农业银行信贷业务流程（精选8篇）
（草案）第一章 总则
第一条 为加强信贷管理，规范本行贷款行为，推进贷款工作制度化、规范化、程序化，根据《商业银行法》、《担保法》、《合同法》、《贷款通则》等法律、法规以及有关规章制度，特制定本操作规程。
第二条 贷款操作规程是本行在贷款（包括银行承兑汇票，下同）发放、收回过程中对贷前调查、贷时审查、贷后检查、贷款收回、不良资产管理、呆账贷款核销、信贷档案管理及信贷工作总结等内容进行规范的工作程序。
第三条 本规程是某某农村商业银行股份有限公司所辖营业机构办理贷款业务应遵循的操作规范。
第二章 贷前调查
第四条 各支行、分理处受理借款人申请后，应当对借款人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行调查分析，核实抵押物、质物及保证人情况，预测贷款的风险程度等。
第五条 信贷人员接到借款人书面贷款申请报告后，应在3—5个工作日内对借款人进行贷前调查的工作，具体内容至少应包括以下几个方面：
(一)企业或其他经济组织
1．借款人营业执照注册地或实际经营场所是否在各支行、分理处所辖范围内；
2．借款人主体是否合法（工商企业、私营企业、外资企业及个体户应持有有效的工商营业执照；其他经济组织应有当地政府或行业主管部门的批准文件），借款人经营的内容是否符合国
家法律、法规和政策所规定的范围；
3．借款人是否在本行开立基本存款账户或一般存款账户，资金结算情况如何；
4．借款企业法定代表人或实际经营者以自然人个人名义在本系统内辖属机构有无贷款；
5．借款人有无合法有效的贷款卡，有无不良信用记录，法定代表人的品行、素质及管理能力情况；
6．借款企业有无完整的财务制度，能否按时报送资产负债表、损益表等有关财务数据资料；
7．借款人是否有相应比例的自有资金，短期贷款工商企业一般不少于30%，中长期贷款50%以上；
8．借款人申请的贷款用途是否符合当前国家产业政策和各支行、分理处的支持范围。
(二)自然人
1．自然人户籍关系是否在本支行、分理处所辖范围内； 2．自然人是否具有完全民事行为能力；
3．有一定的自有资金，消费贷款应有符合规定的自有首付资金；
4．自然人是否在本行开立了个人结算账户；
5．借款人申请的贷款用途是否符合当前国家产业政策和各支行、分理处的支持范围。
信贷人员根据初步调查情况，提出是否同借款人建立信贷关系意见。凡借款人不符合贷款条件的，应及时告知借款人；基本符合借款人条件的，经审批同意建立信贷关系的，则再进行实地调查。
第六条 实地调查主要是了解借款人经营管理状况、资产与负债构成、产品盈利能力、企业发展前景及对保证人或抵（质）
押人、抵（质）押物进行调查，具体内容至少应包括以下几个方面：
(一)企业或其他经济组织
1．借款人的组织机构和管理情况，主要是企事业单位的股东构成，法定代表人或实际经营者的品质、经营管理能力、工作经验及员工的综合素质情况；企业法定代表人与主要经营者是否为同一自然人。
2．借款人生产的产品、经营的范围是否合法，近几年产品销售和经营收入情况，产品的市场销售发展前景及预测盈利能力如何。
3．借款人固定资产、流动资产、负债情况及经营环境（土地、用水、用电、道路、环保等）配套情况如何。
4．借款人资金需求额度与实际所需流动资金是否合理，还款计划和资金来源是否合理。
5．借款人的法定代表人或实际经营者其家庭主要成员情况。6．保证人的主体是否合法，保证意愿是否真实，是否具有代为清偿债务的能力，是否能独立承担民事责任；保证人是否有合法有效的贷款卡；保证人为合伙企业的应该核实是否能取得全体合伙人的书面同意保证意见书。
7．抵（质）押人所提供的抵（质）押是否已经征得抵（质）押物所有权人的书面同意，有共有权人的还应征得共有权人的书面同意。
8．抵押物是否属国家法律规定所允许，抵押物是否属抵押人所有，产权是否明晰，抵押物能否依法登记。
9．对抵押物近期的市场变现估价，并按规定抵押率测算抵押限额。
10．有价证券质押，必须是可转让的有价证券（限国债、存
单），并查明质押物是否属质押人所有。
11．借款人申请中长期（固定资产、技术改造）项目贷款，还必须提供下列材料及情况：
⑴项目可行性报告；
⑵项目前期（开工）准备工作完成情况； ⑶项目自筹资金及外来投资到位情况； ⑷经有权单位批准的项目投资批文；
⑸项目竣工投产后所需自筹流动资金落实情况；
⑹项目论证结论、环境评估报告、用电许可证、土地使用权证等贷款人认为需要提供的其他资料。
12．如果借款人申请银行承兑汇票的，还应调查以下内容： ⑴出票人资信状况和信用等级，出票人如属合作银行新客户的，还须按有关规定对其信用等级进行测评；
⑵出票人的近期财务状况和经营状况及其变化趋势； ⑶交易合同的真实性、合法性、有效性及合同履行情况，签开承兑汇票的内容是否与合同有关内容相匹配；
⑷银行承兑汇票用途和银行承兑汇票记载内容的真实一致性。
(二)自然人
1．借款人的家庭主要成员是否有不良行为，借款人的生产经营项目和借款人用途是否得到家庭主要成员的支持；
2．借款人的家庭资产及负债情况；
3．借款人申请的贷款额度、还款计划和资金来源是否合理； 4．根据国家有关法律规定，担保人的主体是否合法，担保意愿是否真实，是否具有代为清偿债务的能力，根据人民银行有关规定要求是否有合法有效的贷款卡。
第七条 信贷人员在完成上述贷前调查工作的基础上，写出
完整的调查报告，按授信审批权限逐级进行授信审批，按放款权限逐级进行贷款审批。中长期（项目）贷款和上报总行审批的贷款必须有项目论证报告和详细书面贷款调查报告。贷款调查报告应该是调查人对借款人进行调查后所获情况和信息的完整总结，调查人必须对调查报告的真实性负责，书面报告的内容至少应包括以下内容：
(一)企业或其他经济组织
1．基本情况。主要阐述贷款客户的基本情况，主要有以下几方面内容：
⑴企业主要股东和实际经营者情况，包括其品行、信誉情况、不良嗜好以及其他可能影响贷款安全的因素；
⑵关联企业基本情况；
⑶企业所从事行业的特点及景气程度；
⑷目前是否存在诉讼及合同纠纷等足以影响贷款安全的重大事项。
2．企业经营情况。主要结合贷款风险五级分类的有关指标及要求分析评价企业目前的经营情况，了解和说明企业贷款后的第一还款来源强弱。
⑴基本财务状况分析，主要对企业目前的资产、负债结构进行分析；
⑵销售情况分析，主要对企业现有产品的市场前景进行分析；
⑶对企业总体盈利能力情况及产品盈利能力情况分析，尤其是要测算其真实的净现金流量；
⑷对企业总体及产品前景进行分析。3．贷款项目情况：
⑴阐明企业要求新增贷款的实际理由；
⑵贷款投入后对企业的促进作用；
⑶贷款的抵押、保证等担保情况，评价贷款第二还款来源强弱；
⑷可能存在的影响贷款安全的因素；
⑸企业下阶段资金需求情况分析，贷款需进入或可退出的情况分析。
4．贷款综合效益分析，主要分析贷款后对本行带来的总体效益，如存、贷款情况，中间业务情况以及贷款的安全性。
5．支行意见：明确表达支行是否同意贷款的意见（含贷款条件）及简要理由。
6．如果要求签发银行承兑汇票的，书面调查报告的内容除包含上述内容外还应包括：
⑴客户的资信及财务状况； ⑵承兑汇票的用途；
⑶客户与支行（分理处）在存款、结算、信贷业务的合作情况；
⑷偿付汇票的资金来源及落实情况； ⑸发生资金垫付的风险因素及其防范措施；
⑹同意办理承兑的金额、期限、担保方式等倾向性意见。(二)自然人
1．借款人家庭的基本情况，主要阐述借款人家庭的成员结构、资产情况、对外负债情况、家庭成员的行为情况等；
2．借款人经营情况，要求结合五级分类有关要求阐述借款人目前的经营情况、贷款项目情况、贷款后的第一还款来源情况；
3．担保情况，主要阐述担保人及担保物的基本情况，是否具有代为清偿贷款的能力；
4．其他需要说明的事项，主要阐述可能会对贷款的安全性
产生影响的特殊事项；
5．支行、分理处意见：明确表达支行是否同意贷款的意见（含贷款条件）及简要理由。
第八条 总行信贷管理部对支行、分理处提交的超权限授信材料进行初审，并提出初审意见，如果对材料有关情况有疑问的，还应向支行、分理处询问有关情况或对借款人进行实地调查，并提出初审意见，报总行风险管理委员会，由总行风险管理委员会批准。
第九条 信贷授信中有关部门的基本职责
各支行、分理处应尽量完整全面地对借款人的整个生产经营情况进行调查，同时对调查情况进行客观分析，并对调查内容的真实性负责。
总行信贷管理部根据各支行、分理处的调查情况，主要在是否合法合规、符合当前政策要求及贷款是否安全等方面提出意见。
总行风险管理委员会根据各支行、分理处和总行信贷管理部的调查、审核意见作出是否同意授信的意见。
第三章 贷时审查、审批
第十条 贷时审查主要是信贷人员对贷款期限、利率、额度的确定和有关贷款手续合法合规性的审查及借款合同的签订和会计人员对借款凭证要素的审核。
对借款经办人的合法性审查：⑴在办理法人企业、非法人企业、其他经济组织、事业单位借款时，必须审查借款经办人是否是该企事业单位的法定代表人（负责人）或经过法定代表人（负责人）书面授权委托的人，并在授权范围、时效内凭经办人本人有效身份证明办理借款手续；⑵在办理自然人借款时，借款人需凭本人有效身份证明到场办理借款手续。
第十一条 贷款额度的确定。贷款额度应按照不同产业、不同类型的借款人的合理资金需求、偿还能力及信贷计划实际，根据区别对待、择优扶持、保证重点的原则来确定。
(一)农业生产、种养殖业贷款余额一般不超过其经营项目一次性生产周期商品出售收入的50%；
(二)个体工商户及农户其他工、副业贷款余额一般不超过所需流动流动资金的50%；
(三)农村工商户、私营企业、个人独资企业等企事业单位短期流动资金贷款余额一般不超过所需流动资金的70%；
(四)农业、工商企业中长期固定资产贷款额一般不超过项目投资总额的50%；
(五)对企业授信后单笔贷款金额按企业实际需要情况及担保落实情况合理确定，但最高余额不得超过授信额度；
(六)其他专项性贷款按有关规定办理。
第十二条 贷款期限的确定。贷款期限应根据贷款用途、生产周期、还款资金来源，合理地确定每笔贷款的期限。
(一)农业生产种养殖业贷款按农产品生产销售周期确定，一般不超过1年；
(二)农村工商企业、个体工商户及农户其他行业短期贷款，按生产、经营周期合理确定期限，最长不超过1年；
(三)中长期（项目）贷款一般掌握在1—3年，最长不超过5年；专项性贷款，按有关规定执行。
第十三条 贷款利率的确定。各支行、分理处要严格按总行统一制定的差别利率政策执行，特殊情况报总行审批确定。
第十四条 贷款审批按照审贷分离、分级审批的原则进行。审查人员应当对信贷人员提供的有关资料进行合法合规性审查，并提出审查意见。贷款审批按规定权限报有权审批人审批。
(一)支行行长授权信贷人员审批权限内的贷款。经对借款人、担保人审查后在符合贷款条件的基础上，信贷人员在借款申请书、审批书上签具贷款调查和审批意见，与借款人、担保人签订借款合同，按规定经审查人员审查通过后发放。
(二)超信贷人员审批权限的贷款。根据审批权限，将贷款资料逐级上报，经有权审批人审批同意后发放。
第十五条 签订借款合同。所有贷款均应由贷款人与借款人、担保人签订借款合同。抵押借款合同应依法到有关部门办理抵押登记手续。
(一)保证借款合同由贷款人与借款人、保证人三方同时到场签订（签约地点不限），并签字盖章。保证人为企事业单位的，法定代表人（负责人）无法亲自到场的，由经法定代表人授权委托的经办人签字盖章。
(二)以房地产作抵押时，必须具备房地产管理部门核发的房产所有权证和土地使用权证，符合抵押条件的，经房地产管理部门办理抵押登记后生效，对共有房产作抵押的房产共有人必须全部到场在抵押合同上签字盖章。
(三)以企业设备作抵押的，需经财产所有权人的书面同意，经工商部门办理抵押登记手续。抵押率应合理从低确定。
(四)个人储蓄存单（含外币储蓄存单）作质押物时，信贷人员应向签发存单的金融机构发出查询证实，并取得中止挂失及止付存款的书面回复函件后，方可办理质押手续。如存单所有权为第三人的，其所有权人应到场办理质押手续，并在借款合同上签字、盖章。质押物由支行保管。
个人储蓄存单（含外币储蓄存单）质押贷款额不得超过存单面额的90%，对以国债质押的贷款额不得超过国债面额的90%，其中记名国债质押应向有关部门办理登记手续。
其他权利质押的贷款必须报经总行审批。第十六条 银行承兑汇票的审查
审查人员接到调查人员报送的有关资料后，应对承兑业务的合规、合法性及风险程度进行审查，并提出审查意见。审查内容包括：
(一)送交审查材料是否完整；
(二)承兑申请人资料和条件是否符合要求；(三)该笔业务是否具有真实的贸易背景；
(四)承兑申请人的信誉状况，近两年是否有不良记录；(五)对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人是否能够提供足值、有效的担保。
(六)发生垫款的可能性及防范措施；
(七)签开承兑汇票金额是否在统一综合授信额度内；(八)需要审查的其他内容。
经审查拟同意承兑的业务，报有权审批人审批，审批同意后由总行营业部签发。
第十七条 贴现业务的审查。支行受理贴现申请人的银行承兑汇票贴现，首先必须向承兑银行查询票据的真实性，并鉴别汇票的真伪；先要审查贴现申请人与汇票付款人、前手背书人之间有无真实的商品交易，汇票背书连续、印章、金额、日期等要素是否齐全、正确；再次对同意贴现的银行承兑汇票不论金额大小均须附有与汇票相对应的商品交易增值税发票复印件。
经审查符合贴现条件的，由贴现申请人自行如实填写贴现申请书，同时支行在票据背面的被背书人栏盖章后，按审批权限报批后转交会计部门审核，办理贴现的转账手续。银行承兑汇票由会计部门保管。
第十八条 借款合同凭证的填写、保管。填写借款凭证都必
须用钢笔（或圆珠笔）填写，并在有关规定的凭证上要求借款人、担保人或抵（质）押物所有权人签名、盖章。在贷款手续完整的基础上，信贷人员要及时记载贷款登记簿，并按规定保管好有关借款合同等档案资料。
(一)借款申请书应由借款人自己填写（可委托除支行、分理处工作人员外的其他人填写），信贷人员填写调查内容，审批意见栏签署意见，做到内容完整、真实。
(二)信贷人员或借款人根据借款种类填写借款合同，根据合同上所载明的事项逐项填列完整。
(三)信贷人员在发放贷款手续完整的基础上，留存一份借款申请书、审批书、借款合同、借款借据贷款人期限管理凭证联、抵（质）押申请登记表、抵（质）押物清单。动产抵押登记卡、土地及房屋他项权证、抵押物保险单等存放金库保管。另一份借款申请书、审批书、借款合同、借款借据一、三、四联交会计部门办理贷款转账手续（经批准同意取现的自然人贷款，在取现时必须填制取款凭证，在取款凭证上要有借款人本人签字并加盖印章。会计部门在支付现金时要核实借款人身份证件，并摘录借款人身份证号码。借款借据及有关借款资料作为取款凭证的附件）。
第十九条 会计人员的审查。会计部门接到信贷部门办理的贷款凭证后，应对借款申请书、审批书、借款合同、借款借据的文本使用、填写和签名、盖章等进行详细审核。
(一)审核各类文本要素是否齐全；
(二)审核贷款申请用途与实际用途是否一致；(三)监督贷款审批、交叉审查手续是否合规齐全。若贷款手续不全，会计人员应及时退还给信贷人员重新补办有关手续。经会计人员确认无误后，方可办理有关贷款出账手续。借款申请书、审批书、借款合同作借款借据的附件。
第二十条 每笔贷款的办结时限
(一)支行接到信贷调查人员的调查意见后，应在规定时间内快速办结或报送上级审批；
(二)总行在收到支行上报审批的贷款时，应在规定时间内办结。
第二十一条 借款人出现企业转制、变更、注销等情况时，必须重新落实贷款债务、申报授信、订立借款合同，并由新的法定代表人重新确认委托经办人，以保证债权的合法性。
(一)借款企业进行转制时，支行应对其原欠贷款债务在转制中重新落实，并按照落实情况重新订立借款合同。
(二)借款企业出现变更名称、法定代表人。⑴借款人名称变更时，原欠的借款应由贷款人与变更后的借款人重新订立借款合同；⑵借款人出现其他情况变更时，原订借款合同仍然有效，但向法定代表人变更的借款企业发放贷款时，原经办人的代理权限应由新的法定代表人重新确认。
(三)借款人出现注销、吊销营业执照，重新设立企业时，应对借款企业的财产及时清理，收回贷款本息，如原欠借款转入新设立企业，应另行签订借款合同，重新落实担保手续。对于注销（吊销）企业原有抵押贷款未清偿的，不得注销其抵押登记手续。
第四章 贷后检查
第二十二条 贷后检查。贷款发放后，信贷人员要对借款人执行借款合同情况及借款人的资金使用情况进行跟踪检查监督，日常对借款人实行检查，小额自然人贷款每半年不少于一次，其他贷款每季度不少于一次，额度较大的贷款必须在7天内作跟踪检查，短期贷款到期前7天（中长期贷款到期前30天）按时向借款人、担保人送发贷款催收通知书，不良贷款每月上门至少催讨一次，在法律诉讼时效内必须取得贷款催收通知书的回执。贷
后检查内容主要包括：
(一)所借资金运用情况，是否符合借款合同中的借款用途，若发现借款人擅自改变借款用途，对尚未使用的全部或部分贷款，信贷人员应及时收回，对已移用的贷款要采取措施予以清收。
(二)借款户依合同约定归还贷款本息的情况。
(三)借款人的品行、职业、收入和住所等影响还款能力的因素是否有变化。
(四)项目贷款的工程进度、自筹资金和其他资金到位情况。(五)生产经营情况和管理情况是否正常，测算贷款风险的变化情况及趋势，有否出现不利于贷款按期归还的因素。
(六)贷款的使用效益。从投入到产出等资金运转情况，借款人经营管理和盈利状况。
(七)检查借款人代保管抵押物有无缺损，有无违反合同未经抵押权人同意出借、出租等行为。
贷后检查要有书面记录，并归入信贷档案。
第二十三条 信贷管理人员必须对借款客户的经营动态跟踪监测，了解其资信和需求变化，及时掌握新情况，一旦客户（或其关联企业）发生下列重大问题可能会影响贷款安全时，应及时将上述情况报告原贷款审批（包括授信）机构，并调整贷款额度（包括授信）直至终止授信。
(一)外部政策发生明显不利于企业经营的变化；(二)客户组织结构、股权或主要领导人发生变化；
(三)客户对外担保过大，并已对现有贷款的安全构成影响；(四)客户的财务收支能力发生重大变化；(五)客户涉及重大诉讼或合同纠纷；(六)客户在其他金融机构的借款出现逾期；(七)其他影响贷款安全的因素。
第二十四条 总行可根据实际需要，有侧重、有目的、有计划地对各支行、分理处贷款进行检查，每季不少于一次，参加检查人数必须在两人以上。检查内容包括信贷人员行为、贷款事实情况、贷款有效性、贷款审批权限履行情况、贷后管理、贷款档案、贷款担保状况、本息扣收及时性、内外部记录核对、逾期欠息情况、五级分类执行情况、信贷咨询系统应用情况等。
第五章 贷款归还
第二十五条 贷款归还。借款人应当按照借款合同规定按时足额偿付贷款本息。对逾期贷款或挤占挪用贷款执行加罚息规定。贷款在到期日次日起转入逾期贷款账户，从逾期之日起按规定计收罚息；凡发生贷款挤占挪用，从占用之日起按规定计收罚息。
第六章 不良贷款管理
第二十六条 贷款人应当建立和完善贷款的质量监管制度，对不良贷款进行分类、登记、考核和催收。
第二十七条 不良贷款的分类标准
本规程所称不良贷款是指按四级分类方法被确定为逾期、呆滞、呆账的贷款或按贷款五级分类方法被确定为次级、可疑、损失类贷款。
有下列情况之一的应列入呆账贷款：
(一)借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款；
(二)借款人死亡或者依照《中华人共和国民法通则》的规定，宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；
(三)借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后，未能还清的贷款；
(四)贷款人依法处臵贷款抵押物、质押物所得款项不足以归还补偿抵押、质押贷款的部分。
(五)借款人触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足以归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确认再无法收回的贷款；
(六)对确实无法落实到户，集体经济又确实无力偿还的集体农业贷款，或对不符合贷款前款规定的条件，但经有关部门认定，借款人和担保人事实上已破产、被撤销解散在3年以上，进行清偿后，仍未能还清的贷款。
第二十八条 信用证、银行承兑汇票及担保等表外业务项下的垫付款项，垫付之日起纳入不良贷款核算。
对符合呆账贷款条件的，在按呆账（或损失贷款）认定程序认定后，调整到呆账贷款或划入损失类贷款。
第二十九条 抵债资产是指借款人不能按约归还贷款，以借款人、担保人的资产抵偿所欠支行贷款本息，而形成的待处理资产。
第三十条 抵债资产的取得和处臵按照《抵贷资产管理办法》的规定执行。
第三十一条 各支行、分理处要对本单位不良贷款进行认真分析，对借款人或担保人有偿还能力而拒不还贷，协调无望的，应尽早向法院提起诉讼，避免被债务人转移财产导致诉讼后无法执行等情况的出现。
第三十二条 各支行、分理处对拟起诉的贷款，应按合同为单位备齐所有资料，并就债务人（包括担保人）的主体资格是否存在、目前的经营状况、当前可供执行的财产、债务人在本行的不良贷款金额及笔数，造成不良贷款主客观原因、是否需要采取保全措施、债务人有无外逃避债、起诉状副本能否送达、贷款发放过程中有无各类违法、违规问题等内容及其他应当说明的问题
形成书面材料后，统一上交总行风险管理部，由总行风险管理部代理起诉。
第三十三条 支行拟提起诉讼的贷款案件，必须备齐下列资料：
(一)保证贷款：借款人及保证人的主体资格证明（营业执照复印件、自然人的户籍证明）、借款合同、申请书、契约、延期还款手续、利息清单（按笔手工计算）、贷款去向材料、支行营业执照复印件。
(二)抵押贷款：借款人及抵押人的主体资格证明（营业执照复印件、自然人的户籍证明）、借款合同、抵押物清单、抵押登记审批表、房屋所有权证、土地所有权证、他项权证、申请书、契约、延期还款手续、利息清单（按笔手工计算）、贷款去向材料、抵押财产共有人同意抵押意见、支行营业执照复印件。
第三十四条 各支行、分理处的贷款债权诉讼案件，原则上应通过总行风险管理部统一代理起诉，个别支行、分理处若需在当地法院起诉，应指派专人拟写起诉状及有关法律文书、代理出庭，在案件诉讼的执行过程中遇到有关法律问题应及时与总行风险管理部联系。
第三十五条 贷款债权诉讼案件向法院起诉后，各支行、分理处应就有关立案受理、诉讼费预交、起诉状副本送达、开庭日期、调解或判决、执行等情况及时与总行风险管理部案件承办人员联系，以提高效率。
第三十六条 各支行、分理处对已审结的贷款债权诉讼案件，在法律文书生效后六个月内必须向人民法院申请执行。法律文书生效后，债务人未按期履行的，支行应立即与总行风险管理部联系，并提出强制执行申请，杜绝超过申请执行时效的情况出现，对所有执行案件必须做到件件有结果。
第三十七条 对在贷款债权诉讼案件的诉讼过程中发现支行职工有违法、违纪、违规行为或因支行职工工作失职造成贷款损失的，总行将视其情节轻重追究责任人的相应责任。
第三十八条 呆账核销。呆账核销按《资产（贷款）损失核销管理办法》执行。
第三十九条 核销后呆账贷款管理
各支行、分理处对已核销的呆账贷款（包括表内利息）实行账销案存的管理方法。设台账登记，信贷人员仍应积极组织催收。
第四十条 收回已核销贷款呆账的账务处理
信贷人员按照收回正常贷款填制收款凭证，从专夹保管的借据中抽出相应原始借据作收贷凭证附件。
第七章 信贷工作禁止性规定
第四十一条 对各支行、分理处及其信贷管理人员的禁止性规定：
(一)严禁搞账外经营；
(二)严禁超存贷比例、超授信额度及不按授信要求发放贷款；
(三)严禁贷款逆向操作；
(四)严禁将发放贷款作为吸收存款的附加条件；(五)严禁操纵客户的存、贷款；(六)严禁向借款人推荐或介绍保证人；(七)严禁发放冒名借户贷款。
第四十二条 对贷款对象、用途的禁止性规定：
(一)严禁发放贷款用于从事炒卖期货、股票等投机性交易行为；
(二)严禁向对外投资超过所有者权益50%的企业发放贷款；(三)严禁发放用途超出经营范围（以工商注册为准）的贷款；
