项目监督管理制度（推荐8篇）
为加强对政府投资建设项目的监督管理，规范政府性投资项目行为，理顺项目监管流程，进一步明确各相关部门的工作责任，提高工作质量和工作效率，确保政府投资建设项目按进度、质量、安全、节约、高效和廉洁等要求落实，根据有关法律、法规，结合我局实际，制定本制度。
第一条 总体要求
（一）公用事业局各职能部门依据自身职责对局属各单位政府性投资建设项目采取事前、事中、事后全程监督检查。局项目管理办公室是我局政府性投资工程项目建设监管部门；局财务审计科是政府性投资项目专项资金的监管部门； 局安全生产科是项目工程施工安全监管部门。
（二）各单位要设立责任部门对项目库建设及项目实施进行管理，每月以书面形式（加盖单位工作）将项目库建设及项目进展情况报送局项目管理办公室。配合局职能部门进行项目实施及专项资金监管工作的日常巡检和专项检查。
（三）各单位要设立专人按照要求及时、准确、完整将项目信息录入“吉林省政府性投资项目和财政专项资金集中监管电子信息平台”。
第二条 范围
该制度监管范围是局及局属基层单位建设实施的全部 或部分采用政府性投资的工程项目（包括中央预算内投资、省本级资金、市本级资金）。
第三条 项目储备
项目储备是项目实施的基础性工作，局属各单位及相关职能部门根据国家产业（投资）政策、通化市总体发展规划、专项规划并结合自身业务特点，及时做好项目的谋划、储备工作。要求各单位要建立项目储备库，将谋划项目入库管理，为下一步项目立项、实施、争取国家资金做好准备。各单位要及时将项目库建设情况报送局项目管理办公室，按季度报送项目储备情况书面材料（包括项目概况，估算造价，实施计划）。
第四条 项目前期工作
根据政府及发改部门的政策要求和实际需要及时启动储备项目或确立新项目，编制项目建议书，可行性研究报告，进行环境影响评价和能源评价等相关工作，取得相关批复文件，为项目立项可研批复做好准备。
第五条 项目立项
严格按照《吉林省政府性投资项目监督管理办法》及政府性投资建设项目立项有关规定，申请可行性研究报告（项目建议书）批复。保证项目建议书、可行性研究的真实性和完整性，工程咨询单位出具的评估报告的客观性和准确性。
第六条 项目设计(一)初步设计。建设单位应当委托具有相应资质的设计单位,严格按照批准的可行性研究报告编制项目初步设计。初步设计的总概算应当包括项目建设所需的全部费用。
(二)施工图设计。建设单位应当委托具有相应资质的设计单位,严格按照初步设计批准的内容进行施工图设计。局职能部门对施工图设计的建设规模、建设内容、建设标准等内容进行初步审查。施工图设计必须经建设主管部门审查批准，未经审批施工图不得使用。项目单位对报审施工图的真实性负责。
第七条 项目招投标
政府性投资项目必须进行招投标。招投标方式、方法、程序必须严格按照《招投标法》进行。
招标人应当确定排名第一的中标候选人为中标人。排名第一的中标候选人放弃中标、因不可抗力提出不能履行合同,或者招标文件规定应当提交履约保证金而在规定的期限内未能提交的,招标人可以确定排名第二的中标候选人为中标人。
局职能部门对招投标工作进行监督检查，确保招投工作公平合法。
第八条 项目施工
政府性投资项目严格按照经批准的设计文件进行施工。施工前，应取得施工许可等相关要件，并将开工报告报送局 项目办存档。
政府性投资项目施工前必须建立相应规章制度，依据批复的立项文件及设计文件制定进度计划。施工组织设计及重要施工方案按要求进行论证、审批后实施。以上制度文件需报送局职能部门存档。
局项目管理办公室对工程施工进行全面检查，重要施工环节、过程进行重点跟踪，确保项目完成预定安全、质量、进度目标。
第九条 监理
政府性投资项目必须聘任具备资质监理公司，选派具有一定工作经验监理工程师进行现场监理。按照监理职责订立监理制度，在隐蔽工程、系统试验、分部分项验收、竣工验收、工程款结算等方面行使监理职责。
第十条 专项资金
项目单位应设立专户、单独建账，做到专款专用，保证项目资金规范使用。
建设单位应当建立健全内部财务管理制度，设置独立的财务管理机构或指定专人负责项目建设财务工作，做好各项财产、物资、设备采购的原始登记，定期进行财产物资清查，并定期向主管部门报送工程建设财务报表和统计报表。
局财务审计科应加强项目建设资金的使用和财务监管，及时对项目工程结算和竣工财务决算进行审查。第十一条 预决算监管
局相关职能部门对政府性投资建设项目工程概算、预算、招投标、工程价款的结算和竣工决算，以及其他使用政府投资预算支出进行监督管理。监督管理方式、内容：
（一）建设单位编制或审核概、预、决（结）算书后，报送局职能部门审查后方可执行。
（二）项目概算、预算、竣工决（结）算的编制和执行情况。
（三）项目招标标底的合理性。
（四）项目建设资金的使用、管理情况。
（五）材料、设备定价合理性及执行政府采购规定的情况。
（六）需要审查的其他内容。第十二条 竣工验收
随着我国经济的迅猛发展,再加上党中央国务院的高度重视,我国的基础设施建设取得了长足发展,不但实现了对内需的巨大拉动作用,并且促进了国民经济结构趋于平衡,所取得了成绩有目共睹,例如,在高速公路建设方面,截止到本世纪初,我国已经成为仅次于美国的世界第二大高速公路大国。
二、我国基础设施建设存在的主要问题
尽管我国的基础设施项目建设工作取得了斐然成绩,但是在其中所暴露出的诸多问题也不容忽视。(1)基础设施建设项目专项资金落实不到位,项目建设存在较大的资金缺口;(2)基础设施建设项目的工程质量有待进一步提高,特别是一些对国民经济以及公民生命安全产生重大影响的项目,必须要切实的抓紧、抓好,坚决避免豆腐渣现象的发生;(3)工程项目资金管理不科学、不严格,相关的财务监督和管理工作不到位、不完善,违反财务监管规定和纪律的事件屡屡出现,挪用和挤占基础设施建设专项资金的现象普遍存在;(4)具有经营性质的基建项目未能达到预期的经济效益指标。导致上述问题的原因大致可以归结为两大方面:一方面,没有充分尊重市场经济规律,在规划基础设施建设项目以及做出相关决策是缺乏严格且科学的考察以及充分的论证分析,部分基础设施建设项目规划不科学;另一方面,在基础设施建设项目过程中,相关的财务管理工作不到位,没有充分发挥应有的监督和督导的作用。建设项目前期工作是从建设项目酝酿决定到开工建设以前进行的各项工作,主要包括项目建议书的提出、可行性研究报告、初步设计及施工图设计阶段,以及按照管理权限提请有关部门审批这一时期,它是我国基本建设程序中一个非常重要的阶段。长期以来由于受到计划经济体制的影响,建设项目前期工作一般委托具有相应资质的专业设计研究部门进行实施,工作由工程技术人员完成,建设项目财务人员很少参与,财务管理和财务监督基本是空白,财务监督职能作用就无从谈起。正是由于这种习惯做法,造成项目前期工作财务监督缺位,使得部分建设项目在实施过程中出现预算超概算,投资规模一再突破,形成“钓鱼”工程、“胡子”工程,人为拉长基建战线;项目建成后出现运营困难,效益不佳,甚至破产。因此,在项目前期工作阶段,财务管理、监督重点在建设项目立项、工程可行性研究阶段。
