中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知（精选4篇）

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知 篇1

银监发〔2009〕106号

机关各部门、各监事会办公室，各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：

现将《商业银行银行账户利率风险管理指引》（以下简称《指引》）印发给你们，请遵照执行。请各银监局将《指引》转发给辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资银行以及城市信用社和农村信用社。

二○○九年十一月二十五日

商业银行银行账户利率风险管理指引

第一章 总则

第一条 为加强商业银行银行账户利率风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条 在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行适用本指引。

第三条 本指引所称银行账户是相对于交易账户而言的，记录的是商业银行所有未划入交易账户的表内外业务。

第四条 本指引所称银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

第五条 银行账户利率风险管理是指对银行账户利率风险进行识别、计量、监测和控制的过程。商业银行银行账户利率风险管理应坚持审慎性原则。

第六条 银行账户利率风险管理应在法人和集团并表两个层面上实施。商业银行应当了解并表方式下风险被低估的可能性。

第七条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）及其派出机构依法对商业银行银行账户利率风险管理实施监督检查。当认定商业银行银行账户利率风险管理体系存在缺陷时，银监会及其派出机构有权依法采取相应监管措施。

第二章 银行账户利率风险管理体系

第八条 商业银行应建立与总体发展战略相统一,与本行业务规模、性质和复杂程度相适应的银行账户利率风险管理体系。

第九条 商业银行应将银行账户利率风险管理纳入全面风险管理体系，并贯穿相关业务活动。

第十条 商业银行应按照《商业银行市场风险管理指引》的有关要求，建立和完善银行账户利率风险管理的治理架构和管理信息系统，明确董事会、董事会授权的专门委员会、高级管理层和所指定的主管部门的职责；配置银行账户利率风险管理所需的人力、物力资源；制定相应的管理政策和流程；明确银行账户利率风险管理内部控制、限额管理、报告、审计等方面的原则和要求。

第十一条 商业银行银行账户利率风险管理部门（人员）应独立于负责交易和其他业务活动的风险承担部门（人员），报告路线也应保持独立。

第十二条 商业银行的管理信息系统应当为准确、及时、持续、充分地识别、计量、监测、控制和报告银行账户利率风险提供有效支持，其功能至少包括：

（一）按设定的期限计算重新定价缺口，反映期限错配情况。

（二）分币种计算和分析主要币种业务的银行账户利率风险。

（三）定量评估银行账户利率风险对银行净利息收入和经济价值的影响情况。

（四）支持对限额政策执行情况的核查。

（五）为压力测试提供有效支持。

（六）为模型验证提供有效支持。

第十三条 商业银行在引入新产品和开展新业务之前，应充分识别和评估潜在的银行账户利率风险，建立相应的内部审批、业务操作和风险管理程序，并获得董事会或其授权的专门委员会的批准。

第十四条 商业银行资本规划应考虑其所承担的银行账户利率风险资本要求，并将其纳入商业银行内部资本充足评估程序。

第十五条 商业银行应按照银监会《商业银行信息披露办法》和《商业银行资本充足率信息披露指引》的有关规定，定期披露银行账户利率风险的定量和定性信息。

第三章 银行账户利率风险管理技术和方法

第十六条 商业银行应根据本行的业务性质、规模和复杂程度，设定合理的假设前提和参数，采用适当的风险计量技术和方法，评估利率变动对其整体收益和经济价值的影响程度，计量所承担的银行账户利率风险。

第十七条 银监会鼓励商业银行采用多种方法，对银行账户利率风险进行计量。常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试等。

第十八条 商业银行在计量银行账户利率风险过程中，应考虑包括重新定价风险、基准风险、收益率曲线风险和期权性风险在内的重要风险的影响，以及开展主要币种业务时所面临的利率风险。计量和评估范围应包括所有对利率敏感的表内外资产负债项目。

第十九条 对于重新定价风险，商业银行应至少按季监测重定价缺口和利率平移情景模拟的结果，评估重新定价风险对银行整体收益和经济价值的可能影响。

第二十条 对于基准风险，商业银行应定期监测基准利率之间的相关程度，评估定价基准不一致对银行整体收益和经济价值产生的影响。

第二十一条 对于收益率曲线风险，商业银行应根据收益率曲线的旋转、扭曲对银行整体收益和经济价值的影响，计量和监测银行账户利率风险。对各主要经营货币，商业银行应分别考量其收益率曲线不利变动带来的风险。

第二十二条 对于期权性风险，商业银行应充分考虑银行账户业务中期权性风险的独立性和嵌入性特征。银监会鼓励商业银行基于有关业务历史数据对客户行为进行分析，并定期对客户行为分析结果进行检验和修正，以准确反映客户行为特点的变化。

