证券帐户管理办法

证券帐户管理办法（精选6篇）

证券帐户管理办法 篇1

甲方:身份证号护照:

乙方：身份证号护照:

甲乙双方经友好协商，就在境外进行证券投资事宜达成一致意见，签署此协议双方共同遵守，条款如下：

一、甲乙双方以自然人名义在银行开设联名共管账户，同

时双方于银行约定，资金帐户由甲方和乙方共同管理，各自保留印鉴和密码，账户的资金支取只能由双方本人执行，不得委托或授权操作。

二、以甲乙双方的名义在香港证券开设股票交易账户，为控制风险，双方约

定此账户只能为现金账户，不允许开设保证金账户。

三、账户由甲方负责操作，甲方对账户资金的盈亏承担全部责任。乙方按照

月利率%收取固定投资收益。

四、为方便乙方掌握账户资金状况，证券账户的买卖单据以及香港中央结算

公司寄发的寄结单每周由甲方交付到乙方指定地址。

五、双方约定本次的投资本金为人民币（大写）元（￥），其中甲方

出资30%即人民币（大写）（￥），乙方出资70%即人民币（大写）（）。可以分期出资，时间由双方另行书面约定。

六、在本投资期限内，以一周的平均价值计算，若账户证券及现金合计价值

低于投资本金的70%即人民币（大写）（￥），在次周，甲方需及时补上差额，补差后账户证券及现金合计价值不得低于人民币（大写）元（￥）；否则乙方有权平仓并终止合同，平仓时甲方必须予以配合并协助乙方提出本金，由此产生的损失由甲方承担。

七、为保证投资资金的安全，共管资金账户共开设三个，每个帐户资金限量

人民币万元，乙方存入70%即万元、甲方存入30%即万元；不足万元的亦按此比例存入资金。甲方资金未到帐的情况下，乙方有权拒绝汇入资金到共管账户。

八、双方约定，本次合作投资期限为个月。在此期限内，除非出现本协

议第六、十条的情况外乙方不得以任何理由收回本金。

九、双方约定，如果账户内的证券及现金价值合计超过投资本金的130%即账

户价值达到人民币（大写）元（￥）时，甲方有权将超出人民币（大写）元（￥）部分通过联名共管账户转出，乙方应该在资金支取时予以配合。

十、无论证券账户盈亏，甲方每月向乙方支付投资收益。投资收益的本金根

据乙方分期到资的资金情况。自每一笔资金转入联名共管账户当日开始计算。甲方支付的固定投资收益必须在当月的15日之前汇入乙方指定的账户（资金转入时已过15日的则在资金转入日5天内支付），逾期未汇入乙方有权终止合同。

十一、联名共管账户的银行卡由乙方负责保管，如若遗失产生的潜在账户损失

风险亦由乙方承担。联名共管账户的单据由甲方负责保管。

十二、合同到期当日甲方应自觉把证券账户内所有资金结算成人民币转入共管

资金账户，乙方从共管资金账户取出本金时，甲方必须予以配合。

十三、乙方来往香港的差旅费用由甲方承担。

十四、其他事项由双方另行约定。如若出现纠纷，双方可以向合同签订地有管

辖权的法院提出诉讼。

十五、本协议一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。本协议自签字之

日起生效。

甲方：乙方：

2011年03月日

证券帐户管理办法 篇2

近几年,随着网络功能的发达,网络管理也不得不跟上时代的步伐;病毒入侵、网络攻击、网络犯罪等不法行为层出不穷。至此,政府也不断地大力加强网络管理的力度,使得政府在有效的范围内能够每时每刻监控用户的一些网上行为,并及时提醒、阻止用户的非法行为。对于Telnet,不同的人持有不同的观点,可以把Telnet当成一种通信协议,但是对于入侵者而言,Telnet只是一种远程登录的工具。一旦入侵者与远程主机建立了Telnet连接,入侵者便可以使用目标主机上的软、硬件资源,而入侵者的本地机只相当于一个只有键盘和显示器的终端而已。

