担保公司经验交流（精选8篇）
充分发挥扶贫资金使用效益
----涞水县惠农担保有限公司
2012年，为落实省扶贫开发工作调度会议精神，创新扶贫开发工作形式，破解贫困地区产业发展资金短缺、贷款难问题，涞水县委、县政府着手组建惠农担保有限公司（以下简称公司），2013年6月1日，公司正式挂牌营业。运营半年来，为贫困农户、扶贫龙头企业和农业合作组织提供产业扶贫贷款担保44笔，引导金融机构投放贷款4653万元，扎实推进贫困地区种养产业发展，加快了当地贫困群众增收脱贫步伐，取得了明显效果。
一、高度重视，精细谋划，确保担保公司早日投入运行 为认真落实省扶贫开发调度会议精神，尽快成立扶贫担保公司并投入运营，县委、县政府多次召开常委会议、县长办公会和专题调度会，组织扶贫、财政、工信、工商、人社、农行、联社等相关部门研究扶贫担保公司前期筹备工作，明确任务，落实责任，梳理问题，攻坚克难，在最短的时间内完成了验资、注册、上报、审批等筹建手续，面向社会公开选聘一批具有多年银行从业经验和金融专业的业务骨干和管理人才，加强队伍建设，强化业务培训，优化办公条件，使担保公司顺利成立并开展工作。
二、严格操作，规范运行，切实保障财政扶贫资金使用安全
按照工作要求，省先后拨付财政扶贫担保资金1亿元，为保障资金使用安全，确保资金保值增值，惠农担保公司在广泛借鉴兄弟县市工作经验的基础上，对担保工作服务对象、工作流程、跟踪服务、监督制约等方面进行了明确规定，严格要求，规范运作，精细管理，力争实现担保工作“零失误”。
（一）明确一个定位，瞄准贫困群体
按照省调度会议要求，结合涞水实际，县委、县政府即明确提出了公司定位，即：体现“扶贫开发政策性担保公司的性质、政府强农与惠农的出发点与目的，公益性与保运营兼顾”，用有限的政府担保本金撬动金融部门资金最大限度支持我县贫困群众发展增收致富产业，缓解贫困户在发展中资金紧缺、贷款难问题。明确指出担保工作要突出扶贫公益特性，瞄准贫困群体目标，优先扶持农村建档立卡贫困户和对贫困群众有较强带动能力的扶贫龙头企业或农民专业合作组织，通过担保贷款投放，为推动当地扶贫产业发展、促进贫困群众增收提供有力支撑。
（二）制定一个办法，规范审批程序及审批权限
为使公司担保业务规范运行、健康开展，在征求各部门意见基础上，经县长办公会研究，制定了《扶贫担保资金使用管理办法》，明确了担保资金审批程序、权限和额度。县政府成立由扶贫、纪检监察、审计、财政等部门组成的担保项目评审会，对公司业务部、风险控制部审查后提交的项目进行全面评审，查看担保所需证件、手续，听取项目实施主体工作汇报，采用现场询问、实地踏查、走访等形式，确保担保资金安全，最终采取无记名投票的方式决定项目是否通过。按照担保贷款额度高低，担保公司明确了各级审批权限：
5万元以下贷款项目由公司评审委员会主任审批； 5—10万元贷款项目由评审委员会通过后报政府分管领导审批； 10—100万元贷款项目由政府分管领导同意后报送县政府负责常务工作的领导审批；100万元以上贷款项目经逐级审批后由政府主要领导审批。
在实际工作中，各方严格按照《担保资金办法》相关规定，做到公正评判，阳光操作，各负其责，严禁实施，为担保工作规范健康运行提供了制度保障。
（三）抓好三个环节，强化项目管理
为体现政策性担保公司的惠农性质，确保管理到位，保障资金安全，我们重点抓好以下三个重点环节：
一是抓好考察关。公司与农行、联社两家合作金融单位商定，对每笔担保贷款都采取“平行考察”考察模式，即公司单独实地考察的每笔项目，金融单位按正常业务规定对项目进行独立实地考察，双方独立拿出自己的考察意见，公司与金融单位双方意见一致，公司出具担保书，金融部门发放贷款。双方意见不一致，协商沟通，尽最大限度达成共识，双方意见难以一致，均可拒绝担保或放贷，从而，通过严谨细致的项目考察，统一了担保公司和放贷金融机构的认识，有效防止了担保贷款呆坏账的出现，担保与金融机构的有效融合防范和降低了金融机构的贷款风险。
二是抓好监督关。针对每户申保贷款，严格贷款标准，确保每笔贷款用到既定的经营项目上。针对担保贷款数额较大的涉农企业或农民专业合作社，公司、金融单位通过与其商定，采取委托支付的方式，即贷款资金暂由金融单位保管，客户需要购买某项生产资料时，由客户递交资金使用申请书，公司与供货商沟通协商，在取得客户的认可后，签订供货合同，金融单位直接将资金拨付为供货商，防止信贷资金被挪用现象的发生，有效堵住了贷款客户骗取贷款和担保资金的漏洞。
三是抓好服务关。为确保担保贷款正确使用，加强贷后监控和跟踪服务，担保公司与金融机构建立在贷项目信息互通机制，共同派出人员对信贷客户进行跟踪服务调查，经常保持与客户的日常联系，定期上门检查贷款资金使用情况和企业财务运行状况，了解其生产经营变化，帮助客户理财，对贷款贫困户和扶贫企业生产经营过程中出现的问题，积极协调扶贫、农业、林业、畜牧、科技、工信等部门抽调业务骨干进行指导。保证反担保物足额保值增值。
三、因地制宜，勇于创新，积极探索扶贫担保工作新举措
扶贫担保是新时期扶贫开发工作中出现的新生事物，可供借鉴的经验少，在操作中暴露出的现实问题多，需要结合实际情况，创新工作举措，探索解决办法，为此，我们因地制宜，注重原则性与灵活性相结合，完善制度，优化管理，实现扶贫担保资金效益的最大化。
（一）协调金融机构提高担保比例，提高扶贫担保贷款总量。
经县委、县政府协调，担保公司与农行、联社两家金融机构签订合作协议，将扶贫贷款与担保资金比例由最初的5:1提高到8:1，从而将1亿元担保资金的贷款额度提高到8亿元，为贫困地区产业发展提供了强有力的资金支持。
（二）调整担保收费及银行收取贷款利息，突出扶贫公益性
一是收取担保费用差别化。按照国家《担保法》规定的担保费收取标准是担保金额的3%—5%。鉴于扶贫担保资金的特有属性，公司针对不同担保群体和担保贷款金额，制定差别化的担保收费标准。对贫困户5万元以下贷款担保，不收取任何手续费用，贫困户只需按时支付银行利息；对扶贫企业和农民专业合作社，公司限定了担保贷款最高额不超过500万元，且在国家规定的担保费收取标准做了适当调整，担保贷款100万元以下，担保费按贷款总额的1%收取；担保贷款100—200万元，担保费按总额的1.5%收取；担保贷款200—500万元，担保费按总额的2%收取。差别化的担保费用标准降低了扶贫项目运行成本，激发了贫困群众和扶贫组织的积极性，也助推了当地扶贫工作的顺利开展。
二是降低银行贷款利息。县委、政府多次与县农行、联社两家合作金融机构协调沟通，最终两家单位省级主管部门同意降低我县担保贷款利息，在国家标准范围内下调20%，大大减轻了贫困户和贷款企业负担，提高了竞争力和发展后劲。
四、健康运营，讲求实效，依靠发展种养产业促进贫困群众增收
公司成立以来，通过与金融机构的密切合作，累计为全县40多家企业和个人担保贷款4653万元，扶持贫困户新建设施蔬菜大棚530个，养殖畜禽5.5万头（只），扶持了涞水县伟程蔬菜农民专业合作社、春烨食用菌农民专业合作社、绿欣果蔬农民专业合作社、龙胜庄蔬菜销售农民专业合作社等一批农民专业合作组织，建设了明义食用菌、永阳设施蔬菜、龙门长毛兔、赵各庄生猪等种养产业片区和生产基地，通过“片区＋农户”的形式，辐射带动周边11个乡镇2000多贫困户参与其中，为4200多贫困人口增加劳务收入和养殖收入300多万元。在破解了贫困户和农业合作组织贷款难的同时，增强了扶贫企业的经济实力和市场竞争力，使众多贫困户发展脱贫增收产业获得了资金支持，受到广大贫困群众和扶贫企业的欢迎，为环首都扶贫攻坚示范区建设提供了有力支持，对保障扶贫资金安全，放大扶贫资金使用效益做出了积极探索和有益尝试。