第二十三条 商业银行使用标准利率冲击法计量银行账户利率风险时，应根据自身业务结构，选择与其业务最密切相关的收益率曲线作为利率基准。

第二十四条 商业银行应结合监管机构对压力测试的相关要求，根据银行账户既有或预期业务状况、业务发展战略、资产负债的总量和结构变化以及利率风险特征进行压力测试，并制定相应的应急预案。压力测试应覆盖所有实质性的风险源。高级管理层在制定和审议利率风险管理政策、程序和限额时，应考虑压力测试的结果。

第二十五条 商业银行银行账户利率风险计量应与银行的风险管理过程紧密结合。计量结果应被充分应用到银行的管理决策中。

第二十六条 商业银行应合理调整银行账户利率重定价期限结构，适时调整定价方式与定价水平，科学引导业务经营，有效控制银行账户利率风险。

第二十七条 商业银行应根据风险实际水平，运用有效的金融工具，对揭示出的银行账户利率风险进行风险缓释。风险缓释手段包括但不限于运用利率衍生工具、调整投资组合的久期。

第二十八条 商业银行的文档支持体系应能够提供足够信息，以支持对银行账户利率风险计量的独立审查和验证。银行账户利率风险计量相关技术文档应至少包括以下信息：

（一）计量模型的基本框架。

（二）计量模型的详细描述。包括假设条件、相关参数的设定及其应用效果和调整情况；置信区间和持有期条件；具体计量方法；验证过程和模型调整情况的详细记录。

（三）数据管理政策和程序。包含数据来源、数据内容、数据存储、数据应用目标和确保数据完整性、一致性、准确性的程序要求，以及系统数据的抽取、转换、清洗和人工处理的过程描述。

（四）收益率曲线的选择和变更情况。

第二十九条 商业银行应建立充分有效的内部计量模型验证程序，定期跟踪模型表现，对模型和假设进行持续验证，同时根据验证结果，对模型进行调整，确保计量的合理性。

第四章 银行账户利率风险管理的监督检查

第三十条 银监会及其派出机构应将商业银行银行账户利率风险管理情况纳入持续监管框架，并将其作为现场检查和非现场监管的重要考虑因素。

第三十一条 银监会及其派出机构对商业银行银行账户利率风险水平和管理情况进行评估和评价时，应结合《商业银行市场风险管理指引》的相关要求。

第三十二条 银监会及其派出机构有权要求商业银行提供以下信息：

（一）有关商业银行银行账户利率风险管理政策、制度和流程等规范性文件。

（二）反映商业银行识别、计量、监测、评估、控制和报告银行账户利率风险的相关文件。

（三）向董事会以及高级管理层递交的关于银行账户利率风险管理情况的报告。

（四）与银行账户利率风险管理相关的董事会或董事会授权的专门委员会、高级管理层或专门部门会议记录或记载讨论情况的文件。

（五）有关银行账户利率风险的审计报告。

（六）银监会要求提供的其他信息。

第三十三条 银监会及其派出机构对商业银行的银行账户利率风险管理体系进行审查和评估。审查的内容包括但不限于：

（一）公司治理架构的完善性。

（二）银行账户利率风险识别、计量、监测和控制程序的完善性。

（三）银行账户利率风险计量的充分性和全面性；假设前提以及参数的合理性和稳定性。

（四）限额管理政策执行的有效性。

（五）内部控制的有效性。

（六）审计的独立性和客观性。

（七）文档支持体系的可靠性和完备性。

（八）管理信息系统的完备性。

（九）报告的真实性、准确性和及时性。

（十）压力测试的有效性。

（十一）计量结果和压力测试结果的应用情况。

第三十四条 银监会或其派出机构在监管中发现商业银行银行账户利率风险管理中存在问题，应当要求商业银行限期提交整改方案并采取整改措施。对于逾期未整改的商业银行，银监会或其派出机构有权依法采取下列监管措施：