在这里简单介绍一种基于Telnet协议的用户账户提取方式。该方法是在实际工作中总结出来的,实验证明该方法稳定可靠。

1 运行环境

要想截获登陆到本地计算机的用户的账户就得能够截获远程用户登陆本地计算机时所有信息。因此,在本次试验中把程序存放在本地与互联网之间的网关上。

2 Telnet协议概述[2]

(1)首先了解一下Telnet协议。Telnet协议可以工作在任何主机(例如,任何操作系统)或任何终端之间。RFC854[Postel和Reynolds1983a]定义了该协议的规范,其中还定义了一种通用字符终端———网络虚拟终端NVT(NetworkVirtualTerminal)。NVT是虚拟设备,连接的双方即客户机和服务器都必须把它们的物理终端和NVT进行相互转换。

术语NVTASCII代表7比特的ASCII字符集,网间网协议族都使用每个比特的字符都以8比特格式发送,最高位比特为0。行结束符以两个字符CR(回车)和紧接着的LF(换行)这样的序列表示,以r n来表示。单独的一个CR也是以两个字符序列表示,它们是CR和紧接着的NUL(字节0),以r 0表示。

(2)Telnet命令

Telnet通信的两个方向都采用带内信令方式。字节0xff(十进制的255)叫做IAC(interpretascommand,意思是“作为命令来解释”)。该字节后面的一个字节才是命令字节。如果要发送数据255,就必须发送两个连续的字节255(在前面讲到数据流是NVTASCII,它们都是7bit的格式,这就暗示着255这个数据字节不能在Telnet上传输。其实在Telnet中有一个二进制选项,在RFC856[Postel和Reynolds1983b]中有定义,关于这点本文没有讨论,该选项允许数据以8bit进行传输)。有关Telnet命令,请查阅相关资料。

(3)用户数据包的分析

Wireshark是网络包分析工具。网络包分析工具的主要作用是尝试捕获网络包,并尝试显示包的尽可能详细的情况。本论文及试验截图均采用Wireshark抓包工具。

至此,已经对Telnet实验环境、协议和所采用的抓包工具有了较详细的了解,接下来看一下用户登陆的详细过程,图1为一用户用Telnet登陆到远程计算机的截图。

从图2可以看到,在连接远程计算机时,其命令字都是以0xff开头的三个字节,这对下文抓取用户帐户极为重要。

为给读者一个明晰的Telnet协议工作过程,图3为用户用Telnet登陆远程用户在登陆键入用户名时的截图,从以上截图可以看到当连接到远程Telnet服务器后,便有了这样一个通道。通过该通道,用户每键入一个字符,便被发送到远程Telnet服务器图4为“peipengzhen”这个用户名开头的“p”。当用户键入完整用户名时,用户会键入回车“r n”两个字节,提示用户名输入完毕,要经过验证。同样最后的回车“r n”对下文抓取用户名一样重要。

3 用户帐户截获程序分析

在本试验中,所采用的抓取数据包的程序是单进程的。其优点是方便在大的项目工程中嵌入这一功能模块。此外,在设计该程序时,一定要巧妙地运用静态变量[4],否则,可能导致所设计的程序僵死或内存泄露等等。

本程序所用到的结构体有:

用户帐户截取的过程见图6。

在程序开始第一次运行时要建立一个帐户链表head(注意,经试验证明这个链头必须时static类型的,否则程序无法进行),在以后的运行中便存在了这样一个链头,方便帐户节点的查询、创建和删除。

因为Telnet协议规定使用端口23进行通信,因此,首先要将含有Telnet的数据包过滤出来。随后要根据数据包中的src-ip,dest-ip,src-port三者信息来和账户链表中的账户节点进行比较,看是否存在这样一个账户包,不存在的话就将account-flag设为1(这个account-flag也是静态变量[3])。然后将传来的Telnet数据一个一个暂存于user.accountbuff数组中(因为Telnet数据的传输是一个字符一个字符传送的,要获取整个帐号,要将帐号的每个字符保存起来),并填充structuser中的相关信息,直到遇见回车“r n”。凡是数据字节数大于等于3或者等于0的Telnet数据包全部丢弃不要,因为这对于本文的目的毫无意义。这时便有了一个含有账户信息的数据,再插入账户链表时要进行一次判断,看这个数据包是不是帐户信息:account-flag=1;这时,完成了用户账户的截取。当用户退出时,根据tcp[4]中Fin标志来删除Telnet用户账户。至此,便可以通过打印帐户链表,随时了解何时有哪些用户登陆到本地计算机。