担保, 作为一项重要的信贷融资机制, 在我国的市场经济中扮演者不可替代的角色。由于受到分拆上市等历史因素和集团化发展趋势的影响, 我国资本市场普遍存在上市企业关联担保的情况。各种恶性关联担保行为频频现诸报端, 有关关联担保行为引起的各种法律诉讼问题对金融机构和资本市场都产生的影响极为恶劣。虽然相关的监管部门一直在加强监管力度, 并出台了相应的政策, 但从实际上看收效甚微, 上市公司关联担保行为仍屡禁不止, 并有愈演愈烈之势。涉足关联担保的上市公司基数仍然很大, 其关联担保整体的金额也很高, 蕴涵的财务风险也依然非常巨大。那么, 关联担保产生的根源是什么?究竟是什么因素在影响企业的关联担保行为?由于我国上市公司担保信息披露不规范, 关联担保相关数据的收集成本较高, 前人针对此问题的研究多为理论分析 (彭强和周海鸥, 2002;贺琼, 2003;李文涛, 2003;郑海英, 2004) , 而数量不多的实证研究则主要集中于讨论上市企业为其关联方提供担保的情况 (高雷和宋顺林, 2007;唐松, 2008) , 缺乏文献对不同类型的关联担保进行细化对比分析。本文以2009年至2011年间发生的关联担保的所有A股上市公司为研究对象, 将关联担保细分为提供担保、接受担保以及与交互担保三种类型并分别进行详细讨论。其中, 提供担保是指上市企业为其关联方提供债务担保, 接受担保则是指上市企业接受关联方提供的担保, 而交互担保是指上市公司与其关联方之间互相担保的行为。就其本质而言, 提供担保是上市企业信用资源的流出, 接受担保是信用资源的流入, 而交互担保则是信用资源的交换。三种不同类型的担保, 对企业造成的影响也不尽相同, 故而在选择担保方式的时候, 企业的动机也将有所差别。
二、研究设计
(一) 研究假设
结合控制权收益理论和掏空理论, 本文将影响企业关联担保的因素分为财务状况、股权集中度、公司治理和产权性质四个方面, 对其分别进行论述并提出研究假设。
(1) 财务状况。上市公司收益水平是衡量其担保能力的指标, 一般而言, 经营业绩好的公司收益水平越高, 说明其有较强的抵抗风险的能力, 包括抵抗或有债务风险的能力, 因而能拥有较好的信用资源, 提供担保和交互担保的能力也越强, 而收益水平不高的企业则应当更少从事自身信用资源外流的行为 (宋立等, 2009) 。由此得出假设:
假设1a:在其它条件相同的情况下, 上市公司财务状况与其接受担保的程度正相关;
假设1b:在其它条件相同的情况下, 上市公司财务状况与其提供担保和交互担保的程度负相关
(2) 股权集中度。上市企业的股权集中度将会对其担保行为产生影响。在企业集团中, 上市公司的控股股东通过金字塔持股、交叉持股或私下协议等方式, 使得企业的控制权和现金流量权不相匹配, 不匹配的控制权和现金流量权将导致控股股东有动机对上市企业进行掏空行为 (Johnson, 2000) 。根据掏空理论, 随着控股股东持股比例的提高, 其私人利益将同上市企业趋于一致, 掏空的动机将随之下降。针对关联担保这一特定的行为, 当控股股东持股比例较高时, 将会对导致上市公司信用资源外流、或有负债风险增加的提供担保和交互担保行为会相对较为审慎 (高雷和宋顺林, 2007;唐松, 2008) , 而针对信用资源流进的接受担保则有一定的积极性。由此提出假设:
假设2a:在其它条件相同的情况下, 上市公司股权集中度与其提供担保和交互担保的程度负相关;
假设2b:在其它条件相同的情况下, 上市公司股权集中度与其接受担保的程度正相关
(3) 企业治理机制。由于关联担保极可能是大股东掏空上市企业的一种手段, 因而在上市公司发生关联担保时, 相应的公司治理机制将会有一定的影响。根据相关法律法规的要求, 上市公司发生关联担保必须由股东大会进行决议。以往经验研究也表明, 第二至第五大股东的持股比例也会对大股东的行为、特别是对中小股东的利益侵占行为有所抑制 (陈晓和王琨, 2005) 。由此可以推断, 对于信用资源流出的提供担保行为以及交互担保行为, 由于潜在的控股股东利益输送的可能, 中小股东会处于维护自身利益的动机而持抵制态度。此外, 在证监会于2003年发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中规定, 独立董事应当对上市公司与关联方资金往来及对外担保事项发表独立意见、行使监督职能。故而在信用资源流出的提供担保和交互担保行为中, 独董机制应当起到一定的抑制作用。由此得出假设3:
假设3:在其它条件相同的情况下, 上市企业的股权制衡度与独董比例与其提供担保和交互担保的程度负相关
(4) 产权性质。在我国的资本市场上, 国有性质的上市企业占半数以上。随着改革深入、经营决策权层层下放, 行政干预在一定程度上得到了降低。但是, 由于集团关系复杂、关联方众多, 特别是出于政治目的而不是经济目的, 如为了支持地区经济发展、促进就业、增收投资等, 国有企业更有可能发生关联担保 (陈宏, 2006) 。国有企业作为地方政府的名片, 出于政绩需要, 各级政府在国有企业其发展过程中也会备加照顾, 特别是对于面临资金压力的国有上市企业。故而, 国有企业接受担保的程度也就更高。由此得出假设:
假设4:在其它条件相同的情况下, 国有企业接受担保的程度显著高于非国有企业
(二) 样本选取和数据来源
本文选取了2009年至2011年所有A股上市公司披露的22050条关联担保的记录, 首先通过手工分类汇总, 得到1619个发生关联担保的样本, 然后按照以下顺序进行进一步筛选:剔除金融行业样本;剔除担保数据缺失的样本;剔除ST企业样本;剔除其它财务数据缺失的样本。经过如上顺序筛选, 最终确定样本量为1458个。文中数据均来自CSMAR数据库以及和讯财经的相关信息。最后, 本文所使用计量软件为STATA 11.0版本。本文样本的年度和行业分布如表 (1) 所示。
(三) 变量选取和模型建立
在以往研究的基础上, 本文选用净资产担保率衡量上市企业关联担保的程度, 以上市企业当期关联担保的余额除以其净资产计算。如果上市企业发生交互担保, 则将其提供担保和接受担保的余额之和作为关联担保额。采用担保余额而不用发生额是由于担保行为是长期行为, 企业年末披露的担保额会包含上一年度的担保义务, 采用发生额来衡量担保规模将不能包含在企业以前年度的担保义务, 甚至会忽略那些本年很少或没有发生担保但是其实际累计担保额却很大的公司, 从而产生样本选择的偏差。因此, 本文在衡量上市公司发生关联担保的规模时采用的是本年度担保余额而不是发生额。
上式中, β0是常数项, β1~β12为各个解释变量和控制变量的回归系数, λ为残差项, 被解释变量Degree为企业担保规模与其净资产之比, 解释变量Roa、Control、Out、Shr和State分别为企业的总资产净利率、控股股东持股比例、独董比例、第二至第五股东持股比例以及国有产权性质, 代表了企业的财务状况, 股权集中度、治理机制和产权性质四个方面。另外, 为了控制其它因素影响, 结合以往研究, 本文在模型中加入了企业的资产负债率Lev, 规模Size, 成长率Growth、每股现金流量Cash、董事长与总经理二职合一Dual以及同时发行B股变量Bshare (高雷和宋顺林, 2007;唐松, 2008, 饶育蕾等, 2008) 。式中每个变量的定义和计算方式如表 (2) 所示:
三、实证检验分析
(一) 描述性统计
描述性统计结果如表 (3) 所示。可以看出, 2009年至2011年我国A股上市企业关联担额平均占到其净资产的56.3%, 存在严重的过度担保问题, 说明我国信贷市场由于关联担保带来的系统风险较为严重。从分样本的统计结果来看, 提供担保、接受担保以及交互担保的样本分别496, 378和584个, 其担保额分别占净资产的30.1%, 43.1%和87.1%。此外, 从分样本各个解释变量的描述性统计结果来看, 接受担保的企业, 其总资产净利率、股权集中度、股权制衡度大于提供担保和交互担保的企业, 而独董比例和国有控股比例却没有这种现象。初步支持前文的假设1和假设2。描述性统计结果无法显示变量之间的显著关系, 也无法排除其它因素的影响, 因此, 必须进行进一步分析。
(二) 回归分析
回归结果如表 (4) 所示, 表中自左向右分别为提供担保、接受担保和交互担保分样本的回归结果。可以看到, 在控制了其它因素影响的情况下, 企业接受担保的程度与其财务状况、股权集中度、股权制衡度和独董比例显著正相关, 其中, 财务状况、股权集中度以及独董比例三者与企业对外提供关联担保和交互担保的程度之间均没有显著关系, 而股权集中度与企业提供担保程度显著负相关, 结果部分支持文中假设1, 假设2和假设3。但是国有控股变量State的回归系数符号和显著性与前文预测相反, 就回归结果而言, 国有控股的企业, 更愿意对关联方提供担保, 而接受担保和交互担保的程度与非国有企业并不存在显著差异。笔者认为, 一方面, 政府的支持使得国有企业在负债融资的时候已经具有一种“隐性担保”, 故而其向关联方寻求担保的动机减弱 (李增泉等, 2004) , 而另一方面, 国企可能会利用这类“隐性担保”对外提供担保以谋取担保收益。两方面的原因造成了回归结果与前文假设矛盾。另外, 还可以看到, 同时发行B股企业更容易获得担保, 其对交互担保行为也更加谨慎;规模越大的企业, 其寻求外部担保或是进行交互担保的动机减弱;负债越多的企业, 一方面可能控股股东为了谋取私人收益, 更愿意对外提供担保, 而另一方面, 为了进一步进行负债融资, 此类企业寻求外部担保的动机也越强。成长越快的企业, 为了进一步发展, 对外部担保的需求强烈。而董事长与总经理二职合一的企业, 由于其治理机制不完善, 更容易出现信用资源外流的提供担保和交互担保行为。