(四)严禁同一法人（或经济组织）在本行多头发生贷款；(五)严禁向原借款人贷款核销后另行注册的企业及原借款法定代表人及关系人发放贷款（归还核销贷款本息除外）；
(六)严禁同一家庭多个自然人同时在支行、分理处发生贷款；
(七)严禁法人（或经济组织）及其法定代表人（或主要经营者）分别以法人（或经济组织）及自然人的名义同时在各支行、分理处发生贷款（住房贷款和汽车消费贷款等专项贷款除外）；
(八)严禁向未成年人和无经营能力的自然人发放贷款；(九)严禁擅自向支行辖区外的企业与自然人发放贷款；(十)以原破产企业（或逃废债务企业）法定代表人及其配偶、子女为法定代表人或主要经营者的其他企业及个人，不得与其发生信贷关系；
(十一)严禁向欠有逾期贷款或挂账利息的借款人或有担保不良贷款的借款人发放贷款。
第四十三条 对贷款方式的禁止性规定：严禁对非自然人的借款人发放信用贷款。
以上确有特殊原因的，必须报总行审批。
第八章 信贷档案管理
第四十四条 建立信贷管理档案。信贷管理档案是真实记录信贷业务的原始材料，是信贷管理的基础材料，要按科学、规范的要求进行收集、整理、保管使用。信贷档案管理按《某某农村商业银行股份有限公司信贷档案管理办法》的要求执行。
第九章 罚则
第四十五条 某某农村商业银行股份有限公司及其信贷管理人员和其他相关人员，在办理信贷业务中违反本规程的，视情节及后果分别给予责令改正，通报批评，经济处罚，解除合同，辞
退、开除等处理、处分。以上处理、处分，可以单处或并处。
第十章 附 则
第四十六条 某某农村商业银行股份有限公司办理各类信贷业务执行本操作规程。以前各种规定与本规程相抵触的，以本规程为准。
第四十七条 本规程所称账外经营系指支行及其工作人员在经营存款、贷款等金融业务过程中，违反国家法律规定，不真实记录和全面反映业务活动和财务状况，采取吸收存款、发放贷款不入法定会计账册等方式，实施账外经营的行为。
第四十八条 本规程所称操纵客户的存、贷款系指支行工作人员利用职务之便，对辖属开户企业或个人的存款、贷款资金流向进行指使、干预的行为。
第四十九条 本制度由某某农村商业银行股份有限公司负责解释和修改。
银行可以提供品质繁多的小微信贷服务,一定程度上缓解了小微企业融资难问题,且小微信贷是个潜力巨大的市场,因而各大银行纷纷出招抢夺。然而收益与风险并存,小微企业发展良莠不齐,商业银行的小微企业贷款坏账风险也相应加大,小微信贷风险正逐渐暴露并受到银行重视。加强小微企业信贷的风险管控成为商业银行今年工作的重点。做好小微企业信贷,平衡风险与收益将成为一个长期的话题,需要各方的探索和实践。
小微企业现状
政策支持
过去几年来,关于小微企业融资难的声音受到了社会各界的广泛关注,相关政府部门,特别是央行和银监会均出台了多项规定和措施,促进小微企业的发展,鼓励银行开展小企业信贷业务。国家政策的明显倾斜,为小微企业在信贷方面打开了方便之门。
在去年9月召开的全国股份制商业银行行长联席会上,银监会主席尚福林就曾表示,股份制商业银行要继续把支持小微企业发展作为业务重点之一,加强对优秀小微企业的金融扶持。
据央行数据显示,2013年1月社会融资规模为2.54万亿元,其中人民币贷款增加1.07万亿元,创2010年2月以来新高,“小微经济+实体经济+城镇化”将是今年银行信贷的主攻方向。
为帮助小微企业提高发展质量和加大收益,今年3月8日工信部出台了《扶助小微企业专项行动实施方案》。在这个方案中,工信部决定将扶助小微企业发展作为今年工业转型升级行动计划的一项重要内容,在全国范围组织开展扶助小微企业专项行动。同时方案显示,工信部将支持500家以上担保(再担保)机构为小微企业提供担保服务。
小微信贷逐渐活跃
在各种国家政策的支持鼓励和刺激下,不少小微企业成功获得贷款。它们符合产业政策,有自己的专门市场,又具备了可持续经营的能力,这一批成功的先行者带动了其他小微企业的发展,形成蓬勃的市场现象,而小微企业的迅速发展也重新吸引了银行的目光。
此前,对银行而言,无论是从风险还是效益方面考虑,大型企业无疑都是贷款的首选大客户。然而随着经济的发展,金融脱媒效应在市场上不断扩大,不少大型企业开始倾向于发债融资。大型企业往往拥有相对雄厚的实力,资金来源比较广且周转更容易,因而它们对资金的渴求并不那么迫切。有的大型企业还会把融资来的资金用于投资,例如为小型企业代做资金预付款的业务,从中可以赚取部分收益等,这给银行带来一定的压力。
面对着大企业客户贷款逐步流失的情况,银行更多时候是以一个财政顾问和投资顾问的身份出现,和大企业合作的目的也倾向于拉存款以及创造其他一些中间业务。
相对于大企业贷款的低靡,小微企业信贷逐渐活跃。一方面,由于政策的支持刺激了小微企业不断发展,涌现了一批优秀的小微企业,其本身对资金的需求更加迫切,资金筹集速度慢,从银行取得贷款成为常用途径。另一方面,在利率市场化和金融脱媒倒逼之下,银行客户结构下沉,需要不断进行战略转型和业务调整,转而重视小微企业信贷。
由于小微企业信贷贷款利率较高,不少银行已经将小微企业信贷业务列入高收益项目,这不仅是由于政策的导向,也是银行发展的需要。两厢结合就出现了这样的情况:曾经在贷款方面备受冷落和挫折的小微企业已然成为银行信贷业务的新宠。
银行出招争夺
小微企业金融业务的扩展将带动银行其他产品服务的发展,包括理财业务、项目评估、上市咨询,甚至是私人银行业务等。而小企业、工商户是一个庞大的群体,客户资源取之不尽、用之不竭,小微企业信贷是蕴藏了巨大潜力的市场,虽然存在风险,但面对着这样一个充满诱惑力的香馍馍,岂有拱手相让的道理。
为了争取小微企业,各大银行纷纷开发各类小微企业产品和品牌。从今年银行发布的业绩快报来看,小微企业信贷增长较快的银行在业绩表现上一般都较为突出,比如民生银行、兴业银行、招商银行等,小微企业信贷成了衡量业绩的关键指标。
由于小微企业的信贷需求具有“短、小、频、急”的特点,对资金流动性的要求更高,为满足小微企业这一群体的融资需求,民生银行开设了小微企业贷款业务。作为小微企业信贷的先行者,民生银行具有战略性目光,其小微信贷在各家银行中尤为出色。
早在2009年,民生银行就提出了“做民营企业的银行、小微企业的银行、高端客户的银行”的战略定位。作为三大战略之一,在2012年下半年,民生银行董事会便制定了规划,计划在未来几年中要让小微金融服务占该行业务的半壁江山,并将在2013年把大部分的新增额度给小微企业。
正确的决策带来的是喜人的成果,自2007年民生银行转型重点服务小微企业以来,小微信贷业务无论数量上还是质量上都很不错。得益于面向小微企业的业务转型,新增贷款里小微企业贷款占比不断提高,到了2012年年底,小微企业、小商户已经达到了100万家。
除了作为先行者的民生银行,其他银行特别是中小银行也将小微企业信贷作为重要业务。
在已经披露的几家银行的业绩快报中,兴业银行在2012年的净利润增幅很大,净利润业绩增幅位列前茅,而业绩增速的背后离不开兴业银行在小微信贷上的努力。兴业银行积极调整和优化小企业业务客户定位、经营战略和发展目标,将小微企业客户作为金融服务的重点,以兹在2013年进一步推进小微信贷服务的升级。
同样的,对招商银行来说,小微企业信贷也是其“二次转型”的一个重点。去年招行就宣布将对其公司组织架构和运营管理进行调整,发展小微企业业务。而招行推出的“生意贷”系列产品,包括了“抵押贷”、“配套贷”、“AUM信用贷”、“POS贷”、“小额信用贷”、“供销流量贷”等六大创新产品。
这一系列产品具有成数高、审批快、还款灵活、用款方便、用款成本低的优势,真正做到了“有抵押的客户,贷款可以更多;没抵押的客户,也能获得贷款”,使小微企业能够更方便地选择合适自己的信贷产品。如今其对小微企业信贷服务方面的研究和业务质量均呈现出良好的发展势头。
除了各个银行对小微企业信贷的重视,部分地区也鼓励小微企业的发展,为银行做好小微企信贷业铺设平台,上海就是其中之一。
为了使企业和银行的信息明晰对称,上海在2012年搭建了一个平台——上海银行业小微企业信贷产品信息查询平台,在2012年6月19日开始运行。作为国内首个有关小微企业信贷产品的信息查询平台,它的出现受到广泛关注,其2.0版本也将在今年推出。
目前这一平台包含了在沪60家银行的341款信贷产品,基本可以满足各行业小微企业关于信贷产品的信息需求。企业可以有选择性地针对产品向银行在线咨询,银行根据小微企业上传的信息,委派客户经理主动与企业联系,并根据企业实际情况提供金融服务。有了这个平台,微企业可以找到所有有关的信贷产品,银行可以轻松找到自己的客户。
无论是政策对小微企业的鼓励,还是各家银行对于小微企业信贷指标的重视,都证明了小微企业渐渐成为银行争夺的“蓝海”。然而小微企业毕竟良莠不齐,与小微信贷蓬勃发展相对应的,是其隐藏的风险日益暴露,如何做好小微企业信贷的风险监管显得尤为重要。
三大风险
小微企业信贷被各商业银行作为业务转型的重点固然令人欣喜,但不能忽略的是,小微企业经营仍然存在着经营压力大、成本上升、融资困难等问题,商业银行的小微企业贷款坏账风险也相应加大,小微信贷风险正逐渐暴露。
抗风险能力低
由于小微企业存在着技术力量薄弱、管理水平落后、竞争能力差、经济效益低下等缺陷,且普遍缺乏长期规划与资金储备,在经济出现较大波动的时候比较容易受到冲击,抗风险能力差。受政治、经济、社会等因素影响较大,小微企业往往在经济下滑中亏损承受周期短,小微企业关闭、重组、退出、破产将是一种长期现象。
信息获取核查难
与大中型企业不同,小微企业经营具有“小、频、快”的特点,这种特点决定了其信贷业务特点是“量多、额小、信息少、监控难”。小微企业数量众多,客户群体庞大且十分分散,其贷款数额不大,但能提供的信息也较少,使银行很难形成稳定的沟通渠道,要收集这些企业的相关信息材料费时费力。
作为小微企业,其企业行为往往个人化,企业主个人行为的偏差也容易导致整体的经营风险;同时,企业主真实的资信行为亦难以核查掌握,给银行信贷工作增加了难度。而由于商业银行人员配套少,管理工具相对滞后,普遍存在重贷轻管的现象,对贷款的发放审核、贷后检查工作流于形式,所以很难确保贷款资金用途合理、合规。
抵押担保存在风险
针对小微信贷风险管控难度大、运营成本高等银行业的共通难题,不少银行企图通过各种风险管理手段予以化解。然而和大中型企业不同,部分小微企业信用等级偏低,担保措施主要靠抵押物,虽然抵押物本身也具备一定的价值,但其抵押资产价值变化以及变现能力受到客观因素的影响比较大。再者,有些企业难以落实有效的抵押,必须依靠关联企业、客户之间相互担保,以及相同行业链企业提供担保。
银行推出此类联贷联保产品本意是为了克服小微企业信贷过程中缺乏抵押担保的问题,然而实施过程难免力不从心,一些产品推出后没有完全贯彻风险隔离措施,一旦其中一方或同一个链条出现问题和系统性风险,容易形成一损俱损的局面,最终酿成了更大的风险。
商业银行如何科学地把握小微企业信贷业务,并在充分挖掘小微企业这片潜力巨大的市场,同时切实做好风险监控、保障信贷资金安全,是摆在各银行面前的一大难题。
风险管理
部分地区和行业的小微企业不良贷款的攀升已经受到银行的高度重视,加强小微企业信贷的风险管控成为各商业银行2013年的工作重点。做好小微企业信贷,最关键的还是风险防范和成本控制。
平衡风险与收益
服务小微企业,应该把握风险的控制以及找到收益和风险间的平衡点。如果因为风险大而将门槛定位得太高,容易吓退小微企业客户,吸收不到客户也就无所谓获得收益;但若一味追求收益而门槛太低,来者不拒,则容易发生较大的风险和损失。
在选择客户时,可以将涉及成百上千行业的小微企业作为一个集合体来寻找规律,在实践中确定适合小微企业特征的服务模式。针对其整体特点制定适合的产品和服务,批量开发小微贷款,改变容易产生风险的散单模式,组建小微企业城市商业合作社,让小微企业共同抵御风险,防范和控制各类业务风险。
小微企业单体风险损失小,整体风险发生概率与大企业客户相比也并不高,只要找出适合小微企业特点的业务模式,其风险和成本便会显著降低,收益则可持续提升,覆盖风险。科学管理好风险,根据银行自身的能力和地域经济的特点,制定合理的门槛筛选客户,做到金融服务多样化,客户选择标准化,并将两者结合,实现收益和风险的平衡。
分步贷款
由于一次性通过贷款申请,需要承受较大的风险,银行可以考虑采取分步贷款。通过分析申请贷款的企业,细分企业业务,先给申请贷款的企业完成第一步计划需要的贷款。在确定了第一部分工作顺利完成后,再贷下一笔资金,这样一步一步递增式地实现整个贷款过程,可以减低风险。分步贷款虽然繁琐,但分得越细风险就越低,可以有效减少损失。
完善小微企业流程控制系统
加快完善小微企业流程控制系统也是银行应对小微企业信贷风险的重要措施。通过提高信息科技水平,能有效防止小微企业各环节的逆程序操作。通过信贷授权、审批控制、限额控制等方式,使每笔贷款都可以“有贷有还”,实现“笔笔清”的目的,同时也防止同一客户在不同银行多头贷款。
除此之外,银行应该根据国内外经济形势变化、企业实际情况等及时调整授信政策,针对单一的客户,制定灵活的信贷管理方案,建立有效的退出机制。
提高业务质量
降低小微企业信贷的风险,要求银行提高整体业务质量。银行应以“贴近市场、贴近客户、提高市场响应能力”为原则,创新经营服务模式,创新小微企业业务发展考核机制。逐步从经营信贷向经营客户转变,从主要发展中小型客户向小型、微小型客户延伸转变,综合开发,深耕客户,提供理财、结算等金融服务,最大限度满足小微企业的金融服务需求,提升小微企业业务可持续发展能力。
同时,针对信贷业务人员要有完善的考核机制,确保其能准确把握客户的偿债能力,促进其加强对小微企业客户做深入调查分析,准确评价企业综合实力和借贷信誉。
关键词：国有股份制银行；资金；运营效率
1、目前我国商业银行信贷业务资金存在的问题与面临的风险
1.1、资金运转缺少灵活性，无法满足商业化的要求
在我国目前的商业银行在资金运行方面主要表现在资金的调控手段选择上十分不合理。资金的调控手段意在满足我国市场的需求，我国的市场经济发展势头呈现着蓬勃发展的面貌，这需要一定的资金作为发展的保障与前提，所以，我国商业银行在资金调控上主要目的就是以市场需求作为发展的前提。通过资金的调控手段引导我国商业银行的资金流动，充分的调动全行的资金流转满足市场的需求。与此同时，各地区的分行可以根据未来的市场需求预测向总行预报未来的运转资金需求，从而满足各种发展趋势下的资金需求。目前，在我国商业银行对资金的调控手段主要包括：银行内部的资金调控利率，银行内部的借款，以及各种各样的现行规定与管理办法。但是，这些资金调控手段无法满足市场需求，而是很大程度上加深了我国商业银行的行政化色彩，主观因素影响很大。与此同时，银行的管理部门也存在着一些问题，他们对这些调控手段无法做出及时的适当调整，缺乏对突发情况发生的敏锐反应，只是一味的“死板”应用各种规定与现行条例，这样很大程度上影响着我国商业银行的发展，使全行上下对资金的运转机制都对市场的各种变化做出的反应很迟缓，无法及时的适应市场上的资金需求，更无法满足银行内部的各种资金的调控，所以在很大程度上限制了商业银行的发展，无法满足市场需求，降低了资金调控的运行效率。
1.2、缺少资金运转效益化的观念
企业的运营最根本的目的就是追求最大化的利润，而想要获取最大化的利润就需要大量的资金作为强有力的基础与保障，但是，我国由于实行了长达数十年的国有制计划经济传统经济理念的影响与束缚至今仍对我国的国有制经济有着一定的思想束缚。商业银行属于国有制经济的一部分，所以我国的商业银行又无法突破传统的计划经济的瓶颈。在我国，目前的商业银行当中许多的银行都在盲目的扩大资金的收入来源，拢入大量的资金，通过各种各样的方式方法多种渠道的扩大资金量。另外，我国的国有股份制银行将资金随意的借贷出去，许多的地方分行都在强调着高利益作为第一发展要义，而在实际情况中却相反，他们没有改变原有的资金管理办法，更没有针对无限制的支出做出一定得方案调整，仍采用原有的模式。由于国有股份制银行的效益利益观念十分薄弱，这使得我国商业银行的资金调控运作方面效率十分低下，在改进方面也十分的困难，无法改变资金运转利用率低下的问题，更无法提高效益。
1.3、资金的来源面积广，资金的运用方面单一，二者矛盾
我国商业银行的资金来源渠道多种多样，其中包括：各地方分行的集民资，大众居民的存款；同业的借用，挪用；各种证券的回收等等。但是资金的调控运转方面却与之相反十分单一，通过多种渠道集来的资金大多数都用来贷款业务，其他途径的资金运转调控方面难以找出另一种途径。然而，贷款业务的质量与同业相比质量低下，贷借期限不合理，贷款难以收回的问题影响，是我国的商业银行的发展严重受阻。同时，资金的流动与运转迫使银行必须保有一定的备用资金，这就迫使各地方分行不得不将一定的存款以及总行支给地方银行的流转与调控资金作为一定的备用资金，这就很大程度上造成了资金的浪费问题。也成为限制我国商业银行发展的限制因素。
2、对于商业银行企业信贷业务信贷风险的防控措施
2.1、完善银行内部信贷管理
要想提高商业银行对于企业信贷业务风险的控制，应该对商业银行内部产權制度加以改革，彻底的清查银行内部的资产，做好资产的评估工作。明确好商业银行的各级不同的权利，按着法制的程序对商业银行的内部进行有效的监督与控制，从而能够保证银行内部的各级人员能够严格按照程序提供信贷工作服务，从而对商业银行的信贷业务风险加以合理的控制。
2.2、严格的岗位分离信贷分离制度
商业银行应该严格执行岗位分工明确，明确好每个业务运作所需要的员工，做好分工明确。要根据业务的实际要求不同，合理的分配好不同工作岗位上的不同人员，尽量保证好分工明确，实行岗位轮换制度，在同一岗位上定期更换不同的工作人员，使得整个商业银行的内部工作人员的每一项业务的工作都能够在监督下行使好自己的权利，使得全行的业务都能处于被监督的范围内下。追重要的就是要将信贷制度与商业银行的审计制度分离，从而保障银行的审计制度能够起到监督作用。
2.3、提升资金运营的效率
要想提高我国商业银行的运营效率，改变运营效率低下的问题，必须改变我国商业银行的资金运转模式，提高运营效率。我国商业银行由国家统一管理，有着很大的银行内部资金运转的权利，所以，作为总行就应该率先“放权”以满足市场的资金需求。
另一方面，我国的商业银行由于采用统一集中管理的模式，所以，在对于资金的运转调控管理上都采用比较传统的行政模式，资金的运营需要一层一层的上级审批才能有权利对资金进行调控与发放，这在很大程度上降低了银行的效率。所以，我国商业银行必须解决这一问题，提高资金的运转效率是关键。
2.4、改革资金的管理模式
我国商业银行在资金管理上采用的模式仍是统一管理政策，这需要改变这一管理模式才是提高运行效率的关键，建立一种新型的分级管理政策，给地区分行一定的“自主管理权利”。根据地区经济发展状态不同，针对地区分行的自主权也不同，保证地区分行能够满足地区的市场资金需求，充分调动起各地区分行的资金管理积极性，主动地避开可能发生的各种风险，对风险有一个提前预警的意识。
2.5、拓宽资金运营渠道，改变单一化的资金运营结构
要改变我国商业银行的资金运营的单一化结构，及时的调整资金运营策略。参与我国的债券市场以及产业投资，使多渠道的资金也能运用在多种用途上，使得资金能够取得最大化的利用，以获取商业银行的利益最大化的目的，促进我国商业银行的发展。
2.6、在银行建立现代企业制度
商业银行同现代企业一样，也应该需要转变发展模式，加强银行的管理体系完善，提高企业经营者的素质以及对企业的决策水平。努力建设商业银行的“产权明确、权责分明、科学管理”，提高银行的经济效益。使得商业银行能够适应市场需求，加快银行内部的资本积累，从而能够应对信贷风险与危机的发生，不断增强抵御国内外市场的风险能力。
3、结束语
自从改革开放政策实施以来，我国社会主义市场经济体制的完善与发展，商业银行在对我国的经济发展方面起到了很大的贡献，也有着不可估量的作用，要想使商业银行能够继续发挥它强大的作用就必须对其运营机制进行改革，增强商业银行对于信贷业务风险的抵御能力，完善商业银行的内部管理体系与管理机制，从而促进我国经济的发展。
参考文献：
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作者简介：
引 言
第一部分 信贷业务基本指引 1 基本要求
1.1 基本目标 1.2 基本责任
1.2.1 审慎合规经营 1.2.2 授信尽职 1.2.3 提高工作效率 1.2.4 保证服务质量 1.2.5 从业规范
1.2.5.1 从业准则 1.2.5.2 回避制度 信贷岗位职责
2.1 授信管理部门
2.1.1 授信管理部门主管 2.1.2 授信审查岗 2.1.3 授信管理岗 2.1.4 综合岗 2.2 授信经营部门
2.2.1 授信经营部门主管 2.2.2 客户经理
2.2.3 综合岗 2.3 风险监控部门
2.3.1 风险监控部门主管 2.3.2 风险监控岗 2.3.3 风险经理 2.3.4 综合岗 2.4 资产保全部门
2.4.1 资产保全部门主管 2.4.2 资产保全岗 2.4.3 资产保全审查岗 2.4.4 综合岗 2.5 放款中心
2.5.1 放款中心部门主管 2.5.2 档案审查岗 2.5.3 法律审查岗 2.5.4 放款操作岗 2.5.5 复核检查岗 2.5.6 综合管理岗 2.6 授信尽职调查部门
2.6.1 部门主管 2.6.2 授信尽职调查岗 授信基本条件和要素
3.1 授信的基本条件
3.1.1 授信对象
3.1.1.1 一般授信对象 3.1.1.2 集团客户授信对象
3.1.2 授信对象应提供的基本资料 3.2 授信的基本要素
3.2.1 对象 3.2.2 金额 3.2.3 期限 3.2.4 利率或费率 3.2.5 用途 3.2.6 担保
3.3 授信活动中的权利与义务
3.3.1 授信活动中我行的权利与义务
3.3.1.1 授信活动中我行的权利 3.3.1.2 授信活动中我行的义务
3.3.2 授信活动中客户的权利与义务
3.3.2.1 授信活动中客户的权利 3.3.2.2 授信活动中客户的义务
3.4 授信担保 3.5 限制授信的事项
3.5.1 限制授信的对象
3.5.2 必须严格控制的授信对象 3.5.3 禁止和限制办理的授信事项
3.5.3.1 禁止事项
3.5.3.2 禁止提供授信的业务 授信额度
4.1 授信额度的核定对象
4.1.1 需要核定授信额度的对象 4.1.2 无需核定授信额度的情况
4.1.2.1 是否具有法律责任的判别 4.1.2.2 不具法律责任的文书的签订
4.1.3 “问题类授信客户”核定授信额度的规定 4.2 授信额度的申报
4.2.1 正常类授信客户的授信额度申报 4.2.2 问题类授信客户贷款重组额度的申报
4.2.3 正常类授信客户完全现金保证额度和银行承兑汇票贴现额度的申报
4.2.4 问题类授信客户完全现金保证额度和银行承兑汇票贴现额度的申报
4.2.5 集团客户的授信额度申报 4.3 授信额度的核定
4.3.1 授信额度的核定原则
4.3.2 “正常类授信客户”授信额度的综合确定 4.3.3 “问题类授信客户”重组贷款授信额度的确定 4.3.4 完全现金保证额度的核定 4.3.5 集团客户授信额度的核定
4.3.5.1 集团客户授信额度的核定原则 4.3.5.2 集团客户授信额度的核定依据 4.3.5.3 集团客户授信额度需核定的种类 4.3.5.4 集团客户授信额度的管理方式 4.3.5.5 集团客户成员的加入与拆出
4.4 分类额度
4.4.1 分类额度设置的一般原则 4.4.2 单独设立的分类额度 4.4.3 分类额度与授信额度的关系 4.4.4 分类额度的使用方式 4.4.5 特殊分类额度规定
4.4.5.1 帐户透支额度 4.4.5.2 短期组合额度 4.4.5.3 借新还旧额度 4.4.5.4 部分现金保证额度
4.5 授信期限的设置 4.6 授信额度计价币种 4.7 授信额度的管理
4.7.1 授信额度的使用控制
4.7.1.1 授信额度使用的原则
4.7.1.2 授信额度使用的余额控制要求 4.7.1.3 授信额度使用的期限要求
4.7.2 授信额度的增加、减少和注销