三、强化基础设施建设财务监管的对策
1、基建项目实施前
基建项目实施前阶段主要指的是从酝酿基建项目到正式动工建设之前这一阶段,该阶段主要涉及到的工作有:提出建议书、可行性报告、项目设计方案以及报请相关部门审批等。此阶段财务管理和监督的重点是立项以及项目可行性研究。
一方面,做好建设项目筹资的管理和监督工作,具体而言,有分为项目资本金以及借入资金两块,对于前者严格依据相关法律法规的规定对基础设置建设项目筹资可能性、可信度、合法性以及具体数额进行仔细确认;对于后者,主要是做好报批以及贷款承诺书的监督,确保项目借入资金的及时、如数到位,保证基建项目的顺利进入到实施阶段。
另一方面,做好基建项目的经济效益的预测和分析评价工作,建立完善的评估体系。以我国现行的财税政策以及价格体系,对基建项目经济效益以及相关费用进行深入细致的分析和计算,编制出完整的报表,对相关的财务状况进行分析和考察,以此为依据对项目财务可行性做出判断,在此基础之上,综合国家经济评估指标提出投资建议。财务监督工作要切实做到实事求是和客观公正。
2、基建项目实施中
基建项目的实施阶段指的是从项目可行性报告获批并将该基建项目列入国家年度投资计划、正是投入施工直至项目完工移交这一阶段。在本阶段,财务管理和监督的工作重点主要是以下几方面:
(1)客观公正的评估竞标企业的财务状况,特别是流动资金的流动比以及速动比等指标、企业的偿债能力等,确保中标企业具有足够的经济实力如约履行施工任务;(2)进一步强化内控机制,确保会计信息真实合法以及资产物资的完整。基建项目内控机制主要包括以下内容:组织机构合理设置和分工,相互配合、相互制约;建立完善的规章制度,明确职权分工,确保相应的经济活动落实到位,以工作岗位为准划分任务和职责;进一步完善内部监督管理制度,以便严格开展基建项目资金、施工进度以及施工质量等工作的监督检查工作;(3)严格管理基建专项资金,以便专项资金有效利用,达到最大效益,一方面,要确保基建资金的专款专用,严防挪用和挤占等行为的发生;另一方面,要配置专门的监督管理人员,负责基建资金的监督管理,确保依据效益原则安排筹资和分配,提高资金的使用效益。树立多元化的资本财务理念。新形势下的开放程度进一步加强,势必会吸引大量国外企业进入,在这样的形势下,国内企业要想赢取有利的市场竞争地位,在激烈的市场竞争中立于不败之地,实现经济效益的不断增长,就要把握时机,根据自身的实际情况制定新时期的企业发展规划和目标,并积极的与外资企业展开多领域多层次的合作,虚心借鉴国外企业的成功模式和管理经验,促进自身管理水平的提高以及投资主体的多元化的实现。对于广大的个体企业而言,新形势下的企业管理工作的重点应放在积极探索寻求促进企业资本市场效率提升以及资源配置更加合理和优化方面。具体来说,企业不但要关注对现有人才资源的开发以及合理配置,还要根据不断变化的外部形势以及自身的实际条件,促进企业管理结构的优化。社会经济的发展要求财务管理主要是运用价值形式对经营活动实施管理。通过价值形式,把企业的一切物质条件、经营过程和经营结果都合理地加以规划和控制,从而达到企业效益不断提高,财富不断增加的目的。因此,财务管理既是企业管理的一个独立方面,又是一项综合性的管理工作。企业通过财务预测、财务决策和财务计划来综合规划来协调债权人、职工、投资者等各方面关系,对企业的人、财、物进行调控。哪里有经济活动,哪里就有资金运动,哪里就属于财务管理的范围。财务管理是企业管理的核心。财务管理活动包括资金的筹集、投放、耗费、回收和分配5个方面。资金的筹集制约着企业的规模和发展;资金的投放决定着企业的发展方向和潜力;资金的耗费关系着企业的生产成本和竞争能力;资金的回收影响企业的偿债信誉和资金周转;资金的分配决定企业的消费和积累,以及投资者、经营者、员工等各方利益。抓住了财务管理,就抓住了企业管理的关键。财务管理是从资金角度进行管理,它强调的是在资金良性循环的条件下资金的增值。
3、基建项目完工后
基建项目整体工程依照施工计划建设完成之后,进行项目验收工作,验收合格即投入使用,在本阶段的财务监管的重点任务有:(1)清理基建项目财产物资以及债权债务关系。进行相关的清理工作要严格依据相关规定开展,严禁私自侵占和处分,关于项目报废需要严格依照程序进行报批;(2)项目结余资金的监管,所谓结本的部分,对结余资金要严格依法处理和上交,对于施工单位的留成部分需要依据相关规定计提和使用;(3)基础设施项目收入的监管,对于该部分收入首先要依法缴纳所得税,纳税后的净收入可作为施单位的留成收入,并严格依照相关规定使用。比如规费征收业绩评价是指运用科学、规范的管理、财务和数理统计方法,对交通厅及各级费收管理部门或每个费收人员一定费收期间内的征收状况、费收资金解缴等业绩进行定量与定性的考核、分析,作出客观、公正的综合评价。交通规费征收业绩评价作为一个体系由评价目标、评价对象、评价指标、评价标准和评价报告五个基本要素组成。在规费征收财务管理循环中,业绩评价处于承上启下的关键环节,在交通费收财务管理中发挥重要作用。一方面,在财务活动、预算执行过程中,通过费收业绩评价信息的反馈及相应的调控,随时发现和纠正实际业绩与预算的偏差,从而实现对费收财务管理过程的控制;另一方面,预算编制、执行、评价作为一个完整的系统,相互作用,周而复始的循环以实现对整个交通规费征收业务活动的最终控制。费收业绩评价既是对本次费收财务管理循环的总结,又是对下一个财务管理循环的开始。费收业绩评价包括动态评价和综合评价两个层次。动态评价是指在费收业务活动过程中进行的、对有关部门部门和个人的工作业绩状况即时确认、处理,它属于事中控制;综合评价则是在期末对于各预算执行主体的费收预算完成情况进行的分析评价,其评价内容以完成率、实征率、费款解缴率、应收账款率等指标为主,综合评价作为本期预算的起点和下期预算的终点,主要涉及省交通规费整体成绩的评价和奖罚分配的问题。
综上所述,要严格抓好基础设施建设项目施工前、施工过程中以及完工后三阶段的财务管理和监督工作,从而有效控制基础设施建设成本、实现基建项目经济及社会效益的最大化。
摘要：为了实现对基建项目成本的有效控制、实现经济以及社会效益的最大化,做好基建项目财务管理与监督工作十分重要。本文主要以基建项目实施前、实施过程中以及完工后三阶段为线索阐述强化基建项目财务监管的对策。
关键词：基建项目,财务管理,财务监督
参考文献
[1]、黄朝阳.加强基建财务管理的几点探索.财经界(学术版),2009年第07期
关键词政府投资;建设项目;控制
