2024年度部门决算公开（精选7篇）
年度部门决算（公开草案）
目 录
第一部分 2017年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出经济分类决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
第二部分 2017年度部门决算说明 第三部分 2017年度其他重要事项的情况说明 第四部分 2017年度部门绩效评价情况
第一部分
2017年度部门决算报表3
第二部分 2017年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门职责
北京市司法局是负责本市司法行政工作的市政府组成部门，其主要职责是：
职能一：贯彻落实国家关于司法行政方面的法律、法规、规章和政策；起草本市相关地方性法规草案、政府规章草案；制定司法行政工作发展规划，并组织实施。
职能二：制定本市法制宣传教育工作规划，并组织实施；指导全市法制宣传教育工作。
职能三：指导、监督本市律师工作、公证工作，并承担相应责任；研究律师、公证、法律援助工作的改革与发展，并提出实施办法；监督管理法律援助工作。
职能四：监督管理在京设立的国(境)外律师事务所代表机构。
职能五：指导、监督本市人民调解、基层法律服务、社区矫正和帮教安置等工作。职能六：组织本市国家司法考试的考务工作。
职能七：负责本市司法鉴定机构和司法鉴定人登记管理工作。职能八：负责本市仲裁机构登记管理工作。
职能九：负责本市司法行政系统外事工作和对外宣传、交流工作。
职能十：负责本市司法行政队伍建设、思想政治工作；负责司法行政系统的警务管理工作，指导警务督察和业务培 训工作。
职能十一：承办市政府交办的其他事项。管理北京市监狱管理局和北京市教育矫治局。
（二）部门决算单位构成
北京市司法局下属4个二级预算单位，分别是：北京市司法局本级，属全额拨款行政单位；北京市法律援助中心，属全额拨款事业单位；北京市国家司法考试中心，属全额拨款事业单位；北京市律师协会，属全额拨款事业单位。
二、2017年收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计16181.15万元，其中：本年收入16577.65万元，用事业基金弥补收支差额9.94万元，年初结转和结余-406.44万元。在本年收入中，财政拨款收入16244.68万元，占本年收入的97.99%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入332.97万元，占本年收入的2.01%。
2017年度本年支出合计15454.01万元，其中：基本支出10713.04万元，占支出合计的69.32%；项目支出4740.97万元，占支出合计的30.68%;上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。
2017年结余分配4.84万元，年末结转和结余722.29万元。
三、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2017年度一般公共预算财政拨款支出15279.23万元，主要用于以下方面：公共安全支出12663.99万元，占本年财政拨款支出82.88%；教育支出251.93万元，占本年财政拨款支出1.66%；社会保障和就业支出1404.90万元，占本年财政拨款支出9.19%；医疗卫生与计划生育支出685.62万元，占本年财政拨款支出4.48%；其他支出272.79万元，占本年财政拨款支出1.79%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“公共安全支出”（204）2017年度决算12663.99万元，比2017年年初预算增加368.06万元，增长2.99%。其中：
“司法”（20406）支出2017年度决算12663.99万元，比2017年年初预算增加368.06万元，增长2.99%。主要原因：落实中央政策调整人员工资，追加国家司法考试、律师协会怀柔培训基地电力抢修等项目经费。
2、“教育支出”（205）2017年度决算251.93万元，比2017年年初预算减少71.78万元，下降22.17%。其中： “进修及培训”（20508）2017年度决算251.93万元，比2017年年初预算减少71.78万元，下降22.17%。主要原因：落实中央八项规定政策，压缩部门培训支出。
3、“社会保障和就业支出”（208）2017年度决算1404.90万元，比2017年年初预算减少100.17万元，下降6.66%。其中：
“行政事业单位离退休”（20805）2017年度决算1377.85万元，比2017年年初预算减少97.22万元，下降6.59%。主要原因：离休人员去世，预算结余。“抚恤”（20808）2017年度决算27.05万元，与2017年年初预算减少2.95万元，下降9.83%。主要原因：抚恤金发放减少，预算结余。
4、“医疗卫生与计划生育支出”（210）2017年度决算685.62万元，与2017年年初预算减少67.99万元，下降9.03%。其中：
“行政事业单位医疗”（21011）2017年度决算685.62万元，与2017年年初预算减少67.99万元，下降9.03%。主要原因：在职人员变化，医疗保险缴费减少。
5、“其他支出”（229）2017年度决算272.79万元，与2017年年初预算持平。
四、2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 无此项支出。
五、2017年度财政拨款基本支出决算情况说明
2017年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出10610.61万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.00万元，其中：（1）工资福利支出包括津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助 等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分2017年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、1个参照公务员法管理事业单位、2个事业单位。2017年“三公”经费财政拨款决算数183.29万元，比2017年“三公”经费财政拨款年初预算276.56万元减少93.27万元。其中：
1.因公出国（境）费用。2017年决算数32.02万元，比2017年年初预算数27.36万元增加4.66万元。主要原因：司法部年底临时增加出访任务，追加出访费预算；2017年因公出国（境）费用主要用于参加中国法学会“完善司法责任制度”培训，参加市台办法律实务研讨会，参加市政法委多元化解治理调研，参加司法部法律援助培训，参加司法部赴俄罗斯、蒙古出访团等方面，2017年组织因公出国（境）团组5个、7人次，人均因公出国（境）费用4.57万元。
2.公务接待费。2017年决算数1.62万元，比2017年年初预算数持平。2017年公务接待费主要用于陕西、广东、西藏、天津、上海、山西、湖北、新疆、安徽、内蒙古等地的业务工作交流。公务接待17批次，公务接待141人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2017年决算数149.65万元，比2017年年初预算数247.58万元减少97.93万元。其中，公务用车购置费2017年决算数95.78万元，比2017年年初预算数持平。2017年购置（更新）5辆，车均购置费19.16万元。公务用车运行维护费2017年决算数53.87万元，比2017年年初预算数151.80万元减少97.93万元，主要原因：落实中央和北京市要求，压缩三公经费。2017年公务用车运行维护费中，公务用车加油11.03万元，公务 用车维修16.07万元，公务用车保险17.84万元，公务用车其他支出8.93万元。2017年公务用车保有量(使用财政拨款资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车)46辆，车均运行维护费1.17万元。
