风险合规题库

风险合规题库

风险合规题库 篇1

A、内部审计部门

B、风险管理部门

C、信贷管理部门

D、人力资源部门 答案： B(2)检查和评价商业银行合规风险管理有效性的部门是（）。

A、商业银行上级管理部门

B、人民银行相关管理部门

C、银行业监督管理部门

D、工商行政管理部门 答案： C(3)下列不属于合规负责人职责的是（）

A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责

C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告

D、按照高级管理层要求分管业务条线工作 答案： D(4)以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（）

A、资质

B、经验

C、专业技能

D、个人关系网 答案： D(5)在金融创新过程中，负责对制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任的部门是（）

A、董事会

B、高级管理层

C、董事会下设的风险管理委员会

D、风险管理部门 答案： C(6)在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。

A、责任追究制度

B、诚信举报制度

C、激励约束制度

D、重要岗位轮换制度 答案： B(7)银行（）应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

A、高级管理层

B、全体员工

C、合规管理部门

D、董事会 答案： D(8)商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向（）备案。

A、上级管理部门

B、人民银行

C、银监会

D、工商管理部门 答案： C(9)“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是：（）

A、风险分散 B、风险对冲

C、风险转移

D、风险补偿 答案： A(10)下列关于信用风险的表述，不正确的是：（）

A、相比信用风险，市场风险数据更容易获得

B、信用风险范围不仅限于贷款业务

C、只有违约才能导致信用风险

D、信息不对称可以引发信用风险 答案： C(11)下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是：（）

A、违法监管规定

B、动力输送中断

C、声誉受损

D、黑客攻击 答案： C(12)资金业务的最主要风险是：（）

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险 答案： B(13)下列不属于操作风险事件的是：（）

A、外部欺诈

B、内部欺诈

C、经营中断和系统瘫痪

D、本币汇率短期剧烈波动 答案： D(14)中国商业银行计算风险经济资本的方法有：（）

A、基本指标法

B、标准法

C、高级计量法

D、A和B 答案： D(15)2003年2月，巴塞尔委员会提出了关于操作风险管理与监管的（）项原则。

A、七

B、八

C、九

D、十 答案： D(16)《巴塞尔新资本协议》根据风险发生的原因将操作风险分为（）类。

A、四

B、七

C、十

D、五 答案： B(17)我国银行管理实践中，将操作风险分为（）类。

A、四

B、七

C、十

D、五 答案： A(18)《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供了（）种可供选择的风险经济资本计量方法。A、四

B、三

C、七

D、十 答案： B(19)直接来自外部的主、客观因素给银行带来的损失和影响指（）。

A、外部欺诈

B、外部事件风险

C、内部欺诈

D、人员风险 答案： B(20)（）是产生银行案件的主要根源。

A、操作风险

B、信用风险

C、市场风险

D、法律风险 答案： A(21)银行案件风险属于（）的范畴。

A、信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、市场风险 答案： B(22)（）是指银行员工违反职业道德，违法或违规、违章操作，单独或伙同他人挪用、盗用、诈骗银行资产造成的损失。

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、人员风险

D、流程风险 答案： C(23)操作风险的重要表现形式是（）

A、案件

B、违规违法操作

C、犯罪

D、欺诈 答案： A(24)我国银行业第一个关于操作风险管理的规范性文件是（）。

A、商业银行操作风险管理指引

B、关于加大防范操作风险工作力度的通知

C、商业银行资本充足率管理办法

D、巴塞尔新资本协议 答案： B(25)以下（）情况，不适用《个人贷款管理暂行办法》。

A、以存单、国债作质押发放的个人贷款

B、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款

C、中国银行业监督管理委员会认可的其他金融产品作质押发放的个人贷款

D、信用卡透支 答案： D(26)银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。对此，以下说法不正确的有（）。

A、不得篡改银行业消费者个人金融信息

B、不得违法使用银行业消费者个人金融信息 C、不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息

D、任何情况下不得提供个人金融信息 答案： D(27)银监会于2012年开展的不规范经营整治活动中，信贷行为“七不准”内容不包括（）。

A、不得存贷挂钩

B、不得一浮到顶

C、不得放贷发放工资

D、不得以贷收费 答案： C(28)银监会相关文件要求银行业金融机构应对特定服务对象减利让费，（）不属于特定对象范畴。

A、小微企业

B、三农组织

C、纳税大户

D、弱势群体 答案： C(29)（）不属于农村中小金融机构于2012年开始实施的三大工程。

A、富民惠民金融创新工程

B、金融服务进村入社区工程

C、劳动竞赛百日考核

D、阳光信贷工程 答案： C(30)银监会《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》中规定，（）属于前台部门。

A、合规管理部

B、人力资源部

C、电子银行部

D、风险管理部 答案： C(31)按照银监会《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》，（）不属于农村中小金融机构的经营理念。

A、以客户为中心

B、市场为导向

C、服务“三农”为宗旨

D、服务大中企业为利润增长点 答案： D(32)国家支持保障房建设，对照《国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见》，（）不属于保障房范畴。

A、公租房

B、廉租房

C、棚改房

D、普通商品住房 答案： D(33)银监会于2012年印发的《农户贷款管理办法》中规定，原则上（）以上贷款不得采用利随本清方式。

A、6个月

B、一年

C、三年

D、五年 答案： B(34)银监会在关于贷款“三个办法一个指引”中，贷款资金用于生产经营且金额不超过人民币（）的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。A、5万元

B、10万元

C、30万元

D、50万元 答案： D(35)展期贷款按五级分类形态划分，最高可列入（）。

A、正常

B、关注

C、次级

D、可疑 答案： B(36)根据政府融资平台自身现金流覆盖融资贷款的不同比例，贷款分为全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖，按照此分类规定，60%属于（）。

A、全覆盖

B、基本覆盖

C、半覆盖

D、无覆盖 答案： C(37)新增政府融资平台贷款，借款主体资产负债率应低于（）。

A、90% B、80% C、70% D、60% 答案： B(38)根据2014年6月底银监会新出台调整存贷比计算口径的规定，（）对应贷款不可从分子中扣减。

A、“三农”专项金融债

B、小微企业专项金融债

C、支农再贷款

D、绿色贷款 答案： D(39)银监会新制订的《商业银行流动性风险管理办法》，从（）开始施行。

A、2014年1月1日

B、2014年2月1日

C、2014年3月1日

D、2014年4月1日 答案： C(40)银监会新制订的《商业银行流动性风险管理办法》规定，流动性覆盖率应于（）达到100%。

A、2015年底

B、2016底

C、2017年底

D、2018年底 答案： D(41)商业银行高级管理层应（）向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性。

A、每月

B、每季

C、每半年

D、每年 答案： D(42)我国《商业银行法》规定，农村商业银行注册资本为实缴资本，最低限额为（）万元人民币。A、2000 B、5000 C、10000 D、20000 答案： B(43)《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的（）。

A、2% B、5% C、10% D、20% 答案： D(44)某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请为其办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是（）。

A、认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求

B、认为这是不合理的邀请，坚决不能做

C、耐心向客户解释，如果是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行

D、让保安人员立即驱逐该客户 答案： C(45)《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》中明确要求，循序渐进推进流程银行建设的原则中不包括（）。

A、先试点后推广

B、先重点后全面

C、先外部后内部

D、先优化后完善 答案： C(46)商业银行应当综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少（）对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行一次评估，必要时进行修订。

A、每季

B、每半年

C、每年

D、每两年 答案： C(47)根据《商业银行法》规定，目前商业银行在中国境内可以从事（）。

A、信托投资

B、证券经营业务

C、非自用房地产投资

D、买卖金融债券 答案： D(48)农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社变更持有股本总额（）的单一股东（社员），由法人机构事前报告银监分局或所在城市银监局。

A、1%以上、5%以下

B、2%以上、5%以下

C、2%以上、10%以下

D、1%以上、10%以下 答案： A(49)商业银行高级管理层应（）向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件。

A、每月

B、每半年

C、及时 D、每年 答案： C(50)关于商业银行分支机构设立的说法，正确的是（）。

A、商业银行设立分支机构必须经中国人民银行审查批准

B、在我国境内的分支机构，应当按行政区划设立

C、商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的70％

D、经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证 答案： D(51)我国《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，独立董事（理事）在同一家农村中小金融机构任职时间累积不得超过（）年。

A、3 B、4 C、5 D、6 答案： D(52)农村中小金融机构董事（理事）长、行长（主任）、分支行行长、专营机构总经理、信用社主任缺位时，农村中小金融机构可以按照公司章程等规定指定符合相应任职资格条件的人员代为履职，但代为履职的时间不得超过（）。

A、2个月

B、3个月

C、6个月

D、1年 答案： C(53)根据流动性风险压力测试制度要求，合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下该期限应当不少于（）。

A、10天

B、15天

C、30天

D、60天 答案： C(54)银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（2013年1月1日实施）中指出，农村中小金融机构的资本充足率不低于（）。

A、8% B、10% C、10.50% D、11% 答案： C(55)根据流动性风险压力测试制度要求，压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应常规压力测试应当至少（）进行一次。

A、每旬

B、每月

C、每季度

D、每年 答案： C(56)新监管标准下，商业银行流动性风险监管指标不包括（）。

A、流动性覆盖率

B、存贷比

C、流动性比例

D、拨备覆盖率 答案： D(57)我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。A、150% B、100% C、75% D、25% 答案： A(58)一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（），否则将视为超过其风险承受能力。

A、10% B、15% C、20% D、25% 答案： B(59)我国《商业银行法》规定，商业银行的存贷比应当不高于（）。

A、90% B、80% C、75% D、50% 答案： C(60)我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于（）

A、25% B、50% C、75% D、100% 答案： A(61)商业银行计算并表资本充足率，应当将商业银行直接或间接拥有（）以上表决权的被投资金融机构纳入并表范围。

A、20% B、50% C、70% D、100% 答案： B(62)按照《商业银行法》规定，商业银行总资本不包括（）。

A、核心一级资本

B、其它一级资本

C、二级资本

D、三级资本 答案： D(63)商业银行超额贷款损失准备可计入（），但不得超过信用风险加权资产的1.25%。

A、核心一级资本

B、其它一级资本

C、二级资本

D、三级资本 答案： C(64)信用卡电话营销或电话催收，必须留存清晰的录音资料，录音资料应当至少保存（）备查。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、2年 答案： D(65)信用卡持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数（）天以内的应划为关注。A、30 B、60 C、90 D、180 答案： C(66)商业银行吸收的下列收入中，不属于应当全额划转人民银行的是（）。

A、中央预算收入

B、个人储蓄存款

C、地方金库存款

D、代理发行国债款项 答案： B(67)借款人的义务不包括（）

A、按照借款合同约定用途使用贷款

B、按借款合同约定及时清偿贷款本息

C、接受借款合同以外的附加条件

D、依法如实提供贷款人要求的资料 答案： C(68)白阳有限公司分立为阳春有限公司与白雪有限公司时，在对原债权人甲的关系上，下列哪一说法是错误的?（）

A、白阳公司应在作出分立决议之日起10日内通知甲

B、甲在接到分立通知书后30日内，可要求白阳公司清偿债务或提供相应的担保

C、甲可向分立后的阳春公司与白雪公司主张连带清偿责任

D、白阳公司在分立前可与甲就债务偿还问题签订书面协议 答案： B(69)甲是汇票的出票人，乙、丙、丁为依次背书人，戊从丁处取得该汇票，为持票人。乙在背书时在票面记载“不得转让’’字样，丙是限制民事行为能力人。在戊提示付款遭到拒绝后，他可以采用的救济方法是下列哪项所述方法？（）

A、因为乙、丙不对票据承担保证责任，戊只能向甲、丁行使追索权

B、丙的背书无效，但戊可以向甲、乙、丁行使票据权利，请求支付票面金额

C、付款人拒绝付款没有理由，戊可以向人民法院起诉，判令付款人履行票据义务

D、上面说法都不对，因为乙在背书时已在票面记载“不得转让”，所以丙之后的背书行为都无效，戊不是票据权利人 答案： A(70)2003年12月14日甲与乙签订一份借款合同，约定借期为一年。后借期届满甲未归还借款，乙也未向甲催讨借款。根据规定，至2006年12月13日该借款合同的诉讼时效完成，但由于发生特殊情况可以依法延长。下列有关诉讼时效延长的说法，符合规定的是（）。

A、乙可以自主决定延长诉讼时效

B、乙经甲同意后可以延长诉讼时效

C、乙经甲同意并经人民法院同意后可-以延长诉讼时效

D、只有人民法院才能决定延长诉讼时效 答案： D(71)甲公司按照乙公司的要求向丙公司购买了一台起重机，然后租赁给乙公司使用。乙公司工作人员因操作不当。致使起重机砸伤了过路行人张某。根据《合同法》的规定，应当对张某承担损害赔偿责任的是（）。

A、乙公司

B、甲公司和乙公司

C、乙公司和丙公司

D、甲公司乙公司和丙公司 答案： A(72)甲、乙双方连续几年订有买卖“交流电机”的合同。有一次签订合同时，在“标的物”一栏只写了“电机”两字。当时正值交流电机热销，而甲方供不应求，故甲方就以直流电机交货。就民法的基本原则而言，甲方违反了（）。