中图分类号 F812.45文献标识码A文章编号1673-9671-(2010)022-0200-01
近几年来,随着城市规模的不断扩大,各类基础设施建设得到了很大发展,但由于对工程投资缺乏相应的制约机制,建设工程概算超估算、预算超概算、结算超预算现象十分严重。政府投资管理部门如何保证国家投资得到有效控制,利用国家投资的建设单位如何按国家投资估算控制好决算,成为摆在政府和建设单位面前的一个重要问题。
1当前政府投资项目监管中存在的问题
1)前期评估论证工作不充分。项目建设实施中出现的更改建设目标、变更建设内容、增加建设投资等现象,往往与项目前期准备工作深度不够有直接关系。项目单位为争取到政府投资,一般把主要精力放在取得立项这一环节上。设计单位在项目报告编制过程中对内容的研究和论证不够,细节把握得不够准确,导致报告深度不符合要求。政府投资主管部门在决策环节把关不严,部分建设目标不清、技术方案论证不严、投资测算不合标准的项目经过形式上的简单审查评估便批复通过。随着项目的建设实施,又发现当初考虑不周的地方,边建设边增加内容,千方百计扩大投资规模,造成极大浪费。
2)项目审批和资金管理办法不统一。当前,主管政府投资的发改委及部分委办局在项目审批和资金管理上自成体系,缺乏一个明确而又统一的审批权限的界定和审批程序的要求,条块分割,多头管理,协调约束机制乏力,造成一个项目由多个单位进行审批,多头安排资金的现象时有发生。不仅容易造成审批上的随意性,影响政府投资决定的正确性,也容易造成监管上的盲区,不利于对政府投资进行有效管理,甚至产生腐败行为。
3)约束机制不健全。(1)投资责任约束制度不完善。一般说来,投资项目决策失误造成的损失远远大于项目实施失职造成的损失,但目前还没有投资决策失误责任追究的具体规定。责任约束制度缺失不仅不利于促进政府投资项目的科学决策和规范管理,不利于项目管理效能的提高,也容易形成权钱交易等腐败行为。(2)竣工决算或验收评价制约机制不完善。由于目前对不及时进行竣工决算的项目,缺乏制约机制,一些建设项目在建成交付使用多年后,项目竣工决算仍未完成,给建设期间成本认定、各类资产的划分以及剩余物资的清点带来难度,容易掩盖工程管理上的一些漏洞。(3)社会监督机制不完善。由于信息不公開,对于项目实施过程中的进度、资金安排等管理行为,社会公众很难实施有效的监督,很难判断存在的问题,从而导致出现谋取部门利益、个人私利而损害公众利益的行为。
4)招投标活动不规范。目前,政府投资项目出现问题较多的环节是招标投标环节。主要存在以下问题:(1)招标人对本应当招标的项目擅自不招标,本应当公开招标的项目擅自邀请招标,招标时不遵守法定时限规定、泄露标底或随意更改招标文件载明的评价标准和方法等。(2)投标人不择手段谋取中标,挂靠资质高的企业、弄虚作假、以他人名义投标,甚至串通投标、陪标、围标等;中标后将项目非法肢解转让,或者违法转包、分包。(3)招标代理机构随意缩短法定时间,不严格遵守招标程序规定和保密规定,超越代理权限,甚至与招标人或投标人串通,操纵招标活动,擅自改变中标结果等。(4)评标专家职业道德或专业素质不高,在评标过程中受招标人或投标人的干预和影响,甚至收受贿赂,送“人情分”、串通评标等。
2政府投资建设项目的投资控制
1)优化设计方案。在建设项目实施阶段,以设计阶段对工程造价的影响程度最大。优化设计方案,材料尽量采用国产化,是为政府工程节省资金的一大法宝。在招投标过程中,通过认真审图,改正图纸中存在的错误,使设计变更发生的费用变化进入施工合同价,减少施工过程中工程计量时各方的工作量,可避免发生索赔事件;在施工前,通过认真审核图纸,对施工图纸在技术、经济方面不合理的部分和错、漏、碰、缺部分提出相关意见和建议,不仅能保证工程的质量,有利于节约工程投资,也可避免施工后返工造成索赔事件的发生。
2)加强招投标管理。施工招标是工程建设的一个过程,做好招标是控制投资的重要手段。一些专业工程统统纳入公开招标的范畴。在招标过程中,有些标底与工程实际费用相差较大,这是由于编制时间紧,工作粗糙,或编制人员素质低,工程量计算不准确,定额与材料价格选用不合理等,还有招标单位人为压价,造成标底失真。设备采购全部实行招标,实行阳光作业,既能选购到优质材料,又能控制了投资。
3)采用实物量清单计价。工程实物量清单计价是国际通行的工程造价管理办法,它的最大优点在于把工程招标竞价与计价的方式统一起来。采用工程量清单招标投标,工程总报价不再是决定工程中标与否的唯一依据,新的评标办法要求决定工程中标是多因素的。实行实物量清单,有效地把在招标过程中可能出现的腐败问题“消化”掉了,避免个人说了算现象,给工程造价套了个“紧箍咒”。从根本上杜绝了施工单位低价中标、施工中漫天要价、结算时严重超标的现象。
4)严格控制工程现场变更。以往,不少施工单位热衷于工程现场变更。由于现场变更可能加大工程量,有一定的难测性,所以,一些施工单位往往会通过现场变更虚报工程量,浑水摸鱼。为了杜绝在这一环节中产生腐败,首先应加强前期准备工作,在前期设计时应尽量把一些可变的因素考虑进去。在工程进行中,如果遇到重大变更时,则成立专家小组,让专家评审,并让审计专业局介入跟踪审计,同时要求设计、监理、审计等单位一起到工程现场召开协调会议,做到先预算,后变更,防止从前“生米煮成熟饭”的现象再度发生。
5)规范投资管理。规范资金管理、确保政府投资项目的资金安全完整。需要配套资金的地方必须配套到位,工程完工后必须及时办理竣工验收和竣工决算。要严格控制财务管理及核算,不得挤占、挪用建设资金。
6)加大对建筑市场违法行为的查处力度。加大对建筑市场违法行为的查处力度,对那些违反国家规定对工程进行多头发包、倒手转包的工程项目以及偷工减料、以次充好和高估冒算等行为进行清理检查和严肃处罚,对施工单位两次达不到合同质量标准的,应实行不准其参加本地区政府投资项目投标及施工的处罚等建筑市场准入制度,以确保建筑市场健康有序。
7)改进审计方法,优化审计结构。随着政府投资项目数量逐年增加,政府对投资审计的要求也越来越高。审计机关要适应新形势的需要,就必须改进和改善传统的审计方法和现有的审计队伍结构。审计机关要加强投资管理、基建预算等业务知识的培训,通过吸收精通工程业务和审计知识的复合型人才,以优化审计人员结构,提高审计人员素质。
3小结
综上所述,政府投资项目的投资控制必须从优化设计、加强招标投标管理、加强合同管理、严格计价管理、严格控制工程现场变更等方面着手,使工程建设过程做到公平、公正、公开,使政府投资开发建设项目做到省钱、优质、高效。
参考文献
[1]尹贻林.工程造价计价与控制[M].北京:中国计划出版社,2008.
[2]刘伊生.工程造价管理基础理论与相关法规[M].北京:中国计划出版社,2006.
