担保公司主要管理制度

担保公司主要管理制度（共8篇）

担保公司主要管理制度 篇1

一是对担保公司担保的风险认识不足。主要表现在盲目信赖担保公司保证担保的保障作用,认为担保公司担保贷款即使贷款企业无法清偿,也有担保公司对风险兜底,操作简便，风险为零。而对一些在贷款风险上具有较强分散和补偿作用的担保方式,则认为担保手续复杂,风险较大,一旦出风险,容易被追究责任,因而不愿办理相应的担保贷款。

二是部分担保公司诚信缺失,承担保证责任的意愿不足。有的担保公司超越其风险控制能力和代偿能力盲目扩张业务,明显缺乏承担保证责任的意识。有的担保公司在借款人无法清偿贷款的情况下,以种种理由拖延、逃避承担保证责任。甚至有担保公司为了达到逃避承担保证责任的目的,与企业相勾结,将农发行起诉至法院,要求撤销保证合同。

三是有的担保公司风险管理能力较差,无法起到为农发行贷款分散风险的作用。少数担保公司资金结构不合理,对外投资和应收账款比例过大。有的担保公司担保业务行业集中度过高,一旦发生行业性系统风险,根本无法履行保证责任，承担代偿义务。有的担保公司未提取或未足额提取风险准备金和未到期责任准备金,缺乏必要的风险准备,如出现担保赔付其资金来源不足。

四是担保公司担保贷款的手续不完备。农发行二级分行贷前法律审查制度尚未建立,担保手续的合法性审查程序缺失,致使部分办贷手续存在瑕疵。有的担保公司在向股东提供担保时,未按《公司法》规定的程序,由股东大会作出决议。部分保证合同在内容的填写和签署的程序上不符合信贷管理法律要求。合同中其他约定条款的填写不严谨。未经有权行审批,违反授权管理规定,擅自对外出具承诺，签署协议。

担保公司主要管理制度 篇2

(一) 有利于促进经济的发展, 维护社会的稳定。

投资担保行业作为金融行业的子行业, 与经济发展和社会稳定息息相关, 其健康有序的发展有利于为中小企业融资提供更广阔的平台, 进而促进经济发展和社会稳定;相反, 如果其发展出现问题, 则会对经济发展和社会稳定造成极大的损害。2011年10月河南郑州担保行业爆发危机, 投资者聚集到担保公司追要理财款, 造成挤兑风潮, 进而发展到挟持负责人追债, 到政府办公场所聚集, 对经济发展和社会稳定产生了极其恶劣的影响。

(二) 有利于行业健康发展。

投资担保行业内公司联系紧密, 关联性强。一家公司发展出现问题, 往往就会造成行业内公司之间的连锁反应。郑州担保行业危机中, 首先是圣沃公司资金链断裂, 引发“圣沃事件”。圣沃客户集体追债的第二天, 华大出现挤兑。多米诺骨牌随后相继倒下, 新通商、三六九、宝银、欧陆、鼎诺等100多家担保公司陆续暂停兑付客户本息。很快, 在华悦时间广场这幢写字楼里, 十几家担保公司只剩三家营业。

(三) 有利于经营目标的实现, 保证企业健康长远发展。

企业经营活动的目标是追求利润最大化, 但在实现这一目标的过程中, 难免会遇到各种各样的不确定性因素的影响。在经济日益全球化的今天, 企业所面临的环境越来越复杂, 不确定因素越来越多, 科学决策的难度大大增加, 企业只有建立起有效的风险管理机制, 实施有效的风险管理, 才能在变幻莫测的市场环境中做出正确的决策, 提高企业应对能力, 从而影响到企业经营活动目标的实现。因此, 企业有必要进行风险管理, 化解各种不利因素的影响, 以保证企业经营目标的实现。

(四) 有利于公司员工的自身发展, 为企业留住人才。

风险管理要求关注每个阶段的风险, 提高产生道德风险的成本, 让员工自发地去衡量忽视尽职调查、隐瞒信息乃至捏造信息造成的后果, 防范道德风险的发生。同时, 风险管理要求对员工的工作职责进行规范、并按一定的标准进行考核, 强迫员工注意容易忽视的地方, 养成科学严谨的工作作风。诚信、务实、科学、严谨的公司理念最终使员工在树立个人正确的价值观、人生观的同时对企业产生自豪感、归属感。

二、投资担保公司风险管理现状

(一) 政府环境

1、制度层面, 整个担保行业的监管和规范仍处于“半真空”状态。

虽然此前由银监会牵头起草出台了《融资性担保公司管理暂行办法》, 把担保行业划分为非融资性担保公司和融资性担保公司。其中, 融资性担保公司是合规持牌机构, 必须有地方金融办或其他监管部门的批准才能注册登记。但《办法》中并没有针对非融资性担保公司的行为规范, 非融资性担保公司也没有准入门槛限制。八部委出台的相关管理措施, 只是框架式条款, 不具备业务操作的指导性和监管的可行性。于是, 一方面是大量游离于监管系统之外的非融资性担保公司无法从银行融资, 只能以“金融传销”的形式圈钱, 随之出现了非法募资、高利贷等现象;另一方面是部分拿到牌照的融资性担保公司, 在利益的驱动下, 往往与银行工作人员“密切合作”, 打着政策的擦边球进行操作。

2、管理层面, 重审批、轻监管现象普遍存在。

监管部门对担保公司的设立仅有比如公司营业执照是否合规等常规审核, 对其业务开展并无明确监管。有八个部门对担保公司进行监管, 审批权则留给了各省市指定的监管部门, 而地方监管部门出于本地经济发展需要, 往往很难严格执行规定, 进而导致这种监管体系很难保证监管到位。

(二) 行业环境。

我国担保业起步较晚, 行业整体发展不成熟, 行业协会建设滞后。信用担保业务的基本制度和运行规则以及中小企业信用担保业务运行模式和业务操作规范没有统一的行业标准和操作规程, 行业发展缺乏自律性。

(三) 公司内部

1、公司内部管理制度落实不到位。

担保公司管理规章制度很多, 完全能够满足和覆盖日常业务管理的需要, 但在实际业务操作中, 在追求规模扩张和以业务论英雄的考核机制导向下, 特别是为了完成利润目标而赶鸭子上架的项目, 却没有严格遵守操作规程, 甚至出现逆程序或减程序的情况, 原则性不强、执行力不够、灵活性及“借口”过多, 一再自我降低准入门槛。习惯自然、长久以往就会麻木不仁, 视而不见, 其结果是方便了客户, 却给公司发展埋下了重大隐患。

2、风险理念偏差和风险意识薄弱。

主要体现在: (1) 业务准入把关不严, 特别在激励开拓和不激励风险控制情况下, 业务人员都会有冲动降低标准承办业务; (2) 特别对于一些关系好、名气大、效益好的客户, 认为不会沦落到资不抵债和无力偿还债务的地步, 而忽视了对客户信息的收集分析、放松反担保要求和监管管理、不能及时发现企业经营中发生的风险预警信号, 错过了担保贷款收回的最佳时机, 特别是对这些工作没有制度化、考核到位的情况下, 业务人员往往会懒于关注; (3) 客户管理工作飘忽、粗放, 不深入、不细致, 实地调查走马观花、不核实只听片面介绍、真实了解情况甚少, 报告马虎应付, 结论不客观科学等等, 特别是在对这些工作没有标准、没有考核到位的情况下, 会养成一种只是走程序文化, 而不是真正了解项目的所有背景信息, 增加了信息不对称, 也增加了项目风险。

3、风险控制没有全程观。

主要体现在: (1) 轻保前调研、保中审查, 重保后管理思想, 片面认为只要风控部门加强保后检查频率及催收力度, 客户就能按时还款, 因此而放松保前调查要求, 审批也把关不严, 导致病从口入; (2) 重保前调研、保中审查, 轻保后管理思想, 认为提高项目准入门槛, 加强项目审查, 就可以高枕无忧, 客户就会经营得很好, 到时候准时还款, 特别在对保后工作没有考核和激励的情况下, 相关人员都不会积极去做这些吃力不讨好并且可能“麻烦”乃至“冒犯”客户的事情。