4 结束语

简要介绍了一种截获Telnet用户帐户的稳定方法。此外,利用本程序设计方案,作者在试验中还可以随时随地监控Telnet用户进行了哪些操作,将操作写入数据库进行保存等等,进行备份。因为本程序设计方案采用的是单进程设计方案,这有助于在一个大项目中插入一个功能稳定的应用程序又不影响整个项目的设计框架。

参考文献

[1]Richard W Stevens.Telnet和Rlogin:远程登录,Tcp/Ip详解卷1:协议[M].机械工业出版社,2000.

[2]中国协议分析网.Telnelt协议[EB/OL].http://www.cnpaf.com/Class/Telnet/index.html.

[3]Harbison S P,等.C语言参考手册[M].人民邮电出版社,2007.

06人民币银行结算帐户管理办法 篇3

第一章 总 则

第一条 为规范人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条 存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。

本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其它组织(以下统称单位)、个体工商户和自然人。

本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社。

本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第三条 银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

（一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

（二）存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。

第四条 单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

第五条 存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。符合本办法规定可以在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户的除外。

第六条 存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。

第七条 存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

第八条 银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其它违法犯罪活动。

第九条 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。对个人银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。第二章 银行结算账户的开立

第十一条 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。下列存款人，可以申请开立基本存款账户:

（一）企业法人。

（二）非法人企业。

（三）机关、事业单位。

（四）团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。

（五）社会团体。

（六）民办非企业组织。

（七）异地常设机构。

（八）外国驻华机构。

（九）个体工商户。

（十）居民委员会、村民委员会、社区委员会。

（十一）单位设立的独立核算的附属机构。

（十二）其它组织。

第十二条 一般存款账户是存款人因借款或其它结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

第十三条 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:

（一）基本建设资金。

（二）更新改造资金。

（三）财政预算外资金。

（四）粮、棉、油收购资金。

（五）证券交易结算资金。

（六）期货交易保证金。

（七）信托基金。

（八）金融机构存放同业资金。

（九）政策性房地产开发资金。

（十）单位银行卡备用金。

（十一）住房基金。

（十二）社会保障基金。

（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。

（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。

（十五）其它需要专项管理和使用的资金。

收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。

因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。

第十四条 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：

（一）设立临时机构。

（二）异地临时经营活动。

（三）注册验资。

第十五条 个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户：

（一）使用支票、信用卡等span>

（二）办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的。

自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。

第十六条 存款人有下列情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户：

（一）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。

（二）办理异地借款和其它结算需要开立一般存款账户的。

（三）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。

（四）异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。

（五）自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。

第十七条 存款人申请开立基本存款账户,应向银行出具下列证明文件：

（一）企业法人，应出具企业法人营业执照正本。

（二）非法人企业，应出具企业营业执照正本。

（三）机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。

（四）军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。

（五）社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。

（六）民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书。

（七）外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。

（八）外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。正本。

（十）居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。

（十一）独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文。

（十二）其它组织，应出具政府主管部门的批文或证明。

本条中的存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证。

第十八条 存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：

（一）存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。

（二）存款人因其它结算需要，应出具有关证明。

第十九条 存款人申请开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件:

（一）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文。

（二）财政预算外资金，应出具财政部门的证明。

（三）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。

（四）单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。

（五）证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。

（六）期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。

（七）金融机构存放同业资金，应出具其证明。

（八）收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明。

（九）党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明。

（十）其它按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

第二十条 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。

第二十一条 存款人申请开立临时存款账户,应向银行出具下列证明文件：

（一）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。

（二）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。

（三）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。

（四）注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。

本条第二、三项还应出具其基本存款账户开户登记证。

第二十二条 存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件：

（一）中国居民，应出具居民身份证或临时身份证。

（二）中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。

（三）中国人民武装警察，应出具武警身份证件。

（四）香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其它有效旅行证件。

（五）外国公民，应出具护照。

（六）法律、法规和国家有关文件规定的其它有效证件。

银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。

第二十三条 存款人需要在异地开立单位银行结算账户，除出具本办法第十七条、十八条、十九条、二十一条规定的有关证明文件外，应出具下列相应的证明文件：

（一）经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明。

（二）异地借款的存款人，在异地开立一般存款账户的N-US">

（三）因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款账户的，应出具隶属单位的证明。

属本条第二、三项情况的，还应出具其基本存款账户开户登记证。

存款人需要在异地开立个人银行结算账户，应出具本办法第二十二条规定的证明文件。

第二十四条 单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。自然人开立银行结算账户的名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称相一致。

