银行风险管理考试题（共8篇）
（一）一、单项选择题
1．作为商业银行内部评级法指标的是()。A．违约频率 B．违约概率 C．不良率 D．违约率
2．下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(CAMEL．)系统的是()。A．个人因素 B．资本充足性 C．管理水平D．流动性
3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所关注的因素是()。A．流动性 B．盈利性 C．资本化程度 D．杠杆比率
4．下列关于客户评级／评分的验证，说法错误的是()。
A．验证客户违约风险区分能力的常用方法有CAP曲线与AR值,ROC曲线与A值、贝叶斯错误率等
B．在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践、AR值在0．5以下的评分模型方可投入使用
C．验证违约概率预测准确性的基本原则是运用统计学的假设检验，当实际违约发生情况超过给定阀值，则认为PD预测不准确 D.在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一登记PD预测正确性；正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级PD预测正确性 5.下列关于我国2001年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是（）。
A.正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还
B.关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
C.次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
D.可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 6.贷款组合信用风险包括（）。A.系统性风险 B.非系统性风险
C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险 D.以上都不对
7.下面关于信用风险经济资本的说法，错误的是（）。A.经济资本的计量取决于置信水平B.经济资本就是会计资本
C.经济资本的计量取决于银行风险计量水平
D.商业银行可以将银行总体资本基于非预期损失占比的经济资本配置.8.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。A.重大风险事项描述
B.分类风险状况及变化原因分析 C.发展趋势及风险因素分析 D.已采取和拟采取的应对措施
9.最主要和最常见的利率风险形式是（）。A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期权性风险
10.外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间的（）而产生的。A.利息波动 B.汇率波动 C.财务风险 D.币种不匹配
11.衍生产品的（）对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。A.衍生作用 B.杠杆作用
C.预期外汇买卖 D.即期外汇买卖
12.交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的（）。A.美元
B.可以自由交易的金融工具和商品头寸 C.欧元
D.所有金融工具
13.银行账户中的项目通常按照（）计价。A.市场价格 B.模型定价 C.历史成本 D.预期价格
14.2004年底，中国银行监督管理委员会发布了（），明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。A.《商业银行资本充足率管理办法》
B.《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》 C.《商业银行市场风险管理指引》 D.《会计准则第39号》
15.假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，澳元空头20，美元空头180.如采用短边法计算，则总外汇敞口头寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将（）；市场利率下降，银行净值将（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升
17.假设一年期零息国债的收益率为10％，一年期信用等级为BBB的零息债券的收益率为i5％、违约损失率为50％，则该BBB债券的违约概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％
18.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5％、6％、7％，则该贷款三年后没有发生违约的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％
19.假设某银行50％的贷款投向钢铁行业，同时超过50％的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款组合，评价合理的是（）。
A.该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相关风险
B.不良率较低说明风险小，盈利超过50％来自钢铁行业说明盈利性好，因此尽管比重偏大，但也没有不妥之处
C.资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合 D.盈利是商、眦银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点
20.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.资产规模 B.经营管理能力
C.偿债能力和偿债意愿 D.所负银行债务
二、不定项选择题
1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度
D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力
2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制
C.风险管理水平
D.盈利能力E.可持续发展 3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型
D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值
4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假
C.审慎选择经营地地址 D.购买保险
E.制定应急和连续营业方案
5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正
D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价
6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。
A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制
C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系
E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。
A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款
C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品
9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱
C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定
10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险
B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言
D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控
12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏
C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回
13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量
C.技术手段多样化
D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中
C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失
D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大
15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性
16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避
17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展
18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理
19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段
C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段
20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险
B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险
三、判断题
1.银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。（）
2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）3.如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。（）4.违约概率是事后检验的结果。（）5.债项评级本质上等同于贷款分类。（）6.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）
7.我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。（）
8.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（）9.监管资本就是经济资本。（）
10.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（）1 1.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）12.经济资本能够由于弥补银行的预期损失和非预期损失。（）13.其他条件不变，贷款增加意味着融资缺口减少。（）
14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）
15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）
16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）17.商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。（）
18.相关系数具有线性不变性，即同时对两个变量作相同的线性变换。变换之后的两个新变量之间的相关系数与原变量的相关系数相等。（）
19.战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期围定不变。（）
20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）
一、单项选择题 1.B「解析」银行决定实施内部评级法，须自行估计违约概率（PD）和违约损失率（LGD）。
2.A「解析」CAMEL评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大要素评级和一个综合评级。
3.c「解析」AItman的z基本模型所关注的因素是：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。
4.c「解析」在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以上的评分模型方可投入。
5.c「解析」损失，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法满足足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
6.c「解析」贷款组合信用风险包括系统性风险和非系统性风险。
7.B「解析」会计资本是账面资本，故B选项说法不正确。
8.B「解析」综合报告包括分类风险状况及变化原因分析、辖内各类风险总体状况及变化趋势；加强风险管理的建议。
9.A「解析」重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。
10.D「解析」外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。
11.B「解析」衍生产品市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。
12.B「解析」银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。
13.C「解析」银行账户中的项目通常按历史成本计价。
14.B「解析」识记。
15.C「解析」短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和）；其次，比较这两个总数；最后，把较大的一个总数作为银行的总敝口头寸，故C选项说法正确。
16.C「解析」当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。
17.D「解析」根据期望收益相等的风险中性定价原则，每一笔贷款或债券的违约概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。
18.D「解析」该贷款三年后没有发生违约的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。
19.A「解析150％的贷款投向钢铁行业说明该银行的贷款投向行业集中度过高，超过50％的利润来自钢铁行业，钢铁行业市场较好，钢铁行业的不良率低于评级水平说明虽然当前盈利高，但钢铁行业属于周期性较强的行业，综合考虑，此贷款可能存在相关风险。
20.C「解析」客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
二、不定项选择题
1.ABCDE「解析」识记并理解。
2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。
4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。
5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。
6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。
7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。
8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。
9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。
10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。
12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。
13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。
14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。
15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。
16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。
17.ABCD「解析」识记并理解。
18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。
19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。
20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
三、判断题
1.F「解析」银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。
2.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。
3.F「解析」敞口头寸为正说明美元处于多头。
4.F「解析」违约概率是事前检验的结果。
5.F「解析」贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系。贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级，而债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成；贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价，而债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。
6.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。
7.F「解析」商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
8.T「解析」实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。
9.F「解析」监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。
10.F「解析」风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。
11.F「解析」风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。没有风险就没有收益，规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能。风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略。
12.F「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，13.F「解析」融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，而不是减少。
14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被院止和控制。
17.T「解析」商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行丽言，这一问题尤为突出。
18.F「解析」线性相关系数具有线性不变性，即同时对变量x、y作相同的线性变换，变换之后的两个新变量之问的线性相关系数与原来变量x、Y之间的线性相关系数相等。
19.F「解析」战略规划制定后并不是固定不变的，在实施阶段要不断改进。
20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。
2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题
（二）一、单项选择题
1.下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。
A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失
D.商业银行时于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 2.现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术盼说法，错误的是（）。
A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞。马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石
B.威廉。夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定景关系
C.1973年，费雪。布莱克、麦隆。舒尔茨、罗伯特。默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型
D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险
3.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。A.企业的资产规模 B.企业的目标
C.全面风险锊理要素 D.企业的各个层级
4.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。
A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 5.下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。
A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D.大量存款人的挤兑行为可能会能会使商业银行面临较大的流动性风险 6.下列关于国家风险的说法，正确的是（）。
A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失
D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.汇率