二、机关运行经费支出情况
2017年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1222.74万元，比上年减少34.62万元，减少原因：落实中央和北京市要求，压缩行政运行经费支出。
三、政府采购支出情况
2017年北京市司法局政府采购支出总额1587.49万元，其中：政府采购货物支出262.72万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出1324.77万元。授予中小企业合同金额1123.16万元，占政府采购支出总额的84.69%，其中：授予小微企业合同金额1123.16万元，占政府采购支出总额的84.69%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额29324.19万元，其中：汽车（使用各类资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车）46辆，926.46万元；单价100万元以上的专用设备0台（套）。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况 无相关收支情况。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
2.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2017年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京市司法局对2017年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目20个，占部门项目总数的37.74%，涉及金额2572.37万元。评价结果为20个项目绩效评价得分均在90分以上。普通程序评价项目3个，简单程序评价项目17个，从评价情况来看，上述项目立项符合相关管理规定，绩效目标合理，相关绩效指标较为清晰，任务完成质量较好，具有时效性；评价程序规范，评价指标体系合理，对绩效的反映全面准确。通过项目实施，对司法行政工作的司法鉴定、普法宣传、人民调解等业务有较好的推动作用，社会效益较显著。
二、媒体社会宣传项目绩效评价报告
（一）项目概况
北京市司法局围绕2017年全市重大中心工作，利用媒体强大的社会宣传功能，开展法治宣传，引导广大市民关注法治、维护法治、践行法治，增强全体市民自觉尊法、学法、守法、用法意识，以法治思维和法治方式加强城市治理，将法治宣传教育主动融入增强首都核心功能的大局，推进和谐宜居之都建设。为全面贯彻落实《七五规划》和《2017 年北京市法宣工作要点》精神，北京市司法局利用媒体宣传具有的可随时确定主题、传播速度快、形式丰富、受众面广等特点，高效、精准开展法治宣传教育工作，故申请设立了媒体社会宣传项目，以围绕全市服务保障中心工作，充分发挥法治宣传职能，增强全体市民尊法学法守法用法意识，用法治思维和法治方式加强城市治理，推进和谐宜居之都建设。该项目主要内容为：围绕2017年全市重大中心工作，通过拍摄宣传片、录制公益广告、制作宣传海报、刊登报刊等形式，利用媒体的社会宣传功能开展主题法治宣传教育活动。
（二）评价结论
通过评价，该项目综合得分91.40分，项目综合绩效评定结论为“优”，项目决策依据较为充分，与部门职能、年度工作重点及现实需求相符。项目符合北京市财政支出项目申报要求及条件，且项目申报、评审程序符合财政部门及市司法局有关文件要求。项目调整手续完备,调整程序规范。项目资金使用及管理制度健全。项目资金及时、足额到位，资金使用及会计核算较为规范，制度执行控制措施较为有效。项目计划制作的媒体宣传产品及通过指定方式投放宣传品的宣传任务基本按计划进度完成，产出成本控制较好。项目制作的宣传产品与法治主题相关、与宣传对象较为匹配，宣传工作覆盖面广、受众多，产出质量、受益对象满意度较好。项目实施对营造全社会尊法、学法、守法、用法的浓厚法治氛围，促进法治型社会建设具有一定积极作用，项目实施效果较好。
一、关于政府和部门预决算公开的重要性
政府和部门预决算公开是政府财政管理的重要改革,对于推动政府职能转变、建设廉洁政府、促进社会经济发展均具有重要意义。
(一)建设法治政府的现实需要
依法治国是党领导人民治理国家的基本方略,十八大明确提出要全面推进依法治国,把推进法治中国建设纳入全面深化改革的重要内容。《信息公开条例》中明确将财政预算、决算报告,财政收支情况列为重点公开的政府信息,公开预决算信息已成为各级政府的法定义务,这使得公开政府和部门的预决算信息成为建设法治政府的一项重要内容。
(二)预防腐败违纪的客观要求
财政预决算信息公开能有效促进财政资金规范、安全、高效运行,完善财政管理制度中的薄弱环节,提高预算分配的公平性和合理性,提高财政资金使用绩效,从根本上杜绝预算执行中的违规违纪问题,促进政府行为的廉洁高效。
(三)保障群众民主权利的前提条件
推进政府和部门预决算公开有利于政府按照老百姓的意愿来管理财政资金,保障宪法赋予人民的权利。预决算公开本身就是民主互动的过程,有助于保障老百姓的知情权、参与权、监督权,有利于实现老百姓依法参与民主决策、管理和监督的权利,推动社会主义政治文明与和谐社会建设。
(四)提高单位财务管理水平的重要举措
预决算公开能有效加强各预算单位的预算编制工作,规范财务管理,加强资金收支监督,确保资金科学有效使用;能健全内控机制,规范政府采购及结算行为,严控一般性支出,努力降低行政成本;同时促使预算单位加强会计基础工作,加强对财会人员的学习培训,更好地为领导提供经济决策。
二、现阶段政府和部门预决算公开存在的主要问题
政府和部门预决算公开工作已进入全面深化推进阶段,各级政府积极采取多种措施着力打造阳光财政,但仍存在一些不容忽视的问题,需要加以研究解决。
(一)公开主体不够主动
过去很长时间里财政预决算信息都属于“国家机密”,不少政府部门已习惯密而不宣的工作模式,这种状况虽已慢慢改善,但仍对信息公开较为排斥,持有观望和谨慎态度。另外很多人认为公开就是亮家底,有“家丑外扬”的错误情绪,信息公开时能拖就拖,能不公开就不公开,公开的主动性和积极性不够。
(二)公开内容不够细致
预决算公开信息不够细化,公开的内容局限于类,并没有细化到款和项,使得公开的诚意与意义大打折扣。公众只能看到一个区会议费预算有上百万元,但是看不到“天文数字”背后的“来龙去脉”, 笼统的数据所掩盖的恰恰是关键性问题,因此公众就无法知道资金谁在使用,具体用在哪里,也无法评判这些支出是否必要和合理。
(三)公开方式不够通俗
预决算报告有很强的专业性,难懂又枯涩,所谓“术业有专攻”,没有经过专业培训的公众看起来很吃力,很难从复杂的预决算报告中解读出有用的信息,其实这隐含着政府是否愿意向公众出让预决算监督权的问题,让百姓看得见却看不懂,更也谈不上监督,预决算公开就没有达到预期目的。
(四)公开互动性不够强
公开本应是一个互动过程,但政府与公众之间缺乏一个交流互动的平台,政府对公众的关注、质疑、批评不能及时交流和回应。同时从社会公众角度看,也存在积极性不高、权利意识不强以及舆论环境不成熟等等问题。
三、进一步推进政府和部门预决算公开的思考和建议
(一)转变理念、主动公开
首先要充分认识政府的部门信息公开工作的重要性,牢固树立为人民服务理念,全心全意为人民服务并付诸于行动,真正将政府信息公开作为推进依法行政、建设法治政府的切入点和突破口,破除主观不愿公开的错误理念,转变思想观念,增强公开的主动性和自觉性。
(二)加强组织领导、健全公开机制
一是要加强组织领导。主要领导要亲自过问,同时要确保人员配备精良、业务培训到位,建立自上而下并执行有力的工作机制。二是制度要规范化。各级政府应制定与本地区相适应的《预决算公开细则》,明确公开的总体和具体要求,包括公开的主体、内容、时间、网址及问责制度,为预决算公开工作的开展提供有力保障。
(三)注重公开方法、内容通俗易懂
预决算公开要注重方法,增强预决算信息的可读性。公开形式很大程度上影响着信息的有效性,如果公开的只是单纯的数字,缺少必要的解释说明,公开的意义便大打折扣,因此应用尽量通俗易懂的语言、形象生动的图表来表述,以便人大代表审议和公众的监督,可以委托专家认真研究预决算公开的技术和方法。
(四)加强宣传、全方位监督
第一部分 中共茂名市委组织部概况
（一）部门主要职责