(四) 员工自身。

投资担保行业员工普遍学历低, 专业知识不强, 道德素质不高。许多担保公司的业务员以初中毕业为主, 缺乏富有金融业务知识的员工, 风险管理方面的人才更是缺失, 导致整个行业的风险控制和防范能力极弱。

三、如何进行有效风险管理

(一) 政府层面

1、建立科学合理的准入和准出制度, 严格控制风险。

完善资格审查机制, 将担保公司的经营资金、管理者信用情况等内容列入审批项目。明确担保公司职能、业务定位和经营范围等内容, 对于管理不善、违规违法导致资不抵债的担保公司, 应实行破产清算并强制退出担保市场。

2、加强指导和监管, 促使担保公司规范运作。

明确主管部门的主体地位和监管职责, 加强对担保公司内部结构、风险防范、股东结构、高管人员的资历等方面审查和监管, 强化对担保公司管理人员和从业人员的培训, 着力提升金融从业经验、风险防范能力、职业道德和法律意识。

3、加强普法宣传教育, 避免不法分子有机可乘。

针对居民的法律知识相对薄弱, 社会诚信度不高的现状, 开展与居民生活息息相关的法律知识宣传, 引导居民提高防范意识和维权意识, 避免落入不法分子圈套。

(二) 行业层面

1、加强投资担保行业协会建设。

积极成立和健全投资担保行业协会, 充分发挥行业协会的组织职能、协调职能、服务职能和监管职能, 增强企业抵御市场风险的能力, 维护企业共同的经济权益, 规范市场行为, 调配市场资源。

2、积极制定担保行业自律公约。

担保行业的发展, 说到底也是信用的发展, 因此担保机构应在自律公约下, 增进信用建设, 逐步把担保业务信息纳入征信系统, 强化担保机构的信用评级, 才能使担保公司获得合作银行和投资者的信任。

3、积极制定行业标准和操作规程。

明确哪些方面能干, 哪些不能干。防止少数企业的欺诈或以次充好等机会主义行为对同行业其他多数企业声誉和利益造成的负面影响, 并通过声誉、信息和技术知识分享等机制促进行业成员的生产和技术水平。

(三) 公司层面

1、提高风险管理意识, 树立正确的风险管理理念。

投资担保企业在经营活动中, 要对每个部门的每一位员工灌输风险管理理念, 使之形成自身的企业文化, 融入到每一位员工的日常工作中。同时, 企业对自身实力也要有清醒的认识, 不盲目扩大规模, 使各项工作均能处于有效管理范围之内, 有效避免因企业管理不到位带来的风险。

2、采用规范化的管理模式, 制定严密的风险防控体系。

投资担保企业应对工作中可能存在风险的各个工作环节制定较为细致的、有针对性的风险管理措施, 从而使企业的所有项目均能按统一规定的工作程序、要求、标准去做, 从而达到降低风险的目的。

3、建立完善的监督检查机制, 进行动态管理。

投资担保企业的各级领导、各职能部门要经常到项目中进行检查与指导, 使用风险考核指标对各项业务进行跟踪, 对检查中发现的风险隐患, 及时加以处理, 使其消失于萌芽状态, 避免风险事故的发生。

(四) 员工自身。

担保公司主要管理制度 篇3

摘 要 融资性担保公司是为解决中小企业融资难的问题而出现的非银行地方性金融企业，提供专业的担保产品，如何确保担保产品的安全与利益，本文从风险管理的角度探讨风险管理的内涵，融资性担保公司风险管理的定义、特点、意义我国目前融资性担保公司风险管理的问题、解决我国融资性担保公司风险管理的现状的对策。

关键词 融资性担保公司 风险管理 全面风险管理

一、融资性担保公司风险管理的内涵

融资性担保业务流程分为：担保调查与信用分析，担保审查与担保办理，保后管理。融资性担保业务流程管理实质就是风险管理，以保证最大限度地获取收益的过程。融资性担保风险分为广义与狭义两种，广义风险，是指融资性担保担保公司在经营融资性担保产品中，由于事前无法预料的不确定性因素的影响或是未来的的实际情况变化与预测不相符，或使其实际的收益与预期收益发生背离，从而导致担保公司蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益的机会的可能性。狭义风险是指融资性担保公司蒙受经济损失的可能性。融资性担保公司面临的风险主要有市场风险、信用风险、保费风险、操作风险、法律风险等。由于融资性担保公司是提供担保产品的金融企业，特别是担保产品的特点决定它对各种风险要严格控制与防范。

风险管理是融资性担保公司在提供担保产品时，通过风险识别、风险评估、风险处理等方法，预测、回避、分散风险，从而减少或者避免经济损失，保证不发生垫款损失的行为。按照现在经验，可以分为非全面风险管理与全面风险管理。

融资性担保公司风险管理的定义、特点、意义COSO委员会认为：全面风险管理是一个受到该实体的董事会、管理层和其他个人的影响，并应用在整个机构战略设施的过程。他被设计用于识别整个实体的潜在重大风险。他能组织的具体情况提供一个风险管理框架，并为组织目标的实现提供合理的保证。

全面风险管理体系是指融资性担保公司各业务层次、各类型风险所进行的通盘管理，在对风险进行科学量化的基础上，以“风险调整后的资本收益率”为核心，从而在内部实现对风险通盘管理，同时借助监管部门和市场力量的约束，形成一个包括融资性担保公司，监管者及市场的三位一体的风险管理体系。

全面风险管理的特点是：

1.整体化的风险管理，对各种风险进行统筹管理；不是以各个部门为单位，对风险管理分割的分散化管理。

2.连续性的风险管理，将风险管理纳入到时日常经营之中；不只是某时点的一定时段的风险管理。

3.全面的、大范围的风险管理；不是小范围、局部的风险管理。

二、实施全面风险管理的意义

1.强化全面风险管理理念是融资性担保业务健康持续发展的监管需要

去年，我国根据《融资性担保公司管理暂行办法》对担保公司进行整治，通过省金融办检验达标的，广东省共301家获得获得地方性金融許可证，这301家则取得与银行合作的 “通行证”，融资性担保公司是解决中小企业融资难的重大举措。通过对历史问题的整治，如何管理融资性担保公司，强化全面风险管理理念是监管的重要工作，是确保融资性担保业健康发展的根本保证。

2.融资性担保公司确保竞争力的需要

融资性担保公司是提供担保产品的非银行金融企业，是高风险行为，是管理风险并收取超额利润的企业，风险管理的水平决定其生存与发展的能力，是竞争的要求，实施全面风险管理是融资担保公司发展的基本保证。

3.融资性担保公司提升风险管理水平的需要

融资性担保公司的管理如何入手，是管理者应当首先解决的问题，我国融资性担保公司是新生事物，所以目前大都分融资性担保公司处于非全面管理阶段，在探索管理经验，而全面管理是商业银行的先进管理经验，融资性担保公司应当自觉掌握全面风险管理精华，创造出适合自己的全面风险管理体系。

三、我国目前融资性担保公司风险管理的问题

1.融资性担保公司风险管理意识刚起步，处于处自发阶段

为解决中小企业融资难，我国2010颁布《融资性担保公司管理暂行办法》进行规范管理，作为省级新设立的金融办公室不象银行监督委员是从人民银行中分离出来的，从成立之日就有大量成熟的监管队伍，而省级以下的金融办公室的组成人员，机构新，人员新，监管能力有待提高，而融资性担保公司又是以提供担保产品为主的金融企业，对其经营规律因出现时间短而未能掌握，所以融资性担保公司的风险监管刚起步，处于自发阶段。

2.公司风险管理组织结构与体系未建立

融资性担保公司行业在我国刚起步，公司对风险管理处理探索阶段，根本不可能按全面风险管理的要求设置组织结构与体系。融资性担保公司管理暂行办法要求规模较大的融资性担保公司有律师或注册会计师作为首席风险官，但并没有对风险管理提出理为科学的要求，担保不仅是法律问题或是财会问题，而是金融问题，金融是法律、会计等综合运用的有自己规律的专业领域，将风险视同法律问题或是财会问题，也误导了融资性担保公司的组织结构与体系的建立。

