银行大额现金管理报告

银行大额现金管理报告（通用7篇）

银行大额现金管理报告 篇1

xx联社：

我社接到《xx农村信用社联合社关于开展大额现金管理自查工作的通知》的通知后，为进一步加强大额现金管理，确保大额现金存取业务规范、安全，我社组织有关人员对大额现金管理工作进行自查，情况如下：

一、建立组织

我社成立了以主任xx为组长，xx为成员的自查小组，对大额现金的支取、审批、备案等管理情况进行自查。

二、自查情况

（一）客户身份识别制度执行情况。我社对大额现金收付业务遵循“了解你的客户，了解你的客户业务”原则；认真核对存款人的有效身份证件;对由他人代理办理的，严格审核存款人及代理人的身份证件，并留存存款人及代理人的身份证件复印件。

（二）大额现金支付管理分级授权审批制度执行情况。我社建立了大额现金支付管理分级授权审批制度；5万元至50万元以下的大额取现业务由信用社内勤主任审批，50万元至100万元以下的大额取现业务由信用社主任审批，100万元以上的大额取现业务报联社审批、备案；我社实行联社统一集中授权制度，不存在未经授权支付大额现金的情况；不存在采取化整为零等形式逃避大额现金监管的情况。

（三）大额现金支取登记备案制度执行情况。我社建立了大

额现金支取登记簿；对于每天发生的大额取现业务逐笔进行登记，对单笔或当日累计100万元（含）以上的现金收付交易，建立甄别报备制度。

（四）账户管理合规情况。我社能严格按照《人民币银行结算管理办法》、《人民币结算管理办法实施细则》和《个人存款账户实名制规定》以及相关法律、法规、规章制度办理结算帐户的开立、变更、撤销业务。不存在为一般存款账户支取现金的情况；我社现没有临时存款账户，专用存款账户大额支取业务合规；单位存款账户向个人存款账户转账符合有关规定。

（五）大额交易及可疑交易报告制度执行情况。我社明确内勤主任为第一责任人，并有专人对大额交易和可疑交易进行记录、分析和报告；人民银行报送大额交易及可疑交易报告及时、准确和完整。

三、存在问题

1、办理大额现金收付业务时要求客户提供了身份证件，但存在没有进入身份联网核查系统进行核查的情况；

2、大额取现业务有漏登现象。

四、整改措施

1、我社要求经办人员对漏登的大额取现业务进行补登完善；

2、我社组织人员再次学习《河南省农村信用社大额现金管理暂行办法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等大额现金管理制度规定，提高员工 2

合规意识，按照要求，严格遵守办法规定，确保大额现金管理的合法、合规。

3、加强大额现金收付的管理和检查工作。今后，我社将对大额现金收付的管理，进行定期自查，加强管理工作，纠正违规行为，促进大额现金收付业务的不断规范。

通过此次自查，我们发现了工作中还有许多不足之处，需今后进一步加强大额现金收付管理工作，加强业务学习，提高大额现金收付业务管理水平。

xx

银行大额现金管理报告 篇2

一、当前现金收支的整体特点

1、现金流量逐年增加, 增速基本稳定

2001年至2007年, 河南省现金收入和支出呈逐年上升趋势。其原因主要是随着市场经济体制改革的不断深入, 地方经济也得到迅猛快速发展, 而房地产等行业的现金需求量比较大, 带动了现金收支流量的大幅攀升。2007年现金收入比2000年现金收入增长了361.92%, 现金支出增长了361.46%, 但每年增长幅度波动不大, 呈稳步增长趋势, 详细情况见下图1。

由上图可知现金收支呈逐年上升趋势, 而利用现金进行洗钱等犯罪活动给反洗钱查处工作造成了极大的不便。因此从反洗钱的角度看, 应该加强对大额现金的检测, 防范大额现金洗钱风险。

2、现金收支结构相对稳定, 储蓄性收支占比较大, 且逐年上升

从调查情况看, 全省现金收支结构多年来基本保持相对稳定状态, 现金收支整体呈同比例增长, 现金收支结构基本没有大的变化。2003年至2007年现金收入居于前列的为储蓄存款收入、商品销售收入、居民归还贷款收入、服务业收入、城乡个体经营收入, 现金支出居前列的为储蓄存款支出、居民提取贷款支出、农副产品销售支出、行政企事业管理费支出。虽然2007年这几项的现金收入和支出较2003年有较大的增长, 但现金收支整体结构变化不大。

从下图中可以看出现金收入结构基本稳定, 储蓄存款收入在2003—2007年占河南省现金收入比例较高, 分别达到了72.05%、75.60%、76.86%、78.39%、79.44%, 并且储蓄存款收入在现金收入中的比例呈逐年增加趋势, 所以应将储蓄存款收入作为商业银行大额现金收入管理的重点。

从下图中可以看出现金支出结构基本稳定, 储蓄存款支出在2003—2007年占河南省现金支出比例较高, 分别达到了71.2%、74.81%、75.71%、76.85%、78.05%, 储蓄存款支出在现金支出中的比例呈逐年增加趋势, 所以应将银行储蓄存款支出作为现金支出管理的重点。

3、经济活动中现金交易偏好仍未改变

我国是现金使用大国, 在国际清算银行公布的43个国家现金流通表中, 我国现金占GDP的比重最高。特别是基层地区, 不说居民个人, 即使是具有一定规模、财务相对规范的企业, 在批发、销售环节, 大量使用现金交易的现象仍然普遍存在, 并且随着支付交易电子化的推广, 居民的现金偏好并没有大的改变, 如下图4所示 (增速是指与上年相比增长幅度) 。