市委组织部是市委的重要职能部门，承担着全市各级领导班子、干部队伍、人才队伍、党的基层组织和党员队伍建设的重要职责。内设办公室、调查研究科、组织一科、组织二科、干部一科、干部二科、干部培训科、干部监督科、干部信息管理科、人才工作科、党员电化教育科、公开选拔领导干部工作办公室、党代表联络工作科等13个科（室），市“两新”组织党工委挂靠在市委组织部，市委组织部信息中心（非独立核算）隶属我部管理，本部无下属单位。
（二）机构设置
按照部门决算编报要求，纳入市委组织部2017年部门决算编报范围的单位共1个，包括本级，无下属单位。实有在职人员43人，离退休人员8人。
第二部分 市委组织部2017年部门决算情况说明
一、2017收入支出决算总体情况说明
支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：
（一）收入总体情况
市委组织部2017总收入1841.51元，其中本年收入1836.18万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入1836.18万元，比上年决算数增加24.99万元，增长1.3 %。主要原因：一是一般公共服务支出拨款增加，二是增加住房补贴发放；
2．上级补助收入0万元。3．事业收入0万元。4．经营收入0万元。
5．其他收入5.32万元，比上年决算数增加2.27万元，增长74 %。主要原因：增加计划生育先进表彰奖金。
（二）支出总体情况
市委组织部2017总支出1804.89万元，其中本年支出1804.89万元。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）支出1635.96万元，主要用于党代表专项活动支出、人才资源专项业务支出、党内关爱互助金支出、农村党员干部现代远程教育支出，比上年决算数增加527.04 万元，增长47%，主要原因是组织部人才资源经费支出增加、农村党员干部现代远程教育经费支出增加。
2.社会保障和就业支出65.02万元。比上年决算数减少9.67万元，下降12%，主要原因是抚恤金减少。3．医疗卫生与计划生育支出25.90万元，比上年决算数增加0.22万元，增长0.8%，主要原因是职工医疗保险费用增加。
4.住房保障支出78万元。比上年决算数增加32.92万元，增长73%，主要原因是人员增加，住房公积金缴纳增加，住房改革补贴增加。
二、2017财政拨款收入支出总表说明
（一）2017财政拨款收入说明
市委组织部2017财政拨款收入合计1836.18万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1836.18万元，比年初预算数增加950.18万元，增长107%；主要原因是人才资源专项经费追加拨款、远程教育设备运行维护经费增加、住房改革补贴增加。
（二）2017财政拨款支出说明
市委组织部2017财政拨款支出合计1635.96万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1635.96万元，比年初预算数增加886.25 万元，增长118%；主要原因是人才资源专项经费支出增加，远程教育设备运行维护经费增加。
分功能科目看，1.一般公共服务支出（类）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（款）402万元，主要用于党代表活动工作、党内关爱扶助金拨付等支出；组织事务1233.55万元，主要用于各项组织事务支出。2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休65.02万元，主要用于缴纳退休职工费用。
3．医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗费25.90万元，主要用于职工医疗保障费用支出
4.住房保障支出（类）住房公积金50.98万元。主要用于职工住房公积金费用、住房改革补贴发放。
三、2017财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 市委组织部2017“三公”经费财政拨款支出决算为22.95万元，完成预算34万元的67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为12.95万元，完成预算16万元的80%；公务接待费支出决算为10万元，完成预算18万元的55%。2017“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少17.35万元，下降43 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.65 万元，下降37 %；公务接待费支出决算减少9.7万元，下降47 %。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是维修费用减少；公务接待费支出减少的主要原因是公务接待批次减少，费用减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费支出12.95万元，占56%；公务接待费支出10万元，占43%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出12.95万元，其中：公务用车购置支出为0万元；公务用车运行及维护支出12.95万元，2017年部机关公务用车保有量为2辆，主要用于车辆维护及燃油费用。
3.公务接待费支出10万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2017年，部机关共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待90次，接待人数共210人。主要包括各级人才交流、上级检查巡视等工作任务。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年本部门机关运行经费支出41.51万元，比上年减少17.45万元，降低29%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，减少办公经费支出。
（二）政府采购支出情况说明 2017年本部门政府采购支出总额25.84万元，其中：政府采购货物支出25.84万元。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2017一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。
市委组织部对党代表活动工作、组织部人才资源专项工作、组织部专项业务工作等7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1093.08万元。从评价情况来看，7个项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。如组织部人才资源专项工作中基本达到支持市人才工作基础设施建设、市人才工作重要活动等项目预期效果。
2．部门决算中项目绩效自评结果。无 3．重点项目绩效评价报告。无
4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。
第三部分
名词解释
为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）试验推广果树新技术、新品种。
（二）培训果业技术人才。
（三）建立果树示范园。
（四）鉴定、解答有关果树生产经营过程中的技术问题。
（五）完成省、市下达的各种统计报表，情况反映等事宜。
（六）完成省、市、县下达的各项工作。
（七）开展果树技术培训、技术指导工作。
二、部门决算单位构成
曲沃县果业中心内设两站一室：果树站、药材站、办公室。
单位共有财政供养人员10人，全部为全额事业人员。
第三部分 2015部门决算情况说明
一、部门收入情况
我单位2015年部门收入70.8万元，其中：公共预算财政拨款收入70.8万元，同比上年减少19.08万元，同比下降21.23%。
二、部门支出执行情况