关于2014年第二季度建设项目环境 保护“三同时”监督管理情况的报告
市环保局：
根据市环保局《关于认真做好建设项目“三同时”监督管理工作的通知》精神，我局对历年来国家、省、市、县环保部门审批的建设项目进行了认真清理，并对建设项目“三同时”执行情况进行了专项执法检查，对存在问题的建设项目按照相关程序给予了处理。现将建设项目“三同时”执行专项执法检查情况报告如下：
一、基本情况
历年来，我县共有国家、省、市环保部门审批的建设项目53项，其中：国家审批2项（报告书2项）、省厅审批17项（报告书9项、报告表8项）、市局34项（报告书8项、报告表20项、登记表6项）。
二、现场监察情况
经现场监察，建成项目共25项，在建项目25项，筹建项目2项，停建1项。
1、已验收项目：对2012年建成未验收的高台县顺兴石化有限公司投资建设的高台县新能源CNG汽车加气站、高台县正远加油站迁建项目和高台县暖泉加油站建设项目，张掖市晋昌源煤业有限公司100万吨精洗煤项目组织进行了环保验收。
2、建成项目：高台县宏源萤石有限公司萤石矿矿产资源开-1-
发利用工程、高台县宏源氟石有限公司萤石矿矿产资源开发利用
工程和高台县巷道乡张光萤石矿矿产资源开发利用工程属于原矿
山企业的整合项目，原生产设施完好，3家建设单位按照“环评”
及审批意见要求，分别落实规范了矿产品、废渣堆放场等环保措
施，企业近期将进行申请验收；高台县禹禾高效农业节水灌溉设
备有限公司年产10000万米滴管带生产线建设项目、甘肃张掖神
舟光伏电力有限公司甘肃张掖高台高崖子滩50兆瓦光伏并网发
电工程、高台县自来水公司高台县城区供水扩建工程、高台县人
民医院门诊综合楼建设项目、甘肃三鑫农林科技有限公司黑番茄
综合加工生产线建设项目（一期）等建设项目已建成、或投入试
运行，近期内将委托进行验收监测或组织验收；高台县金龙晟耀
矿业有限公司铅选矿项目、高台县金龙晟耀矿业有限公司铁选矿
项目、高台县祁源清真肉制品有限公司牛、羊屠宰厂等项目建成后因无生产原料停产，无法进行监测验收。
2、在建项目：2012年开工建设项目25项。其中省厅审批
建设项目17项，在建的分别是甘肃汇能新能源技术发展有限责任
公司高崖子滩50兆瓦光伏发电项目、甘肃高山新能源有限公司高
崖子滩9兆瓦光伏发电、甘肃省高台县摆浪河一级水电站工程、甘肃省高台县摆浪河二级水电站工程、甘肃省高台县摆浪河三级
水电站工程、高台县天鸿生化科技开发有限责任公司4亿毫升马
血清项目等11项建设项目；市环保局审批建设项目34项，在建的分别是张掖市晋昌源煤业有限公司煤炭气化项目、高台县山川
硅业科技有限公司年产10万吨石英砂和10万吨玻璃制品生产线
建设项目、高台县顺兴石化有限公司拟投资建设的高台县暖泉加
油站建设项目、高台县正远加油站迁建项目和高台县新能源CNG
汽车加气站、甘肃文新房地产开发有限责任公司高台县湿地新区
天和家园住宅小区、高台高大一号公馆、甘肃金明生物科技股份
有限公司新型食品加工项目（一期）、甘肃龙腾房地产开发有限公
司如意园汉唐文化商业街工程、高台县宏成油脂有限责任公司
2.5万吨油料加工生产线搬迁项目等14项建设项目正在建设、并
按照“环评”及审批意见要求同步在落实污染防治措施。
3、筹建项目：中国石油化工股份有限公司甘肃张掖石油分
公司投资的高台县盐池工业园区加油站建设项目、高台县七坝加
油站建设项目和张掖市富汇商贸有限责任公司投资的高台县农场
加油站建设项目等3项建设项目环评文件已通过市环保局审批但
未开工建设，目前仍在筹建当中。
4、停建项目：中国西部牧业集团有限公司拟投资建设的高
台县优质牧草种植及奶牛养殖建设项目环评已通过省环保厅审
批，但由于种种原因该项目停止建设。
三、存在的问题及工作措施
根据省、市环保部门关于建设项目“三同时”监管的要求，我局安排专门人员，收集、整理项目环评审批、试生产、验收等
文件资料，制作了《建设项目环保三同时基本情况表》，对建设项
目基本情况、三同时要求、总量指标、环境风险评价内容进行了
简要登记，建立了项目监管台账。根据检查情况，还存在以下问
题：
一是重审批轻管理的现象普遍存在。建设单位为了取得环境
准入手续，前期都办理了项目环评审批手续，但对试生产、环保
验收消极应对。环保部门对项目跟踪监管不到位，不严格，导致
大部分项目未依法进行试生产和环保验收，环保设施建设不到位，没有达到总量控制和环境影响评价的目的。
二是建设项目环境管理脱节。部分省级环保部门审批的项
目，不向基层环保部门抄送环评文件，不及时送达审批文件，导
致部分项目漏管，影响了项目环境管理的后续环节。
针对存在的问题，我局已分别下达了整改通知，要求限期整
改落实污染防治设施或补办环保验收手续。
四、下一步工作打算
一是继续加强建设项目环保“三同时”监督管理工作，不断
完善管理机制，加大监察频次，严格执法程序。在现场监察和日
常监督管理工作中做好书面记录，建立健全建设项目文书档案和
电子档案，做到一企一档、一项一卷，资料完整，管理规范，确
保监督管理工作的正常、有序、有效开展。
二是严肃处理违法行为。对检查中发现的问题，做到及时上
报，及时处理。对恶意违法、违法试生产、擅自变更、久拖不验
等环境违法行为严厉打击，切实改变“重审批、轻监督”的局面。
三是规范监管流程。采取提前介入、跟踪管理、严格监管、狠抓落实的方法，多方掌握项目信息，提前给予法律服务。在建
设过程中，及时开展现场监察，确保环境管理各个环节有序进行。
对存在的问题及整改要求，要跟踪督办，在时限内整改到位。在环保部门内部建立顺畅、有效的建设项目审批、监管、验收等工
作机制，确保信息公开、管理有序、衔接紧密，促进建设项目环
境管理逐步规范、有序、高效，提高环境管理的水平。
附件：建设项目环保“三同时”执行情况检查汇总表
二〇一四年六月二十二日
2018一级建造师考试《项目管理》
1Z204000建设工程项目质量控制
1Z204070建设工程项目质量的政府监督
1[单选题]政府建设行政主管部门和其他有关部门履行工程质量监督检查职责时，有权采取一系列措施，以下()措施不符合规定。
A.进人被检查单位的施工现场进行检查
B.发现有影响工程质量的问题时，责令改正
C.强行扣押被检查单位的机器设备等固定资产
D.要求被检查的单位提供有关工程质量的文件和资料
参考答案：C
◆◆参考解析：
政府建设行政主管部门和其他有关部门履行工程质量监督检查职责时，有权采取下列措施：要求被检查的单位提供有关工程质量的文件和资料;进入被检查单位的施工现场进行检查;发现有影响工程质量的问题时，责令改正;有关单位和个人对政府建设行政主管部门和其他有关部门进行的监督检查应当支持与配合，不得拒绝或者阻碍建设工程质量监督检查人员依法执行职务。所以C正确。
2[单选题]政府质量监督机构对建设工程质量的监督包括监督工程建设各方主体的质量行为和()。
A.监督检查施工项目进度及投资
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B.监督检查工程实体的施工质量
C.监督检查施工现场的安全状况
D.验收工程项目施工质量
参考答案：B
◆◆3[单选题]全国建设工程质量实行统一监督管理的部门是()。
A.国家技术监督局
B.各级政府建设行政主管部门