4.7.2.1 授信额度的增加 4.7.2.2 授信额度的减少和注销
4.7.3 授信额度的特殊处理
4.7.3.1 授信额度的锁定与解锁 4.7.3.2 授信额度的清零与恢复 4.7.3.3 授信额度的冻结与解冻
4.8 授信安排的调整
4.8.1 授信安排调整的相关规定 4.8.2 分类额度的调整规定
4.8.3 集团客户授信额度的调整规定
4.8.3.1 总的分类额度调整与集团成员之间的额度调剂 4.8.3.2 集团客户成员的授信额度调整 信贷风险评级
5.1 信贷风险评级体系
5.1.1 种类和适用范围
5.1.2 评级的申报、审批和工具
5.1.2.1 评级的申报流程 5.1.2.2 评级的申报人 5.1.2.3 评级工具
5.1.3 评级的更新和终止
5.1.3.1 定期更新 5.1.3.2 不定期更新 5.1.3.3 终止
5.2 信贷风险评级的相关职责
5.2.1 评级申报人 5.2.2 评级审查人 5.2.3 评级审批人 5.3 信贷风险评级的评估内容 5.4 信贷风险评级的级别 5.5 信贷风险评级的方法
5.5.1 授信对象风险评级
5.5.1.1 第1步：授信对象的财务状况评级(权重70％)5.5.1.2 第2步：授信对象的非财务状况评级(权重30%)5.5.1.3 第3步：授信对象的财务报表质量 5.5.1.4 第4步：授信对象的行业与相对地位 5.5.1.5 第5步：信用记录
5.5.1.6 第6步：对照定义调整评级，确定授信对象评级
5.5.2 授信业务风险评级
5.5.2.1 第7步：保证 5.5.2.2 第8步：抵/质押
5.5.2.3 第9步：授信目的／用途／结构 5.5.2.4 第10步：国家风险 5.5.2.5 第11步：逾期状况
5.5.2.6 第12步：对照授信业务评级定义，确定授信业务评级
5.6 集团客户风险评级
5.6.1 集中授信模式 5.6.2 监控模式 行业投向指引
6.1 总体要求
6.1.1 总体投向要求
6.1.2 关注汇率调整对行业的影响 6.2 电信
6.2.1 行业运行情况
6.2.1.1 我国电信业重组的相关背景
6.2.1.2 五大主体基础电信运营商近期运行概况
6.2.2 行业政策
6.2.2.1 总体政策
6.2.2.2 关注电信业的改革重组进程，及时掌握政策，跟进市场
6.2.2.3 重点支持基础电信运营商 6.2.2.4 谨慎对待3G网络建设的信贷投入 6.2.2.5 根据公司特征区分政策，扩大业务合作
6.3 电力
6.3.1 行业运行情况
6.3.1.1 我国电力行业发展现状及基本特征 6.3.1.2 电力行业发展趋势及行业风险分析
6.3.2 行业政策
6.3.2.1 总体政策
6.3.2.2 加大对电网类企业、优势企业和重点项目的信贷支持力度
6.3.2.3 积极调整客户结构和贷款结构，优化授信组合 6.3.2.4 建立减持退出机制，进一步优化我行电力行业信贷资产结构
6.4 石化
6.4.1 行业运行情况
6.4.1.1 总体概况 6.4.1.2 运行特征
6.4.1.3 三大集团公司的融资渠道及资金管理模式分析 6.4.1.4 我国石化工业发展过程中存在的问题
6.4.2 行业政策
6.4.2.1 总体政策
6.4.2.2 集中优势资源，加强联合营销，重点支持三大股份公司
6.4.2.3 关注三大集团及国外石化巨头的重点工程和重大项目
6.5 公路交通
6.5.1 行业运行情况
6.5.1.1 公路交通行业的基本现状
6.5.1.2 全国公路交通行业发展趋势及风险分析
6.5.2 行业政策
6.5.2.1 总体政策
6.5.2.2 优化区域投向，促进公路交通行业授信业务高质量
发展
6.5.2.3 加快结构调整，优化授信组合，增加综合效益
6.6 钢铁
6.6.1 行业运行情况
6.6.1.1 钢铁行业整体运行状况
6.6.1.2 国内钢铁行业存在的主要矛盾和问题 6.6.1.3 宏观调控对钢铁行业发展的影响
6.6.2 行业政策
6.6.2.1 总体政策
6.6.2.2 调整授信业务发展方向，提高授信业务门槛 6.6.2.3 进一步加大客户结构调整力度
6.6.2.4 加强授信管理，确保业务合规，防范集团性风险 6.6.2.5 完善授信产品组合
6.7 轿车
6.7.1 行业运行情况
6.7.1.1 国内轿车行业现状
6.7.1.2 未来轿车行业的主要影响因素及预测
6.7.2 行业政策
6.7.2.1 总体政策 6.7.2.2 授信选择标准 6.7.2.3 总量控制原则 6.7.2.4 地域投向原则
6.7.2.5 向轿车零部件延伸原则
6.7.2.6 授信组合方案
6.8 批发零售
6.8.1 行业运行特点
6.8.1.1 行业发展状况 6.8.1.2 行业发展前景
6.8.2 行业政策
6.8.2.1 总体政策
6.8.2.2 对细分行业实行差异化的授信策略，控制总量，调整结构
6.8.2.3 从严控制零售业贷款，严格准入条件，加大结构调整力度
6.8.2.4 加强授信全流程管理，发挥各环节风险防范和预警作用
6.9 纺织
6.9.1 行业运行情况
6.9.1.1 纺织行业整体运行状况及特点 6.9.1.2 当前纺织行业面临的形势
6.9.2 行业政策
6.9.2.1 总体政策
6.9.2.2 关注受欧美设限影响企业的授信
6.9.2.3 进一步加强客户结构调整，提高客户选择标准 6.9.2.4 加强集团客户授信审查，有效实施集团风险监控 6.9.2.5 优化授信品种结构，关注客户情况变化
6.10 住宿餐饮
6.10.1 行业运行情况
6.10.1.1 餐饮业 6.10.1.2 住宿业
6.10.2 行业政策
6.10.2.1 明确减退目标和准入条件 6.10.2.2 加强授信授权管理
6.11 房地产业 6.11.1 行业政策
6.11.1.1 严格房地产贷款投入，实行严格的房地产行业授信政策
6.11.1.2 加强总行对分行执行情况的监控和监管 6.11.1.3 实行严格的新增投放政策，着力调整客户结构 6.11.1.4 严格房地产贷款审查，强化贷后管理 6.11.1.5 强化房地产行业贷款的风险排查 6.11.1.6 进一步落实主动退出机制
6.12 6.13 6.14 6.15 6.16 6.17 6.18 6.19 港口、物流行业 航空运输业 煤炭采掘业 烟草行业 制药行业 设备制造业
城市公用事业及市政建设 教育业
6.20 6.21 6.22 6.23 建筑施工行业
IT行业中计算机服务业和软件业 造船行业 附件
6.23.1 附件1：钢铁行业加大支持类客户建议名单 6.23.2 附件2：钢铁行业谨慎支持类客户建议名单 6.23.3 附件3：钢铁行业维持关注类客户建议名单 6.23.4 附件4：钢铁行业减退类客户建议名单 6.23.5 附件5：2004年三大集团的主要轿车成员企业 6.23.6 附件6：“6+3”在中国的主要参股企业 6.23.7 附件7：批发业支持类客户建议名单
第二部分 信贷业务标准 1 授信业务受理条件
1.1 贷款类授信业务受理条件
1.1.1 一般短期流动资金贷款
1.1.1.1 定义 1.1.1.2 授信对象 1.1.1.3 期限和利率 1.1.1.4 受理条件
1.1.2 出口退税账户托管贷款
1.1.2.1 定义 1.1.2.2 授信对象 1.1.2.3 期限、利率
1.1.2.4 受理条件
1.1.3 商业承兑汇票贴现
1.1.3.1 定义 1.1.3.2 授信对象 1.1.3.3 期限及利率 1.1.3.4 受理条件
1.1.4 银行承兑汇票贴现
1.1.4.1 定义 1.1.4.2 授信对象 1.1.4.3 期限及利率 1.1.4.4 受理条件
1.1.5 买方或协议付息票据贴现业务
1.1.5.1 定义 1.1.5.2 授信对象 1.1.5.3 期限、费率 1.1.5.4 受理条件
1.1.6 商业汇票无追索贴现
1.1.6.1 定义 1.1.6.2 授信对象 1.1.6.3 期限、利率 1.1.6.4 受理条件
1.1.7 打包贷款
1.1.7.1 定义
1.1.7.2 授信对象
1.1.7.3 期限、利率和币种 1.1.7.4 受理条件
1.1.8 中期流动资金贷款
1.1.8.1 定义 1.1.8.2 授信对象 1.1.8.3 期限和利率 1.1.8.4 受理条件
1.1.9 固定资产贷款
1.1.9.1 定义 1.1.9.2 授信对象 1.1.9.3 期限和利率 1.1.9.4 受理条件
1.1.10 流动资金周转贷款
1.1.10.1 定义 1.1.10.2 授信对象 1.1.10.3 期限和利率 1.1.10.4 受理条件
1.1.11 应收账款转让
1.1.11.1 定义 1.1.11.2 授信对象 1.1.11.3 期限、价格 1.1.11.4 受理条件
1.2 信用证类业务受理条件
1.2.1 进口信用证
1.2.1.1 定义 1.2.1.2 对象 1.2.1.3 期限、费率 1.2.1.4 条件
1.2.2 国内信用证业务
1.2.2.1 定义 1.2.2.2 授信对象 1.2.2.3 期限和利率 1.2.2.4 受理条件
1.3 承兑类业务受理条件
1.3.1 银行承兑汇票
1.3.1.1 定义 1.3.1.2 授信对象 1.3.1.3 期限、费率 1.3.1.4 受理条件
1.4 担保类业务受理条件
1.4.1 担保
1.4.1.1 定义 1.4.1.2 授信对象 1.4.1.3 期限、手续费 1.4.1.4 条件
1.4.2 信贷证明
1.4.2.1 定义 1.4.2.2 授信对象 1.4.2.3 期限、费率 1.4.2.4 受理条件
1.5 贷款承诺类业务受理条件
1.5.1 贷款承诺
1.5.1.1 定义 1.5.1.2 授信对象 1.5.1.3 期限、费率 1.5.1.4 受理条件
1.6 透支类业务受理条件
1.6.1 法人账户透支
1.6.1.1 定义 1.6.1.2 授信对象
1.6.1.3 期限、利率、费率 1.6.1.4 受理条件
1.7 国际贸易融资类业务受理条件
1.7.1 进口押汇
1.7.1.1 定义 1.7.1.2 对象
1.7.1.3 期限、利率和币种 1.7.1.4 条件
1.7.2 出口押汇
1.7.2.1 定义 1.7.2.2 对象
1.7.2.3 期限、利率和币种 1.7.2.4 条件
1.7.3 出口托收融资
1.7.3.1 定义 1.7.3.2 对象
1.7.3.3 期限、利率和币种 1.7.3.4 条件
1.7.4 出口发票融资
1.7.4.1 定义 1.7.4.2 对象
1.7.4.3 期限、利率和币种 1.7.4.4 条件
1.7.5 进口代收融资
1.7.5.1 定义 1.7.5.2 对象
1.7.5.3 期限、利率和币种 1.7.5.4 条件
1.7.6 进口汇出款融资
1.7.6.1 定义 1.7.6.2 对象
1.7.6.3 期限、利率和币种 1.7.6.4 条件
1.7.7 出口保理融资
1.7.7.1 定义 1.7.7.2 对象
1.7.7.3 期限、利率和币种 1.7.7.4 条件
1.7.8 进口保理
1.7.8.1 定义 1.7.8.2 对象 1.7.8.3 条件
1.7.8.4 期限、利率和币种
1.8 完全现金保证业务受理条件
1.8.1 定义 1.8.2 授信对象
1.8.3 期限、利率、费率 1.8.4 受理条件
1.9 其他授信产品或业务受理条件
1..9.1 中小企业小额授信
1.9.1.1 定义 1.9.1.2 授信对象 1.9.1.3 期限、利率 1.9.1.4 受理条件
1..9.2 离岸业务
1.9.2.1 定义 1.9.2.2 授信对象 1.9.2.3 期限、利率 1.9.2.4 受理条件
1.9.3 证券公司股票质押贷款
1.9.3.1 定义 1.9.3.2 授信对象 1.9.3.3 期限、利率 1.9.3.4 受理条件
1.9.4 同业信贷资产回购业务
1.9.4.1 定义 1.9.4.2 授信对象
1.9.4.3 期限、利率和币种 1.9.4.4 受理条件
1.9.5 同业信贷资产买断业务
1.9.5.1 定义 1.9.5.2 授信对象 1.9.5.3 币种、费率 1.9.5.4 受理条件
1.9.6 银团贷款
1.9.6.1 定义 1.9.6.2 授信对象
1.9.6.3 费率 1.9.6.4 受理条件
1.9.7 行内联合贷款
1.9.7.1 定义 1.9.7.2 授信对象 1.9.7.3 期限、利率 1.9.7.4 受理条件：
1.9.8 国家开发银行间接银团贷款
1.9.8.1 定义 1.9.8.2 授信对象 1.9.8.3 费率 1.9.8.4 受理条件
1.9.9 国家开发银行联合贷款
1.9.9.1 定义 1.9.9.2 授信对象 1.9.9.3 费率 1.9.9.4 受理条件
1.9.10 外国政府转贷款
1.9.10.1 定义 1.9.10.2 授信对象 1.9.10.3 期限、利(费)率 1.9.10.4 受理条件
1.9.11 内保外贷业务受理条件
1.9.11.1 定义 1.9.11.2 授信对象 1.9.11.3 期限和币种 1.9.11.4 受理条件 授信调查/申报
2.1 目的 2.2 适用范围 2.3 授信客户受理
2.3.1 客户申请/市场营销 2.3.2 资格审查 2.3.3 客户提交资料 2.3.4 资料初审 2.4 授信调查
2.4.1 基本要求 2.4.2 调查方式
2.4.2.1 实地调查 2.4.2.2 间接调查 2.4.2.3 新客户双人调查
2.4.3 调查内容
2.4.3.1 客户及客户业务情况
2.4.3.2 验证客户资料和抵(质)押物状况 2.4.3.3 审核授信/担保财务状况
2.4.4 中小企业小额授信调查要求
2.4.4.1 调查方式要求 2.4.4.2 调查内容要求
2.5 授信申报
2.5.1 申报授信
2.5.1.1 申报一般授信
2.5.1.2 申报固定资产贷款额度 2.5.1.3 申报银票贴现额度 2.5.1.4 申报完全现金保证额度 2.5.1.5 申报复议
2.5.2 申报调整授信方案 2.5.3 申报展期 2.6 授信调查/申报主体
2.6.1 职责 2.6.2 权限
2.7 附件：交通银行信贷业务申请提交材料清单 3 授信分析
3.1 目的
3.2 适用范围及基本要求 3.3 背景情况分析
3.3.1 客户背景分析
3.3.1.1 单个客户 3.3.1.2 集团客户
3.3.2 业务背景分析
3.3.3 项目背景分析(适用于固定资产贷款)3.4 行业风险分析
3.4.1 总体情况 3.4.2 行业成本结构 3.4.3 行业成熟度 3.4.4 行业周期性 3.4.5 行业盈利能力 3.4.6 行业依赖性 3.4.7 行业替代产品 3.4.8 对行业的监管 3.5 经营、管理风险分析
3.5.1 总体特征 3.5.2 目标和战略
3.5.2.1 目标分析 3.5.2.2 战略规划
3.5.3 产品－市场匹配 3.5.4 供应分析 3.5.5 生产分析 3.5.6 分销渠道分析 3.5.7 销售分析 3.5.8 管理分析 3.6 财务风险分析
3.6.1 财务报表质量
3.6.2 重要科目及附注分析 3.6.3 销售和盈利能力 3.6.4 偿债和利息保障能力 3.6.5 资产管理效率 3.6.6 流动性
3.6.7 长期偿债能力、再融资能力 3.6.8 现金流量分析 3.6.9 集团客户财务分析 3.6.10 汇率风险分析 3.7 借款原因分析
3.7.1 对客户的借款原因分析
3.7.2 对项目的借款原因分析(适用于固定资产贷款)3.8 财务数据预测
3.8.1 运用财务工具需预测的数据
3.8.2 项目评估需预测的数据(适用于固定资产贷款)3.9 还款能力分析
3.9.1 对客户的还款能力分析
3.9.2 对项目的还款能力分析(适用于固定资产贷款)3.9.2.1 盈利能力和清偿能力分析 3.9.2.2 不确定性分析
3.10 3.11 担保情况分析 授信方案设计 3.11.1 综合分析
3.11.2 方案设计 授信审查审批
4.1 目的
4.2 适用范围和基本要求 4.3 审查审批基本要点
4.3.1 授信客户背景状况 4.3.2 授信业务背景状况 4.3.3 行业风险分析 4.3.4 经营、管理风险分析 4.3.5 财务风险分析 4.3.6 授信额度确定 4.3.7 担保分析
4.3.8 授信对象评级和授信业务评级 4.3.9 综合结论和授信安排 4.4 贷款类授信业务审查审批要点
4.4.1 一般短期流动资金贷款审查审批要点
4.4.1.1 授信准则和要求 4.4.1.2 审查审批要点
4.4.2 出口退税账户托管贷款审查审批要点 4.4.3 贴现贷款
4.4.3.1 授信准则和要求
4.4.3.2 银行承兑汇票贴现审查审批要点 4.4.3.3 商业承兑汇票贴现审查审批要点
4.4.3.4 买方或协议付息票据贴现审查审批要点 4.4.3.5 商业汇票无追索贴现审查审批要点
4.4.4 打包贷款审查审批要点
4.4.4.1 授信准则和要求 4.4.4.2 审查审批要点
4.4.5 中期流动资金贷款审查审批要点
4.4.5.1 授信准则和要求 4.4.5.2 审查审批要点
4.4.6 固定资产贷款审查审批要点
4.4.6.1 授信准则和要求
4.4.6.2 一般固定资产贷审查审批要点 4.4.6.3 房地产开发类贷款审查审批要点 4.4.6.4 国债项目贷款查审批要点
4.4.7 流动资金周转贷款
4.4.8 应收账款转让审查审批要点 4.5 信用证类业务审查审批要点
4.5.1 进口信用证
4.5.1.1 授信准则和要求 4.5.1.2 审查审批要点
4.5.2 国内信用证 4.6 承兑类业务审查审批要点
4.6.1 银行承兑汇票审查审批要点
4.6.1.1 授信准则和要求
4.6.1.2 审查审批要点
4.7 担保类业务审查审批要点
4.7.1 授信准则和要求
4.7.2 一般担保业务的审查审批要点 4.7.3 提货担保审查审批要点
4.7.4 为上市公司发行可转换债券担保审查审批要点 4.7.5 信贷证明审查审批要点 4.8 贷款承诺类业务审查审批要点
4.8.1 贷款承诺
4.8.1.1 授信准则和要求 4.8.1.2 审查审批要点
4.9 透支类业务审查审批要点
4.9.1 法人账户透支
4.9.1.1 授信准则和要求 4.9.1.2 审查审批要点
4.10 国际贸易融资类业务审查审批要点 4.10.1 进口押汇
4.10.1.1 授信准则和要求 4.10.1.2 审查审批要点
4.10.2 出口押汇
4.10.2.1 授信准则和要求 4.10.2.2 审查审批要点
4.10.3 出口托收融资审查审批要点
4.10.4 出口发票融资审查审批要点 4.10.5 进口代收融资审查审批要点 4.10.6 进口汇出款融资审查审批要点 4.10.7 出口保理融资审查审批要点 4.10.8 进口保理审查审批要点 4.11 其他特殊客户和业务的审查审批要点 4.11.1 中小企业小额授信审查审批要点 4.11.2 集团客户审查审批要点 4.11.3 非盈利单位审查审批要点 4.11.4 离岸贷款审查审批要点
4.11.4.1 审查的基本内容
4.11.4.2 对申请人的具体审查要求 4.11.4.3 特别审查事项 4.11.4.4 对担保措施的审查 4.11.4.5 授信额度的确定
4.11.5 银团贷款审查审批要点
4.11.6 同业信贷资产回购审查审批要点 4.11.7 同业信贷资产买断业务审查审批要点 4.11.8 证券公司股票质押贷款审查审批要点 4.11.9 行内联合贷款审查审批要点 4.11.10 国家开发银行间接银团贷款 4.11.11 国家开发银行联合贷款 4.11.12 外国政府转贷款
4.11.13 内保外贷业务的审查审批要点 4.12 授信审查、审批主体 4.12.1 审查主体 4.12.2 审批主体 4.13 授信审查审批中的相关职责 4.13.1 审查环节
4.13.1.1 客户经理
4.13.1.2 授信经营部门负责人(支行行长、营业部主任)4.13.1.3 授信审查员 4.13.1.4 授信管理部门主管 4.13.1.5 贷审会 4.13.1.6 信贷执行官 4.13.1.7 分行行长
4.13.2 审批环节
4.13.2.1 终审人
4.14 授信审查审批权限 4.14.1 审查 4.14.2 审批 4.15 特殊情形的授信审查与审批 4.15.1 特殊情形的审批 4.15.2 复议
4.15.2.1 区域授信审批中心复议 4.15.2.2 分行贷审会复议 授信额度使用和归还
5.1 目的
5.2 适用范围及使用原则
5.2.1 适用范围 5.2.2 使用原则 5.3 定义与缩写 5.4 职责与分工
5.5 授信额度的使用规定 5.6 授信额度使用的管理要求
5.6.1 授信额度提用的申报 5.6.2 授信额度提用的审核 5.6.3 授信额度提用后的监控 5.7 授信业务展期的管理要求
5.8 授信额度归还后的恢复、终止及相关要求 5.9 授信额度使用审核的基本材料要求
5.9.1 放款中心授信业务资料完整性审查内容
5.9.1.1 基本资料 5.9.1.2 分类资料
5.9.2 国际业务部授信业务资料完整性审查内容
5.9.2.1 基本资料 5.9.2.2 分类资料
5.10 相关授信产品在授信额度使用时的专项审核内容 5.10.1 国际贸易融资类产品的专项审核内容
5.10.1.1 出口押汇 5.10.1.2 出口托收融资 5.10.1.3 出口保理融资 5.10.1.4 进口保理 5.10.1.5 进口信用证 5.10.1.6 进口押汇 5.10.1.7 提货担保 5.10.1.8 涉外保函 5.10.1.9 打包贷款 5.10.1.10
出口发票融资
5.10.2 人民币授信产品的专项审查内容
5.10.2.1 人民币担保业务 5.10.2.2 信贷证明的开具 5.10.2.3 贷款承诺函 5.10.2.4 公司客户帐户透支
5.11 对公授信法律性文件使用规则 5.11.1 格式合同
5.11.1.1 格式合同类型
5.11.1.2 标准文本及其使用、修改、补充 5.11.1.3 参考文本及其使用、修改
5.11.2 非格式合同
5.11.2.1 非格式合同范围 5.11.2.2 非格式合同使用条件
5.11.2.3 非格式合同使用程序 5.11.2.4 责任追究 5.11.2.5 银团贷款
5.11.3 档案管理 贷后监控
6.1 适用范围 6.2 贷后监控的方式
6.2.1 定期监控
6.2.1.1 定期监控的定义
6.2.1.2 定期监控使用的工具及适用流程 6.2.1.3 定期监控“下次审查日”的设定
6.2.2 不定期监控
6.2.3 信贷风险预警和主动退出机制 6.2.4 风险监察名单制
6.2.4.1 风险监察名单的定义 6.2.4.2 风险监察名单的风险特征 6.2.4.3 风险监察名单的风险分类 6.2.4.4 风险监察名单的分类级别调整
6.3 贷后监控的职责划分
6.3.1 授信经营部门的职责 6.3.2 资产保全部门的职责 6.3.3 风险监控部门的职责 6.3.4 授信管理部门的职责
6.3.5 信贷执行官的职责 6.4 贷后监控的实施
6.4.1 非集团授信客户的监控
6.4.1.1 “正常类授信客户”的贷后监控 6.4.1.2 “问题类授信客户”的贷后监控
6.4.2 集团授信客户的监控
6.4.2.1 集团客户贷后监控的基本规定 6.4.2.2 关注大额资金拨付 6.4.2.3 集团客户信息管理 6.4.2.4 集团客户信息报告制度 6.4.2.5 预警信号
6.4.2.6 出现不利事项的处理 6.4.2.7 问题类客户的监控管理
6.4.3 对担保人的贷后监控 6.4.4 授信业务的贷后监控
6.4.4.1 授信业务用途的监控
6.4.4.2 不同授信业务监控时应注意的要点
6.4.5 贷款本息回收的监控
6.4.5.1 贷款催收和扣划 6.4.5.2 利息催收
6.5 贷后监控的强化手段――风险经理监控
6.5.1 风险经理的目标定位 6.5.2 公司信贷风险经理的目的