我单位2015年部门支出108.54万元，其中：公共预算财政拨款支出108.54万元，同比上年增加54.4万元，同比增长100.48%。
基本支出74.47万元，其中：人员经费67.67万元，同比增加23.87万元，同比增长54.49%；日常公用经费6.8万元，同比增加2.39万元，同比增长54.2%。
项目支出34.07万元，同比增加28.14万元，同比增长474.53%。
三、“三公”经费支出情况
我单位年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆，公务用车车辆运行维护费1.47万元，占年初预算1.5万元的98%，同比增加0.13万元，同比增长9.7%；本使用公共预算财政拨款支出国内公务接待4次、24人、0.1万元，占年初预算0.1万元的100%，同比无变化。无外事接待。
四、单位绩效评价工作情况及评价结果
（一）预算执行情况：2015我单位调整预算70.8万元，上年结转37.74万元，实际支出108.54万元，其中：基本支出74.47万元，项目支出34.07万元。
（二）实际工作绩效：
1、水果生产基本情况：全县水果面积5.1万亩，其中：苹果面积3万亩，葡萄1.5万亩，梨、桃、杏等水果0.6万亩，果品总产量5.9万吨，比去年略有增长。果品总产值2.03亿元，比去年降幅1.6%。2015年果品销售情况:早熟苹果和晚熟富士均比去年价格低。红星、嘎啦、红将军等早熟苹果平均售价1.2-1.4元/斤，比去年下降0.1-0.3元/斤；晚熟富士膜袋果平均售价1.1元/斤，比去年下降0.3-0.5元/斤，纸袋果平均售价2元/斤，比去年下降0.6-0.7元/斤；红提葡萄价格略有下降，平均售价2元/斤。比去年下降0.5元/斤；早熟夏黑葡萄平均售价2.5元/斤，比去年下降1元/斤。
2、果业结构调整情况：今年新发展水果面积2000亩，其中苹果面积1500亩，主要分布在杨谈乡，主要品种为富士；以红提葡萄为主的小水果面积500亩，主要集中在里村镇、曲村镇，主要品种为红提、夏黑、克瑞森。
3、项目建设情况:（1）、水果优质示范基地建设。2014年省下达我县优质水果示范基地建设任务2000亩，分别是：杨谈苹果1000亩、里村葡萄1000亩。2015年年，在两个基地建设上，我们围绕春季管理、花果管理、无公害病虫综合防治、土肥水管理等进行了技术培训，同时购买果袋、粘虫板、反光膜等物资以补贴的形式发放给基地农户，促进基地应用新技术，提高产量和品质，增加果园效益。（2）、果业“三品”提升项目。山西省晋农财发[2015]20号文件“关于下发2015年果业‘三品’提升项目资金分配计划的通知”，下达曲沃县品质改进面积1500亩，补助资金45万元。根据省下达内容要求，围绕全县重点工程建设，全县农业八大园区建设及涉及乡镇水果园区建设、发展规划，确定项目实施区域。经过村委、乡镇政府推荐，果业中心组织人员进行了实地考察，并通过县农业委员会评审确定了3个合作社，之后确定的3个合作社编制的项目实施方案上报市果树站，通过了市农委组织专家评审。目前已购置生物有机肥、反光膜、果袋等物化补助发放，项目完成90%。（3）、新型职业农民培育。在2014年新型职业农民培育后续工作上，我们邀请了国家级葡萄专家北京农学院晁无疾教授，对葡萄生产经营型和专业技能型职业农民进行葡萄临界期的讲座，并实地进行讲解，提高了果农的管理水平。5月17日，组织100名葡萄专业新型职业农民（包括专业技能型、生产经营型）前往陕西省渭南市参观学习下邽镇万亩红提基地，三贤友帮合作社葡萄基地、渭南市现代农业示范园等园区参观学习多种种植模式，包括露地、避雨设施、连栋拱棚、日光温室大棚等栽培模式，在基地上听取了基地负责人在生产管理方面的先进做法、经验，并现场咨询自己在生产管理中存在的问题和解决办法，提高了技术管理水平，并大大开阔了果农的眼界。通过参观学习，果农感受颇深，经过亲眼看、亲耳听、亲身感受，进一步坚定了发展曲沃县红提葡萄产业的信心和决心，并激发了发展设施葡萄的积极性。6月3日我们还组织162名苹果专业新型职业农民（包括专业技能型、生产经营型）前往吉县参观学习苹果种植新技术，参观果农感触颇深，对此次参观的示范园给予了高度肯定，直观地看到了先进技术在果园的应用效果，找到了自己的不足，为以后的管理果园找准了方向。10月24日组织2015年新型职业农民赴太原参加山西特色农产品交易博览会，开阔了眼界，学习了经验。11月25日至12月3日在磨盘岭集中培训，通过这次培训，使广大农民了解了很多国家关于“土地制度改革及土地确权”、农产品质量安全、市场营销、电子商务及“三农”方面的新政策，学习掌握苹果、葡萄优质丰产高效栽培管理新技术、新措施，病虫害综合防治技术；提升职业农民的技能水平，开阔了他们的眼界，达到了“懂技术、懂经营、会管理”的要求。
4、示范园建设情况：围绕县政府确定的推动农业产业由“示范建设”逐步向“全面提质”转变，继续推进精品农业园区建设，在全县建设5个高标准示范园，辐射带动全县果园管理提质增效。在示范园建设上按照无公害水果生产技术规程，大力实施和普及果园管理实用技术，取得了很好的效果。
5、其它工作情况：（1）、技术培训情况。我们以果园间伐减密、配肥土壤、树形改造、无公害病虫防治、花果管理为重点，共举办县、乡、村三级技术培训60余场次，其中邀请了国家葡萄专家晁无疾，省果树所专家唐小萍、李夏鸣、马小河，市站段峰等先后到我县培训指导8场次，受训果农5000人次。结合培训，印发果园间伐减密、树形改造、平衡施肥手册、优质苹果病虫害防治历、无公害葡萄病虫害防治历、果实套袋等技术资料5000份，发放苹果幼树管理、树形改造光盘200盘，在曲沃电视台“金桥”节目栏目制作果树技术专题讲座4期。（2）、新技术、新品种推广情况。1）间伐减密：我们重点在优质水果示范基地建设项目区杨谈、里村，大搞技术培训，大力宣传、建立示范园，对15年以上树龄的乔化密植苹果园，根据郁闭程度，确定了直接间伐、逐步间伐措施，大力开展了以间伐减密为核心的郁闭果园改造工作。在间伐减密工作中，由于有些果园面积小，行数少，给果园间伐带来了一定困难，要想彻底解决果园通透性问题还有大量的工作要做。2）无害化病虫综合防治：购置粘虫板 38889张，全面推广无公害农药。3）提高土壤有机质：购买生物有机肥24.5吨。4）高光效树形改造：全县改造面积1万余亩。5）果实套袋：全县共套袋4.2亿枚，其中苹果套袋3.2亿枚（塑膜袋2.2亿枚，膜+纸袋1亿枚），葡萄套袋0.55亿枚，桃、梨0.45亿枚。
（三）存在的问题
新技术、新品种实验推广力度不够；项目建设对财政依赖程度较高，财政资金使用效益有待提高；技术力量缺乏。这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。
第四部分 名词解释
财政预算也称为公共财政预算，是指政府的基本财政收支计划，是按照一定的标准将财政收入和财政支出分门别类地列入特定的收支分类表格之中，以清楚反映政府的财政收支状况。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。
财政预算由一般财政收入和财政预算支出组成。财政预算收入主要是指部门所属事业单位取得的财政拨款、行政单位预算外资金、事业收入、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费、各项事业经费、社会保障支出、基本建设支出、挖潜改造支出、科技三项费用及其他支出。而基金预算收入是指部门按照政策规定取得的基金收入。基金预算支出是指部门按照政策规定从基金中开支的各项支出。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
会议费：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
公务用车运行维护费：反映单位公务用车的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等。
房屋建筑物购建：反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。开工时必须有工程预算书和施工协议，完工时必须有审计局签章的竣工决算报告书、建筑安装业的税务发票。同时，作固定资产增加的账务处理。
办公设备的购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。如购置空调、打印机、复印机等，必须办理政府采购手续，同时作固定资产增加的账务处理。