注:上表所有变量均经过1%缩尾处理, 括号里为T值, *, **, ***分别代表10%, 5%和1%水平显著。
四、结论
本文实证分析了企业财务状况、股权集中度、治理结构和产权性质对三种担保的影响。研究发现, 财务状况良好、股权集中、治理结构完善的企业更容易获得关联方所提供的担保。而国有企业更愿意为其关联方提供担保。在以往研究的基础上, 本文细分了关联担保的不同类型, 并对每种类型的关联担保影响因素进行了详细分析。对以往研究进行了补充, 对未来的研究也起到了启示作用。本文提出如下建议:不断完善企业治理水平, 较完善的企业治理机制可以提高企业获得关联方担保的能力;降低政府在国有上市企业融资活动中的干预程度, 利用政府信誉, 国有上市企业可能会过度对关联方提供担保, 增大自身的风险水平;进一步推行企业“走出去”战略, 加速企业的国际化发展进程, 同时发行B股的上市企业, 其获取关联方担保的能力较其它企业更强。本研究也存在如下不足之处:鉴于关联方关系的复杂性, 可以对发生在它们之间的担保行为进行进一步细分, 特别是对于交互担保, 其形成的动因可能远比提供担保和接受担保负债;本文以接受担保和提供担保总额衡量交互担保的规模, 这种衡量方式可能夸大了企业之间的担保程度, 有待于进一步的深入研究。
摘要：本文以2009-2011年A股上市公司为样本, 将企业之间的关联担保细分为提供担保、接受担保以及交互担保三类, 并针对每种类型关联担保的影响因素进行了实证检验。研发发现, 财务状况良好、股权集中度较高以及治理机制完善的企业更容易从其关联方中获得担保, 而国有企业更愿意对其关联方提供担保。
关键词：关联担保,影响因素,提供担保,接受担保,交互担保
参考文献
[1]陈宏:《中国上市公司对外担保行为研究》, 《厦门大学博士学位论文》2006年。
[2]冯根福:《关于健全和完善我国上市公司治理结构几个关键问题的思考》, 《当代经济科学》2001年第1期。
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[5]吕长江, 徐丽莉, 周琳:《上市公司财务困境与财务破产的比较分析》, 《经济研究》2004年第8期。
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[10]彭强, 周海鸥:《上市公司对外担保的风险研究》, 《海通证券有限责任公司研究报告》2004年。
[11]刘小年, 郑仁满:《公司业绩、资本结构与对外信用担保》, 《金融研究》2005年第4期。
美国商业性担保机构运作概况
在美国，商业性担保机构主要提供债务类证券的担保。目前有四家主要的Aaa级的商业性担保机构：美国市政债券担保公司、金融证券担保公司、市政债券投资者担保公司和金融担保保险公司。这四大担保公司占据了商业性担保市场的主要份额（大约85%），大体能够反映整个商业性担保市场的情况。另外，这四家公司都将自己的业务划分为三类：公共金融业务、结构金融业务和国际业务。表1和表2分别给出了2000年至2006年9月四大担保公司按业务分类的担保额和调整后的保费收入情况。
从表1看出，按担保额计算，公共金融业务呈现增长的趋势，由2000年的963.84亿美元增加至2005年的2236.75亿美元，增长2倍多；结构金融业务的波动较大，最高担保额为2004年的1668.61亿美元，最低为2003年的1044.64亿美元；国际业务担保额则一直维持在6000亿美元上下。
表2则是以担保收入计算的三大类业务发展情况。公共金融业务表现出先增长后回落再增长的势态，2003年是最高点，担保收入为196.6亿美元；结构金融业务在2002年之前呈增长势态，之后则表现平稳，这与按担保额计算的结构金融业务变化情况不同，其主要原因是担保费率发生了较大变动；国际业务按担保收入计算呈现增长后回落的势态，这与按担保额计算的平稳势态不同，说明担保费率在2004年之前一直增长后又回落。
担保收入与担保额两者的不同变化情形由担保费率造成，图1给出了各年担保费率的变化情况。总担保费率的变化还受到各类业务所占比重的影响，图1显示，总担保费率的变化趋势非常接近公共金融业务和结构金融业务的变化趋势，说明国际业务量所占比重很小，对总担保费率不构成太大影响。
总结以上图表信息，美国商业性担保机构在国内市场上的公共金融担保业务和结构金融担保业务大体平分秋色（以担保额计算），而公共金融业务的担保收入绝对额大于结构金融业务；在国际市场上，美国商业性担保机构出色的结构金融业务使得其担保费率高于国内市场，但由于国际业务在总业务所占比重不大，对总担保费率不构成实质影响。
美国商业性担保机构运作特点
由于四大担保公司都将自己的业务划分为三大类，另外从各公司的年报来看，它们有许多共同的特点，只是业务方面各有侧重而已，因此，下面就以其中一家公司——美国市政债券担保公司为例说明美国商业性担保机构运作特点。
担保产品种类多，大多具有结构产品特点。
以美国市政债券担保公司为例，它担保的产品品种在20种以上。按三大业务分类，公共金融业务涉及的产品有一般债券、租赁和税收支持债券、医疗、公共设施、交通、高等教育、收费路桥融资、体育馆融资、部队住宅以及学生公寓融资等；结构金融业务涉及的产品有抵押贷款证券化、住宅权益贷款证券化、汽车贷款证券化、学生贷款证券化、信用卡信贷证券化、租赁现金流证券化、运营资产证券化，运营资产的种类很多，如飞机、出租汽车、集装箱、电影放映权、特许权费、制药特许权以及知识产权等；国际业务涉及也主要是结构产品。图2—图4给出了三大类业务按担保额计算各种产品所占比例。
尽管上文列举的担保产品种类众多，但有一共同的特点，即大多数产品都含有结构金融技术。结构金融部门的产品自不用说。公共金融部门的产品大体可以分为两类：一类是完全由政府发行的市政债券，另一类是有私人部门参与的市政债券。尽管美国市政债券担保公司对所有的公共金融债券担保，但美国市政债券担保公司更专注于第二类产品的担保。这些产品在过去由当地政府或联邦政府税收支持，而现在则有私人的关系加入。这就使得债务支付的收入流不再仅仅只包括税收或政府基金，还包括其他各种不同的收入流，从而使得美国市政债券担保公司在进行担保时需要更多的结构技术。
单个案例的担保规模大，投资银行参与普遍。
表3给出了Ambac公司2006年担保业务按规模划分的分布情况。从表中可以看出，担保额在0.5亿美元以上的案例数为2777件，占总案例数的17%，以担保绝对额计算，其在总担保额中的比重达到77%。即使公司认为的小单业务，其划分标准也达到0.1亿美元。
单个案例的担保规模大，与其担保的对象有关。公共金融部门的担保对象是市政债券，市政债券融资的规模大，故担保额大。结构金融部门的担保对象以资产支持证券为主，只有基础资产池规模足够大时，发行人才能取得预期的收益。由于担保额巨大，担保行为大多有投资银行的参与。在公共金融部门，担保有竞标和协议两种方式。如果是以竞标的方式进行，发行者首先发出要约函，潜在的竞标者（投资银行）会形成债券承销辛迪加。这些辛迪加和金融担保公司合作决定是否需要担保以及担保费用和期限，然后共同投标。如果采用协议方式发行，发行者选择投资银行并咨询担保费率和期限。在结构金融部门，担保通常采用协议形式，这主要是由于结构产品的复杂性造成的。金融担保公司一旦获得业务以后，将直接与投资银行或者客户一起工作，创造出可接受的结构。
风险管理机制健全，担保程序严格。
美国商业性担保机构具有的上述两个特点与其强大的结构金融技术能力有关。从这个意义上说，它们并不仅仅是表面意义上的担保者，而是风险的设计和整合者。担保公司作为风险设计和风险管理提供商，风险管理的能力是其核心竞争力。美国市政债券担保公司拥有良好的风险管理机制。目前其主要的风险管理机构有三个：风险管理委员会、业务标准委员会以及管理层。美国市政债券担保公司的投资组合风险管理委员会负责建立各种程序并监测和管理信用风险，它关注于信贷风险限制和测量以及风险的经济方面的关联因素。业务标准委员会主要负责评估业务的适宜性，并从法律、会计和声誉风险的角度对担保产品进行评估。管理层则负责担保指南、政策和程序制订。
