是否已超出上限1200万港元的时候, 可按个别情况酌情考虑两者的申请是否可被视作各自的独立申请, 而其中的考虑因素会涉及该企业及其关联公司的业务性质。二是最长还款年期达5年。还款比较灵活。如为非循环贷款, 借款企业可于贷款开始日起首6个月内只偿还利息, 而在余下的还款期内偿还本金及利息。贷款须以分期形式偿还, 每期还款相隔不可超过3个月, 并在担保期完结前全数摊还。三是限定担保贷款利率。在审批时就银行所订的贷款利率水平, 设立上限, 若利率超过上限, 即表示贷款风险较高, 可能会拒绝贷款担保申请。以当前的标准下, 如贷款利率达8%至10%, 按揭证券公司将会作个别审批, 逾10%的贷款则不会作出担保。按揭证券公司将按利率周期调整及公布有关的总年利率上限。贷款总年利率的水平仍由贷款机构确定。

(四) 注重灵活选择, 担保费率较低, 缴付形式自选

以贷款总年利率不高于10厘的利率上限为例, 五成、六成或七成的信贷担保产品的担保年费为贷款额/信贷额的0.5%~3.2%。企业可按年缴付担保费, 而有期贷款更可选择一次性缴付担保费, 该一次性缴付的担保费更可通过相关的贷款取得融资, 但担保费的贷款融资额加上原贷款的总额同一时间上不能突破1200万港元。

(五) 加大融资支持, 实施“特别优惠措施”, 企业获得更多优惠融资

为更好地帮助中小企业应对在目前不明朗的环球经济环境下可能因信贷紧缩而出现的融资难、融资成本高等问题, 按揭证券公司在本计划下又推出了有时限的“特别优惠措施”。相较而言, 其担保年费更低, 相比非特别优惠措施下贷款的0.5%至4.2%担保费率, 特别优惠措施下贷款的担保费率为0.5%至1.44%;担保成数更高, 特别优惠措施下贷款的担保成数为8成, 非特别优惠措施下贷款的担保成数为5~7成。“特别优惠措施”自2012年5月31日推出以来有效协助中小企在商业信贷市场上取得贷款, 受惠企业数目不断增加。截至2014年8月22日, 获批的贷款申请中平均每宗贷款331.2万港元, 担保比例为8成。可以判断, 获批的贷款多为申请“特别优惠措施”的贷款。目前特区政府宣布延长“特别优惠措施”的申请期一年至2015年2月28日, 以继续支持中小企融资。

(六) 引导社会参与, 入选贷款机构较为广泛

参与中小企业融资担保计划的机构有30家, 涵盖了驻港的各大主要银行机构, 企业在申请担保计划时比较方便。在申请手续方面, 企业应向参与计划的贷款机构申请贷款, 贷款机构根据按揭证券公司的计划要求进行审核, 通过后向按揭证券公司提交担保申请表。

三、对内地中小企业融资担保的启示

(一) 突出政策性担保的普惠性

政府应加大中小企业融资政策性担保的支持力度, 由政府的相关部门及政策性担保机构实施的融资担保, 要充分考虑普惠性, 合理设计融资担保项目计划, 站在实惠企业的角度帮助企业合理融资。适当降低申请门槛, 放宽申请资格, 不限定中小企业行业类别等;限定融资担保贷款的利率, 约束企业的过度逐利行为, 防止不合理地增加企业的融资成本;合理设定贷款额度和贷款时限;根据风险成本, 明确适当的担保费率, 设计灵活的缴付方式;不得以显性或隐形地形式要求借款企业提供任何反担保。设立“特别优惠措施”类计划, 扶持特殊困难的企业。

(二) 健全政策性担保风险防范机制

引导和鼓励贷款机构基于商业市场化运作和社会责任感考虑, 积极参与中小企业融资政策性担保项目。建立指定相关政策性金融机构、涉农金融机构为主, 信托、财务公司等广泛积极参与的贷款机构支持体系。监管机构在监管容忍度等方面予以针对性的提高, 在再贴现、支小再贷款、支农再贷款、法定存准率、贷款规模等方面予以定向扶持。以监管立法等方式, 建立政策性担保机构与贷款机构之间的风险分担机制, 担保贷款实行成数担保, 不再全额担保贷款, 明确贷款机构必须适当地承担部分担保风险, 防范银行等贷款机构的道德风险。明确要求贷款机构在企业贷款初审时严格把关, 加强贷款的事前、事中的跟踪管理。

(三) 完善中小企业信用体系建设

中小企业融资难, 不仅由于中小企业普遍缺乏有效的抵押和担保, 且在初期规模小、资本技术密度低、技术装备水平落后, 产品质量可信度低, 更因为很多中小企业信用观念淡薄、缺乏信誉。所以, 要加大中小企业信用体系建设力度, 建立和健全对中小企业融资的信用担保体系, 为中小企业向商业银行贷款提供担保。引导中小企业增强信用意识, 注重改善自身融资环境, 帮助贷款机构有效识别和合理规避融资风险。