A、自愿原则

B、诚实信用原则

C、禁止权利滥用原则

D、公序良俗原则 答案： B(73)某合伙组织起字号为“通过商场”（个人合伙），由甲、乙、丙合伙经营，其中甲出资40%，乙、丙各出资30%。甲被推选为负责人．在与丁的诉讼中，甲放弃“通达商场”对丁的债权5万元。乙、丙知道后表示反对。甲的这一行为的效力如何？（）

A、甲放弃债权的行为无效，因为未取得乙、丙的同意

B、甲放弃债权的行为部分无效，即对乙、丙的份额不发生效力

C、甲放弃债权的行为效力未定，即取得乙、丙的同意发生法律效力

D、甲放弃债权的行为有效 答案： A(74)合伙合同存续期间，合伙人以外的第三人要求入伙，正确做法是什么？（）

A、合同有约定的依约定处理，无约定的，须经全体合伙人过半数同意

B、看合伙合同的约定是否允许

C、合伙合同有约定的，依合同处理，无约定的须经全体合伙人一致同意

D、不允许，因为合伙合同是基于合伙人之间的信任关系而存在 答案： C(75)甲已满18周岁，在校大学生，无经济来源，在校期间向乙借款6万元，后无力返还，由谁来还此笔款（）。

A、由甲承担

B、由甲父承担

C、由甲与甲父负连带责任

D、由甲父先行垫付 答案： A(76)依民法原理和现行民事法律，下列选项中，哪一表述是正确的？（）

A、清算法人不具有民事行为能力

B、清算法人具有与原法人相同的民事行为能力

C、清算法人仅具有清算范围内的民事行为能力

D、清算法人仅具有资产清理的民事行为能力 答案： C(77)根据《民法通则》的规定，法人的法定代表人是根据（）产生的。

A、法律规定

B、主管机关指派

C、法人章程的规定

D、法律规定或法人章程规定 答案： D(78)下列民事行为中，哪些不属于意思表示不真实的民事行为？（）

A、恶意串通损害他人利益的行为

B、以合法形式掩盖非法目的的行为

C、误将赝品作为真品出卖的行为

D、与他人合伙开设赌场的行为 答案： D(79)在所附条件不成就时，附解除条件的民事法律行为（）。

A、自动解除

B、自始无效

C、继续有效

D、不生效 答案： C(80)下列选项中不能引起委托代理关系终止的原因是（）A、代理人辞去代理

B、被代理人死亡

C、代理人死亡

D、被代理人取消委托 答案： B(81)在代理制度中，无行为能力的被代理人如果恢复了行为能力，将导致（）终止。

A、委托代理

B、委托代理和指定代理

C、法定代理和指定代理

D、法定代理和委托代理 答案： C(82)代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负什么样的责任？（）

A、连带责任

B、按份责任

C、有限责任

D、无限责任 答案： A(83)无权代理人签订的合同（）

A、非表见代理的，不产生任何法律后果

B、一律无效

C、相对人催告，本人在法定期间未作表示的视为追认

D、构成表见代理的，本人应承担责任 答案： D(84)甲厂业务员张某开除后，为报复甲厂，用盖有甲厂公章的空白合同书与乙厂订立一份购销合同。乙厂并不知情，并按时将货送至甲厂所在地。甲厂拒绝引起纠纷。下列说法中，正确的是（）。

A、张某的行为为无权代理，合同无效

B、张某的行为为表见代理，合同有效

C、张某的行为为表见代理，合同无效

D、张某的行为为委托代理，合同有效 答案： B(85)甲欠乙1万元，丙为甲的代理人。丙与乙约定2002年5月1日偿还乙1万元借款。但2002年6月1日，甲仍未还钱。于是乙向丙表示同意延期履行债务。此行为在法律上将产生下列哪种效果？（）

A、诉讼时效的中断

B、诉讼时效的中止

C、诉讼时效的延长

D、改变法定时效期间 答案： A(86)甲和乙约定，若甲的儿子考上大学，甲则把其子使用的一辆汽车卖给乙，并于其子入校后3个月内交付。若甲的儿子如愿考上大学，而甲未履行合同义务，时效期间应自（）时起算。

A、甲的儿子入校

B、甲的儿子考上大学

C、甲的儿子入校已满3个月

D、双方达成协议时 答案： C(87)下列登记中，仅具有对抗效力的是下列哪项？（）

A、甲宅基地的抵押登记

B、乙轿车的抵押登记

C、关于丙的婚姻登记 D、丁企业的正在建造的楼房 答案： B(88)下列不适用《证券法》的是：（）

A、公司债券的发行

B、政府债券的上市交易

C、证券投资基金份额的发行

D、股票的发行和交易 答案： C(89)下列争议适用《劳动法》的是：（）

A、张某雇佣下岗职工王某来照顾自己生病的母亲，两者就报酬发生争议

B、刘某是某机关单位的公务员，刘某因单位拒绝支付加班费而与单位发生争议

C、某有限责任公司股东与该公司就分红问题发生争议

D、某个体餐馆招收李某为服务员，未签订劳动合同，李也未要求签订，李某怀孕期间餐馆将李某辞退，李某要求餐馆赔偿 答案： D(90)依照我国《公司法》的规定，股东的出资方式不包括（）

A、工业产权

B、非专利技术

C、劳务

D、土地使用权 答案： C(91)下列选项中，不属于破产债权范围的是（）

A、有财产担保的债权

B、债务人的保证人因代替债务人清偿债务而取得的求偿权

C、管理人解除未履行完毕的合同，对方当事人因合同解除所产生的损害赔偿请求权

D、行政机关对破产企业的违法行为而进行的罚款 答案： D(92)下列哪项不是担保的方法（）。

A、保证

B、抵押

C、违约金

D、留置 答案： C(93)债权人为消灭债务关系，向债务人实施抛弃债权的意思表示，合同法理论称此为（）

A、免除

B、提存

C、抵销

D、混同 答案： A(94)合同约定由买受人在一定期限内试用标的物，并以买受人认可为合同生效的条件。合同法理论称这类合同为（）

A、试用买卖合同

B、样品买卖合同

C、分期付款买卖合同

D、竞争缔约买卖合同 答案： A(95)借款合同是贷款人将一定数额的货币交付借款人使用，借款人到期归还同等数额货币，并支付利息的合同。借款合同是（）

A、转移货币所有权的合同

B、转移货币使用权的合同

C、转移货币占有权的合同

D、转移货币收益权的合同 答案： A(96)下列具有从合同特征的是（）

A、借款合同

B、借用合同

C、买卖合同

D、抵押合同 答案： D(97)以下协议中，适用《合同法》调整的是（）

A、离婚协议

B、收养协议

C、债权转让协议

D、监护人变更协议 答案： C(98)下列适用2年诉讼时效期间的是（）

A、身体受到伤害要求赔偿的B、房屋买卖合同纠纷

C、延付或者拒付租金的D、寄存财物被丢失或者损毁的 答案： B(99)人民法院在受理债权人申请后，向债务人发出支付令的期间是（）

A、7日

B、10日

C、15日

D、30日 答案： C(100)被代理人对无权代理享有追认权，此权利属于（）

A、处分权

B、形成权

C、请求权

D、抗辩权 答案： B(101)下列对民事法律事实的表述正确的是（）

A、民事法律事实具有法定性

B、民事法律事实是当事人自愿约定的C、民事法律事实具有主观性

D、民事法律事实具有任意性 答案： A(102)下列对再代理的表述正确的是（）

A、再代理人是由本人选任的B、再代理人是原代理人的代理人

C、再代理须事先取得本人的同意而不能事后由其追认

D、再代理人实施代理行为的后果直接由本人承受 答案： D(103)下列选项中，不属于企业法人的是（）。

A、全民所有制企业

B、全民所有制企业的子公司

C、股份有限公司

D、股份有限公司的分公司 答案： D(104)（）是以法律和行政法规所允许出质的财产权利为债权设定担保，其设立法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。

A、动产质押

B、抵押 C、权利质押

D、留置 答案： C(105)金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息（）

A、立即销毁

B、移交国务院有关部门指定的机构

C、保存三年后销毁

D、退还给客户 答案： B(106)职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，非法占有（）的行为。

A、本单位的财物

B、其他机构他人的财物

C、公共财物

D、以上都对 答案： A(107)中国银监会对金融机构业务范围进行审批，属于监管措施中的（）。

A、市场准入

B、非现场监管

C、现场检查

D、信息披露 答案： A(108)以下不属于公平竞争行为的有（）。

A、某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户

B、某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务

C、某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品

D、某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成 答案： D(109)触犯《刑法》的行为是（）。

A、商业银行的利率在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动

B、使用作废的信用证

C、村镇银行经批准吸收公众存款

D、银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体 答案： B(110)某汽车配件厂与某商贸公司签订供应汽车配件的合同，合同中约定货到后3日付款。正当该厂准备发货时，突然了解到该商贸公司已将全部资金转移，该厂向商贸公司说明情况，并决定暂不向其发货。该厂的行为属于（）。

A、行使撤销权

B、解除合同

C、违约行为

D、行使不安抗辩权 答案： D(111)某银行会计先后多次从无锡等地购回假人民币25万余元，并将其换取真币牟利，他的行为（）。

A、以金融机构工作人员购买假币以假币换取货币罪一罪处罚

B、以金融机构工作人员购买假币罪和金融机构工作人员以假币换取货币罪两罪并罚

C、以金融机构工作人员购买假币罪从重处罚 D、以金融机构工作人员以假币换取货币罪从重处罚 答案： A(112)某普通合伙企业委托合伙人杨某执行合伙事务，根据《合伙企业法》的规定，下列关于杨某执行合伙事务的权利义务的表述中，正确的是（）。

A、只能由杨某对外代表该合伙企业

B、除合伙协议另有约定外，杨某可以自行决定改变该合伙企业主要经营场所的地点

C、除合伙协议另有约定外，杨某可以自行处分该合伙企业的不动产

D、杨某可以自营与该合伙企业竞争的业务 答案： A(113)甲公司在向乙银行申请贷款时以一张银行承兑汇票作质押担保。下列关于甲公司汇票质押生效要件的表述中，符合票据法律制度规定的是（）。

A、甲公司只须和乙银行签订该汇票的质押合同即可生效

B、甲公司只须将该汇票交付乙银行占有即可生效

C、甲公司只须向乙银行作该汇票的转让背书即可生效

D、甲公司只须在该汇票上记载“质押”字样乙银行名称并签章即可生效 答案： D(114)甲以自己一辆价值50万元的汽车作抵押先后向乙、丙借款40万元，均未办理抵押登记，现届期不能偿还，乙、丙均主张权利。下列说法正确的是（）。

A、乙优先受偿

B、丙优先受偿

C、按债权比例受偿

D、因未登记不予保护 答案： C(115)下列关于银行业监督管理机构审慎性监督管理谈话的说法正确的是（）。

A、监管部门仅在发现银行业金融机构存在问题时有权提出谈话要求

B、进行监管谈话意味着银行业金融机构一定存在经营问题

C、监管机构与高级管理人员董事谈话应当单独进行

D、在谈话中，被要求参加的董事、高级管理人员不据实说明事项者，监管机构有权对其给予处罚 答案： D(116)A公司委托B银行为代理人、为其客户提供服务，下列情形中，A公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（）。

A、A公司知道B银行在提供服务的过程中超越了其代理权限，但未作否认表示

B、A公司知道B银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对

C、B银行知道A公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动

D、B银行的代理期限已过，但继续向A公司客户提供服务 答案： D(117)冒用他人信用卡，骗取财物数额较大的，构成（）。

A、盗窃罪

B、贷款诈骗罪

C、信用卡诈骗罪

D、信用证诈骗罪 答案： C(118)下列关于存款合同的订立，说法错误的是（）。

A、存款合同的订立须经过要约和承诺两个阶段

B、存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是承诺

C、存款合同是一种实践合同

D、存款人将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立 答案： B(119)关于非国家工作人员受贿罪，下列表述不正确的是（）。A、索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪

B、犯罪主体为特殊主体，只能是非国有的公司企业或者其他单位的非国家工作人员

C、收受他人财物一般是直接收取，不可以是间接收取

D、在客观上表现为利用职务上的便利，索取或者收受贿赂的行为，或在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣手续费，归个人所有的行为 答案： C(120)关于抵押权的实现，下列说法不正确的是（）。

A、抵押权的实现是通过抵押物的处分获得优先受偿权而实现

B、抵押财产折价或者变卖的，应当参照政府指导价格

C、债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖变卖该抵押财产所得的价款优先受偿

D、抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖变卖抵押财产 答案： B(121)公司企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还的，构成（）。

A、挪用公款罪

B、挪用资金罪

C、挪用特定款物罪

D、不构成犯罪 答案： B(122)某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损。这一做法（）。

A、属于背信运用受托财产罪

B、属于挪用资金罪

C、属于正常经营活动亏损

D、违反了《银行业从业人员职业操守》的规定，但没有触犯《刑法》 答案： A(123)16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，（）。