C.股票价格 D.商品价格
8.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略
9.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿
C.风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法 D.风险规避可分为保险转移和非保险转移
10.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A.RAROC=（收益一预期损失）÷非预期损失 B.RAROC=（收益一非预期损失）÷预期损失 C.RAROC=（非预期收益一预期收益）÷收益 D.RAROC=（预期损失一非预期损失）÷收益
11.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法
12.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。
A.卡H对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和 C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D.盯分比收益是绝对收益
13.下列关于二资本的说法，正确的是（）。A.经济资本也就是账面资本
B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金
D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
14.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
15.下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。A.结算风险是信用风险的一种 B.结算风险在外汇交易中不常出现
C.赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险
D.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 16.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A.风险分散 B.风险转移 C.保险转移 D.非保险转移
17.假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％
则一年后投资股票市场的预期收益率为（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。
它以l988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。资本充足率的计算公式为（）。A.资本充足率=（资本一扣除项）÷（操作风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）B.资本充足率=资本÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）
C.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）D.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）
19.（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
A.内部控制制度 B.公司治理 C.风险文化 D.战略管理
20.内部审计的主要内容不包括（）。
A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性 D.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求
二、不定项选择题
1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度
D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力
2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制
C.风险管理水平
D.盈利能力E.可持续发展
3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型
D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值
4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假
C.审慎选择经营地地址 D.购买保险
E.制定应急和连续营业方案
5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正
D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价
6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。
A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制
C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系
E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。
A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款
C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品
9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱
C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定
10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险
B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言
D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控
12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏
C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回
13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量
C.技术手段多样化
D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中
C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失
D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大
15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性
16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避
17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展
18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理
19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段
C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段
20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险
B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险
三、判断题
1.风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。（）2.损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（）
3.威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二二次数学革命中提出。（）4.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。（）
5.全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式（）6.战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。（）7.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）8.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。（）
9.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）10.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。（）1 1.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。（）12.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。（）13.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）
14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）
15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）
16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）
17.经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的-种表现形式。（）18.声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。（）19.国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。（）
20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）
一、单项选择题
1.C「解析」非预期损失要用经济资本金补偿。
2.D「解析」《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。
3.A「解析」全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。
4.D「解析」对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。
5.A「解析」流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故D选项说法正确。
6.A「解析」国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。国家风险通常是由债务人（而非债权人）所在国家的行为引起的，它超出了债权人（而非债务人）的控制范围，故D选项说法不正确。
7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A选项符合题意。
8.A「解析」商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。
9.B「解析」对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化投资来消除，故A选项说法不正确。风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，故B选项说法正确。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法，故C选项说法不正确。风险转移可分为保险转移和非保险转移，而风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，风险规避没有类似风险转移的分类方法，故D选项说法不正确。
10.A「解析」经风险调整的资本收益率RAROC=（收益一预期损失）÷经济资本（或非预期损失）。故A选项正确，B、C、D选项不正确。
11.C「解析」对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。
12.B「解析」绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。
13.C「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要：工具会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。，它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。
14.B「解析」负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债，故B选项说法不正确。
15，B「解析」结算风险在外汇交易中经常出现。
16.A「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，只能降低非系统性风险。
17.1）「解析」预期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。
18.D「解析」新协议将资本充足率定义为：资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5 X市场风险资本要求）。
19.c「解析」风险文化是指商业银行在经营管理过程已逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。
20.D「解析」识记内部审计的主要内容。
二、不定项选择题
1.ABCDE「解析」识记并理解。
2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。
4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。
5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。
6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。
7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。
8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。
9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。
10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。
12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。
13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。
14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。
15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。
16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。
17.ABCD「解析」识记并理解。
18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。
19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。
20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
三、判断题
1.T「解析」风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。
2.T「解析」损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。
3.F「解析」威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第一次数学革命中提出。
4.T「解析」l988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基衣完成。
5.F「解析」全面风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式。
6.T「解析」战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
7.F「解析hi场风险与信用风险相比具有数据优势和易于计量的特点。
8.F「解析」商业银行进行风险管理的目标就是减少风险。
9.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。
10.F「解析」对商业银行进行风险管理是全部部门的责任。
11.F「解析」商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上有明显区别。风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。风险管理部门负责具体制定风险管理政策和措施„„
12.F「解析」风险管理文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来。
13.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。
14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。
17.T「解析」经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。
18.F「解析」声誉风险造成的损失具体表现为商业银行无形资产的损失。
19.T「解析」国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。
2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题
（三）一、单项选择题
1.商业银行的核心竞争力是（）。A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理 2.风险是指（）。A.损失的大小 B.损失的分布
C.未来结果的不确定性 D.收益的分布
3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益 D.低风险低收益
4.风险分散化的理论基础是（）。A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论
5.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。A.特殊性、非盈利性和可转化性 B.普遍性、非盈利性和可转化性 C.特殊性、盈利性和不可转化性 D.普遍性、盈利性和不可转化性
6.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（）的风险管理策略。A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿
7.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核
8.如果一个资产期初投资100元，期末收入l50元，那么该资产的对数收益率为（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有关银行资产计价的说法，不正确的是（）。
九按模型定价是指将从市场获得其他数据输入模型，计算交易头寸的价值 B.交易账户中的项目通常只能按模型定价 C.存款业务1日入银行账户
D.银行账户中的项目通常按历史成本计价
10.风险识别方法中常用的情景分析法是指（）。A.将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类
B.通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失
C.通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案
D.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险
11.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大
C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素
12.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高级计量法
13.Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的（）表示。A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平D.还款意愿
14.压力测试是为了衡量（）。A.正常风险
B.小概率事件的风险 C.风险价值 D.以上都不是
15.外部评级主要依靠（）。A.专家定性分析 B.定量分析
C.定性分析和定量分析结合 D.以上都不对
16.预期损失率的计算公式是（）。
A.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×l00％ B.预期损失率=预期损失÷贷款资产总额×l00％ C.预期损失率=预期损失÷风险资产总额×l00％ D.预期损失率=预期损失÷资产总额×l00％
17.中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？（）
A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款质量情况
C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都是
18.信用风险经济资本是指（）。A.商业银行在一定的中心置信下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金 D.以上都不对