C.国务院铁路、交通、水利等部门
D.国务院建设行政主管部门
参考答案：D
◆◆4[单选题]在工程项目开工前，监督机构接受()对建设工程质量监督的申报手续，并对其提供的文件资料进行审查，审查合格签发有关质量监督文件。
A.施工单位B.建设单位C.监理单位D.总承包单位
参考答案：B
◆◆5[单选题]工程开工前，监督机构要审查按建设程序规定的，必须办理齐全完备的各项建设手续的是()。
A.备案手续B.交工手续C.开工手续D.行政手续
参考答案：D
◆◆6[单选题]工程质量监督机构的主要工作内容不包括()。
A.对工程实体质量的监督检查B.对工程项目进行质量评定C.对工程竣工验收的监督检查D.提交工程质量监督报告
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参考答案：B
◆◆参考解析：
工程项目质量评定工作由建设单位、监理单位组织实施。所以B正确。
7[单选题]根据政府对工程项目质量监督的要求，项目的工程质量监督档案应按()建立。
A.建设项目B.单项工程C.单位工程D.分部工程
参考答案：C
◆◆8[单选题]政府质量监督机构对施工过程中发生的质量问题进行查处，对问题严重的单位可根据问题性质签发()。
A.质量问题整改通知单B.局部暂停施工指令单C.全面停工通知书D.临时收缴资质证书通知书
参考答案：D
◆◆参考解析：
政府质量监督机构对施工过程中发生的质量问题、质量事故进行查处。根据质量监督检查状况，对查实的问题可签发“质量问题整改通知单”或“局部暂停施工指令单”，对问题严重的单位也可根据问题性质签发“临时收缴资质证书通知书”。所以D正确。
9[单选题]关于建设工程项目质量的政府监督的说法，错误的是()。
A.建设行政主管部门或者其他有关部门在进行建设工程质量监督管理时可委托建设工程质量监督机构具体实施
B.建设工程政府质量监督机构参加项目的竣工验收会议的目的是对质量验点击【一级建造师学习资料】或打开http:///category/jzs1?wenkuwd，注册开森学（学尔森在线学习的平台）账号，免费领取学习大礼包，包含：①精选考点完整版 ②教材变化剖析 ③真题答案及解析 ④全套试听视频 ⑤复习记忆法 ⑥入门基础课程 ⑦考情分析课 ⑧应考指南直播课 ⑨通过率分析课 ⑩备考计划视频 收的程序、组织、方法、过程等进行监督
C.政府质量监督机构对建设工程质量的监督包括监督工程建设各方主体的质量行为和监督检查工程实体的施工质量
D.建设单位凭施工许可证，向建设行政主管部门申领工程质量监督文件
参考答案：D
◆◆参考解析：
在工程项目开工前，监督机构接受建设单位有关建设工程质量监督的申报手续，并对建设单位提供的有关文件进行审查，审查合格签发有关质量监督文件。建设单位凭工程质量监督文件，向建设行政主管部门申领施工许可证。所以D正确。
10[单选题]政府质量监督部门的第一次监督检查的主要内容为工程项目()及各施工方的质量保证体系是否已经建立以及完善程度。
A.质量计划B.质量控制系统C.质量验收标准D.规范执行情况
参考答案：B
◆◆11[单选题]按照我国现行法规规定，施工总承包单位在签订分包合同前，应将《分包单位资质报审表》报送()进行资质审查。
A.建设单位B.项目监理机构C.工程质量监督站D.施工总承包单位
参考答案：B
◆◆12[单选题]政府质量监督的性质属于()。
A.行政管理行为B.受建设单位委托进行监督C.行政执法行为D.受施工单位委托进行监督
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参考答案：C
◆◆13[单选题]关于工程质量政府监督的说法，正确的是()。
A.建设工程政府监督机构不对设计单位的质量行为进行监督B.查处施工质量事故不属于政府质量监督机构的任务C.涉及结构安全和使用功能的施工质量是政府监督检查的重点D.建设工程政府监督只涉及工程的施工阶段
参考答案：C
◆◆14[单选题]建设工程质量监督档案按()建立。
A.单位工程B.单项工程C.分项工程D.分部工程
参考答案：A
◆◆参考解析：
建设工程质量监督档案按单位工程建立。所以A正确。
15[单选题]政府对建设工程质量监督的职能是()。
A.监督检查工程建设各方主体的质量行为和工程实体的施工质量
B.监督检查工程建设投资主体的建设行为和施工单位的施工质量
C.监督检查工程建设各方主体的建设行为和工程设计、施工质量
D.监督检查工程建设投资主体的质量行为和施工单位的施工质量
参考答案：A 12学尔森整理“2018一建《项目管理》章节习题：建设工程项目质量的政府监督”，更多关于一级建造师模拟试题，请搜索“学尔森一级建造师考试”。
◆◆16[单选题]我国《建筑法》和《建设工程质量管理条例》规定，政府行政主管部门应设立专门机构，对建设工程质量行使()职能。
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A.验收B.保证C.监督D.规范
参考答案：C
◆◆17[单选题]按国家现行管理制度，房屋建筑工程及市政基础设施工程验收合格后，尚需在规定时间内将验收文件报()备案。
A.建设行政主管部门B.政府管理部门C.施工单位主管部门D.业主参考答案：A
◆◆18[单选题]政府建设工程质量监督机构参与建设工程项目竣工验收会议，其目的是()。
A.对建设过程质量情况进行总结，签发竣工验收意见书B.对验收的程序、组织、方法、过程等进行监督C.对影响结构安全的工程实体质量进行检测D.对影响使用功能的相关分部工程进行功能检测
参考答案：B
◆◆19[单选题]在开工前，政府质量监督检查的主要内容是()。
A.审查施工组织设计B.审查监理规划等文件及审批手续C.审查各方人员的资质证书D.审查各方的工程质量保证体系
参考答案：D
◆◆20[多选题]我国《建筑法》及《建设工程质量管理条例》明确政府行政主管部门设立专门机构对建设工程质量行使监督职能，其目的是保证()。
A.建设质量
B.建设目标的实现
C.提高工艺水平
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D.建设工程的使用安全
E.环境质量
参考答案：A,D,E
◆◆21[多选题]某建设工程项目施工采用了施工总承包方式，其中的幕墙工程、设备安装工程分别进行了专业分包，对幕墙工程施工质量实施监督控制的主体是()。
A.幕墙玻璃供应商B.建设行政主管部门C.幕墙设计单位D.设备安装单位E.建设单位
参考答案：B,C,E
◆◆22[多选题]为了加强对建设工程质量的管理，我国的()明确政府行政主管部门设立专门机构对建设工程质量行使监督职能。
A.中华人民共和国招标投标法B.中华人民共和国建筑法C.中华人民共和国合同法D.建设工程质量管理条例E.建设工程安全生产管理条例
参考答案：B,D
◆◆参考解析：
我国《建筑法》及《建设工程质量管理条例》明确政府行政主管部门设立专门机构对建设工程质量行使监督职能。所以B、D正确。
23[多选题]政府建设工程质量监督部门参与竣工验收会议，对竣工工程的()等进行监督。
A.质量整改情况B.质量验收程序C.验收组织与方法D.验收过程E.财务审计