摘要：为帮助香港中小企业在复杂的经济形势和经营环境中获得融资, 以应对业务经营需要, 提升企业的生产力和竞争力, 香港按揭证券有限公司根据香港政府安排, 协调银行等贷款机构, 从2012年5月31日开始在港推出“中小企融资担保计划”。该计划特色鲜明, 坚持政策性担保原则, 突出普惠性, 注重担保风险分担, 对内地中小企业融资担保有着诸多借鉴意义。

融资担保档案管理工作计划 篇8

摘要：本文全面分析了天津自贸区融资租赁行业主要业务模式及境外融资渠道，深入挖掘了其境外融资所面临的瓶颈问题并提出相关政策建议。

关键词：融资租赁；境外融资；风险防范

作为天津自贸区的特色优势产业，融资租赁公司集聚效应日益凸显，融资租赁业服务实体经济，其业务资金较多依赖境外融资。近年，融资租赁企业境外融资规模发展迅速，其面临的风险也复杂多变，管理好融资租赁行业境外融资风险，有利于落实天津自贸区金融创新，支持特色行业发展，更好地服务于京津冀协同发展和“一带一路”国家战略。

一、总体概述

近三年，注册在滨海新区的外资融资租赁公司成立家数、外债签约额均呈逐年递增趋势，外债余额成倍增长，且主要以境外金融机构借款为主，外资融资租赁公司以其特有的资金优势不断拓展服务领域。2013年、2014年、2015年1-8月，外资融资租赁公司家数分别为51家、130家、123家，同比分别增长8.51%、154.90%、168.75%；年度外债签约金额分别为12.11亿美元、60.81亿美元、47.44亿美元，同比分别增长3.39倍、3.70倍、0.75倍；截至2015年8月底，外资融资租赁公司外债余额26.26亿美元，较2014年同期增长了85.58%。

二、主要业务模式及成本收益

（一）以寻求优势资金为目的，通过售后回租项目服务于集团内部

近年来，一些大型企业集团成立外资融资租赁公司并将其经营战略定位于服务集团的新型融资平台，用以打通境内外资金渠道，以低成本资金服务于集团内部各企业。以天津为例，外资融资租赁公司借入境外资金利率不等，平均为2.83%，锁汇、保函费等其他成本费用平均约为1.5%，融资成本合计达到4.5%左右。租金收益率多采用银行基准利率或以此为基础上浮1.5%-3%。在此过程中，租赁企业在利差和手续费上可盈利1%-2%。

（二）以促进厂商产品销售为目的，通过直租方式连接设备生产方和需求方

外资租赁公司是集团重要的金融服务平台，它向全球范围内购买集团设备的客户和代理商提供融资支持。融资业务方面，外资租赁公司资金多来源于集团内部，包括境内总公司的借款以及从境外母公司借入的外债资金。

（三）以自身营利为目的，通过直租、回租等方式多领域开展租赁业务

专业从事融资租赁业务的企业或集团业务范围涉及融资租赁板块而设立的租赁公司以自身营利为目的，在医疗、印刷、航运、建设、工业装备、教育等多个基础领域开展以融资租赁为核心的综合金融解决方案。

（四）与银行合作，通过售后回租方式为境内企业充当境外融资通道

该模式下，外资融资租赁公司仅承担通道作用，只提供交易结构的支持，发挥自身外债额度优势，承租人和资金都由银行来提供，并不用真正出资和承担风险，可算是租赁公司的表外业务。一般此类融资租赁合同租期较短，多数在1至3年，以达到短期套利、快速循环的目的，而正常的融资租赁业务租期多为3年。

（五）发挥集聚优势，境外资金直接支持飞机租赁业务发展

飞机租赁是航空公司（承租人）选定一定型号、数量的飞机，与租赁公司（出租人）签订有关租赁飞机的融资租赁协议，由租赁公司（出租人）提供融资支持。租赁期内，承租人按期支付租金而享有飞机的使用权。飞机租赁模式更为多样化，除融资性租赁外，还包括经营性租赁、联合租赁、离岸租赁、资产包转让。

（六）以降低风险、优势互补为目的，采取联合租赁实现“强强联合”

联合租赁是指多家融资租赁公司对同一个融资租赁项目提供融资，并由其中一家租赁公司作为牵头人对外支付购买资产款项及收取资金。

三、境外融资类型

外资融资租赁公司资本金规模大，利用10倍杠杆外债额度可获得充足资金。在境内外利差长期存在的情况下，若能有效控制汇兑损益风险，境外融资可获得较大收益。

（一）境外金融机构借款

境外金融机构借款具有融资量大、发展成熟、可操作性强等特点，加之境内银行的助推，境外金融机构借款已成为融资租赁公司普遍采用的融资方式，也是其主要的资金来源，平均占比达58.16%。金融租赁公司及集团性质的租赁公司信用度高的企业融资利率在2%--3%。