之所以出现上图的情况, 不仅是因为传统使用现金结算习惯的转变需要一个过程, 更重要的是现行制度下进行现金结算可以更为方便地逃税, 更为方便地确定商品买卖价格, 更为灵活地掌握票据活动, 更为方便地扣除手续费、中介费等, 另外也不排除可以满足更为隐蔽地洗钱的需要。换个角度看, 这也有其他方面的原因。一是社会诚信较低, 现金交易成了保护自身利益不受侵害的重要手段。二是是金融机构管理偏松, 重发展客户, 轻制度约束。三是客户认识偏差。大多数客户认为, 按照“存款自愿、取款自由”的原则, 金融机构应提供符合客户意愿的服务, 至于是否存取现金、金额多少, 不应受到任何限制。四是部分地区现金交易成本要比转账等结算方式成本低, 这就造成了银行卡使用率不高, 这也就成为现金使用量逐年增加并超过银行发卡量增长率扣除GDP增长因素的一个重要原因。

二、大额现金管理工作面临的难点

1、现金管理法规制度滞后与当前反洗钱工作要求存在较大距离

首先, 《现金管理暂行条例》是1988年制定并实施的, 带有强烈的计划经济特点, 已经不能适应新经济形势下反洗钱工作的需要。其具体表现, 一是现金管理中规定的现金使用主体、现金用途范围太小。现在经营主体呈现多元化格局, 现金用途自然会千差万别, 例如矿业采掘占用农民耕地, 要对农民进行相应的补偿, 需要的现金量就很大。为了能够提取现金, 开户单位必须套用该条例的用途。这种现象势必导致现金管理者无法从用途上分辨出正常交易和非正常交易。目前, 商业银行上报的部分可疑交易涉及大额现金, 初看疑点很多, 但经调查都是此类情况而非洗钱行为, 造成了人力物力的浪费。二是对储蓄现金收支的管理存在盲区。从现金收支结构上看, 居民储蓄存款现金收支占现金收支总量的比重最高。但是, 《现金管理暂行条例》没有把储蓄存款纳入管理范畴, 现金管理出现了真空地带, 在当前个体私营经济迅猛发展的大环境下留下了洗钱风险隐患。三是银行很难界定开户企业的工资额度和判定其工资用途的真实性, 例如建筑施工单位开立基本账户, 支取现金较为频繁、数量较大且名目繁多。四是对具体多大规模的企业可提多大额度的差旅费没有明确规定, 使得以差旅费名义提取的现金不能真实反映其实际用途。五是1000元的结算起点明显偏低, 与目前企业间正常交易的需求不相适应。

其次, 单位账户向个人账户转账审核不易把握, 留下洗钱风险隐患。中国人民银行在2007年下发的《关于改进个人支付结算服务的通知》变更了2003年颁布的《人民币银行结算账户》关于从单位结算账户向个人结算账户支付款项的手续, 单笔超过5万元人民币时, 付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由, 可不再另行出具付款依据, 但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。这在执行过程中不易操作, 也在一定程度上为单位账户向个人账户转款, 然后再由个人账户取款, 从而为达到对公账户支取现金的目的开启了方便之门。

2、现金支取重于现金缴存, 不适应反洗钱工作

从国际反洗钱的经验看, 现金缴存是重点监测对象, 严格控制犯罪所得进入银行系统是有效防范和打击洗钱犯罪的关键。但现行的现金管理重视支出管理轻视收入管理, 与反洗钱重视收入管理的原则不协调。

3、商业银行在现金管理中的作用不断弱化

虽然现金管理是国家赋予商业银行的一项重要的管理职责, 但现在商业银行职能已经转变, 其经营目标是利润最大化。商业银行一切工作的开展都要围绕经营进行, 如果银行不能提供令企业“满意”的现金服务, 企业就会“用脚投票”, 转移开户银行。另外, 人行没有明确的大额现金管理条例, 导致实际工作中商业银行行使现金管理职能具有一定的难度。商业银行处于现金管理第一线, 它在现金管理工作中发挥不出应有的作用, 反洗钱工作效果也就大打折扣。

4、基层央行现金管理检查工作不适应反洗钱要求

一是对应该检查的大额现金支付业务数量没作出强制性规定。在检查过程中, 应该检查多少笔大额现金支付业务记录完全由检查人员决定, 为反洗钱工作带来极大的隐患。二是基层央行检查处理过程中, 整改多罚款少, 这样致使现金违规成本变小甚至为零。

5、各家金融机构转账收费标准不统一, 导致现金收支流动性增大

目前郑州市区招行等少数金融机构办理个人同城款项划转是免费的, 而其他一些金融机构则要收取1%的汇款费用。这使得有同城转款需要的个人客户纷纷放弃转账的方便, 以现金方式进行正常的款项清算或存款往来, 造成了现金搬家, 增加了不必要的现金收支。

三、解决相关问题的建议

1、更新现金管理观念, 增强反洗钱的意识

现金管理的目标应由“控制货币供应量, 防止通货膨胀”, 转向“打击以洗钱为代表的经济犯罪”, 在源头上加强对现金的管理, 预防和控制洗钱活动。同时建议主动调整现金管理思路, 改变现金管理方式, 立足反洗钱, 拓宽反洗钱监测渠道, 改变目前现金管理片面强调现金支取而忽略现金缴存的做法, 逐步转向现金存取并重的管理方式, 即转向以“管理现金存入为主、现金支出为辅”的方式。从反洗钱的角度, 重新确定现金管理的目标、思路和方式。

2、出台新的管理条例, 增强约束力和可操作性

可以根据我国经济发展形势和金融体制改革变化趋势, 对《现金管理暂行条例》加以修订。一是重新明确现金管理主客体, 把管理对象扩大到经济单位和个人的现金收支活动。二是重新规定现金的使用范围和结算起点, 特别是对建筑施工单位、典当行业、破产清算、房屋拆迁补偿、集资返还、股利分红等新形势下特殊行业的特殊现金需求, 更应明确用途和范围。三是严格界定违反现金管理行为应承担的法律责任, 将其纳入个人信用记录或借鉴对空头支票的行政处罚手段, 严格约束金融机构和存款人的现金交易行为。

