贷款营销与风险控制

贷款营销与风险控制（共8篇）

贷款营销与风险控制 篇1

[作者: 张长友点击数: 1878更新时间: 2008-06-11]

近年来，农村信用社紧紧抓住我国社会经济快速发展和农村信用社体制改革的有利时机不断加大信贷营销力度，在地方金融市场份额逐步扩大，信贷业务有了较大规模的增长。由于信贷业务是一项高风险的资产业务，而目前农村信用社贷款业务品种又极其单一，信贷业务基本上是农村信用社创利的主要渠道，更是农村信用社赖以生存的基石（这对于地处欠发达地区的农村信用社来说就更加明显了），因此，信贷营销的好坏可以说是农村信用社发展壮大的关键。但是在经营过程中，部分农村信用社信贷营销观念谈薄，信贷营销水平低下，信贷风险意识不高，防范化解不力，导致信贷风险频频发生，甚至有恶化的趋势，这种趋势如果控制不了，必然会引起信贷风险失控，进而威胁到农村信用社的安全运营，最终损害了农村信用社的经营成果，从而加重了农村信用社的经营负担。因此，如何加强信贷营销科学管理，强化对信贷风险的防范，正确处理两方面的关系显得尤为重要。

一、正确认识信贷营销与信贷风险控制的关系和问题

信贷营销与信贷风险有着天然的密切联系，此消彼长，辩证而统一，一方面信贷营销收入是农村信用社收入的主要来源，只有不断加强信贷营销，加大信贷投入，经营效益才能不断提高，但在追求效益的同时，信贷风险也随之产生，而风险管理要求必须通过政策的指引、程序的制约、制度的管理和必要的监管来进行相应控制，这就必然会在追求信贷业务增量增速上与风险的控制出现矛盾。另一方面，进行信贷风险防范和控制的目的是为了促进信贷营销获得健康可持续发展，最终体现为效益的不断增长，没有有效风险监管促使信贷资产质量的全面提高，也就不可能实现效益的不断增长。片面强调信贷营销，认为风险防范可有可无或制约信贷业务发展的观念是错误的。银行“三性”原则中的安全性是第一位的，特别是在市场经济发展进程中，面对的是一个充满不确定性和各种风险因素的客户群体，没有严格的风险控制，很难拥有良好的信贷资产质量，因此把风险意识和控制措施贯穿于信贷营销与审批全过程，这是从源头上建立优质客户群体和遏止不良资产产生的关键所在。从以上两方面我们应当看到，信贷营销与风险防范之间既是矛盾又是统一的，对农村信用社来说，都希望在可控风险的前提下，实现利润最大化，而风险管理则是要实现把信贷风险控制在最低限度，甚至于零风险，这是矛盾的一面。而统一的一面是：信贷营销好，信贷风险自然就少；信贷营销差，信贷风险自然就高。反之，信贷风险控制得当，有助于信贷营销水平和信贷资产质量的提高；信贷风险控制不了，则会加剧不良贷款的扩大，造成信贷资金沉淀，信贷资产质量低下，将严重制约农村信用社的经营和发展。因此，我们应该正确认识和把握这一辩证关系，在增加信贷投入与风险防范中寻找一个度、一个最佳结合点。但要在两者之间寻求一个平衡点，就必须充分认识到信贷营销工作中易诱发的信贷风险，主要表现在以下几方面：

（一）以“自我”为中心的传统信贷营销观念容易造成客户质量差的信贷风险

传统的观念认为，银行在存款中处于被动地位，在贷款中处于主动地位。原因在于存款是银行求顾客，顾客来不来存钱，存多少，存多久完全由顾客决定，银行主动性很小，所以处于被动地位。而信贷业务则完全相反，是顾客求银行，银行完全处于主动的地位，银行将贷款放给谁，贷多少，贷多长，完全由银行决定，这就给了银行一种以“自我”为中心的错觉，觉得信贷资金供不应求，只要坐等客户上门，择优贷款就可以了，然而随着大量金融机构的出现，金融机构之间的同业竞争日益激烈，客户选择贷款银行的范围扩大了，主动性也加大了，往往要“货比三家”才确定，而我们农信社如果还按传统的观念坐等客户上门求贷，而又没有实际的优惠政策和措施，与其它商业银行竞争，则很容易就会错失机会，丧失资产质量高、经营效益好的贷款项目，只有那些质量低、收益差或在别处贷款碰壁的客户才会主动

上门求贷，而我们也只能在里面择优选取，但这样我们农信社整体客户的质素就大打折扣了，我们的贷款就很容易形成高风险的信贷资产。

（二）信贷营销市场定位不准，客户选择标准类同，容易造成贷款“垒大户”信贷风险 农村信用社的市场定位是面向“三农”（农业、农村、农民），但由于每个农村信用社所处环境不同，当地的经济发展水平、产业结构、自然条件、“三农”发展水平、金融竞争格局等情况不同，因此，每个农信社的市场定位也有所不同，侧重点不一样，都要有一个具体的市场定位，不仅要确定服务对象，还要确定所能提供的核心业务。然而现实情况是，大多数农信社对大中型公司、企业和热点行业感兴趣，倾向于大笔贷款，而对于小企业、工商个体户和基础产业却很少光顾，有的甚至把小企业、工商个体户拒之门外，选择客户标准类同，贷款“垒大户”的现象严重，如某农村信用社重点客户前10大户贷款金额就占该社各项贷款总额的一半以上；某农村信用社对房地产行业的贷款就占该社各项贷款总额的三分之一以上，同一行业贷款总量偏大，比例偏高。由于市场细分不够，目标市场不明，市场定位不准，信贷营销策略针对性不强，急功近利，盲目贷款，不断向大客户和某些行业集中,人为地限制了贷款营销范围，影响了信贷业务的拓展，因而也就容易造成严重的“垒大户”信贷风险，给自身经营带来较大的风险隐患。

（三）信贷营销中缺乏科学的市场调研和分析所引发的市场风险

在知识经济的当代，市场经济瞬息万变、千变万化，分析、了解、掌握市场的难度是相当大。由于我们农村信用社部分信贷人员还缺乏市场分析和把握经济走势的能力，对投放贷款前景预测能力不强，不善于对市场进行调研和分析，因此对一些贷款投向把握不准，盲目跟风，以致贷款投放出去容易受市场波动，稳定性不高，形成较大的市场风险，比如受国家产业政策变动所引起的企业经营风险或行业风险，最终转化为贷款风险的风险。

（四）信贷营销中操作不规范所引发的内部操作信贷风险

部分信贷人员在信贷营销过程中，由于风险意识淡薄，业务素质不高，没有严格执行信贷管理制度，没能按照贷款操作流程去发放贷款而引发的贷款资料不齐全、抵押物不足值、保证人不合规、虚假材料等内部操作信贷风险，甚至存在玩忽职守、以贷谋私、监守自盗、越权放贷等违法违规放贷行为而引发的信贷风险隐患。

二、加强信贷营销科学管理是有效控制信贷风险的前提

市场和客户始终是农村信用社的衣食父母，大力拓展信贷市场、加强信贷营销、开发优良客户，是农村信用社生存与发展的基本支点。但是开展信贷业务是必然有信贷风险，在信贷营销中不可能不出现风险，信贷营销是信贷风险产生的根源，那么如何把好信贷风险产生的第一关，做到既能将信贷资金安全有效地充分运用出去，又能将信贷风险降至最低，我们就应该在信贷营销上下功夫，防守好第一道防范，因此，加强信贷营销管理是有效控制信贷风险的前提，在信贷营销中有必要结合本工作实际、本市场环境选择适当、科学的信贷营销策略。

（一）树立以优良客户为中心信贷营销理念

面对激烈的市场竞争，农村信用社要树立由以我为中心转向以优良客户为中心的信贷营销理念，真正把客户利益放在首位，全力争取优良客户，培育优质客户群。信贷工作人员要树立“走出去”的营销作风，深入基层，开拓视野，把辖内有信贷需求的农户、企业都纳入视线，努力发现、培育和选择优质的贷款项目，彻底改变等客上门、等客求贷的做法，同时主动出击，走家入户，重视与客户的联系，真正密切社农、社企关系，把农村信用社办成客户喜爱的银行，建立互动、互惠、互利、共赢的新型营销合作关系。要以优质高效的金融服务来赢得客户、拓展市场，在服务效率和服务水平上下功夫，做到“人无我有，人有我新，人有我快”，做一流服务、争一流速度、创一流业绩。通过建立以市场为导向、以客户为中心、以有效风险控制为保障的有特色的信贷营销管理体系，确保农村信用社信贷营销能真正贴近客户，贴近市场，实现良性经营。