大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。同时，作增加固定资产的账务处理。
信息网络购建：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等（如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映）。同时，作固定资产增加的账务处理。
项目支出是行政事业单位为完成特定的行政工作任务和事业发展目标除正常经费以外的开支，反映单位购置固定资产、购建基础设施、大型修缮等发生的支出。
第一部分 德宏州畜牧站概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2016部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 第三部分 2016部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明 三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明 第四部分 名词解释
第一部分 德宏州畜牧站概况
一、主要职能
（一）主要职能
德宏州畜牧站是我州州级从事畜牧科技试验、示范、培训、推广、研究及检查、指导、督促、监测、落实科技项目和开展畜牧行政执法的公益性事业单位。承担全州畜牧业（包括饲料、草业、奶业）良种和技术推广，畜禽、牧草品种资源保护与利用管理，畜牧业质量管理与认证，草地改良与生物灾害防治等工作的州级技术支撑机构。
（二）2016重点工作任务介绍
1、成功组织实施完成了2015年中央农业科技推广项目—德宏州优质肉羊高床舍饲技术示范推广项目：在全州扶持建成了五个山羊高床舍饲标准化示范场。其中：芒市3个、盈江1个、陇川1个。新建和改建高床羊舍460平方米，建青贮池150立方米，围栏790米，饲料间等128平方米；扶持养羊户购买铡草机4台、地衡1台；推广糖蜜尿素舔砖10吨、精饲料2吨；举办培训2期，其中：全州基层乡（镇）站长山羊综合养殖技术理论培训一期、母羊阉割技术现场培训1期，培训学员246名 ；共投入中央扶持资金50万元。
2、组织实施完成了省农业厅下达的《德宏中蜂养殖建设项目》： 2
一是在全州扶持建立了11户养蜂科技示范户；二是为养蜂户采购并发放了试验所需的材料11种。其中：深房巢础5000片、满立克240包、大螨特效240包、四框摇蜜机10个、活框蜂箱70套、喷烟器10个、防蜂服20套、割蜜刀20把、移蜂针20个、蜂刷20把、手套10双；三是举办了两期全州养蜂技术培训。其中：中蜂活框饲养、蜂群过箱技术现场培训1期、养蜂综合技术培训班1期，培训学员228人。共投入项目资金10万元。
3、实施完成了《巩固德宏州草原生态保护补助奖励工作成果建设项目》：该项目省财政每年投入项目资金8万元，连续3年，主要用于指导盈江县实施《天然草原生态保护补助奖励机制》工作，并进行林下种草试验。采购了一年生黑麦草1200公斤、纳罗克非洲狗尾草10公斤、伏生臂行草30公斤、宽叶雀稗10公斤进行试验或推广种植；完成了对四个乡镇（盈江盏西、苏典、卡场、铜壁关）的技术培训。
4、认真组织实施了云南省奶业体系德宏综合试验站、毛华明博士专家工作站、薛世明专家工作站各项工作：一是承办了云南省奶业体系2015年年会及工作总结会；二是继续用意大利地中海冻精对尼摩德三元杂交母牛进行改良试验，现已实现四元杂奶水牛产犊挤奶3头、同时，还组织开展了水牛奶水牛后备牛培育试验示范、奶水牛DHI测定等工作，并为6户试验户免费提供奶水牛精料及犊牛培育颗粒料12吨；组织编写完成了《德宏奶水牛犊牛培育技术操作
规程》初稿；三是首次深入乡镇举办牛人工授精技术培训一期，为芒市勐戛镇培训防疫员及养殖户24名；四是组织开展了人工种草、农作物秸秆青贮综合利用等技术推广工作，并无偿为全州各县市配送液氮和冻精10次。
5、认真组织实施了州委州政府下达的牛品改良以奖代补工作：上半年共兑付产犊头数1429头，投入州级财政资金174140元；下半年兑付工作预计12月10日左右完成，兑付数量与上半年相差不大（全年预计完成数大概在3000头左右）。
6、全年累计开展畜牧技术培训39期，3000余人次，其中：在州级层面举办6期，在基层乡镇及村委会举办33期。并结合基层广大科技人员和养殖户的需求，把培训尽量办在最基层，目的是为了接地气，更好的为群众解决实际问题。
7、积极为养殖户服务、加大对养殖场（户）进行技术指导：先后邀请中国农大、北京畜牧兽医研究所、云南农大、省草地动物科学研究院等有关专家，并组织我站的相关专家深入养殖企业、养殖（户）进行技术指导50余次，积极服务基层，为广大基层科技人员、养殖户办实事、办好事。
8、认真组织做好全州畜牧兽医宣传报道工作：全年发表论文、报道、简讯、信息139篇（条、期、册），其中：发表论文6篇、专题报告4篇、在德宏《团结报》发表畜牧宣传报道8篇、发出《德宏州畜牧站工作简讯》37期、发表相关信息83条（机关事业单位网
上名称管理36条、德宏农业信息网36条、州委组织部人事科11条），编写印制《德宏州生猪养殖技术指导手册》4000册、邀请德宏电视台录制并播放畜牧宣传报道9期、发放畜牧科普宣传资料2万余份。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中：事业单位1个，单位名称：德宏州畜牧站。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
部门实有人员编制17人，其中：事业编制17人；在职在编实有事业人员16人，空编1人。
离退休人员10人，其中：退休7人，提前退休3人。实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。
第二部分 2016部门决算表
（详见附件）
第三部门 2016部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德宏州畜牧站2016收入合计348.2万元。其中：财政拨款收入346.2万元，占总收入的99%；其他收入2万元，占总收入的1%。与上年对比与上年对比减少22.3万元，其中：财政拨款收入减 5
少24.3万元；其他收入增加2万元，主要原因分析：
1、财政拨款收入2130106--科技转化与推广服务减少24.3万元，主要因素是2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。
2、其他收入增加2130104--事业运行2万元：州科协调增创新技术人才后补助经费1万元，州发展和改革委员会调增人才培养经费1万元。
各项收入占总收入的比重图
其他一般公共服务支出科技奖励事业单位离退休行政单位医疗事业运行科技转化与推广服务农业资源保护与利用住房公积金应用技术研究与开发其他科学技术支出农业行业业务管理费其他农林水支出
二、支出决算情况说明
德宏州畜牧站2016支出合计369.6万元。其中：基本支出233.2万元，占总支出的63％；项目支出136.4万元，占总支出的37％。与上年对比总支出增加16.5万元，其中：基本支出增加41.7万元；项目支出减少25.2万元。增加的主要原因为工资调整增加人员经费支出。
（一）基本支出情况
2016用于保障德宏州畜牧站机构正常运转的日常支出233.2万元。与上年对比增加43.7万元,主要原因分析：公用经费无
任何变化，因工资调整增加人员经费支出。人员经费支出222.6万元，其中：基本工资59.8万元，津贴补贴43.2万元，绩效工资44万元，退休费62.5万元，医疗费0.3万元，住房公积金12.8万元，占基本支出的95％。日常公用经费支出10.6万元，其他社会保障缴费2.5万元，办公费2万元、水电费0.2万元，差旅费0.9万元，公务接待费0.1万元，工会经费2.5万元，公务用车运行维护费0.1万元，其他商品和服务支出2.3万元，占基本支出的5％。
（二）项目支出情况
2016用于保障德宏州畜牧站完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出136.4万元。与上年对 7