6.5.3 风险经理与授信经营部门客户经理的关系 6.5.4 风险经理的具体工作职责 6.5.5 风险经理贷后监控的方式 6.5.6 风险经理的报告线路 6.5.7 风险信息汇总
6.5.8 《客户风险检查报告》需要描述的内容 6.6 风险监察名单的监控管理操作要领
6.6.1 风险经理提出方式的操作要领
6.6.1.1 实施风险过滤 6.6.1.2 实施监察名单管理
6.6.2 客户经理提出方式的操作要领
6.6.2.1 风险监察名单申报 6.6.2.2 实施监察名单管理
6.7 检查考核 7 问题贷款管理
7.1 目的 7.2 范围 7.3 定义与概述
7.3.1 问题贷款 7.3.2 问题类授信客户 7.3.3 问题贷款管理 7.4 问题类授信客户的管理模式
7.4.1 管理原则
7.4.2 移交标准 7.4.3 非移交模式 7.4.4 移交模式 7.5 问题类授信客户的调查
7.5.1 介入调查时间 7.5.2 调查内容及方式 7.6 问题贷款的行动策略
7.6.1 行动策略制定的原则 7.6.2 行动方案选择的若干标准
7.6.2.1 贷款重组 7.6.2.2 以物抵债 7.6.2.3 诉讼清收 7.6.2.4 破产
7.7 问题贷款行动计划
7.7.1 行动计划的内容
7.7.1.1 客户关系概要 7.7.1.2 有效资产清单 7.7.1.3 行动分析报告
7.7.2 行动计划的申报 7.7.3 行动计划的审查、审批 7.7.4 行动计划的实施 7.7.5 更新、更改行动计划 7.8 问题贷款的日常监控与管理
7.8.1 对问题类授信客户的监控 7.8.2 问题类授信客户的日常管理
7.8.2.1 问题类授信客户的时效管理 7.8.2.2 问题类授信客户评级
7.9 客户关系的移交
7.9.1 内部移交的发起 7.9.2 内部移交的审批 7.9.3 办理移交
7.9.4 移交后的管理职责 7.9.5 内部定价 7.9.6 逆移交 7.10 贷款重组
7.10.1 定义与原则 7.10.2 目标 7.10.3 适用条件 7.10.4 重组模式
7.10.5 申报、审查、审批
7.10.5.1 申报内容 7.10.5.2 审查审批
7.10.6 问题贷款重组管理中的职责分工 7.10.7 观察期及风险评级 7.10.8 风险控制与日常管理
7.10.8.1 风险控制
7.10.8.2 日常管理 担保管理
8.1 适用范围 8.2 担保的法律规定
8.2.1 担保范围 8.2.2 担保合同 8.3 担保方式的选择
8.3.1 完全现金担保 8.4 担保审核的基本要求
8.4.1 合法性、有效性和可靠性 8.4.2 严格控制信用贷款 8.4.3 防范集团关联风险 8.5 保证担保的审核
8.5.1 保证人资格
8.5.2 不得接受的单位保证人 8.5.3 不得接受的自然人保证人 8.5.4 保证人应提供的基本材料
8.5.4.1 法人和其他组织
8.5.4.2 有限责任公司、股份有限公司 8.5.4.3 承包经营企业 8.5.4.4 自然人
8.5.4.5 外资金融机构和境外机构
8.5.5 对保证人的调查分析
8.5.6 保证额度 8.5.7 双人核保
8.5.8 股东或实际控制人担保 8.5.9 境外公司担保 8.5.10 保证担保的审批 8.5.11 保证担保的实施 8.6 抵押担保的审核
8.6.1 可接受的抵押物 8.6.2 抵押物选择的基本要求 8.6.3 不得接受的抵押物
8.6.4 抵押担保应提供的基本资料 8.6.5 对抵押担保的调查分析 8.6.6 抵押物的价值评估 8.6.7 抵押担保额度及抵押率 8.6.8 双人核保 8.6.9 抵押物登记 8.6.10 抵押物保险 8.6.11 抵押担保的实施 8.7 质押担保的审核
8.7.1 可以接受的动产质押 8.7.2 可以接受的权利质押 8.7.3 质押物选择的基本要求 8.7.4 不得接受的质押物
8.7.5 出质人应提供的基本资料 8.7.6 对质押人的调查分析 8.7.7 质押物价值评估 8.7.8 质押额度 8.7.9 质押率 8.7.10 双人核保 8.7.11 质押登记 8.7.12 质押担保的保险 8.7.13 质押担保的实施 8.8 担保合同的订立
8.8.1 格式合同 8.8.2 保证合同的订立
8.8.2.1 订立时间与形式 8.8.2.2 合同主要内容 8.8.2.3 特别条款 8.8.2.4 共同与交叉担保
8.8.3 抵押合同的订立
8.8.3.1 订立形式 8.8.3.2 合同主要内容 8.8.3.3 特别条款 8.8.3.4 多重抵押
8.8.4 质押合同的订立
8.8.4.1 动产质押合同主要内容
8.8.4.2 权利质押合同主要内容 8.8.4.3 特别约定 8.8.4.4 质押合同生效日
8.9 担保的管理
8.9.1 担保管理的基本要求 8.9.2 保证担保的管理
8.9.2.1 保证担保的基础管理 8.9.2.2 保证担保的监控 8.9.2.3 保证担保重大事项管理
8.9.3 抵押担保的管理
8.9.3.1 抵押担保的基础管理 8.9.3.2 抵押担保的变更 8.9.3.3 抵押担保的监控 8.9.3.4 抵押担保重大事项管理
8.9.4 质押担保的管理
8.9.4.1 质押担保的基础管理 8.9.4.2 质押担保的监控 8.9.4.3 质押担保重大事项管理
8.10 担保债权的实现
8.10.1 保证担保债权的实现 8.10.2 抵押担保债权的实现 8.10.3 质押担保债权的实现
8.11 特殊授信业务担保管理
8.11.1 单位定期存单质押
8.11.1.1 基本规定 8.11.1.2 应提交资料
8.11.1.3 单位定期存单的开立与确认 8.11.1.4 质权的实现
8.11.2 非标准仓单质押
8.11.2.1 定义与原则 8.11.2.2 受理条件 8.11.2.3 审查审批要求 8.11.2.4 授信发放管理要求 8.11.2.5 质押仓储物的出库管理 8.11.2.6 非标准仓单质押授信后管理
8.11.3 专业担保机构
8.11.3.1 专业担保机构担保的基本规定 8.11.3.2 对专业担保机构的审查分析 8.11.3.3 担保额度的核定 8.11.3.4 合同订立和监控
8.11.4 小企业授信担保
8.11.4.1 小企业定义
8.11.4.2 可以采用的担保方式
8.11.5 不良贷款重组中的担保管理 减值贷款损失拨备
9.1 目的和定义
9.1.1 目的 9.1.2 原则 9.1.3 定义 9.2 适用范围
9.3 减值贷款损失拨备内容
9.3.1 方法
9.3.2 现金流贴现模型 9.3.3 现金流贴现模型公式 9.3.4 预测现金流的标准 9.3.5 现金流的预测方法 9.4 减值贷款损失拨备流程
9.4.1 减值贷款损失拨备操作分工 9.4.2 减值贷款损失拨备操作要点 9.4.3 减值贷款损失拨备的分析报告制度
9.4.3.1 季度分析报告制度
9.4.3.2 特殊或重大情况的报告制度
9.5 减值贷款损失拨备的相关职责
9.5.1 初步拨备人职责 9.5.2 初审人职责
9.5.3 减值贷款损失拨备复审人职责 9.5.4 减值贷款损失拨备整体审定人职责 授信文档
10.1 适用范围
10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 10.7 10.8 10.9 授信档案的分类
授信文档管理中的相关职责及分工 授信档案管理要求 授信档案的立卷 授信档案编号规则 授信档案的保管 授信档案的移交 授信档案的归档
10.10 授信档案的调阅 10.11 授信档案的检查 10.12 授信档案的清退和销毁 10.13 责任与处罚 授信工作尽职调查和信贷问责
11.1 尽职调查 11.1.1 定义 11.1.2 调查主体 11.1.3 调查范围 11.1.4 调查方式 11.1.5 调查频率 11.1.6 调查要求 11.2 授信尽职问责制 11.2.1 定义 11.2.2 责任类型
11.3 责任认定标准 11.3.1 基础档案管理
11.3.2 贷前调查与审查、审批 11.3.3 放款程序
11.3.4 贷后监控及不良贷款移交和管理 11.3.5 不良贷款的重组 11.3.6 以物抵债 11.3.7 资产损失核销 11.3.8 其他
第三部分 信贷流程 1 授信申报/审查/审批流程
1.1 一般客户授信申报/审查/审批流程
1.1.1 授信申报/审查/审批流程(适用于辖属行及省直分行内部审批)1.1.1.1 流程图 1.1.1.2 流程说明
1.1.2 授信申报/审查/审批流程(适用于超分行权限审批)1.1.2.1 流程图 1.1.2.2 流程说明
1.2 授信申报/审查/审批流程(集团客户)1.2.1 流程图 1.2.2 流程说明
1.2.2.1 基本要点 1.2.2.2 具体流程说明
1.3 特殊品种授信申报/审查/审批流程
1.3.1 流程图 1.3.2 流程说明 授信额度使用流程
2.1 一般授信额度使用基本流程
2.1.1 流程图 2.1.2 基本流程说明 贷后监控流程
3.1 “正常类授信客户”贷后监控流程
3.1.1 流程图
3.1.1.1 定期监控 3.1.1.2 不定期监控
3.1.2 流程说明
3.1.2.1 “正常类授信客户”定期监控流程说明 3.1.2.2 “正常类授信客户”不定期监控流程说明
3.2 问题类授信客户监控流程
3.2.1 流程图 3.2.2 流程说明
3.3 授信业务评级定期更新流程
3.3.1 流程说明
3.4 监察名单的进入/退出流程
3.4.1 流程图 3.4.2 流程说明
3.4.2.1 进入流程 3.4.2.2 退出流程 问题类授信客户管理流程
4.1 行动计划的申报/审查/审批流程
4.1.1 流程图 4.1.2 流程说明
4.2 行动计划更改的申报/审查/审批流程
4.2.1 流程图 4.2.2 流程说明
4.3 贷款重组申报/审查/审批流程
4.3.1 流程图 4.3.2 流程说明 4.4 客户关系移交流程
4.4.1 流程图 4.4.2 流程说明 减值贷款损失拨备流程
5.1 减值贷款损失拨备流程
5.1.1 流程图 5.1.2 流程说明 尽职调查流程
6.1 授信工作尽职调查流程
6.1.1 流程说明 6.2 授信问责流程
6.2.1 流程说明
第四部分 信贷工具 1 授信申报/审查/审批工具
1.1 授信申请书
1.1.1 授信申请书(一般授信)1.1.1.1 授信申请书(一般授信)模板 1.1.1.2 授信申请书(一般授信)填写说明
1.1.2 授信申请书(项目贷款)1.1.2.1 授信申请书(项目贷款)模板 1.1.2.2 授信申请书(项目贷款)填写说明
1.1.3 授信申请书(小额授信)1.1.3.1 授信申请书(小额授信)模板 1.1.3.2 授信申请书(小额授信)填写说明
1.2 特殊品种授信申请书
1.2.1 完全现金保证额度申请审批书
1.2.1.1 完全现金保证额度申请审批书模板 1.2.1.2 完全现金保证额度申请审批书填写说
1.2.2 银行承兑汇票贴现额度申报审批书
1.2.2.1 银行承兑汇票贴现额度申报审批书模板 1.2.2.2 银行承兑汇票贴现额度申报审批书填写说明
1.3 授信业务展期申报审查审批书
1.3.1 授信业务展期申报审查审批书模板 1.3.2 授信业务展期申请书使用说明
1.4 授信安排调整申请书
1.4.1 授信安排调整申请书模板 1.4.2 授信安排调整申请书使用说明 1.5 授信业务送审表 1.6 授信尽职确认书
1.7 集团关系授信信息确认单 1.8 授信申请审批通知书
1.9 区域授信审批中心审查审批工具
1.9.1 授信业务审查工作流程单
1.9.2 授信审批中心授信业务审批表
（一）1.9.3 授信审批中心授信业务审批表
（二）1.9.4 投票表决书
1.9.5 授信业务审批通知书 1.9.6 备案授信业务审核建议书 1.9.7 授信业务复议审批表 授信额度使用审查审批工具
2.1 授信额度使用审查审批表 3 风险评级工具
3.1 授信对象风险评级表
3.1.1 授信对象风险评级表模板 3.1.2 授信对象风险评级表使用指导
3.1.2.1 第1步：财务状况评级(A)3.1.2.2 第2步：非财务状况评级(B)
3.1.2.3 第3步：财务报表质量 3.1.2.4 第4步：行业及相对地位 3.1.2.5 第5步：信用记录
3.1.2.6 第6步：对照授信对象评级定义
3.2 授信业务风险评级表
3.2.1 授信业务风险评级表使用指导
3.2.1.1 第7步：保证 3.2.1.2 第8步：抵/质押
3.2.1.3 第9步：授信目的/用途/结构 3.2.1.4 第10步：国家风险 3.2.1.5 第11步：逾期状况
3.2.1.6 第12步：对照授信业务评级定义 财务分析工具
4.1 交通银行财务分析工具
4.1.1 模板(见以下各表)4.1.2 交通银行财务工具使用说明
4.1.2.1 交通银行财务工具的组成、生成方式和用途 4.1.2.2 财务工具中补充信息和需调整项目的信息来源 4.1.2.3 表1－7 财务指标表的指标说明和分析提示 4.1.2.4 如何选用合适报表进行分析的指导 4.1.2.5 现金流量总结表不平的解决方法指导
4.2 项目评估工具
关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知
各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：
为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行对原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发“1997”221号）进行了修订。现将修订后的《中国农业银行信贷业务担保管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。
附件：
1.中国农业银行信贷业务担保管理办法
2.关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说明
二○○七年八月九日
附件1：（回文件）
中国农业银行信贷业务担保管理办法
目录 第一章 总则 第二章 保证担保 第一节 保证人条件 第二节 保证人应提交的材料 第三节 保证担保额度核定 第四节 保证担保的设定 第五节 保证担保设定后的管理
第三章 抵押担保 第一节 抵押物条件 第二节 抵押人应提交的材料 第三节 抵押物价值及抵押率确定
第四节 抵押担保的设定 第五节 抵押担保设定后管理
第四章 质押担保 第一节 质物条件 第二节 出质人应提交的材料 第三节 质物价值及质押率确定
第四节 质押担保的设定 第五节 质押担保设定后的管理
第五章 其他规定 第六章 附则
第一章 总则（目录）
第一条 为规范和加强中国农业银行（以下简称农业银行）信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。
第二条 用信人在农业银行办理信贷业务应当提供担保，符合信用贷款条件或信用方式有权核批行同意采用信用方式的除外。
第三条 担保的范围包括信贷业务的本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。
第四条 信贷业务担保方式包括保证、抵押和质押。前述担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。
农业银行原则上只接受连带责任保证担保。第五条 信贷业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。
第六条 本办法适用于农业银行境内自营本外币信贷业务。总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定，但特别规定与现行法律冲突的除外。
第二章 保证担保（目录）
第一节 保证人条件（目录）
第七条 具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。
第八条 境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人的，应同时具备下列基本条件：
（一）依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和农业银行行业信贷政策；
（二）收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受农业银行的信贷监督；
（三）信用等级在A级以上（含A级，下同）；
（四）无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划；未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。
第九条 信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件：
（一）依法成立，从事的经营活动合法合规；
（二）实缴到位的资本金在3000万元以上（仅为个人生产经营融资提供担保的担保机构可放宽到1000万元以上，仅为个人消费融资提供担保的担保机构可放宽到500万元以上，政府承担担保损失的政策性担保机构可放宽到100万元以上）；
（三）治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金；
（四）原则上应有一定数额的担保基金或担保保证金存在农业银行并专户管理，担保基金或保证金金额一般不低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资担保余额的5%；
（五）首次合作应经农业银行一级分行资格准入审批。第十条 自然人为保证人的，应同时具备下列基本条件：
（一）具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍；
（二）在境内有固定居所；
（三）有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受农业银行信贷监督；
（四）信用等级在A级以上；
（五）遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划。
第十一条 原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省（自治区、直辖市）提供的保证担保，但保证人为中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上信用等级的客户、总行级优质房地产客户、全国百强房地产企业、全国性商业银行的除外，其他跨省提供保证担保的保证人应经一级分行批准同意。第十二条 原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保，但下列情形之一可以受理：
（一）担保的信贷业务为国际银团贷款；
（二）保证人为穆迪、标准普尔或惠誉国际信用评级在A级（即穆迪A1、标准普尔A-及惠誉国际BBB级）以上的企业；
（三）保证人为农业银行或农业银行已授信金融机构的境外分支机构、农业银行已核定授信额度的境外金融机构；
（四）其他经一级分行批准同意的港、澳资企业为保证人的。境外保证人提供保证担保的，农业银行应委托保证人主要财产所在地的律师事务所、会计师事务所、境外代理行或银团参与行等对保证人的国籍、法人地位、担保资格、担保的合法性、财务状况等情况出具书面意见，但上述第（三）项保证人除外。
第十三条 不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保：
（一）国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；
（二）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保；
（三）未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保；
（四）农业银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织；
（五）法律法规禁止的其他情形。
第十四条 不得接受下列情形的自然人保证担保：
（一）有逃废银行债务行为的；
（二）担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的；
（三）有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外；
（四）有嗜赌、吸毒等不良行为的；
（五）法律法规禁止的其他情形。
第二节 保证人应提交的材料（目录）
第十五条 保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料：
（一）经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等；特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书；
（二）法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本；
（三）行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程；
（四）保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明；
（五）近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告；
（六）或有负债清单及情况说明；
（七）农业银行认为需要提交的其他材料。
境外法人、境外组织、国家政策性银行、中国出口信用保险公司、总行已授信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免提供上述材料。第十六条 保证人为自然人的，应提交下列材料：
（一）保证人的有效身份证件；
（二）保证人固定居所证明；
（三）保证人财产或收入状况证明；
（四）保证人同意提供担保的书面材料；
（五）农业银行认为需要提交的其他材料。
第三节 保证担保额度核定（目录）
第十七条 农业银行综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，合理核定保证人的担保额度，但最高不超过下列规定：
（一）法人或其他组织（信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外）
保证担保额度=N*有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额
1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为
2、AA+级、AA级为1.5、A+级以下的为1；中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上的客户信用等级调整系数为3。
2.有效担保净资产＝所有者权益-无形资产（建设用地使用权除外）-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。
（二）信用担保机构 保证担保额度=N *（所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）-已为他人提供的各类担保余额；
或者保证担保额度= N *资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。