（二）注重市场调研，搞好市场定位，合理选择目标市场，培植优良客户群

农村信用社因其资本力量有限，多数只能在一定区域从事金融业务，而各地经济发展各有差异，具有很强的区域性特征，不同的农村信用社只有从各自的营销环境和自身特点出发，深入细致地开展对辖区内进行市场营销调研，加强对农户个体工商户、私营企业和城乡居民的贷款需求调查分析、归类，要对市场进行细分，合理选择目标市场，对目标客户信誉进行调查，对资产进行评估，明确确定目标客户的数量、需求时间、额度和季节规律，科学地确定贷款投向、投量，及时调整贷款组合，并根据资产评估确定贷款户的最高授信额度，然后，在一定范围时间内简化手续，随用随办。同时，要实施“双优战略”，选择一些符合国家产业政策、有信誉、有潜力的优势产业和优良客户，要在选准目标客户和贷款项目上下功夫，主动寻找新的信贷增长点。有关数据统计显示，目前大部分银行（包括农村信用社）新增贷款主要集中于大型企业，由于优质大客户数量相对有限，同业之间竞争很激烈，要付出较大的成本；而中小企业贷款却有较大的市场，融资需求比较强烈，途径相对单一，大多数已具备了信贷优质客户的基本条件，是新一轮信贷增长点。农村信用社是定位于社区金融机构，服务于当地企业和“三农”产业，在县域金融领域仍处于垄断地位，有天时、地利、人和之优势，因此逐步增加对当地中小企业贷款、符合国家产业政策的优势产业和“三农”产业的营销和投放，提高其占比，积极培育和支持有市场、有效益、有信誉的中小企业既是农村信用社的职责也是强项，而且可以有效地防止贷款过度向大企业、大客户和某一热点行业集中而潜伏新的信贷风险。另外，要实施好城区社龙头带动策略，把信贷营销重点放在中心城区，保证高产出的地方有相应的高投入，以带动“三农”产业和地区经济的发展。总之，要发挥农村信用社的优势，扬长避短，把资源集中于最擅长且相对安全的领域，培植优良客户群，才能增强自身的市场竞争力，达到促进营销、风险防范的最佳效果。

（三）创新信贷品种，开拓信贷市场

根据市场经济的变化，满足客户对信贷资金多元化的需求，农村信用社可在资金宽裕的前提下，适时开发迎合市场需求、有生命力的信贷品种，增强信贷营销活力，如耐用消费品贷款、信用卡业务、票据贴现等信贷业务等，最终目的把农村信用社办成金融超市，尽量满足不同层次的需求，以实现进一步开拓信贷市场，分散资金风险，提高信贷营销效益的目的。

（四）对贷款营销人员实行“责、权、利相结合”的管理机制，不断实现信贷营销的规范化管理

责、权、利相结合是经过实践充分证明了的行之有效地成功工作经验。按照权、责、利相结合的原则，实行绩效挂钩、奖优罚劣，理顺分配关系。明确信贷人员是第一调查人、第一责任人、第一清收人，对贷款包放、包管、包收，信用社主任对辖内贷款管理负总责。明确岗位责任，建立岗位责任制，设立调查岗、审查岗、决策岗、贷款审批委员会，分清责任，互相监督和制约，各司其职，做到严格管理，从严追究，奖罚分明，使信贷营销机制真正达到责权利相结合，充分调动一切积极因素，防范渎职失职、有为而不为等消极行为，逐步实现信贷营销的规范化管理。

（五）按照方便客户，强化内控的原则，健全信贷业务流程

尽管我们农村信用社信贷审批效率比其它商业银行快很多，在信贷市场上有一定的竞争力，但市场是千变万化，风险随时会发生，加上信贷监管越来越规范，越来越严格，不同以往这么宽松。如何有效规避这些风险以及符合新时期信贷监管的要求呢？这就要求我们农村信用社应重新审视贷款管理流程，进一步明确信贷营销、信贷风险评估、授信批准和贷款定价、信贷组合管理等不同环节的权力和责任，并根据信用风险、市场风险、操作风险、道德风险等不同风险因素的控制要求，整合不同的管理制度和管理工具，健全信贷业务流程，做到既可提高信贷审批效率，方便客户，又可控制信贷风险。

（六）培养一支高素质的信贷营销队伍，提高信贷营销水平。

信贷营销人员的素质关系到每笔贷款营销的成败、贷款质量的好坏，因此必须大力加强信贷营销队伍的建设，建立起一支素质高、业务熟、公关能力强、特别能战斗的信贷营销专业队伍，使之担负起捕捉信贷信息、开拓信贷市场的重任。营销人员素质要求一般应具备良好的个性修养、优良的道德修养、广博的知识修养和高度的敬业精神。为此要从以下几方面着手：一是加强信贷营销人员的培训，通过广泛收集和剖析市场营销案例，讲授市场营销的技巧和实务，在实践的基础上组织信贷营销人员总结交流信贷营销经验和教训，从而达到充实和完善信贷营销人员的才能；二是要引入竞争和激励机制，实行公开招聘、竞争上岗，进行优胜劣汰；三是制定合理的业务考核办法和奖惩措施，增强信贷营销人员的责任感和使命感，激发其营销的主动性和创造性，从根本上保障、吸引、稳定优秀信贷营销人员。

三、强化信贷风险的控制是提高信贷营销水平、促进信贷营销的保证

银行业是一个高风险行业，信贷风险是银行高风险的重要标志之一，信贷风险是随着信贷营销的开展而产生，没有绝对无风险的信贷业务，只有正视信贷风险，承认合理的信贷风险，才能增强合理的信贷投放，才能加大加快信贷营销，但是如果信贷风险控制不当，防范和化解不力，任其发展，势必导致信贷风险不断堆积，信贷营销受阻，信贷资产质量下降，致使经营效益不高，因此，只有在强化信贷风险控制的作用下才能确保信贷营销水平的提高，才能促进信贷营销。

（一）牢固树立信贷风险意识，取得信贷工作主动权

农村信用社经营的业务本身就是高风险业务，风险管理是现代银行的基本功、看家本领。信贷业务是农村信用社首要的资产业务，目前农村信用社利润主要来源于贷款利息收入，农村信用社经济效益好坏主要取决于信贷资产质量的高低。如果信贷资产质量不佳，不良贷款问题严重，它不仅直接造成经营性亏损，而且会影响正常经营和业务发展，因此作为银行从业人员要树立足够的风险意识，特别是信贷管理人员要树立信贷风险无时不在、无处不有的观念，只有充分认识信贷管理中存在的问题和弊端，树立信贷风险意识，才能认别各类信贷风险，取得信贷工作主动权。

（二）坚持“三性”原则，以安全第一要求，在保证安全流动性的基础上，促使资金增值，并达到预防，控制信贷风险的目标。

1、切实做好信贷的风险度管理工作。对可能出现的风险除在性质上有明确的认识外，尽量使之量化，以便明确的目标和要求执行监督。不能量化的尽可能规范，以便用明确的规定和准则加以约束。实施风险度管理，不仅使贷款的发放实现了规范化管理和数量化考核，而且使信贷管理各岗的权责明晰、相互制约，可以有效地控制内部风险，杜绝不合理的贷款。

2、严格执行贷款“三查”制度和审贷分离、分级审批制度，强化集体决策的力度，减少个人决策失误，严格超越权限和职责范围。

3、建立严格的独立内部稽核、监督制度。积极推行离任、升职和任期稽核制度，明确贷款的第一责任人的责任。对贷款操作的合规性、手续的合法性、风险程序预测的准确性、资金运用的合理性，信贷资产的安全性、流动性、效益性等进行监督，最大限度地防范风险。同时要保证能随时对各种经营活动进行核查且不受干扰，以便及时发现并清除风险于萌芽之中。