第二十五条 银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

第二十六条 存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。

第二十七条 存款人申请开立银行结算账户时，应填制开户申请书。开户申请书按照中国人民银行的规定记载有关事项。

第二十八条 银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查。

开户申请书填写的事项齐全，符合开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户条件的，银行应将存款人的开户申请书、相关的证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行，经其核准后办理开户手续；符合开立一般存款账户、其它专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。

第二十九条 中国人民银行应于2个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的开户资料的合规性予以审核，符合开户条件的，予以核准；不符合开户条件的，应在开户申请书上签署意见，连同有关证明文件一并退回报送银行。

第三十条 银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。除中国人民银行另有规定的以外，应建立存款人预留签章卡片，并将签章式样和有关证明文件的原件或复印件留存归档。

第三十一条 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按本办法的规定使用，并妥善保管。

第三十二条 银行在为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户时，应在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银行、开户日期，并签章。但临时机构和注册验资需要开立的临时存款账户除外。

第三章 银行结算账户的使用

第三十三条 基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

第三十四条 一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其它结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

第三十五条 专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。

单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。

财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。

基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。中国人民银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准。

粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。

收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。

银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。但对其他专用资金的使用不负监督责任。

第三十六条 临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。

临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。

第三十七条 注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。

第三十八条 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

第三十九条 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户：

（一）工资、奖金收入。

（二）稿费、演出费等劳务收入。

（三）债券、期货、信托等投资的本金和收益。

（四）个人债权或产权转让收益。

（五）个人贷款转存。

（六）证券交易结算资金和期货交易保证金。

（七）继承、赠与款项。

（八）保险理赔、保费退还等款项。

（九）纳税退还。

（十）农、副、矿产品销售收入。

（十一）其它合法款项。

第四十条 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：

（一）代发工资协议和收款人清单。

（二）奖励证明。

（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。

（四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。

（五）债权或产权转让协议。

（六）借款合同。

（七）保险公司的证明。

（八）税收征管部门的证明。

（九）农、副、矿产品购销合同。

（十）其它合法款项的证明。

从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

第四十一条 有下列情形之一的，个人应出具本办法第四十条规定的有关收款依据。

（一）个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款，将款项转入其个人银行结算账户的。

（二）个人持申请人为单位的银行汇票和银行本票向开户银行提示付款，将款项转入其个人银行结算账户的。

第四十二条 单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，银行应按第四十条、第四十一条规定认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。

第四十三条 储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。

第四十四条 银行应按规定与存款人核对账务。银行结算账户的存款人收到对账单或对账信息后，应及时核对账务并在规定期限内向银行发出对账回单或确认信息。

第四十五条 存款人应按照本办法的规定使用银行结算账户办理结算业务。

存款人不得出租、出借银行结算账户，不得利用银行结算账户套取银行信用。

第四章 银行结算账户的变更与撤销

第四十六条 存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件。

第四十七条 单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其它开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。

第四十八条 银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于2个工作日内向中国人民银行报告。

第四十九条 有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请：

（一）被撤并、解散、宣告破产或关闭的。

（二）注销、被吊销营业执照的。

（三）因迁址需要变更开户银行的。

（四）其它原因需要撤销银行结算账户的。

存款人有本条第一、二项情形的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。

本条所称撤销是指存款人因开户资格或其它原因终止银行结算账户使用的行为。

第五十条 存款人因本办法第四十九条第一、二项原因撤销基本存款账户的，存款人基本存款账户的开户银行应自撤销银行结算账户之日起2个工作日内将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其它银行结算账户的开户银行；存款人其它银行结算账户的开户银行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户；存款人应自收到通知之日起3个工作日内办理其它银行结算账户的撤销。