3.风险管理人才匮乏

目前融资性担保公司的风险管理人才来源主要是有三种，一种是从银行退休人员，因为从银行一线人员挖管理人才是不可能的，这一类有丰富的管理经验，但对风险管理的理论水平低，未能掌握科学有效的全面风险管理的知识，未能自觉的运用该知识指导融资性担保公司风险管理。一种是从律师等法律界人士招聘作为风险管理人才，因为目前中国没有财税金融专业的律师，而多为通才，不能融合财会等经济实际状况，未能提交高效、简单、促进业务的风险管理措施；一种是注册会计师等财会界人士招聘作为风险管理人才，因为目前中国没有财税金融专业的会计师，为通才，不能融合法律而未能促进业务与风险管理并存的风险管理措施。担保业务属于金融行业，必须培养自己风险管理高级人才。

解决我国融资性担保公司风险管理的现状的对策

4.加强监管力量与监管规划的建设

金融办公室的组成人员，机构新，人员新，未掌握融资性担保公司担保产品经营规律，风险监管刚起步，处于自发阶段。金融办公室监管人员要加强金融、财会、法律等综合技能的学习，多从银行等金融单位招聘精英，充实监管力量；根据目前我国融资性担保公司的不同规模、发展历史、市场定位和担保产品策略等，适当引进全面风险管理观念和方法，制定系统的全面风险管理监管的规范，指导监管日常工作，使监管规划实用、高效，使担保业务健康发展。

5.建立全面风险管理组织结构与体系

全面风险管理应当建立包括决策、实施、执行、和监督部门在内的自上而下的垂直化风险管理组织架构，构建一个严密、高效、健全的风险管理组织体系，建立直接对股东会负责的风险管理委员会。对融资担保公司的各类业务以及各个部门的风险进行集中的统一管理，不要将风险管理分散由各业务部门单独负责。在操作层面上，对风险度大的岗位，设置与业务经理平等的风险经理，风险经理由风险管理委员会领导，负责对业务部门经营中所涉及的风险进行日常监测、评估、管理、和报告。风险管理人员实行垂直管理，确保风险管理的独立性。

6.完善风险内部控制制度

风险管理与内控制度是融为一体的，只有内控制度执行得好，风险管理才能落到实处。风险内部控制制度的构建主要是，一，建立风险识别和评估系统，通过对风险的定性分析与定量测算，有效评价风险的状态与程度，为风险控制提供基本依据。二，健全内部授权审批机制，保证担保产品的安全与利益。三，完善岗位责任制，落实绩效考核制度。四，将风险防范作为内部审计监察的主要目标，实行风险评级制度，将内部控制作为提高全面风险管理的首要手段来抓。

7.培养全面风险管理的高端人才

融资性担保公司风险的识别、防范、控制和管理需要精通金融财会法律理论、数理统计、以及熟悉担保业务的高层次复合人才。因此，要按照全面风险管理的要求，加强专业学习，全面提高了从业人员的素质，尽快培养和建立一支全面风险管理人才队伍。融资性担保公司要从成立之日就培养、挖掘、和储备符合条件的人才，并与绩效考核等薪酬制度相结合，保持人才稳定，不流失。加强培训，加大对风险管理人员的知识更新和技能培训，不断提高其风险控制能力，适用不断变化的业务需要。

参考文献：

[1]王梅丽.广东融资性担保整结束，仅301家获牌.南方都市报.2011.4.11.

[2]赵志宏.银行全面风险管理体系.中国金融出版社.

担保公司薪酬管理制度 篇4

1.目的加强公司薪金分配机制的统一管理，建立正常的运作秩序，使公司的薪资政策具有公平性。

2.适用范围

本制度适用于公司员工薪酬管理的全过程。

3.职责

3.1 分公司人事行政主管（劳动关系部主管）负责员工日常考勤薪资的计算及除业

务有关奖金的薪资上报；

3.2 分公司业务经理负责员工绩效工资的统计分配及上报；

3.3 财务会计负责薪资的审核、汇总，个人所得税的代扣代缴；

3.4 财务部负责薪资的发放。

4.程序

4.1 薪资管理方式

公司薪资管理实行集中领导，分工负责的管理体制，日常考勤薪资由分公司人事行政主管（劳动关系部主管）负责统计核算，提成及奖金薪资由各公司业务部负责统计，财务部负责薪资的审核、合并、发放及会计核算和账务处理；

4.2 薪资支付的原则与方式

4.2.1每月薪资的支付日期为次月的15日，遇到发薪日为周六时，则提早一日支付；遇到发薪日为周日时，则拖后一日支付；遇连续假日时，则于休假后

家规定计税标准部分，将按照税法规定依法代扣代缴个人所得税。

4.4薪资的计算

4.4.1 日常考勤薪资的计算

薪资的日常考勤计算由分公司人事行政主管（劳动关系部主管）负责，包括基本工资、加班工资、补贴等按照公司员工手册及薪金分配标准执行，考勤工资于次月2日前连同本月《考勤表》，以及本月发生的《录用通知书》、《转正通知书》、《员工工资变动申请表》《员工岗位变动表》等材料一同上报财务部，财务人员根据上报的相关资料对考勤工资进行审核，审核中发现有问题的地方，返回进行修改后，重新上报。

4.4.2绩效工资的计算

4.4.2.1薪资的绩效工资计算由各分公司业务经理负责统计，业务经理签字确认于次月2日前将《业绩考核表》上报财务部。

4.4.2.2具体的计算方法

绩效工资的计算中间业务以客户放款当月为发放时间，担保业务以担保业务完结当月为发放时间，具体提成比例按照公司提成的标准进行分配，并按照相关处罚规定，对未完成绩效指标的相关人员进行处理。各个公司会计根据放款、签单利润额及提成分配比例，审核业务部人员的提成金额，审核中发现有问题的，返回业务部进行修改后，重新上报。

4.4.2.3 对于提成分配中有特殊规定的，按公司相关文件执行。

4.4.3奖金

根据《员工奖罚条例》中出现的奖励或因个人业绩突出，公司临时给予的奖励等，财务部根据有关单据，在奖金栏中列示。

4.5个人所得税的代扣代缴

财务会计将员工的全部薪资项目审核完毕后，对工资总额进行汇总，扣除保险费、公积金等国家允许扣除项目后，按税法规定超出计税标准部分，计算出当月应缴纳的个人所得税，并于次月7日前进行纳税申报，缴纳税金。

5.相关文件

《员工奖罚条例》

6.相关记录

《考勤表》

担保公司人事制度 篇5

人事制度（暂行）

为加强公司的人事管理，明确人事管理权限及人事管理程序，特制定本制度。

一、总则

本规定适用公司全体员工。

二、人事管理权限及职责

1、董事长决定总经理及副总经理的任免。

2、总经理负责拟定公司的部门设置和人员编制、对副总经理的任免提出意见，决定部门负责人以下人员的任免及晋级，部门负责人对部门内人员的任免及晋级提出意见。

3、行政部权限及职责：

（1）负责公司人事管理制度的建立、实施和修订。

（2）负责各部门办理人事招聘，聘用及解聘手续。

（3）负责办理公司员工的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续。

（4）负责管理公司人事档案资料。

（5）负责公司日常劳动纪律及考勤管理。

（6）组织公司平时考核及年终考核工作。

（7）组织公司人事培训工作。

（8）根据公司的经营目标、岗位设置制定人力资源规划。

三、人事聘任

1、总经理根据公司发展需要提出人员需求计划交行政部执行办理。

2、副总经理、部门负责人根据部门发展需要提出人员需求计划，填写《人员增补申请表》交行政部审核后，报总经理批准。

3、行政部对批准后的人员增补计划按照以下程序进行：

（1）有限考虑公司内部调整，从其他部门岗位吸收适合人才，最大限度的发挥公司现有人员的潜力。

（2）进行对外招聘工作。

4、行政部招聘工作按照以下程序进行：

（1）求职人员填写《应聘人员登记表》，由行政部进行初试。

（2）初试合格后，由行政部门安排与用人部门负责人复试。

（3）部门经理以上人员应聘要经总经理面试通过。

（4）最终经过审核合格的，由行政部门通知到岗，并办理入职手续。

四、员工报到

1、所有招聘录用的新员工正式上班当日先向行政部报到，并以其向行政部报到的日期为起薪日期，行政部应与其签定《试聘协议》，试聘期一般为三个月。

2、新员工报到当天须携带：两张一寸免冠照片，身份证原件和复印件，学历证明原件和复印件，职称证明原件和复印件，服务承诺书，医院体检证明。

3、新员工办理完报到手续后，行政部门领其到用人部门安排办公位置，交由部门负责人接收后，协助其了解公司制度，领取必须的办公用具等事项。

4、行政部根据新员工的岗位分工，填写《工资通知单》，一式两份，一份交财务部门签收，一份由行政部备案。

五、试用期的考核

1、新员工在试用期内，在每月结束后应填写工作总结交行政部存档。试用期满后，如愿意转正工作，应向行政部领取并填写《员工转正考核表》。新员工试用期间，业务素质、技能、工作适应能力及工作成效特别出色的，可以提前申请办理转正。