（三）建立预警机制，强化信贷风险的监测和控制

1、结合日常信贷管理，加强对借款企业经营安全与风险变化的跟踪监测与分析，建立完善的企业和信贷资产善的数据库。随时监测反映借款企业的生产经营、资产负债、银行的借款结构及风险度的变化，并作出相应的预警。

2、对借款企业的资产负债状况、财务状况、行业状况、产品销售、贷款记录等经营管理情况进行调查了解，并根据调查结果对借款企业进行风险等级评估，确定信贷风险程度，以加强对贷款限额的调节和控制。

3、加强借款企业财力分析，对借款企业连续几期的资产负债表、损益表、财务状况变动表进行比较、分析，并通过对流动比率、速动比率、负债比率、权益比率、现金比率、应收帐款周转率、存货周转率以及资产利润率等指标的分析来预测企业的还款能力，增加预警能力。

（四）建立信贷风险补偿机制，实现消险、转险，分散信贷风险

1、在实施贷款风险五级分类管理的前提下，实行贷款呆账准备金制度，提取一部分利润作为呆账准备金，对形成呆账的贷款根据核销条件及时进行核销，以防止贷款风险对业务经营中的冲击，提高农村信用社承担风险的能力。

2、尽可能将贷款对象分散化、多样化，将信贷资金在借贷单位之间分布均等化，打破短视、狭隘的利益观念，避开高风险产业，避免将信贷资金集中投放到一个企业或某一行业，以实现转化风险，分散信贷风险。

（五）健全信贷风险责任约束机制，提高信贷人员的责任心和事业心。

1、实行信贷业务责任人制度。明确调查、审查、审批、经营管理等各环节的有权决定人为主要责任人；具体承办调查、审查、经营管理的信贷人员为经办责任人。主要责任人和经办责任人承担各自相应的责任，责任人员应对贷款的安全性负有完全责任，造成贷款损失的，要根据损失原因由相关责任人承担赔偿责任，增强各级责任人对贷款审批发放的责任心。

2、实行贷款责任追究制度。对人为导致信货风险的信贷人员要追查原因，追究责任，并采取经济和行政处罚办法相结合的管理手段，加强惩治效果。

3、实行贷款风险控制的考核激励制度。对信贷风险控制得力，出成效的信贷人员实行奖励，做到奖惩分明，鞭策后进，进一步提高员工的工作积极性和主动性。

（六）加大清收不良贷款的力度，逐步盘活存量

贷款营销与风险控制 篇2

一、现有高校银行贷款额度控制模型存在的问题

为了进一步规范高校银行贷款行为,教育部、财政部在《关于进一步完善高等学校经济责任制加强银行贷款管理切实防范财务风险的意见》(教财[2004]18号)[1]的文件中,提出了高等学校银行贷款额度控制模型。这也是目前现行高校银行贷款额度控制模型。该模型存在着若干不足:

1.原模型定义:年均非限定性净收入R0=近两年非限定性净收入之和/2,从财务角度上缺乏一定的稳健性,且不能较全面地反映所评估的高校自身的发展趋势。应当给出确定非限定性净收入增长发展态势的具体方法,本文拟采用计量经济学方法,利用高校往年数据,拟合该高校自身的非限定性净收入的发展态势,进行预测。

2.原模型是假设高校新、旧贷款均需在n年期内全部偿还,实际上根据目前实际情况,高校偿还本金的能力大都不够充足,大都只是还利息而不还本金。

3.原模型定义:n年期累计贷款控制额度=n年期累计非限定性净收入现值+一般基金中可用于偿债资金,实际上高校的非限定性净收入不能全部用于偿还贷款本息,因此高校应结合实际,按一定比例确定可用于偿债的非限定性净收入。

4.原模型是针对高校自身风险评估而设计的,实际上对贷款额度的控制与风险评价存在着银行和高校两个角度。

5.原模型假设高校事业在未来一定期间内呈稳定增长的态势,即设定的非限定性净收入增长率g>0;事实上,g=0时,该模型仍然是有效的。

教育部财政部出台高等学校银行贷款管理意见以后,有若干研究对高校的负债风险控制问题进行了探讨。其中一些属于定性研究。如藤春惠[2]对高校负债风险的控制方法进行了分类归纳:保本分析法、最大债务规模的测定法、风险评价法、现金流量法、财务风险法。其中,教育部、财政部提出的高校银行贷款额度控制与风险评价模型属于其中的风险评价法。黄明卿等[3]提出了高校银行贷款额度控制与风险评价模型的改进建议但并未设计实际模型。也有研究对贷款管理模型进行改进探讨。如张海兰[4]假设高校每年还利息及贷款额/贷款期限,且假设每年用于还款的收入前三年每年增长5%,之后每三年增长5%,以此建立的贷款规模控制模型来测算贷款规模的安全区间;谢立本[5]引入每年的非限定性净收入肯定当量系数,根据高校以往的经验数据设定每年的肯定当量系数。这些研究仍然主观因素影响较大,与实际情况有一定差距。

二、模型的改进

(一)基本假设

(1)高校按正常能力偿还部分本金和利息或只偿还全部利息,不能影响现有基本办学能力和正常的教学、科研工作。这个假设与以前的假设有重大突破。其合理性在于,银行要放贷才能营利,故银行有放贷的需求,而且必须放贷;而高校自身有着较好的发展趋势,又有政府的扶植与支持,不论从哪个角度都是一类优质的客户。事实上绝大部分高等学校贷款扩张的结果使得国有资产得到了保值增值,现在对高校贷款的风险在很大程度上是由于高校不能将贷款扩张带来的收益变现,更不能破产。如在体制上进一步改革开放,哪怕让学校将现在的土地等存量拿出一部分来变现,高校的财务状况将会有明显的改观,也不会出现资不抵债的问题;(2)不考虑非常态的不可预计与不可控制的情况(如获得国家财政重点支持、获得大宗无指定用途捐款等);(3)高校的非限定性净收入存在一定规律,并且可以根据往年数据利用计量经济学模型预测未来年份的非限定性净收入;(4)高校每年用于偿还贷款本息的资金占非限定性净收入的比例几乎不变,可视为固定值,即还贷比例c0。设当前贷款时刻,上一年的非限定性净收入为R0,上一年用于偿还银行贷款的资金为H0,即c0=H0/R0。在理论上,c0如果大于1或非限定性净收入为负值,则认为高校不具备还本付息的能力,银行不予贷款,故0

(二)基本思路

若高校根据实际需要向银行申请额度为A0的n年期贷款,通过计算未来n年期需要偿还的贷款本息总和H、非限定性净收入现值总和R和一般基金中可用于偿债资金W,求出它们两者的比例c。银行根据c与c0的大小关系决定是否贷款,以及如果可以贷款的话,可贷款额度是多少。

(三)非限定净收入测算

1. 当前贷款时刻,非限定性净收入测算

根据高校教育经费统计年鉴提供的有效数据,一般高校不设附属中小学,如有一般也独立核算,且自身效益大都好于高校母体,不会对高校造成负担。统计年鉴中也不提供相应数据,故将原模型中附属中小学教育经费拨款一项略去,定义:

非限定性净收入=非专项教育经费拨款+教育事业收入+其他收入-基本支出+科研支出+已贷款利息支出

2. 未来n年期非限定净收入预测模型建立

假设非限定性净收入在时间序列上满足带有截距项的一阶自回归模型,以此来预测高校未来n年的非限定性净收入。那么高校第t年的非限定性净收入Rt与其滞后项满足:

其中,a是常数项,b是滞后项的系数,t为时间单位年,Rt-1是第(t-1)年的非限定性净收入。

(四)改进的高校银行贷款额度控制与风险评价模型

1. 高校贷款风险指数

根据以上假设,高校n年期累计非限定性净收入现值,其中,v为以n年期同期银行平均贷款利率i计算的折现因子:v=(1+i)-1。

设α是到期后偿还本金的百分比。那么高校按照协议在n年期内应偿还的全部本息和的现值H为。

现有贷款风险指数=n年期内应偿还的全部本息和的现值H/n年期内可贷款额度

若高校目前有需要偿还的贷款A′,则n年期内的可贷款额度为R+W-A′,那么现有贷款风险指数为:c=H/(R+W-A′)