管理层制定的担保程序是风险控制的中心环节。它主要评估担保的结构风险、法律风险、政治风险以及信用风险，这些都需要达到美国市政债券担保公司的担保标准。担保程序的开始，是由一个指定的主要分析员对发行者进行信用分析。然后，这个主要分析员所在的担保组要对信用进行再评估。只有得到两位主要分析员和信用分析官的一致认可，担保申请建议才能生效。如果担保的额度较大或者信用的复杂程度较高或者担保对象包括新的资产类型，则担保组推荐的担保还需要提交给信用委员会进行再评估。
另外，美国市政债券担保公司还对为其提供服务的服务商的执行风险进行监督。在开始阶段，美国市政债券担保公司评估服务商的经验以及对潜在资产的金融管理能力。然后，美国市政债券担保公司通过以下几个方面监测服务商的执行能力，包括：定点服务商评估、每年来自服务商管理层的一致性证书、独立评级机构的信息、服务商的金融信息评估等。
对我国担保业发展的启示
从美国商业性担保机构的运作情况看，我国担保业的发展存在着巨大的空间。
第一从公共金融市场领域看我国担保业发展存在着巨大的空间。随着我国城市化进程的加快，每年市政建设所需资金达上千亿元。另外，2008年的北京奥运会以及2010年的上海世博会都需要进行大量的基础设施投资。这就为我国担保业的发展提供了契机。尽管我国不存在市政债券，但一些地方政府下属的公司发行的企业债券性质类似于市政债券。这是因为这些公司由政府出资设立，发债所募集的资金也用于市政建设。由于我国中央和地方两级财政并不独立，事权和财权的划分并不清晰，对于那些完全由地方政府参与的项目，可能并不需要担保机构的介入，因为存在着中央财政的隐性担保。但由于市政建设的资金缺口巨大，往往需要私人部门的参与。对于这一类有私人部门参与的项目，担保机构可以利用结构金融技术将收入流进行分解，对其中的私人部门收入流进行担保。
第二从结构金融领域看我国担保业的发展也存在着巨大的空间。随着建设银行的住房抵押贷款证券化和开发银行的资产证券化工作的开展，我国信贷资产证券化已进入起步阶段。另外，2005年8月26日中金公司设立的“中国联通CDMA网络租赁费收益计划”成为国内首例企业资产证券化试点项目，这标志着除银行信贷资产以外的其他形式的资产证券化试点工作也全面启动。目前，住房抵押贷款的高度需求会形成住房抵押贷款证券化（RMBS）的需求；中小企业在融资方面的高度需要会形成对中小企业贷款证券化的需要；另外，随着商业银行资本充足监管的日趋严格、银行资产结构调整的客观要求以及不良资产处置的要求，商业银行对转移资产信用风险的需要形成对CDO的需求。这些潜在需求无疑会使得资产证券化进入快速发展的轨道。信用增级是资产证券化过程中的重要环节，资产证券化业务的快速发展使得担保机构能够以第三方身份提供信用增级服务，这就为担保业提供了新的业务增长空间。
以上从需求的角度说明了我国担保业的发展存在着巨大潜力，但反观我国担保业的现状，恐怕很难满足这种增长的需求。因此，担保业要想取得长足发展，还需加强自身的建设。具体可以从以下两个方面入手：
一是充足资本金，增强担保能力。目前我国担保机构的单笔业务担保额低，担保品种少，这与担保机构资本金低、缺乏担保能力有关。以中金公司设立的“中国联通CDMA网络租赁费收益计划1期”为例，其募集金额为16亿元，对于拥有上亿元资本金的担保公司也很难完成这个项目，更何况很多小的担保公司只有几十万的资本金。因此，担保机构应努力充实资本金，除通过自身资本金的运用来增加收入、积累资金外，还应努力开拓外部融资渠道。如通过吸收合并方式，还可以引进外资参股，我国加入WTO后，外资对具有民营概念的商业性担保机构比较感兴趣，中科智担保集团股份有限公司就是个样板性的例子。另外，还可以通过海外上市，发行有抵押的担保债券或出售担保债权等方式扩充资本金。
二是加强担保项目的评估、监控、风险管理和处置机制建设。目前我国的担保机构从事业务大多凭借以往的经验，缺少足够的定量分析，而随着金融创新的深化，可担保对象的风险要素和结构越来越复杂，这就需要建立更加可靠的项目评估、监控、风险管理和处置机制。对于前期的评估工作，担保机构要综合考虑信用质量、流动性、多样化、单一风险、期限集中度等多方面因素，合理设计担保组合并确定相应的担保费率。当担保业务发生后，需要定时、定点评估被担保人的财务状况，对于复杂的产品，还需要对其他服务商进行跟踪，从而控制服务商的执行风险。对于风险处置，需要建立风险准备金制度，还要提高代偿资产的处置效率，最大程度减少损失。
随着时间的推移，随时随地，各种场景都有可能使用到合同，合同是企业发展中一个非常重要的因素。那么制定合同书有什么需要注意的呢？下面是小编精心整理的担保公司抵押担保借款合同，希望能够帮助到大家。
担保公司抵押担保借款合同1贷款方：_________
借款方：_________
经中国_________银行_________(下称甲方)与_________(下称乙方)充分协商，根据《借款合同条例》和中国_________银行的有关规定签订本合同，共同遵守。双方经协商一致同意，在乙方以其所有的_________(以下简称乙方抵押物)，作为贷款抵押物抵押给甲方的条件下，由甲方提供双方商定的贷款额给乙方。
第一条 自_________年_________月_________日起，由甲方向乙方提供_________(种类)贷款(大写)_________，用于_________，还款期限至_________年_________月_________日，利率按月息_________‰计算。贷款利率如遇国家调整，按调整后的新利率和计息方法计算。
第二条 抵押物事项
1.抵押物名称：_________。
2.评估价值：_________。
3.抵押期限为_________年，自_________年_________月_________日起，至_________年_________月_________日止。
第三条 本抵押担保借款合同担保范围为借款本金、利息(包括因乙方违约或逾期还款所计收的复利和加收的利息)、乙方应支付的违约金和赔偿金以及实现贷款债权和抵押权的费用(包括律师费和诉讼费)。
第四条 抵押物登记
1.乙方授权甲方在本合同签订后执本合同、_________、_________合同及全套有关该抵押物的证明文件到有关的房地产管理机关办理抵押的登记备案手续。
2.乙方授权甲方在获得该抵押物的正式产权证明后，依有关法律法规的规定，到有关的登记管理机关办理该抵押物的正式抵押登记手续，并将该抵押物的他项权利证书及抵押登记证明交存于甲方。
第五条 抵押物的使用和保管
1.未经甲方同意，乙方不得对该抵押物作出任何实质性结构改变。因乙方违反本合同所作的改变而使该抵押物产生的任何增加物，自动转为本合同的抵押物。
2.抵押期间，未经甲方同意，乙方不得将该抵押物转让、出租、变卖、再抵押、抵偿债务、馈赠或以任何形式处置。由此引起甲方的任何损失，由乙方承担责任。
3.乙方对该抵押物必须妥善保管，负有维修、保养、保证完好无损的责任，并随时接受甲方的监督检查。对该抵押物造成的任何损坏，由乙方承担责任。
第六条 抵押物的保险
1.乙方须在取得该抵押物_________日内，到甲方指定的保险公司并按甲方指定的保险种类为该抵押物购买保险。保险的赔偿范围应包括该抵押物遭受任何火灾、水灾、地震等自然灾害及其他意外事故所导致的破坏及损毁;投保金额不得少于重新购买该抵押物的全部金额;保险期限至借款合同到期之日，如乙方不履行到期还款的义务，抵押人应继续购买保险，直至借款合同项下贷款本息全部还清为止。
2.乙方需在保险手续办理完毕十日内，将保险单正本交甲方保管。保险单的第一受益人须为甲方，保险单不得附有任何损害或影响甲方权益的限制条件，或任何不负责赔偿的条款(除非甲方书面同意)。
3.抵押期内，乙方不得以任何理由中断或撤销上述保险。否则，乙方须无条件赔偿甲方因此所受的一切损失。
4.乙方如违反上述保险条款，甲方可依照本合同之保险条款的规定，代为购买保险，所有费用由乙方支付。
5.抵押期间，该抵押物发生保险责任以外的毁损，乙方应就受损部分及时提供新的担保，并办理相应手续。
6.乙方负责缴付涉及该抵押物的一切税费。乙方因不履行该项义务而对甲方造成的一切损失，乙方应负责赔偿。
第七条 提前还款之规定