A、属于限制民事行为能力人

B、属于完全民事行为能力人

C、推定为完全民事行为能力人

D、视为完全民事行为能力人 答案： D(124)以下民事法律行为中，不适用代理的是（）。

A、演出行为

B、民事诉讼

C、申请专利

D、商标注册 答案： A(125)甲乙签订的合同中约定由丙向甲履行乙所负债务。现丙不履行债务，（）应当向甲承担违约责任。（）

A、乙

B、丙

C、乙和丙

D、乙或丙 答案： A(126)租赁合同中，租赁期限超过（）年的，超过部分租赁合同期限无效。

A、10 B、20 C、5 D、15 答案： B(127)抵押设定后、抵押权实现之前，抵押物的归属以下正确的选项是（）

A、自然孳息归抵押人，法定孳息归抵押权人

B、自然孳息归抵押权人，法定孳息归抵押人

C、自然孳息和法定孳息均归抵押人

D、自然孳息和法定孳息均追加为抵押财产 答案： C(128)根据担保法规定，以专利权设定质押的，质押合同自（）之日起生效。

A、专利权证书交付

B、质押合同订立

C、专利局备案

D、专利局办理出质登记 答案： D(129)招标人对已发出的招标文件进行必要的澄清或修改的，应当在招标文件要求提交投标文件截止时间至少（）日前，以书面形式通知所有招标文件收受人。

A、10 B、15 C、20 D、30 答案： B(130)根据《商业银行法》规定，不得担任商业银行的董事和高级管理人员的情形是（）。

A、李某曾担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人

B、王某曾担任因经营不善而破产清算的公司的经理

C、张某因犯有交通肇事罪被判处刑罚

D、赵某个人所负数额较大的债务到期未清偿 答案： D(131)汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人（）。

A、不得向付款人提示承兑

B、丧失票据权利

C、丧失对其前手的追索权

D、丧失对出票人的追索权 答案： C(132)根据《保险法》规定，保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起（）内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付。

A、10日

B、30日

C、60日

D、1年 答案： C(133)依据我国行政诉讼法的规定，当事人有权对除（）以外的人员提出回避申请。

A、法院院长

B、翻译人员

C、书记员

D、证人 答案： A(134)表见代理属于无权代理的一种，表见代理的法律效果由（）承担。

A、表见代理人

B、被代理人

C、第三人与表见代理人

D、第三人 答案： B(135)关于独立董事的选任，下列说法中正确的是（）。A、独立董事可以由上市公司董事会提名

B、独立董事应当经上市公司董事会选举产生

C、独立董事任期届满可以连选连任，连任时间不得超过8年

D、独立董事应当由董事会解任 答案： A(136)下列协议中，可以适用《合同法》的是（）。

A、张某与王某的收养合同

B、李某与孙某的婚约

C、杜某与丁某的专利权许可使用协议

D、赵某与钱某签订的遗赠扶养协议 答案： C(137)当事人对保证方式没有约定的，以下关于当事人责任的表述中正确的是（）。

A、保证未成立，当事人不承担保证责任

B、保证未成立，当事人应重新约定保证方式

C、保证成立，当事人承担连带保证责任

D、保证成立，当事人承担一般保证责任 答案： C(138)在下列关于定金担保的表述中，正确的是（）。

A、定金是法定担保

B、定金担保的标的物可以是金钱和动产

C、定金合同是从合同

D、定金合同是诺成合同 答案： C(139)根据《中国人民银行法》的规定，下列各项中，属于中国人民银行的法定业务的是（）。

A、对政府财政透支

B、直接认购、包销国债和其他政府债券

C、向商业银行提供贷款

D、向企业和个人提供担保 答案： C(140)根据《保险法》的规定，除保险合同另有约定外，保险责任开始后，（）的投保人不得解除合同。

A、人寿保险

B、健康保险

C、家庭财产保险

D、货物运输保险 答案： D(141)某合伙人拟以其在合伙企业中的财产份额出质。对此，该合伙企业的其他合伙人中的2／3同意，1／3反对。该出质行为（）。

A、有效

B、无效

C、可撤销

D、效力待定 答案： B(142)下列属于普通合伙法定退伙事由的是（）。

A、合伙人未履行出资义务

B、合伙人个人丧失偿债能力

C、合伙人因故意或者重大过失给合伙企业造成损失

D、合伙人执行合伙事务时有不正当行为 答案： B(143)下列可以作为普通合伙人的是（）。

A、具有完全民事行为能力的自然人

B、上市公司 C、国有独资公司

D、国有企业 答案： A(144)甲运输公司在与客户乙公司签订运输合同时提供了一份格式合同，其中某款含义模糊不清。根据我国《合同法》，下列关于该合同的表述正确的是（）。

A、该条款含义模糊不清，合同未成立

B、该条款含义模糊不清，合同无效

C、合同生效，应以乙公司的理解为准

D、合同生效，应以甲公司的理解为准 答案： C(145)根据《合同法》的规定，债权人下落不明，债务人在难以履行债务的情况下，有权将标的物提存，标的物提存后因意外毁损、灭失的，应由（）。

A、债权人承担全部损失

B、债务人承担全部损失

C、债权人和债务人分担损失

D、提存机关承担全部损失 答案： A(146)根据《担保法》及相关司法解释的规定，下列组织能够作为保证人的是（）。

A、某有限责任公司

B、某医院

C、某幼儿园

D、某大学 答案： A(147)商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）年内予以处分。

A、2 B、3 C、4 D、5 答案： A(148)甲向乙背书转让面额为10万元的汇票作为购买房屋的价金，乙接受汇票后背书转让给丙。如果甲与乙之间的房屋买卖合同被解除，则甲可以（）。

A、请求乙返还汇票

B、请求乙返还已支付的房款

C、请求丙返还汇票

D、请求付款人停止支付票据上的款项 答案： B(149)法人因依法被撤销、解散或者依法宣告破产等进行清算期间，该法人（）。

A、不能进行任何民事活动

B、仍然可以进行各种民事活动

C、主体资格不消灭，但不能进行任何民事活动

D、主体资格不消灭，但不能进行清算范围以外的活动 答案： D(150)甲公司以其生产设备作抵押向乙银行借款100万元。抵押期间，甲公司将该设备卖给丙公司，并告知丙公司该设备已经抵押。对此，下列表述中正确的是（）。

A、只要甲公司提供相当的担保而不损害乙银行的利益，即使未经乙银行同意，甲公司也可以转让该设备

B、甲公司只要通知乙银行，即可转让该设备

C、甲公司与丙公司之间的买卖合同无效

D、若经乙银行同意，并由丙公司代甲公司向乙银行偿付借款，则甲公司可以转让该设备 答案： D(151)甲、乙、丙各出资2万元共同购买一辆汽车。之后，甲欲转让其对该车的份额。甲通知乙、丙后，乙、丙均表示愿出2万元买下甲的份额。下列表述中正确的是（）。

A、仅乙享有优先购买权

B、仅丙享有优先购买权

C、乙、丙中先向甲表示购买者享有优先购买权

D、由甲决定卖给乙或丙 答案： D(152)下列物权客体中，依照《物权法》的规定，既可以归国家所有也可以归集体组织所有的是（）。

A、森林和草原

B、海域和滩涂

C、矿藏和水流

D、无线电频谱 答案： A(153)甲公司向丙银行借款30万元，以其正在建造的办公楼作为抵押，丙银行取得抵押权的时间为（）。

A、抵押合同签订之日

B、办公楼所有权证取得之日

C、在建办公楼办理抵押登记之日

D、办公楼竣工验收之日 答案： C(154)下列公司中，属于典型的人合兼资合公司的是（）。

A、无限责任公司

B、有限责任公司

C、股份有限公司

D、上市公司 答案： B(155)下列公司中董事、监事的人数和任期符合《公司法》规定的是（）。

A、甲有限公司规定董事会成员共3人，每届任期为5年

B、乙有限公司规定监事会成员共3人，每届任期为5年

C、丙股份公司规定董事会成员共3人，每届任期为3年

D、丁股份公司规定监事会成员共5人，每届任期为3年 答案： D(156)某制药有限责任公司召开股东会，在审议董事会人选时，下列人员不能担任董事的是（）。

A、孙某，五年前因犯交通肇事罪被判处有期徒刑l年

B、田某，两年前因提供虚假证据被吊销律师执业证书

C、李某，因经营失败欠银行到期大数额个人贷款未清偿

D、肖某，著名药剂师，现年78岁 答案： C(157)因下列事由而解散的公司，不需要进行清算的是（）。

A、因分立而解散

B、章程规定的解散事由出现

C、被依法宣告破产

D、因违法被责令关闭 答案： A(158)下列社会保险险种中，不需要职工个人缴纳保险费的是（）。

A、医疗保险

B、生育保险

C、失业保险

D、养老保险 答案： B(159)根据《失业保险条例》及相关法规，城镇企业事业单位按照本单位工资总额的（）缴纳失业保险费。

A、1% B、2% C、5% D、8% 答案： B(160)人民法院在民事、行政诉讼过程中，对妨害诉讼的当事人违法采取强制措施造成损害，受害人请求赔偿的，适用（）程序。

A、民事诉讼

B、行政诉讼

C、行政复议

D、刑事赔偿 答案： D(161)2010年1月，甲委托乙预订房一间。乙接受委托后，因有急事而无法帮甲预订房间，遂经甲同意将此事再度委托给丙办理。关于甲、乙、丙之间法律关系的说法。正确的是（）。

A、甲、乙之间构成代理关系，乙、丙之间构成委托关系

B、丙预订房间后，如果甲不能前往居住，预付的房间费应当由丙的委托人乙支付

C、丙预订房间所支出的必要费用应当由乙承扫

D、丙是甲的代理人，而非乙的代理人 答案： D(162)甲公司向乙公司发出了一个购买一批钢材的要约，乙公司在承诺中对甲公司的要约内容进行了变更，下列变更中没有实质性更改要约内容的是（）。

A、将交付钢材的时间推迟15日

B、将钢材的价款每吨增加500元

C、将本次交易的业务员由张某变为王某

D、将钢材的交货地由甲公司所在地变更为乙公司所在 答案： C(163)甲公司和乙公司签订买卖合同，双方约定，甲公司先履行义务。在甲公司准备履行义务过程中，甲公司可以直接主张违约责任的情形是（）。

A、乙公司经营状况严重恶化

B、乙公司抽逃资金以逃避债务

C、乙公司丧失商业信誉

D、乙公司明确表示将不履行合同 答案： D(164)我国法律实践中，对法律适用的要求不包括（）。

A、正确

B、及时

C、合理

D、民主 答案： D(165)关于最低生活保障的下列说法中，正确的是（）。

A、它是维持城市居民最起码的生活条件的界限

B、它是满足劳动者本人及其供养人口日常生活需要的平均支出

C、它是由社会保险经办机构负责提供的物质条件

D、它是社会救济的临时措施 答案： A(166)公民参与合伙关系，（）出资。

A、可以用劳务

B、必须用资金

C、必须用实物 D、必须用资金或实物 答案： A(167)甲出差前将家中的一台彩电交由邻居乙保管。在甲出差期间，乙将彩电卖给丙，丙以为彩电为乙所有，便以合理价格购得。（）

A、甲不得向丙请求返还彩电

B、甲可要求丙返还彩电

C、甲可要求乙与丙共同承担赔偿责任

D、甲可要求丙赔偿损失 答案： A(168)关于有限责任公司股权转让限制的表述中错误的是（）。

A、有限责任公司具有人合性，内部的转让仍为自由转让

B、股东向外部转让的，应当将转让事项书面通知其他股东，须经其他股东过半数同意

C、不同意转让的股东应当购买该转让的额股权，不购买的视为同意转让

D、两个以上股东同时主张优先购买权的，协商比例，协商不成的由出卖股权方 答案： D(169)乙公司欠债权人甲债务200万元，后乙公司分立为乙、丙两个公司，乙、丙两公司在分立时就对甲的债务达成协议：由乙公司承担150万元，丙公司承担50万元。但该协议并没有告知债权人甲。则此时200万元的债务（）承担。

A、按照乙和丙协议的方式承担

B、由乙公司承担

C、由乙、丙两公司各承担100万元

D、由乙、丙两公司承担连带责任 答案： D(170)商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之多少？（）

A、20 B、30 C、50 D、60 答案： D(171)商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（）个月未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

A、2 B、3 C、6 D、12 答案： C(172)商业银行应当于每一会计终了多长时间内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一的经营业绩和审计报告。（）

A、一个月

B、两个月

C、三个月

D、半年 答案： C(173)A公司欠银行贷款200万元。现该公司将一部分资产分离出去，另成立B公司。在此情况下，银行的这笔贷款债权由谁承担？（）

A、应当由A公司承担清偿责任

B、应当由B公司承担清偿责任

C、应当由A公司B公司共同承担清偿责任

D、应当由A公司B公司按比例承担清偿责任 答案： C(174)商业银行业务职能部门和分支机构主要负责人离开现职时，必须要有上级部门做出的什么？（）

A、综合鉴定

B、业绩报告

C、尽职情况说明

D、离任审计报告 答案： D(175)下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）

A、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款

B、负债银行经批准吸收社会公众存款

C、甲企业为乙企业走私所持资金提供账户协助其财产转移

D、使用假证明获得银行借贷资金，造成银行重大损失 答案： B(176)商业银行的哪个委员会负责确认商业银行的关联方，并向董事会和监事会报告。（）

A、风险管理委员会

B、薪酬委员会

C、关联交易控制委员会

D、提名委员会 答案： C(177)甲将房屋一间做抵押向乙银行借款20万元，抵押期间，知情人丙向甲表示愿意以30万元购买甲的房屋，甲也想将抵押的房屋出卖，对此，下列哪一表述是正确的？（）