2. 高校贷款风险程度评价

贷款指标风险分析程度标准如下:

0.8

0.6

0.4

0.2

0

如现有贷款风险指数>1(或n年期累计贷款控制额度≤0)时,则表明高校在该期间内暂无贷款能力,不能再增加任何新的贷款。

3. 银行贷款额度控制方法

银行根据如下原则控制贷款额度:

(1)若c>1,高校应偿还的贷款本息和大于高校n年期内的累计非限定性净收入现值与一般基金中可用于偿债的基金之和,高校无力偿还贷款本息,银行拒绝贷款。

(2)若c0

(3)若c≤c0<1,认为高校具备正常的偿债能力,可贷款额度为A=A0。

三、实例分析

(一)非限定净收入预测模型实例分析

任意选取山东省某高校Ⅰ进行实例分析,利用1999—2006年数据。用计量经济学软件Eviews,对所建非限定净收入预测模型进行拟合并进行统计检验,获得结果(见下页表1)。

高校Ⅰ非限定性净收入Rt满足的带有截距项的一阶自回归模型的预测模型:

单位:元

数据来源:《1999—2006年山东省高校教育经费统计年鉴》。

(二)改进模型的实例分析

1. 需还一定本金的情况

例1,假设此高校2007年申请贷款额为A0=1亿元的五年期贷款,贷款年利息为6.04%(此为2007年3月份五年期贷款利率)。假设高校目前没有需要偿还的贷款本息,则假设此高校非限定性净收入中可用于还款的固定还款比例为c0=45%,银行规定高校到期后要偿还本金的30%,即α=0.3。由于数据资料有限,暂不考虑一般基金中可用于偿债资金(即取W=0,算出贷款风险指数略大,即所评估的结果相对保守些)。计算结果(见表2)。

单位:元

数据统计:c=0.152,0

例2,假设高校申请贷款额3亿元,其他条件不变,各年非限定性净收入预测现值及风险评价计算表略。

数据统计:c=0.456,0.4

进一步考虑银行适度放宽贷款的评价等级,取当前贷款风险指数所属的风险评级的下限,作为风险系数e=0.6,确定放款额度的上限A2:

从而得到一个银行贷款控制额度区间:

[141 597 548.1,235 995 913.5]元。

例3,假设高校申请贷款额4亿元,其他条件不变。

数据统计:c=0.608,0.6

进一步考虑银行适度放宽贷款的评价等级,取风险系数e=0.8,确定放款额度的上限A2:

从而得到一个银行贷款控制额度区间:

[141 597 548.1,176 996 935.125]元。

例4,假设高校申请贷款额6亿元,其他条件不变。

数据统计:c=0.769,0.6

进一步考虑银行适度放宽贷款的评价等级,取风险系数e=0.8,确定放款额度的上限A2:

从而得到一个银行贷款控制额度区间:

[141 597 548.1,176 996 935.125]元。

需要说明的是,高校申贷6亿元得到的却可能比申贷4亿的结果少,一方面由于贷款风险指数c提高了,从而高校的还款能力降低而银行的风险增加,另一方面体现了银行对高校不顾自身情况盲目申贷的一种惩罚性措施或高校信誉的一种损失补偿。

例5,假设高校申请贷款额9亿元,其他条件不变。

数据统计:c=1.013,c>1,表明高校贷款属于超高风险,完全不适合申请此贷款。c>1,高校应偿还的贷款本息和大于高校五年期内的累计非限定性净收入现值之和,高校无力偿还贷款本息,银行拒绝贷款。

2. 暂不还本金的情况

其他条件不变,若银行放松贷款条件,允许只还利息,即期后偿还本金的百分比α=0。各种贷款申请情况下与α=0.3的对比结果(见表3)。

四、结论

通过分析现有模型及银行贷款问题的本质,提出了高校作为优质客户资源,银行可以要求对高校的贷款在一定期限内只还息不还本。如果银行允许高校可以暂不还本金,则银行放款条件及高校评估的风险指数都会降低,促成高校与银行双赢的结果。另外,如果银行适度放宽贷款的评价等级,还可以增加放款额度。原有模型实际上限制了高校贷款,不利于高校的发展及银行的营利。改进后的模型,考虑了当前高校贷款的实际还款情况,并可限制高校不顾自身情况盲目确定申请贷款金额。当然如高校现有未偿还的贷款,则银行放款额度必然降低,高校自身贷款风险指数必有所提高。

参考文献

[1]教育部,财政部.关于进一步完善高等学校经济责任制加强银行贷款管理切实防范财务风险的意见[Z].2004-07-13.

[2]藤春惠.高等学校负债办学的风险控制与防范研究[D].成都:西南财经大学,2006.

[3]张海兰,田园.中国高校银行贷款规模控制模型研究[J].教育财会研究,2004,(6):9-14.

[4]谢立本.对高校银行贷款额度控制与风险评价模型的调整[J].教育财会研究,2005,(2):21-25.

[5]黄明卿,石松华.高校银行贷款额度控制与风险评价模型的改进[J].财会月刊,2007,(4):70-73.

小额贷款公司的风险管理与控制 篇3

关键词：小额贷款公司；风险管理；对策

中图分类号：F830.39 文献标识码：A 文章编号：1671-864X（2015）04-0203-01

一、小额贷款公司的发展现状

（一）小额贷款公司概述。小额贷款公司是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。

（二）我国小额贷款公司实例的发展状况。目前，我国小额贷款公司的贷款方式以担保为主，信用贷款所占的比重较小。因为小额贷款公司的客户大多无法从银行取得贷款，具有高风险的特征，所以对这些客户大多采用保证、抵押和质押贷款的方式。再次，我国小额贷款公司的定位更加多元化。小额贷款公司早期试点特别强调其服务对象要以"三农"为主，对于"三农"的贷款比例不得低于75%。但在新一轮的小额贷款公司试点中，许多小额贷款公司的定位更加倾向于城市和企业，发展方向由乡村转向城市，由农户转向中小企业。最后，我国小额贷款公司地区间差异明显，发展存在严重的地区不平衡。其中，中东部地区发展较快较好，而西部地区发展相对滞后。

二、我国小额贷款公司存在的风险分析

（一）外部风险。

1.政策风险。目前对小额贷款公司的监管越来越严，但是现在的政策设计却并不有利于小额贷款公司的发展。首先，小额贷款公司的税收优惠和财政支持等方面不能享受与金融机构同等的优惠待遇。其次，由于小额贷款公司从事“只贷不存”的业务，不能吸收公众存款，普遍出現了资金紧张的情况，资金成本比银行高的多，银行压缩信贷规模使小额贷款公司的风险上升，小额贷款公司的融资较难，后续资金无法保障，可持续发展境况堪忧。再次，小额贷款公司作为我国银行业的补充，所接触的客户大部分是银行难以接受的业务。

2.环境风险。近几年，随着小额贷款业务的蓬勃发展，原先不愿意贷款给中小企业及农户的银行也纷纷推出了专门针对中小企业和农户的小额贷款产品。其次同行业竞争激烈。小额贷款公司的发展态势很好，数量增加，可能会导致恶性竞争的出现，使得该地区的小额贷款公司利润率下降，不利于整体的良好发展。

（二）内部风险。

1.管理风险。缺乏高效的贷款管理制度。其制度往往缺乏针对性和实践性，根本难以有效指导实践，很多问题一旦发生根本没有制度可以提供有效的应对思路和解决方法。从内部控制的角度来看，贷款业务中存在严重的不相容职务由一人担当的问题。如，很多贷款人员往往出于个人利益做出违背职业道德的行为，这在很大程度上加大了小额贷款的管理风险。

2.人员风险。信贷人员素质偏低，信贷风险管理问题严重原因之一。首先，从业人员在业务知识和技能上有所欠缺，很多信贷人员由于文化程度较低、缺乏相关专业知识和实际的业务操作能力，一旦遇到问题，往往难以对其进行客观正确的分析，更无法从容应对信贷风险。其次，从业人员缺乏职业道德和敬业精神。很多信贷人员在利益驱使下，刻意隐瞒贷款潜在风险，这在很大程度上加剧了小额贷款风险。