19.在持有期为3天，置信水平为95％的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合（）。
A.在3天中的收益有95％的可能性不会超过3万元 B.在3天中的收益有95％的可能性会超过3万元 C.在3天中的损失有95％的可能性不超过3万元 D.在3天中的损失有95％的可能性会超过3万元
20.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿元，如果所有借款人的违约概率都是5％，违约回收率平均为20％，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（）。A.15亿元 B.12亿元 C.20亿元
D.30亿元
二、不定项选择题 1.商业银行的经营原则是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流动性 D.扩张性 E.竞争性
2.商业银行风险的主要类别包括（）。九信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险
3.衡量风险的指标有（）。A.方差 B.久期 C.凸度
D.风险价值（VaR）E.期望收益
4.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是（）。A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避 E.风险补偿
5.商业银行常用的风险识别方法包括（）。A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法
6.商业银行风险管理流程包括（）。A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制 E.风险对冲
7.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）。A.经销商风险 B.“假按揭”风险
C.由于房产价值下跌导致超额押值不足 D.借款人的经济财务状况变动风险 E.国家对房市采取宏观调控措施
8.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（）。A.贷款承诺的利息
B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限
E.借款企业的市场价值
9.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失
10.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）。A.Credit Metrics模型
B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型
11.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？（）A.不良资产／贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙率
D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率
12.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征？（）A.全面性 B.相关性 C.及时性 D.可靠性 E.可比性
13.商业银行进行贷款转让的目的有（）。A.增加收益 B.集中风险
C.实现资产单一化 D.转移信用风险
E.提高经济资本配置效率
14.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则？（）A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.责任到人原则 E.追踪审核原则
15.信用衍生产品包括（）。A.总收益互换 B.信用违约互换
C.信用价差衍生产品 D.信用联动票据 E.股票期权
16.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量？（）A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限
E.行业风险指数
17.对企业信用风险分析的5Cs指标包括哪些方面？（）A.品德 B.资本
C.还款能力 D.抵押 E.经营环境
18.信用风险组合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）。
A.银行间的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率
E.市场在3期内的平均利率水平
20.期权的价值由哪几部分组成？（）A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格 D.标的资产价格 E.无风险利率
三、判断题
1.损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。（）
2.全面风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。（）
3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。（）4.指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。（）
5.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都要包括商业银行风险管理的核心要素。（）
6.对于我国生产企业来说，各项周转率（如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等）越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。（）
7.一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。（）
8.从实践来看，国外商业银行的内部评级体系因为对其他风险变量的计量较精确，因此一般都没有区域风险变量。（）
9.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。（）
10.即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。（）
11.明确商业银行的战略愿景和价值理念不是声誉风险管理的内容。（）12.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。（）13.内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。（）14.交易不报告不属于内部欺诈造成的损失。（）
15.商业银行必须将操作风险的评估系统整合到lt常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定量标准。（）
16.流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越小。（）17.承担过多的信用风险会减少流动性风险。（）
18.公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争联力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。（）19.重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。（）20.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。（）
一、单项选择题
1.D「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。
2.C「解析」风险是未来结果的不确定性。
3.B「解析」高风险高收益、低风险低收益是风险与收益的基本关系。
4.A「解析」现代投资组合理论的发端可以追溯到哈瑞。马柯维茨于l952年发表的题为《投资组合》的文章，及其后（1959年）出版的同名专著。
5.B「解析」操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利；同时操作风险具有普遍性和可转化性。
6.B「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
7.C「解析」经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：风险管理和绩效考核。
8.D「解析」对数收益率是两个时期资产价值取对数后的差额，该资产的对数收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。
10.B「解析」情景分析法指专家通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失。
11.B「解析」风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。
12.C「解析」市场风险计量方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、压力测试和事后检验。
13.A「解析」Credit Metries模型中信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用借用等级来表示。
14.B「解析」压力测试（stresstesting）估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失。
15.A「解析」外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府或大企业；内部评级是商业银行根据内部数据和标准（侧重于定量分析）。
16.A「解析」预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％，其中预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。
17.D「解析」中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要基本情况包括以下几方面：地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、薪发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例。
18.A「解析」信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内借用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金，其在数值上等于信用风险资产可能带来的非预期损失。
19.C「解析」风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。
20.B「解析」风险信贷资产的预期损失=300×5％×（1-20％。）=12（亿元）
二、不定项选择题
1.ABC「解析」商业银行经营管理的“三性原则”是指：安全性、流动性和盈利性。
2.ABCDE「解析」识记。
3.ABCE「解析」D选项衡量的是收益的指标。
4.CDE「解析」商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。
5.ABCDE「解析」识记并理解。
6.ABCD「解析」商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
7.ABCD「解析」个人住房抵押贷款的风险包括：①经销商风险。②“假按揭”风险：“假按揭”的主要特征是，开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。③由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。④借款人的经济财务状况变动风险。
8.ABC「解析」KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括期限l年的零息债券的非违约概率、零息债券承诺的利息、零息债券的回收率和期限1年的零息国债的收益率。
9.AB（3）E「解析」识记我国贷款五级分类。
10.ABCf解析」国际银行业应用比较广泛的组合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。
11.ABCDE「解析」有关资产质量的主要指标包括以下几个方面：不良资产／贷款率、预期损失率、单一（集团）客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率。
12.ABCDE「解析」识记。
13.ADE「解析」贷款转让的主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。
14.ABC[解析」授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：（1）审贷分离原则一授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放，故A选项说法正确。（2）统一考虑原则。在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等，故B选项说法正确裔（3）展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序，故C选项说法正确。
15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组）。
16.ABC「解析」预期损失=预期损失率×资产风险敞13=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。
17.ABCDE「解析」商业银行对企业信用风险分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。
18.BCD[解析」信用风险组合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三个。
19.BCD「解析」理解远期利率计算方式。
20.AB「解析」期权的价值=内在价值+时间价值。
三、判断题
1.T「解析」损失反映的是风险时间发生后所造成的实际成果，风险反映的是损失发生前的事物发展状杰，2.F「解析」资产负债风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。
3.F「解析」风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。
4.T「解析」指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。
5.F「解析」集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统／技术支持.分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
6.F「解析」虽然从表面上看，各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。
7.F「解析」高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿债压力大，还贷能力弱，而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。
8.F「解析」区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合信用风险水平的一种重要风险因素。从实践来看，国外商业银行的内部评级体系一般都没有区域风险变量。
9.T「解析」为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。
10.F「解析」即期不是衍生工具。
11.F「解析」明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。
12.T「解析」培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。
13.T「解析」内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。
14.F「解析」交易不报告属于内部欺诈造成的损失。
15.F「解析」商业银行必须将操作风险的评估系统整合到日常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定性标准。
16.F「解析」流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越大。
17.F「解析」承担过多的信用风险会增加流动性风险。
18.T「解析」公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争压力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。
19.F「解析」重要信息是指会改变或影响使用者的评估或决策的信息。
20.F「解析」外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。
2010银行从业资格考试《风险管理》终极预测题(1)
一、单选题
1、史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。
A、法律风险
B、政策风险
C、操作风险
D、策略风险
标准答案：Cen.PPkao.CoM
2、业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是()。
A、全面的信贷业务可以转移系统性风险
B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险
C、全面的信贷业务可以获得规模效应
D、全面的信贷业务可以降低成本
标准答案：B
3、一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是()。
A、此商业银行的资本金
B、此商业银行的负债部分
C、此商业银行的收入
D、此商业银行的现金流
标准答案：A
4、知一种债券的现价是100元，久期是4.5年，当市场连续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为()。
A、87.5
B、95.5
C、97.75
D、102.25
标准答案：C
5、下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是()。
A、首次提出了资本充足率监管的国际标准
B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束
C、提出市场风险的资本要求
D、提出合格监管资本的范围
标准答案：B
6、时投掷两枚相同硬币的基本事件有()种。
A、1
B、2
C、3
D、4
标准答案：C
7、家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是()。
A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性
B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险
C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM
D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益
标准答案：C
8、位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是()。
A、1000
B、10%
C、9.9%
D、10
标准答案：A
9、下对风险的理解不正确的是()。
A、是未来结果的变化
B、是损失的可能性
C、是未来结果对期望的偏离
D、是未来将要获得的损失
标准答案：D
10、尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于()。
A、32%
B、16%
C、8%
D、4%
标准答案：C
11、商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于()。
A、市场风险
B、操作风险
C、声誉风险
D、信用风险
标准答案：D
12、票的预期收益率为10%，标准差为20%;B股票的预期收益率为5%，标准差为10%。为得到最小的风险，AB的投资比率应为()。
A、0.8
B、0.6
C、0.4
D、0.2
标准答案：C
13、下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是()。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险转移
D、风险规避
标准答案：D
14、对正态分布的描述正确的是()。
A、正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布
B、整个正态曲线下的面积为1
C、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布
D、正态曲线是递增的 标准答案：B
15、率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述正确的是()。
A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较精确
B、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大幅波动时使用
C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关
D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小
标准答案：B
16、商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：()。
A、这属于结算风险的一种
B、这是操作风险的表现
C、这会造成交易成本上升
D、可能引发信用风险
标准答案：B
17、投资普遍以()作为分析计量指标的主流分析框架。
A、收益率方差
B、绝对收益
C、绝对离差
D、对数收益率
标准答案：A
18、属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理论的有()。
A、夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型
B、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型
C、缺口分析与久期分析法的提出
D、罗斯提出套利定价理论
标准答案：A