第五十一条 银行得知存款人有本办法第四十九条第一、二项情况，存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。

第五十二条 未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。

第五十三条 存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户。

第五十四条 存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。

第五十五条 银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起2个工作日内，向中国人民银行报告。

第五十六条 银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。

第五章 银行结算账户的管理

第五十七条 中国人民银行负责监督、检查银行结算账户的开立和使用，对存款人、银行违反银行结算账户管理规定的行为予以处罚。

第五十八条 中国人民银行对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。

第五十九条 中国人民银行负责基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户开户登记证的管理。

任何单位及个人不得伪造、变造及私自印制开户登记证。

第六十条 银行负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理，监督和检查其执行本办法的情况，纠正违规开立和使用银行结算账户的行为。

第六十一条 银行应明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理，负责对存款人开户申请资料的审查，并按照本办法的规定及时报送存款人开销户信息资料，建立健全开销户登记制度，建立银行结算账户管理档案，按会计档案进行管理。

银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。

第六十二条 银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销。对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时报告中国人民银行当地分支行。

银行应对存款人使用银行结算账户的情况进行监督，对存款人的可疑支付应按照中国人民银行规定的程序及时报告。

第六十三条存款人应加强对预留银行签章的管理。单位遗失预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件；更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件。个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件。银行应留存相应的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更。

第六章 罚 则

第六十四条 存款人开立、撤销银行结算账户，不得有下列行为：

（一）违反本办法规定开立银行结算账户。

（二）伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户。

（三）违反本办法规定不及时撤销银行结算账户。

非经营性的存款人，有上述所列行为之一的，给予警告并处以1000元的罚款；经营性的存款人有上述所列行为之一的，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六十五条 存款人使用银行结算账户，不得有下列行为：

（一）违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户。

（二）违反本办法规定支取现金。

（三）利用开立银行结算账户逃废银行债务。

（四）出租、出借银行结算账户。

（五）从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。

（六）法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其它开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行。

非经营性的存款人有上述所列一至五项行为的，给予警告并处以1000元罚款；经营性的存款人有上述所列一至五项行为的，给予警告并处以5000元以上3万元以下的罚款；存款人有上述所列第六项行为的，给予警告并处以1000元的罚款。

第六十六条 银行在银行结算账户的开立中，不得有下列行为：

（一）违反本办法规定为存款人多头开立银行结算账户。

（二）明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储。

银行有上述所列行为之一的，给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款；对该银行直接负责的高级管理人员、其它直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六十七条 银行在银行结算账户的使用中，不得有下列行为：

（一）提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户。

（二）开立或撤销单位银行结算账户，未按本办法规定在其基本存款账户开户登记证上予以登记、签章或通知相关开户银行。

（三）违反本办法第四十二条规定办理个人银行结算账户转账结算。

（四）为储蓄账户办理转账结算。

（五）违反规定为存款人支付现金或办理现金存入。

（六）超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料。

银行有上述所列行为之一的，给予警告，并处以5000元以上3万元以下的罚款；对该银行直接负责的高级管理人员、其它直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六十八条 违反本办法规定，伪造、变造、私自印制开户登记证的存款人，属非经营性的处以1000元罚款；属经营性的处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法n> 第七章 附 则

第六十九条 开户登记证由中国人民银行总行统一式样，中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行负责监制。

第七十条 本办法由中国人民银行负责解释、修改。

证券帐户管理办法 篇4

时间：2009-03-23 10:22:53来源：作者：

按照人力资源和社会保障部统一部署，我省于5月至8月进行了全省基本养老保险个人帐户管理情况的自查和整改，对全省个人帐户管理制度和运行进行了一次全面梳理和规范，提高了各级经办机构对个人帐户管理重要性的认识，为今后我省“金保工程”的启动实施奠定了基础。

1、领导重视，行动迅速。

自部中心专项检查布置会后，我省及时下发了我省的个人帐户专项检查通知，成立了以副厅长刘金炎为组长的专项工作领导小组，并制定了专项检查工作方案。5月9日，召开全省专项检查工作会议，会上，省社保局万斌副局长进行了工作动员和统一部署，下发了专项检查的操作指南和文件汇编，并实行以会代训，对参会人员进行了业务培训。会后，11个设区市也相应成立了专项检查工作领导小组，制定了工作方案，完成了检查的准备工作。6月，在市县两级社保机构进行了自查整改工作。