2、新员工填写《员工转正考核表》后，交由部门负责人、行政部依次提出审批意见后，报总经理批准，行政部按照批准结果办理转正、延长试用、离职相关手续。

六、员工录用

1、正式聘用的新员工，由行政部与其签定《劳动合同》，一式两份，一份交由行政部存档，一份交新员工自留，享受正式员工标准待遇。行政部应制作《工资通知单》交由财务部签收执行。

2、《劳动合同》一年一签，聘用期满员工如不续聘，须在聘用期满前十五天书面通知行政部。年中新进员工，转正后的《劳动合同》签到公司经营年度终了。

七、人员调动与晋升

1、公司可根据工作需要调整员工的工作岗位，员工也可以根据本人意愿申请在公司各部门之间流动。员工的调动分为部门内部调动和部门之间调动两种情况：

（1）部门内部调动：是指员工在本部门内的岗位变动，由各部门经理根据实际情况，经考核后，具体安排，并交行政部备案。

（2）员工部门之间调动：是指员工在公司内部各部门之间的流动，应填写《员工调动、晋升申报表》，经所涉及部门的负责人同意后报行政部审批后，报总经理批准。

2、新员工岗位调整的，行政部根据调整后的岗位和级别制定新的《工资通知单》，交财务部签收执行。

八、员工培训

1、为提高员工的自身素质和工作技能，公司举办各种培训并根据业务的需要和员工的表现选派优秀的员工参加各种培训。

2、行政部应注意对公司员工进行公司制度、企业文化方面的培训，根据各部门提出的要求安排相关的专业培训。

3、各部门负责人对部门内员工应随时施教、培训，对于员工提出的疑问和培训要求必须满足，并应定期组织内部培训会议，行政部不定期进行检查。

九、奖惩

1、公司对以下情形之一者，予以奖励：

（1）对保护公司资产安全方面具有突出贡献，明显提高收益或降低损失的；

（2）对公司发展规划或业务管理规范提出合理化建议，并给公司带来明显效率或效益者；

（3）在某一方面表现突出，足为公司楷模者；

对于符合奖励条件的员工，由行政部提出奖励建议报总经理或董事长批准后执行。

2、公司对以下情况之一者，予以处罚：

（1）利用工作之便图取私利、贪污、盗窃、殴斗、诈骗、索贿、受贿、私吃回扣等违反公司财务制度的；

（2）在同业公司兼职，窃取、泄露、盗卖公司信息，或者实施其他足以损

害公司声誉或利益的；

（3）玩忽职守给公司业务或效益带来损害的；

（4）严重违反公司劳动纪律及各项规章制度者；

对于处罚条件的员工，由行政部提出处罚建议报总经理或董事长批准后执行。若员工行为给公司造成重大损失或触犯国家法律法规的，公司将追究当事人法律责任。

十、离职与解聘

1、员工要求离职的，应提前十五天向公司提出书面离职申请，离职申请应先由部门负责人提出意见后报行政部办理批准手续，行政部批准后应根据员工级别报至总经理或董事长最后批准。

2、员工在未得到批准前，应继续做好本职工作，不得先行离职，否则公司有权扣发当月工资。

3、员工因不符合用人部门要求需要解聘的，应由所在部门负责人填写《解聘员工申请表》，报行政部办理批准手续，行政部批准后应根据员工级别报至总经理或董事长最后批准；员工因违反公司规章制度需要解聘的，由行政部填写《解聘员工申请表》，根据员工级别报至总经理或董事长最后批准。

4、公司根据经营需要或员工的表现，需要解聘员工，应提前十五天通知被解职的员工。

5、经批准离职、辞退的员工，应在部门内办理工作交接手续并由部门负责人确认完成后，行政部办理公司资产移交手续，辞退手续办理完成后行政部应出具通知给财务部结清员工相关费用。

担保公司主要管理制度 篇6

第一章 总则

第一条 为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本业务指引。

第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。

第二章 担保业务流程

第三条 担保业务流程如下：

（一）客户申请

（二）担保受理

（三）尽职调查

（四）项目预审

（五）风控调查

（六）项目评审

（七）出具意向担保函

（八）项目终审

（九）签订担保合同

（十）落实反担保条件

（十一）签订正式保证合同

（十二）银行放款

（十三）保后管理

（十四）担保终结

（十五）担保业务流程的文档清单：

1、客户申请： 《委托担保申请书》

2、担保受理：

（1）《客户信息收集表》（2）《担保项目申请表》（3）《担保项目受理通知书》（4）《担保项目登记表》

3、尽职调查：

《担保项目尽职调查报告》

4、项目预审：

《担保项目审批意见表》（预审意见部分）

5、风控调查

《担保项目审批意见表》（风控意见部分、律师意见部分）

6、项目评审：

《担保项目审批意见表》（评审会意见部分）

7、出具意向担保函： 《意向担保函》

8、项目终审：

《担保项目审批意见表》（终审成员意见部分）

9、签订担保合同：（1）合同签订前客户确认 《担保项目确认函》

（2）准备空白合同文本 1）委托担保合同》 2）《抵押反担保合同》 3）《质押反担保合同》 4）《保证反担保合同》（3）审核空白文本 《合同审核表》（4）正式签订合同 《合同登记表》

10、落实反担保条件：

（1）《反担保条件落实表》

（2）《担保业务费用收缴表》

11、签订正式保证合同：

（1）《正式担保函》

（2）《保证合同》（银行固定格式）

12、银行放款：

（1）《担保业务联系函》（2）《贷款担保台帐》

13、保后管理

（1）《在保项目调查表》（2）《担保到期通知函》（3）《担保项目展期（逾期）报告》

14、担保终结：

（1）《还贷凭证》（复印件，银行固定格式）（2）《解除担保责任确认表》

第三章 担保申请和受理

第四条 企业申请贷款担保需填写《委托担保申请书》，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。

（一）代管人（担保申请人）应提供的材料：

1、法人营业执照（年检）及法人代码证；

2、法人代表证明书

3、法人代表授权书

4、法人代表及委托代理人身份证；

5、注册资本验资报告；

6、贷款卡及贷款卡年检回执单；

7、资信证明；

8、公司章程

9、借款申请书；

10、申请借款和担保的股东会（董事会）决议；

11、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注等；

12、与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议等；

13、项目可行性报告及主管部门批件；

14、生产经营情况；

15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；

16、其它有关材料。

（二）反担保第三人应提供的材料：

1、法人营业执照（年检）及法人代码证；

2、法人代表证明书；

3、法人代表授权书；

4、法人代表及委托代理人身份证；

5、注册资本验资报告；

6、贷款卡及贷款卡回执单；

7、资信证明

8、公司章程及公司合同

9、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；

10、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；

11、其它有关材料。

（三）反担保方式为抵押或质押应提供的材料：

1、抵押物、质物清单；

2、抵押物、质物权利凭证

3、抵押物、质物评估资料；

4、保险单；

5、董事会同意抵押、质押的决议；

6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明；

7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；

8、抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；

9、其他有关材料。

（四）注意事项

1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；

2、提供的材料复印件要加盖公章；

3、法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；

4、公司受理人可根据担保项目和企业的实际情况进行删选和添加。

第五条 公司业务部门经理负责项目受理，确定客户经理和调查经理各一名，核实客户提交材料的完整性和真实性，尽可能收集客户和贷款项目的相关信息，填写《客户信息收集表》。业务部门根据《客户信息收集表》审核客户贷款担保条件，提出初步担保受理意见并落实相关贷款银行。客户经理和调查经理根据意见完善《担保项目申请表》，并报业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人报请融资担保部负责人签字。融资担保部对符合担保条件的项目正式受理，建立项目档案及档案编号，填写《担保项目受理通知书》，登记《担保项目登记表》。从客户提出申请到业务部门负责人审核通过、报请融资部负责人签字，向客户发出《担保项目受理通知书》、登记《担保项目登记表》不能超过2个工作日。第六条 担保受理条件