1.乙方可在本合同执行期内任何一个营业日提前缴付剩余贷款，包括提前全部还清和部分还款，乙方提前还款需提前一个月以书面通知甲方，甲方不收取任何无关的费用。
2.每次提前部分还款的金额不少于抵押权人之有关规定。
3.部分还款后，抵押人可选择变更月供款金额或变更供款期限，并以书面通知抵押权人。
第八条 贷款的展期申请
乙方因特殊原因而无法按期归还贷款，应提前10天向甲方提出正式展期申请，期限最长不得超过六个月，累计贷款期限不超过_________年。
第九条 抵押物的处分
发生以下情况的，乙方同意甲方有权提前处分抵押物：
1.根据借款合同的约定借款合同提前到期的;
2.当有任何纠纷、诉讼、仲裁发生，可能对抵押物有不利影响的。
第十条 在乙方不履行借款合同约定条款时，甲方有权依法就处分该抵押物的价款优先受偿。甲方处分本抵押合同项下之款项，依下列次序处理：
1.用于缴付因处理该抵押物而支出的一切费用;
2.用于扣缴所欠的一切税款及乙方应付的一切费用;
3.扣还根据本合同乙方应偿还甲方的贷款本息及其他一切款项。
第十一条 处分该抵押物的价款超过应偿还部分，甲方应退还乙方。
第十二条 甲方有权检查、监督贷款的使用情况和抵押财物的保管情况，了解乙方的计划执行、经营管理、财务活动、物资库存等情况。乙方对上述情况应完整如实地提供。对乙方违反借款合同的行为，贷款方有权按有关规定给予信贷制裁。
第十三条 乙方声明及保证
乙方在遵守本合同其他条款的同时还作声明及保证如下：
1.向甲方提供的一切资料均真实可靠，无任何伪造和隐瞒事实之处;
2.准许甲方或其授权人，在任何合理的时间内依法对抵押物进行检查;
3.乙方在工作单位、联络方式等发生变化时，须在十日内书面通知甲方;
4.乙方在占有该抵押物期间，应遵守管理规定，按时付清该抵押物的各项管理费用，并保证该抵押物免受扣押或涉及其他法律诉讼。
5.当有任何诉讼、仲裁发生，可能对该抵押物有不利影响时，乙方保证在十日内以书面形式通知甲方。
第十四条 违约责任
1.甲方如因本身责任不按合同规定支付贷款，给乙方造成经济上的损失，甲方应负责违约责任。
2.乙方如未按贷款合同规定使用贷款，一经发现，甲方有权提前收回部分或全部贷款，并对挪用贷款部分在原贷款利率的基础上加收_________%的罚息。
3.乙方如不按期付息还本，或有其它违约行为，甲方有权停止贷款，并要求乙方提前归还已贷的本息。甲方有权从乙方在任何银行开立的帐户内扣收，并从过期之日起，对逾期贷款部分按借款利率加收_________%的利息。
4.乙方如不按期付息还本，甲方亦可向有管辖权的人民法院申请拍卖抵押物，用于抵偿贷款本息，若有不足抵偿部分，甲方仍有权向乙方追偿。直至乙方还清甲方全部贷款本息为止。
第十五条 争议的解决
如因履行本合同而产生任何纠纷，双方应尽量友好协商解决;协商解决不成的，由甲乙双方共同选择下列方式之一：
1.提交_________人民法院诉讼解决;
2.提交_________仲裁委员会裁决。
争议未获解决期间，除争议事项外，各方应继续履行本合同规定的其他条款。
第十六条 其他
1.双方商定的其他条款_________。
2.乙方按期付清合同约定的借款本息及其他费用，并履行本合同的全部条款及其他所有责任后，本合同即告终止。甲方将协助乙方到有关部门办理抵押注销登记手续，并将抵押财产所有权权属证明文件和收据退还乙方。
第十七条 本合同一式_________份，均有同等效力。由_________方各执一份，登记机关存档一份。
贷款方(公章)：_________银行 借款方(公章)：_________
法定代表人(签字)：_________ 法定代表人(签字)：_________
地址：_________ 地址：_________
_________年____月____日 _________年____月____日
签订地点：_________ 签订地点：_________
担保公司抵押担保借款合同2借款人：
抵押人：
贷款人：
借款人因的需要，向贷款人贷款。根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法通则》等法律、法规的有关规定，本着平等、自愿、诚信的原则，就贷款事宜，为明确责任，恪守信用，经各缔约人协商一致签订本合同，并保证共同遵守。
第一部分 借 贷
第一条贷款种类：本借贷行为为民间抵押借贷行为。
第二条贷款用途：(该贷款须用于合法用途)
第三条贷款金额：人民币(大写);(小写)￥.(大小写不一致时，以大写为准，下同)
第四条贷款方式：贷款人于 年 月 日将本合同约定的贷款—次性足额发放给借款人。
第五条贷款期限：贷款自 年 月 日至 年 月 日止。
共，实际贷款日与上述记载贷款日期不一致，以借贷双方办理的借款借据上所记载的日期为准，实际还款日依次顺延，借款借据为本合同组成部分，与本合同具有同等法律效力。
贷款人在本合同项下的抵押物办理完毕抵押登记手续，抵押登记机关允许领取他项权利证书两日内，贷款人必须办理领取手续并向借款人全额发放贷款，否则视为违约。
第六条贷款利率和计息方式：本合同项下贷款期限内贷款利率按年利率百分之(即月利率为)执行。利息自贷款发放之日起计算。借款人按期付息，每 个月为一期，共分期，每期.具体付息：
第一期利息借款人于签订合同之日起半年内付清，第二期利息于 年 月 日前付清，依次类推。借款到期，还清本息。最后还息日为 年 月 日。
第七条贷款偿还：借款人于 年 月 日一次性全额偿还贷款人本合同约定的贷款本金。
第八条提前还款：
1、借款人如提前全额还款，应提前十五日书面通知贷款人。如实际用款时间在三个月(含三个月)以内的，除按实际日数计息外，应额外支付贷款人 利息，即：如实际用款时间超过三个月的，除按实际日数计息外，应额外支付贷款人利息，即.2、如提前部分还款，还款部分除按实际日数计息外，应按提前还款金额另行支付二十日的利息，该利息作为提前还款的补偿，剩余未还款项利息均按本合同。
第九条规定计收(本条款适用于贷款时间超过三个月以上的贷款)
3、如贷款期限是三个月以内的，提前还款另行协商。
第十条借款人承诺：
1、本合同项下贷款按照约定用途使用，并不用于非法活动;
2、保证按本合同约定的时间、数额偿还贷款本息;
3、当借款人出现危及贷款安全的情况时，应最迟在事件发生之日起五日内书面通知贷款人，并提前偿还贷款本息;
4、对贷款人提供的有关资料给予保密：
5、如实提供有关证件、证明或其它资料，并积极配合贷款人调查、审核与贷款有关的个人资信情况(个人资产、还款能力及贷款使用等)
第十一条贷款人承诺：
1、保证资金来源合法;
2、对借款人提供的有关资料保密：
3、按本合同约定的时间、数额发放贷款。
第十二条 提前收回贷款：
贷款人无正当理由不得提前收回贷款。贷款人如因特殊原因需提前收回贷款，应提前三十日书面通知借款人，利息及本金偿付办法由双人另行约定。
如出现下列影响贷款安全的闪素，贷款人有权在以下任何一项或多项发生时，随时要求借款人在规定的期限内提前清偿部分或全部贷款本息(包括逾期利息及违约金)，而无须为正当行使上述权利所引起的任何损失负责;并有权单方面书面解除本合同，本合同自书面解除合同通知到达借款人时解除：
1、借款人将该贷款用于非法活动或未按本合同规定的用途使用;
2、借款人的资信恶化，危及贷款资金安全;
3、借款人拒绝或者阻挠贷款人对贷款使用情况进行监督检查;
4、借款人向贷款人提供虚假的证明材料或隐瞒重要事项的文件或资料;
5、借款人与其他自然人、法人或经济组织签订有损于贷款人权益的合同;
6、借款人发生死亡、失踪或丧失民事行为能力以后无继承人、受遗赠人，或继承人、受遗赠人、监护人拒绝履行本合同;
7、抵押物毁损或灭失，不足以实现本合同担保之目的。借款人和抵押人不能提供贷款人可予接受的其他抵押的;
8、借款人未按合同约定支付利息，经催千;于到期日后十五日内仍未支付的：
9、借款人和抵押人串通套取贷款，损害贷款人利益：
10、借款人发生其他足以影响其还款能力的情况。
第二部分 抵 押
第十三条抵押物：为确保借款人正当履行还款义务，抵押人自愿以其所拥有
并有处分权的位于、建筑面积为平方米、建成年代、产权证字号为 的合法房产抵押给贷款人，做为履行本合同的担保，抵押财产共有人对此表示同意。
第十四条抵押房产价值采用第 方式确认。
1、经由合法评估机构评估，评估价值为人民币(大写)元，抵押率为.2、不经评估，由缔约各方协商确认市值为 元，抵押率为.抵押物的最终价值以
抵押权实现时实际处理抵押物的净收入为准。