参考答案：A,B,C 点击【一级建造师学习资料】或打开http:///category/jzs1?wenkuwd，注册开森学（学尔森在线学习的平台）账号，免费领取学习大礼包，包含：①精选考点完整版 ②教材变化剖析 ③真题答案及解析 ④全套试听视频 ⑤复习记忆法 ⑥入门基础课程 ⑦考情分析课 ⑧应考指南直播课 ⑨通过率分析课 ⑩备考计划视频
◆◆24[多选题]施工过程中根据质量检查状况，对查实的问题可以分别签发()等处理意见。
A.质量问题整改通知书B.整体停工指令单C.质量问题罚款通知单D.局部暂停指令单E.临时收缴资质证书通知书
参考答案：A,D,E
◆◆25[多选题]政府在对工程建设各参与方行使建设工程质量监督职能时，需要对()的质量行为进行监督。
A.建设单位B.造价咨询单位C.监理单位D.设计单位E.施工单位
参考答案：A,C,D,E
◆◆26[多选题]县级以上政府建设主管部门和其他有关主管部门履行监督检查职责时，有权采取的措施有()。
A.要求被检查单位提供有关工程质量的文件和资料B.进入被检查单位的施工现场进行检查C.发现有重大质量问题时可以下达停工令D.进入被检查单位的质量管理部门进行检查E.发现质量问题时责令改正
参考答案：A,B,E
◆◆27[多选题]对建设工程项目结构主要部位除了常规检查外，在分部工程验收时还需进行监督，即建设单位将()分别签字的质量验收证明在验收后三天内报监督机构备案。
A.施工方B.设计方C.监理方D.建设方E.政府方
参考答案：A,B,C,D
◆◆28[多选题]建设工程项目质量政府监督的主要职能包括()。
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A.监督检查隐蔽工程质量
B.监督工程参与各方的质量行为
C.监督检查环境质量
D.监督检查工程实体的施工质量
E.监督检查工程建设强制性标准的执行情况
参考答案：B,D
◆◆参考解析：
建设工程项目质量政府监督的主要职能包括：监督工程建设参与各方的质量行为和监督检查工程实体的施工质量。所以B、D正确。
29[多选题]关于建设工程质量监督管理的说法，正确的是()。
A.施工单位应当自工程竣工验收合格之日起15日内，将竣工验收报告报建设行政主管部门备案
B.小规模的市政基础设施改建工程可以免于备案
C.建设单位未组织竣工验收擅自交付使用的，责令改正，且处以竣工结算价款2%-4%的罚款
D.建设行政主管部门发现竣工验收过程中有违反质量管理规定行为的，责令停止使用，重新组织竣工验收
E.政府质量监督的性质属于行政执法行为
参考答案：D,E
◆◆30[单选题]在工程项目建设项目中，()对建设的各方具有监督管理的职能。
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A.项目业主B.监理单位C.承建商D.政府建设主管部门
科技部部长万钢9日表示，科研项目和资金管理改革是科技管理改革的重要突破口，今年将简化项目管理流程，并完善信息公开制度，接受社会监督。
记者从9日在京召开的全国科技工作会议上获悉，国家科研项目和资金管理改革迈出了新步伐。科技部会同财政部研究起草了《关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的`若干意见》，制定了《国家科技计划及专项资金后补助管理规定》。科技部还会同中组部等9家单位开展了改进“科研项目评审、人才评价、机构评估”工作，经初步梳理整合，“三评”项目压缩28%，评审机制进一步完善。
万钢指出，目前科技管理方式与快速增长的科研资金和日益复杂的科技创新活动还不相适应，面向科学研究、技术开发和创新活动的分类管理机制尚未真正建立，科技管理的效率和质量需要进一步提升。他透露，今年科技工作的一项重点任务就是要落实科研项目和资金管理改革意见，统筹规划、分类指导，重大项目要突出国家目标、基础前沿项目要突出创新导向、公益性项目要聚焦重大需求、市场导向类项目要突出企业主体。
此外，还将完善信用管理制度，建立倒查机制。将查实的严重不良信用记录者记入黑名单并进行相应处理；健全经费巡视检查机制和过程监管，建立责任倒查机制，根据出现的问题倒查项目管理部门相关人员，查实后依据相关规定严肃处理。
招投标是目前市场经济条件下, 最能体现公平性、最具有竞争力的一种方式, 可以有效地完成资源的优化配制, 在各行各业中被普遍采用。在公路建设工程中, 招投标可以充分确保承发包交易行为公开、公正、公平, 能够对保证工程质量工期和质量、避免腐败及降低工程造价等方面起到极大的促进作用, 为国家节省建设投资, 选择最优的承包商发挥重要作用。
1 公路项目工程招标的方式
1.1 公开招标。
公开招标是目前最有竞争性的招标方式, 具有完整、规范、程序复杂等特点, 同时也是花费较高、时间周期较长的一种方式。
1.2 邀请招标。
邀请招标方式的特点是, 投标单位数量可控, 招标的工作开展比较容易, 花费较低, 相对公开招标来说可以省去一些费用。
1.3 议标。议标是在无法进行公开招标、邀请招标情况下, 实施的一种特殊方式。
2 项目招投标存在的问题
2.1 企业的诚信意识不强, 市场竞争行为不规范。
一些单位和个人为揽到工程, 给有资质的单位一定利益, 让有资质的单位出面, 中标后实际上还是无资质的人在管理和施工, 技术上达不到要求, 使工程质量存在隐患。有的单位在投标时提供假业绩、假合同、假银行保函、假人员证明材料, 造成公路建设市场不平衡、竞争不公平。一些单位在投标时结成利益联盟, 由一家企业实际投标, 同时拉几家陪标, 中标后搞“利益均沾”, 或故意抬高投标报价, 之后中标单位对陪标单位进行利益补偿。这些单位或个人用不正当方式中标后, 在工程开始前, 就已经把一部分利润瓜分, 势必会造成偷工减料等现象的发生, 影响到工程质量和正常的公路建设市场秩序。
2.2 招投标操作缺乏规范, 机制不完善。
在招投标过程中, 目前行业内还没有整套规范的评标方法。评标的主观性和随意性很大, 具体详细的可操作化措施不足, 评标办法不够严谨, 往往重视工程报价, 轻视工程技术的先进性及合理性, 不能建设成优质的工程。一些社会特别是民营投资更倾向于以较低的合同价发包工程, 以此来减少投资, 造成更低价的中标, 不利于保证工程质量。也有个别业主盲目提高工程报价, 最高甚至高于正常工程造价的22%, 这就给商业贿赂创造了温床。少数项目业主为了自身利益, 常常以抢工期等为名, 不按法定程序开标、评标和定标, 有的项目仅在较小范围或在大家都看不到的媒体上发布招标公告, 给的时间也很短, 排斥了潜在投标人。
2.3 项目建设主管部门监督不够。
建设主管部门作为工程建设的行政机构, 应该履行职责, 按程序办事, 严格执法, 但他们往往因为各种利益的原因, 限制非利益相关施工企业参加投标活动, 设置一些阻碍条件, 例如管理费用、巨额保证金等, 甚至会针对一些相关企业的具体情况制定规则, 无形中使非利益相关施工企业抬高了进入门槛和中标的难度, 这样就会导致一些水平差、工艺落后的施工单位中标, 是工程的质量得不到提高。而相关的公路项目建设监督部门, 应该严格按照程序规则对招投标各方实施严格的监督, 检查是否合法、合乎规定, 但往往监督人员却参与了评标的过程, 实际上时招投标工作处于无监督状态。