三、我国小额贷款公司风险管理与控制的方法对策

（一）优化外部发展环境。

1.健全和完善相关政策法规，引导小额贷款公司规范发展。小额贷款公司是在工商部门登记注册的企业法人，这与银行等正规金融机构有着本质区别，小额贷款公司的营业制度与银行又有相似之处。对于小额贷款公司的一些制度设立和运作可参照对商业银行的相关规定。完善我国小额信贷的监管法律体系：其一，规定多元化的市场准入监管法律制度；其二，健全审慎性监管法律制度；其三，建立小额信贷的市场退出机制。

2.加大对小额贷款公司的扶持力度。小额贷款公司的税负较重，需承担30%左右的税负。我国政府应当在发挥好监督职能的同时，给予小额贷款公司一定的政策扶持。

（二）提升内部管理水平。

1.提升从业人员素质水平，吸引优秀人才。要建立公平公正的选人和用人机制，选拔具有较高文化素质和专业知识的人员充实队伍。其次，要对工作人员进行定期和不定期的培训，使其专业能力不断得到提升。

2.提升自身营运能力，加强内部治理结构建设。

建立完善的内部控制制度体系，并将其切实执行。一是要建立以风险为导向的内部控制思路，将内部环境、信息沟通、监督检查、风险评估等要素进行有效的整合和优化，从而有一套包含所有部门、环节、人员的内部控制体系，以便对贷款风险管理的各个细节进行严密控制，从根本上防范贷款风险。二是要加强对从业人员的金融知识培训和职业道德、风险教育，努力提高从业人员的业务素质和风险识别能力。

参考文献：

[1]中国人民银行小额信贷专题组.小额贷款公司指导手册[M].中国金融出版社，2006年.

[2]焦瑾璞，杨骏.小额信贷和农村金融[M].北京：中国金融出版社，2006，10.

[3]章敏.关于我国小额贷款公司试点中若干问题的思考[J].金融与经济2010，（07）：26-28.

作者简介：

1.张卓涵（1989-），男，汉族，山西吕梁人，现为云南民族大学管理学院硕士，研究方向：财务会计。

2.张峰（1990-），男，汉族，山西吕梁人，现为云南民族大学管理学院硕士，研究方向：财务会计。

3.王敏（1992—）女，汉族，山西晋城人，现为云南民族大学管理学院硕士，研究方向：资产评估。

冒名贷款法律风险控制指导意见 篇4

为控制和化解全省农信社冒名贷款的信贷法律风险,确保冒名贷款按期足额收回,根据相关法律法规和省联社规章制度,制定本指导意见。

一、总则

1、本意见旨在针对已经发生的冒名贷款，指导承贷社通过相关法律手段控制、降低和化解其信贷风险。

2、本意见将冒名贷款按其风险程度划分为以下四种类型: 第一类：实际用款人虚构名义借款人名字（名称）、编制虚假借贷资料，在农信社办理贷款，供自己使用；

第二类：实际用款人骗取（或伪造）名义借款人有关证件，以名义借款人的名字（名称）申请贷款供自己使用，名义借款人不知情的；

第三类：实际用款人取得名义借款人同意后，以名义借款人的名字（名称）申请贷款供自己使用；

第四类：名义借款人自己到农信社申请贷款供实际用款人使用，实际用款人承认债务，农信社知情或应当知情的。

以上冒名贷款情形必须有相关证据予以证明。

3、承贷社应根据各类冒名贷款的风险程度，本着实事求是、依法合规、区别对待、分类处理的原则，逐户逐笔采取风险化解措施。

4、本意见仅对冒名贷款的法律风险化解措施提出指导性意见，承贷社在业务实践中可根据业务实际的需要灵活采用，必须时可请律师参与指导。

二、冒名贷款法律风险化解措施

5、对已经发生的冒名贷款，应努力通过提前收回贷款的方式化解贷款风险。

6、对贷款确实无法提前收回，又有有效抵质押担保的冒名贷款，借款人的违约行为符合担保合同中约定的行使抵（质）权的情形时，承贷社可直接行使抵（质）押权化解借款风险；

对贷款确实无法提前收回，又无有效抵质押担保，或者虽有有效抵质押担保但借款人的违约行为不符合担保合同中约定的行使抵（质）权的情形的，应通过重新签订协议的方式落实借贷双方的权利义务关系。

7、对以上第一类和第二类情形，承贷社应以实际用款人为债务人，签订《债权债务确认协议》，落实原冒名借款债务。原担保人或担保物属虚构的，应要求债务人提供新的担保；原担保人或担保物属真实的，应要求债务人办理担保的变更登记手续。

重新办理担保手续时，应统一使用省联社印制的担保合同，并在担保合同中明确主债权为《债权债务确认协议》约定的债权。

8、对以上第三类情形，若名义借款人自己到农信社签字立据办理借款手续的，原借款合同继续有效，但应要求实际用款人出具承担连带还款责任的承诺书，实际用款人拒绝出具的，承贷社应以“借款人擅自改变借款用途”为由宣布贷款提前到期；若名义借款人自己未到农信社签字立据办理借款手续的，应要求名义借款人出具认可该笔借款的书面承诺，以补正借款合同的效力，同时还应要求实际用款人出具承担连带还款责任的承诺书。

9、对以上第四类情形，原借款合同继续有效，但应要求实际用款人出具承担连带还款责任的承诺书。

10、签订《债权债务确认协议》后，债务人未按约定履行协议，承贷社依法诉讼清收的，应按协议的内容确定诉讼请求事项，有担保的，应在起诉状中一并提出行使担保权的诉讼请求。

11、承贷社应掌握贷款诈骗罪、骗取贷款罪的构成要件，对涉嫌犯罪的冒名贷款责任人，通过责令限期还款、制定分期还款计划、提供补充担保等措施化解贷款风险；对情节严重，态度恶劣的，应移交司法机关追究其刑事责任。

贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，采取虚构贷款理由、提供虚假证明文件、印章等手段诈骗贷款人贷款，且数额较大（1万元以上）的行为。

骗取贷款罪是指以隐瞒或夸大其资信状况、编造贷款用途、提供虚假权属证书或项目合同等虚假陈述方式套取贷款，造成贷款人重大损失或有其他严重情节的行为。

三、其他事项

12、冒名贷款的风险化解措施原则上由原贷款责任人负责实施，也可由县级联社安排专人进行，但原贷款责任人不变。

13、冒名贷款办理风险化解措施后，承贷社要将《债权债务确认协议》、实际用款人出具的连带还款承诺书其其他相关资料与原借款合同、借据及有关资料、文件等一并归档保存，以确保贷款档案的完整性和连续性。

贷款营销与风险控制 篇5

2013年06月19日 09:37 来源：《合作经济与科技》2012年第7期上 作者：杨 宁 字号

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提要：本文以河南省小额贷款公司可持续健康发展为目标，立足小额贷款公司的经营现状和特点，分析其存在的问题，并提出相应的解决措施。

关键词：小额贷款公司，风险控制，对策

河南省紧紧抓住中原经济区建设带来的发展机遇，以服务全民创业、发挥就业倍增效应、助推富民强省工程为目标，一手抓贷款发放，一手抓贷款管理，小额担保贷款工作实现了健康快速发展。截至2011年9月底，全省当年新增担保贷款6亿元，是上年同期新增量的2.5倍；当年新发放贷款74亿元，同比增长185%；全省累计到位担保贷款22亿元。小额贷款公司在增强河南省农村金融市场的活力，促进农村金融体系的良性发展，拓宽中小企业融资渠道以及有效缓解创业融资难等方面发挥了重要作用。

一、河南省小额贷款公司发展现状

《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》中明确规定：小额贷款公司是指在河南省行政区域内，由自然人、企业法人与其他社会组织投资依法设立，不吸收公众存款，可经营小额贷款业务，经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。截至2011年12月31日，河南省共有小额贷款公司181家，从业人员数量2,425人，贷款余额64.87亿元。河南省的小额贷款公司数量全国排名第九位。从2003年开展工作以来，全省累计发放小额担保贷款226亿元，还款率达到99.3%，累计扶持45万人成功创业，带动就业和小企业吸纳就业154万人。2012年河南省将强力推进小额担保贷款工作，力争当年新增小额担保贷款100亿元，累计发放总量突破300亿元。