第十五条抵押登记：本合同签订后两日内，抵押人应持房地产权证和其他有关证件协同贷款人办理抵押登记手续。
第十六条 抵押担保范围：为本合同项下的贷款本金、利息、逾期利息、违约金及实现债权的所有费用。
第十七条抵押物保险：若贷款人提出要求，借款人应对抵押房产办理财产保险，并以贷款人为第一受益人，投保期限等同本合同借款期限，若借款展期，借款人需办理延长投保期的`手续。如被保险房产在投保期内出现理赔之情形，保险人应当承担赔偿责任的，贷款人有权从保险赔偿金中优先收回抵押贷款。
第十八条抵押物保管：抵押人在抵押期间应妥善保管抵押物并负责维修、保养，保证抵押物完好无损，并随时接受贷款人的监督。
第十九条补充担保：抵押期间，无论何种原因导致抵押物价值减少并影响担保债权的，借款人或抵押人应在三十日内向贷款人提供与抵押物所减少的价值相当的抵押等担保。
第二十条权利限制：
1、抵押期间，未经贷款人同意，抵押人不得将该抵押房产全部或部分出售、出租、转让、再抵押、抵偿债务、馈赠、舍弃或者以任何方式处置设定其它负担，经贷款人书面同意的出租和转让的，租金和转让所得应首先用于偿还贷款。
2、在抵押期间，如遇国家征地拆迁，抵押人应及时通知贷款人，并以拆迁房作为新的抵押物，并共同到登记机关办理有关登记手续。
第二十一条抵押物评估：抵押物抵押期间，若贷款人认为有必要对抵押物重新估价抵押人应予以合作。重新估价后，抵押物价值不足以担保其债权的，借款人或抵押人应补充新的抵押物作为担保，新抵押物的价值不少于合同约定的原抵押物价值与借款的差额。
第二十二条抵押物的处置：如借款人不能正常履行本合同项下的还款义务，则贷款人有权根据法律规定及合同约定的途径处分该抵押物，并就其变现价款优先受偿。
因发生本合同第十一条第二款的情形，贷款人提前收回贷款的，贷款人也有权根据前款规定处分抵押物并优先受偿。
第二十三条抵押条款的效力：本合同中“借贷条款”如因某种原因导致其部分无效，不影响“借贷条款”其他部分的效力，也不影响“抵押条款”的效力，抵押人仍应按照约定承担责任。
第二十四条抵押注销：贷款人应在借款人偿还贷款全部本息当日，协助抵押人到抵押登记机关办理抵押注销登记。
第三部分 其他约定
第二十五条合同的生效、变更、解除或终止：本合同各缔约人签字或盖章即生效。本合同项下的借款本金、利息、逾期利息、违约金及所有其他费用清偿完毕之日终止。本合同履行期间，任何一方不得擅门中方解除合同：如合同需要变更或解除，应由本合同各方共同协商达成书面协议、书面协议达成之前，本合同的变更或解除，不影响缔约各方要求赔偿损失的权利，不影响合同中有关争议条款的效力。
第二十六条债权债务的转让：在本合同履行期间，贷款人可将其在本合同项下的权益转让给第三人，但应书面通知借款人、抵押人，抵押人必须继续履行本合同的责任和义务，未征得贷款人的书面同意，借款人、抵押人不得将其在本合同项下的任何义务转让给第三人。
第二十七条在本合同履行期间，借款人、抵押人如发生如下情况，应在五日内以书面的形式通过邮政特快专递按合同预留地址通知其他缔约人，否则视为违约并不得以此为抗辩理由：
1、借款人、抵押人发生足以影响偿还部分或全部贷款的情形：
2、借款人、抵押人的公司/个人名称、公司法人、联系地址、联系电话等发生变更(不仅包括借款人姓名)
担保公司抵押担保借款合同3借款人：
抵押人：
贷款人：
借款人因的需要，向贷款人贷款。根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法通则》等法律、法规的有关规定，本着平等、自愿、诚信的原则，就贷款事宜，为明确责任，恪守信用，经各缔约人协商一致签订本合同，并保证共同遵守。
第一部分借贷
第一条贷款种类：本借贷行为为民间抵押借贷行为。
第二条贷款用途：（该贷款须用于合法用途）
第三条贷款金额：人民币x（大写）；（小写）x￥.（大小写不一致时，以大写为准，下同）
第四条贷款方式：贷款人于xx年x月x日将本合同约定的贷款—次性足额发放给借款人。
第五条贷款期限：贷款自xx年x月x日至xx年x月x日止。
共，实际贷款日与上述记载贷款日期不一致，以借贷双方办理的借款借据上所记载的日期为准，实际还款日依次顺延，借款借据为本合同组成部分，与本合同具有同等法律效力。
贷款人在本合同项下的抵押物办理完毕抵押登记手续，抵押登记机关允许领取他项权利证书两日内，贷款人必须办理领取手续并向借款人全额发放贷款，否则视为违约。
第六条贷款利率和计息方式：本合同项下贷款期限内贷款利率按年利率百分之（即月利率为）执行。利息自贷款发放之日起计算。借款人按期付息，每个月为一期，共分期，每期.具体付息：
第一期利息借款人于签订合同之日起半年内付清，第二期利息于xx年x月x日前付清，依次类推。借款到期，还清本息。最后还息日为xx年x月x日。
第七条贷款偿还：借款人于年月日一次性全额偿还贷款人本合同约定的贷款本金。
第八条提前还款：
1、借款人如提前全额还款，应提前十五日书面通知贷款人。如实际用款时间在三个月（含三个月）以内的，除按实际日数计息外，应额外支付贷款人利息，即：如实际用款时间超过三个月的，除按实际日数计息外，应额外支付贷款人利息。
2、如提前部分还款，还款部分除按实际日数计息外，应按提前还款金额另行支付二十日的利息，该利息作为提前还款的补偿，剩余未还款项利息均按本合同。
第九条规定计收（本条款适用于贷款时间超过三个月以上的贷款）
如贷款期限是三个月以内的，提前还款另行协商。
第十条借款人承诺：
1、本合同项下贷款按照约定用途使用，并不用于非法活动；
2、保证按本合同约定的时间、数额偿还贷款本息；
3、当借款人出现危及贷款安全的情况时，应最迟在事件发生之日起五日内书面通知贷款人，并提前偿还贷款本息；
4、对贷款人提供的有关资料给予保密：
5、如实提供有关证件、证明或其它资料，并积极配合贷款人调查、审核与贷款有关的`个人资信情况。（个人资产、还款能力及贷款使用等）
第十一条贷款人承诺：
1、保证资金来源合法；
2、对借款人提供的有关资料保密：
3、按本合同约定的时间、数额发放贷款。
第十二条提前收回贷款：
贷款人无正当理由不得提前收回贷款。贷款人如因特殊原因需提前收回贷款，应提前三十日书面通知借款人，利息及本金偿付办法由双人另行约定。
如出现下列影响贷款安全的闪素，贷款人有权在以下任何一项或多项发生时，随时要求借款人在规定的期限内提前清偿部分或全部贷款本息（包括逾期利息及违约金），而无须为正当行使上述权利所引起的任何损失负责；并有权单方面书面解除本合同，本合同自书面解除合同通知到达借款人时解除：
1、借款人将该贷款用于非法活动或未按本合同规定的用途使用；
2、借款人的资信恶化，危及贷款资金安全；
3、借款人拒绝或者阻挠贷款人对贷款使用情况进行监督检查；
4、借款人向贷款人提供虚假的证明材料或隐瞒重要事项的文件或资料；
5、借款人与其他自然人、法人或经济组织签订有损于贷款人权益的合同；
6、借款人发生死亡、失踪或丧失民事行为能力以后无继承人、受遗赠人，或继承人、受遗赠人、监护人拒绝履行本合同；
7、抵押物毁损或灭失，不足以实现本合同担保之目的。借款人和抵押人不能提供贷款人可予接受的其他抵押的；
8、借款人未按合同约定支付利息，经催千；于到期日后十五日内仍未支付的：
9、借款人和抵押人串通套取贷款，损害贷款人利益：
1、借款人发生其他足以影响其还款能力的情况。
第二部分抵押
第十三条抵押物：为确保借款人正当履行还款义务，抵押人自愿以其所拥有。
并有处分权的位于、建筑面积为x平方米、建成年代、产权证字号为的合法房产抵押给贷款人，做为履行本合同的担保，抵押财产共有人对此表示同意。
第十四条抵押房产价值采用第方式确认。
1、经由合法评估机构评估，评估价值为人民币（大写）x元，抵押率为.2、不经评估，由缔约各方协商确认市值为x元，抵押率为.抵押物的最终价值以抵押权实现时实际处理抵押物的净收入为准。
第十五条抵押登记：本合同签订后两日内，抵押人应持房地产权证和其他有关证件协同贷款人办理抵押登记手续。
第十六条抵押担保范围：为本合同项下的贷款本金、利息、逾期利息、违约金及实现债权的所有费用。
第十七条抵押物保险：若贷款人提出要求，借款人应对抵押房产办理财产保险，并以贷款人为第一受益人，投保期限等同本合同借款期限，若借款展期，借款人需办理延长投保期的手续。如被保险房产在投保期内出现理赔之情形，保险人应当承担赔偿责任的，贷款人有权从保险赔偿金中优先收回抵押贷款。
甲方
案例题要：