2.4 项目中标后, 擅自转包, 违法分包。
一些有资质的中标单位违法将工程转包给其他施工单位, 从中提取费用。至于工程成本、工程质量、竣工验收一概不管, 造成层层转包。一些中标单位为牟取高额利润, 私自将主要和关键性工程转包他人, 导致工程质量隐患。还有一些投标单位中标后, 仅有少量正式职工管理, 进行非法转包、非法分包, 将分项工程分解给无资质队伍, 并对有关人员进行假“聘用”, 逃避对非法转包分包的查处和惩罚。
3 加强招投标监督管理的一些建议
3.1 增强招投标过程的透明度, 实施网上招标制度。
为了克服工程招标过程中的暗箱操作、弄虚作假等问题, 建设主管部门及相关的监督部门要求项目工程中标候选人必需进行公示, 招标的一些公告、开标、询标等结果要对外进行公开, 实现招投标全过程透明公开, 接受各级部门和人员的监督。公开招标的一些事项, 例如建设项目投标及中标人、投标的价格、评委等要及时地公示, 只有当公示期结束了以后, 建设单位方能和中标者签订项目合同。逐步推行网上招标工作, 进行网上报名、网上递交文件、利用网络进行异地评审, 加大招标投标结果的客观性、随机性和不可预测性, 减少人为因素左右评标结果。实行招标信息公开, 及时公示中标候选人和中标结果, 充分利用现代化手段制约人为干预招投标行为。
3.2 进一步完善工程项目招投标监督体系。
一是要切实加强对招标人的管理。督促招标人严格执行国家规定的基本建设程序和招投标管理制度, 不规避招标, 不实行地方保护和暗箱操作, 不指定分包或分割工程。二是要重点打击招投标中的串通投标、出借资质、低价抢标、行贿受贿、地方保护、指定分包等违法违规行为。加大对中标人履约情况的监督检查力度, 解决投标承诺与施工过程脱节的问题。发现围标串标或偕同围标串标的一律列入“黑名单”, 取消其在公路建设市场竞争资格。三是要加强对从业单位的信用管理。对公路建设市场从业单位实行业绩信誉的动态管理、业绩信誉和“黑名单”登记管理制度。
3.3 完善当前的评标方法。
一是严格把好评标专家关, 严格评标专家资格认定, 加强管理, 吸纳一定比例本系统外的专家进入评标专家库, 经常实施对招投标从业人员的综合能力培训, 提高从业人员的业务能力, 增强其综合业务素质, 从而能够胜任招投标工作的要求。二是完善评标的方法, 即在招标中实行经过审核的最低投标法, 在很好地满足招标文件中所要求的各项标准的前提下, 经过专家评委的一致审核, 报价最低的投标方中标, 这种方法可以很好地体现公开公平、择优录取的原则, 既能确保工程质量, 又能降低工程成本。
3.4 加强工程分包管理, 建立分包审查登记制。
制定分包管理办法, 对可以分包的范围, 分包应遵守的规定、分包工作的管理及监督检查等进行明确。分包计划和所有分包协议须报监理工程师审查, 并经项目业主认可和登记, 严格市场准入。从严查处非法转包、违法分包、假借资质、伪造资料等问题。
3.5 加强信息化管理。
招标投标工作要实行自动化、信息化得管理, 使用公路招投标信息化管理软件进行管理, 避免人为因素的影响, 做到客观公正, 提高招标工作效率及质量。
3.6 建立招投标担保制度。
建设项目招标投标市场中, 招标人和投标人之间存在着不均衡性, 正是由于这样不均衡会造成交易的不平等, 而且还会导致投标时的恶性竞争。建立工程项目招投标担保制度, 可以起到索赔机制的作用, 有助于各方加强风险意识的防范, 可以在很大程度上克服项目管理中的责任不清、相互推诿现象, 能有效地解决拖欠工程款等问题。
4 结束语
公路项目施工实行招投标制度, 能够有效保证公路工程项目的工程质量, 降低工程的造价, 缩短工程的工期。加强招投标制度的监督管理, 可以使公路项目建设良性发展, 使投资方及施工方达到共同满意的目的。
参考文献
[1]项建国.建筑工程施工项目管理.中国建筑工业出版社, 2005 (8) .
[2]陈德云.浅谈工程项目舞弊现象的审计.中国内部审计, 2006年.
摘要：科技型中小企业技术创新基金是我国科技计划项目的重要组成部分。适时进行监理和考核，及时、全面、准确地掌握项目进展和实施状况，是监管单位项目管理工作的一个重要部分。由于监督机制等还不够健全和完善，目前在项目的监理环节仍存在一些问题有待改进。
关键词：创新基金管理监督机制
1 创新基金概念及发展现状
1999年，国务院批准设立的科技型中小企业技术创新基金(以下简称创新基金)，是一项旨在鼓励、培育、支持和促进科技型中小企业技术创新的政府专项基金。
创新基金自设立以来已连续8年纳入中央财政预算，2007年，国家财政加大了对基金的资金预算，资金总量达到11亿元，也是基金实施九年来首次突破10亿元，2008年达13亿元，使创新基金在扶持我国中小企业发展，鼓励科技人员创新创业方面起到重要作用，而能获得基金的支持同样也成为科技企业创新实力的标牌。
面对国家每年庞大的资金支持力度和逐年加大的趋势，作为基金管理部门应保持谨慎、公正的态度和科技投入的风险意识，对项目从各环节严格把关，做到为国家资金负责，为企业发展负责，为管理工作的权威性和严肃性负
责。
2 基金项目监理内容和监督机制
2.1 创新基金工作流程 创新基金涉及的管理机构有科技部创新基金管理中心、各省科技主管部门、服务机构。项目工作包括申报、评审、监理、验收四个主要环节。
2.2 基金监理内容及监督机制
2.2.1 监理内容 对项目的实施情况每年不少于二次检查。项目检查以填报信息为主，实地考察为辅；定期检查为主，抽查为辅。重点跟踪项目的开发进度和阶段成果情况；监督专项资金使用情况；了解项目实施中存在的问题。
2.2.2 监督机制 目前全国创新基金项目监理采取的最主要的是科技主管部门委托的服务机构监管机制。
服务机构对项目实施进行全过程监督管理，定期向科技主管部门上报项目进展情况。服务机构坚持独立、客观、公正、及时的原则进行项目的跟踪管理，且不干预项目的正常实施，承担监理的日常工作，实施对项目的追踪和绩效考评，跟踪项目进展及经费使用情况，根据项目阶段的完成情况，向科技主管部门提出该项目继续执行、调整执行或终止执行的建议。
3 项目监督管理的绩效与问题
3.1 监理的绩效 2007年，全国共完成创新基金项目验收1633项，合格和基本合格的占总数的75％，可见在现有监督机制的运行下，总体管理效果是好的。例如宁夏，自治区科技厅长期以来对创新基金项目的立项、监理均严格把关，成立了由区科技厅和服务机构共同组成的监理部门，截至2008年未发现重大管理问题，项目验收合格率均高于全国平均水平，宁夏也因此成为全国五个创新基金监理验收省级科技主管部门责任制试点单位之一，今后，这五个地区的创新基金项目验收由地方出具验收结论，科技部基金管理中心不再对其结论进行复核，充分肯定了
这些地区在项目监理方面取得的成绩，同时，也是对地方基金工作的一种有力鞭策。
3.2 存在的问题 虽然基金监理总体状况是好的，但在项目工作中，监理仍旧是困难和问题较多的一环，由于在制度、管理手段等方面还不尽科学和完善，因而不同程度地影响了监督管理工作的质量和效率。具体存在的问题如下：
3.2.1 管理分散 由于项目监督管理主要由服务机构具体负责，科技主管部门审核最终结果，因而在实施监督中，主管部门对项目信息和实施进展情况接触很少，两部门互通情况不够，使主管部门不能及时掌握项目实施过程。