A、甲有权将该房屋出卖，但须事先通知抵押权人乙

B、甲可以将该房屋出卖，不必征得抵押权人乙的同意

C、甲可以将该房屋卖给丙，但应征得抵押权人乙的同意

D、甲无权将该房屋出卖，因为房屋上已设置了抵押权 答案： C(178)同一抵押财产上设定两个以上抵押权的，下列关于拍卖变卖抵押物所有的价款的顺序，不正确的是（）

A、抵押合同自签订之日起生效的，按合同生效时间的先后顺序受偿

B、抵押合同登记生效且登记顺序相同的，按债权比例清偿

C、抵押合同登记生效的，按抵押物登记的先后顺序清偿

D、抵押合同自签订之日起生效且有的登记，有的未登记的，已登记的优先于未登记的受偿 答案： A(179)《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》中规定，未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动，属于活动。（）

A、非法吸收公众存款

B、变相吸收公众存款

C、非法集资

D、集资诈骗 答案： A(180)参与者因参与非法金融业务活动而遭受的损失，应该由承担。（）

A、从事非法金融业务活动的机构或个人

B、参与者自行

C、地方政府

D、取缔机关 答案： B(181)取缔非法证券机构和非法证券业务活动可以参照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》执行，由（）负责实施，并可以根据本办法的原则制定具体实施办法。

A、中国人民银行

B、中国银行业监督管理委员会 C、中国证券业监督管理委员会

D、中国保险业监督管理委员会 答案： C(182)下面哪种行为不属于《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》取缔的范畴。（）

A、非法吸收公众存款

B、变相吸收公众存款

C、非法集资

D、企业内部集资 答案： D(183)依照我国担保法的规定，下列财产中，可以抵押的是（）

A、某大学的小汽车

B、自留山

C、某大学的教学楼

D、宅基地使用权 答案： A(184)汇票持票人甲公司在汇票到期后请求承兑人乙银行付款，乙银行明知该汇票的出票人丙公司已被法院宣告破产仍予以付款，下列哪一表述是错误的（）

A、乙公司付款后可以由丙公司行使追索权

B、乙公司可以要求甲公司退回所付款项

C、乙公司付款后可以向出票人丙公司的破产清算组申报破产债权

D、在持票人请求付款时乙公司不能以丙公司被宣告破产为由而抗辩 答案： B(185)商业银行在会计报表附注中披露的重大关联方交易情况是指交易金额在（）万元以上或占商业银行净资产总额1%以上的关联方交易。

A、3000 B、1000 C、5000 D、2000 答案： A(186)甲乙双方于6月1日签订一购销合同，购销合同款为30万元，内有定金条款，约定甲给付乙10万元，则下列说法正确的是（）

A、甲乙双方之间的定金数额超过合同标的20%，定金合同无效。

B、甲乙之间的定金为10万元

C、甲乙之间的定金数额超过合同标的20%，超过的部分不具有定金的效力

D、甲乙之间购销合同无效 答案： C(187)根据相关法律规定，用人单位支付劳动者经济补偿的月工资标准是指（）

A、用人单位所在地上职工十二个月平均工资

B、劳动者在劳动合同解除或终止前十二个月的平均工资

C、用人单位所在地上在岗职工十二个月的平均工资

D、用人单位在劳动合同解除或终止前十二个月的企业平均工资 答案： B(188)由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用（）

A、客户制定的格式合同

B、客户与存款机构协商的格式合同

C、存款机构制定的格式合同

D、口头形式 答案： C(189)存款机构收妥存款资金人账，并向存款客户出具存单或进账单是（）

A、要约邀请

B、要约

C、承诺 D、合同 答案： C(190)人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）

A、借走资料原件

B、抄录资料原件

C、复印资料原件

D、对资料原件照相 答案： A(191)甲向乙银行借款10万元，乙银行要求提供担保。甲自己没有财产可供抵押或出质，遂找到丁，丁也没有相应的财产，便将丙在其家中寄存的笔记本电脑6台交给乙银行用作质押，并且以丁的名义与银行订立了质押合同。现甲到期不能归还贷款，乙银行欲实现质权，则（）

A、乙银行不享有质权，因该质押合同因丁无权处分而无效

B、乙银行为善意，可享有质权

C、质押合同无效，但乙银行没有过错，应当由甲和丁对主合同债权人的经济损失，承担连带赔偿责任

D、该质押合同因丁无权处分而效力待定，乙银行是否享有质押权须待丙是否追认而定 答案： B(192)银监会可以对违法经营经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的的行政强制措施。（）

A、停止其营业

B、限制其所有业务

C、终止其法人资格

D、没收其所有资产 答案： C(193)关于银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施，下列表述不正确的是（）。

A、企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照《破产法》规定清理债务

B、重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益

C、撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施

D、银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经中国人民银行向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为 答案： D(194)根据《公司法》的规定，下列各项中，不属于有限责任公司监事会职权的是（）。

A、检查公司财务

B、解聘公司财务负责人

C、提议召开临时股东会议

D、建议罢免违反公司章程的经理 答案： B(195)两个以上的人民法院都有管辖权的诉讼，原告向两个以上有管辖权的人民法院起诉的，该案应由（）

A、原告住所地法院管辖

B、被告住所地法院管辖

C、几个有管辖权的法院的上级法院管辖

D、最先立案的法院管辖 答案： D(196)因房屋所有权发生争议的诉讼，属于（）A、指定管辖

B、专属管辖

C、一般地域管辖

D、特殊地域管辖 答案： B(197)基于当事人授权而享有诉讼代理权的人是（）

A、法定代表人

B、法定代理人

C、委托代理人

D、指定代理人 答案： C(198)原告增加诉讼请求、被告提起反诉、第三人提出与本案有关的诉讼请求，（）合并审理。

A、必须

B、应当

C、可以

D、不可以 答案： C(199)根据我国民事诉讼法的规定，下列不可以作为证人的是（）

A、被剥夺政治权利的人

B、与案件有利害关系的人

C、不能正确表达意志和不能辨别是非的人

D、未成年人 答案： C(200)公司在经营活动中可以以自己的财产为他人提供担保。根据公司法律制度的规定，下列关于担保的表述中，正确的是（）。

A、公司经理可以决定为本公司的客户提供担保

B、公司董事长可以决定为本公司的客户提供担保

C、公司董事会可以决定为本公司的股东提供担保

D、公司股东会可以决定为本公司的股东提供担保 答案： D(201)根据我国民事诉讼法，第二审人民法院对上诉的案件经过审理，认为原判决适用法律错误的，应该（）

A、发回重审

B、指令下级法院再审

C、依法改判

D、报告上级法院再审 答案： C(202)在特别程序审理过程中，如发现所受理的案件属于一般民事权益争议，人民法院应当（）

A、继续审理

B、裁定中止特别程序

C、驳回起诉

D、裁定终结特别程序 答案： D(203)在督促程序中，支付令送达（）内，债务人既未提出异议也未履行义务的，支付令即为生效。

A、5日

B、10日

C、15日

D、30日 答案： C(204)王大伟不想让自己的名字出现在公司股东名册上，在未告知其弟王小伟的情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公司股东。下列哪一表述是正确的？（）

A、公司股东应是王大伟

B、公司股东应是王小伟

C、王大伟和王小伟均为公司股东

D、公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任 答案： A(205)甲打伤王某，打算将王某送往医院抢救。旁观的路人乙极力劝阻甲，导致王某流血过多而死亡。下列哪一说法是正确的？（）

A、甲成故意杀人罪

B、乙成立故意杀人罪

C、甲、乙成立故意杀人罪

D、甲成立伤害罪 答案： C(206)银行对拟招聘的同业人员，在进行职业操守、从业诚信的背景调查时，除应调查是否存在法律、法规、规章等相关规定以及行业系统内部规定不得招聘的情形外，以下可以不关注的是（）。

A、“是否曾受过地方司法机关、纪检部门处罚,但处罚机关未将处罚文书主动送达被处罚人所在单位” B、是否涉嫌犯罪或其他违法违规案件，正在接受司法机关或者行政机关、监管机构依法审查，尚未结案

C、是否存在竞业限制或脱密限制

D、是否与原单位依法解除劳动合同 答案： D(207)发生信用危机的银行，银监会的接管期限最长为（）。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年 答案： B(208)国家行政机关任命的人员违反行政纪律的行为给予的行政处分是（）。

A、开除处分

B、刑事处分

C、行政制裁措施

D、撤职处分 答案： C(209)暂扣或者吊销执照属于（）。

A、刑事制裁

B、行政处分

C、行政处罚

D、追究民事责任 答案： C(210)涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户银行监督管理机构查询必须经（）批准。

A、当地法院

B、当地公安

C、地方政府

D、国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人 答案： D(211)对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经（）批准，可以申请司法机关予以冻结。

A、地方法院 B、地方政府

C、纪检部门

D、银行业监督管理机构负责人 答案： D(212)监管人员为了解银行等金融机构的经营状况、风险状况等而与其（）进行的谈话是指监管谈话。

A、股东

B、中层管理人员

C、董事、高级管理人员

D、银行大客户 答案： C(213)商业银行侵害了存款人合法权益的行为是（）。

A、商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况

B、商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款

C、商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息

D、商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息 答案： C(214)银行对于重复办理的日常业务出具的合同一般采用（）。

A、协商签订

B、客户定制合同

C、格式合同

D、口头形式 答案： C(215)借款人借款所需手续及遵循义务不包括（）。

A、按照借款合同约定用途使用贷款

B、接受借款合同以外的附加服务费等条件

C、按借款合同约定及时清偿贷款本息

D、依法如实提供贷款人要求的资料 答案： B(216)贷款人向借款人发放贷款的手续及相关权利不包括（）。

A、要求借款人提供与借款有关的资料

B、了解借款人的生产经营活动

C、完全自主决定贷款利率

D、根据借款人的条件，决定贷款金额 答案： C(217)贷款人有合理理由怀疑借款人无法及时归还借款的，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，（）对此负通知义务和举证责任。

A、借款人

B、原担保人

C、贷款人

D、人民法院 答案： C(218)债权人行使撤销权的必要费用，由（）承担。

A、债权人

B、债务人

C、担保人

D、人民法院 答案： B(219)冻结存款的说法正确的是（）。

A、被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请

B、冻结期满后，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续 C、逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结

D、如果冻结存款发生失误，只能将错就错 答案： C(220)借款人发生逾期贷款时，银行依法享有的权利不包括（）。

A、要求保证人归还贷款利息

B、要求保证人归还贷款本金

C、要求就担保物优先受偿

D、扣押保证人财产 答案： D(221)根据《商业银行法》的规定商业银行破产财产的分配顺序是（）。

A、企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用

B、清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息

C、个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用

D、清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息 答案： D(222)下列选项中，不属于法人的是（）。

A、合伙企业

B、有限责任公司

C、股份有限公司

D、股份有限公司的分公司 答案： D(223)张某受王某之委托与李某签订了合同。对于该合同的签订，（）。

A、张某承担民事责任

B、王某承担民事责任

C、张某与王某共同承担民事责任

D、张某与王某均不承担民事责任 答案： B(224)在破产过程中，可以申请和解的主体是（）。

A、被申请破产企业法人

B、破产公司股东会（股东大会）

C、破产公司董事会

D、人民法院 答案： A(225)企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括（）。

A、免偿部分债务

B、重整

C、和解

D、破产清算 答案： A(226)汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系。

A、出票人

B、背书人

C、保证人

D、承兑人 答案： A(227)下列关于汇票背书的说法不正确的是（）。

A、背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为 B、以背书转让的汇票，背书应当连续

C、背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任

D、以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责 答案： D(228)下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。

A、出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为

B、背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为

C、承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为

D、持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款 答案： C(229)下列不属于《票据法》中所指的票据的是（）。

A、汇票

B、本票

C、发票

D、支票 答案： C(230)商业银行在贷款业务中，（）。

A、可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款

B、可以以稍高于中央银行规定的同类贷款基准利率提供贷款

C、可以吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款

D、可以向银行其他业务客户中不符合贷款条件的企业发放贷款 答案： B(231)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》施行时间为（）。

A、2014年12月31 B、2014年1月1日

C、2013年12月31日

D、2014年5月1日 答案： B(232)如中小金融机构发生特大案件，若处置不当就有可能发生金融挤兑事件，表现的是突发事件的（）特征。

A、突发性

B、公共性

C、危害的延展性

D、变化发展的不确定性 答案： D(233)银行业金融机构案件问责方式中纪律处分包括（）。

A、警告、记过、记大过、降级

B、警告、记过、记大过、降级、留用察看、开除

C、警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除

D、警告、记过、记大过、降级、留用察看、开除 答案： C(234)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中规定，涉案金额等值人民币（）以上（含）的属于重大、恶性案件。