为确保自查工作的顺利开展，7月上旬社保局对上饶、鹰潭两市进行预备检查，摸清了两市个人帐户管理和检查的基本情况，为下一步全省抽查积累了经验。7月中旬，省社保局抽调业务、财务、计算机等精干人员，组成联合调查小组，对各设区市市本级以及所辖的1-2个县（区）进行了抽查。根据检查的情况，7月底，省社保局下发了《关于全省企业职工基本养老保险个人帐户管理情况专项检查的通报》，通报了全省个人帐户检查的总体情况和检查中暴露出的问题，要求各地进一步完善检查整改工作，整理基础数据，加强人员培训，完善内控制度。适当时候，省社保局将对部分问题较多的市县整改情况再次进行检查。

2、边整边改，成效显著。

在此次自查中，我省各级经办机构自查自纠、边整边改，取得了明显的成效。各检查组根据检查操作指南的要求和检查软件的运行结果，对发现的问题，能够当场解决的，要求当地经办机构立即解决；需要一定时间解决的，提出了限时整改的要求；属于软件设计的问题，由计算机人员带回省社保局及时完善软件。部分县市社保机构抓住参保人员来办理缴费、接续、转移或退休手续时，逐一补齐基础信息。一些个人帐户基础信息的记录错误得到了纠正，一些信息系统软件设计中的不足得到弥补，一些技术性、物理性的安全隐患得到排除。据初步统计，共有约2.15万人的个人帐户的基础信息得到完善，约4.29万人次的记帐利率得到纠正。

3、开发软件，提高效率。

为配合这次专项检查，省社保局专门开发了养老保险个人帐户检查专用软件，用于个人帐户的自查和抽查工作。运行该软件后，经办机构能够迅速检测出养老保险信息库中个人帐户基础信息、个人帐户年度漏记、年台帐和分配台帐不符等24种情况是否存在错误、哪些人存在错误，极大提高了此次检查和自纠的效率，为及时整改打下了坚实的基础。

4、合理配备，优化检查队伍。

根据检查方案要求，省、市两级检查时，抽调了以下三方面的人员：熟悉个人帐户政策并精通经办业务的人员、熟练掌握计算机管理和操作的人员、熟悉基金财务和审计稽核的人员，经过合理搭配，组织联合检查组，组内各成员根据其特长确定各自检查重点，在检查范围上没有遗漏，使检查真正落到了实处。

离岸帐户知识 篇5

一、离岸帐户是在国内开还是在香港开好？

首先要了解客人情况：贸易主要是集中在香港还是香港以外的地方。如：

（1）主要香港居多的话，建议选择到香港开户比，因为到时与客户资金往来是同城结算，费

（2）

（3）用低，时间快。如果结算方式是 T/T的话，建议在香港开户，因为操作较快； 如果结算方式四LC、D/P则建议在国内开户，因为涉及到很多银行的操作要拿文件到银

行，如可能需要更改资料，还交单、审单，如果帐户在国内的话处理会较为便利。

所以我们要深入了解客人情况之后再给客人一个合适建议，当然必要要转介比银行经理处理。

二、银行对开设离岸帐户的海外公司年审要求？

每年银行都要求海外公司将年审的文件交一份比银行审批，银行通常会在年审前2~3个月通知客人提交相交资料给银行，如果在期限后15个工作日都没有提供相交资料，银行就会冻结其的户口，所以一定要准时完成年审工作，所以我们也可利用此点来推动客人及早做年审。

三、开设离岸帐户的程序、时间？

程序非常简单，成立香港公司之后，带齐整套法律文件，并由公司的董事约见银行客户经理开户就行了。当然银行会有表格要填写，也会问你一些关于公司运作问题，主要是确认你公司是否真的做生意，如果没有问题，申请资料资料提交到银行的相交部门审批；