3、重新界定商业银行在现金管理体系中的职责

一是商业银行作为金融机构, 要做好国家有关现金管理政策和制度的宣传工作, 把反洗钱与现金管理有机地结合起来并加强宣传教育。银行要自觉遵守现金管理法规, 同时大力向客户宣传使用信用卡、票据、电子银行等非现金结算方式, 减少现金交易, 压缩洗钱活动空间。二是严格执行KYC制度。为防止非法收入现金轻易进入银行, 银行在为客户办理存款时, 应当对客户身份资料进行严格审核, 做好客户尽职调查, 把好现金准入关。三是要引导私营企业尤其是个体工商户开立基本存款账户, 为其提供各种优质结算服务, 引导其经营性资金从储蓄账户中分离出来。四是严格执行现金收支统计制度, 按照统一的统计项目及其归属认真进行统计, 真实准确地反映本机构现金流量。

4、统一通存通兑及同城转账收费标准, 增加大额现金存取款手续费, 避免现金搬家

目前多家银行均收取了硬币和小面额纸币的清点费用, 但对大额现金存款存取均没有收费, 造成柜面经常出现百万元现金的收付, 现金大量搬家, 一定程度上也为通过现金交易偷逃税款等违规行为提供了便利。建议各行统一加收大额现金清点费, 同时统一通存通兑及同城转账收费标准, 降低大额现金使用数量。

5、加强监督检查, 督促引导金融机构切实履行大额现金管理的反洗钱义务

认真贯彻落实大额现金管理工作是人民银行分支行正确履行反洗钱职能的内在要求。要加强对反洗钱现场和非现场监管工作中的大额现金存取情况的检查, 以检查促工作, 以检查促整改, 以检查促提高。人行各分支行要结合辖区大额现金使用的特点, 督促辖区金融机构建立事前防范、事后监督、相互制衡的控制机制。

参考文献

[1]中国人民银行金银局货币管理处:现金管理手册[M].北京:中国金融出版社, 2005.

[2]杨晓波:人民银行现金管理中存在的问题及对策[J].西安金融, 2003 (2) .

大额现金交易洗钱风险案例研究 篇3

关键词：现金；洗钱；风险

一、引言

由于历史传统、居民交易偏好等原因，我国现金使用量较大。现金的普遍使用，尤其是大额现金交易的频繁发生，导致交易链条断裂，不能形成反洗钱监控“闭环”，给预防和遏制洗钱犯罪带来极大挑战。加强大额现金交易的监测分析和管理已成为反洗钱工作亟待解决的问题。

二、大额现金交易洗钱风险案例及特征分析

（一）偷逃税款

税法规定，单位销售收入、提供应税劳务及投资收益等应缴纳增值税、营业税、消费税等税款。有的不法单位通过将单位资金转入个人账户或直接开立个人账户供单位使用等方式，将营业收入、成本支出等资金运作通过个人账户进行，通过个人账户现金存取，隐瞒应税收入。偷逃税款后，再将非法所得通过多账户转账、大额现金存取等方式掩饰资金来源和去向，实施资金清洗。

1、典型案例

A某是某公司会计，其个人账户频繁发生大额现金存取。A某个人账户资金来源主要是公司经营款项。资金从A某所在公司及关联公司账户转入个人账户后，A某进行大额取现，取现后对从本人所在公司转入的款项用于支付公司经营支出，对从其他公司转入的款项则通过现金存入方式回流至所在公司。A某将单位收入和支出通过个人账户运作，通过现金交易切断上下游资金间联系，隐瞒了应税收入,对非法所得实施了清洗。

2、交易特征

（1）个人账户与单位账户密切相关，现金存取交易金额较大。

（2）个人账户所有者与交易单位联系密切，如是交易单位的会计人员、高管或亲属等。

（3）所在公司一般具有真实贸易背景。

（二）违规套现后从事非法金融活动

有的不法分子利用单位账户向个人账户转账和个人现金存取不受限制的漏洞，用单位名义申请POS机具，通过刷卡交易后转入个人账户取现等方式，从事信用卡套现活动。套现后将资金投入民间借贷等地下金融活动，妨害了信用卡管理，干扰了正常金融活动。

1、典型案例

B某控制几家空壳公司，公司经营范围十分广泛，注册资本10万-20万元不等。B某控制相当数量个人的额度较大信用卡。B某通过在空壳公司POS刷卡方式，每月从银行套出资金近千万元，再通过网上银行将资金分拆，分别转入B某个人账户及利用他人身份证开立的个人账户中，然后取现。取现后，B某又通过网络等媒体发布信息，将套出资金从事民间借贷、代他人验资、垫资等非法融资活动。

2、交易特征

（1）公司规模较小，频繁发生POS刷卡业务，刷卡金额与公司经营规模严重不符。

（2）公司一般没有实际经营业务。

（3）刷卡资金从单位账户分散转入个人账户，个人账户主要从单位账户转入资金并取现。

（三）抽逃资本、虚假验资

有的不法分子通过开立投资公司等方式为新设公司提供验资服务，通过个人账户现金存取模糊上游资金来源，验资后再通过个人账户将资金回流公司，协助新设公司从事虚假验资、抽逃出资等违法活动，牟取不正当利益。

1、典型案例

C某为某投资公司业务人员，频繁进行大额现金存取，每月交易数百笔，年度累计存取现金近亿元，金额巨大。C某账户实际为某投资公司控制，该投资公司通过C某个人账户将筹集资金以现金方式借给新成立的需验资的企业。验资企业在单位賬户存入现金，验资完成后再将借入款项及借款利息转入C某个人账户。C某取现后，又通过现金存入方式将借出款项及非法所得回笼到该投资公司。该投资公司筹集资金的使用和回笼均通过C某个人账户进行，以掩饰垫资交易资金的来源和性质，同时协助新成立公司从事虚假验资、抽逃资本等违法行为。