A、100万元

B、200万元

C、500万元

D、1000万元 答案： D(235)根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行办理业务的规定正确的是（）。

A、商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间

B、商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费 C、商业银行办理结算业务不得压单

D、商业银行可以任意降低利率来发放贷款 答案： C(236)某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助其女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用。这种做法（）。

A、属于行贿

B、如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来

C、如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的D、是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业做贡献，值得鼓励 答案： A(237)下列关于内幕信息、内幕交易的说法错误的是（）。

A、银行从业人员不得利用内幕信息获取个人利益

B、银行从业人员可以基于内幕信息审慎地为他人提供理财方面的建议

C、内幕交易违反了证券市场的“公开公平公正”原则

D、银行业从业人员不得以暗示的方式向不应知道该项信息的内部人员提及内幕信息 答案： B(238)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定的损失金额是指涉案金额中确定已无法追回的（）。

A、涉案全部金额

B、间接损失额

C、无法追回中的部分金额

D、直接损失数额 答案： D(239)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定的发生涉案金额等值人民币（）以上案件的，银行业金融机构应当暂停案发层级机构分管负责人职务。

A、20万元（含）以上案件

B、50万元（含）以上案件

C、70万元（含）以上案件

答案： D(240)银行业金融机构对案件责任人员做出免责、从轻或减轻处理的责任认定，应当逐一提出处理意见和理由，并由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构（）

A、批准

B、请示

C、报告

D、申请 答案： C(241)银行业金融机构原则上应当在连之日起（）对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（）由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。

A、3个月内、5个工作日内

B、5个月内、3个工作日内

C、6个月内、7个工作日内

答案： A(242)银监会监管的银行业金融机构由（）评价。

A、银监会机构监管部门

B、银监会

C、银监会下属地方银监局

D、银监会下属地方银监局部门 答案： A(243)银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，应当按照不低于（）的比例对银行业金融机构一级分行自我评估情况进行抽查。

A、10% B、15% C、20% D、25% 答案： B(244)银行业金融机构应当在接到监管评价初评结果（）个工作日内向监管部门反馈意见，逾期未反馈的视同接受评价结果。

A、5 B、10 C、15 D、20 答案： B(245)银监会及其派出机构应当把案防监管评价结果作为确定机构监管评级和现查检查的（）。

A、评分项目

B、构成要素

C、重要依据

D、参考依据 答案： C(246)监管评价等级评为“绿牌”的，可以在监管评级（）。

A、原有级次基础上酌情调高一个评级细项

B、原有级次基础上酌情调高二个评级细项

C、原有级次基础上酌情调低一个评级细项

D、原有级次基础上酌情调低二个评级细项 答案： A(247)监管评价等级评为“黄牌”的，应当给予（）。

A、奖励

B、警示

C、罚款

D、降级 答案： B(248)监管评价等级评为“红牌”的，可以在监管评级（）。

A、原有级次基础上上调二个评级细项

B、原有级次基础上上调一个评级细项

C、原有级次基础上下调一个评级细项

D、原有级次基础上下调二个评级细项 答案： C

(249)根据银监会《金融机构案防工作评估办法的通知》规定，综合评分（）为“红牌”。

A、85分以下

B、70分以下

C、60分以下

D、50分以下 答案： B(250)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》所称案件问责是指（）。

A、银监会对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为

B、银行业金融机构对案件责任人员实施责任追究的行为

C、省联社对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为

D、人民银行对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为 答案： B(251)以下哪些属于商业银行内部风险控制部门？（）。

A、内部审计部门

B、法律合规部门

C、风险管理委员会 D、风险管理部 答案： ABCD(252)商业银行合规风险管理指引根据（）制定。

A、银行业监督管理法

B、中国人民银行法

C、商业银行法

D、中华人民共和国合同法 答案： AC(253)所谓合规，是指使商业银行的（）相一致。

A、经营活动与法律

B、经营活动与规则

C、经营活动与准则

D、经营活动与计划 答案： ABC(254)合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责（）。

A、合规管理的职能部门

B、合规管理的团队

C、合规管理的专门机构

D、合规管理的岗位 答案： ABD(255)在合规管理过程中，商业银行应综合考虑（）和其他风险的关联性。

A、合规风险与信用风险

B、合规风险与市场风险

C、合规风险与操作风险

D、合规风险与声誉风险。答案： ABCD(256)商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业（）全过程。

A、精神文化建设

B、物质文化建设

C、制度文化建设

D、行为文化建设 答案： ABCD(257)商业银行合规风险管理体系应包括以下基本要素：（）

A、合规政策、合规风险管理计划

B、合规管理部门的组织结构和资源

C、合规风险识别和管理流程

D、合规培训和教育制度 答案： ABCD(258)商业银行对管理人员合规绩效的考核应体现（）的价值观念。

A、实事求是

B、倡导合规

C、公平公正

D、惩处违规 答案： BD(259)合规管理部门要准确把握（）对商业银行经营的影响。

A、法律

B、规则

C、准则

D、守则 答案： ABC(260)合规管理人员应具备与履行职责相匹配的（）。

A、资质

B、经验 C、专业技能

D、个人素质 答案： ABCD(261)商业银行的（）应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。

A、董事会

B、监事会

C、高级管理层

D、合规负责人 答案： AC(262)合规就是商业银行工作人员应遵从的（）。

A、法律法规

B、监管规定

C、银行制度

D、道德规范 答案： ABCD(263)狭义上的“合规文化建设”，是指包括（）等方面整个合规工作规范的统称。

A、合规风险管理

B、合规理念

C、合规价值

D、合规机制 答案： ABCD(264)合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括（）所产生的合规风险等。

A、新产品和新业务的开发

B、新业务方式的拓展

C、新客户关系的建立

D、新客户关系的性质发生重大变化 答案： ABCD(265)商业银行开展业务，应当遵守（）的有关规定。

A、法律

B、宪法

C、行政法规

D、规范性文件 答案： ACD(266)商业银行合规管理部门应组织制定（）等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。

A、合规管理程序

B、合规手册

C、业务发展规划

D、员工行为准则 答案： ABD(267)银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受（）的监督。

A、所在机构

B、银行业自律组织

C、监管机构

D、社会公众 答案： ABCD(268)银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的（）

A、特性、收益、风险

B、法律关系

C、业务处理流程 D、风险控制框架 答案： ABCD(269)下列哪些情形应当在具体违规行为处理档次基础上从重或加重处理，直至给予开除处分或解除劳动合同处理。（）

A、以牟取私利为目的或内外勾结实施违规行为的B、在共同违规行为中负次要责任的C、三次以上违规的D、因违规行为造成案件、事故、经济纠纷、经营风险或经济损失、信誉损害的 答案： ACD(270)银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的（）。

A、财务状况

B、业务状况

C、业务单据

D、风险承受能力 答案： ABCD(271)银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：（）

A、坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议

B、所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户

C、所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况

D、在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限 答案： ABCD(272)商业银行风险管理目标和政策应披露内容包括()。

A、风险管理的总体战略

B、相关风险管理工作的组织结构

C、报告和计量风险的范围、种类

D、防范风险的政策及具体实施措施 答案： ABCD(273)根据《商业银行法》的规定，商业银行设立分支机构应当遵循的规定有（）。

A、设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

B、在我国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额

C、应当按行政区划设立分支机构

D、设立的分支机构应当具有法人资格 答案： AB(274)银行业金融机构案件问责中经济处分包括（）。

A、缴纳经济处分保证金

B、扣减绩效工资

C、降低薪酬级次

D、要求赔偿经济损失 答案： BCD(275)银行性金融机构案件问责应遵循（）以及逐级追究原则。

A、依法依规

B、实事求是

C、权责对等

D、责任明确 答案： ABCD(276)监管部门要求加大对小微企业的信贷资金支持，明确提出“两个不低于”，其具体内容包括（）。

A、小微企业贷款增速不低于各类贷款平均增速 B、贷款增量不低于上年同期

C、小微企业贷款本年增速不低于上年增速

D、贷款增量不低于前三年平均增量 答案： AB(277)对于确实存在问题的银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正造成损失的，可以通过（）等方式，根据有关法律法规或合同约定向银行业消费者进行赔偿或补偿。

A、和解

B、调解

C、仲裁

D、诉讼 答案： ABCD(278)办理具体柜台业务方面，不得存在以下行为（）。

A、柜员办理非本人业务

B、代客户签名、设置、重置、输入密码

C、代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备(如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等)D、代客户申请、启用、操作网上银行、手机银行、电话银行业务 答案： BCD(279)银行账户管理方面，不得存在（）。

A、利用客户账户过渡本人资金

B、通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金

C、违规使用内部账户为客户办理支付结算业务

D、空存、空取资金 答案： ABCD(280)商业银行业务授权方面，不得存在（）。

A、不确认客户真实意愿授权

B、不审核凭证授权

C、不核实业务授权

D、超权限授权 答案： ABCD(281)根据银监会实施阳光信贷工程的指导意见，在银行官方网站和营业网点应公布的内容包括（）。

A、贷款种类

B、对象、条件

C、审批人员姓名

D、程序 答案： ABD(282)农村商业银行应根据（）优化再造业务流程和架构。

A、发展战略

B、市场定位

C、目标客户要求

D、业务模式 答案： ABCD(283)商业银行审计结果应报告或通报给（）。

A、董事会

B、审计委员会

C、高级管理层

D、监事会 答案： ABCD(284)农村合作金融机构发生案件和重大违规风险，应按照风险、影响程度和“四挂钩”要求，实施（）。

A、行政罚款 B、限制准入

C、降低评级

D、减降薪酬 答案： ABCD(285)根据《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，（）属于中小金融机构。

A、农村商业银行

B、农村合作银行

C、农村信用社

D、农村资金互助社 答案： ABCD(286)商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于（）。

A、资产快速增长，负债波动性显著增加

B、资产或负债集中度上升

C、负债平均期限下降。

D、批发或零售存款大量流失 答案： ABCD(287)下列关于轮岗的说法，正确的（）。

A、轮岗期限原则上以为单位，轮岗率100% B、按一般原则，柜员轮岗期限不超过1年

C、委派会计轮岗期限最长不超过2年

D、基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过3年 答案： ABCD(288)农村商业银行在注册地辖区外设立支行，应符合（）

A、农村商业银行设立满1年以上

B、上一监管评级2级以上

C、注册资本不低于5亿元人民币

D、最近3年无严重违法违为 答案： ABC(289)《商业银行法》规定，商业银行法人机构变更包括（）。

A、变更名称

B、变更住所

C、变更组织形式

D、变更注册资本 答案： ABCD

(290)商业银行拥有50%以下（含）表决权的被投资金融机构，但与被投资金融机构之间有（）之一的，应将其纳入并表范围。

A、通过与其它投资者之间的协议，拥有该金融机构50%以上的表决权

B、根据章程或协议，有权决定该金融机构的财务和经营政策

C、有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多数成员。

D、在被投资金融机构董事会或类似权力机构占多数表决权 答案： ABCD

(291)商业银行拥有被投资金融机构50％以上表决权或对被投资金融机构的控制权，但被投资金融机构处于（）之一的，可不列入并表范围：

A、已关闭

B、已申请破产

C、因终止而进入清算程序

D、受所在国外汇管制及其它突发事件的影响，资金调度受到限制的境外被投资金融机构。答案： ACD

(292)根据规定，商业银行应具备()条件，才可开展需要批准的个人理财业务。

A、具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B、有具备开展相关业务工作经验和知识的高级人员、从业人员

C、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

D、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件 答案： ABCD

(293)关于内部控制的概念，以下说法正确的是()。

A、内部控制是为达到一定结果的过程，而它本身并不是结果

B、在企业的每个级别都需要有人负责内部控制的实现

C、内部控制可以为企业实现经营目标提供一定程度的保障

D、内部控制是一个系统的整体 答案： ABCD

(294)破坏金融管理秩序的行为包括（）

A、个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B、某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用

C、银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务

D、银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 答案： AB

(295)内部控制评价的内容是()。

A、内部控制环境评价

B、风险识别与评估评价

C、内部控制措施评价

D、监督与纠正评价 答案： ABCD

(296)农村中小金融机构经营效益指标包括()。

A、经营利润

B、资产利润率

C、成本收入率

答案： BCD

(297)《中国银监会关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知》（银监发〔2012〕34号）规定了银行业金融机构绩效考评的指标，包括()。

A、合规经营类

B、风险管理类

C、经营效益类

D、发展转型

E、社会责任类 答案： ABCDE(298)银行的三大主要风险是：（）。

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、操作风险 答案： ABD

(299)银行业金融机构案件问责工作应当接受银行业监督管理机构的（）。

A、监督

B、指令

C、指导

D、文件要求 答案： AC

(300)商业银行高级管理层的主要职责包括:()