1、N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30；
2、高安全性和高流动性金融资产主要指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他一级分行认可的金融资产，但应剔除信用担保机构转存的用信人的保证金；
3、上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。
（三）银行、信用社、保险公司以及境外金融机构在农业银行核定的授信额度内提供担保。
（四）自然人
保证担保额度=3*（年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额；
或者保证担保额度=1*净资产-已为他人提供的各类担保余额。
（五）法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。
第十八条 信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%； 其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制；
法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。
第十九条 对集团内部成员单位或关联单位间的担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。
集团成员单位关联担保余额占集团授信的比例执行总行有关规定。采用集团内关联企业保证的，应由集团本部（母公司）、核心企业或集团财务公司提供担保；由集团公司本部（母公司）提供担保的，核算保证能力时，应使用集团公司本部（母公司）未经合并的财务报表。
第四节 保证担保的设定（目录）
第二十条 农业银行可以与保证人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的保证合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额保证合同。
采用最高额保证合同的，前款所称的‚一定期间‛即最高额保证合同约定的债权发生期间，一般不超过2年，最长不超过3年。
第二十一条 保证担保一般适用于中短期信贷业务，其中，信用等级在A+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过1年。第二十二条 采用保证担保方式的信贷业务，期限不得超过保证人经营期限；保证人为承包经营企业的，信贷业务到期日不得超过承包到期日前1年。
第二十三条 农业银行应与保证人明确约定保证期间，该保证期间一般不短于2年。
第五节 保证担保设定后的管理（目录）
第二十四条 农业银行根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保。
第二十五条 农业银行与用信人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。
第二十六条 用信人没有履行到期债务时，农业银行除按照有关规定向用信人催收并按约定直接扣收保证人在农业银行的存款外，还应及时书面通知/要求保证人履行保证责任，并取得回执或其他司法认可有中断诉讼时效效力的证明。债务完全清偿前，须持续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。
第二十七条 发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：
（一）确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估；
（二）给予特别关注并跟踪事态发展；
（三）加强监管力度、增加监管频率；
（四）要求保证人停止损害农业银行利益的行为；
（五）保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用；
（六）通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保；
（七）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务；
（八）发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等；
（九）其他合法的风险防控措施。
第二十八条 用信人没有履行到期债务且出现下列情形之一的，农业银行应在保证期间或诉讼时效期间及时向人民法院申请对用信人和保证人采取财产保全、强制执行等司法措施或提请诉讼：
（一）保证人拒绝承认或承担保证责任；
（二）保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产；
（三）保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害农业银行债权的；
（四）通过其它手段已经不能有效保全农业银行债权的。第二十九条 用信人、保证人不履行或者不适当履行经公证的具有强制执行效力的债权文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向原公证机关申请执行证书，向人民法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从公证债权文书规定的履行期间届满的次日起计算；公证债权文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。第三十条 用信人、保证人拒绝履行生效法律文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从生效法律文书规定履行期间届满的次日起计算；生效法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。
第三十一条 对保证人已经起诉或已经取得执行依据但尚未申请执行时，保证人因全部或主要财产在其他执行程序中被人民法院执行而不足清偿农业银行全部债权的，农业银行应及时向该法院书面申请参与分配；对保证人未取得执行依据或者未起诉的，执行第二十七条有关规定。
第三十二条 执行程序中，因保证人暂无执行能力或人民法院采取各种强制执行措施所得的数额仍不足清偿债务，农业银行又不能提供被执行人下落和新的财产线索时，可向人民法院申请债权凭证以待被执行人具备履行能力时再申请执行或申请中止执行裁定书。
第三章 抵押担保（目录）
第一节 抵押物条件（目录）
第三十三条 抵押人合法取得、有权处分且易于变现的下列财产可以抵押：
（一）建筑物、森林、林木和其他土地附着物；
（二）建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权；
（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；
（四）生产设备及原材料、半成品、产品等存货；
（五）交通运输工具；
（六）正在建造的建筑物、船舶和航空器；
（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
第三十四条 农业银行在选择抵押物时，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对生产设备、存货及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应从严掌握，一般不接受专用性较强的生产设备及其他财产抵押。
第三十五条 建设用地使用权及建筑物抵押应遵循以下原则：
（一）以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押；
（二）以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押；
（三）以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押；
（四）乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押，但以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。第三十六条 以在建建筑物抵押的，拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。
抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，农业银行应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。
第三十七条 以存货抵押的，抵押物应具备易计量、价值相对稳定、不易变质且市场交易活跃等特征。
第三十八条 以不动产用益权以外的其它财产抵押的，一般应要求抵押人按照下列条件办理财产保险：
（一）保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保；
（二）保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值；
（三）农业银行为第一受益人。第三十九条 不得接受下列财产抵押：
（一）土地所有权；
（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；
（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（五）依法被查封、扣押、监管的财产；
（六）属于淘汰落后生产能力、工艺的生产设备；
（七）在用信期内将丧失使用价值的财产；
（八）法律法规规定不得抵押的其他财产。
第二节 抵押人应提交的材料（目录）
第四十条 抵押人为法人或其他组织的，除比照第十五条第（一）、（二）、（三）、（四）项的规定提交材料外，还应提交下列材料：
（一）抵押物的权属证明；
（二）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；
（三）农业银行认为需要提交的其他材料。
第四十一条 抵押人为自然人的，应提交下列材料：
（一）抵押人的有效身份证件；
（二）抵押人同意提供抵押担保的书面文件；
（三）抵押物的权属证明；
（四）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；
（五）农业银行认为需要提交的其他材料。
第四十二条 以共有财产抵押的，还应取得全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件。
第四十三条 以被出租的财产抵押的，还应取得抵押人与承租人签订的租赁合同；
农业银行认为必要时，应要求抵押人提供同意以出租所得提前清偿所担保债权、向商定第三方提存或者以保证金、存单等形式追加担保的书面承诺。第四十四条 以在建建筑物抵押的，还应取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件；
农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。
第四十五条 以进口设备或货物抵押的，还应取得该设备或货物的原产地证书、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、海关完税证明；以尚在海关监管期内的进口设备或货物为抵押物的，还应取得海关核准抵押的书面证明。
第三节 抵押物价值及抵押率确定（目录）
第四十六条 抵押设定前应对抵押物价值进行评估。第四十七条 评估可采用内部评估或外部评估。内部评估由客户部门或评估部门负责，外聘评估机构应经二级分行以上进行资格审定。
第四十八条 农业银行鼓励采用内部评估。采用外部评估的，客户部门必须对评估价值进行审核确认，未经确认，不得直接作为决策依据。
第四十九条 抵押物价值评估或确认应遵循客观、公正、合法、审慎的原则，评估方法执行以下规定：
（一）以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；
（二）自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；
（三）生产设备、存货，按照成本、市价孰低原则确定；
（四）在建建筑物、在建船舶（航空器），以抵押人实际投入的成本扣除工程垫资（预收货款）及相关税费为基础确定；
（五）划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费；
（六）租赁在先的抵押物，应扣除预收的租金；
（七）其他抵押物，应根据抵押物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确认。
第五十条 抵押物担保额度=抵押物价值*抵押率-已担保的金额。
第五十一条 各级行应综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定抵押率，但最高不超过下列规定：
（一）国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率执行有关规定；
（二）森林、林木及林地使用权，最高不超过50%；
（三）通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%；
（四）存货，一般不超过50%，最高不超过70%；
（五）不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由一级分行参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%；
（六）对单笔信贷业务或单个客户信贷业务，经一级分行以上有权审批人审批同意，上述抵押率可上浮最高不超过10个百分点。
第四节 抵押担保的设定（目录）
第五十二条 农业银行可以与抵押人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的抵押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额抵押合同。
采用最高额抵押担保的，最高额抵押合同约定的债权发生期间一般不超过抵押合同签订起的3年，存货抵押不超过1年，房地产抵押不超过5年。
债权发生期间届满需签订新的抵押合同时，若登记部门要求对原抵押登记先办理解押手续才能重新办理抵押登记的，应在新合同中明确约定该最高额抵押的担保对象包括原最高额抵押项下未全部清偿的债权。
第五十三条 农业银行与抵押人签订抵押合同后必须到法定登记部门办理抵押登记，取得他项权利证书或其他抵押登记证明。
抵押登记办妥后方能办理所担保的信贷业务。
第五十四条 抵押物抵押价值大于所担保债权的余额部分可以再次抵押，但总抵押率不得超过本办法的规定。严禁已设立抵押的财产在同一价值范围重复抵押，但为臵换他行贷款在他行解除原贷款抵押后我行自动成为第一顺位抵押权人的除外。第五十五条 抵押物他项权利证书和保险单证应视同重要凭证保管。
第五节 抵押担保设定后管理（目录）
第五十六条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对抵押物使用、管理和价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对抵押物价值进行重新评估和确认：
（一）建设用地使用权和建筑物，至少每年进行一次；其他不动产，至少每半年进行一次。
（二）存货，至少每季度进行一次；其他动产，至少每半年进行一次。
（三）个人消费贷款及银行卡透支业务中的抵押财产，可在抵押财产市场价格发生异常波动或贷款出现逾期等异常情况下，进行价值重新评估或确认。
第五十七条 建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应与抵押人协商将新增建筑物一并抵押。
第五十八条 抵押设立后发生异常情况造成或将造成抵押权受到侵害、抵押物价值降低的，除比照第二十七条的规定执行外，还可采取下列风险防控措施：
（一）要求抵押人采取措施恢复抵押物价值；
（二）以抵押物因毁损、灭失、被征用或被转让而产生的保险金、赔偿金、补偿金或转让款等清偿所担保债权；
（三）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人履行债务或与抵押人协议处臵抵押物。第五十九条 用信人没有履行到期债务或发生合同约定的其他实现抵押权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与抵押人协议拍卖、变卖或以其他方式处臵抵押物，或者请求人民法院拍卖、变卖该抵押物。
第六十条 农业银行以依法处臵抵押物的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。
第六十一条 抵押担保的债权已全部清偿或抵押物已被处臵的，农业银行应与抵押人向原登记部门办理抵押登记注销手续。
第四章 质押担保（目录）
第一节 质物条件（目录）
第六十二条 出质人有权处分的下列动产可以出质：
（一）金钱；
（二）黄金、白银、铂等贵金属；
（三）原材料、半成品、产品等存货；
（四）法律、行政法规未禁止流通、转让的其他动产。第六十三条 出质人有权处分的下列权利可以出质：
（一）汇票、支票、本票；
（二）债券、存单、保单；
（三）仓单、提单；
（四）可以转让的基金份额、股权；
（五）可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权；
（六）应收账款；
（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。第六十四条 农业银行在选择质押物时，应优先选择金钱、存单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物；对存货等价值波动较大、不易估值、不易保管或不易变现的质物应从严掌握；商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权出质的，须经一级分行以上审批同意。
第六十五条 以金钱出质的，农业银行应将金钱以特户、封金、保证金等形式特定化。
第六十六条 以商业汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。
第六十七条 以保单出质的，应同时符合下列条件：
（一）投保人已交足二年以上保险费，保单具有现金价值；
（二）无拖欠保险费；
（三）农业银行已与保险公司签订银保合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务。
第六十八条 以仓单出质的，应同时符合以下条件：
（一）仓单项下货物易封存、易保管、易计量、不易变质、价值相对稳定且市场交易活跃；
（二）货物仓储公司具备相应的仓储资质；
（三）按照第三十八条的规定办理财产保险。
第六十九条 以非上市公司股权、非上市且无银行担保的企业债券出质的，应同时符合以下条件：
（一）企业上资产负债率不超过60%，净资产在1亿元以上；最近一个会计盈利，最近两个会计经营性现金净流量大于零；
（二）企业连续两年信用等级在AA级（含）以上；
（三）债券余额不超过企业所有者权益的40%;
（四）企业连续三年财务年报经注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告。
第七十条 以应收账款出质的，应收账款债权人、债务人及应收账款应符合农业银行办理应收账款融资的有关条件。
第七十一条 以外币计价的质物出质的，应为可自由兑换货币。
第七十二条 不得接受具有下列情形之一的动产或权利质押：
（一）法律、行政法规禁止流通、转让；
（二）所有权或处分权有限制或有争议；
（三）被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施；
（四）已挂失、失效或被依法止付；
（五）记载‚不得转让‛、‚委托收款‛、‚现金‛、‚质押‛字样的票据，或超过付款提示期限的票据；
（六）其他法律法规禁止出质的动产或权利。
第二节 出质人应提交的材料（目录）
第七十三条 出质人向农业银行提交基本资料比照第三章第二节相关规定执行。第七十四条 以第三方保管的存货出质的，还应取得：
（一）保管人的资质等级证书，或其他能够证明保管人保管能力的证明；
（二）货物保管合同；
（三）记载存货的品名、数量、质量、保管期限等事项的书面文件以及财产保险单。
第七十五条 以商业汇票出质的，还应取得能证实出质人与前手之间真实交易背景的书面证明。
第三节 质物价值及质押率确定（目录）
第七十六条 质物价值评估管理比照抵押物评估要求执行。第七十七条 质物价值评估方法执行以下规定：
（一）特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定；
（二）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定；
（三）非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定；
（四）其他质物，应根据质物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确定。
第七十八条 质物担保额度=质物价值*质押率-已担保的金额。
第七十九条 各级行综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，质物变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定质押率，但最高不超过下列规定：
（一）金钱，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;
（二）交易所托管的贵金属，最高不超过90%；其他贵金属，最高不超过80%；
（三）存货，根据其性质，一般不超过50%，最高不超过70%；
（四）银行承兑汇票、存单、保单、国债、央行票据、金融债、银行担保的企业债，所担保信贷业务与上述权利的币种相同的,在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;币种不同的,最高不超过90%;
（五）上市交易的企业债券，最高不超过80%；其他企业债券，不超过50%；
（六）商业承兑汇票，最高不超过80%；
（七）交易所标准仓单，最高不超过85%；其他仓单，最高不超过70%；
（八）货币型、债券型开放式基金份额，最高不超过90%；其他类型开放式基金份额，最高不超过70%；封闭式基金份额，最高不超过60%；
（九）非上市全国性股份制商业银行的股权，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率；非上市非全国性商业银行股权,最高不超过80%；其他股权，最高不超过50%；
（十）不在上述范围的其他可质押的动产或权利，质押率由一级分行参照上述性质相似的质物合理确定。
第四节 质押担保的设定（目录）
第八十条 农业银行可以与出质人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的质押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额质押合同。
采用最高额质押担保的，最高额质押合同约定的债权发生期间一般不超过质押合同签订起的3年，最长不超过5年。