（一）具备企业法人资格并已经通过年检；

（二）依法经营，经营范围符合国家政策；

（三）基本具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施

（四）原则上对单个企业或相互关联企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10%，特殊情况须经公司董事会审议通过；

（五）申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；

（六）该企业资产负债率不超过70%。

第四章 担保项目尽职调查

第七条 调查经理承担主要调查责任，客户经理协办。

第八条 尽职调查前，对企业提供的抵押物和质押物不能确定估值的，必须尽快安排企业联系担保公司认可的评估公司进行预评估。尽职调查主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即《担保项目尽职调查报告》。

第九条 资料审核是尽职调查的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述材料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点既是下一步进行实地调查的重点。

第十条 项目尽职调查过程中，客户经理、调查经理应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。业务部门负责人根据具体情况参与调查。第十一条 资料审核要点：

（一）按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效、要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检是否已办理手续；

（二）有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规。

（三）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，提便实地调查核实。

（四）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物、的权属（权力凭证）是否明晰。

第十二条 实地调查要点： 进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，提保证调查的质量和效率。

（一）访问企业、会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途合欢款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；

（二）对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；

（三）考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；

（四）对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：

1、解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；

2、企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；

3、通过采用抽查大项的方式，审核企业是否坐到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；

4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；

5、企业的或有损失和或有负债情况。

（五）察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权利凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较、何评价，主要有以下几个方面：

（一）分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；

（二）分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺现金程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等；

（三）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：

1、偿债能力（财务杠杆比率、流动比率），2、盈利能力（盈利比率），3、营运能力（效率比率），4、资产质量，5、资金结构，6、预测近三年的发展趋势。新近流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。

（四）分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法和规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性；

（五）基本风险度分析。

第十四条 担保项目尽职调查结束，客户经理和调查经理须向业务部门负责人提交《担保项目尽职调查报告》。《担保项目尽职调查报告》的主要内容：

（一）借款人背景情况；

（二）项目基本情况；

（三）市场预测及销售分析；

（四）财务状况及偿债能力；

（五）借款用途及还款资金来源；

（六）反担保情况；

（七）与银行往来及或有负债情况；

（八）综合分析该项目风险程度；

（九）其他需要说明的情况；

（十）调查结论。

第十五条 项目尽职调查过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使尽职调查工作不能继续进行时，客户经理和调查经理应在《担保项目尽职调查报告》中说明原因，经业务部门负责人签署意见后报融资担保部负责人审批。客户经理将处理结果告知企业。

因企业材料提供不全或企业要求暂缓处理影响项目尽职调查工作的，亦按上述程序办理。

第十六条 项目尽职调查工作自担保项目正式受理开始，一般应在5个工作日完成，如果超过5个工作日，客户经理和调查经理应向业务部门负责人说明原因，业务部门负责人向融资担保部负责人报告。

第五章 担保项目评审与决策 第十七条 担保项目的评审包括五个环节，即项目预审、风控调查、项目评审、出具意向担保函和项目终审。

第十八条 项目尽职调查工作结束后，客户经理和调查经理将整理后的企业各项资料、《客户信息收集表》、《担保项目申请表》和《担保项目尽职调查报告》提交业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人将上述材料报送融资担保部负责人，融资担保部负责人组织人员对上述材料进行项目预审。

项目预审的重点是项目资料和《担保项目尽职调查报告》。项目预审的主要内容有：

（一）项目资料的真实性、完整性、正确性；

（二）对反担保条件提出意见；

（三）对企业的报送资料从法律角度加以审核；

（四）对项目的风险度进行评价；

（五）对企业的财务状况进行评价。

预审意见和结论填写《担保项目审批意见表》中的预审意见部分。项目预审应在1个工作日完成。

第十九条 项目预审通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料一并提交风控部进行风控调查，风控部、法务部对担保项目进行综合公正的分析，风控部、法务部分别填写《担保项目审批意见表》中的风控意见部分、律师意见部分并签字。风控调查一般应在3个工作日完成。第二十条 风控调查通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料报送公司总经理审核，并申请担保项目评审委员会进行审议，委员会成员由公司总经理、副总经理、各部门负责人组成，主任委员由公司总经理担任。

评审会议参加人员：

（一）评审委员会全体成员；

（二）业务部门负责人、项目调查经理和客户经理；

（三）评审会认为须参加的人员。第二十一条 项目评审工作程序：

（一）融资担保部门至少在会议召开前1天，将会议内容（包括：《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》）提交参加会议人员并通知具体开会时间；

（二）会议由风险评审委员会秘书负责召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向公司总经理请假。若参加会议人员未达应参加会议人数的半数，则会议改期进行；

（三）项目调查经理报告项目调查情况，客户经理作补充说明；

（四）融资担保部负责人介绍项目预审意见；风控部门负责人介绍风控意见和律师意见；

（五）参加会议人员质疑，项目调查经理和客户经理答疑；

（六）参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；

（七）公司总经理综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；

（八）评审会决议记录在《担保项目审批意见表》评审会意见部分，会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在《担保项目审批意见表》的评审会意见部分，明确填写“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。第二十二条 担保审批权限（包括担保额度、担保期限、担保逾期、担保展期及撤保的审批）：单个企业或相互管理企业担保金额低于公司实收资本10%，单笔担保业务期限一年以内（含一年），由公司董事会授权公司法人代表全权办理，超出授权范围的须经公司董事会审议通过，审批意见记录在《担保项目审批意见表》董事会意见部分。第二十三条 对项目预审、项目评审中被否决的项目，决策机构（决策人）只能做“不同意担保”或“进行复议”的决定，而不能做“同意担保”的决定。

第二十四条 项目评审会议由办公会指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及公司总经理最后综合意见。会议结束时立即形成评审会决议，表达须简明扼要，评审会成员现场签署意见。会议形成的文书、资料归档保管。项目评审原则上在2个工作日内完成。

第二十五条 发生以下情形的项目须进行复议：

（一）担保项目评审会否决（三分之一以上评审人员不同意），但公司董事会决定复议的项目；

（二）多数评审人员质疑，公司总经理认为有必要进一步调查的项目；

（三）自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。复议仅限一次。对复议的项目，自项目预审程序开始办理，如有必要可重新确定调查经理。

第二十六条 项目评审通过后，融资担保部向相关贷款银行出具《意向担保函》，并同时整理好《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》报请项目终审成员进行项目终审，终审成员分别在《担保项目审批意见表》终审意见部分签署意见。项目终审原则上在1个工作日内完成。

第六章 担保合同的签订

第二十七条 项目终审通过后，综合《担保项目审批意见表》评审意见部分和终审意见部分，融资担保部出具《担保项目确认函》并附《担保项目审批意见表》报请融资担保部负责人、风控部负责人、法务部负责人、公司总经理签字，通知申请担保企业办理担保手续，《担保项目确认函》包括以下内容：公司同意担保的决定、要求企业提供的可落实的反担保条件、缴纳担保费用的金额、付款期限和方式、安排企业联系相关的评估公司出具正式评估报告、办理担保手续应备资料和其他准备工作。发函前业务部门要确认贷款银行的承贷情况，客户经理联系企业在《担保项目确认函》加盖企业公章与法人章，并递交回融资担保部归档。

第二十八条 融资担保部安排客户经理和权证人员经办担保合同签约手续，签约程序如下：

（一）依据《担保项目确认函》法务部准备（或拟定）空白法律合同文本，包括借款合同、担保合同、反担保合同及其他须准备的法律文书；

（二）法务部登记《合同登记表》，确定出具合同的编号，填写合同内容并在经办人处签字；

须注意事项：（1）与贷款人签订的《保证合同》中的“其他约定”要注明“俟合同的保证人与借款人办妥抵押登记手续后，保证人以书面形式通知贷款人，贷款人受到保证人的书面通知后，才能向借款人放款”，（2）与抵（质）押人签订的《反担保第（质）押合同》一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限6个月，保险期限要长于借款期限3个月，投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单证本须存放我公司；