（二）境外关联公司借款

作为境外金融机构融资的补充，关联公司借款程序相对简单、借款条件较为宽松，灵活性较强，利率受关联公司资金成本及风险控制不同的影响高低不等，通常情况下在2%--5.1%之间。但由于关联公司资金总量有限，往往不能满足租赁公司的融资需求。

（三）境外发债

该种方式对企业的发行门槛要求较高，且审批程序较为复杂，调查企业中，只有一家金融租赁公司采取该方式，融资成本约为4.31%，其中利率成本为3.86%，相关费用成本0.45%。

四、境外融资风险及管理

（一）汇兑风险

汇兑风险是指融资租赁公司持有或运用外汇过程中，由于资产与负债存在币种错配，加之汇率变动而蒙受损失的可能性。受外币融资成本低及项目本身外汇资金需求等因素影响，融资租赁公司外币借款占据相当规模，而境内售后回租业务形成的资产为人民币，随着人民币汇率双向波动趋向常态化，融资租赁公司汇兑风险的不确定性增强，且资金规模大、期限长，匯兑风险敞口也较大。外资融资租赁公司可借助远期锁汇、货币掉期等金融衍生工具或采取多币种分散融资等方式规避汇兑风险。随后，天津自贸区推行允许融资租赁公司收取外币租金政策，将进一步提高融资租赁公司汇兑风险管理能力。

（二）利差风险

利差风险是指融资租赁公司因收益与融资成本之间的差额收窄甚至倒挂而蒙受损失的可能性。近期，央行降准降息、银监会取消存贷比政策，均给出释放流动性的信号，融资租赁行业租金利息面临下行压力；受国际形势、汇率波动等影响，融资租赁公司美元外债利率呈递增趋势；境外融资较多采用浮动利率，而租赁过程多为固定利率，利率错配在一定程度上加大利差风险。面对日益不断扩大的利差风险，融资租赁公司采取控制高利差币种的外债规模、开展利率掉期与互换等业务规避该风险。

（三）期限错配

期限错配是指融资租赁公司资产负债期限不匹配，即资金来源期限与资金运用期限不一致而造成损失。具体又分为“短借长用”和“长借短用”，“短借长用”会增加融资租赁行业流动性风险，“长借短用”会降低收益率，无论哪种期限错配，均对融资租赁行业造成不利影响。目前，融资租赁公司通过借新还旧进行债务重组，增加提前还款条款等解决期限错配问题。

（四）外汇管理的限制

按照现行外汇管理规定，融资租赁公司境外融资需要逐笔进行外债登记，随着融资租赁规模的不断扩大，资金需求也快速增长，外汇局行政审批压力加大，且出于外债风险防控考虑，对外债签约登记环节审批较为细致。融资租赁公司普遍反映现行外债管理审批期限长、条款要求多，不能适应市场变化。

五、政策建议

（一）改进外债管理方式

取消外债逐笔审批，实行限额管理。融资租赁公司根据年度资金使用计划自主决定向外汇局提出外债额度核准申请，提交年度审计报告、公司年度资金使用计划。外汇局依据现行外债额度管理政策及外债宏观审慎管理原则等，对融资租赁公司外债额度进行年度核准。每年允许企业有一次申请变更外债额度的机会。

融资担保档案管理工作计划 篇9

2010 年3 月8 日，银行监会、发改委、工信部、财政部、商务部、人民银行和工商总局等部委联合发布了《融资性担保公司管理暂行管理办法》（以下简称《办法》）。《办法》综合了以前发改委、财政部、原国家经贸委等政府部门对担保机构的管理规定，形成了相对统一的担保行业监管法规。《办法》对融资性担保机构的主体属性、市场准入、业务资格、风险控制、信息披露和监管等方面均作了比较具体的规定。《办法》的出台对规范融资性担保公司的经营行为，监控和化解融资性担保行业风险，促进融资性担保行业健康发展等方面具有积极意义。

一、《办法》对融资性担保机构属性进行了明确，规范了市场准入

融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。《办法》规定融资性担保行业市场准入实行许可证制度。融资性担保公司设立、变更和终止须由所在地融资性担保公司监管部门审查批准，异地分支机构的设立须由公司所在地和分支机构所在地的监管部门审批。融资性担保公司在获得监管部门颁发的经营许可证并在工商行政部门注册后，才能经营融资性担保业务。《办法》还规定设立融资性担保公司，应当具有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员，应当具有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度。以上规定改变了以前只要在工商局注册后就可设立融资性担保公司的条件，规范了市场准入。