二、河南省小额贷款公司运营过程中存在的问题和风险

目前，河南省小额贷款公司仍处于试点阶段，虽然取得了显著成绩，但无论是经营体制还是风险控制和监督管理方面仍然存在诸多问题：

1、经营范围受限。虽然河南省小额贷款公司执行的贷款利率比较高(一般为基准利率的2～4倍)，但由于不能吸纳存款，不能开展贷款以外的其他业务，并且放贷对象多为信用等级较低、风险评估较难的小企业，因此小额贷款公司对不良贷款率的控制难度大。

2、后续资金没有保障。河南省小额贷款公司的资金来源被限定在股东缴纳的资本金，以及来自不超过两个银行等金融机构的融入资金，且规定从银行等金融机构获得的融入资金不得超过资本净额的50%。面对旺盛的市场需求，不少小额贷款公司开业仅几个月，放贷额已接近或超过其注册资本金，大部分河南小额贷款公司陷入“巧妇难为无米之炊”的尴尬境地。现有的制度和规定限制了小额贷款公司补充资金的途径，使其后续资金难以得到保障。

3、税负较重。小额贷款公司虽不属于金融机构，但按国税函发[1995]156号文件规定，只要发生贷款行为，按“金融保险业”税目征收营业税。目前，经营比较完善的农信社都是减半征收营业税，而小额贷款公司却要全额交税，这对发展中的小额贷款公司显失公平。新企业所得税法实行法人所得税制，小额贷款公司依法应缴纳企业所得税，适用税率25%；《个人所得税法》规定“利息、股息、红利所得”适用20%的税率征收个人所得税，所以小额贷款公司股东税后利润所得须依法缴纳个人所得税。高税收使小额贷款公司无利可图。

4、贷款者违约风险较大。河南省小额贷款公司面临的信用风险主要是借款者主观违约风险。能否有效地控制信用风险，不仅取决于对借款人信用程度的了解，还取决于对贷款担保品和抵押品的处置。目前，我国诚信评估制度尚未建立起来，由于小额贷款公司身份特殊，现行的银行法不能覆盖小额贷款公司，而且对于担保物设置、处置、质押、抵押等问题都没有具体规定。在目前不允许吸收存款的情况下，小额贷款公司融资的渠道较少，资金一旦出现问题就可能影响小额贷款公司的持续经营。

三、河南省小额贷款公司风险控制的对策

河南省委、省政府高度重视小额担保贷款工作，将小额担保贷款列入向人民群众承诺办好的“十件实事”，纳入政府目标考核，实行目标管理和定期通报制度。我省各地也普遍建立健全小额担保贷款工作推进机制，实行严格的目标考评制度和责任追究制度，有力地推动了小额担保贷款工作。

1、健全信用担保体系。河南省小额贷款公司除了要充分利用商业银行的客户信用体系资源以外，还需建立农户信用等级评估体系。目前，河南省各级人力资源社会保障部门统一设立了136个政策性担保中心，同时依托479个街道、1,882个乡镇和3,404个社区人力资源社会保障基层平台，形成覆盖全省的小额担保贷款服务体系。各级担保机构坚持以人为本，不断完善服务场所功能，规范服务程序，健全服务制度，提高服务水平，小额担保贷款工作专业化、制度化和规范化水平明显提升。

2、规范贷款管理制度。首先，严格贷前审核，把好发放关。河南省小额贷款公司应根据自身的经营规模和风险管控能力对贷款客户、贷款用途、贷款时间、信贷风险等指标进行严格的分析，做好事前控制，把贷款风险降到最低；其次，在审批环节，实行交叉审核和集体会商，保证贷款审批公正、公开、透明。建立创业培训和小额担保贷款相结合的良性互动机制，提高贷款质量。小额贷款公司应每月对操作风险、信用风险、流动性风险、市场风险等风险程度进行测量和分析。进一步制定和完善各项规章制度，特别是要建立健全信贷人员考核制度、信息披露制度和审慎规范的资产分类制度和拨备制度；再次，强化贷后服务，把好回收关。依托人力资源社会保障基层工作机构，定期对创业者进行跟踪回访，帮助创业者解决困难，直至走上盈利之道，为安全回收贷款打下基础。

3、完善激励机制。对于提前或到期按时还款的借款人采取贷款上的优惠措施。同时对经办银行，按照小额担保贷款实际发放金额，给予手续费补助；对担保机构，给予不低于当期贷款1%的补贴，用于充实担保机构开展工作所需经费；对贷款回收率达到94%以上的信用社区，给予适当奖励；对小额担保贷款业绩突出的经办银行、担保机构和信用社区等单位，根据小额担保贷款新增额，给予奖励性补助资金。2011年7月，为推动小额担保贷款工作的深入开展，河南省政府召开全省小额担保贷款工作经验交流暨表彰会议，对80个先进集体和120名先进个人进行表彰，并给予物质奖励。这些措施有效地调动和激发了各有关方面的积极性和主动性。为做好河南省小额贷款公司经营管理和风险控制工作奠定扎实的基础。

4、加强监督管理。河南省工商、税收、新闻媒体等有关部门要加大合作力度，打击不良信用行为，运用行政、经济、法律等手段对失信者进行严厉惩罚。各级工商部门应重点监管小额贷款公司有关融资信息申报是否真实、资金来源是否正当，融资对象、利率和融资规模是否符合监管要求以及小额贷款公司是否存在其他规避监管的行为。对于存在隐瞒真实情况、提交虚假材料等违反相关规定的小额贷款公司，工商部门应采取约谈、警示、下调企业信用等级、暂停融资申请、限期整改等措施。情节严重的，工商部门应提请当地县(市、区)人民政府采取暂停或取消试点资格，涉嫌构成犯罪的，移送司法部门依法追究刑事责任。

四、总结

河南省小额贷款公司自成立以来，取得了显著成绩，在有效解决“三农”及中小企业融资难问题，支持地方经济发展等方面做出了突出贡献，但基于小额贷款公司只贷不存、服务对象的弱势群体性、贷款额度的微小性和高素质专业人员的稀缺性等原因，使小额贷款公司在经营管理和风险控制等方面还存在诸多问题。省政府和有关部门应群策群力采取有力措施，落实政策，切实保证河南省小额贷款公司的可持续健康发展。

主要参考文献：

贷款营销与风险控制 篇6

韶关市农村信用合作社联合社：

根据省联社《关于开展不良贷款风险控制及化解调查的通知》，我行领导高度重视，迅速组织相关部门人员对我行不良贷款情况进行调查、了解，研究对策，现将调查情况报告如下：

一、基本情况

截止2015年5月底，我行各项贷款余额为32.50亿元，比年初增长1.25亿元。不良贷款余额为14095万元，其中账面不良贷款2631万元，隐性不良贷款11464万元。账面不良贷款占比0.81%，比年初减少516万元和下降0.2个百分点，其中次级类贷款1334万元，占比0.4%，比年初减少451万元；可疑类贷款1289万元，占比0.3%，比年初减少65万元；损失类贷款余额为8万元，比年初下降0万元。

二、存量不良及隐性不良贷款分年压降情况分析 2015年底预计我行贷款余额为365000万元，不良贷款余额为8095万元。2015年预计压降不良贷款6000万元。

2015年底不良贷款余额约为8095万元，其中金额较大的贷款有韶关明德投资有限公司 3550万元、韶关市北江建筑工程公司第七工区1710万元、胡初红600万元。

2016年预计贷款余额为415000万元,压降不良贷款3500万元，余额约为5100万元，不良贷款占比1.2%。

2017年预计贷款余额为465000万元,压降不良贷款 1

2300万元，余额约为2800万元,不良贷款占比0.6%。

三、工作措施

(一)完善制度，狠抓落实。

对现有的岗位责任制度进行梳理，对每项业务、每个工作环节都要明确责任，严格细化，制定出更加科学、更加规范的制度来。目前我行与其他商业银行相比，仍然缺少一种执力和服从精神，对新推出的业务品种，要本着制度先行的原则，确保每项业务的开展都能做到有章可依。在此基础上要加大监督检查力度。对发生风险造成损失的，要追究有关稽核和风险审查人员的连带责任。