（四）对填写完内容的合同文本再进行一次审核；

（五）在公司现场签署合同，公证人员到场公证；

（六）涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，客户经理和权证人员同时在场；

（七）法人代表、公司签章。

第二十九条 办理完签约手续的项目资料移交融资担保部专人（档案管理员）统一管理。

第七章 反担保措施 第三十条 对获得批准担保的企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、保证金、企业的保证反担保等，公司根据企业和项目的实际情况，采用一种或几种保证措施。公司原则上不接受保证反担保作为主要反担保条件。

第三十一条 权证人员根据《担保项目确认函》逐项登记《反担保条件落实表》，每日逐项填写进度说明栏。

第三十二条 企业提供抵押物、质押物的范围，按《担保法》的规定执行，并按有关规定办理抵（质）押登记手续。

第三十三条 权证人员负责准备抵（质）押等级资料和办理抵（质）押登记手续，客户经理协办。抵（质）押等级资料包括：主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。

办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的《他项权利证书》或经抵（质）押登记部门签章的《抵（质）押登记表》等证明文件。

第三十四条 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于90%；动产抵押率（按净值计算）不高于60%；动产质押率（按净值计算）不高于60%；股权、债券等权利质押，质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。

第三十五条采用保证反担保措施的企业，必须满足以下条件：

（一）必须具备《担保法》规定的担保资格；

（二）资产负债率不超过70%；

（三）连续2年盈利；

（四）企业资信和经济实力要优于借款企业；

（五）企业在承保期必须参加保险。

第八章 担保收费

第三十五条 担保收费执行国家规定的标准，并根据具体情况确定优惠费率。

第三十六条 担保费率（年率）按贷款担保额度的2~5%收取，同时视项目具体情况收取风险准备金。

第三十七条 担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取或从风险准本金中计提。若逾期支付，按日万分之五加收滞纳金。第三十八条 企业在签署《担保项目确认函》时，要让企业确认担保费率和担保费金额、保证金率和保证金金额。担保费用由融资担保部负责计算和催缴，公司财务部门负责核实和收款。公司财务部门收到款项并在《担保业务费用收缴表》上签字后，将《担保业务费用收缴表》退融资担保部存档。

应交担保费的当日，融资担保部和公司财务部门有关人员必须填制《担保业务费用收缴表》，将收费情况确认后报总经理核准。

第九章 担保项目管理

第三十九条 担保项目后期管理（保后管理），是指自承贷银行向企业放款致担保终结的过程的管理，担保项目检查、展期项目和与期项目及撤保项目的处理等。第四十条 银行放款后，由融资担保部登记《贷款担保台帐》跟踪管理保后的各项事务，担保项目的检查由融资担保部会同风控部共同负责，每个部门派出1人组成检查小组。检查前要制定检查计划，报主管副总经理审批。

保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个季度要进行一次。重点检查石对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他须也别关注的项目进行部定期检查或全程跟踪。

检查完毕后，检查人员须填写《在保项目调查表》并附调查报告和要求企业及有关部门提供的资料，报业务部门负责人、融资担保部负责人、风控部负责人、总经理签批意见后与有关资料一并归档。第四十一条 保后检查的内容：

（一）企业是否按借款合同规定支付利息；

（二）债务人生产经营和财务状况；

（三）反担保措施中是否发生了新的不利因素；

（四）风险计量和总结（贷款担保的五级分类）；

（五）其他须说明的情况

第四十二条 检查人员在检查中发现企业存在较大问题，须当日向融资担保部负责人和口头报告，融资担保部最迟应在次日内将存在问题和处理意见书面报告主管副总经理。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。第四十三条 对所有担保项目，在担保到期日之前45日，由融资担保部填制《担保到期通知函》，客户经理负责通知客户。

第四十四条 每月月末前，融资担保部应向总经理提交当月《逾期项目统计表》和《在保项目调查表》。

第四十五条 需要展期的担保项目，企业须在该担保项目到期前30日向我公司提出担保展期书面申请。融资担保部负责调查担保展期的原因，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报主管副总并总经理审批。对展期项目的担保须按照新项目的担保程序办理。

第四十六条 对逾期的担保项目，由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报总经理审批。对逾期担保项目的处理意见包括：

（一）采用更为可靠的反担保措施；

（二）建议撤保。

第四十七条具有下列情形之一的，公司应主动撤保：

（一）担保贷款未按担保申报时的用途使用；

（二）项目承担企业提供虚假资料或具欺诈行为；

（三）公司认为项目承担企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。第四十八条项目撤保由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目（撤保）处理表》，主管副总签署处理意见后报总经理审批。

第四十九条 已经结束的担保项目，应及时办理项目终结手续。担保贷款到期后，融资担保部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押登记，将所抵押和保管的原件资料退还企业，填写《免除担保责任确认表》报公司主管副总核准。

融资担保部将部门管理的档案移交公司档案管理部门。第五十条 客户经理在办理担保业务过程中，应根据业务进度将完成内容及时录入电脑，包括：担保业务动态表，担保项目检查一览表等。

第十章 债的追偿

第五十一条 主债务人未能履行债务，我公司代为清偿后，应依法进行追偿及提起诉讼。

第五十二条 代偿和追偿方案由融资担保部负责制定并报总经理审定，项目责任人为具体经办人。

对主债务人与我公司签订抵押或质押合同的，可以抵押或质押财产折价或以其拍卖、变卖后的价值冲抵债务。

对设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，凡担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人及反担保人提起诉讼。

第十一章 责任和罚则

第五十三条 项目负责人、部门审核人员、经理办公会评审人员按公司的有关规定承担相应比重的责任。第五十四条 因具体原因使公司招受损失。要追究有关人员责任，并按公司的有关规定进行处罚。

第十二章 档案管理

第五十五条 融资担保部设兼职档案管理员，负责自担保业务受理至债务追偿完毕整个过程有关文件复印件、资料的整理、立卷和保管工作。

第五十六条 担保业务流程中所有有关的文书和资料都在归档范围。归档的案卷要编排次序系统，卷内首页要有材料目录。借阅档案要填写《档案借阅登记表》，部门内部人员之间及部门与部门之间移交档案是要有移交记录，填写《档案移交登记表》。

第五十七条 担保项目终止后，融资担保部将档案移交给公司档案管理部门。

第十三章 附则

第五十八条 本业务指引如与国家法律、法规不一致时，应作相应修改和调整。

担保公司主要管理制度 篇7

一、融资性担保公司面临的风险

融资性担保公司通过承担风险、控制风险, 大面积地收取少量担保费, 来覆盖可能发生的小面积的代偿风险, 以获取利润。它的出现最开始是源于大多数需要借款的中小企业或是不满足商业银行的授信标准, 或是商业银行的授信流程对其而言过于复杂和拖沓, 其借款或急需借款的需求得不到满足。融资性担保公司以其有别于银行较为死板的授信标准, 对满足其要求的企业进行信用补充, 作为担保并承诺被担保人不能按期还款的情况下对债权人履行还款义务, 以帮助中小企业从银行取得贷款。因此, 融资性担保公司所参与的信用业务主要是商业银行不愿涉及的风险较大的部分, 它代替商业银行承担了风险, 为中小企业和商业银行之间建立起信用的桥梁, 从而引导银行资金顺利流向中小企业。但是, 风险本身并不能因此消除, 中小企业的贷款风险只是由银行转嫁到了融资性担保公司, 而融资性担保公司需要靠自身的风险管理能力尤其是有别于银行或者说优于银行的风险识别能力才能减小自身的风险, 才能够获得生存和发展的空间。

融资性担保公司所面临的担保风险是指在执行担保业务的过程中, 由于不确定因素的影响而使担保业务发生亏损的可能性。根据新巴塞尔协议对风险的划分, 可分为如下几种:

(一) 信用风险

当被担保企业由于营运能力有限、资本结构不合理或现金流断裂等问题难以履行合约责任, 或因企业实际控制人道德素养问题不愿履行责任时, 担保公司就将履行代偿义务, 代替被担保企业还款, 从而造成公司自身损失的风险。

(二) 市场风险

伴随着经济周期的变化, 融资担保业务面临的市场利率、货币供应、国际热钱流动等都会影响到银行给予的授信额度, 影响担保项目的投资收益率。同时, 经济周期变化所导致经济基本面走坏时很可能导致多数企业处于经营困境, 从而极大地增加违约的数量和可能性。而融资担保集中于某一行业时尤其受到行业不景气的冲击。譬如煤炭行业由于经济冬天的来临, 全行业亏损, 其本身资产体量又非常大, 涉及的担保资金相当大, 一旦危机爆发, 将使整个地区的金融稳定受到冲击。