19、尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。
A、按风险事故
B、按损失结果
C、按风险发生的范围
D、按诱发风险的原因
标准答案：D
20、银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。
A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散
D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
标准答案：C
21、商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险规避
D、风险补偿
标准答案：D
22、业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是()。
A、银行现金流
B、银行资本金
C、银行负债
D、银行准备金
标准答案：B
23、交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。
A、10%
B、10.5%
C、13%
D、9.5%
标准答案：D
24、多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于()业务。
A、信用担保http://
B、贷款
C、衍生品交易
D、同业交易
标准答案：B
25、业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括()。
A、资产风险管理模式
B、负债风险管理模式
C、全面风险管理模式
D、内部管理模式
标准答案：D
26、理论中，属于负债风险管理模式的是()。
A、真实票据论
B、转换能力理论
C、存款理论
D、预期收入理论
标准答案：C
27、理论中，属于资产风险管理模式的是()。
A、银行券理论
B、资产结构理论
C、购买理论
D、销售理论
标准答案：B
28、理论中，不属于资产风险管理模式的是()。
A、转换能力理论
B、预期收入理论
C、超货币供给理论
D、销售理论
标准答案：D
29、()是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、流动性风险
标准答案：A
30、()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、流动性风险
标准答案：B
31、()不包括在市场风险中。
A、利率风险
B、汇率风险
C、操作风险
D、商品价格风险
标准答案：C
32、()是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A、市场风险
B、操作风险
C、流动性风险
D、国家风险
标准答案：B
33、()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。
A、流动性风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
标准答案：A
34、()是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A、流动性风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
标准答案：B
35、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A、操作风险
B、国家风险
C、声誉风险
D、法律风险
标准答案：C
36、()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。
A、流动性风险
B、国家风险
C、操作风险
D、法律风险
标准答案：D
37、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A、流动性风险
B、战略风险
C、操作风险
D、法律风险
标准答案：B
38、商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
标准答案：A
39、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
标准答案：B
40、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于()的风险管理方法。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
标准答案：D
41、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。
A、风险补偿
B、风险分散
C、风险规避
D、风险转移
标准答案：C
42、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A、会计资本
B、监管资本
C、经济资本
D、实收资本
标准答案：B
43、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。
A、负债业务
B、资产业务
C、中间业务
D、表外业务
标准答案：B
44、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。
A、流动性风险
B、国家风险
C、法律风险
D、市场风险
标准答案：D
45、巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于()后的资本协议征求意见稿。
A、1998年5月
B、1999年6月
C、2001 年1月
D、2003年4月
标准答案：B
46、()不是全面风险管理模式的特征。
A、全球的风险管理体系
B、全面的风险管理范围
C、全员的风险管理文化
D、全程的风险识别过程
标准答案：D
47、()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。
A、操作风险
B、市场风险
C、违约风险
D、流动性风险
标准答案：D
48、()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险分散
D、风险对冲
标准答案：A
49、()不属于事前风险控制手段。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险补偿
D、风险分散
标准答案：C
50、下列关于银行资本作用的叙述不正确的是()。
A、提供融资
B、使银行免受损失
C、维持市场信心
D、限制银行业务过度扩张
标准答案：B]
51、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。
A、监管资本
B、会计资本
C、核心资本
D、经济资本
标准答案：D
52在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取()等方法。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险规避
D、风险转移
标准答案：C
二、多选题
商业银行的经营原则有()。
A、安全性
B、约束性
C、流动性
D、效益性
E、规模性
标准答案：ACD
某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有()。
A、积极开展国际业务来分散面临的风险
B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲
C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲
D、更多发放有担保的贷款为银行保险
E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿
标准答案：ABCDE
商业银行的核心资本包括()。
A、权益资本
B、混合性债务工具
C、公开储备
D、未公开储备
E、重估储备
标准答案：AC
商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是()。
A、违约风险
B、操作风险
C、市场风险
D、流动性风险
E、结算风险
标准答案：ACDE
以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有()。
A、风险管理是商业银行的基本职能
B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段
C、风险管理为商业银行风险定价提供依据
D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值
E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力
标准答案：ABCDE 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是()。
A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金
B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比
C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量
D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介
E、监管资本有向经济资本分离的趋势
标准答案：ACD
在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是()。
A、基本指标法
B、内部模型法
C、标准法
D、内部评级初级法
E、内部评级高级法
标准答案：CDE
商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是()。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险转移
D、风险规避
E、风险补偿
标准答案：BCDE
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。
A、最低资本要求
B、信用风险控制
C、监管部门的监督检查
D、市场纪律约束
E、金融创新
标准答案：ACD 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()
A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C、RAROC=(收益-预期损失)/经济资本
D、使银行不再注重盈利性
E、放弃了股东价值最大化的目标
标准答案：ABC
以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有()。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险对冲
D、风险分散
E、风险补偿
标准答案：ABCDE
可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有()。
A、预期收益率
B、标准差
C、方差
D、中位数
E、众数
三、判断题
分散投资不能完全消除非系统性风险。()
1、错
2、对
标准答案：错
商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()
1、错
2、对
标准答案：错
1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。()
1、错
2、对
标准答案：错
在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产()。
1、错
2、对
标准答案：对
信用风险具有明显的系统性风险特征。()
1、错
2、对
标准答案：错
资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。()
1、错
2、对
标准答案：错
银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。()
1、错
2、对
标准答案：错 标准答案：BC 银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()
1、错
2、对
标准答案：错
经济资本就是会计资本。()
1、错
2、对
标准答案：错
我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。()
1、错
2、对
标准答案：错
经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。()
1、错
2、对
标准答案：错
2010银行从业考试《风险管理》提高突破试题
一、单选题:
1、《巴塞尔新资本协议》通过降低()要求，鼓励商业银行采用()技术。
A.监管资本;高级风险量化
B.经济资本;高级风险量化
C.会计资本;风险定性分析
D.注册资本;风险定性分析
标准答案：a
2、()是商业银行进行有效风险管理的最前端。
A.外部风险监督机构
B.内部审计部门
C.法律/合规部门
D.财务控制部门
标准答案：d
3、内部审计不包括()。
A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B.内部控制的健全性和有效性
C.适时修订规章制度和操作规范规程使其符合法律和监管要求
D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性
标准答案：c
4、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是()
A.失误树分析法
B.专家调查列举法
C.情景分析法
D.制作风险清单
标准答案：d
5、风险管理最基本的要求是()
A.迅速、有效地控制风险
B.适时、准确地识别风险
C.准确、详细地计量风险
D.适时、完整地检测风险
标准答案：b
6、()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
标准答案：d
7、商业银行的最高风险管理/决策机构是()
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
标准答案：a
8、商业银行的核心“无形资产”是指()
A.完善的公司治理结构
B.健全的内部控制机制
C.有效地风险管理策略
D.风险管理信息系统
标准答案：d
二、多选题:
9、商业银行内部控制的主要原则包括
A.独立
《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》 (国发[2014]19号) 明确提出, 高职教育要服务需求, 就业导向, 推动五个对接:“专业设置与产业需求对接, 课程内容与职业标准对接, 教学过程与生产过程对接, 毕业证书与职业资格证书对接, 职业教育与终身学习对接”。高职院校应主动构建符合国家职业标准、以能力为本位的考核评价体系, 积极开展教学改革, 适应新形式、新要求。
近年来, 广西经济迅速发展, 到2020年将建成区域性金融中心, 南宁市大力实施“引金入邕”战略, 银行机构入驻南宁的数量快速增加。随着经济发展水平的提高, 经济的金融化程度越来越高, 银行业对人才的要求也越来越高, 通过银行从业人员资格考试才能增加从事银行业的就业砝码。而诱人的薪资及良好的发展前景, 使银行业近年来成为炙手可热的黄金职业, 也带动了银行从业人员资格考试的“热潮”。因此, 有必要针对银行从业资格考试的特点和要求, 采取各种措施, 帮助金融专业学生提高银行从业资格证的获证率, 提高学生就业竞争力。
1 现状分析
中国银行业从业人员资格考试是银行从业人员入门的初级基础考核, 由中国银行业从业人员资格认证办公室负责组织和实施的, 银行从业资格考试分公共基础科目和专业科目 (个人理财、风险管理、个人贷款和公司信贷) , 公共基础科目为必考科目, 专业科目可自行选择任意科目报考。考试形式采取全国统一考试、闭卷、计算机考试方式进行, 有题库, 随机抽的题。考试时间为120分钟, 全部为客观题, 包括单选题、多选题和判断题, 题量145题左右。
广西国际商务职业技术学院现有投资与理财、金融保险、证券投资与管理三个金融高职专业, 鼓励学生参加职业资格考试。目前, 学生在校期间参加银行从业资格考试的通过率约为15%, 通过率总体偏低。
2 通过率低的原因分析
广西国际商务职业技术学院学生参加银行从业资格考试的通过率偏低, 其原因主要存在于三个方面:
2.1 课程考核方面
2.1.1该校现行的金融课程考核偏重期末考试, 学生对平时学习的重视程度不够。专业课程的期末总成绩一般由平时成绩和期末笔试成绩组成, 平时成绩 (考勤, 平时作业完成情况等) 占30%, 期末笔试成绩占70%。在实际的课程考核中, 平时测验次数偏少、难度偏低, 平时成绩占比较低, 平时成绩对总成绩影响不大, 学生的平时学习相对放松, 形成了考前临时突击的习惯。由于银行从业资格考试的题型均为客观题, 部分学生心存侥幸, 不认真备考, 考试答题靠猜, 导致通过率偏低。
2.1.2现行的金融课程考核主要采取纸质化笔试, 学生不适应资格证考试的现代化考试手段。学生的平时测练和期末考试都是纸质试卷笔试, 而银行从业资格考试为无纸化机试, 由于平常没有得到充分训练, 学生对考试手段陌生, 计算机操作不熟练, 容易造成情绪紧张。对操作手段的不适应影响了学生的考试成绩。
2.1.3银行从业资格考试内容的覆盖面广, 学生备考难。银行从业资格考试的题量大、知识点多、覆盖面广, 要求识记和掌握的内容多, 学生准备考试有一定难度。
2.2 授课教师方面
该校金融课程教学的授课教师队伍由专任教师、校外兼职教师组成, 拥有扎实的金融理论知识和一定的银行从业经历。不过, 在针对银行从业资格考试的教学与指导方面, 有些工作存在一定不足。
2.2.1课程内容与职业标准对接不够。对课程的开发和对课程的把握能力欠缺, 参照职业标准对教材内容进行取舍的能力有待提高, 课程教学大纲与银行从业资格考试大纲不一致, 不善于总结分析考试规律。
2.2.2教学活动的设计和调整不够优化。在教学过程中, 未能根据学生的学习兴趣、知识水平、理解力和课堂表现灵活调整, 创造性设计教学活动的能力有待加强。
2.3 学生学习方面
2.3.1 基础水平因素
从历年招生情况来看, 该校金融专业学生录取分数线较省内同类高职院校偏高, 但与本科生相比, 学生的基础知识不够扎实, 要深入理解和掌握金融基础知识, 存在一定困难。
2.3.2 学习态度和能力因素
该校金融专业学生的学习目标不够明确, 缺少学习规划和职业规划, 并且考证通过的自信心不足, 考证备考积极性不够, 备考的主动性偏低。再加上学习能力和学习方法有待加强, 导致考证成绩不够理想。
3 改进建议
3.1 改革课程考核方式
3.1.1 实行多元化考核
课程考核上, 将职业资格考试贯穿课堂练习、平时作业、模拟考试、期末测试等课程考核的全过程, 诊断性评价、形成性评价和总结性评价三种评价类型有机结合, 将侧重点放在诊断性评价和形成性评价上, 反映出学生的综合能力和实际水平。课程考核的最主要功能是帮助学生不断提高自己, 尽可能让学生平常多练习。老师教和学生自学有机结合, 如果平常测试不合格, 学生可以反复自我训练, 熟悉考试题型, 把握考试难度, 多次鉴定, 不懂的教师给予指导, 在平常测试中积累知识, 提升自我, 以练促学, 从而提高考试通过率。
3.1.2 逐渐实行网上测试
通过在网上建立试题数据库, 自动生成电子试卷, 学生可通过在线进行自我练习或测试。利用现代信息技术实现试题库管理系统, 具备题库管理、自动组卷、在线考试、自动阅卷、指导答疑等功能, 满足课程训练与考核的要求。让学生熟悉这种考试形式, 以训练促考证。
3.1.3 构建课程考核试题数据库
针对银行从业资格考试大纲和考试要求, 收集和编制银行从业资格考试历年真题和模拟题资源, 并且完善试题答案、试题难度和区分度、重要程度等信息, 平常测试中模拟银行从业资格考试出题难度, 让学生在平常反复的训练中较全面掌握知识点。
3.2 对教师的要求
建设一支优秀的双师型教师团队是提高高职教育的质量和吸引力的关键之一。对教师进行培养培训, 充分发挥来自企业的教师的作用, 使专兼教师优势互补, 取长补短。加强与银行证券、金融培训机构合作, 与企业合作建立了良好的实训协作关系;专门配备实践经验丰富、业务能力强的专兼职实训指导教师。同时改革教学评价模式, 发挥教师的积极性与能动性, 提高教学效能。
3.2.1 做到课程内容与职业标准对接
将银行从业资格考试科目整合到课程体系中, 把《银行从业基础与个人理财》、《职业从业资格考证》科目内容融入到专业课程中, 培养学生从事相关岗位工作所需要的基本知识和职业素养, 促进课程内容与职业标准对接, 并且在一些专业课程中将银行从业人员资格考试用书选定为教材。教师要不断学习, 提升自己的专业素质, 校企合作, 到企业锻炼, 增强自身的实践能力。教师应认真学习研究银行从业资格考试大纲, 平时注意搜集历年考试真题, 总结考试规律, 有针对性地布置作业, 让学生多学多练, 从而以训练促考证。
3.2.2 加强教学反思, 改进教学方法
对金融专业的学生加强实践动手能力的培养, 从新生一入校第一至第四个学期都有《金融操作技能》的实践与技能训练课程, 《金融操作技能》第一个学期为教师教学;第二、三、四学期是在期末进行测试, 教师教授和学生自学相结合。多运用实践教学、互动模式、案例教学等方法, 强化教学、学习、实训相融合的教学活动, 设计出富有弹性的课堂教学活动, 根据学生的学习兴趣、知识水平、理解力和课堂表现灵活调整, 创造性设计课堂教学, 利用现代信息化教学工具, 提高教学活动效能, 激发学生学习兴趣, 从而提高学生考取银行从业资格证的通过率。
3.3 对学生的管理
3.3.1 提升学生自信
注重知识在实践中的延展, 充分发挥学生的主动性和创造性, 让学生参与课堂, 在课堂讨论中发掘自身潜能和发现自身的不足, 不足的加以弥补, 不断积累金融基础知识。课外组织学生参加校内外大学生银行技能竞赛, 自全国大学生银行技能竞赛首次举办以来该校已连续2届夺得一等奖, 学生的金融操作技能在全国遥遥领先, 激发学生练习技能的热情, 营造学生练习技能的良好环境, 增强学生的基本业务技能。增强学生综合素质, 给个性发展提供了良好的环境氛围, 不断提升学生自信。
3.3.2 端正学生学习态度
帮助学生确立学习目标, 做好职业规划, 加强校企合作, 工学结合, 让学生在实践中感受到现代社会竞争日趋激烈, 明白只有不断学习不断充实完善自我才能立于不败之地, 激发学生自我提升的效能感。
3.3.3 实行“双证制”
将人才培养与就业岗位对接, 高职院校学生毕业时必须取得毕业证和相关岗位的职业资格证这两类证书才能顺利毕业。给学生适当压力, 强化学生学习, 激发学生学习潜能。学生学习的内在因素和外在因素有机结合, 共同起作用, 让学生逐步增强自学能力, 不断获取知识和技能, 提高考证通过率。
摘要：通过分析广西国际商务职业技术学院金融专业学生银行从业资格考试通过率不高的原因, 围绕提高银行从业资格考试通过率, 从课程考核、教师、学生等方面提出金融专业教学改革的措施与设想。
关键词：金融专业,教学改革,银行从业资格考试
参考文献
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[3]何牧, 刘永刚, 季秀杰, 刘永成.中国银行业从业人员资格认证刍议[J].哈尔滨金融高等专科学校学报, 2008 (9) :42-44.
[4]闫薇, 杨晨.实施“双证制”课程考核方案的研究[J].软件, 2012 (5) :109-115.