(二)建立贷款责任追究制，合理处置抵贷资产，积极活化不良资产。

1、严把信贷质量关。建立审贷分离的信贷制度，要在贷前调查、贷时审查、贷后检查的基础上，量化责任人应承担的经济及法律责任，以加强信贷人员的责任心。

2、分解任务，加大对不良信贷资产清收的考核力度。采取灵活办法，集中力量，重点突破一些难缠户;依靠行政的、经济的、法律的手段，多策并举拔掉一些钉子户、赖债户。在清收的过程中建立清收不良资产责任制，将责任、任务和奖惩措施落实到每个员工。

3、加强考核力度，严格追究责任。根据年初下发的《翁源县农村信用合作联社2015年贷后管理考核办法》，对加强

贷后管理，对各环节的相关责任人员进行责任追究。

(三)营造良好的信用环境。

1、联合纪检、公安、法院、工商等职能等部门，净化辖区内的金融秩序。对变相融资、诈骗集资、违法经营的害群之马，从严从快惩处，严厉打击恣意逃废债务的行为，对恶意逃债、赖债者，一经起诉到法院要一追到底，执行到位。

2、农商银行应加强员工职业道德教育、保密教育和法律法规教育，严防内部犯罪和内外勾结犯罪。加大宣传力度，树立农村商业银行的新形象。

(四)加大依法收贷力度，切实维护农商银行的合法权益。

目前，处置不良资产最有效、最直接的手段就是诉诸法律，把不良资产的经营、盘活置于法律保护之下，就能在最大限度上减少损失，防止一些不法分子恶意逃废农商银行债务。

1、我行将高度重视，积极维权。农商银行以支持农村经济发展的重要性为主题，积极鼓呼、引起地方政府的关注，加强与当地党委、政府以及相关职能部门的联系，争取党政及职能部门的支持。

2、加大金融法律法规宣传力度。通过加强对全社会的金融法制教育，普及全民金融法律意识，提高每个公民的金融法制观念，同时加强对农商银行有关人员法律、法规知识 的培训，真正做到贷款操作规范化，贷款管理法制化，贷款清收依法化。

3、加大依法收贷力度。对那些有钱不还，故意拖欠农商银行贷款的赖账户以及借改制之机恶意逃废我行债务的逃废户，充分运用法律武器捍卫我行的权益。重点选择一批不良贷款户提起诉讼，实行依法收贷，同时加强与司法部门的沟通与联系，协调各级执法部门严格执法，公平、公正、合理地解决社企债务纠纷。

贷款营销与风险控制 篇7

一、电力营销信息系统升级风险识别和评估

电力营销信息系统升级风险控制的前提是正确识别和评估风险, 这也是电力营销信息系统升级的难点。由于电力营销信息系统的复杂性和升级资料的缺失, 升级人员不仅需要对应用系统现在的功能和实现方式有比较全面的认识, 而且需要获取本次升级的变更内容, 还需要精通电力营销业务, 并对电力营销运营有丰富的经验, 才有可能全面发现应用系统升级后和业务模式之间的差异, 并在此基础上做出正确有效的评估和提出风险规避建议 (业务调整或系统配置) 。因此, 与对应用系统和业务模式的风险评估相比, 电力营销信息系统升级, 加大了升级风险识别和评估的难度。

电力营销信息系统升级风险控制小组应在软件开发商没有提供升级前后的功能差异清单的情况下, 充分利用业务、技术、风险管理和电力营销信息系统实施等方面的专家, 结合省集中建设模式的特点, 分析出电力营销信息系统升级风险主要来源。如运行环境、基础数据、应用系统、业务模式、和外部协作等方面的风险。在识别上述风险后, 电力营销信息系统升级风险控制小组还应确定这些风险的基本特性、引起这些风险的主要因素, 以及对升级的影响程度, 并形成详细的风险列表记录。风险记录见表1。

二、电力营销信息系统升级风险分析

进行电力营销信息系统升级风险分析, 首先, 要根据列出的风险点, 对风险进行定性分析。即确定每个风险发生的概率并在风险记录表中进行标识, 然后分析风险对本次升级的影响, 最后用风险优先矩阵的方法来评定风险的优先级, 按照高中低的优先级别评估发生的可能性。经过风险控制小组评审, 排在第一位的是本次业务系统的升级, 此风险的发生率最高, 影响面相对较大;排在第二位的是运行环境的影响, 此风险的发生率较高, 但是影响面却是最大的;排在第三位的是业务模式风险, 此风险发生率一般, 影响面也一般;排在第四位的是外部接口, 外部接口在本次升级涉及较小, 影响面较小。其次, 需要对风险进行定量分析。电力营销信息系统升级风险控制小组组织了各个领域的业务专家, 采用专家评估法, 根据以前电力营销信息系统升级的经验对升级系统的风险进行了评估, 评估电力营销信息系统升级风险对业务的影响程度, 风险分析如下。

1. 运行环境风险。

IT系统运行环境的稳定是系统升级的根基。IT系统运行环境包括机房、网络、硬件、软件和其他外部设备在内的软硬件平台, 它是电力营销技术支持系统的技术基础和支撑环境, 是保持电力营销业务连续稳定性和高可用性的关键设施。因此, IT系统运行环境状况是否能够保证系统升级后的安全、可靠、可用性则需要进行重点分析。由于原来电力营销信息系统实施时, 网络是联通的, 所以, 网络故障发生的原因可能是设备损坏或者网络线路故障而引起的。

2. 基础数据风险。

由于电力营销信息系统升级一般不涉及数据的导入和转录, 因此, 厂商和客户都以为升级对数据库性能的影响极其微小。其实, 基础数据的风险一旦发生, 影响面也是很大的。因为电力营销信息系统升级的是生产系统, 生产系统的数据一旦丢失, 影响巨大。例如, 更新脚本没写好, 导致部分数据库的数据丢失、更新语句错误等引起的数据库数据变化后果更为严重。根据以前电力营销信息系统升级的经验, 升级系统可能导致数据结构发生变化, 部分数据被删除掉或者数据结构变化, 存储过程运行错误等问题。虽然, 数据库发生风险的概率较小, 但是也不能忽视。如果数据库一旦发生了升级风险, 那么会影响到整个系统的运行。

三、电力营销信息系统升级的风险管理预防措施

虽然说电力营销信息系统升级的成败不全都是由风险造成的, 但是要实现电力营销信息系统安全稳妥升级, 必然需要有效地对风险进行管理。因此, 在风险管理中, 必须要评估系统升级中的风险、制订风险应对策略, 有针对性地分配资源, 确保电力营销信息系统升级的安全, 最小化对电力营销信息系统升级带来的影响。本文, 笔者以电力营销信息系统2.0升级为例, 归纳总结了电力营销信息系统升级过程中, 风险管理的预防措施。

1. 成立电力营销信息系统实施风险控制小组。

从电力营销信息系统升级的应急方案及切换工作方案来看, 软件厂商对系统升级到底存在哪些具体风险不是很清楚, 只是粗略地列了网络故障、数据库故障, 应急处理方案, 这也及时发现问题、处理问题、删除原来的数据库等不可执行的方案。由此可见, 如果开发商本身并没有一个很好的风险管理机制, 那么将会导致系统升级后问题层出不穷。为了避免此类情况的发生, 电力营销部门十分重视这次升级工作, 决定建立一个由软件开发商为主、供电局和第三方专家参与的电力营销信息系统升级实施风险控制小组, 全程独立地对升级过程中的各种风险进行控制, 确保电力营销信息系统安全、稳定升级。电力营销信息系统升级风险控制小组的主要任务是建立电力营销信息系统升级风险的识别、定量定性分析、预警和控制机制, 组织人员对电力营销信息系统实施风险进行全程识别和分析, 对风险规避或消除提出有效建议, 并对风险规避和消除效果进行跟踪。