A、在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任

B、全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目

C、拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

D、制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设 答案： AB

(301)关于贷款诈骗罪的客观表现说法正确的有（）

A、编造引进资金项目等虚假理由

B、使用虚假的经济合同

C、使用虚假的证明文件

D、使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保 答案： ABCD

(302)借款人的权利包括（）

A、自主决定向第三人转让债务

B、按合同约定提取和使用全部贷款

C、用贷款在有价证券期货等方面从事投机经营

D、拒绝借款合同以外的附加条件 答案： BD

(303)商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规管理体系应包括以下基本要素()。

A、合规政策

B、合规管理部门的组织结构和资源

C、合规风险管理计划

D、合规风险识别和管理流程

E、合规培训和教育制度 答案： ABCDE(304)对资本不足的商业银行，银监会可以采取下列纠正措施()A、下发监管意见书，要求商业银行在接到银监会监管意见书的二个月内，制定切实可行的资本补充计划

B、要求商业银行限制资产增长速度，降低风险资产的规模

C、要求商业银行限制固定资产购置，严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务

D、要求商业银行调整高级管理人员 答案： ABCE

(305)金融犯罪的对象可以是（）

A、社会公众

B、金融机构

C、信用证

D、货币 答案： ABCD(306)若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有（）

A、金融机构同业拆借

B、交易一方为国家行政机关下属的事业单位

C、同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存

D、外国政府贷款转贷业务项下的交易 答案： ACD(307)根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（）

A、对公司增加或者减少注册资本作出决议

B、决定公司内部管理机构的设置

C、执行股东会决议 D、制定公司的基本管理制度 答案： BCD(308)银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取的措施有（）

A、责令暂停部分业务停止批准开办新业务

B、限制分配红利和其他收入

C、责令调整董事高级管理人员或者限制其权利

D、停止批准增设分支机构 答案： ABCD(309)广义的贷款法律关系包括（）

A、附属于贷款合同法律关系的保证合同法律关系

B、附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系

C、委托贷款合同法律关系

D、贷款合同法律关系 答案： ABCD(310)风险成本控制指标至少应包括()等。

A、资本充足率

B、不良贷款率

C、拨备覆盖率

D、案件风险率 答案： ABCD(311)《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有（）

A、接管

B、重组

C、撤销

D、依法宣告破产 答案： ABCD(312)下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为？（）

A、个人私设银行

B、企事业单位私设储蓄所

C、农村资金互助社吸收社员以外的公众存款

D、商业银行在客户存款时许诺先付利息 答案： ABCD(313)《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施可以包括（）

A、要求银行按照规定报送财务报表

B、进人银行进行检查

C、与银行董事进行监督管理谈话

D、责令银行按照规定如实披露风险管理状况 答案： ABCD(314)根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（）

A、行为主体为自然人

B、行为人具有相应的民事行为能力

C、意思表示真实

D、不违反法律或者社会公共利益 答案： BCD(315)银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实隐瞒真相的方法，使用伪造变造的等银行结算凭证进行诈骗活动的行为（）

A、委托收款凭证

B、货币

C、汇款凭证

D、银行存单 答案： ACD(316)以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（）A、商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票

B、任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储

C、商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间

D、商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费 答案： ABC(317)关于吸收客户资金不入账罪说法正确的有（）

A、本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度

B、吸收客户的资金既包括个人储蓄也包括单位存款

C、“吸收客户资金不入账”是指不计入金融机构的法定存款账簿

D、本罪主体是特殊主体，为银行或其他金融机构工作人员 答案： ABCD(318)在下列哪些情况下，银行业金融机构有权拒绝检查（）

A、检查人员未出示检查通知书

B、检查人员未出示合法证件

C、检查人员少于2人

D、检查人员多于2人 答案： ABC(319)法院开庭审理时一方当事人未到庭，关于可能出现的法律后果，下列哪些选项是正确的？（）

A、延期审理

B、按原告撤诉处理

C、缺席判决

D、采取强制措施拘传未到庭的当事人到庭 答案： ABCD(320)甲公司因遗失汇票，向A市B区法院申请公示催告。在公示催告期间，乙公司向B区法院申报权利。关于本案，下列哪些说法是正确的？（）

A、对乙公司的申报，法院只就申报的汇票与甲公司申请公示催告的汇票是否一致进行形式审查，不进行权利归属的实质审查

B、乙公司申报权利时，法院应当组织双方当事人进行法庭调查与辩论

C、乙公司申报权利时，法院应当组成合议庭审理

D、乙公司申报权利成立时，法院应当裁定终结公示催告程序 答案： AD(321)下列关于反担保的表述中，正确的有（）。

A、反担保担保的对象是主债权

B、本担保无效，则反担保也无效

C、留置、定金不能设立反担保

D、反担保人只能是债务人 答案： BC(322)汇票到期日前，持票人可以行使追索权的情形有（）。

A、汇票被拒绝承兑

B、背书人死亡、逃匿

C、承兑人或者付款人死亡、逃匿

D、承兑人或者付款人被依法宣告破产 答案： ACD(323)票据的物的抗辩包括（）。

A、票据无效的抗辩

B、票据权利已经消灭的抗辩

C、否定票据行为有效成立的抗辩

D、债权人欠缺受领资格的抗辩 答案： ABC(324)下列关于复代理的表述正确的是（）。A、复代理适用于为委托代理

B、委托代理的复代理需要事先取得被代理人的同意，但紧急情况除外

C、复代理的后果由被代理人承担

D、复代理人由代理人选定且是代理人的代理人 答案： AC(325)可以导致诉讼时效中断的情形有（）。

A、权利人向义务人的代理人主张权利

B、权利人提起诉讼后又撤诉

C、义务人口头承诺履行义务

D、诉讼时效期间最后6个月内发生不可抗力，导致义务人无法履行义务 答案： AC(326)根据《物权法》的规定，负责不动产物权登记的机构，在履行职责时应做到（）。

A、查验申请人提交的证明材料和其他必要材料

B、要求对不动产进行评估

C、就有关登记事项询问申请人

D、必要时到实地查看不动产 答案： ACD(327)根据《物权法》的规定，在下列物权的变动中未经登记不得对抗善意第三人的有（）。

A、机动车物权的设立

B、土地承包经营权的转让

C、地役权的设立

D、以汇票出质时质权的设立 答案： ABC(328)下列民事法律行为，无效的是（）。

A、8岁的甲购买电脑

B、12岁的乙经父母同意购买一辆自行车

C、丙利用迷信，收取丁200元钱许诺可以祛病消灾

D、代理人违反约定为自己的近亲属利益，处分被代理人的财产 答案： AC(329)华胜股份有限公司于2006年召开董事会临时会议，董事长甲及乙丙丁戊等共五位董事出席，董事会中其余4名成员未出席。董事会表决之前，丁因意见与众人不合，中途退席，但董事会经与会董事一致通过，最后仍作出决议。下列哪些选项是错误的？（）

A、该决议有效，因其已由出席会议董事的过半数通过

B、该决议无效，因丁退席使董事的同意票不足全体董事表决票的二分之一

C、该决议是否有效取决于公司股东会的最终意见

D、该决议是否有效取决于公司监事会的审查意见 答案： ACD(330)下列说法，正确的是（）

A、违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单压票或者违反规定退票的由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款

B、未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金的。由中国人民银行责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证

C、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。有前款行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任

D、商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污挪用侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。答案： ABCD(331)下列组织中必须经过登记才能取得民事主体资格的有（）

A、城镇个体工商户

B、农村承包经营户

C、公司法人

D、社会团体 答案： AC(332)在法定代表人与法人的关系上，下列表述中正确的是（）

A、法定代表人既是法人的代表人，又是法人机关

B、法定代表人履行职务的行为是法人的行为

C、法定代表人的代表权源于法律和章程

D、法定代表人的代表权源于法人的授权 答案： ABC(333)依照我国《民法通则》，下列事由中能引起诉讼时效中断的是（）

A、当事人向人民法院起诉

B、当事人向仲裁机构申请仲裁

C、当事人向人民调解委员会申请调解

D、当事人向人民法院申请支付令或申请执行 答案： ABCD(334)商业银行的关联交易应当符合()及()原则

A、公开

B、诚实信用

C、公允

D、公平答案： BC(335)2013年9月1日，某法院受理了湘江服装公司的破产申请并指定了管理人，管理人开始受理债权申报。下列哪些请求权属于可以申报的债权？（）

A、甲公司的设备余款给付请求权，但根据约定该余款的支付时间为2011年10月30日

B、乙公司请求湘江公司加工一批服装的合同履行请求权

C、丙银行的借款偿还请求权，但该借款已经设定财产抵押担保

D、当地税务机关对湘江公司作出的8万元行政处罚决定 答案： AC(336)根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有哪些情形的，持票人可以行使追索权。（）

A、汇票被拒绝承兑

B、承兑人或者付款人死亡逃匿

C、承兑人或者付款人被依法宣告破产

D、承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动 答案： ABCD(337)某银行的贷款客户因为经营不善无法偿还该银行的债务，已向人民法院提出破产清算的申请，下列说法正确的是（）

A、在破产申请受理后至破产程序终结前该企业取得的财产属于债务人财产

B、对于该企业在破产申请受理三个月前无偿转让的一笔财产，管理人有权申请撤销

C、银行发放给该企业未到期的债务视为到期

D、自破产申请受理时银行对该客户的贷款停止计息 答案： ABCD(338)在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）

A、代理人不履行职责而给被代理人造成了损害

B、代理人超越代理权，但经过被代理人追认

C、代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害 D、代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 答案： AD(339)根据《民法通则》的规定，代理包括（）

A、委托代理

B、自愿代理

C、法定代理

D、指定代理 答案： ACD(340)表见代理的构成要件包括（）

A、代理人无代理权

B、相对人主观上为善意

C、客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形

D、相对人基于选项中所述情形而与无权代理人成立民事行为 答案： ABCD(341)根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的是（）

A、修改公司章程

B、公司增加注册资本

C、公司合并分立解散

D、变更公司形式 答案： ABCD(342)甲公司签发一张汇票给乙，票面记载金额为10万元，乙取得汇票后背书转让给丙，丙取得该汇票后又背书转让给丁，但将汇票的记载金额由10万元变更为20万元。之后，丁又将汇票最终背书转让给戊。其中，乙的背书签章已不能辨别是在记载金额变更之前，还是在变更之后。下列哪些选项是正确的？（）

A、甲应对戊承担10万元的票据责任

B、乙应对戊承担20万元的票据责任

C、丙应对戊承担20万元的票据责任

D、丁应对戊承担10万元的票据责任 答案： AC(343)下列关于反洗钱叙述正确的是（）

A、金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

B、各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密

D、只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报 答案： AC(344)根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的（）

A、民事行为能力

B、民事权利能力

C、独立的财产

D、名称组织机构和场所 答案： AB(345)根据个人所得税相关法律规定，下列各项中，不征收个人所得税的是（）

A、劳动分红

B、误餐补助

C、独生子女补贴

D、差旅费津贴 答案： BCD(346)39银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取下列哪些措施？（）A、询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明

B、查阅复制有关财务会计财产权登记等文件与资料

C、对涉嫌转移或者隐匿违法资金的账户予以冻结

D、对可能被转移隐匿毁损或者伪造的文件与资料予以先行登记保存 答案： ABD(347)关于当事人订立无固定期限劳动合同，下列哪些选项是符合法律规定的？（）

A、赵某到某公司应聘，提议在双方协商一致的基础上订立无固定期限劳动合同

B、王某在某公司连续工作满十年，要求与该公司签订无固定期限劳动合同

C、李某在某国有企业连续工作满十年，距法定退休年龄还有十二年，在该企业改制重新订立劳动合同时，主张企业有义务与自己订立无固定期限劳动合同

D、杨某在与某公司连续订立的第二次固定期限劳动合同到期，公司提出续订时，杨某要求与该公司签订无固定期限劳动合同 答案： ABD(348)甲向A银行借款100万元，乙承担连带保证责任，甲到期未能归还借款，A银行向法院起诉甲乙二人，要求其履行债务。关于诉的合并和共同诉讼的判断，下列哪些选项是正确的？（）

A、本案属于诉的主体的合并

B、本案属于诉的客体的合并

C、本案属于必要共同诉讼

D、本案属于普通共同诉讼 答案： AC(349)关于起诉与受理的表述，下列哪些选项是正确的？（）

A、法院裁定驳回起诉的，原告再次起诉符合条件的，法院应当受理

B、法院按撤诉处理后，当事人以同一诉讼请求再次起诉的，法院应当受理

C、判决不准离婚的案件，当事人没有新事实和新理由再次起诉的，法院一律不予受理

D、当事人超过诉讼时效起诉的，法院应当受理 答案： ABD(350)甲系某银行支行负责人，曾挪用单位资金100万元赌博，由于事后不能及时归还，就给其上级主管领导乙送去10万元，求他帮忙遮掩，乙一口答应，并催促甲尽快还款。下列说法正确的是（）。