关键词：网上银行 操作风险 管理
网上银行是通过网络技术并将客户的终端与银行相联，实现了客户可以直接在自己的终端电脑前进行相关的银行业务办理的服务系统。它不但可以为客户提供正常的开、销户，还可以为其提供相关的查询、对账、转账、网上证券等传统银行业务，它打破了空间与实物媒介的限制，使客户可以随时随地的享受到银行更多的服务功能。网上银行不但代表着银行业务的全新拓展，也是其未来的主要发展方向。为了能更好的提高网上银行操作效率，降低商业银行运营成本，预防网上银行操作的风险，商业银行必须重视网上银行操作系统带来的风险，并要提出有效的解决措施，从而强化网上操作系统的可行性，这样才能确保商业银行得到可持续的发展。
1 概述商业银行网上银行操作带来的风险
1.1 网上银行操作技术风险现状与分析 目前在商业银行的网上银行操作流程过程中，大部分网上银行操作流程只需身份数字验证，即可进行网上银行操作流程，由此导致伪造客户身份进行交易的问题越来越频繁，并且由于客户在网上银行操作时，互联网的防御系统被攻击，造成客户身份资料泄露的现象也颇为严重。
总的来说，网上银行风险主要有三大种类:首先，黑客、病毒等。此类风险主要是黑客或是不法分子利用木马病毒等破坏性程序，通过不正当手段加载至客户的计算机终端，利用其程序非法盗取客户的银行账号及密码，并加以利用。一旦受到黑客攻击，计算机中的密码、文件、个人资料等都会被盗取，严重的还会导致计算机整个系统瘫痪。其次，钓鱼网站。不法分子或是集团化的犯罪伙团利用与网络银行极其相似的网址、网页，制造出虚假的钓鱼网站，以骗取客户的银行帐号及密码，进行疯狂盗用。第三，网上银行的信息泄漏。不法分子利用网络聊天或是其他通信设备在赢得客户的信任之后，并从客户手中骗取相关的网上银行的账号、密码等，对其网上银行内的资金进行非法盗用。除了上述情况，网上银行操作系统本身存在着诸多的不足，如资源数据信息防御系统不强，网络安全存在隐患，客户身份认证系统有缺陷等原因都会为网上银行操作带来风险。
1.2 网上银行的第三方风险现状与分析 网上银行操作的第三方风险，主要是服务提供商所造成的。近几年我国虽然也采取了有效的措施，对服务提供商进行了监督与管理，但是由于第三方的专业技术水平不强、安全意识浅薄，导致网上银行操作系统无法得到保障，还造成网上银行交易存在漏洞。与此同时，部分的商业银行将网上银行操作系统分包给服务商进行管理，虽然专业技术可以得到保障，但是一旦管理存在漏洞，就会引发网上银行操作风险[1]。
1.3 网上银行客户操作风险 目前，我国的网上银行操作系统还处于发展期，很多客户对网上银行操作技术水平较低，并且由于用户个人安全防范意识的欠缺，特别是文化水平相对低的客户人群，更是引发网上银行操作风险的主要对象。这样不仅会为个人带来财产安全，还会为商业银行带来网上银行操作流程管理的难度。与此同时，由于客户自身的安全防范意识不高，对于个人的保密密码都是设置一些较为好记的数字，如自己的身份证号码，手机号码，节日日期等，这些用户密码过于简单的现状，导致在网上银行操作的过程中，很容易受到黑客的攻击，使其造成用户密码的泄露。
1.4 商业银行内部操作风险 在商业银行网上银行操作的过程中，内部管理工作是重要组成部分，主要是对银行交易的数据进行审计和核查，对网上银行操作流程的合理管理与监督，对网上银行产生的操作风险进行处理，所以商业银行内部组织就显得尤为重要。但是，目前我国缺乏对网上银行内部审计及监督控制能力，相关的网上银行业务人员自身就缺乏风险管理意识，导致了网上银行在运作过程中，风险控制的力度不够，从而导致一些不必要的风险发生。其次，商业银行内部组织管理制度还不太完善，导致岗位职责处于混乱的现象，这样不仅会影响到网上银行业务的操作流程，还会降低商业银行内部组织的管理水平。另外，由于商业银行内部组织绩效考核存在漏洞与不合理，导致商业银行信息系统没有作用。
2 完善网上银行操作风险有效对策
2.1 控制网上银行操作风险的外部框架 网上银行操作风险的外部框架是用来构建网上银行业务安全网络的基础。在控制网上银行操作风险的外部框架时，作为管理人员应要对网上银行业务所有环节都进行控制，并采取先进的金融监管模式进行科学合理的管理。这样不仅形成科学合理的网上银行操作风险的外部框架结构，且还能健全网上银行业务的监督管理体系[2]。
2.2 优化网上银行业务管理理念 新时期背景下的商业银行网上银行操作工作，已被越来越多的人员所重视，为了完善银行业务，促进网上银行操作风险控制成效的提升，作为农信社的网银操作风险监管人员，就必须优化商业银行工序中网上银行业务的管理模式，并通过设立或更新网上银行业务的监管指标和评估体系，确保网上银行业务的管理体系得到优化。这样不仅会降低网上银行操作风险，还可提高网上银行运行的专业技术水平。
2.3 建立健全网上银行监管体系 为了确保网上银行监管体系得到进一步的完善，对于网上银行新开办的业务，就应进行严格的审批，并按照相关规定对新开办的网上银行业务进行风险评估，使其提高网上银行业务的安全性。与此同时，还应对网上银行系统的电子数据要进行合理的统计，并建立健全网上银行监督体系，使其确保电子数据具有一定的可操作性，从而提高网上银行业务的效率。此外，还应对网上银行业务管理组织职业技能进行完善，并强化工作人员在网上银行风险监管知识技能方面的培训，从而可提高工作人员的判断力和实力，提高网上银行业务的监管水平。
2.4 建立有效的网上银行业务信息系统 为了提高网上银行业务的安全性和真实性，建立有效的网上银行业务信息系统是关键部分。为了使网上银行业务信息系统得到优化，首先应对相关数据的审核工作进行严格监督与管理，并要详细的做好每一笔的数据记录，从而可确保相关信息具有一定的真实性。其次，对网上银行内部结构进行简化，使其可提高信息资源传递的效率。再次，完善网上信息系统的安全工作，通过对数据资源进行核对、优化系统维护、系统开发等环节进行有效的控制，从而可提高网上银行系统的操作安全性能。最后，加强网上银行业务的事前、事中流程的管理工作，使其可确保网上银行操作流程顺利开展，这样不仅可节约商业银行的经营成本，还可降低网上银行操作的风险。
2.5 完善网上银行业务内部管理体系 由于商业银行正处于转型和更新阶段，导致网上银行业务内部管理工作难以有效的开展，从而影响到网上银行相关数据传递的效率，增加网上银行操作安全风险。通过完善网上银行业务内部管理体系，可有效的解决操作风险问题的发生。欲想让网上银行更安全、健康的发展与运行，则必须建立一整套科学、合理、有效的内部控制体系，并实现其内部操作及管理的科学化、制度化与规范化。同时，对网上银行实行有效的安全管理，不但可以解决其安全漏洞问题，还可以避免引发各部门间的利益冲突。完善的内部控制体系也是网络银行健康发展与运行的基础保障。具体来说，首先应对网上银行业务的安全防范部门、风险管理部门、风险审计部门等相关部门进行严格的管理，并要定期或不定期的对该部门的工作进行审查，确保网上银行操作系统管理的有效性。另外，对主要的网上银行风险部门，必须加强风险评估工作的开展，提高风险防御效率，培训风险判断与评估的专业技术人员，使其可对网上银行操作风险进行科学合理的控制。这样不仅可提高网上银行系统的工作效率，还可维护用户的切身利益[3]。
3 结语
综上所述，商业银行的网上银行操作系统，可有效的节约商业银行的经营成本，并可对商业银行内部活动和传统操作流程进行科学合理的更新。以上通过对网上银行操作流程的现状进行讲解，对商业银行操作流程存在问题进行分析，并提出有效来优化商业银行网上操作系统的对策，希望能够使网上银行业务客户的个人资料得到维护，降低网上银行的操作风险，从而促进商业银行未来的发展和稳定。
参考文献：
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[2]钱浩辉，徐学锋.我国商业银行操作风险管理问题解析[J].浙江金融，2011，12:27-29+33.
[3]朱日莫图.我国商业银行网上银行业务的风险管理分析及对策[J].北方经济，2012，19:95-96.
2018年初级银行考试风险管理讲义：商业银行风险管理流程
2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！
商业银行风险管理流程
风险管理部门承担风险识别、计量和监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制/管理决策的最终责任。
2.3.1 风险识别
感知风险和分析风险。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。
制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，备忘录形式。
(1)专家调查列举法
(2)资产财务状况分析法
(3)情景分析法
(4)分解分析法、举例。
(5)失误树分析方法
宏观方面、中观方面、微观方面进行分析
2.3.2 风险计量
量化方法如：针对信用风险的RiskMetrics、CreditMetrics、KMV等模型，针对市场风险的VaR模型，针对操作风险的高级计量法。”)
数据要求真实性、准确性和充足性。注重防范模型风险。
开发风险管理模型的难度，并不是在于这个模型本身有多难。数学和统计知识，并不是建模难度所在，真正难度是，在模型建立之后，数据比较困难。因为数据的积累，数据的准确性和有效性是比较困难的。
高级计量的方法通常伴随着计量方法的复杂化。
2.3.3 风险监测
监控各种可量化的关键风险指标;报告风险的评估结果及采取的措施和质量。
2.3.4 风险控制
风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
1.风险控制的目标
(1)风险管理战略和策略符合经营目标的要求
(2)成本/收益平衡
(3)通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序
(4)所有风险管理措施所产生的副作用都能得到合理的安排和处置
2.风险控制架构
(1)基层业务部门配备风险管理专业人员
(2)每个业务领域配备风险管理委员会
2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题
及答案
（四）多项选择题
1.下列属于财政政策工具的有（）。A.税收 B.公开市场业务 C.公共支出 D.政府投资 E.国债
【正确答案】ACDE 【答案解析】本题考查财政政策。财政政策工具指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共支出、政府投资和国债等。
2.一般认为，产业政策包括（）。A.产业结构政策 B.产业组织政策 C.产业技术政策 D.产业布局政策 E.产业优化政策 【正确答案】ABCD
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【答案解析】本题考查产业政策。一般认为，产业政策包括产业结构政策、产业组织政策、产业技术政策和产业布局政策等。其中，产业结构政策和产业组织政策是产业政策的核心。
3.产业布局政策一般遵循的原则有（）。A.普遍性原则 B.经济性原则 C.合理性原则 D.协调性原则 E.平衡性原则 【正确答案】BCDE 【答案解析】本题考查产业政策。产业布局政策是为了实现产业的合理布局，国家对产为存在和发展的空间形式规范的政策措施。产业布局政策一般遵循的原则有经济性原则、合理性原则、协调性原则和平衡性原则。
4.货币市场的主要特点有（）。A.低风险、低收益
B.期限短、流动性强、风险性小 C.交易量大
D.主要是个人投资者参与 E.交易频繁 【正确答案】ABCE
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【答案解析】本题考查货币市场。货币市场的主要特点是低风险、低收益；期限短、流动性强、风险性小；交易量大、交易频繁。
5.《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容包括（）。A.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力 B.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷 C.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险 D.修改资本定义，强化监管资本基础 E.构建了资本监管的“三大支柱” 【正确答案】ABCD 【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。选项E属于《巴塞尔协议Ⅱ》的内容。
6.金融消费者保护局的主要职责包括（）。A.制定并执行反欺诈和不公平行为的规则
B.加强消费者金融教育，规范金融产品销售和放贷行为
C.适当提高投资门槛，保证私募股权基金和对冲基金只销售给对风险具有识别和承受能力的消费者
D.对向消费者提供按揭贷款、信用卡等金融服务的金融机构实施行为监管 E.制定全国通用的住房抵押贷款最低标准 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查主要经济体的银行监管改革。选项ABCDE均为金融消费者保护局的主要职责。
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7.商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所指的关系人包括（）。A.商业银行的董事 B.商业银行的监事 C.商业银行的管理人员 D.商业银行的信贷业务人员 E.商业银行的信贷业务人员近亲属 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查信用风险。关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
8.银行业金融机构违反审慎经营规则，行为严重危机该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经中国银监会或者省一级派出机构负责人批准，可以对该金融机构采取的监管措施包括（）。