2、交易特征

（1）验资企业通过存入大额现金方式验资，模糊上游资金来源。

（2）验资完成后，短时间内将注册资金分批或集中转入个人账户，个人账户迅即取现。个人账户取现后，又通过现金存入方式回流到上游资金来源的公司。

（3）提供虚假验资资金的个人账户频繁存取现金， 数额较大、较整，每次存取金额一般相等。

（四）经营地下钱庄

有的不法分子通过控制多个个人账户存取现金方式办理地下钱庄，从事非法买卖外汇的境内资金结算，形成游离于银行体系之外的非法资金循环。

1、典型案例

D某为某涉外旅游公司人员，其个人账户频繁发生大额资金收付，年度现金交易数亿元。账户资金停留时间很短，上游资金主要来源于涉外经营企业及出入境人员，资金去向主要是直接取现或转入其他个人账户后再取现。其资金运作与不法分子境内外资金转移密切相关，涉嫌经营地下钱庄业务。

2、交易特征

（1）个人在多家银行开立多个账户，外币现钞结算规模大，现金交易频繁、交易金额巨大。

（2）个人账户交易主体与涉外单位联系密切。

（3）个人账户资金来源多为单位转入或单位账户取现后存入。

三、原因分析

（一）法规政策不完善

1、现金管理法规严重滞后。1988年实施的《现金管理暂行条例》（以下简称条例），至今已沿用24年。经济社会环境已发生根本变化，条例对单位现金使用的金额、条件限制失去可操作性，当前的现金管理实际上处于无法可依状态。

2、支付结算管理政策偏松。2007年中国人民银行《关于改进个人支付结算服务的通知》规定，从单位结算账户向个人结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，银行不再要求提供支付交易相关资料。此政策打通了单位资金通过个人账户违规流动的通道。很多单位通过向个人结算账户大额支付方式转移单位资金，转入个人账户后随即取现，绕开了现金管理条例中对单位现金存取的限制规定。

3、个人账户现金交易存在监管漏洞。当前个人账户现金存取交易不受任何限制，致使大量违规资金通过个人账户实施违规流动，通过存取现金切断资金来源。个人账户大额现金存取已成为不法分子实施洗钱的重要手段。

4、对大额现金交易商现金收付监管空白。目前、我国许多行业及交易主要使用大额现金进行交易，如房地产、汽车、典当、贵金属及珠宝交易等。此类交易商收取现金金额较大，但对其现金交易的监管空白，易造成对资金来源的合法性了解和掌控不足，被非法资金所有者利用，为清洗和转移非法资金提供便利。

（二）反洗钱主管部门监管手段缺乏

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条规定金融机构要对20万以上大额现金收支报送大额交易报告；第十一条十六款规定要对自然人账户频繁或一次性大额现金收付，情形可疑的交易报送可疑交易报告。目前，反洗钱主管部门主要依据金融机构提交的报告实施大额现金存取管理。但上述报告只反映客户特定时点的现金存取情况，不能反映交易完整情况。实际上不法分子通过现金存取从事违法行为往往持续时间较长，且会分散金额，规避反洗钱大额交易报告规定，只有持续监测才能发现疑点。基于现有报告模式，且在当前未与商业银行建立信息共享、覆盖全面、追溯顺畅的大额现金存取监测网络前提下，反洗钱主管部门难以进行有效监控分析。

（三）现金交易固有特点导致易被洗钱分子利用

现金交易本身具有简单直接、环节少、交易方式灵活、成本低和交易对象可变性强等特点，可避免引起社会公众的注意，减少有关部门的怀疑，相对其他支付手段优势比较明显，使其本身容易成为不法分子实施洗钱行为的重要选择。

（四）金融机构反洗钱风险控制体系存在漏洞

当前，金融机构对反洗钱制度执行监督和对员工反洗钱违规行为处罚不到位，风控体系薄弱。当客户发生异常大额现金存取交易时，对客户身份及交易核查不尽职、对资金来源审查流于形式、对可疑交易行为关注度不够、对交易人工分析不到位等，给反洗钱工作带来隐患。

四、金融行动特别工作组关于现金管理的建议及英国、美国基于反洗钱的现金管理方式借鉴

（一）金融行动特别工作组（即FATF）现金交易建议

1、第12条、16条规定对贵重金属交易商、珠宝商等指定的非金融企业和行业与客户进行现金交易等于或超过了指定限额时，应采取客户身份尽职调查和记录保存要求。

2、第19条规定各国应考虑采用可行的措施来侦测或监视现金和可转让不记名票据的跨国转移。建立有效的监测系统，要求银行和其他金融机构以及中介机构向拥有电脑数据库的中央管理机构报告超过特定金额的国内和国际现金交易。该数据库可供主管部门用于调查洗钱或恐怖分子筹资案件，并要有严格的防护措施，以保证信息的正确使用。

（二）美国现金管理规定

美国对现金存取进行严格限制。联邦所得税法典规定，大额现金交易报告义务人不仅为金融机构，任何人在一项或一系列交易中接收与其业务有关收入超过1万美元现金的，必须15日内向联邦税务局报告有关交易信息和付款人信息。

（三）英国现金管理规定

英国构建了“四位一体”的现金交易洗钱监测主体体系，金融业由金融监管局监管；大额现金交易商由英国税务及海关总署监管；房地产经纪业由英国公平交易署和交易标准管理部门监管；律师业由行业协会监管。大额现金交易商如接受15000欧元现金或等价现金支付，要向税务及海关备案，缴纳费用，并接受反洗钱监管。英国还规定，对反洗钱义务主体不履行可疑交易报告义务的，可能犯知情不报罪，面临最高期限为5年的监禁以及未规定上限的罚款处罚。