时间方面，包首先银行会到政府对您公司进行查册，因为要证明你资料是否真实、合法、有效的，这里一般需要7个工作日。如果无问题的话，银行一般会在7个工作日后发出开户通知书，这时候，整个程序就会结束，就可以做转帐，结算业务了。所以大概是15个工作日。（这里是指渣打银行，每间银行可能不一样，到时咨询相关内容）。

四、海外公司成开设的离岸帐户与进出口公司的外币帐户有什么不同？

如果是海外公司开设的离岸帐户，帐户里面资金当然可以随意支配。这与进出口公司的外币帐户主要有2个不同之处：

其一、中国一直都有外汇管制，对进出口公司有外汇额度限制，额度一般10万美金（当然要看你公司的出口量去定），超过这个额度外汇，就要强制折算成人民币，这使得进口付汇时就要去购汇，从而产生汇率损失，而海外公司的离岸帐户是没有额度限制的；

其二、进出口公司外币帐户受到国家外管局的严格监控，资金的进出都要向外管局申报与审批，手续麻烦，浪费时间，而海外公司开设离岸帐户不受中国外管局的管制，资金操作简单方便快速。所以对于有外币帐户的国内公司可以由此去推动客户成立海外公司开设外币帐户。

五、如果货物出口到国外，利用了香港公司的离岸帐户收钱，没有直接回国内的帐户，在帐面上有出没进，这样操作是否违法？

其实客人这样问，证明他不了解香港公司是怎么一回事，香港公司收钱后不是无限期放在那里，肯定将有关货款汇回中国，至于汇多少，什么时候回来是你自己合理安排了，但是利用香港公司更加方便快捷安全。

六、香港公司与英国公司在渣打银行开的离岸帐户那一个信用额度会比较高？

相对于英国公司，香港公司会高一些，因为香港公司每年都会提交一份核数师报告给银行，这是对信用额度考评重要因素，因为银行可以看到香港公司运作的情况。如果你在银行拥有信用额，我们就要

建议客人开香港公司并且做核数师报告，这样对于客户日后回内投资或向银行借贷，都有一个良好的证明。

七、如何推动开了个人外币帐户的客户开海外公司公司开设离岸帐户？

首先要了解分析客人的情况：

i.如果客人的个人外币帐户是在国内开的，要告诉他虽然可以接收外币，但实际上国家有明

令禁止利用私人帐户接收生意的货款，只不过银行是查不了这么多，其实银行的每笔外汇

都上报的外管局的，一旦让人查出来，外管局要求你提供相关的证明文件，如果提供不了，这笔外汇要求退款或被冻结，所以说有个潜在危险的；

ii.第二私人外币帐户在国际贸易中好难让客人信服，只可以做熟客，好难做大，接触新的客

源。

让你的帐户更安全 篇6

利用组策略程序中的"帐户锁定策略",可以确定帐户被锁定在系统之外的情况和时间长短。具体方法是:

1、在"开始"菜单中,单击"运行"命令,运行组策略程序(gpedit.msc),打开组策略控制台。

2、在"计算机配置"中打开"windows设置安全设置帐户策略帐户锁定策略"。

3、双击"帐户锁定阈值",在"帐户锁定阈值属性”中设置无效登录次数(系统默认是0,即不锁定。),确定尝试登录失败多少次后锁定用户帐户,有效范围为0到999。一般设置为3比较适宜。如果该值设置为0,即指定始终不锁定该帐户。

4、双击"帐户锁定时间",在"帐户锁定时间属性"中设置尝试登录失败后帐户被自动锁定的时间(当设置”帐户锁定阈值"大于0时,"帐户锁定时间"被自动设置为30。),确定已锁定帐户在自动解锁前保持锁定状态的分钟数,有效范围为0到99999。如果该值设置为0,即指定始终锁定该帐户。

5、双击"复位帐户锁定计数器”,在"复位帐户锁定计数器属性"中设置尝试登录失败计数器被复位为0次的时间(当设置”帐户锁定阈值”大于0时,”复位帐户锁定计数器"被自动设置为30,此值只能小于或等于”帐户锁定时间"的值。),确定登录尝试失败之后和登录尝试失败计数器被复位为0次失败登录尝试之前经过的分钟数,有效范围为1到99999。