A.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务 B.限制分配红利和其他收入 C.限制资产转让
D.停止批准增设分支机构
E.责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查《银行业监督管理法》。除选项ABCDE外还包括责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利。
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9.下列属于中国银行业协会应履行的自律职责的是（）。A.组织制定行业标准、业务规范及银行从业人员资格考试 B.按有关规定对会员实施自律性处罚
C.制定银行从业人员道德和行为准则，组织银行从业人员的相关培训 D.建立健全银行业诚信制度以及银行机构和从业人员信用信息体系，加强诚信监督
E.组织会员签订自律公约及其实施细则 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查中国银行业协会。选项ABCDE属于中国银行业协会应履行的自律职责。
10.商业银行的资产主要包括（）。A.现金资产 B.证券投资 C.贷款 D.固定资产 E.其他资产
【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查贷款业务。商业银行的资产主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产、其他资产。
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11.中国银监会在《关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》中明确规定，对符合下列条件的小微企业，经商业银行审核合格后可以办理续贷（）。
A.依法合规经营
B.生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况 C.信用状况良好，还款能力与还款意愿强 D.没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为
E.原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转贷款条件和标准
【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查信用风险控制。《关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》中明确规定，对符合下列条件的小微企业，经商业银行审核合格后可以办理续贷：（1）依法合规经营；（2）生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；（3）信用状况良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为；（4）原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转贷款条件和标准；（5）商业银行要求的其他条件。
12.2014年中国银监会新修订的《商业银行每部控制指引》确定了商业银行内部控制的目标，包括（）。
A.保证商业银行风险管理的有效性 B.改善银行业金融机构的运营，增加价值
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C.保证商业银行发展战略和经营目标的实现 D.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
E.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时
【正确答案】ACDE 【答案解析】本题考查内部控制的目标。内部控制的目标：（1）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；（2）保证商业银行发展战略和经营目标的实现；（3）保证商业银行风险管理的有效性；（4）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
13.《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应该具有的基本要素，包括（）。
A.合规政策
B.合规培训与教育制度 C.合规风险管理计划 D.合规风险识别和管理流程 E.合规管理部门的组织结构和资源 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查合规管理体系。《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应该具体包括的基本要素：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。
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14.关于内部审计的质量控制，下列说法正确的有（）。
A.内部审计部门应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行 B.内部审计部门应在风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行业务性质、复杂程度、风险状况和管理水平相一致
C.内部审计部门应加强科技手段和信息技术在审计工作中的运用，建立完善非现场内部审计监测体系及内部审计操作系统、信息管理系统
D.内部审计部门根据工作需要，经董事会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的独立性、客观性和专业胜任能力进行评估
E.董事会可聘请外部机构对内部审计部门的尽职情况进行评价，并保证外部检查人员独立于评价对象、具备专业胜任能力以及与评价对象没有利益冲突
【正确答案】BCDE 【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。选项A错误，内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但为确保其独立性，不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
15.汽车金融公司发放贷款的表述正确的有（）。
A.汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80% B.发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70% C.贷款人应建立借款人资信评级系统，审慎确定借款人的资信级别 D.汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的60%
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E.发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50% 【正确答案】ABC 【答案解析】本题考查汽车金融公司。汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%，贷款期限一般为1～3年，最长不超过5年。
16.在银行绩效考评指标体系中，合规经营类指标包括（）等方面。A.合规执行 B.内控评价 C.违规处罚 D.成本控制 E.客户结构 【正确答案】ABC 【答案解析】本题考查银行绩效考评指标体系。在银行绩效考评指标体系中，合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况包括：合规执行、内控评价、违规处罚等方面。
17.商业银行财务管理的原则包括（）。A.平衡原则 B.弹性原则 C.稳定原则 D.比例原则
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E.优化原则 【正确答案】ABDE 【答案解析】本题考查商业银行财务管理的原则。商业银行财务管理的原则包括：平衡原则、弹性原则、比例原则、优化原则。
18.发卡银行应当提供对账服务，对账单应当至少包括（）。A.交易日期 B.交易金额 C.交易币种
D.交易商户名称或代码 E.本期还款金额 【正确答案】ABCDE 【答案解析】本题考查信用卡业务。发卡银行应当提供对账服务，对账单应当至少包括：交易日期、交易金额、交易币种、交易商户名称或代码、本期还款金额、本期最低还款金额、到期还款日、注意事项、发卡银行服务电话等要素。
19.银行业消费者的隐私权包括身份信息保密和账务信息保密，其中，身份信息包括（）。
A.姓名 B.住址 C.印鉴 D.电子邮箱 E.联系电话
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【正确答案】ABDE 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。印鉴属于财务信息。20.一般性投诉处理的基本原则包括（）。A.积极主动原则 B.客观公正原则 C.专业原则
D.有效控制、减少影响 E.积极应对、快速反应 【正确答案】ABC 【答案解析】本题考查银行业消费者投诉处理基本要求。DE是重大投诉处理的基本原则。
判断题
1.减税政策可以增加民间的可支配收入，但在财政支出规模不变的情况下，则不能扩大社会总需求。（）
对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查财政政策。减税政策可以增加民间的可支配收入，在财政支出规模不变的情况下，也可以扩大社会总需求。
2.金融资产的定价与成交一般通过私下协商或面对面的讨价还价方式完成的市场是协议市场。（）
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对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查金融市场。协议市场一般是指金融资产的定价与成交通过私下协商或面对面的讨价还价方式完成的市场。
3.为了限制贷款过于集中于某些或某个借款人，监管部门制定了相应的监管标准，商业银行对单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的15%。（）
对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查信用风险。商业银行对单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的10%。
4.金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。（）对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查刑法。金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。
5.相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。（）
对
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错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查市场风险。相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。
6.客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率，是商业银行的外部评级。（）
对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查信用评级。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率，是商业银行的内部评级。
7.商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。（）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查内部控制的职责分工。商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。
8.审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力，并应由执行董事担任。（）
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对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。董事会应下设审计委员会。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力，并应由独立董事担任。
9.财务公司对成员单位提供担保包括融资性担保和非融资性担保。（）对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查财务公司。财务公司对成员单位提供担保包括融资性担保和非融资性担保。
10.货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中分享利润分成的非银行金融机构。（）
对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查货币经纪公司。货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