五、政策建议

（一）从法规政策层面扩大现金交易管理范围，建立存入申报的大额现金交易管理新模式

修订《现金管理条例》，加强大额现金交易管理。

1、扩大现金管理客体范围，将个人及单位均纳入大额现金管理范畴，提高现金管理的完备性。

2、建立大额现金存入交易信息申报制度，对大額现金存入业务进行适当约束。可借鉴美国模式，规定对任何人向银行金融机构一次性存入或当日累计存入大额现金达到一定金额的应填写现金来源申报表。申报表由金融机构收集后在限定工作日内统一上报反洗钱主管部门和税务部门。

3、将大额现金存入申报主体扩展至大额现金交易商，如房地产、珠宝、汽车销售商等。可借鉴英国模式，对大额现金交易商采取区别管理。对承诺不接收现金的交易商不要求其履行反洗钱义务，对发生接收现金业务的交易商须接受监管，在接受大额现金时必须要求客户填写现金来源申报表，定期向反洗钱主管部门及税务部门报备。

（二）从法规政策层面加大对大额现金交易违规行为惩处力度

建议借鉴美国和英国模式，加大对违反规定的客户、金融机构及大额现金交易商的处罚力度。可规定，对客户拒绝填写申报表的，一经核实，可予以行政处罚，情节严重的追究刑事责任。对商业银行及大额现金交易商不予履行要求客户填写现金来源申报义务、协助客户故意逃避大额现金管理、不报送相关可疑交易报告等违法行为，可予以行政处罚，情节严重的追究刑事责任。

（三）反洗钱主管部门和金融机构协力加强大额现金交易监测管理

1、反洗钱主管部门应完善大额现金交易监测手段。建立全国性大额现金存取监测数据库，与金融机构进行数据共享，在全国范围内实施大额现金存取监测工作。

2、金融机构应建立健全有效的防控体系。合理配置反洗钱资源，锁定频繁大额现金交易客户，重点监测和持续跟踪，定期向反洗钱主管部门报送监测报告。结合地域特点、交易金额及客户特征等对客户进行合理风险等级划分，针对性的采取措施。加强对员工违规行为惩处力度，建立有效的防控体系。

（四）实施大额现金收费制，增加大额现金交易成本

可借鉴国际惯例，对大额现金存取实行累进收费制度，既可提高客户现金交易成本，降低现金使用率，又可通过现金收费过滤一部分正常取现客户，使那些必须使用现金进行交易的异常交易客户更容易辨认，有利于反洗钱工作开展。

参考文献

[1]金融行动特别工作组.《关于洗钱问题的四十项建议》[R],2003年.

[2]李若谷.《反洗钱知识读本》[M].中国金融出版社,2005年.

[3]项俊波、安建、冯淑萍.《中华人民共和国反洗钱法释义》[M]，人民出版社，2006年.

[4]唐旭.《反洗钱理论与实务》[M].中国金融出版社，2007年.

[5]唐旭.《中国洗钱犯罪案例剖析》[M].群众出版社，2009年.

银行大额现金管理报告 篇4

管理情况自查报告

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按照XXXXXX号《转发中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支会业务管理的通知》，我支行对办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查。现就自查情况汇报如下：

一、认真组织学习，严格执行制度规定

我支行认真组织全体会计人员对此次中国人民银行下发的通知进行了学习，通过对人民币银行结算账户开立、转账、现金支付、账户年检及反洗钱报送等相关问题的进行解读，使所有人员理解并掌握操作要点，统一了员工的思想认识，提高了对账户管理和反洗钱工作重要性的认识，确保了制度的执行到位。

二、人民币银行结算账户管理自查情况

（一）银行结算账户内部控制和管理情况。

我行日常工作中能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则 》、《反洗钱法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份。

（二）单位银行结算账户办理情况。

我行现共有账户XX个，其中：基本存款账户XX个、一般存款账户XX个、专用存款账户XX个……。

1、检查所有开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求

2、经办人为单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，我行严格审查被授权人是否为授权单位工作人员，我行在有授权书的情况下通过电话录音核实开户行为的真实性。

3、结算账户资料合规、完整。经检查，未发生伪造、变造居民身份证、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开立银行结算账户的案件，没有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户证明办理开户的现象。开户申请书填写规范，留存资料中的组织机构代码证、企业法人营业执照、税务登记证复印证件齐全，开户资料按照会计档案进行管理。

4、对于结算账户内容尽职审查，通过再次比对人民币银行结算账户管理系统与我行业务系统中客户身份资料一致，确保账户名称与预留名称一致且符合规定。

5、结算账户开立、变更、撤销程序合规。在开立一般存款帐户、其他专用存款账户于5个工作日内通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案，备案类账户开户资料的保存完整；对于存款户进行信息变更的，及时对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，并在2个工作日内办理变更及报备手续。撤销银行结算账户，自撤销账户之日起2个工作日内向人民银行报告。

6、认真执行结算账户开立、转账、现金支取业务相关规定。对于新开立的单位银行结算户，我行自正式开立之日起3个工作日后，办理付款业务。通过调阅存款分户账进一步核查，没有发现一般存款账户提取现金的现象，专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理，严格按照法规制度办理人民币现金支取业务。

7、所有开立的单位银行结算账户执行年检制度，对于未按时年检的账户我支行在均对客户进行通知同时对相关账户进行暂禁处理。接下来，将对于拒不参加年检或年检不合格的存款人办理销户。

（三）个人银行结算账户业务情况。

我行现共有账户XX户，其中银行卡类账户XX户。受理银行卡申请时，通过联网核查身份公民身份信息，对于联网核查无记录的同时审核客户其他有效证件如户口簿，并通过身份证鉴别仪进行证件鉴别，严格落实客户身份识别和账户实名制，确保申请人开户资料真实、完整、合规。我行通过制定《XX银行储蓄业务管理规定》，严格执行《储蓄管理条例》确实落实客户身份识别制度和账户实名制，不存在匿名或假名账户。对于个人代办借记卡，柜台人员是通过询问客户本人，尽可能要求客户提供工作证件及相关客户经理了解和审查代理人的职业背景、代办目的和代办性质的，同时做到在账户开立的现场通过录音电话联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料，在被代理人无异议的情况下进行开户。对于单位员工集体开立借记卡账户的，采取批量开卡方式，通过签订代发协议规定单位应对员工身份的真实性承担责任。批量开卡须修改密码后方能正常使用。