(三) 操作风险

融资性担保公司在业务发展过程中, 都会有做大做强的冲动。为了拓展客户规模, 为了做够合作银行的授信额度以期拿到更高的授信额度, 业务部都会不遗余力的去开拓新的业务。而优质客户的数量是有限的, 同时由于逆向选择, 在积极开展业务的过程中更可能接到劣等客户的担保项目, 使得风险增大。在担保业务运作中, 若是没有专业的评估体系和风险判断, 没有合理的公司治理和具有较高金融素养和职业素养的从业人员, 没有按照指定的一系列规章制度严格执行, “三查”不实, 判断不准, 决策失误, 担保项目便可能面临失败。

(四) 其他风险

融资性担保公司还会面临来自政策、法律等其他方面的风险。

如多部委2010年3月联合发布的《融资性担保公司管理暂行办法》中规定, 融资性担保公司的成立应当经监管部门审查批准, 由监管部门颁发经营许可证, 并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记, 以获取经营资格。新规定使得过去没有拿到特有牌照, 而实际进行融资担保业务的担保企业面临政策上的压力。

事实上, 担保行业可分为融资担保和非融资担保。《融资性担保公司管理暂行办法》中也明确区别了融资担保与非融资担保。按照现有的法规条文划分, 融资性担保公司成立需要去省级政府确定的监管部门申请经营许可证并由金融办进行年审, 其经营范围包含多项担保业务。而非融资性担保公司只须依据《公司法》向工商行政管理部门申请设立登记即可成立, 其经营范围不包括贷款担保。在此之前发生的大量担保公司跑路的大多数是非融资性担保公司, 它们多是由民间资本组成, 很多行为不符合现在的法律规范法规, 比如涉足房地产等禁入行业, 违规开展贷款担保业务, 甚至涉嫌非法集资, 存在“挂羊头卖狗肉”的状况。

《融资性担保公司管理暂行办法》同时规定, 监管部门根据当地实际情况确定融资性担保公司注册资本的最低限额, 但不得低于人民币500万元。目前许多地方已经将最低注册资本金提高到了1亿人民币。这就使得原有的部分中小担保机构由于难以募集到足够的资本金以满足最低资本要求而面临洗牌。

又如, 当被担保人逾期债权被转移给担保公司后, 由担保公司去向被担保人追偿, 如果企业实际控制人逃避债务, 转移公司财产, 致使破产后没有足够财产加以执行, 而向法院申请执行个人财产时可能会产生法律争议。担保人将抵押品重复反担保后, 担保公司在与同业者同时追偿时又会出现顺位认定纠纷。而且通过司法途径解决这些问题既会产生时间成本和诉讼成本, 也会受到我国对于融资担保行业并不完善的法律法规的掣肘, 公司的业务成本都会显著上升。

二、融资性担保公司存在的风险管理问题

在存在各种风险因素的情况下, 融资性担保公司自身存在的风险管理缺陷将使公司面临的潜在风险极大地暴露出来, 从而使公司遭遇亏损。

(一) 对公司战略目标及经济趋势认识不清

众多融资性担保公司在公司战略目标上都有共同的特点:急于扩大规模, 用较短的时候获取最大的收益。这样的特点就使得公司担保的项目多却不优, 形成代偿率过高、入不敷出的窘况。产生这种现象, 一方面是公司决策者急于求成, 另一方面也是公司的风险管理措施跟不上规模的扩大。同时, 公司决策者缺乏对宏观经济环境变化趋势的前瞻性判断, 对信贷规模与经济形势之间的相关性也缺乏足够的了解。

(二) 超额担保

由《融资性担保公司管理暂行办法》可知, 融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其资产的10倍。同时银监会也要求与担保机构合作的商业银行要根据实际情况合理确定融资性担保公司具体授信额度的担保放大倍数。但由于第三方监管不足, 公司自身风险意识薄弱, 银行在流动性充沛时放款冲动强烈, 这些因素均可能导致实际担保责任余额超过公司自身资本十倍甚至数十倍。一旦发生系统性风险, 就很可能导致公司净资产不足支付代偿款, 致使公司破产。

(三) 保前审查不严, 保后监管缺失

被担保人向融资性担保公司申请贷款担保, 说明其自身不能满足银行的贷款要求, 所以融资性担保公司在签约担保前, 必须在仔细确认被担保人已有的信用资料的前提下, 进一步深入企业内部全面核查。然而, 现实中, 很多融资性担保公司往往轻视了资格审查和担保可行性研究, 实际操作人员或是对企业运营不甚了解, 抑或碍于朋友情面, 或收受回扣, 不恰当的担保了该项目, 给公司带来潜在风险。

而一些公司在担保业务实现后, 疏于对被担保公司发展状况的关注和跟踪。一旦被担保对象经营等方面出现问题, 还款风险初现矛头时, 不能第一时间排除或降低风险。

(四) 缺乏健全的反担保措施

对于部分授信额度较大, 或者被担保对象资信较低的, 融资性担保公司应要求被担保对象提供反担保措施。但在现实中, 担保公司对反担保措施管理不到位、要求不严格, 在反担保抵押物出现问题时, 表现十分无力。如担保前对抵押品的估值过高或是被担保对象违约发生代偿后要求抵押品时才发现抵押品已被法院查封、冻结、扣押。

(五) 内部管理制度建设不完善

部分融资性担保公司管理意识薄弱, 业务流程不规范, 决策机制不健全, 风险计量不科学, 财务管理混乱, 风险识别评估失效, 内部控制和奖惩机制失效, 企业文化培育缺失等等。内部管理制度的不健全, 必然导致融资性担保公司经营失去主方向, 也就难免出现风险和问题。

三、融资性担保公司风险管理对策

针对融资性担保公司可能存在的风险管理的问题, 应积极研究风险和问题的特点, 建立适合公司自身发展的风险管理策略, 提高业务效率和规模, 降低风险损失和代偿率。

(一) 制定与自身匹配的风险管理战略

要制定与自身匹配的风险管理战略, 就要求融资性担保公司对外对内都有一个清醒的认识。对外, 公司决策层要能较为准确把握外部环境的变化, 如宏观经济周期, 国家政策法律的变动, 讲究顺大势而为, 且要有较强的应对力。对内, 公司决策层应充分评析自身, 如对注册资本, 流动性, 担保责任余额, 代偿损失率, 各类不同信用等级的客户比例等情况清晰掌握实时分析, 对公司的组织结构, 人员构成, 不断调整和优化, 使公司战略清晰, 战术得当。

(二) 落实风险准备金

商业银行要根据实际情况合理确定融资性担保公司具体授信额度的担保放大倍数。但或由于银行间沟通不足, 或由于实际操作问题, 融资性担保公司的担保责任余额与净资产的比例可能会超过《融资性担保公司管理暂行办法》规定的限定。实际操作中, 除了民生银行及少数银行要求2%到5%的风险准备金外, 大部分商业银行没有此项要求, 只是根据担保机构历来信用状况进行授信额度的确定, 如信用良好则追加授信额度。但历史不会重复, 过去的良好信用不能代表将来的零风险。对于融资性担保公司自身而言, 如果某笔担保业务发生违约, 公司需承担代偿责任, 就可以动用风险准备金来承担相应的责任, 以防止公司资金周转和财务出现困难。因此, 风险准备金的落实将大大增强国家对于担保放大倍数以及信用债权的总量确定, 增强全行业的风险控制力, 有助于金融系统的长期稳定。

(三) 充分利用征信系统

融资性担保机构在拿到牌照的情况下, 能够向中央人民银行建立的征信系统提供征信信息。中国人民银行征信系统包括企业信用信息基础数据库和个人信用信息基础数据库。如今, 针对部分企业办理多个营业执照或破产前资产被转移, 破产后无可执行的情况, 融资性担保公司不单单将违约信息上传企业征信系统, 更是上传到个人征信系统。当企业实际控制人在融资性担保业务违约, 逾期无故不缴纳欠款时, 融资性担保机构会将企业实际控制人的违约信息录入个人征信系统。而个人征信系统的不良信用记录, 将会给“老赖”们以后的贷款, 授信, 出行甚至子女升学带来麻烦。