第八十一条 以动产及汇票、支票、本票、债券、存单、仓单、提单出质的，应办理动产或权利凭证交付（止付）手续，没有权利凭证的，必须到法定登记部门办理出质登记。以其他权利出质的，必须到法定登记部门办理出质登记。
质物交付或出质登记手续办妥后方能办理所担保的信贷业务。
第八十二条 以可以背书转让的权利凭证出质的，农业银行应要求出质人在出质权利凭证上背书记载‚质押‛字样并签章。
第八十三条 对以价格波动幅度较大的质物出质的,农业银行应与出质人约定建立警戒线和处臵线（平仓线）以及相应的观察期、补仓期以及处臵期（平仓期）,确保质物处臵价值能够有效覆盖农业银行债权。
第八十四条 质押合同签订后，质押合同项下的出质权利凭证以及其他相关资料应于质押合同约定的移交日前交付农业银行保管，并将上述材料视同重要凭证管理。
第五节 质押担保设定后的管理（目录）第八十五条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对质物的保管、价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对质物价值进行重新评估或确认：
（一）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券，每日监控其价值变化；
（二）无公开交易市场的动产或股权、债券，至少每季进行一次；
（三）其他权利，根据其性质合理确定价值重新评估或确认的频率。
第八十六条 对交付农业银行的质物，农业银行应妥善保管质物。
第八十七条 以特户、封金、保证金等形式特定化后的金钱在出质期间，金钱的收取、支付、释放应与所担保的每项业务建立一一对应关系，并专项用于信贷业务项下的债务履行，不得挪用，出质人不得自由使用。
第八十八条 质押设立后发生异常情况造成或将造成质权受到侵害、质物价值降低的，比照第五十八条的规定执行。
第八十九条 用信人没有履行到期债务或者发生合同约定的实现质权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与出质人协议兑现、拍卖、变卖质物或以其他方式处臵质物，或者请求人民法院兑现、拍卖、变卖该质物。
第九十条 农业银行以依法处臵质物所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。
第九十一条 对交付农业银行的质物，用信人履行债务或者出质人提前清偿所担保债权后，农业银行应返还质物；对出质登记的质物，其担保的债权已全部清偿或质物已被处臵的，农业银行应与出质人向原登记部门办理出质登记注销手续。
第五章 其他规定（目录）
第九十二条 在组合担保方式下，一般应采用连带共同担保。若连带共同担保包含用信人物的担保，应协商要求其他担保人就农业银行实现担保权的先后顺序承诺放弃抗辩权。
第九十三条 若用信人的财产不能独立于股东的财产，一般应追加其股东或实际控制人为其提供保证担保。
第九十四条 不得接受所有人或共有人是无民事行为能力人或限制民事行为能力人的财产作担保，除非能够证明监护人以被监护人财产为信贷业务提供担保的行为是为了被监护人的利益。
第九十五条 用信人可采用信用方式办理信贷业务或已提供符合本办法规定的担保的情况下，追加的担保在有效增强债权保障程度的前提下可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制；
风险资产清收和保全中，在有效降低资产风险的前提下，担保的设立可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制。
第九十六条 因买断信贷资产而取得的抵押权或质权，应根据本办法变更担保登记或质物交付，法律、行政法规另有规定时从其规定。
信贷资产买断前，农业银行应根据本办法对其担保进行审核；买断后，应根据本办法对担保进行相应管理。
第六章 附则（目录）
第九十七条 总行未明确规定的担保品种，办理前一级分行须制定相应的操作办法报总行审批。
第九十八条 本办法由总行制定、解释和修订；一级分行可据此制定实施细则，报总行备案。
第九十九条 本办法自2007年10月1日起施行，原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发[1997]221号）同时废止。
附件2：（回文件）
关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问
题的说明
为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，总行在总结各级行担保实践经验的基础上，根据国家有关法律法规，并借鉴他行担保管理做法，对《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发“1997”221号，以下简称原办法）办法进行了全面修订，更名为《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（以下简称《办法》）。现就有关问题说明如下：
一、修订背景、定位及与单项信贷业务品种管理办法的关系 1997年的原办法是以《中华人民共和国担保法》为依据制定。实施10年来，原办法对规范和完善我行信贷业务的担保、保障我行信贷资金安全发挥了重要作用。但随着我国市场经济体制改革的深入，国家陆续颁布《＜中华人民共和国担保法＞若干问题的解释》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》、《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）等与担保密切相关的法律法规，原办法的制定依据发生了巨大变化。同时，农行‚面向‘三农’、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营‛的市场定位以及日趋激烈的同业竞争，要求农行必需创新和完善担保制度以进一步增强市场竞争力、促进业务发展。
《办法》区分保证担保、抵押担保、质押担保，按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度上的保障。
鉴于个人住房按揭贷款、个人汽车消费贷款、国际贸易融资等单项业务品种的担保有一定特殊性，《办法》规定总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定。同时，《办法》中部分内容，如信用担保机构的管理、担保物价值评估、担保物处臵等问题难以在本办法中做详尽规定，总行将在今后出台相关办法或指导性意见进一步规范、细化管理。
二、关于保证担保有关问题的说明
（一）保证人的范围。
《办法》规定保证人的范围包括法人、其他组织和自然人，其中：
1、其他组织主要包括：
（1）依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业；（2）依法登记领取营业执照的联营企业；（3）依法登记领取营业执照的中外合作经营企业；（4）经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体；（5）经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。
2、自然人还包括以自然人作为民事主体的个体工商户等。
（二）学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的保证人资格。由于教育体制和医疗体制改革，出现了越来越多的民办学校、医院。对民办学校、医院是否能做为保证人一直存在争议。鉴于法律界通常认为学校、医院不论是公办还是民办，都是为社会公益目的而设立的，因此，在法律未予明确之前暂不接受民办学校和医院提供的保证担保。抵、质押担保也按此原则处理。
（三）保证人信用等级评定。《办法》规定保证人的信用等级应在A级以上。为保障信贷业务办理的效率，对我行未评级的保证人，其信用等级评定可结合信贷业务办理流程由经办行根据我行客户信用等级评定标准进行测评，信贷业务办理中承担调查、审查、审批主责任的相关部门和个人对保证人信用等级评定准确性负相应调查、审核、审定责任。
由于总行对农户贷款管理及农户信用等级评定有关问题尚在研究中，为农户贷款的提供保证担保的农户可暂不评级。同时，商品房按揭贷款中，开发商提供阶段性担保的，在借款人以所购买的商品房办理抵押（预）登记的情况下，开发商可不评级。
（四）自然人保证担保能力核定中各项指标数据的取得。工薪供职人员的收入由银行代发的工资单、个人所得税完税证明、公积金收入或其他可真实证明其收入状况的资料分析判断，个私业主由其所缴纳的营业税、所得税等分析判断；债务可由征信系统查询及客户陈述取得，个体工商户还应包括其各项营业成本支出；生活保障支出可按当地政府发布的居民最低生活保障标准核定；资产按其可变现的不动产权证、存单（存折）、债券、股票等有价票证、设备购臵发票等资产证明资料分析判断；已为他人提供的各类担保余额可由征信系统查询及客户陈述取得。
（五）信用担保机构准入流程。为从严管理，各级行应按照审贷部门分离的原则对信用担保机构进行准入资格审批、担保放大倍数和保证金比例核定。首次与我行建立合作关系的担保机构，应报一级分行核批，复核时可转授二级分行，但二级分行不得再对下转授权。
（六）安慰函、赞助信、政府有关财政性拨款决议或财政担保承诺等仅是对债务偿还提供道义承诺或支持，各级行在接受该类文书时，不得作为有效的保证担保形式，但可视为可能的还款来源为决策提供参考。
（七）在核定保证人担保额度时，第十七条中为他人提供的各类担保余额包括保证人为第三方提供的所有保证、抵押和质押担保余额。
三、关于抵、质押担保有关问题的说明
（一）原材料、半成品、产品等存货担保。正常经营的企业，其存货必然要参与企业的生产经营中去，不易控制；有些存货易腐烂、易挥发或难变现，不具备合格抵、质押物的特征。因此，以存货担保，应选择易封存、易保管、易变现、易计量且价值相对稳定等特点的存货，如石油、煤、成品金属及其他矿产品，等级粮油或粮油制品，木材，通用化工原料等大宗商品。开办存货担保业务前，一级分行应针对存货品种制定相应操作办法备案总行；以存货担保的信贷业务，只能用于客户短期流动性资金需求。
（二）浮动抵押。《物权法》第181条规定，抵押人可将现有以及将来的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人原定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。《物权法》承认了浮动抵押的合法性，但考虑到设定抵押时，浮动抵押的抵押物不能特定，抵押物价值不能确定，不符合担保充分性原则，《办法》既未规定此项内容，也未禁止，可作为增强或附加担保等风险控制的辅助手段运用。
（三）收费权质押。目前法律、行政法规明确可质押的收费权有公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产用益权、农村电网建设与改造工程电费收益权以及高校学生公寓收费权。
（四）担保物价值评估和确认。对担保物价值鼓励采用内部评估。采用内部评估时，对权属清晰、情况简单、价值容易确定的担保物，如《办法》第四十九条第一款至第四款、第七十七条第一款至第三款，可在调查报告中简单说明评估方法和评估结论；对其他情况较为复杂的担保物，则应对评估基于的评估环境、假设前提、评估依据、评估方法、评估过程、评估结论进行详细说明。对情况复杂且自身评估经验不足的、农业银行与担保人对担保物价值分歧较大的、或其他内部评估难以合理确定价值的抵押物，可采用外部评估。不论内部评估还是外部评估，信贷业务办理中承担调查、审查、审批和经营管理主责任的相关部门和个人须对抵押物价值的公允性负相应调查确认、审核、审定责任。贷后检查中对担保物价值进行的重新评估，评估方式可从简。
（五）最高额抵押权的实现。《物权法》第202条规定抵押权存续期间与主债权诉讼时效期间一致。由于最高额抵押的主债权诉讼时效期间可能不一致，在有权解释出台之前，应在单笔主债权诉讼时效期间及时行使抵押权。最高额质权的实现也按此原则处理。
四、《办法》所称的‚"以上‛、‚以下‛、‚以内‛、‚届满‛，包括本数；所称的‚以外‛、‚超过‛，不包括本数。
五、《办法》中涉及农业银行、用信人和担保人的权利义务内容应在合同中约定。
习题及答案
目 录
第一部分 信贷业务基础
第一章 信贷业务管理.................................4
一、判断题............................................4
二、单选题...........................................12
三、多选题...........................................48 第二章 C3应用管理.................................80
一、判断题...........................................80
二、单选题...........................................81
三、多选题...........................................86 第三章 征信管理....................................90
一、判断题...........................................90
二、单选题...........................................90
三、多选题...........................................91
第二部分 法人信贷业务
第一章 法人信贷业务管理............................93
一、判断题...........................................93
二、单选题..........................................100
三、多选题..........................................125 第二章 法人信贷业务主要产品......................146
一、判断题..........................................146 2
二、单选题..........................................152
三、多选题..........................................176
第三部分 个人信贷业务
第一章 个人信贷业务管理...........................196
一、判断题..........................................196
二、单选题..........................................202
三、多选题..........................................245 第二章 个人信贷业务主要产品......................281
一、判断题..........................................281
二、单选题..........................................293
三、多选题..........................................362
第四部分 其他
第一章 信贷合规管理和信贷人员行为规范............406
一、判断题..........................................406
二、单选题..........................................406
三、多选题..........................................412 第二章 经济金融基础知识...........................416
一、判断题..........................................416
二、单选题..........................................418
三、多选题..........................................431 3 第一部分 信贷业务基础
第一章 信贷业务管理
一、判断题
1．按用信对象，农**银行信贷业务可分为法人客户类信贷业务和自然人（个人）客户类信贷业务。（）答案：对
2．按币种，农**银行信贷业务可分为人民币信贷业务和外币信贷业务。（）答案：对
3．长期贷款是指贷款期限在3年（不含）以上的贷款。（）答案：错
解题说明：长期贷款是指贷款期限在5年（不含）以上的贷款。
4．农**银行信贷经营管理必须坚持安全性、流动性、效益性，实现收益有效覆盖风险。（）答案：对
5．农**银行根据“横向平行制衡、纵向权限制约”的基本机理，按规定对机构、人员和岗位进行授权。（）答案：对
6．风险管理委员会是农**银行风险管理的研究、决策、组织、沟通和协调机构。（）答案：对 7．市场营销委员会是农**银行研究部署市场营销战略和负责全行市场营销工作组织与协调的决策机构。（）答案：对
8．农**银行实行以审贷分离、集体审议和分层审批为核心的审批体制。（）答案：对
9．审贷分离是指将信贷业务全过程分解为调查、审查、审议、审批、用信管理、贷后管理等各个环节，分别设立相应的部门或岗位承担各环节职责，以实现部门、岗位间的相互支持和相互制约。（）答案：对
10．农**银行的审贷分离仅实行部门分离的方式。()答案：错
解题说明：农**银行的审贷分离实行部门分离和岗位分离相结合的方式。
11．“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散。（）答案：对
12．对总行已实施客户名单制管理的行业，经营行可以先对新客户提供信贷支持，再实施行业客户分类。（）答案：错
13．对压缩类客户，应采取维持存量授信策略。（）答案：错
14．对退出类客户，应制定退出额度计划与进度，抓紧清收。（）答案：对
15．对“两高一剩”行业，无需报有权审批行进行客户准入，经营行就可以直接审批贷款。（）答案：错
16．受权人不得越权审批信贷业务。（）答案：对
17．转授权范围和额度不得大于或优于授权。（）答案：对
18．信贷管理部门是授权管理部门。（）答案：错
19．目前由总行制订统一的分支机构信贷经营管理综合评价体系。（）答案：对
20．内部评级是商业银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。（）答案：对
21．巴塞尔委员会要求大型商业银行必须采用高级法计量信用风险。（）答案：错
22．对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。（）答案：错
23．内部评级法下，违约概率（PD）在概念上即等同于不良率。（）答案：错 24．依据评级方法的不同，农**银行非零售客户信用等级评定分为“模型评级”、“分池评级”和“专家评级”三种方式。（）答案：对
25．评级推翻中下一环节评级人员能对上一环节的评级结果向上推翻。（）答案：错
26．对个人质押贷款、个人助学贷款、下岗失业人员小额担保贷款、低信用风险信贷业务等个人贷款品种需要进行信用评分。（）答案：错
27．三农个人贷款信用等级有效期结束后，如客户再次申请授信，无须重新发起评级。（）答案：错
28．农**银行不承担信用风险的客户可免评级。（）答案：对
29．授信额度是对客户核定的未来一段期限内农**银行愿意和能够承受的各类信贷业务和非信贷业务的最高信用风险限额。（）答案：对
30．无须核定客户授信额度,经营行可直接审批所有单项信贷业务。（）答案：错
31．授信方案可延期两次。（）答案：错
32．对于客户因重组、兼并等行为承担被重组方或被兼并方农**银行不良债务的，7 按照有利于降低风险的原则，对承接债务方核定的授信额度可不受其授信额度理论值限制。（）答案：对
33．经营期不足2个会计的客户,可根据担保法测算客户授信额度理论值。（）答案：对
34．授信额度冻结后，经营行还可以为客户提供授信项下存量信用。（）答案：错
35．可核定承诺授信额度的客户可以是名单制管理中的压缩类客户。（）答案：错
36．授信方案延期最长不超过授信到期后6个月。（）答案：对
37．政府有关财政性拨款决议或财政担保承诺可以作为有效的保证担保形式。（）答案：错
38．融资性担保公司可以为其母公司或子公司提供融资性担保。（）答案：错
39．押品的内部评估由外聘评估中介机构承担评估责任。（）答案：错
40．经营行可以把最高额担保合同的最高限额作为发放贷款本金数额。（）答案：错 命题依据：教材第一部分，第一章，第六节
41．不符合信用方式用信条件，也未经有权行批准，经营行可直接发放信用贷款。（）答案：错
42．信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同。（）答案：对
43．保证、抵押、质押等担保方式只能单独使用，不能组合使用。（）答案：错
44．设立担保无须与担保人签订书面担保合同。（）答案：错
45．由集团公司本部（母公司）提供担保的，核定其保证能力时，应使用集团公司本部（母公司）未经合并的财务报表。（）答案：对
46．农**银行以依法处置押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，不得再向借款人追偿。（）答案：错
47．经营行客户部门可以本部门的名义对外签订信贷合同。（）答案：错
48．与信贷合同相关的申请书、承诺书、函件、通知、公告等法律文书不属于信贷合同的范畴。（）答案：错
49．放款审核岗应对借款合同进行规范性审查。（）答案：对
50．信贷风险监控以在线监控作为主要方式，以现场核查等方式为延伸和补充。（）答案：对
51．在信贷风险监控中，对于风险信用虽未全额收回，但经过采取相关措施已消除风险预警所涉及的风险信号，有权确认机构可作解除预警处理。（）答案：对 „
52．农**银行信贷资产采用五级分类和十二级风险分类并行的风险分类体系。（）答案：对
53．风险分类的本质是判断债务人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。（）答案：对
54．对贷款进行分类时，要以评估借款人的第一还款来源为核心。（）答案：错
55．借款人还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款称为可疑贷款。（）答案：错
56．对正常四级信贷资产，要按照关注类的贷后管理要求实施管理，防范资产形 10 态进一步恶化。（）答案：对
57．有证据表明贷款发生减值的，应当计提减值准备。（）答案：对
58．减值测试既针对已发生事项，也针对预期未来可能发生事项。（）答案：错
59．农**银行已全面使用十二级风险分类，与五级分类关联仅为了符合外部监管的需要。（）答案：错
60．信贷资产风险分类采取“以户为单位，逐凭证认定”的方式，对某一客户任意一笔信贷资产重新认定分类形态时，其他凭证贷款可不同时重新认定。（）答案：错
61．信贷电子档案包含并映照了纸质资料档案的全部内容及要素，与纸质档案具有同等效力。（）答案：对
62．信贷电子档案一经提交，不能修改或删除。（）答案：错
63．农**银行贷款定价仅实施主动谈判定价管理模式。（）答案：错
64．对法人客户贷款定价，应采用总行统一制定的贷款风险定价测算模板进行贷款定价测算。（）答案：对
65．经济资本的计量针对银行的预期损失和非预期损失。（）答案：错