三、人民币银行结算账户转账、现金支取业务的自查情况

我行严格执行《中华人民共和国反洗钱法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》等法规制度，加强转账、汇兑等业务管理，对大额可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心。

对于单位银行结算账户向个人转账单笔超过5万元的，我们要求提供个人身份证复印件并进行联网核查。对于账户资金急中转入，分散转出；快进快出，不留余额；拆分交易，故意规避交易限额；对外收付与单位经营规模明显不符等情况，我行拒绝办理转账业务。对于办理人民币单笔5万元以上现金支取业务的，通过联网核查取款人及代理人的身份证件给予输。有合理理由认为现金支取与洗钱等违法犯罪活动有关的，我行及时按规定报告中国反洗钱监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。

四、反洗钱的自查情况

我行能认真落实反洗钱内部控制制度有关要求的执行，严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度，没有违规操作现象。按要求制定反洗钱工作岗位责任制，结合本行实际制定反洗钱内部操作规程和控制措施；严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。认真核对客户身份资料并定

期审核保存的客户基本信息；严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行按照反洗钱有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟报或漏报的情况。

五、存在问题

1、存在账户报备不及时现象；

2、年检情况不理想，未年检账户虽进行了冻结，但占比面大；

3、个人银行卡代理开立，存在经办人员只是口头询问客户、未按规定在相关开户资料注明代理原因现象。

六、整改措施

1、加强对支付系统管理办法的学习；

2、积极开展支付结算业务培训，落实日常检查。

3、强化宣传，促进支付结算发展。

XX银行XX支行

银行大额现金管理报告 篇5

《大额存单管理暂行办法》

为规范大额存单业务发展，拓宽存款类金融机构负债产品市场化定价范围，有序推进利率市场化改革，中国人民银行制定了《大额存单管理暂行办法》，现予公布，自公布之日起施行。

中国人民银行 2015年6月2日 大额存单管理暂行办法

第一条 为规范大额存单业务发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条 本办法所称大额存单是指由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。

本办法所称银行业存款类金融机构（以下称发行人）包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。

本办法所称非金融机构投资人（以下简称投资人）包括个人、非金融企业、机关团体和中国人民银行认可的其他单位。

第三条 发行人发行大额存单应当具备以下条件：

（一）是全国性市场利率定价自律机制成员单位；

（二）已制定本机构大额存单管理办法，并建立大额存单业务管理系统；

（三）中国人民银行要求的其他条件。

第四条 发行人发行大额存单，应当于每年首期大额存单发行前，向中国人民银行备案发行计划。发行人如需调整发行计划，应当向中国人民银行重新备案。

第五条 大额存单发行采用电子化的方式。大额存单可以在发行人的营业网点、电子银行、第三方平台以及经中国人民银行认可的其他渠道发行。

第六条 大额存单采用标准期限的产品形式。个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。

第七条 大额存单发行利率以市场化方式确定。固定利率存单采用票面年化收益率的形式计息，浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率（Shibor）为浮动利率基准计息。

大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本。

第八条 发行人应当于每期大额存单发行前在发行条款中明确是否允许转让、提前支取和赎回，以及相应的计息规则等。大额存单的转让可以通过第三方平台开展，转让范围限于非金融机构投资人。对于通过发行人营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单，可以根据发行条款通过自有渠道办理提前支取和赎回。

第九条 对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，发行人为投资人提供大额存单的登记、结算、兑付等服务；银行间市场清算所股份有限公司（以下简称上海清算所）对每期大额存单的日终余额进行总量登记。对于通过第三方平台发行的大额存单，上海清算所应当提供登记、托管、结算和兑付服务。

第十条 大额存单可以用于办理质押业务，包括但不限于质押贷款、质押融资等。应大额存单持有人要求，对通过发行人营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单，发行人应当为其开立大额存单持有证明；对通过第三方平台发行的大额存单，上海清算所应当为其开立大额存单持有证明。

第十一条 每期大额存单采用唯一有序编号和命名。发行人或上海清算所应当准确、连续记录投资人持有大额存单情况，不得与其他产品的投资信息相混淆。发行人为投资人开立大额存单专用账户，投资人购买大额存单遵循实名制规定。

第十二条 发行人通过第三方平台发行大额存单，应当于每期大额存单发行前至少1个工作日在本机构官方网站和中国人民银行指定的信息披露平台披露该期大额存单的发行条款，并于发行结束后次一工作日内披露该期大额存单的发行情况。

发行人通过营业网点、电子银行等自有渠道发行大额存单，应当于发行结束后次一工作日内向中国人民银行备案相关发行信息。

大额存单存续期间，若有任何影响发行人履行债务的重大事件发生，发行人应当在事件发生后3个工作日内，在本机构官方网站和中国人民银行指定的信息披露平台予以披露。

信息披露应当遵循诚实信用原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第十三条 中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心为大额存单业务提供第三方发行、交易和信息披露平台。

第十四条 市场利率定价自律机制根据市场发展状况，对大额存单发行交易的利率确定及计息规则等实施自律管理。

第十五条 大额存单在会计上单独设立科目进行管理核算；在统计上单独设立统计指标进行反映。

第十六条 发行人开展大额存单业务，应当严格执行反洗钱和反恐怖融资的有关规定，防范利用大额存单业务进行洗钱等违法犯罪活动。

第十七条 本办法由中国人民银行负责解释。

银行大额现金管理报告 篇6

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》是11月公布的，此次修订是今年12月9日完成的，将从年7月1日起施行。