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11.公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。（）对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查促销策略。公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。
12.折现型的债券是典型的零息债券，目前我国债券市场上存在的贴现债券就属于零息债券。（）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查本息分离债券。折现型的债券是典型的零息债券，目前我国债券市场上存在的贴现债券就属于零息债券。
13.商业银行一般不将“一人公司”的贷款纳入公司贷款。（）对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查贷款的基本要素。商业银行一般将“一人公司”的贷款纳入公司贷款进行管理。
14.商业银行申请开办信用卡业务，可以在一个申请报告中同事申请不同种类的信用卡业务，但在申请中应当注明信用卡业务种类。（）
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对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查信用卡业务。
15.银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的相关情况，并提前告知下一个反馈时限。（）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查银行业消费者投诉处理。银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的相关情况，并提前告知下一个反馈时限。
16.市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。（）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查市场细分。市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。
17.汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。（）。对
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错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查汽车金融公司。汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。
18.私益信托是指没有特定受益人，为了公共利益而设立的信托。（）对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查信托公司。私益信托是指为了受益人的私人利益而设立的信托，公益信托是指没有特定受益人，为了公共利益而设立的信托。
19.在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。（）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查国家风险。在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。
20.反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照法律规定采取相关措施的行为。（）
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对 错
【正确答案】对
1.3 商业银行风险管理的主要策略1.3.1 风险分散1.3.2 风险对冲1.3.3 风险转移1.3.4 风险规避1.3.5 风险补偿
1.4 商业银行风险与资本1.4.1 资本的概念和作用
1.4.2 监管资本与资本充足率要求1.4.3 经济资本及其应用1.5 风险管理的数理基础1.5.1 收益的计量绝对收益百分比收益率
1.5.2 常用的概率统计知识预期收益率方差和标准差正态分布
1.5.3 投资组合分散风险的原理第2章 商业银行风险管理基本架构2.1 商业银行风险管理环境2.1.1 商业银行公司治理2.1.2 商业银行内部控制
2.1.3 商业银行风险文化2.1.4 商业银行管理战略2.2 商业银行风险管理组织2.2.1 董事会及最高风险管理委员会2.2.2 监事会2.2.3 高级管理层2.2.4 风险管理部门
2.2.5 其他风险控制部门/机构财务控制部门内部审计部门法律/合规部门外部监督机构
2.3 商业银行风险管理流程2.3.1 风险识别/分析2.3.2 风险计量/评估2.3.3 风险监测/报告2.3.4 风险控制/缓释
2.4 商业银行风险管理信息系统 第3章 信用风险管理3.1 信用风险识别
3.1.1 单一法人客户信用风险识别单一法人客户的基本信息分析单一法人客户的财务状况分析单一法人客户的非财务因素分析单一法人客户的担保分析
3.1.2 集团法人客户信用风险识别集团法人客户的整体状况分析集团法人客户的信用风险特征3.1.3 个人客户信用风险识别个人客户的基本信息分析个人信贷产品分类及风险分析3.1.4 贷款组合的信用风险识别宏观经济因素行业风险区域风险
3.2 信用风险计量3.2.1 客户信用评级
客户信用评级的基本概念客户信用评级的发展违约概率模型3.2.2 债项评级违约风险暴露违约损失率
3.2.3 信用风险组合的计量违约相关性
信用风险组合计量模型信用风险组合的压力测试3.2.4 国家风险主权评级3.3 信用风险监测与报告3.3.1 风险监测对象单一客户风险监测组合风险监测
3.3.2 风险监测主要指标不良资产/贷款率预期损失率
单一(集团)客户授信集中度贷款风险迁徙率不良贷款拨备覆盖率贷款损失准备充足率3.3.3 风险预警
风险预警的程序和主要方法行业风险预警区域风险预警客户风险预警3.3.4 风险报告风险报告的职责和路径风险报告的主要内容 来3.4 信用风险控制3.4.1 限额管理单一客户授信限额管理集团客户授信限额管理国家与区域限额管理组合限额管理3.4.2 信用风险缓释
合格抵质押品合格净额结算
合格保证和信用衍生工具信用风险缓释工具池
3.4.3 关键业务流程/环节控制授信权限管理贷款定价信贷审批贷款转让贷款重组
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品资产证券化信用衍生产品
3.5 信用风险资本计量3.5.1 标准法3.5.2 内部评级法
3.5.3 内部评级体系的验证3.5.4 经济资本管理第4章 市场风险管理4.1 市场风险识别4.1.1 市场风险特征与分类利率风险汇率风险股票价格风险商品价格风险
4.1.2 主要交易产品及其风险特征即期远期期货互换期权
4.1.3 资产分类交易账户和银行账户
资产分类的监管标准与会计标准我国商业银行资产分类的现状4.2 市场风险计量4.2.1 基本概念
名义价值、市场价值、公允价值、市值重估敞口久期收益率曲线
4.2.2 市场风险计量方法缺口分析久期分析外汇敞口分析风险价值敏感性分析压力测试情景分析
事后检验 来源:考试大-银行从业4.3 市场风险监测与控制4.3.1 市场风险管理的组织框架4.3.2 市场风险监测与报告市场风险报告的内容和种类市场风险报告的路径和频度4.3.3 市场风险控制限额管理风险对冲经济资本配置
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估
4.4.1 市场风险监管资本计量4.4.2 经风险调整的绩效评估 来 第5章 操作风险管理5.1 操作风险识别5.1.1 操作风险分类人员因素内部流程系统缺陷外部事件
5.1.2 操作风险识别方法自我评估法因果分析模型
5.2 操作风险评估
5.2.1 操作风险评估要素和原则5.2.2 操作风险评估方法自我评估法关键风险指标法5.3 操作风险控制5.3.1 操作风险控制环境公司治理内部控制合规文化信息系统
5.3.2 操作风险缓释连续营业方案商业保险业务外包
5.3.3 主要业务操作风险控制柜台业务法人信贷业务个人信贷业务资金交易业务代理业务
5.4 操作风险监测与报告5.4.1 风险监测5.4.2 风险报告5.5 操作风险资本计量5.5.1 标准法5.5.2 替代标准法
5.5.3 高级计 第6章 流动性风险管理
6.1 流动性风险识别6.1.1 资产负债期限结构6.1.2 资产负债币种结构6.1.3资产负债分布结构6.2 流动性风险评估6.2.1 流动性比率/指标法6.2.2 现金流分析法6.2.3 其他流动性评估方法
缺口分析法久期分析法
6.3 流动性风险监测与控制6.3.1 流动性风险预警6.3.2 压力测试6.3.3 情景分析
6.3.4 流动性风险管理方法本币的流动性风险管理外币的流动性风险管理
制定流动性应急计划 来源:考试大 量法 来源:考
第7章 声誉风险管理和战略风险管理7.1 声誉风险管理
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用7.1.2 声誉风险管理的基本做法明确董事会和高级管理层的责任建立清晰的声誉风险管理流程采取恰当的声誉风险管理方法7.1.3 声誉危机管理规划7.2 战略风险管理7.2.1 战略风险管理的作用7.2.2 战略风险管理的基本做法明确董事会和高级管理层的责任建立清晰的战略风险管理流程采取恰当的战略风险管理方法 来源:考试大-
第8章 银行监管与市场约束8.1 银行监管8.1.1 银行监管的内容银行监管的目标、原则和标准风险监管的理念、指标体系和关注要点8.1.2 银行监管的方法市场准入资本监管监督检查风险评级
8.1.3 银行监管的规则
银行监管法规体系银行监管的最佳做法8.2 市场约束
8.2.1 市场约束与信息披露市场约束机制和各参与方的作用信息披露要求8.2.2 外部审计外部审计的内容
外部审计与信息披露的关系外部审计与监督检查的关系
1 中国商业银行投资银行业务运行现状
中国投资银行业务运行模式包括综合经营和金融控股两种。综合经营模式是商业银行在内部设立部门开展投资银行业务。中国银行、工商银行、建设银行和招商银行都采用综合经营模式;金融控股模式是商业银行在经营投资银行业务时,采用持有投资银行股票的形式,对该银行控股。目前,除了中国农业银行之外,建设银行控股的中金公司,中国银行控股的中银控股公司,中国工商银行控股的工商东亚金融控股公司。
1.1 工商银行投资银行业务运行现状
在投资银行业务开展最为完善的就是中国工商银行。近年来,中国工商银行就开展了投资银行业务,包括财务顾问、投融资顾问以及信息服务等,发展至今正不断扩大投资银行业务领域,并根据需要加大创新力度。一些投资银行业务,包括股权融资、银团贷款以及企业债券的发行等,都属于具有较高附加值的业务,所获得的经济效益占工行整个投资银行业务的2% 以上。
工商银行投资银行的股权融资为银行推出的基金,募资规模之大,已超过200 亿元。关于银团贷款,工商银行所承销债务融资工具在行业市场中居首。此外,工商银行投资银行对行业结构实施调整,为创新服务业,引用先进技术的制造业以及能源企业提供了服务。工商银行的服务网络实现了全覆盖,并逐渐向其他国家延伸,所开展的业务包括跨境的投资和收购,工商银行的股票在境外上市,并以此作为切入点,实现了境内和境外的联动。工商银行控股的工银国际在2011 年完成了菲拉格慕(Ferragamo)和普拉达(Prada项目,同时还成功开展了多项债券发行项目。
1.2 建设银行、农业银行、中国银行业务运行现状
中国建设银行于1995 年就已与境外合作,比如,中国国际金融有限公司就是中国建设银行与摩根斯坦利合资建成。2006 年,中国建设银行将投资银行总部建立起来,使得投资银行的各种业务不断推进。此外,建设银行还建立了海外平台公司,包括建银国际和建银证券等。
中国农业银行于2007 年成立了专门的投资银行部门,处于银行市场的战略转型期,中国农业银行开展投资银行业务的主要目的就是为了能顺利地度过转型期。
中国银行于1996 年成立国际控股公司,作为投资银行,于2002 年开始实施投资银行业务,并在上海注册了证券公司,即中银国际证券有限公司。
2 商业银行投资银行业务风险管理的内容
商业银行在投资银行业务管理方面存在着4 个方面的风险管理,即信用风险管理、操作风险管理、市场风险管理和流动性风险管理。
2.1 信用风险管理
商业银行的投资银行业务中,包括企业发行的债券、金融债券等,虽然在业务上与银行之间并不存在直接关联,但是,银行需要承担信用风险。包括贷款业务、应收款项、金融衍生品交易等,并不会被纳入到资产负债管理范畴,但是,银行在未来很有可能会面临信用风险问题。关于银行的贷款业务,商业银行在信贷管理架构中纳入了风险管理,并根据实际业务需要而对风险管理的程序以改变,提高信用风险控制水平。值得一提的是,商业银行在信贷管理上将信贷管理机制建立起来,将风险管理作为核心管理内容,并针对市场金融体制的发展而对信用风险予以控制。
2.2 操作风险管理
商业银行的投资银行其业务风险中,由于操作风险因素而造成的损失是巨大的,主要是在执行管理、交割管理以及业务流程的管理;实物资产有所损坏;计算机系统出现故障等。操作风险中,顾问类业务的风险系数非常高。对风险责任的承担,商业银行的董事会对投资银行业务实施监督管理,并采取控制措施,也最终承担责任的人员。因此,商业银行的高级管理层需要针对风险问题制订管理策略,并对操作风险实施管理。一些商业银行为了避免操作风险的存在,已对风险管理架构进行优化,以提高风险管理水平。包括风险损失管理、风险事件报告、风险监测指标等,都是操作风险管理中的重要内容。随着商业银行信息化管理模式建立起来,一方面要强化商业银行的运行刮泥,另一方面还将信息管理措施落实到研发的层面。将商业投资银行的业务统一管理,以提高投资银行业务运营水平,避免在运营中存在业务风险,