66．农**银行现行经济资本计量方案涵盖范围包括信用风险、市场风险和操作风险。（）答案：对
二、单选题
1．短期信贷业务是指（）。
A．期限在180天（含）以内的信贷业务 B．期限在180天（不含）以内的信贷业务 C．期限在1年（含）以内的信贷业务 D．期限在3年（含）以内的信贷业务 答案：C
2．以下不属于农**银行信贷业务的是（）。
A．流动资金贷款 B．承兑汇票贴现 C．开立保函 D．财务顾问 答案：D
3．不属于农**银行市场营销委员会职责的是（）。
A.研究制定全行市场营销战略与策略 B.拟定总体风险限额及分解计划 C.组织、领导和管理全行市场营销工作
D.审定直接管理客户名单 答案：B
4．以下不属于农**银行信贷业务审批方式的是（）。
A．直接审批 B．合议审批 C．会议审批 D．间接审批 答案：D 答案：D
5．不属于农**银行信贷管理部门职责的是（）。
A．信贷业务审查 B．风险监控
C．信贷业务调查（评估）D．放款审核 答案：C
6．关于信用风险表述正确的是（）。
A．衍生产品不存在信用风险
B．商业银行主要的信用风险来源于存款业务
C．对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务
D．尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失
答案：D
7．农**银行风险管理的基本流程是（）。
A.风险控制→风险识别→风险监测→风险计量
B.风险识别→风险控制→风险监测→风险计量 C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制 D.风险控制→风险识别→风险计量→风险监测 答案：C
8．对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程称为（）。A.风险计量 B.风险控制 C.风险识别 D.风险监测 答案：B
9．商业银行的信贷业务不应集中于同一行业、同一区域，应是多方面开展，这是基于（）的风险管理策略。A.风险对冲 B.风险补偿 C.风险转移 D.风险分散 答案：D
10．商业银行与借款人签订借款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以要求担保人代偿，这种风险管理的方法属于（）。A.风险转移 B.风险补偿 C.风险分散 D.风险规避 答案：A 14
11．甲乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）。A.风险转移 B.风险补偿 C.风险分散 D.风险对冲 答案：B
12．客户名单制管理中的（A.支持类 B.维持类 C.压缩类 D.退出类 答案：A
13．对客户名单制管理中的（A.支持类 B.维持类 C.压缩类 D.退出类 答案： B
14．对客户名单制管理中的（A.支持类 B.维持类 C.压缩类 D.退出类）客户，原则上应采取维持存量授信策略。）客户，要压缩授信额度。）客户，是信贷营销和信贷投向的重点。答案：C
15．对客户名单制管理中的（）客户,要制定信贷退出计划，抓紧清收。
A.支持类 B.维持类 C.压缩类 D.退出类 答案：D
16．经（）审核同意后，政府融资平台方可整改为一般公司类客户。
A.总行 B.一级分行 C.二级分行 D.支行 答案：A
17．信贷业务授权是指()向经营管理岗位和下级分支机构负责人授予信贷业务权限的行为。
A.行长 B.副行长
C.独立审批人 D.董事长 答案：A
18．信贷业务基本授权的形式是()。
A.授权书 B.特别授权书
C.临时授权书 D.转授权书
答案：A
19．信贷业务特别授权的形式是()。
A.授权书 B.特别授权书
C.临时授权书 D.转授权书 答案：B
20．一级分行向A类辖属机构负责人转授权最高不得超过本级行权限的（），总行有特殊规定的除外。A.80% B.70% C.60% D.40% 答案：B
21．一级分行向B类辖属机构负责人转授权最高不得超过本级行权限的（），总行有特殊规定的除外。A.80% B.70% C.60% D.40% 答案：C
22．一级分行向C、D类辖属机构负责人转授权最高不得超过本级行权限的（），总行有特殊规定的除外。A.80% B.70% 17 C.60% D.40% 答案：D
23．信贷业务基本授权原则上()一次。
A.每半年 B.每年
C.每两年 D.每五年 答案：B
24．信贷业务横向转授权不得超过行长审批权限的（），总行有特殊规定的除外。A.80% B.70% C.60% D.40% 答案：A
25．每年由()信贷管理部对一级分行、二级分行、一级支行进行统一评价，报有权审批人审批后下发，将各级分支机构划分为A、B、C、D四类。A.总行 B.一级分行 C.二级分行 D.支行 答案：A
26．行长因休假（含强制休假）、出差、培训等事由，不能行使职权时，可以临时授权()履行信贷业务审批职权，转授权不受比例限制。
A.分管（含协管）信贷管理部门的副行长 B.分管（含协管）客户部门的副行长 C.独立审批人 D.高级独立审批人 答案：A
27．副行长因休假（含强制休假）、出差、培训等事由，不能行使职权时，可由（）履行信贷业务审批职权。
A.分管（含协管）信贷管理部门的副行长 B.分管（含协管）客户部门的副行长 C.独立审批人 D.行长 答案：D
28．内部评级法是巴塞尔新资本协议针对商业银行（）监管资本的计量方法。
A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 答案：A
29．对于实施非零售内部评级初级法的商业银行，需要自行估计的关键风险参数是（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.期限（M）答案：A
30．内部评级法下，违约概率是指（）。
A.在未来一段时间内借款人发生违约的可能性
B.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例 C.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额
D.借款人完成贷款协议规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间
答案：A
31．实施内部评级法的商业银行，在非零售风险暴露内部评级体系设计中，应具备（）以上的历史数据来估计违约概率，（）以上的历史数据来估计违约损失率。A.5年；5年 B.7年；7年 C.5年；7年 D.7年；5年 答案：C
32．农**银行非零售客户评级模型中客户自身风险评价包括定量因素分析和定性因素分析两个方面，以下不属于定量因素分析的是。（）A.客户财务杠杆分析 B.客户管理水平分析 C.客户偿债能力分析 D.客户盈利能力分析 答案：B
33．农**银行非零售客户评级是根据客户对应敞口类型，以（）为评价核心，采取定量分析与定性分析相结合的方法确定信用等级。A.资产规模 B.偿债能力和偿债意愿
C.经营管理能力 D.所负银行债务 答案：B
34．不属于非零售客户评级对象的是（）。
A.企业法人
B.实行五级风险分类的“三农”零售小企业 C.事业法人 D.机关法人 答案：B
35．农**银行非零售客户评级分为（）个信用等级。
A．8 B．9 C．16 D．21 答案：C
36．关于模型评级，以下表述错误的是（）。
A．是指运用总行开发的评级模型，由评级系统测评得出客户的初始等级，再由评级人员对模型评级结果进行认定得到最终的信用等级
B．模型评级从系统性风险和客户个体风险两个层面进行综合评价，评定客户的信用等级
C．采用模型评级时，需在评级系统中录入客户相关的财务和非财务信息，然后根据客户属性、财务报表类型、行业类别等因素选择适用的评级模型
D．模型评级结果不可以推翻 答案：D
37．分池评级适用于（）。
A．事业法人 B．机关法人
C．仅办理简式快速信贷业务的小企业客户 D．新建企业 答案：C
38．非零售客户评级应按照以下（）顺序选择客户评级敞口。
A．专业贷款、新建客户、一般公司 B．新建客户、专业贷款、一般公司 C．专业贷款、一般公司、新建客户 D．新建客户、专业贷款、一般公司 答案：A
39．不属于新建客户评级模型的是（）。
A．新建制造 B．新建贸易流通
C．新建事业法人 D．新建其他 答案：C
40．关于评级基础信息，表述不正确的是（）。
A．信用等级评定要以充足、准确的信息为基础
B．对采用“模型评级”方式的，一般公司类企业原则上应提供经审计的财务报表
C．对采用“分池评级”和“专家评级”方式的，要多渠道搜集客户信息资料，审慎、保守估计客户信用等级，确保评级未低估客户实际风险 D．对存在违规违法行为被主管部门处罚或向农**银行出具虚假审计报告等会计师事务所审计的财务报表，视同已审计但要下调客户等级
答案：D
41．非零售客户评级有效期不超过（）。
A．1年 B．2年 C．3年 D．4年 答案：A
42．下列不属于零售评分卡的是（）。
A．申请评分卡 B．工薪评分卡 C．催收评分卡 D．行为评分卡 答案：B
43．零售贷款信用评分结果取值范围为（）。
A．0-500分 B．0-800分 C．0-1000分 D．500-1000分 答案：C
44．下列关于零售贷款审批权限表述错误的是（）。
A．申请评分的认定权限与贷款审批权限保持一致 B．申请评分由系统自动认定 C．行为评分由系统自动认定 D．催收评分由系统自动认定 答案：B 45．不属于三农个人贷款信用等级的是（）。
A．较差 B．一般 C．良好 D．优秀 答案：A
46．下列关于零售贷款保证人评分表述错误的是（）。
A．自然人为零售贷款信用评分办法所适用的个人贷款提供保证担保的，在对贷款进行申请评分时，需同时对保证人开展申请评分
B．在对个人贷款进行行为评分和催收评分时，不需对保证人开展行为评分和催收评分
C．任何情况都需对保证人进行评分
D．对可采用信用方式用信的借款人或已提供符合规定的担保的，追加的保证人在有效增强债权保障程度前提下可免评分
答案：C
47．总行核心客户或总行确定的行业重点客户授信有效期最高不超过（）年。
A.1 B.2 C.3 D.5 答案：B
48．原授信方案有效期超过1年的，按照报备方式办理的存量续授信有效期不得超过（）年。A.1 B.2 24 C.3 D.5 答案：A
49．对于授信额度有效期在1年以上的客户，客户管理行（）须进行年审（仅核定不可反复固定资产贷款授信额度的除外）。A.每月 B.每季 C.每年 D.每两年 答案：C
50．授信方案延期最长不超过授信到期后（）。
A.6个月 B.1年
C.2年 D.3年 答案：A
51．采用公式法测算客户授信额度理论值是以()核心。A.客户有效净资产或销售收入 B.质押担保 C.保证担保 D.抵押担保 答案：A
52．对于实行名单制管理的客户，可核定承诺授信额度的是()A.维持类客户 B.支持类客户
25。
C.压缩类客户 D.退出类客户 答案：B
53．去年农**银行对某客户授信1000万元，今年仍然维持授信1000万元，其他信贷要求也未发生改变，这属于()。A.存量续授信 B.增量授信
C.特别授信 D.增加授信 答案：A
54．去年农**银行对某客户授信1000万元，今年授信2000万元，这属于()。
A.存量续授信 B.增量授信 C.余额授信 D.存量授信 答案：B
55．去年农**银行对某客户授信1000万元，年末实际贷款800万元；今年由于其授信额度理论值不足而根据加权信用风险值确定授信800万元，并制定了压缩计划，这属于()。A.存量续授信 B.增量授信 C.余额授信 D.存量授信 答案：C
56．关于增量授信、存量续授信的客户条件，表述错误的是（）。
A.应符合信贷管理基本制度规定的基本条件 B.信用等级在A+级（含）以上
C.仅办理国际贸易融资业务的客户信用等级可在B级（含）以上 D.仅办理不良贷款重组以及符合农**银行评级制度规定免评级条件的客户，可不受信用等级限制
答案：B
57．关于加权信用风险值，表述错误的是（）。
A.授信额度核定后，在为客户办理业务时要根据各类信贷业务和非信贷业务合同发生额乘以相应的信用风险系数，计算加权信用风险值 B.客户的加权信用风险值不得超过农**银行对其核定的授信额度 C.加权信用风险值是指客户在农**银行办理的由农**银行承担信用风险的各类信贷业务和非信贷业务合同发生额乘以相应的信用风险系数加权计算的信用风险暴露
D.客户的加权信用风险值可以超过农**银行对其核定的授信额度 答案：D
58．关于授信额度理论值测算，表述错误的是（）。
A.以客户有效净资产或销售收入为核心，综合考虑客户及行业负债水平、信用等级、目标授信额度同业占比等因素，采取公式法测算客户授信额度理论值
B.原则上采用数据测算授信额度理论值
C.对已履行合法增/减资手续（须取得验资报告）的，不得采用相应最新数据
D.对于客户财务状况发生较大变化的，应采用相应最新半年、季度或月度数据
答案：C
59．对客户核定的承诺授信额度可用于（）。
A.短期信用业务 B.中期信用业务 C.长期信用业务 D.中长期信用业务 答案：A
60．无权审批冻结授信额度的是（）。
A.经营行行长
B.经营行分管客户部门副行长 C.经营行客户部门负责人 D.客户管理行行长 答案：C
61．授信额度是客户使用银行信用的（）.。
A.最低额度 B.平均额度 C.累计额度 D.最高限额 答案：D
62．核定承诺授信额度的客户信用等级要求是（）。
A.AA级（含）以上 B.B级（含）以上 C.C级（含）以上 D.D级（含）以上 答案：A
63．经营期不足（）个会计的客户，可采用担保法测算客户授信额度理论值。
A.1 B.2 C.3 D.4 答案：B
64．有权审批解冻授信额度的是（）。
A.原冻结行行长或分管客户部门副行长 B.原冻结行客户经理 C.原冻结行客户部门负责人 D.原冻结行信贷管理部门负责人 答案：A
65．担保是商业银行信贷业务的（）。
A.第一还款来源 B.第二还款来源
C.第三还款来源 D.唯一还款来源 答案：B
66．关于保证担保，表述错误的是（）。
A.保证担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的担保法律行为 B.保证担保分为一般保证和连带责任保证
C.农**银行信贷业务原则上仅接受连带责任保证担保
D.当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任
答案：D 67．境内法人和其他组织（融资性担保公司除外）作为信贷业务保证人的信用等级要求是（）。A.BBB-级以上（含）B.B级以上（含）C.C级以上（含）D.D级以上（含）答案：A
68．除特殊规定外，融资性担保公司作为信贷业务保证人的信用等级要求是（）。
A.BBB级以上（含）B.BB级以上（含）C.C级以上（含）D.D级以上（含）答案：A
69．除特殊规定外，融资性担保公司原则上应按不少于担保余额的（）在农**银行存入保证金。A.5% B.10% C.15% D.20% 答案：C
70．某融资性担保公司净资产1亿元，其最高可以为（）的贷款提供担保。
A.1亿元 B.5亿元 C.10亿元 D.15亿元
答案：C
71．某融资性担保公司净资产1亿元，则对单个被担保人提供的融资性担保责任余额最高为()。A.500万元 B.1000万元
C.1500万元 D.2000万元 答案：B
72．某融资性担保公司净资产1亿元，则对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额最高为()。A.500万元 B.1000万元
C.1500万元 D.2000万元 答案：C
73．关于抵押担保，表述错误的是（）。
A.抵押担保是指债务人或者第三人不转移对符合法律规定的财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的担保法律行为
B.抵押担保分为动产抵押和不动产抵押 C.抵押担保分为动产质押和权利质押
D.抵押人合法取得、有权处分且易于变现的财产可以抵押 答案：C
74．某客户名下的国有出让土地使用权评估价值1亿元，原则上最高可在农** 31 银行抵押贷款()。A.7000万元 B.8000万元
C.9000万元 D.10000万元 答案：A
75．某客户名下商业用房评估价值200万元，原则上最高可在我行抵押贷款
()。A.40万元 B.80万元
C.140万元 D.160万元 答案：C
76．某客户名下通用生产设备评估价值200万元人民币，专用设备评估价值500万元，原则上最高可在我行抵押贷款()。A.80万元 B.100万元
C.120万元 D.180万元 答案：D 解题说明：200*40%+500*20%=80+100=180
77．关于建设用地使用权及建筑物抵押遵循原则，表述错误的是（）。
A.以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押 B.以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押
C.以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建 32 筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押 D.乡镇、村企业的建设用地使用权可以单独抵押 答案：D
78．农**银行可接受的抵押物不包括（）。
A.建筑物、森林、林木和其他土地附着物 B.建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权 C.生产设备及原材料、半成品、产品等存货 D.土地所有权 答案：D
79．关于抵押物价值评估，表述错误的是（）。
A.以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定
B.自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定
C.生产设备、存货，按照成本、市价孰高原则确定 D.划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费 答案：C
80．押品所担保的农**银行信用已部分清偿，有权同意办理分次解押手续的是（）。A.经营主责任人 B.原审批人 C.客户经理 D.审查人员 答案：A
81．农**银行可接受的质押物不包括（）。
A.特定化的金钱 B.黄金、白银、铂等贵金属 C.债券、存单、保单 D.土地所有权 答案：D
82．关于质押担保，下列说法错误的是（）。
A.质押担保是指债务人或第三人将其符合法律规定的动产或权利转移债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产或权利折价或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿的担保法律行为。B.质押担保分为动产质押和权利质押
C.质押担保分为动产抵押和权利抵押 D.黄金、白银、铂等贵金属可以质押 答案：C
83．可以审批跨省保证担保的机构是（）。
A.总行或一级分行 B.二级分行 C.一级支行 D.二级支行 答案：A
84．应采用外部评估方式进行押品价值评估的是（）。
A.金融质押品 B.拟接收押品实施以资抵债的 C.仓单 D.存货 答案：B 34
85．关于质押担保，表述错误的是（）。
A.特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定
B.有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定
C.非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定 D.交易所托管的贵金属，质押率可以达100% 答案：D
86．关于押品评估方法，表述错误的是（）。
A.市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称
B.收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称
C.成本法是指首先估测被评估押品的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称 D.采用成本法的前提条件是被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量
答案：D
87．某客户持有上市公司非限售流通A股股票评估价值1亿元，最高可在我行质押贷款（）。A.3000万元 B.6000万元 C.9000万元 D.10000万元 答案：B
88．事业法人客户采用信用方式办理信贷业务的评级条件是（）。
A.信用等级在D级（含）以上 B.信用等级在C级（含）以上
C.信用等级在B级（含）以上 D.信用等级在AA+级（含）以上 答案：D
89．关于信贷合同，表述错误的是（）。
A.信贷合同是指在办理信贷业务过程中，农**银行各级机构与借款人、担保人等主体之间签订的设立、变更、终止民事权利义务关系的各种协议 B.与信贷合同相关的申请书、承诺书、函件、通知、公告等法律文书也属于信贷合同的范畴
C.信贷合同是银行债权的重要载体 D.信贷合同可采用口头形式 答案：D
90．关于信贷合同的填写，表述错误的是（）。
A.印刷合同文本的空格内容应当使用可涂改的铅笔填写 B.合同内容应当使用标准文字填写
C.合同主体的名称应当与身份证件、营业执照或事业法人登记证书等主体资格证明文件相一致，并与合同落款签章一致 D.合同内容的填写应当严谨、周密，避免产生歧义 答案：A
91．关于信贷合同的变更，表述错误的是（）。
A.信贷合同的变更指信贷合同签订后，由于一定事由的发生，经合同各方当事人同意后，对合同权利、义务等事项的变动 B.信贷合同的变更包括合同内容的变更和合同主体的变更 C.签订补充协议，作为原合同的组成部分
D.对原合同条款进行更改，无需各方当事人在更改处签章确认 答案：D
92．关于信贷合同的审查，表述错误的是（）。
A.信贷合同的审查分为法律审查和规范性审查 B.非制式合同应当进行法律审查 C.补充协议应当进行法律审查
D.变更或解除已经成立的合同不必进行法律审查 答案：D
93．负责信贷合同规范性审查的是（）。
A.放款审核岗 B.调查人员
C.法律审查人员 D.行长 答案：A
94．负责信贷合同法律审查的是（）。
A.放款审核岗 B.调查人员
C.法律审查人员 D.行长 答案：C
95．在信贷风险监控中，对于红色和橙色风险信息，在未解除风险预警前，可视情况采取冻结授信、停止办理新增信用等风险控制措施的部门是（）。A．财务会计部 B．信贷管理部 C．资产负债管理部
D．内控合规与法律事务部 答案：B 解题说明：对于红色和橙色风险信息，在未解除风险预警前，信贷管理部门可视情况采取冻结授信、停止办理新增信用、停止信贷业务受理权限、上收信贷业务审批权限等风险控制措施。
96．在信贷风险监控中，对同一客户发布信贷风险信息存在多个级别的，处理原则是（）。
A．以最低级别为准处理 B．以红色级别为准处理 C．以黄色级别为准处理 D．按最高级别为准处理 答案：D 解题说明：对同一客户发布信贷风险信息，存在多个级别的，按涉及信息的最高级别处理。
97．在信贷风险监控中，可以解除风险预警的情形是（）。
A．风险处置不力，未达到处置要求
B．风险信用虽未全额收回，但经过采取相关措施已消除风险预警所涉及的风险信号
C．已经通过预警监控系统回复风险形成原因，但未落实处置方案 D．处置方案落实，但涉及的风险未予化解或发生演变的 答案：B 解题说明：有权确认机构根据客户部门反馈内容，审慎评价信贷风险信息的处置结果及风险状况。对于以下情形，可解除风险预警：风险信用全额收回；风险信用虽未全额收回，但经过采取相关措施已消除风险隐患„„