二、《办法》规定融资性担保机构业务范围须经监管部门审批，并明确禁止融资性担保机构从事贷款和变相吸收存款等行为

在业务范围方面，《办法》规定融资性担保公司所经营的担保业务和投资业务须经监管部门批准。经监管部门批准后，融资担保公司可经营贷款担保、票据承兑担保、项目融资担保、信用证担保和其他融资性担保业务，诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。融资性担保公司在同时满足有关条件时，可以从事再担保和办理债券发行担保业务。

《办法》规定了融资性担保公司可以以自有资金进行投资，投资范围限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。《办法》对融资性担保公司资金运用范围的规定遵循了安全性、流动性和收益性原则，对担保公司确保自有资金安全，维持较高的资产流动性，及时履行代偿责任具有积极意义。《办法》还规定了融资性担保公司不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款和受托投资等业务。目前，一些担保公司由于收取的担保费率较低，担保业务规模不大，担保业务收益低，担保公司的利润主要来源于贷款利息收入；此外，一些地区的担保公司实际上是当地政府的投融资平台，除从事担保业务外，还从事受托贷款、受托投资等业务。《办法》中限制资金运用的范围对这些担保公司的经营可能会产生比较大的影响。

三、《办法》对融资性担保机构的杠杆率和风险集中度进行了明确规定

《办法》对融资性担保机构的杠杆率和风险集中度进行了明确规定。融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10 倍。这一规定旨在限制融资性担保机构的担保放大倍数，以保证担保机构保持充足的资本。由于担保公司的客户信用质量不同，采用的反担保措施差异较大，因此担保机构承担的担保风险差也存在较大的差异。《办法》规定的融资担保业务10 倍的杠杆率对于控制担保机构总体风险略显粗略。

对单一客户集中风险，《办法》规定担保机构对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%。由于目前国内的债券发行人的信用等级较高，《办法》对单一债券发行人的担保责任余额限制在担保机构净资产的30%以内，高于一般融资担保的限额比例。《办法》对风险集中度的限制，有助于担保机构控制客户集中风险。《办法》对债券担保限额的规定也为担保机构从事债券担保业务创造了一定的空间。目前，担保公司还为中小企业集合债券提供担保。集合债券发行人由若干家中小企业构成。这种情况下，担保公司为集合债券提供担保责任限额不能适用单一客户限额比例，这可能需要对担保机构对单一债券的担保责任额度进行限制。

四、加强融资性担保机构信息披露和监管

《办法》要求融资性担保机构向特定对象披露相关信息。融资性担保机构应当按照监管部门的规定，将公司治理情况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成及运用情况、担保业务总体情况等信息告知相关债权人。融资性担保机构应当按规定及时向监管部门报送经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料，按季度向监管部门报告资本金的运用情况。《办法》要求征信管理部门将融资性担保机构的有关信息纳入征信管理体系，这有利于建立担保行业信用信息体系。

《办法》明确了融资性担保机构的监管部门和监管职责。监管部门由省、自治区、直辖市人民政府确定。《办法》要求监管部门建立健全融资性担保公司监控体系和重大风险报告制度，对担保机构的经营及风险状况进行持续监测。监管部门应当每年2 月底前向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区上一年度融资性担保行业发展情况和监管情况。《办法》规定从事融资性担保机构监管工作的人员违反相反法规，将依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

融资性担保机构的信息披露和监管要求，有利于提高融资性担保机构经营行为和财务状况的透明度，加强融资性担保行业的规范程度。

五、对融资性担保机构监管的一些建议

（一）尚需进一步推进统一的监管体系和标准建设

《办法》的相关规定形成了相对统一的担保行业监管法规。但从实质上看，融资性担保机构的监管由省、自治区、直辖市人民政府确定，这容易造成监管部门在不同省市由不同级别或不同职能的部门负责，不利于建立统一的监控体系。在建立和健全监管体系时，监管部门应采用统一的非现场监管报表体系和计算口径，这便于持续监控担保公司经营情况和风险水平，提高监管效率。

（二）建立融资性担保机构资本充足率管理办法

《办法》对融资性担保业务的杠杆率进行了规定，即融资性担保机构承保的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10 倍。对非融资性担保业务并没有明确规定。诉讼担保、工程履约担保等非融资性担保业务虽属低风险担保业务，但仍存在一定风险。目前，一些担保公司的担保业务已涉及市场风险。鉴于担保公司业务发展和风险特征的新特点，监管部门应适时推出融资性担保机构资本充足率管理办法，就融资性担保和非融资性担保业务的风险系数以及资本结构加以明确规定，以使担保机构保持充足的代偿能力水平。

（三）建立金融担保机构监管规则