根据规定，下列交易构成了“大额交易”，金融机构需要向央行报告：

1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。(此条与20版的不同，是把“单笔或者当日累计人民币交易20万元以上”降低为“5万元或以上”，增加了“含1万美元”)

2、非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。(此条与2006年版基本相同，只是增加了“含200万元”、“含20万美元”的内容)

3、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。(此条与2006年版基本相同，只是增加了“含50万元”、“含10万美元”的内容)

4、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。(此条与2006年版的不同，是增加了人民币“20万元或以上”的要求，增加了“含1万美元”)

此外，根据该办法第25条的规定，非银行支付机构、从事汇兑业务和基金销售业务的机构报告大额交易和可疑交易适用本办法。

而且央行还规定，金融机构还应该密切关注客户的以下资产是否合法、正常：

包括但不限于银行存款、汇款、旅行支票、邮政汇票、保单、提单、仓单、股票、债券、汇票和信用证，房屋、车辆、船舶、货物、其他以电子或者数字形式证明资产所有权、其他权益的法律文件、证书等。

我相信如果贪官污吏看了这个管理办法，基本上欲哭无泪。想想看，2006年末的时候，中国的广义货币M2只有34.6万亿，那时候20万以上现金才叫“大额交易”，才会被央行注意到。而到了今天，中国的广义货币M2已经增长到了153万亿，是2006年的4.4倍，但大额现金交易的定义却下降了4倍。我们可以这样认为，央行对大额现金的监管力度加强了16倍以上!

其他项目看似没有调整，但如果考虑到M2增长4.4倍的现实，相当于管控力度也相应增加了4.4倍。

更为重要的是，银行、保险、证券、期货、基金、第三方支付、汇兑机构、信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司等等，统统被纳入了这个管理办法，都需要申报“大额交易”、“可疑交易”。其中“可疑交易”没有数量上的严格标准，只要金融机构认为可疑，都需要上报。

而被纳入“穿透式监管”的不仅有你的存款、现金，还有几乎所有的资产存在方式，目前尚属例外的只有实物黄金和收藏品了。

在这种监管方式下，贪官手里的现金就成为烫手山芋，只能小心翼翼地放在自己家里，等着“印度式反腐”的政策出台，或者是数字货币的出现，这些现金将最终彻底变成废纸!

难道他们不能隔三差五到银行存入“不超过5万元的现金”吗?当然可以，但这样次数多了，早晚也会让银行认为“交易可疑”的。到那时，银行就可以不按照金额的标准，直接央行提交“可疑报告”了。

难道贪官们不能去买黄金吗?当然可以，但以后实物黄金的交易，央行也可以委托商业银行对金条编号登记，没有银行印记的黄金则可以被纳入“可疑黄金”，到那时价值也会大打折扣。

银行大额现金管理报告 篇7

人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务

自查报告

中国人民银行瓜州县支行：

为不断加强人民币支付结算业务管理，维护支付结算的正常秩序，建立健全风险防范机制，打击不法分子利用银行结算账户从事套取现金、逃债、逃税、洗钱等违法活动，为社会公众提供高效、便捷、安全的支付结算业务，我社严格按照银发［2011］116号《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金业务管理的通知》的要求，对全辖营业网点办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查。现就自查情况汇报如下：

一、检查方案及步骤

收到文件后，我社领导高度重视，并安排相关部门及专人负责此项工作的开展。本次自查工作时间紧，任务重，工作量大，但我社仍做到自查不留死角，不走过场，有计划、有步骤的组织网点进行了全面的自查。

(一)组织领导

我社成立了由联社理事长康建文任组长，联社副主任田学军任副组长，联社财务部许新建、李秀娟、张超、毛霞为成员的自查工作领导小组，由财务部具体负责此项工作，并要求各社成立由社主任为组长，主办会计及其他人员为成员的自查小组，认真学习文件，深刻领会文件精神，严格按文件规定内容开展自查工作，并在自查结束后上报自查报告。

（二）自查时间及范围

此次自查时间从8月2日起至8月20日止。自查范围为2011 1 年1月1日止2011年7月31日经办的支付结算业务，重点是检查人民币银行结算账户的开立、转帐、现金支取业务及反洗钱工作等。

（三）自查依据

我社要求各网点按照《中华人民共和国反洗钱法》、《个人存款账户实名制规定》、《人民币银行结算账户管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》等法规制度的规定开展自查，做到自查有依可据，有法可依。

二、检查内容及步骤

结合我社实际情况，联社财务部特统一设臵下发了涵盖自查文件所有内容的自查汇总表及明细表，方便各社自查汇总。

（一）人民币个人结算账户开立自查及办理情况

一是经自查，从年初止7月31日，我社未发现同一自然人在同一网点开立个人结算账户累计10户以上的客户，全辖共开立人民币结算账户16770户，公民联网身份核查16770户，留存客户身份证复印件16770户，全部都进行了身份核查。我社在日常工作中能严格按照《个人存款账户实名制规定》《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律制度规定办理个人银行结算账户的开立业务，能够认真核对存款人身份证件的姓名、号码及照片，并全部通过公民身份联网核查系统核实，留存客户身份证件复印件，对冒用他人证件开户、虚假身份证件开户的均不予办理，要求客户提供真实有效身份证件；对于由代理人开户的，能严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，留存电话号码及详细住址等重要信息，并按月或按季及时装订保管客户开户资料。

二是我社账户年检总量为582户。其中：基本存款账户379 个、一般存款账户19个、专用存款账户174个、临时存款账户10 个。2 其中：2011年新开立对公账户73户。经过自查，辖内基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，均在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设臵正确，口令管理严密；开户都能按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，并通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；能按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付业务。

1、对于单位负责人授权他人办理开户业务的，我社严格审查被授权人是否为授权单位工作人员，并使用联网核查系统对法人及代理人身份证件进行核查，证件齐全的情况下予以办理，但有少部分账户存在开户无授权委托书的情况。