2.3 市场风险管理
商业银行的投资银行业务中所存在的风险是由于利率的变动,汇率的浮动、股票价格的大幅度变动以及商品价格的变化等。其中,最为主要的风险源自于银行利率和银行的汇率发生变化。商业银行投资银行在运行中要能有效地抵御风险,就需要对风险以识别、量化分析、实施检测,采取控制措施等,构成市场风险管理体系,以将商业银行投资银行业务风险控制在可调控的范围内。
商业银行在风险管理中所采用的方法包括风险内部模型法、市场风险管理系统。以模型法将风险参数化,围绕着风险价值实施风险限额管理完成风险评估任务。市场风险管理系统是风险计量管理平台,对银行利率、汇率、商品进行计量,并实施监控。
2.4 流动性风险管理
商业银行投资银行业务运行过程中所存在的经营不善而造成损失、资产负债结构已不能适应银行发展要求、债务人没有按照合同期限支付、资产变现不够顺利等。对投资银行业务流动性风险实施体系化管理的同时,还要与银行的总体发展情况相符合。商业银行在投资银行业务发展中实施流动性风险管理,就是要确保商业银行在资产运行良好,流动性需求能得到充分满足,并强化风险管理和风险监测,以避免业务运行中出现整体流动性风险。
3 商业银行投资银行业务风险管理中存在的问题
由于金融市场不稳定而导致银行业务风险,严重影响了商业银行的发展。虽然投资银行业务对商业银行的发展发挥着重要作用,但是,随着投资银行业务的规模化发展,商业银行之间相互竞争而导致各种风险问题存在。
3.1 没有将投资银行风险隔离从银行管理体制中体现出来
当投资银行业务开展的过程中出现了风险问题,就需要采取风险隔离措施。但是,商业银行的经营管理正按照综合化方向发展,对于所存在的风险并没有从体制上展开。特别是银行业务在经营中不断扩展,各项业务之间都存在着一定的联系,很难独立存在,更不会做到自己承担风险的责任。
3.2 投资银行业务风险管理体系不够专业
商业银行的风险以信贷风险为主,在投资银行存在的业务风险管理中,基于信贷风险而构建的风险管理体系不仅内容单一,且没有实施有效监控。特别是风险管理体系在运行中,立足于现有的风险问题而展开,不仅没有前瞻性,而且在处理风险问题的时候,就不可避免存在一些漏洞。可见,投资银行业务风险管理体系的建立,经验的成分居多且没有从科学的角度建立并完善风险管理体系,使得风险管理缺乏协调性。为提高风险管理体系的运行效率,就需要将投资银行的传统信贷业务、资本市场业务以及跨市场业务相互协调,构成统一的整体以确保投资银行业务顺利展开。
3.3 投资银行业务管理中没有将风险文化的作用充分发挥
商业银行的业务风险与投资银行业务风险之间存在着不同。商业银行的业务风险管理中,需要遵循经营原则,实施全面管理,因此要采措施规避风险。投资银行业务风险则有所不同,是要发挥风险管理体系的前瞻性,对风险的控制要在投资银行的各项业务展开的过程中实现。商业银行不仅要承担一定风险,还要制订创新管理措施,以将风险逐渐地化解、分散。以中国工商银行为例,在所承销的债务融资工具中,主要包括超短期和短期融资券、集合票据、中期票据等,品种多样,以满足不同客户的需求,创造相应的投资环境。但银行在债务融资工具承销的过程中,必然会存在风险。从工商银行的管理上,并没有对相关风险以严格把控。关于银行信贷业务的准入标准,或采用传统的准入标准,或采用投资银行业务准入标准并没有达成一致。从理论角度而言,两种准入标准都存在合理性,可在一定程度上避免偿债风险存在。如果按传统的银行风险管理措施,就会因管理措施过于规则化而缺少灵活性,使得银行业务难以实现创新。按照投资银行业务标准,购买方需要对自己的行为负责,银行方面主要是履行职责。当进入成效阶段,银行方面就要向投资人提供风险信息。如果强制性地采用传统的风险管理措施,就会影响业务效率。由于风险管理存在滞后性,使得风险管理体系停留在经验层面而没有上升到文化层面,更不会将风险文化建立起来,严重影响了投资银行业务的进一步发展。
3.4 银行工作人员的风险意识匮乏
投资银行风险管理中,工作人员所发挥的作用是不容忽视的。为了降低风险发生几率,就要强化银行工作人员的风险培训工作,以帮助工作人员树立风险防范意识。虽然商业银行会制订风险管理措施以避免风险发生,但往往会由于公司内部风险控制不利使得风险存在。比如,银行的监督管理制度缺乏针对性,风险管理措施缺乏实践意义,就会在风险事件发生的过程中难以发挥控制作用。比如,在银行的业务操作中,如果工作人员利用自己的职权挪用银行的资金,就需要通过银行的安全关。但是,这样的丑闻却是真实存在的。工作人员如果要获得银行的资金,就要破译安全观的密码,而这道关卡能被破译,还挪用了巨额资金,就意味着银行工作人员不具有职业道德素质。同时也意味着,银行所建立的风险管理体系缺乏有效性,很难对银行业务的顺利展开发挥风险控制作用。
4 中国商业银行投资银行业务风险管理对策
4.1 投资银行的业务风险管控要逐步完善
将投资银行的业务风险管控体系构建起来,实现由上而下的管理控制。对风险管理委员会根据投资银行的业务发展需要而不断完善,包括银行的传统业务、银行的资本市场以及跨市场业务都存在着一定的风险,需要对风险因素统一协调,采取必要的风险管理措施。此外,还要注重风险管控专业人才培训,上至领导,下到普通工作人员,对风险管理知识都要能熟练掌握,并具备一定的风险判断力。投资银行的飞风险管理部门是实施风险管理控制的重要部门,要求该部门的工作人员要做到权力与工作职责分离,实施定期轮岗制度,以对权力范围内和范围外的事项明确,以分散权力,促进业务风险实施有效的监督管理。
4.2 强化银行内部管理控制
投资银行实施业务风险管理的基础就是建立符合银行发展需要的内部控制制度。投资银行各项业务要根据市场需要而不断创新,随着各种新业务开办起来,就要严格按市场准入制度对投资银行所开办的新业务进行报批,监督管理部门有责任开展形式多样的教育宣传活动,以避免被监管者对相关政策不是很了解而执行非法操作。那么,商业银行的投资银行业务在开办过程中,要做到符合法律法规。商业银行应放弃打“擦边球”的做法,要树立守法意识。如果所开办的业务缺少政策依据,就要积极地向监督管理部门请示,以正确的态度对待各种业务,以避免出现违规操作的现象。银行要严格工作人员的资格管理,要求所有工作人员都要持有相应的资格证,且经过考核后才能上岗。针对于投资银行业务所推出的新产品,都要将相应的服务协议制订出来,包括收费项目、标准等,都要在法律范围内做出必要调整,并通过法律部门的审查合法后才能执行。
4.3 完善风险的监管机制
4.3.1 实施有效的市场准入监督管理
对投资银行实施严格的市场准入监督管理,可确保银行健康稳定地运行,以避免由于风险因素的存在而影响投资银行业务的正常运行。制定市场准入监督管理制度,要求金融监督管理部门要严格按规定执行,即对投资银行准许开展哪些业务、不允许开展哪些业务都要有所明确,针对投资银行的业务范围内所开展的业务活动进行监督管理;制定投资银行的业务准入标准,并量化为指标,金融监督管理部门严格按照准入标准实施管理。
4.3.2 要将风险防范机制建立起来
商业银行要建立风险防范机制,通过制订风险指标对各项风险因素量化分析,并将风险分析结果向金融管理部门反馈。从商业银行目前的投资业务风险管理情况来看,虽然制订了风险防范措施,但并没有根据风险程度做出合理的评估,且风险因素对商业银行经营的影响也没有实施量化分析,由此而限制了投资银行业务的运行状况。
4.3.3 提高投资银行业务信息的透明度
商业银行投资银行的业务运营如果产生不对称信息,就会影响到银行的行业竞争力。提高投资银行的信息透明度,以确保各个投资银行的公平竞争,维护金融市场秩序。银行信息的披露可在官方网站上执行,这对于关乎到投资银行业务风险的信息,如财务状况、风险管理状况、战略性经营决策以及所获得的收益等信息都要及时公布,并具有针对性地提出管理措施。投资者可根据信息地投资领域进行分析,以避免错误投资而造成损失。
4.4 实施必要的风险业务管理
4.4.1 投资银行融资业务的风险管理
融资业务往往是大额度融资,期限相对较长,包括市场方面、信用方针政策方面都会存在一定风险。那么,在开展融资业务之前,就要做好前期筹划工作。要充分了解参与融资者的各方面资料,包括经营状况、信用以及管理状况等,并做出评估。融资业务具体实施过程中,要严格控制风险发生,进行实时监控,严格控制业务开展中所存在的质量问题,做好预期风险管理措施,包括延误工期、违约等,都要制订应急管理措施,以降低损失。融资业务进入到运营阶段,就要根据风险种类的不同而制定相关制度,设计信用担保协议。比如,通过长期供应合同的签订以避免原材料风险的存在;建立市场验证制度以消除由于技术缺乏实际应用性而导致的风险;采用商业保险避免投资银行的融资业务经营中的意外风险事故发生。
4.4.2 投资银行资产管理业务的风险管理
商业银行所开展的资产管理业务中,以委托理财业务为主。商业银行需要以客户需求为导向,根据产品特点对投资的范围以及比例加以确定,制订产品运行方案,确定收益率、理财产品的认购规模等。为了使理财风险在可控制的范围内,就要将风险管理模型建立起来,对预期的经营风险以及收益情况以分析,以为风险管理措施提供可参考依据。资产管理业务存在着风险性,如果没有采取有效的管理措施,就会导致投资者的利益损失而影响商业银行的信誉。因此,要做好培训工作,提高工作人员综合素质的提高。
5 结语
商业银行投资银行业务开办的过程中所存在的各种风险是需要重视的。商业银行为了提高工作效率,会向客户提供各种投资服务,并实施综合性管理,通过将银行的传统业务与投资银行的业务相结合,可降低银行运行成本以提高银行经营中的综合效益。但风险因素同时也会发挥作用。建立投资银行业务风险管理机制,可消除风险的存在而避免银行经营受到影响。强化银行的内部管理控制,需要在开展营销业务时,对各种风险加以明确并建立约束机制,以避免投资银行业务开展的过程中受到干扰。
摘要：随着外资银行逐渐适应中国的金融行业市场,其强大的业务经营管理能力和不断完善的运行机制给中国的金融业发展带来巨大挑战。中国的商业银行要提高行业市场竞争力,就要根据自身发展实际开展投资银行业务以提高综合能力,但因为中国银行内部管理控制能力有限,无法更好地处理银行业务风险。本文针对中国商业银行投资银行业务风险管理展开研究。
关键词：网络银行；风险管理
1 概述
随着信息技术的迅猛发展，网络化经营已经成为各国银行业占据国际市场份额的手段，网络银行应运而生。网络银行，是银行的一个虚拟平台，主要是通过IT技术来拓展银行业务，同时，网络银行突破了时间和空间的限制，为客户提供了全方位的新型现代化银行服务。但是，网络银行所固有的虚拟化的特征，逐渐显露出其潜在的风险，我国传统的银行业管理受到了挑战。倘若银行无法及时地控制风险，我国银行业的可持续发展将受到影响。因此，做好网络银行的风险分析和管理是当前银行业的首要问题。
2 网络银行风险管理存在的问题
2.1 网络银行业务缺乏有效的法律保障制度
网络银行属于新兴事物，目前还没有完善的法律制度予以保障。
2.2 网络银行的经营和管理体系不健全
网络银行自身还没有一套行之有效的经营管理体制可供借鉴，只能靠摸着石头过河，逐步完善。
2.3 网络银行内部控制制度薄弱
内部控制制度不完善，风险往往就在内控制度的薄弱处产生。
2.4 现存监管模式无法适应网络银行发展
网络银行是一个新生事物，需要具有前瞻性的眼光去洞察到可能出现的风险，从而将其规避掉，而目前的监管模式显然无法适应。
3 网络银行风险管理的解决方案
3.1 政府层面的网络银行的风险管理
3.1.1 大力发展先进的信息技术
在计算机网络方面，我国起步较晚，信息技术相对还比较落后，我国网络银行的计算机应用软件，到目前为止大部分都是从国外进口的，这对我国的网络银行发展产生了很大的安全隐患。为了让银行风险减少到最小，我国应该发展本国自主研究的计算机系统，提高自己的信息技术，这样才能有效的预防网络银行的安全问题。
3.1.2 健全网络银行风险管理法律法规体系
目前，仍处于初级发展阶段的中国，还未建立起完善的相关法律法规，因而远远跟不上网络银行的发展要求。对此，我国应该借鉴国外的优良经验，不断完善与之相关联的法律法规。另外，要建立完善的社会信用体系，制裁失信行为，通过法律规范信用行为。同时建立一套统一的信用评级体系，统一规范，统一监督管理，促进网络银行的健康发展。
3.1.3 加强国内外网络银行风险控制的协调与合作
国内方面，我国网络银行监管机构主要是：人民银行、银监会，各机构之间需要不断交流，取长补短，切实提高网络银行的管理水平。
国际方面，网络银行依靠IT技术为国内客户提供金融产品和服务，也可以为国外客户服务，但同时增加了网络银行的跨境风险，所以更有必要加强与各国金融管理当局之间的密切合作，以便建立起全球监管体系。我国应积极参与到国际跨境活动的管理工作中，研讨如何统一规范和管理网络银行在全球范围内的跨境业务活动。
3.2 行业层面的网络银行风险管理
3.2.1 及时调整和转变传统的管理思路和管理观念
随着网络银行的迅猛发展，金融服务的界限变得更加模糊，以后的金融业务越来越倾向于综合化，从而向客户提供综合的金融服务解决方案。因此，必须转变传统的管理观念，根据实际情况，采取相应措施。
3.2.2 完善网络银行的内部控制制度
建立和完善网络银行的内部控制制度，有利于对银行的监督管理，完善公司治理结构，提高经营管理水平，增强企业的抗风险能力。
3.3 企业层面的网络银行风险管理
对国家的法律法规进行透彻的研究，强化内部监察，防卫违规行为及法律风险。同时要对日常安全加强管理，在日常经营管理的过程中严格办事，树立银行的良好形象。开展全员培训，建立学习型组织，培养顺应时代发展的高素质队伍。
3.4 社会层面的网络银行风险管理
参与网络银行监管的有专业性强、拥有各方面专业人才的信息科技、安全管理、公安部门、电信部门等行业。只有将各行各业的专业人才聚合到一起，网络银行才能规避掉可能出现的风险，顺应时代发展的潮流，健康而有序地发展。
参考文献：
[1]凌楼凤.我国网络银行风险管理体系探析[D].南京：南京大学，2011：4，27-30.
[2]刘曼.网络银行风险监管问题及对策研究[D].重庆：西南大学，2006：3.
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