3.2.2 重立项、轻管理 科技管理部门重在资金分配，轻过程管理。由于受人力和时间的多种因素限制，只能对重大项目进行监督，项目检查容易走过场，监管不到位，多为短期行为，缺乏全过程的动态监督。
3.2.3 监督管理手段单一 项目实施监控信息的采集依靠两种方法，一是项目承担单位填报半年、年度监理信息表，二是管理部门的抽查。检查的对象、时间、内容没有制度化，监督缺乏体系，往往很难全面、深入地了解项目实施过程的真实情况。
3.2.4 监管力度不够 监管力度不够，势必会放松对企业上报信息的审核，出现纰漏也就在所难免。例如有承担企业验收材料与在执行过程中上报的监理信息不符的情况。宁夏永威炭业公司承担的05年基金项目，06年度的监理信息表中反映当年度销售为0，可在企业验收材料中却反映06年有销售，并且销售数额较大，但是服务机构并未审核出前后的矛盾，地方验收结论为合格，后经管理中心审核认为，项目不合格。
3.3 产生问题的原因 从监理存在的问题上分析，可以认为产生的原因主要是几个方面。
3.3.1 监督制度不健全 很多地区把对项目的监管作为一项内容，归入科技计划项目管理办法之中，操作性不强，对监督的职能、职责、要求、办法、标准缺乏严格的确认和规范，管理者可监可不监，可多监可少监。服务机构具体执行，科技主管部门审核结果，管理分散，容易出现责任不清。
3.3.2 监管观念落后 对管理的功能认识不足。管理者往往认为与承担单位是一种管与被管的关系，目前监理的主要任务是检查做成什么样，至于做的不好该如何解决却涉及的很少。然而。现代监管观念认为项目监管的职能实质上是为项目相关各方提供多方面的支持，项目监管将不仅仅是监管，应该是监管加咨询，也许更多的是以咨询和服务的身份参与到项目的实施中。尤其很多的服务机构本身就具有为企业提供咨询等服务功能，因而更应将这一职能融入到项目监督中，而目前的监管观念还未充分认识到这些。
例如，宁夏元亨科技开发公司，2006年承担的创新基金项目“医用高纯度集成式电化学制氧设备的开发”，其自主研发的制氧机，外观设计小巧，使用简单，和医院使用的氧气罐相比，轻巧很多，还免去了患者在家中使用氧气袋需要时常跑医院灌氧的麻烦。应该说如果开发成功在一定程度上是目前医用氧气设备的革新，有很好的市场前景。但由于当时该公司处于创办初期，企业规模小、研发人员少、资金不足，企业与相关医疗机构和科研院所接触很少，导致产品在设计上存在一定的缺陷，产品开发出来后，销路又一度受阻，最终08年验收时，该项目未能完成既定目标，没能合格通过。在这个例子中，作为服务机构只是做到了监督项目的执行情况，但未能很好地对企业出现的问题加以引导，企业没能完成目标，应该说管理部门是有一定责任的。
3.3.3 项目检查缺乏科学性 一直以来，对基金项目的监督检查均是在某一时段集中进行一次大检查。这种检查违背了项目运行的科学规律。每个项目均有自身的运行周期，企业对项目实施均制定了自身的阶段任务，每个阶段的控制节点才是有效监管的关键点，因此集中大检查的作法不够科学，是对项目运行缺乏理解。
3.3.4 监督管理方法生硬，缺乏明确的程序和方法，缺乏信息化、网络化管理方法。对进度控制、质量控制、风险控制等科学方法得不到应用，在遇到问题时，缺乏科学、灵活的方法来处理。
4 对今后创新基金项目监督管理的改革建议
4.1 完善监理责任制，依法管理 项目的实施应有相应的管理办法作保证，严格的管理制度、管理程序以及明确的各管理主体的职能、职责，是确保合同目标得以实现的基础，从项目立项至验收的全过程都应遵守管理法规，依法管理和监督。
项目的监管，不是由一个单位独立承担，而是由项目的实施关联者共同承担的。因此，在项目立项初期就应该明确各工作流程、有关单位、人员应负的监控责任，这其中包括科技主管部门、受委托监理单位、项目承担单位。为了避免监控缺位和纠纷，应订立书面硬约束的监理合同，保证监管工作的严谨性。
4.2 建立科学的监督运行机制 项目具体的监督工作可以通过由科技主管部门向有资格的服务机构以订立合同的方式开展，服务机构在履行合同的基础上实施项目监督，保证监管工作的质量，为监理结果负责。
目前全国的创新基金服务机构有300多家，其中有创业服务中心、生产力促进中心等，这些机构有科技中介组织性质，它们具有不可替代的功能和作用，作为科技宏观调控的中间环节，它们能替代政府延伸行使部分社会职能，其所具有的服务功能、组织协调和监督功能，可使政府的意图体现在微观的科技运行过程之中。
服务机构在项目监督管理中的主要职能：①对科技主管部门负责。对正在实施的项目进行监督，给主管部门提供正确的项目信息，为其作出正确决策提供依据。②对项目承担单位进行监督和咨询。对项目实施过程进行全程的监督，同时对承担单位的一些问题能够提供咨询，对重大问题能进行协调和解决。主要起到监督、咨询、服务的作用。③充当主管部门和承担单位之间的沟通桥梁。对项目中出现的问题，应从一个公平公正的第三方立场来阐述问题的本质，主动与主管部门和承担单位进行沟通以解决问题。
4.3 建设科学的项目监控体系，提高管理科学性 由于项目实施过程的不确定性，导致项目管理过程中存在着各种各样的风险，如果不能管理和控制这些风险，就会给项目带来很大的损失，同时也使政府科技投入的效果大打折扣。
传统的监控模式多为结果型监管，一般在问题出现后才开始检查，此时的纠偏，事倍功半，损失较大。科学的监控体系应属于过程型管理，采用节点检查制度，通过跟踪项目的阶段实施情况，动态的监控，便于及时发现问题和得到解决，将损失减少到最小，保证项目目标的实现。
4.4 积极培育项目监理机构 服务机构是基金项目实施监督的主体，也是监督结论的责任者。监理机构的信誉、能力、经验以及监督人员的素质都是决定监督质量的关键因素。同时也必须明确项目监理机构必然是独立于决策部门以外的专业机构，其监督结论也是其在客观、公正原则下独立做出的，这是从机制上保证监督质量的必要措施。
项目的监督需要监管团队具有良好的协调解决问题的能力，很好的现代项目管理知识。为了达到科学监管的目的，需要政府部门积极、主动地培育规范化、科学化、专业化的服务机构。
4.5 引入现代化管理手段 为了提高监管效率，必须应用现代化的项目管理技术，充分利用现有的网络工作平台，创建项目监督体系。可采用目前一些现有合适的项目管理软件，或组织软件公司开发适用的软件，做到既可以满足各层次、级别人员对项目执行情况的需求，从项目管理最高领导层到具体的项目管理人员均可以共同使用项目管理信息系统，又能对项目进展情况进行全面的监督和控制。
综述，创新基金项目监督管理应是开放的、相关组织的共同协作，是政府、中介和企业的共同监督。其次，项目管理应属于过程型管理。最后，应从监督机制、管理团队、监管标准和方法等方面建设完备的监理体系。
参考文献：
[1]解析国家科技型中小企业技术创新基金管理新举措.江苏科技信息.2005(7).
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关于加强本市建设项目职业卫生三同时监督管理工作的通知11-08
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