比减少25.2万元,主要原因分析：2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。具体项目开支及开展工作情况： 1、2019999—其他一般公共服务支出： “芒市农业生态养殖示范基地建设项目前期工作经费”支出10万元； 2、2060402—应用技术研究与开发：“西门塔尔牛饲养管理经费”支出2万元； 3、2060599—其他科技条件与服务支出：“德宏州院士（博士）专家工作站建设补助经费”支出8.3万元； 4、2069999—其他科学技术支出：2015年“三区”人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金支出7.4万元； 5、2130106—科技转化与推广服务支出99.8万元，其中：德宏州云岭牛杂交改良试验示范推广项目支出15万元；全州液氮冻精采购运输项目资金支出3万元；2016年农业生产发展项目资金23万元；2015年中央财政重大技术推广项目资金50万元；2015年畜牧业发展和畜禽资源保护专项资金8.8万元。6、2130112—农业行业业务管理：2015现代农业项目管理费3万元； 7、2130135—农业资源保护修复与利用支出2.5万元，其中：2015年中央草原生态保护补助奖励绩效评价支出0.8万元；2016年中央草原生态保护补助奖励绩效评价奖励资金支出1.7万元。8、2139999—其他农林水支出：2016年现代农业发展项目经费3.5万元。三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德宏州畜牧站2016一般公共预算财政拨款支出368.6万元,占本年支出合计的99.7%。与上年对比增加17.5万元,主要原因分析人员工资调整增加人员经费支出。
德宏州畜牧站2016收入合计346.2万元。其中：财政拨款收入346.2万元，占总收入的99%；其他收入2万元，占总收入的1%。与上年对比与上年对比减少22.3万元，其中：财政拨款收入减 9
少24.3万元；其他收入增加2万元，主要原因分析：
1、财政拨款收入2130106--科技转化与推广服务减少24.3万元，主要因素是2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。
2、其他收入增加2万元：州科协拨入创新人才后补助经费1万元；州发改局拨入人才培养经费1万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.7%。主要用于试验区专项经费；
2.科学技术（类）支出17.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.8%。主要用于：西门塔尔牛饲养管理经费2万元，专家博士工作站经费支出8.3万元，其他科技支出7.4万元；
3.社会保障和就业（类）支出62.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.1%。主要用于：退休人员退休费58.4万元，退休人员活动经费0.45万元；
4.医疗卫生与计划生育（类）支出0.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于退休人员医疗补助；
5.农林水（类）支出264.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.8%。主要用于：单位在职人员工资147.85万元，公用经费8.25万元；科技转化与推广服务支出99.8万元；农业行业业务管理支出3万元；农业资源保护修复与利用支出2.5万元；其他农林水支出3.5万元。
6.住房保障（类）支出12.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.5%。主要用于在职和提前退休人员住房公积金支出。四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
德宏州畜牧站2016“三公”经费财政拨款支出预算为7万元，支出决算为7万元，完成预算的100%。其中：公务用车购置及运行
费支出决算为6.9万元，完成预算的98.6%；公务接待费支出决算为0.1万元，完成预算的1.4%。2016“三公”经费支出决算数等于预算数。
2016“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.54万元，下降7.2%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.42万元，下降5.7%。；公务接待费支出决算减少0.12万元，下降120%。2016“三公”经费支出决算减少的主要原因：控制车辆使用支出和接待次数。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况
2016“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出6.9万元，占98.6%；公务接待费支出0.1万元，占1.4%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出6.9万元。其中： 公务用车运行维护支出6.9万元。主要用于开展畜牧技术推广项目所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016，德宏州畜牧站开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
2.公务接待费支出0.1万元。其中：
国内接待费支出0.1万元。主要用于专家博士工作站发生的接待支出。德宏州畜牧站2016年国内公务接待2批次，接待人次9人，主要包括体系岗位专家。
五、其他重要事项及相关口径情况说明(一)机关运行经费支出情况
德宏州畜牧站2016年事业运行经费支出8.25万元，与上年对比减少0.25万元,主要原因分析空编1人，减少公用经费支出0.25万元。事业运行经费主要用于单位机构正常运转支出。
（二）其他重要事项情况说明
……。（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）
（三）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分 名词解释
随着财税体制改革的不断深入，随着阳光型政府、服务型政府建设的不断推进，社会公众对财政资金使用情况的知情权需求越来越高，想知道政府各部门如何使用财政资金，财政资金有没有用到实处。本文从部门预决算信息公开的背景出发，着重分析部门预决算信息公开的积极意义、在深圳已取得的积极成效、目前存在的问题和不足，最后针对性地提出相应的对策和措施。旨在扎实推进部门预决算信息公开工作，积极打造阳光财政。
党的十九大提出，要加快建立现代财政制度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。部门预决算信息公开作为推动建立现代财政制度的重要举措，将资金使用效益和预算安排挂钩，有利于强化绩效管理理念，从源头上预防腐败，推动和谐社会的建设。
一、部门预决算信息公开的背景
（一）新《预算法》实施要求
2015年1月1日新修订的《预算法》明确规定经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开。同时规定未依法公开的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员要追究行政责任。新修订的《预算法》从法的高度和层面明确了部门预决算信息公开的主体、内容、方式、时限等，标志着部门预决算信息公开正式步入了法制化的进程。
（二）《关于进一步推进预算公开工作的意见》要求
2016年2月23日，中共中央和国务院办公厅联合印发《关于进一步推进预算公开工作的意见》，对部门预决算信息公开的内容和细化程度提出了具体要求。
二、部门预决算信息公开的积极意义
（一）有利于依法治国、依法行政、深化改革
批复部门预决算是《预算法》赋予财政部门的重要职责，是财政部门依法行政、依法理财的具体体现，也是部门预决算公开的重要前提。部门预决算信息公开的主体、内容、方式、时限等已明确写入《预算法》，同时规定未依法公开的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员追究行政责任。以法的高度规范和约束部门预决算公开管理，体现了依法治国、依法行政，更好地深化财税体制改革。