2008年4月，甘州区党寨镇十号村生猪育肥园区因08年争取上级专项资金120万元的园区修建资金不到位，无法按期完成生猪育肥园区扩建工程，从而影响合作社生经济效益。为及早使生猪育肥园区扩建工程完工，并投入运营，向农业银行甘州区支行营业室贷款10万元。期限1年，并申请我公司给与担保。
案例内容：
甘州区党寨镇十号村生猪育肥园，是由党寨镇十号村村民自愿集资建设，以合作社性质成立，主要经营生猪育肥、饲养、收购、销售。
从目前的养殖业市场来说，随着农业现代化的发展，农民进城打工的越来越多，农村养殖业的人也就越来越少。从宏观经济来看，国际粮油价格持续上涨，带动食品类价格也在不断的上涨，养殖业是以后经济增长的好项目。从国家对规模养殖业的扶持力度加大也可以看出，养殖业的重要性，粮食紧缺,人畜争夺粮食矛盾日益加剧，大力发展养殖业已经是当前我省农业工作的重中之中。
随着国家对农业经济支持力度的加大，重视“三农”
问题的政策方针，为农户提供有利条件，来增加农民的收入。使农业生产水平的不段提高，农民的经济收入越来越多，新农村建设步伐的不段加快。有部分创业者纷纷加入到农业经济的建设队伍来，这对发展农业经济起到了有力推动作用。
就生猪育肥在行业里算是比较不错和有保障的。生猪育肥的季节其实一年四季都可以养，现在一般正规厂家都是按正规检疫和防疫的，所以只要按照正规养殖方法去养，一年四季都是好季节，目前生猪育肥在全国尤其是贫困地区都在大力推广。市场效益稳定因素等原因引得大家都非常看好市场前景和发展养殖规模。禽流感在一些国家和地区发生和流行,给家禽养殖业发展造成重大损失。该合作社对防控禽流感、保护家禽养殖发展采取的重要措施，在学习和发展过程中，任不断努力提高对疾病预防的技术。育种是发展现代家禽养殖业的基础，饲养管理技术是发展现代家禽养殖业的关键。该合作社现已形成一定性规模，在育肥养殖的技术上也是比较先进的，经过与其他育种公司的不断交流、学习，引进成熟的饲养管理技术和结合自己的特点,已经形成了一套适应本地区实际情况的饲养管理方法。现在还在继续更新、完善来提高育肥养殖技术。
在确定项目的可行性后，我们把风险控制的重点放在了反担保措施的落实上，该合作社以园区固定资产抵押反担保给我公司，和以农户个人连带责任，以农户联保形式对我公
司进行承诺，并签订有关个人反担保承诺书。2008年4月该企业顺利获得担保贷款10万元。
案例点评：
我市把发展养殖业作为农民增收的主渠道在鼓励发展养殖大户的同时，采取畜牧、扶贫、财政等部门互相配合的机制，区农业办、畜牧局争取市行贷款畜牧综合发展项目资金，用做扶持农业发展养殖业，一些乡镇也以划拨土地、提供贴息贷款、扶持资金和乡村干部帮助建设大棚的形式支持农民发展养殖业。一批各具特色、具有比较优势的专业村、专业社逐步形成。目前全区农民经济总收入的40%来源于养殖业，今年养殖业人均增收90元。近年来,我国积极引进国外先进养殖技术,结合我国实际进行本土化发展,取得许多科技成果。这些国外引进技术与国内消化创新相结合的技术和方法,直接推动了中国家禽养殖业从传统的分散养殖转向现代化的集约化养殖。
泽普县农村信用合作联社
尊敬的各位领导、各位来宾：
你们好！感谢组织方给予我社这次学习和交流的机会。2010年，我社本着“全心全意服务妇女、竭尽全力帮助妇女、积极推动妇女创业”的原则，适时推出了妇女小额担保贷款品种，全年面向全县3822户发放贷款1.42亿元，面向60人发放下岗职工贷款115万元，社会反响强烈，得到客户的一致好评和广泛赞誉。总结经验和教训，我们主要做了以下工作：
（一）领导重视，多方联动，高位推动贷款思想认识。2010年7月，泽普县作为试点县，推广妇女小额担保贷款。泽普县人民政府下发了“关于印发《泽普县妇女小额担保财政贴息贷款实施细则》的通知”、《小额下岗职工贷款财政贴息工作的实施意见》等文件。泽普县县委、县政府、县妇联、财政局、劳动与社会保障局等相关单位领导与我社多次进行积极、有效地沟通，制定了合作框架。2010年8月底，泽普县联社召开妇女小额担保贷款专题工作会议，对工作进行了安排部署，泽普县联社成立了以联社高管人员为主的工作领导小组，并当场宣读了县委、县政府下发的有关文件精神，明确职责，进行包干，分片主抓，总体负责。此项贷款发放时有很多网点主任和信贷员均对贷款发放持有异议，我社高管人员为保证贷款的顺利发放，耐心开导，逐个解疑答惑，保障了思想上统一、行动上一致。在操作过程中，泽普县联
社领导班子放下手中的其他工作，与县妇联领导，深入基层，进行每周一调查、每周一总结、每周一分析等督导工作，统一各方操作口径。确保贷款发放原则不变，方向不乱，用途不歪。
（二）健全机制，全面促使贷款有序开展。我社发放此笔贷款时，为保障资信条件合规、操作过程合法、风险控制合理，泽普县联社对各网点基层的贷款授权进行了限定，授权基层网点的审批权限为5万元，联社为8万元，利率为
8.4%，期限为2年。贷款发放时，泽普县联社全体领导干部和员工均以社为家，创造性开展工作。全辖基层社所有网点员工吃在单位，睡在单位，通宵达旦奋战在一线，联社领导因为这项工作，每晚1-2点回家也成了家常便饭。同时，联社及时下派审计部、信贷部、客户部全体员工深入基层网点，对贷款进行贷前、贷中、贷后“三查”，并协助网点贷款任务重的贷款资料分类工作，同时联社充分发挥委派会计作用，要求委派会计在每天业务终了后，对妇女小额担保贷款进行逐笔核对、彻查，对所有发放的妇女小额担保贷款的资料进行再次审查，确保财政贴息顺利完成。发放方面，我社在各网点专门设立了妇女小额担保贷款专柜，优先为妇女群众办理业务，并尽可能的简化中间手续。
（三）发挥信贷协管员职责，严格评定标准和程序。起初，部分农牧民群众和客户对我社发放的妇女小额担保贷款的重要作用的优惠政策，并不了解。为此，我社共聘用各乡（村）、镇、场书记担任兼职信贷协管员共计142名，充分利用他们的在农村的威望和话语权，进行宣传和讲解。在宣传和讲解时，我社信贷员根据农民自有资产、生产经营收入
水平、入股金额和信誉情况进行详细测算、反复讨论，评优报先。后期由于申报人员踊跃，我们按照信贷协管员反馈的情况，按照“优中选优”原则进行筛选。
取得的成效分析
妇女小额担保贷款的发放，能有效缓解了我县目前广大妇女发展资金短缺、融资渠道单一的问题，能有效拉动我县就业增长，促进农、工、商的蓬勃发展。对于泽普县联社来说，此类贷款虽为政府贴息贷款，但从我社的工作进展和成效来看，仍达到了效益增长、业务发展、服务提升、形象改善“四促进”的综合效应。一是促进和帮助我社解决了资金沉淀的问题，实现效益最大化。我社积极引导广大妇女参与借贷活动，解决了我社资金沉淀的难题。同时妇女小额担保贷款利息收入可观，可帮助我社实现效益最大化。二是促进了我社信贷业务发展，对其他业务给予了有力支持。妇女小额担保贷款是我社信贷服务手段的创新，它丰富了我社信贷服务种类，将给我社今后业务发展给予极大的支撑和帮助。贷款发放将有利于广大农牧民经济生活条件改善，将有利于我社以贷引存，吸储揽贷和增资扩股。从客观上看，农牧民的生活条件好转也将有利于我社控制信贷风险。三是促进了我社服务质量、服务形象进一步提升。此类贷款工作强度大、任务重、手续多，我社在软、硬件各方面经受住了市场的考验，全社服务意识不断增强，服务质量不断改善，这为我社巩固服务成果，扩展服务群体，牢牢占领信贷市场奠定了基础。四是加强了银政之间的互动，促进社会形象的提升。此类贷款是由县妇联牵头，其他部门参与，我社经办的共同完成的，为我社今后和其他单位共同完成其他信贷合作考了好
头，创造了有利条件。这也是泽普县联社业务发展上的一个先例。多方联动将使我社的公共关系、影响力进一步扩大，社会形象进一步提升，这将有利于我社长远发展。
因此, 研究担保公司怎样来应对其在经营过程中所遇到的风险, 包括系统性的风险、非系统性的风险, 外部的风险、内部的风险, 以及面对风险以后如何预防、控制、分散或者转移, 在激烈的行业竞争中胜出, 保证公司自身的健康稳定发展就显得非常重要。
1 担保公司风险来源
1.1 外部的风险
(1) 国家的宏观经济政策和经济环境。
我们国家往往在不同的时期有不同的经济战略需求, 如果在一定时期对某些行业做出了规范和调整, 往往会导致一些不太“合格”的企业难以生存, 如果这些企业恰好是担保公司的客户的话, 担保公司往往也会受到牵连。而担保公司的客户往往是各行业竞争力相对较弱的企业, 比较容易受到国家经济政策的影响, 这种风险就显而易见了。此外国家法律的调整也会影响到担保公司。
(2) 银行。