A、甲构成挪用资金罪

B、甲构成非国家工作人员行贿罪

C、乙构成非国家工作人员受贿罪

D、对甲应进行数罪并罚 答案： ABCD(351)控制风险并不等同于彻底消除风险，而是把风险尽可能降到最低限度。（）√

(352)操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，它能给银行带来利润。（）×

(353)流动性风险危害性较大，如出现储户挤兑就可能出现流动性危机。（）√

(354)国家风险通常是由债务人所在的国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（）√

(355)银行风险的分类不是绝对的、孤立的，各种风险之间有着内在的联系。（）√

(356)全面风险管理是国际金融危机形势下，国际监管机构对银行机构提出的一种要求，不是银行机构本身产生的一种需求。（）

×

(357)风险管理不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高管层还是业务部门，每个人在从事岗位工作时，都必须深刻理解可能潜在的风险因素，并主动预防。（）√

(358)除自然灾害、恐怖袭击、盗抢欺诈等外部事件引起的操作风险损失外，操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的是一种外生风险。（）√(359)市场风险中的风险因素主要存在于银行的业务操作之中，且几乎涵盖了银行的所有业务活动。（）

×

(360)不同类型的操作风险具有各自的具体特性，但是可以用同一种方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。（）

×

(361)盈利来自对损失的有效管理和控制，高风险可能带来高收益。（）

×

(362)由于市场信息的不对称性和主体对客观世界认识的局限性，市场经济主体作出的决策往往是不及时、不全面和不可靠的，有时甚至是错误的。（）√

(363)银行作为信用中介，客观上面临着期限、数量、信息不对称等风险，加之信用对象的复杂性，决定了风险存在的必然性。（）√

(364)一旦银行风险爆发，往往都呈现突发性、加速性，如不及时有效控制，极易导致大范围的金融危机，甚至引起社会动荡。（）√

(365)案件问责方式不可以合并使用，给予纪律处分的，不得以经济处理或其它方式代替纪律处分。（）

×

(366)合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的团队或岗位。（）√(367)董事会应当下设合规委员会或承担合规管理职责的专门委员会，专门委员会对董事会负责，根据董事会授权组织指导案防工作。（）√

(368)案防工作评估实行银行业金融机构法人自我评估与分支机构自我评估、银行业金融机构自我评估与监管机构监管评价相结合的原则。（）√

(369)自我评估是指银行业金融机构依据《银行业金融机构案防工作评估办法》对其案防工作整体开展情况进行评估。（）√

(370)监管评价是指银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估办法》对银行业金融机构案防工作开展情况进行评价。（）√

(371)银行业金融机构案防工作自我评估应当按照“统一组织、分级实施”原则。（）√(372)银监会（不包括派出机）构对银行业金融机构案防工作实施监管评价。（）

×(373)银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，按照不低于20%的比例对银行业金融机构一级分行自我评估情况进行抽查。（）

×

(374)银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。（）√

(375)银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（）√

(376)银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的高级管理人员进行监督管理谈话，但无权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。（）

×

(377)对出现漏报、错报、误报数据的机构与责任人，一次警告，二次处罚，多次出现差错或出现人为隐瞒真实数据要追究机构高管责任。（）√

(378)受理个人账户开户(卡)申请或开通网银时，只须核实身份信息，可不核实申请人意愿。（）

×

(379)农村商业银行原则上应单设合规部门与风险部门，资产规模较小的，经属地监管部门批准，可合并设立。（）√

(380)银行业监督管理机构必须派员列席商业银行董事会、监事会和经营管理工作会等会议。（）

×

(381)分支机构应自领取营业执照之日起6个月内开业。未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前1个月向决定机关提交开业延期报告，开业延期没有次数限制。（）

×(382)、因行政区划调整等原因导致的行政区划、街道、门牌号等发生变化而实际位置未变动的，需要进行变更住所的申请。（）

×

(383)法人机构因房屋维修、增扩建等原因临时变更住所6个月以内的，不需进行变更住所的申请。（）√

(384)具有衍生产品交易普通类资格的农村商业银行，除基础类资格可以从事的衍生产品交易之外，还可以从事非套期保值类衍生产品交易。（）√

(385)农村中小金融机构设立、变更和终止，涉及工商、税务登记变更等法定程序的，应在完成相关变更手续后15日内向决定机关和所在地银监会派出机构报告。（）

×

(386)商业银行应当对流动性风险实施并表管理，既要考虑银行集团的整体流动性风险水平，又要考虑附属机构的流动性风险状况及其对银行集团的影响。（）√

(387)银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的充足性，贷款拨备率基本标准为3％，拨备覆盖率基本标准为１５０％。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。（）

×

(388)金融机构高级管理人员未经国家有权部门批准，不得在党政机关任职，不得兼任其他企事业单位的高级管理人员，不得从事除本职工作以外的任何以营利为目的的经营活动。√

(389)商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求。（）√

(390)商业银行贷款损失准备连续12个月低于监管标准的，银行业监管机构根据《银行业监督管理法》的规定，采取相应监管措施。（）

×

(391)对首次申请银行信用卡的客户，可采取全程系统自动发卡方式核发信用卡。（）

×(392)申请开办信用卡业务分为申请发卡业务和申请收单业务。（）√(393)发卡银行不得向未满十八周岁的客户核发信用卡（附属卡除外）。（）√

(394)发卡银行发放信用卡应当符合安全管理要求，卡片和密码应一并送达并提示持卡人接收。（）

×

(395)信用卡未经持卡人激活，不得扣收任何费用。（）√

(396)发卡银行收到信用卡持卡人还款时，均应按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还。（）

×

(397)发卡银行向持卡人提供对账单及其他服务凭证时，应当对信用卡卡号进行部分屏蔽，不得显示完整的卡号信息。银行柜台办理业务打印的业务凭证除外。（）√

(398)甲向乙借款，将自己的房屋抵押给乙，甲、乙在抵押合同中的约定，若甲到期不返还借款本息，该房屋所有权归乙，该约定条款无效。（）√

(399)企业在计算企业所得税应纳税所得额扣除资产损失时，需对资产损失进行认定，其中，对企业未能按期赎回抵押资产致使抵押资产被拍卖的，其账面净值大于变卖价值的差额部分，依据拍卖证明，认定为资产损失。（）√

(400)普通合伙企业的合伙人在合伙协议中未对该合伙企业的利润分配、亏损分担进行约定的，应由合伙人平均分配、分担。（）

×

(401)公司债权人可以登记于公司登记机关的股东未履行出资义务为由，请求该股东对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担连带赔偿责任。（）

×(402)有限责任公司的股东之间相互转让其全部或部分股权，应当经其他股东过半数同意。（）

×

(403)公司对外投资，公司章程可以规定由董事会或者股东大会作出决议。（）√

(404)公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，公司章程可以规定由董事会或者股东大会作出决议。（）

×(405)高级管理人员包括公司的财务负责人、上市公司董事会秘书、经理等，但不包括公司的副经理。（）

×

(406)有限合伙企业的有限合伙人不得自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务。（）

×

(407)甲、乙、丙三人分别出资5万元、3万元、2万元设立一家普通合伙企业，三人均为实缴出资。但合伙人在合伙协议中未约定利润分配和亏损承担的比例，经各合伙人协商不成。甲、乙、丙三人应分别按50％、30％、20％的比例分配利润和承担亏损。（）√(408)地方检察机关不能对同级法院已经生效的判决和裁定提出抗诉。（）√(409)法院调解既是法院的诉讼活动，又是法院审结案件的一种方式。（）√(410)原告请求法院责令被告拆除违章建筑的诉讼，属于给付之诉。（）√

(411)当事人申请裁定再审的案件，应当在判决、裁定发生法律效力后二年内提出。（）×(412)民事判决必须采用书面形式。（）√

(413)人民法院适用特别程序审理的案件，应当在立案之日起 30 日内或者公告期满后 30 日内审结。（）√

(414)在保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证债权同时转让，保证人原保证担保的范围内对受让人承担保证责任。但是，保证人与债权人事先约定仅对特定的债权人承担保证责任或者禁止债权转让的，保证人不再承担保证责任。（）√(415)严禁以预留身份证件复印件等方式违法违规办理存单兑付。（）√

(416)以代办银行卡方式办理“建工分配”业务的，应当根据需要采取首次办理交易先修改密码等风险防范措施，有效确认持卡人身份。（）√

(417)以代办存单方式办理“建工分配”业务的，应将存单及时交付建工企业，严禁滞留银行内部人员保管。（）√

(418)建筑工人凭本人有效身份证件提前支取定期存单的，严禁违法拒绝、阻扰或附加其他非法条件。（）√

(419)各银行业金融机构应认真落实“存款自愿、取款自由”的要求，不得人为设置存单兑付障碍。严禁开具不通兑的“建工分配”存单。（）√

(420)各银行业金融机构应当依法为存款人提供查询服务。存款人持有效身份证件要求查询本人名下账户开立、资金往来情况的，不得违法拒绝、阻扰。（）√

(421)各单位主要负责人为重大突发事件报告工作的第一责任人，并指定一名负责人具体分管此项工作。（）√

(422)按照“一柜一机”的要求布放POS机具，严禁将POS机具布放在个人名下。（）√(423)银行承兑汇票和信用证业务与贷款等业务一起实行统一授信管理。（）√(424)、企业可以将票据资金投入控制性行业和场所，或者以银行承兑汇票置换不良资产。（）

×

(425)银行承兑汇票与其保证金应保证大部分一一对应。（）×(426)银行可以贷款营销为核心做捆绑销售。（）

×

(427)银行可要求小微企业贷款后开立全额保证金的银行承兑汇票或其他表外授信。（）×(428)银行可以存款为先决条件发放贷款。（）×(429)银行从业人员可以个人名义承诺收贷后续贷。（）×

(430)客户经理与多个客户发生资金往来、过渡客户资金，出借自己的帐户（借记卡）给他人，为他人票据资金结算提供方便。（）

×

(431)银行对员工严重违法违规行为，可以当事人辞职或银行劝退、辞退的方式处理。（）

×

(432)发生在2014年1月1日前在2014年12月31日前发现的案件问责工作不适用《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》。（）√

(433)银行业金融机构案件问责工作应当接受银行业监督管理机构的指令文件要求。（）×(434)银行业金融机构离职人员对离职前的案件发生负有责任的，离职后便不在予以处罚。（）

×

(435)人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。（）√

(436)《合同法》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。（）√(437)商业银行的组织形式组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。（）√(438)商业银行在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。（）√

(439)商业银行的分立合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。商业银行的分立合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。（）√

(440)监护人除为被监护人的利益外，不得处理被监护人的财产。（）√

(441)企业法人的章程是处理企业内部成员之间关系的法律依据，经登记注册后，即具有法律效力。（）√

(442)某公司没有给其业务员张某开具授权委托书，仅让其使用加盖公司公章的空白合同书签订合同，这应视为授予代理权。（）√

(443)《票据法》中票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。（）√

(444)某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的存款并付给一定利息，这是违法行为。（）√

(445)《物权法》已由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。（）√

(446)在金融犯罪中，若行为人出售运输假币后又使用的，应当以出售运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（）√

(447)张某自己制作货币并出售的行为，不管所获金额大小，都是违法行为。（）√

(448)根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。（）√

(449)贷款人的不安抗辩权是指贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（）√

(450)民事法律行为是公民或者法人设立变更终止民事权利和民事义务的合法行为。（）√(451)在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在六个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。（）√

(452)不动产权属证书记载的事项，如果与不动产登记簿记载的不一致，则以不动产登记簿为准。（）√

(453)不动产物权的设立变更转让和消灭，未经登记，不发生效力。（）√(454)下列权利可以质押：汇票支票本票债券存款单。（）√

(455)票据的签发取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系（）√

(456)利害关系人隐瞒真实情况使他人被宣告死亡而取得其财产的，除应返还原物及孳息外，还应对造成的损失予以赔偿。（）√

(457)同一债权上有数个担保物并存时，如果债权人放弃其中一个债务人提供的物的担保的，那么其他担保人在其放弃权利的范围内就可以减轻或者免除担保责任。（）√

(458)发卡银行应当提供24小时挂失服务，通过营业网点客户服务电话或电子银行等渠道及时受理持卡人挂失申请并采取相应的风险管控措施。（）√(459)“七不准”中“不得一浮到顶”指的所有存款品种不得利率全部上浮到顶。（）

×(460)A公司与B公司签订一项合同购买B公司的某产品。合同生效后A公司以合同中没有明确约定该产品的质量为由拒绝履行合同。这种做法违反了《合同法》的有关规定。（）

√

(461)有他人为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物，但国家工作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪。（）√

(462)根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。（）

×

(463)专业胜任原则不仅指具备岗位所需的专业知识，还应具有资格和能力。（）√

(464)当亲朋好友成为银行的客户时，由于相互比较熟悉，所以在开展业务时可以随随便便。（）

×

(465)所谓合规是指使商业银行的经营活动与风险管理规定相一致。（）×(466)商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。（）√(467)商业银行应建立合规管理部门与风险管理部门在合规管理方面的协作机制。（）√(468)商业银行合规管理职能不应与内部审计职能分离。（）×(469)风险既是损失的来源，也是盈利的机会。（）

√

(470)风险通常采用损失的可能性及潜在的损失规模来计量，等同于损失本身。（）×

(471)人们在追求目标的同时，为降低和规避风险，利用各种手段识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动的过程就是风险防范。（）

×

(472)商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。（）√

(473)商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。（）内部控制评价包括过程评价和结果评价。（）√