（二）促进依法理财、打造阳光财政
部门预算是由政府各部门编制的、反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门决算是部门预算的执行结果，反映政府各部门财务收支状况和资金管理情况。部门预决算信息公开要求在很大程度上形成了政府各部门编制部门预决算的责任和压力，促使政府各部门提高编制部门预决算的科学性、及时性、准确性。
（三）有利于社会公众知情权、监督权的履行
部门预决算信息公开内容包括政府各部门一般公共预算收支、政府性基金预算收支、机关运行经费、政府采购、预算绩效、三公经费等情况，公开的细化程度要求预决算支出应当全部公开到功能科目的项级，经济分类公开到款级。特别是三公经费信息公开要求详细列明公务接待的批次、人数，公务用车购置数及保有量，因公出国（境）的组团数和人数等情况。部门预决算信息公开的内容从客观上可以促进社会公众全面、系?y地获知政府各部门财政资金的收支及三公经费的使用情况，有利于社会公众知情权的履行；同时部门预决算信息公开也有利于社会公众行使监督权，监督政府各部门合规、合理用钱，不乱花钱。
三、部门预决算信息公开在深圳已取得的成效
（一）规范管理、督导公开
为推进部门预决算信息公开工作，深圳市财政委员会根据《预算法》、《政府信息公开条例》、《深圳市预算公开工作管理办法》等相关规定，从2013年起至今，连续6年正式发文通知市直各部门、各区财政做好部门预决算批复及公开工作。同时会召集各相关单位及部门集中举行部门预决算信息公开的培训会议，传达相关文件精神及积极部署信息公开工作，并建立健全信息公开通报机制，督导市直及各区单位及部门按照要求按时公开部门预决算信息。部门预决算信息并已纳入政府绩效考核体系，深圳市财政委员会会适时对各部门预决算公开情况进行专项检查。
（二）拓宽范同、细化内容
从2013年起，逐年不断细化部门预决算公开的范围和内容，支出功能分类公开到项级，基本支出经济分类公开到款级。
1、部门决算：2013年部门决算公开内容仅包括部门主要职能、机构设置、单位构成、预算执行情况四个方面，公开一张表格《公共预算财政拨款收入支出决算批复表》，不需要对三公经费进行说明。从2014年起，逐步拓宽公开范围、细化内容。2016年部门决算公开内容已包括部门职责、机构设置、部门决算报表、部门决算情况说明等四个方面，其中部门决算报表包括了《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》等8张表格，部门决算情况说明要求分别对收入支出决算总体情况、收入决算情况、支出决算情况等9个方面展开说明。特别是“三公”经费要求分项列明公务接待、公务用车购置及维护、因公出国（境）三个子项目的支出情况。
2、部门预算：2014年部门预算仅需要公开一张表格《部门预算支出表》，单独对“三公”经费预算支出情况进行说明。从2015年起，逐年拓宽公开的内容，提高公开的质量。2018年部门预算公开已包括部门概况、部门预算收支总体情况、部门预算支出具体情况、政府采购、预算绩效等八个方面的内容，公开的表格已包括《部门收支预算总表》、《部门收入预算总表》、《部门支出预算总表》等12张表格。
（三）统一形式，规范公开
部门预决算信息公开在公开主体、公开时间、公开内容及公开形式等方面更加规范统一。
1、在公开主体上，各部门是部门预决算信息公开的主体，各部门应当按照《预算法》有关规定，履行预决算公开的责任和义务，保证预决算公开的真实性、准确性、完整性和及时性，并做好公开后的解释说明工作；
2、在公开时间上，严格按照《预算法》的要求，部门预算、决算及报表应当在本级政府财政部门批复后二十日内由各部门向社会公开；
3、在公开内容上，各部门公开的部门预决算应当是包括部门本级及所属预算单位在内的汇总部门预决算，内容包括部门职责、机构设置、部门预决算表格和部门预决算情况说明；
4、在公开形式上，各级政府、各部门门户网站作为部门预决算信息公开的平台，并且各部门应当在门户网站设立预决算公开专栏，汇总集中公开信息，便于社会公众查询监督。
四、目前部门预决算信息公开存在的问题
（一）信息公开不及时
《预算法》明文规定了预决算信息公开的时限，组织预决算信息公开的各级财政部门不仅正式下文通知各部门做好信息公开工作，而且实地集中各部门开展信息公开培训动员会。但是，到了信息公开最后一个环节，仍然会出现部分单位延误公开的现象，究其原因，还是公开主体的责任意识不强。
（二）信息公开内容不完整
部分单位信息公开的质量不高、公开内容欠缺完整性，具体表现：基本支出决算表未按要求细化公开到经济分类款级科目；没有数据的表格未按要求做零报告（即列出空白表格并附说明）；部门决算情况说明没有严格按要求根据决算表格数据逐表进行说明，没有将综合收支、财政拨款支出与年初预算数作对比，并说明增减原因；特别是三公经费，不少单位没有按要求具体列明公务接待的批次、人数，公务用车保有量，因公出国（境）的组团数和人数等情况。
（三）信息公开形式不规范
不少单位部门预决算信息没有严格按照要求在各级政府、各部门的门户网站设立预决算信息专栏公开，而是隐匿在其他栏目里公开，给社会公众查询和监督带来了难度。
五、扎实推进部门预决算信息公开的对策和措施
（一）高度重视、认真组织落实
财政部门作为部门预决算信息公开的组织者和协调者，应高度重视、认真组织落实。2015年1月1日新修订的《预算法》明确规定各级预决算经批准后，财政部门应当在二十日内向本级部门批复预决算，财政部门应及时、认真做好部门预决算批复工作，为信息公开提供必备的前提条件。同时应结合历年部门预决算公开的经验和不足，提前?M织各部门开展信息公开动员培训，传达文件精神，落实公开细节，回答各部门疑问，为信息公开做好充分准备。同时强化各部门预决算信息公开的主体责任意识。
（二）认真准备、落实责任
部门预决算信息社会关注度高，各部门作为部门预决算信息公开的责任主体，应按要求统筹规划、周末部署，积极开展部门预决算信息公开的准备工作。首先应从思想上高度重视，认真对待，按照有关规定和要求整理部门预决算公开数据，拟写相关文字说明；其次，在准备过程中遇到疑问和困难应积极和财政部门沟通解决；最后，各部门应在规定的时间内按照统一的形式公开部门预决算信息。同时，应及时将公开完成情况形成书面报告，报财政部门备案。
（三）跟踪关注，及时回应
社会公众和媒体对部门预决算信息公开的关注度很高，部门预决算信息公开后，各部门在保证公开信息质量的基础上应密切关注舆情，主动跟踪引导，及时解释疑问，争取理解和支持，积极发挥部门预决算信息公开的正面效应。如涉及部门共性的事项，应积极与财政部门及时沟通，有效回应。
（四）制定考评、加强监督
各级财政部门应制定科学、具体的考评办法，积极发挥财政监督职能。应将各部门预决算信息公开的考评情况纳入部门绩效考核体系，增强各部门预决算信息公开的责任感和严肃性。在深圳，部门预决算信息已纳入政府绩效考核体系，从2014年开始，深圳市财政委员会监督处每年都会对各区部门预决算信息公开情况进行专项检查。
告
人民政府办公室部门决算公开有利于人们对于其中的了解，有利于廉政的实施。下面就是小编带来的关于政府办公室2017部门决算公开报告，有兴趣的可以看一看。
***县人民政府办公室部门决算公开说明
第一部分 ***县人民政府办公室部门概况
一、部门职责
负责文字服务、会议管理、督察督办、政务联络、政务公开、信息服务等工作;负责县政府值班工作，及时报告重要情况，传达和督促落实县政府领导指示；协助县政府领导做好需由县政府处理的突发事件、重大灾情和重大事故的应急处置工作;负责政务信息服务工作和政府系统机关电子政务工作。
负责加强对行政执法人员培训及证件管理、执法行为监督检查，办理行政复议案件，不断提高行政执法人员素质和执法水平，做好依法行政考核工作，全面推进依法行政。负责加强对行政执法人员培训及证件管理、执法行为监督检查，办理行政复议案件，不断提高行政执法人员素质和执法水平，做好依法行政考核工作，全面推进依法行政。做好领导干部学法及讲座工作，采取多种方式加强依法行政宣
传，加强网站建设管理。