银行可以说就是担保公司的合作伙伴, 也是担保公司要谨慎应对的敌人。在有担保的情况下, 银行十分积极主动地向中小企业放贷, 来获取高额的利息。因此, 如果担保公司承担全部或者接近全部的风险, 而银行不承担或者只承担很小的一部分风险的话, 银行就有可能放宽中小企业获得贷款的条件限制, 甚至是出具有利于中小企业贷款的材料, 来帮助中小企业获得担保公司的融资担保, 套取贷款。
(3) 被担保的企业。
担保行业在这一点上有些类似于保险业, 就是存在着逆向选择的问题。即有实力、经营良好的企业不需要担保公司的融资担保, 而实力较弱、经营困难的企业往往是担保公司所面对的绝大多数客户。担保公司与被担保企业之间的信息不对称, 那些具有高风险的中小企业往往最积极地寻求担保, 通过提供虚假信息、隐瞒真实情况等手段来骗取贷款。
(4) 国际大环境。
如西方一些国家针对国内企业的反倾销诉讼, 或经济危机等, 都会影响我国众多中小企业的正常运营。而中小企业又是担保公司的主要客户源, 中小企业经营出现困难势必会使担保公司的代偿风险增加。
1.2 内部的风险
(1) 盲目追求业务量而不重视业务的质量。
要知道担保公司经营的绝不是一般产品, 而是风险, 并不是业务量越大利润越多, 如果我们的目光一味地盯着那些看似利润很大而风险更大的业务, 很有可能在短短几个合同到期之后担保公司就不得不关门大吉了。
(2) 风险识别能力有待提高。
由于担保行业从业人员的素质参差不齐, 有许多从业人员没有辨别相关行业风险的知识和能力, 再加上后期培训的缺失, 经验的传递往往靠口耳相传而不是科学的体系, 所以担保公司就很难控制他所接到的每一单业务的风险。
(3) 缺乏足够的资金储备来应对风险的发生。
随着担保公司的不断发展, 业务量的不断加大, 发生代偿风险的可能性也会不断地增加。而担保公司的资金来源只是有限的担保费和利息收入, 一旦发生了重大的代偿事件, 担保公司就有可能无力应对了。
(4) 反担保措施不到位。
很多担保公司没有采取各种有效的反担保措施, 没有和相关机构分担风险而是独自承担风险, 一旦发成代偿的话, 也是独自承受巨大的经济压力。另一方面就是不到位的反担保措施无法对代偿损失进行足额的补偿, 造成担保公司的资产流失。
2 担保公司风险应对
担保行业虽然在国内还是一个比较年轻的行业, 但是在国外已经发展的相对成熟了。结合国内外已有的研究成果, 我们已经有了不少应对风险的策略:
(1) 加强担保公司的领导层的素质和能力。俗话说:“兵熊熊一个, 将熊熊一窝。”这充分的说明了领导是多么的重要。作为担保公司的领导层, 单纯的会拉关系, 管理员工是远远不够的。必须要有出色的战略眼光, 对国际国内经济形势, 法律环境能够做到了然于胸, 把握大的发展方向不出错。切忌做决定的时候拍脑袋, 不干涉下级的工作, 避免因为人情的原因而做出决定, 带头遵守公司的各项制度和流程。
(2) 建设一支素质优良的员工队伍。有了高素质的领导, 也需要有高素质的员工作为配合及补充。担保行业现在面临的一大问题就是从业人员的素质参差不齐, 导致不同员工的工作效率和工作效果不同, 更有甚者可能会出现道德风险的问题。
(3) 制定科学的尽职调查程序。首先是针对申请担保的企业提供的材料进行审核和验证, 看其中是否有虚假信息。因为在实践中的却存在着大量的申保企业提供虚假的, 至少是经过美化装饰过的信息来粉饰自己的企业形象, 希望获得担保资格。其次, 要到企业实地去进行考察, 耳听为虚眼见为实, 实地感受企业的生产经营状况, 评估其偿债能力, 降低可能发生代偿的风险。最后, 根据所收集到的材料, 由专门的风险控制部门来进行评估, 至少要有二个以上的负责人审核通过后, 才能最终认定该企业的申保资格。
(4) 模仿银行建立类似存款准备金的制度。担保公司从事的是高风险行业, 无论其风险管理措施如何到位, 出现担保损失的情况都在所难免, 这是由担保业务的性质决定的。因此, 担保公司要稳健发展, 就必须建立类似银行的存款准备金制度, 我们可以暂时称其为风险准备金, 进一步根据行业的代偿率, 从营业利润中提出相应比例的金额作为准备金, 一旦发生了代偿风险, 我们至少有一定的金额来弥补, 从而支持担保公司进一步的正常运转。
(5) 担保公司应该加强同行业之间的合作来提升抗风险能力。企业找担保公司来分担风险, 担保公司之间可以互相合作来分担风险。对于一些大宗业务, 仅靠单个公司的实力不能也不敢去接手, 这往往意味着一大笔利润的流失。如果有合作关系的担保公司共同来接手这一业务, 风险分摊了, 利润也得到了, 这无疑相当于通过合作, 极大地拓展了担保公司的业务范围, 对整个担保行业的长期发展也是有好处的。
(6) 利用不同的担保制度来分散和转移风险。一比例担保制度。即担保公司只代偿事先约定好的那部分比例的贷款, 这样担保公司的代偿金额会得到控制, 银行放贷也会有所收敛, 从而也可以达到控制代偿风险的目的。二反担保制度。反担保制度可以在担保公司和被担保人之间分散风险。比如可以把被担保企业的机器设备、厂房、土地使用权等抵押给担保公司, 也可以把被担保企业的一部分股权抵押给担保公司, 这样一旦发生了代偿的话, 担保公司也可以通过变卖这些财产来弥补一定的损失, 同时也可以避免被担保企业的一些不负责任的骗贷行为或者恶意变卖财产、改变财产所有权的行为, 更有效地去督促被担保企业履行其义务, 减小代偿风险的发生。
3 结论与展望
综上所述, 我国的担保公司可以说在特定的国情和特定的发展阶段下, 有着种种的“内忧外患”, 但是却并不是完全的孤立无援的。目前的政府支持我们的社会力量来扶持中小企业的发展, 我们有大量的国外经验可以借鉴, 随着国内人才的汇聚, 国家经济实力的上升以及我国对信用建设的重视等等, 有许多对担保行业有利的条件也在不断地成熟和完善着。担保行业在我国的经济生活中势必将占据一席之地, 而担保行业的发展需要担保公司及担保行业从业人员不断的借鉴、尝试和调整。
参考文献
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[4]黄燕君, 郑小胡.论担保公司的风险及其防范[J].黑龙江金融, 2004, (11) .
我们跟他们合作，建立合作社，提供技术服务，我们有超过1万支技术服务队伍，这些服务队伍帮助他们制定规划，选择基地，确定养猪、养鸡、养鸭，按照我们的标准建设养殖场，进行规模的现代养殖。我们提供咨询服务、技术服务和金融服务。我们和很多金融机构达成协议，成立了若干个担保公司。我们是中国做得最好的金融担保公司，世界银行也准备参股，我们在帮助农民搞畜牧业养殖的融资。
我们做饲料的服务、技术的服务、种苗的服务和市场的服务，最后再推向市场。经过这样的努力，我们联系了百万计的农民朋友和数以万计的创业者，这些创业者跟我们公司一块进步，有很多成为百万富翁、千万富翁，有的甚至达到上亿的规模。我为这些创业者感到骄傲，农村创业仍然有前景，这样的前景跟以前不一样，靠的是联合起来做大，靠的是产业链，这个产业链必须有种苗、技术、金融、市场、产品、政策这些服务体系，而我们公司正在当这个体系里面的组织者和服务商。
有人说原来我们是养鹌鹑大王，后来是养鸡大王，后面又说我们是饲料大王。我觉得这些都不对，现在我们是服务商，是做服务，这就是转型。通过做服务，我们的规模做大了。去年，我们的销售超过800亿元，今年可能会更多。原以为今年会过千亿元，结果今年经济形势不太好，猪肉价格下跌得很厉害，从去年的24元一公斤降到现在的14元一公斤，所以离千亿的标准还有点差距。但通过转型，我们在不断地进步。
食品安全问题对我们企业来说是最大的问题。通过产业链，生产、加工、流通环节都能得到比较好的控制，出食品安全的问题可能性就会小很多。全产业链成本会增加，但每一个环节都有附加值，加在一块儿总体上是可以的。我们的全产业链做得相对比较规范，成本相对比较高，比如说没有添加不该添加的东西，人家添加了，成本就会低一些。但从长远来讲，做全产业链是对的。
原来传统市场（每户）养10只、几百只，现在几千只乃至几千万只，是规模的转型。这个过程当中有很多的服务，细分市场会有很多的前景。我们在全国一个个布点，总的规模要达到1000万头猪，大概20亿只鸡。这不是我一家做，而是很多创业者一块儿来做，联合起来力量大。
（根据刘永好在11月24日《创业家》年会上的演讲整理）
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