2. 明确电力营销信息系统升级实施风险的控制目标和风险责任主体。

电力营销信息系统建设是一项复杂的系统工程, 风险的来源多种多样, 风险责任主体繁多, 系统升级涉及的部门众多, 因此, 电力营销信息系统升级风险控制的关键点在于明确风险控制目标和风险责任主体, 确定相关各方的责任、权利和义务。只有这样, 电力营销信息系统升级风险控制小组才能有效地对各项实施工作完成情况进行定期检查和评估, 采取相应措施对存在的风险进行规避或消除。另外, 本次电力营销信息系统2.0升级涉及的部门应按照部门的专业进行分工, 如信息部负责运行环境的风险, 业务部门负责应用系统及业务模式的风险, 开发商负责对基础数据的风险等。

3. 制订电力营销信息系统升级风险管理计划。

电力营销信息系统升级风险控制小组, 应组织业务骨干及聘请营销系统专家召开风险管理会议, 通过集思广益, 获得电力营销信息系统升级方案及工作内容分析, 制订风险管理计划, 确定风险管理时间表, 并且每天及时地汇报风险评估结果, 直至系统稳定运行。

四、结论

贷款营销与风险控制 篇8

关键词:国家助学贷款;风险控制;个人信用评价机制

国家助学贷款自实施以来得到了银行、学校和学生的积极参与,也得到了社会各界的一致好评。但由于当前一些学生毕业后就业困难、流动性大和少数学生信用意识较差等原因,导致许多银行不愿发放国家助学贷款。

为改变这种局面,鼓励商业银行积极开展国家助学贷款业务,教育部、财政部、中国人民银行、银监会等部门于2004年6月联合发出《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》,对国家助学贷款的贴息方式、还贷年限等作出了较大调整,并建立了国家助学贷款风险补偿机制。

一、国家助学贷款的金融风险

国家助学贷款的责任和义务由国家、银行、学校、学生作为综合主体分别承担,但由于国家助学贷款刚刚起步,发展还不够完善,银行在其中承担了较大的风险,具体表现在以下六个方面。

1.资信风险

银行因无法准确地了解借款者的资信状况而使发放贷款面临着一定的风险。由于国家助学贷款数额小、借款人分散,在还没有普遍建立个人资信评估体系的情况下,银行对借款人进行单独信用调查的成本将远远大于其收益,因此银行只能放弃对借款者的有效审查和挑选。

2.信用风险

国家助学贷款实行无担保、无抵押的信用方式,贷款的偿还很大程度上取决于借款学生的自觉性。在诚信尚未立法的市场经济社会,信用只能是道德层面的考量指标。而在社会信用体系尚不完善的情况下,个别借款学生不但不用为其失信造成的后果承担任何责任,而且其失信的边际收益还远远高于守信,这就导致一些借款学生会产生欠贷的想法,以致逃避还贷现象屡屡发生。

3.还款能力风险

国家助学贷款采取信用贷款的方式,并不要求借款学生提供实物担保或担保人,这就降低了贷款申请门槛,为贫困生申请贷款提供了方便,但同时也加大了银行的风险。国家助学贷款偿还资金的来源是借款学生未来的收入,一旦借款学生未来无力偿还贷款,银行就面临着无法收回贷款的风险。

4.收益风险

国家助学贷款是一项高风险、低收益的业务,在缺乏收益动力的情况下,商业银行势必会对开展国家助学贷款业务缺乏积极性。

5.监控风险

国家助学贷款是由学校所在地银行发放的,而借款学生则来自全国各地,其毕业后的工作地点也会遍布全国各地甚至国外,这就使银行对贷款学生的监控软弱无力,造成监控风险。

6.政策风险与法律风险

国家助学贷款具有显著的政策性,因此任何关于国家助学贷款本身的政策变化都会对国家助学贷款产生一定的影响,任何影响到大学生收入的国家政策也都会对国家助学贷款的回收产生一定的影响,这就使得贷款银行势必面临着一定的政策风险。另外,相关的现行法律法规不够健全,银行债权无法得到有效保障,也会使银行面临着一定的法律风险。

二、国家助学贷款的金融风险成因分析

1.个人信用评价机制的缺失

因缺乏个人信用体系造成的信息不对称,极易产生逆向选择和道德风险,进而使得商业银行办理国家助学贷款的积极性大大降低。信息不对称可能造成两种后果:一是贷款前的逆向选择。那些积极寻找贷款、最可能得到贷款的人,通常是最可能造成信贷风险的借款者。二是贷款后的道德风险。在国家助学贷款业务中,道德风险突出表现在:获得国家助学贷款的大学生,有的可能会用这笔钱去从事非学业活动,有的可能会因学习成绩差而受到学校开除等处分,有的可能会故意逃避还贷。

2.政策法规的不完善

我国目前还没有专门的国家助学贷款方面的法律法规,银行发放国家助学贷款多依据《担保法》《贷款通则》等,而这些法律法规都是针对生产性贷款制定的,对国家助学贷款并不适用。此外,我国目前对学生欠贷问题的追究还只是停留在行政规定的层面,缺少法律约束力,甚至缺乏切实可行的追讨贷款的办法,这些问题都间接地加剧了银行开展国家助学贷款业务的金融风险。

3.毕业生履约能力不高

借款学生刚毕业,一方面要为就业、再就业投资,另一方面要为恋爱、结婚、赡养父母花费资金,这种现状使得相当一部分学生处于恪守信誉与维持生存的两难选择,难免会产生恶意躲避还贷的现象。

4.缺乏担保,银行放贷积极性不高

国家助学贷款具有很强的政策性,有关部门却将其定性为商业贷款;而对于商业银行来说,对金融不良资产的管理非常严格,这就势必造成商业银行放贷积极性不高。另外,国家助学贷款是纯粹的个人信用贷款,笔数多、金额少,成本高、收益低,一旦发生呆账、坏账,收账成本高于收益,在目前个人信用制度不健全的情况下,银行几乎承担了所有的风险,这也造成了目前国家助学贷款“中间(银行)冷、两头(学校和学生)热”的局面。

三、新时期国家助学贷款风险防范对策

1.加强管理,健全相关法律法规

政府应负责国家助学贷款的实施与管理,尤其在现阶段外部配套条件尚不健全的情况下,更应加强部门之间的协调与管理,牵头研究解决国家助学贷款政策实施中出现的一些重大或突出问题,提高信贷政策的传导实效。同时,还要尽快建立健全相关法律法规,切实做到助学贷款有法可依。

2.严格认定标准,实行生源地贷款

贫困生认定是发放国家助学贷款的关键环节,因此应尽快制定统一的贫困生衡量标准。另外,国家还可以鼓励各商业银行推广生源地国家助学贷款,其优点有以下五个:一是可以更好地了解学生的家庭经济情况,便于根据国家助学贷款要求发放贷款;二是由于贷款由学生家长经手,因而便于学生家长监督学生对贷款的使用;三是在学生毕业后便于了解学生的去向;四是在具体操作中可以分别办理,不会影响高校与银行的其他金融业务;五是可以减少学校所在地经办银行因人员不足而造成的压力。

3.加强大学生诚信教育, 建立个人信用评价体系

高校要加大对大学生的诚信教育力度,提高大学生的信用意识,使他们树立起牢固的信用观念。有关部门还应尽快建立省级乃至全国的学生诚信系统,将诚信纳入道德考核范围,使之成为借款学生在校考核、毕业评定和就业的衡量标准之一,对将来的人事录用起到一定的约束作用。

4.制定灵活的偿还期限和还贷方案

一方面,对于不同专业的贷款学生,银行可以尝试制定不同的还款期限;另一方面,银行可以根据学生的特点确定不同的还款方案,以激励学生按期还款。

5.转变担保方式

对于大学生来说,个人信用是其唯一的担保。但学生毕业后流动性很大,在目前我国信用体系尚不完善的现实条件下,商业银行承担了几乎所有的贷款风险。因此,化解国家助学贷款还贷风险最好的办法就是变信用贷款为担保贷款。对此可以设立专门的国家担保基金,采用民间担保或让学校(校办实体)、企业担保,甚至可以考虑采用学生联保等形式,以调动银行开展此项工作的积极性。

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