98．借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）贷款。
A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失 答案：C
99．贷款减值是指贷款的（）低于其账面价值。
A.本息余额 B.未来损失金额 C.可收回金额 D.未来现金流入 答案：C
100．以下属于五级分类级次的是（）。
A.正常、逾期、可疑 B.正常、呆账、次级 C.正常、关注、呆滞 D.次级、可疑、损失 答案：D
101．信贷资产多级分类是按（）分类，当（）时，可能存在一户多形态的情况。
A.凭证；同一客户的不同凭证对应不同债项且债项评价得分差距较大 B.客户；同一客户有多笔贷款
C.凭证；同一客户的不同凭证对应不同债项 D.客户；同一客户的不同凭证对应不同债项 答案：C
102．五级分类方法是根据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷 39 款（）。A.风险敞口状况 B.形成损失的幅度
C.到期前偿还贷款本息的可能性 D.遭受损失的风险程度 答案：D
103．判断贷款偿还可能性的最明显标志是（）。
A．贷款目的 B．还款来源 C．资产转换周期 D．还款记录 答案：B
104．对损失类贷款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，对其实际损失程度表述准确的是（）。A．本息无法收回
B．本息无法收回或只能收回极少部分 C．至少达到80%以上 D．只能收回极少部分 答案：B
105．对实施十二级风险分类管理的法人客户信贷资产，至少（）进行一次分类。A．每月 B．每季度 C．每半年 D．每年 答案：B 40
106．法人客户信贷资产十二级风险分类法下，正常类、关注类、次级类、可疑类及损失类贷款分别细划为（）级。A．4、3、3、1、1 B．4、4、2、1、1 C．4、3、2、1、2 D．4、3、2、2、1 答案：D
107．下列适用十二级风险分类管理的是（）。
A．符合“银监会小企业”标准的县域法人客户贷款及担保类表外信贷资产 B．法人客户贷款意向书 C．自然人客户表内外信贷资产
D．除自然人客户及符合“银监会小企业”标准的县域法人客户的法人客户表内外信贷资产
答案：D
108．为满足监管要求，目前农**银行十二级风险分类采用（）。
A．废除五级分类方式
B．向监管当局开放分类系统的方式 C．盯住五级分类的方式
D．每日在十二级风险分类系统内将分类结果自动转换为五级分类的方式 答案：C
109．某客户在农**银行有两笔贷款，一笔为保证担保、一笔为房地产抵押担保，则对其进行债项评价时（）。A．应有两个不同的债项评价
B．应将两个不同的担保分别评价，再合并为一个债项评价
C．应根据两笔贷款占该户贷款比重对不同担保设定系数后进行测评
D．可以有两个不同的债项评价，但应进行两次客户评价 答案：A
110．对实施五级分类管理的贷款，贷后风险分类主要采取（），由信贷管理系统自动运行并认定分类级次。A．量化测评 B．脱期法 C．滚动率法 D．迁移法 答案：B
111．法人客户正常、关注类贷款及个人客户贷款（不含银行卡透支贷款）减值测试适用（）。A．组合模型 B．现金流折现模型 C．滚动率模型 D．迁移模型 答案：D
112．在进行迁徙模型测试时，首先要进行贷款分组，合理分组应满足（）。
A．相同市场风险特征的产品分为一组 B．相同风险敞口的分为一组 C．组内资产具有相同信用风险特征 D．同一贷款品种分为一组 答案：C
113．对五级分类管理进行人工干预时，下列表述正确的是（）。
A．分类人员在信贷管理过程中发现风险信号的，可根据风险状况进行人工干预
B．分类人员不得对系统分类结果进行人工调整
C．分类人员认为系统分类不准确的，可直接调整系统分类结果
D．分类人员发现风险信号的，经同级风险管理部门同意可调整系统分类结果
答案：A
114．中国银行业监督管理委员会、国家审计署、财政部等外部监管机构及其分支机构检查认定信贷资产风险分类级次应调整的，自收到正式通知起（）个工作日内，经营行客户部门应按规定重新认定分类级次。A．3 B．5 C．7 D．10 答案：A
115．在进行十二级风险分类时，不可采用直接认定方式认定分类形态的信贷资产为（）。
A．银行承兑汇票贴现
B．采用分池评级的小企业简式快速贷款 C．买断式转贴现票据 D．固定资产贷款 答案：D
116．对不同分类形态资产所采取的管理措施，错误的是（）。
A．对关注类信贷资产，必须提高检查和监测频率，密切跟踪不利因素的变化情况，采取风险缓释措施，促进信贷资产向正常转化
B．对次级类信贷资产，应注意查找和保全债务人、保证人的有效资产，防止担保物被转移或毁损，必要时应依据合同约定宣布贷款提前到期，并积极催收
C．对可疑类信贷资产，原则上必须启动法律手段进行清收，加快处置抵（质）押品
D．对损失类信贷资产，只需对照呆账核销条件，及时收集和准备证明材料申报核销，不再继续追偿
答案：D
117．以下不属于法律文书、证明类资料的纸质档案是（）。
A．抵押登记证 B．借款人申请书 C．董事会决议 D．借款合同 答案：A
118．对于存单、国债等抵、质押有价单证，应入（）保管。
A．金库
B．重要空白凭证库 C．普通信贷档案库 D．保管箱 答案：A
119．除有价单证之外的其他抵（质）押权证原件，应入（）保管。
A．金库
B．重要空白凭证库 C．普通信贷档案库 D．保管箱 答案：B
120．客户部门和信贷管理部门按照（）的原则对录入电子档案内容的真实性、准确性负责。
A．“谁录入、谁负责”
B．“客户部门为主、信贷部门管理为辅” C．客户部门负责 D．信贷管理部门负责 答案：A
121．扫描上传的信贷电子档案原则上使用（）格式。
A．PDF B．WORD C．JPEG D．书生文档 答案：A
122．定价必须覆盖贷款的（）。
A.预期损失 B.非预期损失 C.贷款所有损失 D.灾难性损失 答案：A
123．贷款定价审批原则上要求（）测算利率。
A.高于 B.低于 C.等于 D.不高于 答案：A
124．不属于监管部门规定“四公开”内容的是（）。
A.收费项目公开
B.运营成本公开 C.效用功能公开 D.优惠政策公开 答案：B
125．不属于政府指导价的中间业务是（）。
A.银行汇票 B.银行本票 C.委托收款 D.保函承诺 答案：D
126．关于贷款定价，表述错误的是（）。
A.对法人客户贷款（除特定贷款）定价应逐笔进行贷款定价测算 B.贷款定价测算结果是贷款执行利率上限
C.贷款定价权限每年以授权书的形式下达，并进行动态调整
D.对法人客户贷款定价，应采用总行统一制定的贷款风险定价测算模板进行贷款定价测算
答案：B
127．目前，我国商业银行经济资本的计量范围一般不包括（）。
A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险 D．声誉风险 答案：D
128．关于信用风险经济资本表述正确的是（）。
A．信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一 46 定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金 B．信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能带来的预期损失 C．信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产的减值拨备额
D．信用风险经济资本是指商业银行为了抵补信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
答案：A
129．不属于商业银行核心资本的是（）。
A．实收资本 B．资本公积 C．盈余公积 D．一般准备 答案：D
130．关于经济资本表述错误的是（）。
A．经济资本是针对一定容忍度而言的，在该容忍度之下的非预期损失由经济资本来吸收
B．经济资本是一种“虚拟”资本，其计量针对的是非预期损失而不是预期损失
C．越少的经济资本表明商业银行实际承担的风险越小
D．主要满足外部监管需要，侧重于风险管理，是风险控制的一种手段 答案：D
131．农**银行市场风险经济资本计量范围不包括（）。
A．交易账户利率风险经济资本的计量 B．全行汇率风险经济资本的计量 C．股票价格风险经济资本的计量 D．主权风险经济资本的计量
答案：D
132．根据巴塞尔新资本协议，操作风险监管资本计量方法不包括（）。
A．基本指标法 B．标准法/标准替代法 C．高级计量法 D．蒙特卡罗法 答案：D
三、多选题
1．按用信对象划分，农**银行信贷业务包括（）。
A.法人客户类信贷业务
B.自然人（个人）客户类信贷业务 C.自营贷款 D.委托贷款 答案：AB
2．下列关于贷款期限分类的表述，正确的是（）。
A.短期贷款是指贷款期限在1年（含）以下的贷款
B.短期贷款是指贷款期限在1年（不含）以上3年（含）以下的贷款 C.长期贷款是指贷款期限在3年（不含）以上的贷款 D.长期贷款是指贷款期限在5年（不含）以上的贷款 答案：AD
3．农**银行信贷业务决策的议事机构包括（）。
A．贷款审查委员会 B．合议会议 C．产品开发委员会
D．董事会 答案：AB
4．农**银行信贷业务的基本机理是（）。
A.横向平行制衡 B.纵向权限制约 C.集体审议 D.分层审批 答案：AB
5．关于农**银行贷款审查委员会（合议会议）职责的表述，正确的是（A.贷款审查委员会（合议会议）是信贷业务决策的议事机构 B.贷款审查委员会（合议会议）是信贷业务决策的审批机构 C.贷款审查委员会（合议会议）要对有权审批人起到智力支持作用 D.贷款审查委员会（合议会议）要对有权审批人起到制约作用 答案：ACD
6．农**银行信贷管理制度体系包括（）。
A.信贷管理基本制度 B.综合管理办法
C.单项信贷业务操作规程与实施细则 D.单项信贷业务品种管理办法 答案：ABD
7．农**银行实行以（）为核心的审批体制。
A.审贷分离 B.部门分离 C.集体审议 D.分层审批
。）答案：ACD
8．关于审贷分离，表述正确的是（）。
A.农**银行实行信贷业务审贷分离制度
B.审贷分离是指将信贷业务全过程分解为调查、审查、审议、审批、用信管理、贷后管理等各个环节，分别设立相应的部门或岗位承担各环节职责,以实现部门、岗位间的相互支持和相互制约
C.农**银行的审贷分离实行部门分离和岗位分离相结合的方式
D.不适宜实行审贷部门分离的信贷业务，可以实行岗位分离或采取其他有效的制约形式
答案：ABCD
9．信贷政策管理的主要目的包括（）。
A.合理配置信贷资源 B.引导调控投向投量 C.优化调整信贷结构 D.加强重点领域管理 答案：ABCD
10．行业信贷政策的主要目的包括()。
A.结构调整有方向 B.审查审批有标准 C.授信额度有控管 D.授权管理有依据 答案：ABCD
11．行业分类管理将信贷介入行业分为()。
小微企业是市场经济的主体和微观基础,其数量达我国企业总数的99%以上,在增加税收、促进经济增长、出口创汇、创造就业机会、科技创新等方面发挥着重要作用。据统计,小微企业贡献了我国60%的国内生产总值、50%的税收、70%的进出口和80%的城镇就业。另外,小微企业还创造完成了全国60%以上的专利发明、70%以上的技术创新和80%以上的新产品开发。小微企业存在数量多、规模小、分布广、资金少等特点,是国民经济发展的主要动力,然而目前制约我国小微企业发展壮大的瓶颈主要在于融资问题。由于我国金融体系建设尚不完善,小微企业的融资渠道比较单一,超过六成的小微企业仍将银行贷款作为其融资的首选来源。因此,发展小微企业信贷业务具有重要意义。
二、银行小微企业信贷业务发展现状
小微企业是一类特殊的经济组织,其主要特征表现为产权和经营权高度统一、产品或服务种类单一、规模和产值较小、从业人员较少、年度应纳税所得额不超过30 万元等,包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户等组织形式。目前我国银行小微企业信贷业务发展迅速,尤其是中小银行,更是利用其先天优势成为小微信贷业务的生力军。截至2014 年12 月末,全国小微企业贷款余额达到20.70 万亿元,占全部贷款的比重从2013 年末的23.17%上升到23.85%,较年初增加3.08 万亿元,比上年同期增长17.50%。同时,小微企业银行贷款领先其他类型的企业继续保持较快增速。全国小微企业贷款用户数量达到1144.60 万户,同比增长9.0%,逐步拓宽了银行信贷业务的覆盖范围。
在众多银行中,民生银行最先发起小微企业的信贷业务,并在近几年的迅猛发展过程中逐渐建立起以“商贷通”为代表的一系列小微信贷服务品牌,成为小微信贷领域的领先者。其他银行也纷纷推出小微信贷产品,如广发银行的“生意人卡”、工行的“小额便利贷”、建行的以“速贷通”、“成长之路”、“信用贷”和“小额贷”四大产品为支柱的小微信贷产品体系,招行的“生意一卡通”,还有中国银行的“中银通达”以及创新推出的“中银信贷工厂”小微企业服务模式等。虽然近年来银行发展小微企业信贷业务的速度不断加快,也取得了一定成绩,但根据目前市场供求分析,银行小微信贷业务还呈现明显供给不足的状态。未来我国小微企业银行信贷业务发展将面临大规模普惠性提供信贷服务、降低客户及银行双方成本等方面的需要。
三、银行发展小微企业信贷业务的可行性
(一)小微企业自身具备的条件小微企业在国民经济发展中具有数量、质量、活力及成长性等方面的优势,关系国计民生的重大问题,影响国家和各级政府的稳定和发展。经过改革开放30 多年来的发展和社会主义市场经济建设的推动,小微企业在市场、技术、资金、管理水平等方面已有一定的积累,为银行大力发展小微信贷业务提供了必要的前提基础。尤其是在小微企业群中还有相当部分的企业经营合法合规、上下游渠道畅通、利润可观且具有良好的成长性,是小微信贷业务潜在的优质客户。
(二)国家政策支持从2005 年开始,银监会就出台了一系列支持银行发展小微信贷业务的政策(见表1),且支持力度不断加大。2013 年,《关于深化小微企业金融服务的意见》的政策出台,这是银监会在《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》(即“银十条”)基础上的深化和补充,标志着我国小微企业信贷激励政策的落地。2014 年、2015 年国家继续稳步推进对小微企业信贷相关政策出台。同时,国家加快发展壮大民营银行队伍,为小微企业拓宽银行信贷融资的渠道。
(三)银行业务发展的需要信贷业务向小微企业倾斜不仅是政策要求而且是银行自身内在可持续发展的要求。当前我国银行业的营业利润中80%以上来自存贷款利差,信贷对象也主要集中于少数大型企业。随着利率市场化改革的深入,贷款利差越来越小,特别是随着资本市场的完善,金融脱媒现象将日益显著,银行对于大型企业的议价能力越来越小。而小微企业具有规模小、融资渠道单一、资金供求不平衡等特点,银行在小微企业信贷业务中有较强的主动性和较大的议价能力,并能精选优质客户。因此,强势生长的小微企业能够为银行增加更多的商业机会和利润空间,而小微企业贷款的发展现状与其市场需求相距甚远,市场潜力巨大。因此,随着金融市场的发展和银行业竞争的加剧,越来越多的银行瞄准小微企业这片“蓝海”。
(四)国外成功经验目前在小微企业信贷业务中发展最好、影响最大的当属美国的富国银行。富国银行利用其社区银行发展小微企业信贷零售业务,其成功经验在于以下方面:一是先发优势,富国银行是美国最早拓展小微企业金融服务的银行之一,目前已成为全美排名第一的小微企业贷款银行,在小微企业贷款业务领域积累了丰富的经验。二是渠道优势,富国银行建有柜台、自助机具(ATMs)、网络和电话等十分完善的服务渠道,拥有全美第一的网上银行服务体系,依赖强大的网点布局,获得了大量的小微企业客户资源,进而取得了小微贷款规模经济效应的优势,可大幅降低运营成本和客户交易成本。三是以客户为中心的服务理念,富国银行不盲目追求大客户,重视小微企业客户,将95%的小微企业细分到个人客户市场,而非企业客户,体现了银行零售业务的性质。四是放贷流程简化,将传统流程进行简化,新的流程效率高于传统流程,可有效降低小微企业贷款的运营成本(传统流程与新流程的比较见表2)。五是持续创新,富国银行的一个重大创新就是开发出自动化的计分卡系统,其能自动对小微企业提出的贷款申请进行审核批复,对小微信贷业务实现大规模的批发作业。六是先进的风险管理技术,其一是遵循大数法则,结合不同风险评估实施差异化定价,确保收益覆盖风险,保持总体盈利;其二是通过记分卡模型进行风险统计及排序,对自动审批和人工介入审批进行分类;其三是借助高度发达的征信系统对客户持续进行动态的贷后风险评估,并根据客户风险状况做出相应决策,通过改变贷款利率、增加信用额度、停止贷款或开展交叉销售等策略,在控制风险的基础上,保持业务的稳定并实现盈利;其四是通过流程简化和放款提速,让最为优质的客户沉淀下来。七是基于客户粘度的交叉销售,为减少服务及运营成本,富国银行十分注重交叉销售,向单个客户推销多个金融产品,尽可能挖掘和利用客户资源,提高客户综合贡献度,争取实现效益最大化。
四、银行小微企业信贷业务发展建议
(一)降低信贷准入门槛并细分客户群各银行在履行自身社会责任的同时,要增加对小微企业的容忍度,降低小微企业贷款的准入门槛。同时可采取不同的标准,如企业规模、经营年限、不同商圈景气度等,对小微企业客户进行细分,针对不同类别客户开发不同的小微信贷产品,通过分散业务,降低信贷风险。
(二)改变粗放型的盈利增长方式当前我国面临经济下行的压力,银行需要改变传统的盈利增长方式适应外部宏观经济环境的变化。国内各银行应尽早推进交叉销售,使交叉销售成为提高客户盈利贡献的重要驱动力量。而现阶段我国绝大多数银行交叉销售还处于较低水平,要充分利用现有资源优势,加快拓宽服务渠道,进一步加强物理渠道和电子渠道业务的协同和整合,提高精准营销和精细化管理水平,培育小微企业客户的忠诚度,为实现盈利的可持续增长打下坚实基础。
(三) 持续金融创新国内各银行应通过在贷款方式、产品开发等方面持续的金融创新,不断完善小微信贷服务。借助自身的规模优势和品牌效应批量开发客户,对小微企业采取集中的信贷审批管理,降低交易成本;并针对不同的小微企业,尤其是对无抵押、质押的小微企业,量身定制差异化的信贷产品,满足小微企业个性化的融资需求。同时各银行还要重视对业务流程和信用评级等方面的金融创新。对不同小微客户群进行细分,实施不同的信贷政策和业务流程,对优质客户尽量简化优化信贷流程,加快信贷速度。创新开发信用评分模型和数据信息库,建立独立的信用评分计分卡,将小微企业的计分、授信和信用审批捆绑,为小微企业信贷投放制定科学的准入标准。
关键词：银行；信贷；风险；控制；管理
信贷业务是商业银行的主营业务之一，也是收益的源泉。信贷业务管理在银行经营管理中居于重要的地位。以往我们对于这一问题的探讨都过于侧重宏观环境与外部因素，如宏观金融体制改革、地方政府干预、企业景气情况等，而忽视了从商业银行自身管理的内部角度进行分析。商业银行实行新的信贷管理体制以来，各信贷业务相关部门职能作用不断理顺，信贷管理不断得到加强。但是在改革的过程中，不可避免的会存在一些不尽如人意的地方。信贷业务管理是当前商业银行经营课题中面临的一个重要问题。
一、商业银行信贷业务概述
信贷业务基本操作流程包括受理、调查评价、审批、发放及贷后管理五大阶段。按照信贷业务先客户评级、后额度授信、再具体支用的原则，除总行特别规定可以不予确定授信额度的客户外，所有客户办理具体信贷业务均应先评级并报批授信额度。
银行信贷管理是指商业银行如何配置信贷资金，才有利于发展经济并增加自身盈利的决策活动。其内容包括：管理信贷关系；管理贷款规模和贷款结构；管理贷款风险，提高贷款经济效益；建立合理的利率体系，正确贯彻利率政策；改进结算服务，加强结算管理。银行信贷管理的任务包括充分发挥和利用信贷的固定职能，服务和促进国民经济的发展。
二、商业银行信贷业务现状
（一）商业银行存在大量不良贷款
我国商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。但是不良资产仍严重偏高，尤其四大国有银行为最。我国商业银行不良贷款产生的原因比较复杂，其中主要是历史上的原因和我国经济体制改革因素的影响。当然，商业银行自身的经营管理机制方面的缺陷，也是不良贷款形成不可或缺的因素。
（二）商业银行存在“重贷轻管”的观念
信贷营销和风险防范是一对矛盾，我国商业银行贷款收益是在贷款发放时确认的，而贷款损失则要到实际发生后才确认，客观上造成了银行经营管理人员的贷款扩张冲动和“重贷轻管”的倾向。由于贷后管理成“事后管理”，出现实际风险，被动接受。有些信贷人员甚至过度依赖贷前调查，以为贷前进行了严格的调查、分析、论证，落实了第二还款来源，就可以高枕无忧了，认为贷后管理是搞形式。对于上级行开发的集团性大客户，由于缺乏对等关系，怕得罪客户，不敢管，不会管，管理难落实。如此种种“重贷轻管”的观念成为贷后管理薄弱的思想根源，观念不转变，强化贷后管理也就无从谈起。
（三）商业银行存在着社会信用体系不健全，银行和企业信息严重不对称的现象
信息不对称是长期影响我国商业银行信贷管理的不利因素。一方面银行体系内部信息共享不足，虽然人民银行设立了信贷查询系统，由于缺乏有效监管，商业银行信息录入不及时、不准确现象屡见不鲜，有些银行甚至为恶性竞争，相互封锁信息，或提供假信息，加大了信息的不对称。另一方面，工商、税务、海关、产权登记、法院等部门信息封闭，查询难度大，会计师、审计师、评估师事务所等中介机构评审报告可信度差，政府地方保护主义等影响了健康社会信用体系的形成。信息不对称，助长了企业和个人造假欺骗银行的行为，增大了银行防控风险的难度，带来巨大道德风险。
三、商业银行信贷业务存在的问题
（一）管理权限过度集中，基层行业务拓展受到制约
银行为了从总体上控制信贷风险，信贷资金向大中城市、经济发达地区和大项目集中。在信贷资金管理上，建立了严格的授权、授信管理体制，贷款的审批权限逐步上收，基层行的贷款权被剥夺，基本上无贷款权。这在一定程度将加剧基层需要信贷资金的却没有审批权，而有审批权的却对实际要求情况不了解的矛盾。贷款权限的过度集中与信贷资金需求的广泛性不相适应，影响了对地方经济的信贷投放。基层商业银行无权对有地方特色的新的经济增长点及时作出信贷决策，上报上级行进行信用评级、授信，审批环节多、周期长、效率低，甚至要求一些不切实际的条件。
（二）“零风险”考核机制削弱了基层行对企业信贷支持的信心
片面强调贷款“零风险”，也带来了许多弊端：一是挫伤了信贷人员的积极性，导致银行“惧贷”，发放的贷款一旦出现风险，不论原因如何，信贷人员都将受到严厉处罚，信贷人员承担的责任太重，又缺乏奖励机制，造成信贷人员宁可惜贷保平安，不愿多贷担责任。二是造成企业“贷款难”。由于受贷款“零风险”的影响，各基层商业银行的贷款条件十分严格，尤其对中小企业，限制性条件更多。
银行内部制衡的组织体系尚未建立，各种财务激励措施尚未落实，贷款审批权也基本上是静态管理、多年难变，对人员的控制主要落实在贷款责任制上。各家银行建立了信贷资产质量第一责任人制度和不良贷款终身追缴制度，制定了详细的考核办法和严厉的处罚办法，期望在信息不对称、监督困难的情况下制约信贷人员的放贷行为，加大违规成本。但事实上，由于存在信息严重不对称和法人治理结构不健全的问题，再严格、细致的责任制度也无法防范道德风险，近年来信贷人员违规事件以及内外勾结诈骗银行资金案件仍然层出不穷便是明证。与不断加强的控制力度相对照，人员的激励机制没有建立起来。这样使我国不良贷款的形成又多了一个复杂而又特殊的原因。
（三）缺乏明确的贷款风险管理机制
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