（一）与商业银行高级管理层、董事会召开审慎性会谈。

（二）增加对商业银行银行账户利率风险的现场检查频率。

（三）要求商业银行增加提交银行账户利率风险报表、报告的频率。

（四）要求商业银行补充相关信息。

（五）要求商业银行通过更加有效的压力测试对风险进行充分评估。

（六）要求商业银行采取有效措施降低风险水平。

（七）提高资本充足率要求。

（八）《中华人民共和国银行业监督管理法》以及相关法律、行政法规和部门规章规定的其他措施。

第五章 附则

第三十五条 农村合作银行、外国银行分行和城市信用社、农村信用社等其他银行业金融机构参照本指引执行。法律法规另有规定的，适用其规定。

第三十六条 本指引由银监会负责解释。

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知 篇2

中国银行业监督管理委员会办公厅文件 银监办发〔２０１１〕１４２号

中国银监会办公厅关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径及流

贷受托支付标准的通知

法规部、研究局、银行一部、银行二部、银行三部、银行四部、非银部、合作部、统计部，各银监局：

最近，一些监管部门和银监局建议，应明确“确保各行今年按照贷款新规走款比重真正达到８０％以上”的口径，以及流贷受托支付标准等。经认真研究，现通知如下：

一、关于８０％以上走款比重的口径

“８０％以上”走款比重指标的分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款按贷款新规要求应受托支付金额。该指标反映各机构执行贷款新规和受托支付走款的合规程度。各单位要积极组织实施现场检查，监督各机构执行贷款新规及走款的合规情况。

目前使用的非现场监测统计指标，分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款金额，该指标反映各机构受托支付走款占全部贷款的比重。各单位可将其用于日常监测统计和同质同类机构之间的比较分析。

上述两个指标相互参照验证，从不同角度反映各机构执行贷款新规的具体情况。各单位要充分利用这两个指标，加大监督检查力度，具体情况具体分析，对于执行不到位（包括走款比重未达到８０％以上）的机构，对其相应不到位的贷款提高资本附加和增加拨备，直至采取限制市场准入、暂停相关业务、限制贷款发放等联动监管措施，确保被监管机构执行贷款新规“齐步走”。

二、关于合理确定流动资金贷款受托支付标准问题

《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。对于支付对象明确且单笔支付金额较大的贷款原则上应采用贷款人受托支付方式。各银行业金融机构在前一阶段贯彻执行中，大部分能够与借款人合理确定受托支付的金额标准，但也存在部分银行业金融机构确定的受托支付标准偏高、要求偏松的问题。各单位要加大力度督促各银行业金融机构严格按照流动资金贷款管理的有关规定与借款人适度、合理地确定贷款受托支付金额标准，单笔受托支付金额标准上限不得超过1000万元人民币。各单位在检查中要督促各银行业金融机构纠正流动资金贷款受托支付标准偏高的现象，确保流动资金贷款受托支付管理的有效实施。

二○一一年五月五日

主题词：贷款新规 口径 标准 通知（共印２０份）

联系人：周信辉

联系电话：６６２７９５０５

校 对：周信辉 中国银行业监督管理委员会办公厅

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知 篇3

银监发〔２０１１〕１１号

各银监局，银监会直接监管的信托公司：

按照《信托公司净资本管理办法》（中国银监会令２０１０年第５号）规定，现将信托公司净资本、风险资本计算标准和监管指标印发给你们，并就相关事项通知如下：

一、为进一步加强信托公司分类监管，确保信托公司业务发展与其风险管理能力、内控水平相匹配，银监会对不同监管评级的信托公司实施不同的风险资本计算标准。评级结果为３级及以下的信托公司风险资本计算系数为标准系数。评级结果为１级和２级的信托公司风险资本计算系数在标准系数基础上下浮２０％。

二、对于同时包含融资类和投资类业务的信托产品，信托公司在计算风险资本时应按照融资类和投资类业务风险系数分别计算风险资本。融资类业务包括但不限于信托贷款、受让信贷或票据资产、附加回购或回购选择权、股票质押融资和准资产证券化等业务。

三、对于ＴＯＴ（信托之信托）信托产品，信托公司应按照被投资信托产品的分类分别计算风险资本。除ＴＯＴ和股票受益权投资信托业务外，其他受益权投资信托业务原则上应按照融资类业务计算风险资本。

四、银信合作业务以及受益权发生转让导致受益人超过两人（含两人）的信托业务，按照集合资金信托业务计算风险资本。

银行理财资金成为受益人的信托业务视为银信合作业务，按照集合资金信托业务计算风险资本。

五、为防范关联交易风险，信托公司对资金来自非关联方但用于关联方的单一信托业务应按照规定的风险系数额外计提附加资本。

六、银监会将根据信托公司业务发展的实际情况，适时调整净资本、风险资本计算标准和监管指标，确保信托公司风险可控、科学发展。

七、各信托公司应根据国家宏观调控政策和银监会监管政策导向积极调整业务规模和业务结构，确保在２０１１年１２月３１日前达到净资本各项指标要求。对在规定时间内未达标的信托公司，各银监局应立即暂停其信托业务，并追究该公司董事长和高级管理人员责任。