贯彻执行国家和省、市有关金融、保险和证券等工作的方针、政策、法律、法规；研究拟定金融、保险及证券业发展规划；参与拟定和落实社会信用体系建设规划负责县内金融、保险、证券机构及相关业务的清理整顿工作；协调有关部门查处非法金融、保险、证券机构和非法业务活动，维护良好市场秩序负责小额贷款公司的筹建、初审和指导、监督工作引进外地金融机构，联系国家、省、市及外地驻本地金融、保险和证券等机构规划、培育、筛选和指导我县企业在境内外上市工作，协调解决企业上市过程中遇到的重大问题
负责政务服务:突出政务、加强事务、提升服务，力求重点工作出精品，难点工作求突破、基础工作有创新、常规工作见特色。以机关干部作风量化指标为依据，增强了工作综合服务实力。
应急管理:建设运行维护好县政府应急平台，实现各种实用功能，有效保证县政府日常应急值守和突发事件应对处置工作；进一步加强应急宣传培训工作，拓宽宣教渠道、扩大受众面、增强工作实效；进一步完善应急预案体系建设，认真编制、严格审核应急预案，确保预案内容科学合理，有效组织实施；进一步加强应急演练工作，提升演练效果，确保遇突发事件能够有效应对；充分发挥专家组的决策
咨询和技术指导作用，为突发事件应对处置工作提供更大帮助；做好指导、协调各乡镇、各部门应急工作，确保信息报送及时畅通，不出差错和问题。
电子政务管理:确保各类会议顺利进行；保障县政府网络系统安全、稳定运行，技术设备安全可用。严格执行会议技术保障服务流程和电视电话会议室管理制度。切实提高技术保障和服务能力，力争领导满意、群众满意、部门满意。
组织推进依法行政:通过对行政执法人员和行政执法行为监督管理，不断提高行政执法水平，发挥行政复议纠错职能，保障相对人合法权益，全面考核依法行政工作，推进依法行政。
政府法制宣传教育:做好领导干部学法及讲座工作，采取多种方式加强依法行政宣传，加强网站建设管理。
金融生态环境建设:为金融相关工作的开展提供保障，促进金融产业健康发展。
金融安全环境建设:净化金融市场，维护社会稳定。
地方金融机构监管:促进地方金融机构健康发展。
地方金融机构建设:丰富金融业态，加大金融服务实体经济力度。
加快发展多层次资本市场:拓宽企业融资渠道，扶持企业做大做强，促进县域经济发展。
二、部门决算单位构成
2017，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为***县人民政府办公室，与上年决算相比无变化。其中：行政单位 1 个，事业单位 0个。年末实有人数74人，其中行政编（含参公）57 人、事业编 17人，其他人员 0人。下设秘书科，综合科，城镇管理科，工业科，社会事业科，财贸科，人防工作科，金融证券办公室，信息办公室，法制办公室，应急管理办公室，督查室，研究室，农业办公室，规划建设科，项目服务科等16个科室。
2017，本部门决算汇编户数共1 个，为***县人民政府办公室，与上年决算相比无变化。
三、单位绩效预算信息
一是提高干部职工的政治素质和业务素质，提高服从命令、服从大局的自觉性，确保政令畅通。坚持解放思想，实事求是，按客观规律办事，积极开展调查研究，为领导工作出谋献策。
二是深入实际，经常与各部门取得联系，协调好乡镇、部门关系，随时掌握全县社会和经济发展情况，及时做好各种数据的收集、整理，为领导决策科学化提供可靠依据。
三是认真、负责地向上级机关报告各项决策、重要工作部署的贯彻落实情况，及时准确地传达县委、县政府的各项指示和通知。
四是认真做好县政府文件、电报、会议材料的拟制、印发，及时做好乡镇、各部门呈报县政府的请示、报告等呈阅处理工作。
五是组织做好县以上各种大型重要会议的筹备服务工作。做好县政府全体会议、政府常务会、县长办公会议和专题会议（含现场办公会）等重要会议的记录和会务准备，做好县政府重大决策和重要工作部署的传达落实和检查工作。
六是抓好督查、信息、调研工作。负责立项督促检查上级重要工作部署及县委、县政府的重大工作决策的贯彻落实情况，积极向上级反映全县重大社情、民情动态。认真地完成信息的收集、整理、发送工作。
第二部分 ***县人民政府办公室2017部门决算报表（见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费及相关信息统计表
十、政府采购情况表
第三部分 ***县人民政府办公室2017年部门预算执行情况说明
一、收入决算情况说明
2017收入合计 万元。其中：财政拨款收入
万元，事业收入0万元，其他收入0 万元。与年初预算数相比，本年收入减少 万元，主要原因是人员调出，经费减少。与2016年相比减少万元，主要原因是：人员调出，经费减少。
二、支出决算情况说明
2017支出合计万元。与年初预算相比，本年支出减少万元，主要原因是人员调出，经费减少。与2016年相比，本年支出增加万元，主要原因是上调人员工资标准和偿还以前欠款。其中：基本支出万元，增加万元，主要原因为上调人员工资标准和偿还以前欠款；项目支出万元，减少 万元，主要原因为当年有未支出的项目资金。
年末结转结余总计万元，比上减少万元。主要原因是上调人员工资标准和偿还以前欠款。
三、财政拨款支出决算总体情况说明
2017财政拨款支出年初预算数万元，调整预算数万元，决算数万元，年末结转和结余万元。决算数比年初预算数减少万元，主要原因为人员调出，经费减少。与2016年相比，决算数增加万元，原因为上调人员工资标准和偿还以前欠款。四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2017年财政拨款“三公”经费支出决算总额万元，与年初预算数相比减少万元，主要原因是公车改革减少公务用车运行维护费支出。与上年相比增加 万元。主要原因是： 因工作需要，县财政统一增加经费。
“三公”经费支出具体情况：
1、因公出国（境）费决算0万元，与年初预算数相比无变化。与上年相比无变化；
2、公务用车购置及运行维护费决算万元，与年初预算数相比减少万元，主要原因是公车改革减少公务用车运行维护费支出。与上年相比减少万元，主要原因是公车改革减少公务用车运行维护费支出。其中：公务用车运行维护费支出万元，公务用车购置支出0万元，公务车购置0辆，2017年底公务用车保存量12辆；
3、公务接待费决算万元，与年初预算数相比减
少万元，主要原因是按实际工作需要，支出减少。与上年相比增加万元，主要原因是因工作需要，县财政统一增加经费。国内公务接待243次，2749人，国（境）外公务接待 0 次，0人。
五、机关运经费的支出情况的说明
2017年本部门机关运行经费支出万元，主要包括
为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。与年初预算相比增加万元，主要原因是上调人员工资标准。与上年相比增加 万元。主要原因是上调人员工资标准和偿还以前欠款。
六、政府采购预算执行情况的说明
2017我部门无政府采购收入支出。
七、关于国有资产占用情况
截止2017年末，部门资产总额万元，较年初减少 万元。其中流动资产万元，较年初减少万元；固定资产万元，较年初增加 万元；无形资产0万元，较年初无变化。固定资产中，通用设备资产年初数万元、年末数万元，较年初增无变化；专用设备资产年初数万元，年末数万元，较年
初无变化；家具、用具、装具及动植物资产年初数万元、年末数万元，较年初增加万元。
本部门共有车辆12辆，其中，省级领导干部用车0辆、一般公务用车12辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 其他需说明的事项
2017年我部门无政府性基金预算财政拨款收支，因此部门决算中相关表格数据为零；我部门无国有资本经营预算财政拨款收入支出，因此部门决算中相关表格数据为零；我部门无政府采购收入支出，因此部门决算中相关表格数据为零。
第五部分 名词解释
1、财政拨款收入是指财政部门核拨给预算单位的财政性资金。
2、基本支出是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
3、项目支出是指预算单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
4、机关运行经费是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利
费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
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