2、我社同一自然人为两个以上单位的法定代表人的共有18户，经自查存款人身份真实，开户资料有效，并全部通过身份联网核查。经过甄别，其大额交易未发现有任何可疑交易，均属账户之间正常交易。

3、开立单位银行结算账户73户，有4户未执行3个工作日生效制度。

4、开立注册验资账户4户，账户在注册验资期间均严格执行只收不付规定，没有资金汇缴人与出资人名称不一致情况，验资结束后不在使用的都按要求进行了销户处理。

5、银行自行撤销账户1户，该户为注册验资户，账户自开立后没有发生任何业务，在自查过程中已将其销户，没有出现过存款人被吊销营业执照的情况。

6、单位账户年检情况。根据甘信联发［2011］133号《转发关于开展人民币单位银行结算账户年检的通知》的文件精神要求，及时对2010存量账户进了年检。基本户年检总量为379户，止8月20日基本户已年检357户，还有22户基本户（久悬11户）因各种原因未通过年检，此项工作现正在紧张有序进行中。

7、账户的开立资料审核严密，资料完整，合规，无变造居民身份证、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开户的单位，开户资料按照会计档案进行管理。因部分账户组织机构代码年检或因法人变更等，变更资料正在收集整理年检中。

（二）人民币结算账户转帐业务自查情况

对个人、单位银行结算账户50万元以上大额划转业务我社建立了大额划转登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并详细记录其交易对手、资金用途、资金流向等重要情况，各社指定专人每日对反洗钱系统的可疑交易及时进行补录及核实，并按月向人民银行上报银行业50万元以上大额转账交易明细表；凡是转账超过20万元以上必须由社主任和主办会计审批方能转出或汇出，并由主任及主办会计签批大额资金签批单。我社做到了支付资金层层把关，授权管理，责任明确。从年初止7月31日，排查个人、单位银行结算账户共发生50万元以上大额划转807笔，金额131474万元，其中单位向个人转账超过5万元的926笔，金额23987万元，个人结算账户划转20万元以上875笔，24765万元，账务处理合规，用途明确，均符合相关规定。我社无账户资金集中转入，分散转入，跨区域交易等情况；无资金快进快出，过渡性质明显情况；无故意拆分交易，规避交易限额；未发现对外资金收付金额与单位经营规模、活动不符等情况。对有以上情况发生的，我单位坚决制止，不予办理。

（三）人民币结算账户现金业务自查情况

我行严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，对辖内所有经办的现金业务进行了详细的自查。

我社对人民币银行结算账户办理单笔5万元以上现金支取业务，设立大额现金支取登记簿，且按要求登记账号、提现人姓名、提现身份证号码等重要信息，提现用途明确，并留存提现人身份证复印件附当日传票附件，且全部进行公民身份联网核查；对于由代理人经办的，必须要求代理人提供有效身份证件及被代理人身份证件，并留存代理人及被代理人的身份证复印件附传票，并进行公民身份联网核查；单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金支取业务，由相关责任授权人审核，客户提供身份证件要求同上，按月向当地人民银行报送银行业金融机构20万元以上大额现金收付交易逐笔明细表。有合理理由认为现金支取与洗钱等违法犯罪活动有关的，我社及时按规定向中国人民银行当地分支机构报告。我社自动柜员机（ATM）取现，符合每卡每日累计不得超过人民币2万元规定。从年初止检查日，我社共自查人民币结算账户现金支取5万元以上业务2865笔，金额29978万元，其中单位银行结算账户收款人为个人的共50笔，留存身份证件50份，个人结算账户5万元以上留存身份证复印件2548份；现金支取20万元以上446笔，金额15377万元，提现人为个人的留存身份证复印件242份。经自查，现金支取业务符合相关规定。

（四）支付系统管理情况

截止目前，我社有8个营业网点加入了大小额支付系统，还有12个营业网点申请已递交省联社财务部，将在近期全部开通大小额 5 支付系统，支付系统环境良好。在系统运行管理方面，没有违规操作现象，各网点支付系统均按要求设臵了操作员和业务主管岗位，对于跨行支付业务，操作员根据支付金额大小，以5万元为分界点，发起大小额实时支付贷记业务，所有贷记业务由业务主管通过综合业务系统授权发送，如果是5万以上的大额支付贷记业务，业务主管再通过人行大额前臵机进行授权发送，业务流程符合内控管理要求；操作员密码设臵规范，按要求定期或不定期对密码进行了更换；按要求及时打印了支付系统自由格式报文、操作日志、查询查复登记簿等资料，并按年装订归档；根据人行和上级行信息报送要求，我社在季度末均能按时报送《非现金支付业务情况季报表》、《支付系统县域金融机构分布情况统计表》，并做到数据准确，报送及时。

三、存在问题及整改情况

通过对各项支付结算业务及相关管理工作的自查情况来看，我社支付结算业务办理规范，但也存在一些问题。主要问题是个别社经办人员对账户管理工作认识度不够，存在开户未要授权委托书及未执行3个工作日生效原则；由于人员变动，责任不清，部分账户资料保管还不够规范；部分存款人账户信息变更后，不及时通知开户银行变更，致使有部分账户没能在规定的时间内完成年检，还有22户（久悬）户基本户未年检；个人银行结算账户开户资料的内容填写不太完整，漏填邮编、电话等；大额交易、可疑交易部分社有未按时补录现象。上述这些存在的问题，尤其是账户年检工作，督促企业，通过协商尽快解决年检，其他问题我社都在自查结束后及时进行了整改，也修度了相关的制度政策，规范了支付业务的操作。为进一步推动支付结算业务发展, 积极开拓支付结算渠道,不断提高支付结算水平，我社今后将加强对支付结算系统管理办法的学习，严格按照操作流程办理业务，做好对外宣传工作；加强培训，6 提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，熟练掌握业务操作流程，细化业务处理流程，切实提高柜台业务办理效率；加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易，防范支付风险，确保支付结算业务健康发展；