八、各银监局应认真组织监管人员和信托公司学习净资本管理相关规定，有效落实各项监管要求，并将文件执行中遇到的问题和建议及时报告银监会。

请各银监局将本通知转发至辖内银监分局及信托公司。

附件：１．信托公司净资本计算表

２．信托公司风险资本计算表

３．信托公司净资本风险控制指标监管报表

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知 篇4

（银监合„2011‟30号）

中国银监会合作部关于督促 农村中小金融机构进一步贯彻落实 “三个办法、一个指引”的通知

各银监局（西藏除外）农村中小金融机构监管处：

对去年四季度及今年一月份农村中小金融机构贯彻落实“三个办法、一个指引”的现场检查发现，农村中小金融机构贯彻执行“三个办法、一个指引”的工作不到位，违规现象比较普遍。为切实推动贷款新规的落实，有效防范经营风险，现就有关要求通知如下：

（一）切实提高认识，增强新规执行自觉性。各级监管部门要继续加大宣传和督导力度，采取多种方式，切实提高农村中小金融机构对“三个办法、一个指引”重要意义的认识和深刻内涵的理解，继续加强对员工培训，提升每个员工的认知和操作水平，切实转换并真正树立审慎经营理念，把思想和行动都统一到银监会推动贷款新规的工作部署和要求上来，把贯彻落实贷款新规变成自觉行为。

（二）完善制度流程，提高贷款新规执行水平。省联社要充分发挥行业管理和指导作用，将“三个办法、一个指引”的贯彻实施作为行业履职的重要内容，从基础性工作和实际执行两个方面加大推动力度。特别是尚未统一制定操作规程或实施细则、未对合同文本进行统一修订、未按要求对业务流程进行全面梳理和未对岗位职责予以明确等基础性落实不到位的省（区、市）联社，要在8月底前落实到位。同时要加大对执行过程的指导和检查，切实推进贷款新规的全面落实，提高整体执行水平。

（三）加强重点指导，确保关键环节落实到位。各级监管部门和省联社要突出重点，加强对执行新规的业务指导，通过加强对关键环节的管理，确保贷款新规和“三查”制度的有效执行。一是交易合同真实性的审核。要求机构不仅要认真审核交易合同的具体内容，还要加强对与交易相关的提单、货运单、仓储单以及各和税票、发票等资料收集的审核，确保交易真实、有效。二是认真做好贷款需求测算。要着力克服农村中小金融机构主要客户群体普遍存在财务管理不规范，财务信息不真实等困难，按照要求、根据不同服务对象找出相对科学的测算依据，力求测算结果更接近实际。三是加强贷款支付管理。各级监管部门和省联社必须指导机构按照要求，成立专门组织或设定专门岗位，明确职责，加强对贷款支付管理，防止贷款被挪用。四是做好贷后资金流向的跟踪及检查。各机构除要求借款人定期汇报及提供资料证明资金使用情况外，还要通过各种有效途径，加强对借款人资金的流入、流出情况，特别是与其交易对手之间的资金往来状况的监测与跟踪。

（四）加大整改力度，提高贷款新规执行有效性。各银监局要将现场检查发现的问题进行全面梳理，及时反馈给各省联社。各省联社要针对问题，从细化制度、完善流程、强化内控、建立科学考核机制上进行整改。各属地监管局要针对检查中发现的问题，责成各机构认真剖析问题成因，制定切实可行的整改措施，明确整改责任人和整改时限要求，确保问题整改到位和制度执行有效。

（五）实施从严处罚，提升贷款新规执行力。各级监管部门对于现场检查发现的违规问题，要在厘清责任的基础上，切实按照“三个办法、一个指引"的有关规定，对相关机构和责任人予以问责，坚决落实处罚见钱、见人的要求，提高其违规成本，增强震慑效果；对违规问题多、整改不到位、同质同类问题屡查屡犯或工作推动不力的机构，除要对机构降低评级、控制准入、限制有关业务外，还要与机构负责人均任职资格审核、履职考核等挂钩。

（六）进行后续跟踪，做好下一阶段的现场检查。按照现场检查计划，各银监局都在对今年上半年农村中小金融机构贯彻落实“三个办法、一个指引”工作实施现场检查。各局在现场检查工作中，除按照《2011年农村中小金融机构现场检查项目要点》（银监合„2011‟14号）明确的有关内容检查外，要把对“去年四季度及今年一月份执行情况”查出的问题，作为重点进行跟踪检查，确保整改工作落实到位。另外，按照银监会的统一要求，还要将“中长期贷款合同（含平台）的修订补正工作”情况也作为检查内容，一并做好检查。附表

1、附表

2、附表3请于2011年7月末与检查项目要点附表1．2．3．4一并上报合作部。

附表：1.农村中小金融机构贯彻执行“三个办法一个指引”整改情况统计表

2.农村中小金融机构中长期贷款合同修订补正情况统计表

3.农村中小金融机构流动资金贷款“受托支付”起点金额情况统计表

中国银行业监督管理委员会合作部（印）