2015年1月5日, 芝麻信用等8家机构成为首批试点, 获准开展个人征信业务准备工作。新的个人征信市场主体的引入, 全面的征信系统的建立, 融资性担保公司充分利用征信系统上传下载信用信息, 将有效的防范道德风险, 极大降低代偿率。

(四) 重视保后监管

保前科学准确地进行风险识别和判断固然能减少风险, 但却不能将所有的风险消除。保后监管同样十分重要, 如果放任不管, 任由风险滋生, 同样会给公司带来巨大损失。而在保后对企业经营状况、财务变化、反担保状况跟踪检查, 一旦发现不良现象可以及时提示风险, 做好应对准备, 也可以协助企业发现解决生产经营中的问题, 减小风险发生的可能性。

(五) 追偿手段有效得当

当损失已经发生时, 应立即采取措施防止损失进一步扩大, 并尽可能挽回损失。首先可以与被担保人联系, 判断其还款能力和还款意愿, 同时对其企业可执行的动产不动产进行详细调查, 如果还款能力不是短暂缺失或者还款意愿不强, 可立即向法院申请财产保护。如果遇到公司资产已被转移, 应向法院申请对公司实际控制人的个人财产予以冻结和执行。整个追偿流程需要融资性担保公司具有法律方面的专业的人才, 以在追偿过程中最大可能获得第一顺位的赔偿或是避免手段不当而使自身承担法律责任。

(六) 建立全面风险管理体系

制定各种必要的规章制度, 明确各级职责, 建立科学合理的标准化业务流程, 加强对各岗位的考核, 建立起相互制约, 奖惩分明的内部运行机制, 全面落实各级人员的经济责任制。建设全员风险管理文化, 积极开展全员风险防范教育, 树立员工时时警惕风险, 时时面对风险的理念, 提升员工在与被担保客户接触时的风险敏感度, 培养全员的责任心和敬业精神, 充分发挥人的主观能动性。

摘要：融资性担保公司在解决中小企业融资难问题上的作用日益显著, 但风险管理的欠缺仍然使得部分融资性担保公司发展困难。针对融资性担保公司面临的各类风险和风险管理上存在的问题, 提出了落实风险准备金, 充分利用征信系统, 培育全员风险管理文化等多个方面的对策建议, 促使融资性担保在弥补传统金融不足中发挥重要作用。

关键词：融资性担保公司,风险管理,对策

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公司法中公司担保的效力 篇8

【一则案例】

一天，甲急匆匆地来找我们，原来是甲在商业活动中得知一项利润很大的项目，甲很想得到这个项目，于是积极地与对方商谈，最后拿下了这个项目。但是必须在短期之内交付500万元的定金和价值5000万元的财产担保，由于甲短时间内很难找到担保，因此，就找了他的好朋友乙帮忙，而乙是一家资金雄厚公司的总经理，乙得知情况之后，得知此项目前景很好，就很愿意帮忙，但是由于时间太短无法立即召开董事会或者股东会，就自己擅自决定以公司财产为甲提供担保。后乙公司其他董事及股东得知情况后坚决反对并主张担保无效。

【法律分析】

《公司法》第16条：“公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过限额的规定。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。”

本条规定由公司章程确定对外担保的决议机关，当实际决议的机关与章程不一致时，担保合同的法律效力如何？而公司章程的公开行为本身不构成第三人知道的证据，第三人对公司章程不负有审查义务。进而需要区分公司内部行为和外部行为的法律效力，不能简单以担保决议违反章程为由主张对外签订的担保合同无效，两者之间无效力牵连。当章程对担保没有规定时，中国采行“股东会中心主义”，应当运用“营利性”原则将董事会的决议权限限定在公司正常经营活动的范围之内。董事、经理擅自对外担保构成无权代理，未经公司追认对公司不产生效力，应当自行承担对第三人造成的损失。

修订前的《公司法》规定，公司不能为公司股东或者其他个人债务提供担保。新《公司法》则明确规定可以。担保是调整平等主体的自然人、法人之间的权利义务关系的民事法律规范。公司作为企业法人，从主体角度而言，是合乎担保要求的。新《公司法》允许公司自由提供担保是合理的，但同时设定了一系列的要求，公司对股东或者实际控制人提供担保的，应履行比一般担保更为严格的决议程序。这些限制是否会影响公司对外所签合同的效力？有观点认为，新《公司法》的这一规定主要是对公司法定代表人的权利限制。公司法定代表人未经过董事会或者股东会、股东大会决议就对外签订担保合同，属于无权代理，在此情形下，应认定公司对外所签担保合同无效。

在此情形下，担保合同是否有效还要视公司是否追认而定：

一、公司为股东和实际控制人以外的其他人提供担保的情况

根据新《公司法》的规定，公司为股东和实际控制人以外的其他人提供担保，是依照公司章程规定处理的，即允许公司自由处分或自由提供担保。

1.公司章程有规定的情况

公司担保可以认为属于公司经营管理方面的内容，一般而言，公司章程会规定担保计划需要经过董事会、股东会或者股东大会决议通过才得以实施。若公司没有经过董事会、股东会或者股东大会决议，就对外签订了担保合同，或者担保的总额超过了公司章程规定的限额，此合同的效力就存在问题。

这种情况下对公司担保进行限制的，从形式上看是公司法关于章程和公司担保的规定，但是从实质上看，是公司的章程对公司对外担保进行了限制。公司是为了实现约定的盈利目的而以法律行为设立的私法上的人的联合体，公司章程是这一联合体中股东即人的意志的体现，是约定而成的，是民法中意思自治的反映。在这种情况下，如果认定担保合同无效，必定影响到主合同的债权人以及债务人的利益，则实质上是将这一公司中的人的意志强加于主合同的债权人以及债务人，让公司章程制定者之间的约定对第三人如主合同的债权人等产生约束力，而合同产生的债权是相对权，不应该对第三人产生约束力，债权人没有过错，对担保的合理期待是应当受到保护的。因此在这种情况下，公司对外签订的担保合同应当认定为有效。

2.公司章程没有规定的情况

如果公司章程没有对公司担保的问题作出必须经过董事會、股东会或者股东大会决议的规定，则可以运用相关代理的规定。如果公司法人没有经过董事会、股东会或者股东大会决议通过就代理公司对外提供担保，可以认定担保合同效力待定：事后经过董事会、股东会或者股东大会决议通过，可以追认合同为有效；如果事后没能通过决议，也可以认定为对外担保合同无效。

但是存在这样一个问题：同样是没有通过决议，在公司章程有规定的情形下，不经过决议对外担保合同仍然有效，在公司章程没有规定的情况下，可能出现合同无效的情形，二者存在矛盾。因此，在事后公司不追认或否决的情况下简单地认定对外担保合同无效是难以自圆其说的。事实上，在上述合同效力待定的情况下，即使事后没有通过决议，也可以参照合同法第四十九条的规定，用表见代理来认定代理行为有效，继而肯定担保合同的效力。如果对债权人苛加审查法定代表人担保代理权的义务，不但难以操作，更可能大大增加市场经济活动的交易成本，不利于经济活动的开展，违背了商法鼓励交易、保障交易便捷的原则。

因此，在公司为股东和实际控制人以外的其他人提供担保的情况下，都应认定担保合同有效。

二、公司为股东或者实际控制人提供担保的情况

如果没有经过股东会或者股东大会决议，公司就为公司股东或者实际控制人提供了担保，则违反了公司法的强制性规定，依据合同法第五十二条第五项，应认定此担保合同无效。

与第一种情况不同，这种情况下，公司股东与实际控制人与公司有着密切的联系，包括经济上的联系和法律上的联系，甚至在很大程度上，股东和实际控制人对公司的经营管理和决策有着一定的影响力，很有可能利用公司担保来谋取私利。为了规范公司的组织行为，保护公司、其他股东以及债权人的合法利益，维护经济秩序，因此要对这种担保设置更高的门槛。《公司法》将公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情况单独予以规范，正是出于这样的考虑。所以，上述案例中乙对甲的担保需要具体分析，主要是看乙公司章程是如何规定的。

（本文作者为上海恒隆律师事务所律师）