(474)商业银行内部控制评价由中国人民银行及其派出机构组织实施。（）×

(475)《商业银行内部控制指引》规定，鉴于金融行业的特殊性，内部审计力量不足应及时调配，不得将审计任务委托社会中介机构进行。（）

×

(476)商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。使用和保管密押的人员应当保持相对流动，但人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。（）

×

(477)商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。（）

×

(478)《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人不定期进行对账，并确保对账的实时有效。（）

×(479)贷款承诺不包括在授信业务范围之内。（）

×

(480)商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报银监会备案。（）√(481)农村信用社各类正常抵押贷款的风险权数为50%。（）√

(482)房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。（）√

(483)个人住房贷款是指向借款人发放的用于购置、建造和大修理以商业为用途的各类型房产的贷款。（）

×

风险合规题库 篇2

一、合规风险管理与合规文化的内涵

合规风险 (Compliance Risk) 是指银行因未能遵循法律、监管规定、自律性组织制定的有关准则、银行自身业务活动的行为准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险[2]。合规风险是商业银行面临的主要经营管理风险之一, 与人们熟知的信用风险、市场风险、操作风险一样, 是商业银行全面风险管理体系的重要内容。但是从造成风险的内、外部因素上来看, 合规风险与三大风险主导因素既有区别, 又有较为密切的联系。合规风险简单地说, 就是银行做了不该做的事而导致的风险或损失, 银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失, 外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性影响较大。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因, 而三大风险的存在又使合规风险更趋复杂多变, 它们之间存在着某种程度的因果或递进关系。因此, 合规风险管理人人有责, 而三大风险则只能由专业人员管理。

合规风险管理是商业银行主动避免违规事件发生, 主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的过程, 是银行全面风险管理的重要组成部分[3]。合规的本质不仅要求商业银行的各项经营管理必须符合法律、法规和准则的规定, 还要符合职业道德和职业操守, 符合诚信经营的原则。其主要包括四个层面:第一, 商业银行经营管理必须符合国家的法律、法规, 包括监管部门颁布的有关监管规章;第二, 商业银行经营管理必须符合行业操作准则和市场惯例, 在《新巴塞尔协议》中, 将合规作为银行内部的一项核心风险管理活动;第三, 商业银行经营管理必须符合商业银行自身制定的操作规程和规章制度;第四, 商业银行经营管理必须符合诚信原则和职业道德规范。在这个层面上, 主要靠员工的合规意识来落实, 最能反映商业银行的合规文化。

合规文化是企业文化的重要组成部分, 是商业银行内控制度中的一种“非正式规则”, 包括商业银行内部控制的价值观、精神和职业道德等, 这些内容决定着商业银行内部控制的价值取向、行为规范和道德水准, 对商业银行实施有效的内部控制起着至关重要的作用。合规文化的内涵应包括诚实、守信、正直、审慎等道德价值标准和行为操守准则, 同时还应包涵三大理念, 即合规创造价值理念、合规人人有责理念、主动合规理念。

二、构建合规文化, 控制合规风险的必要性

1. 构建合规文化是确保银行稳健运行的内在要求。

当前中国银行业虽然在改制过程中取得了一定的成果, 但在合规经营方面仍存在不少问题。有些银行为完成短期任务和经营目标, 只重视业务拓展, 而忽视合规管理, 甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务。虽然大量的风险主要表现在操作环节和操作人员身上, 但其背后往往潜藏着操作人员合规守法意识欠缺, 这恰恰反映出合规文化在中国银行业的肤浅和缺失, 合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策之中。有鉴于此, 银监会主席刘明康曾强调指出, 银行业必须倡导和培育良好的合规文化, 因为有效的合规文化能消除合规风险于无形之中。

2. 构建合规文化是银行业主动适应外部监管新要求的需要。

近年来, 中国依法治理的进程明显加快, 国家法律体系、法治环境日趋完善, 银监会对商业银行的监管日趋规范、全面和严格。尤其是一些大商业银行今后要发展成为国际性银行, 还需要主动研究适应国外的法律法规和监管要求, 这就对银行业合规经营提出了更高的目标。最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明, 合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行的议事日程。这就要求各商业银行积极行动起来, 建立一整套有效管理各类风险的行为规范和操作规则, 自觉在本行构建合规文化。

3. 构建合规文化是银行业提高制度执行力的核心。

当前随着社会变革的不断加深, 利益冲突的不断加剧, 银行业单靠自身原有的制度建设已越来越力不从心, 因为这些制度的建立大都忽略了人文关怀因素, 以致造成文化的缺位, 由此使制度的执行力大打折扣。事实上, 通过对中外资银行风险管理质量进行比较, 很容易发现中资银行其实并不缺制度, 真正缺的乃是执行力。究其根源在于文化的欠缺, 因为再好的制度也只是提供一个共同的规则, 只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 才能真正落到实处。因此, 建设良好的合规文化, 实现由制度管人到文化管人的转变, 已成为商业银行有效控制风险的重中之重。

4. 构建合规文化是银行落实科学发展观的重要保障。

实践证明, 具有良好的合规文化的银行必然具有持续竞争力, 而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉。为控制合规风险, 银行需要通过实施一系列制度标准和程序, 构建对合规风险的主动识别、评诂、监测、报告、回馈、整改等机制, 以将合规风险的发生率降到最低。因此, 构建合规文化是银行有效防范和化解合规风险、实现持续健康发展的内在要求, 是银行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营的重要保障。

三、加强合规文化建设, 控制合规风险的构想

1. 整体联动, 营造合规文化氛围。

合规文化建设是一项全员系统工程, 没有谁可以置身事外, 需要领导率先垂范, 部门之间相互配合, 员工共同参与。首先, 要从领导做起。巴塞尔银行监管委员会明确指出, 合规应从高层做起, 应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则, 并由董事会和高级管理层作出表率时, 合规才最为有效。因此, 各级领导必须亲力亲为, 带头合规。其次, 要认真落实业务部门和管理部门对合规经营的直接责任。各部门之间要密切合作, 做到在控制风险的过程中“有土必争”, 避免出现真空地带。再次, 要全员广泛参与, 制度执行到位。通过人人签订合规承诺书等形式, 把合规尺度交给员工, 坚决破除“以信任代替管理, 以习惯代替制度, 以情面代替纪律”的不良文化桎梏。最后, 搭建信息共享平台。在商业银行内部建立一个信息共享网站, 将最新的合规研究成果、违规案例、合规创新举措等传于网站上, 银行人员可以通过浏览、学习来提高合规意识。

2. 完善制度, 创建科学合规机制。

由于“规”的合格性不够使银行在客观上处于违规的风险之中, 各银行应从自身实际出发, 按基本制度、管理办法、操作规程三大层次, 对现行制度体系和实际执行效力情况进行全面、客观地评估, 对执行不到位的要切实整改到位, 使合规管理制度能够更加具体和完善。制度完善后, 还需要积极创建合规风险管理机制, 确保制度能被员工持续地遵守。一是设立合规部门或专职合规岗位, 界定其功能和职责, 让其独立地从事合规管理活动。二是建立专业化的合规风险管理队伍。要选派那些具有高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力的人员充实到这支队伍中, 同时确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。三是建立畅通的沟通渠道。银行应在本行的合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道, 以确保合规问题发生时能得到及时发现和解决。四是加强激励和约束。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中存在违规问题者, 要按照规定给予处罚, 追究责任。

3. 以人为本, 加强员工合规培训。

银行应坚持“以人为本”理念, 关心、尊重和信任员工, 激发他们自觉合规的主动性。同时还应通过组织开展持续有效的合规风险培训项目, 积极打造和创建“学习型组织”和“知识型员工”。要按照全员参与的原则开展培训, 将银行所适用的法律、规则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质, 贯穿于培训之中。培训要注重系统性、针对性和多样性相结合, 特别是要以能力建设为核心, 开展多层次、多渠道、多形式的培训。对合规管理人员要加强新法律、法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养;对其他员工要进行关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训, 让合规意识渗透到每个员工的血液中, 化为他们的自觉行动。

4. 与时俱进, 推进合规文化创新。

合规文化并不是僵硬的, 一成不变的, 合规文化建设必须与时俱进, 不断发展和创新。坚持合规文化建设的与时俱进, 主要表现在以下三个方面:一是要对风险的识别、量化、定价、评估、化解要随着风险的变化、成本的变化、管理方法的变化而变化。二是从总、分支行发布管理指导到对业务员工、管理员工的培训, 都需要与时俱进, 行为操守一定要制定得具体且有针对性。三是必须处理好银行内部的多种利益冲突, 对反洗黑钱和反恐怖融资必须做出规定。此外, 要正确处理创新与合规的关系, 将合规管理嵌入创新业务的工作流程。只有这样, 合规文化才能不断创新和发展, 良好的合规文化才能蔚然成风。

摘要：随着中国金融业的不断开放, 商业银行的合规风险不断增大, 合规管理工作面临着更大的挑战。在新的形势下, 商业银行要加强合规管理, 控制合规风险, 当务之急是加强合规文化的构建。为此, 要努力做到:整体联动, 营造合规文化氛围;完善制度, 创建科学合规机制;以人为本, 加强员工合规培训;与时俱进, 推进合规文化创新。

关键词：商业银行,合规风险管理,合规文化

参考文献

[1]苏文朋.中国银行业合规文化问题探析及其建设构想[J].银行家, 2009, (8) :38-40.

[2]中国银监会.商业银行合规风险管理指引[Z], 2006-10-26.

合规风险管理的有效实践 篇3

关键词：FCPA 贿赂 合规 内部控制 合规风险

一、引言

经济中贿赂行为，这些行为妨碍了公平竞争的原则，也降低了经济的效率。近年以来，FCPA（美国反海外腐败法， Foreign Corrupt Practices Act）的处罚案例越来越多，处罚金额越来越大，动辄上亿，数十亿美元。这就使得很多的跨国企业在海外投资和经营中，特别是在腐败高风险国家经营中存在很大的合规风险。对于一个中国企业而言，很多施行“走出去”的全球战略，在海外投资同样也面临着当地法律的约束。

不论对于外资来中国，还是中国的本土企业走出去，如何建立有效的内部控制制度和程序，使所有内部组织和员工在经营业务的过程中严格遵守当地的法规和公司政策，并治理腐败，这都是合规风险管理必须要面对的课题，下面以三个FCPA的处罚案例，分析有效的内部控制程序，以避免在国际业务中的合规风险。

二、案例分析

（一）阿尔卡特—朗讯

阿朗因内部控制漏洞受到处罚可以追溯到合并前的朗讯，2006年12月朗讯与美国司法部和美国证券交易委员会达成三年期限的延后起诉协议，分别支付100万美元和150万美元调查和处理针对朗讯的腐败举报，并雇佣一个指定的独立监督员协助执行“强制改进行动”。起因是自2000年至2003年朗讯举办过315次中国客户至美国的考察，其中包含了娱乐和观光项目，但朗讯公司对此作了不恰当的财务记录，从而触犯反海外腐败法的账簿和记录条款和内部控制条款。为此，朗讯必须采用修正的内部控制政策和流程，并在美国宣布解雇其中国区的四名主管人员。

2006年底，阿尔卡特和朗讯（以下称阿朗）正式合并。2010年年底阿朗与美国司法部达成延迟起诉协议（DPA），并支付总值超过1.37亿美元的罚款。法庭揭示的犯罪事实证明阿朗及其三个子公司共谋触犯反贿赂，账簿和记录，及内部控制条款，涉及的国家包含哥斯达黎加，洪都拉斯，马来西亚和台湾。阿朗的商业模式中被证明有利用腐败获取或维持商业利益的倾向。

内部管理中的主要问题包括：

1、使用第三方代理和顾问公司向外国官员行贿以在全球范围内寻求商业机会；

2、通过销售费用预测（FSE， Forecast of Sales Expenses）和对此的审批流程，支付费用给顾问公司后，由顾问公司完成无法准确描述的市场服务；

3、首席执行官或者由其授权的人员、组织没有进行如下鉴别：对顾问公司存在与否，地址，以及提供的服务是否存在利益冲突，是否与政府官员有关；

4、高层职员知道有贿赂存在，或者知道有很大可能存在贿赂；

5、为隐蔽上述事实，阿朗雇员在邮件中采用化名描述外国官员或者提供秘密信息的人士；

6、阿朗公司及其雇员知道或者故意忽略如下事实：许多销售费用预测表（FSE， Forecast of Sales Expenses）和服务协议申请表（SAR， Service Agreement Request）没有准确反应真实状态和目的。

（二）丸红株式会社

公司因共谋和教唆行贿而触犯美国反海外腐败法。2012年初，丸红株式会社同美国司法部达成为期2年的延迟起诉协议，并支付5460万美元的罚款。丸红是一家总部设在东京的日本公司，自1995年至2004年间，向尼日利亚政府官员行贿以获取建设液化天然气合同，合同总值达60亿美元。

本例的特殊之处在于，犯案公司注册地和经营地皆不在美国，唯一“国内关注”部分为1、丸红株式会社的雇主是一个合资公司，而该合资公司由两个美国公司设立的；2、丸红株式会社的犯案雇员是美国公民（注：本例中另外几个美国公司也受到了严厉处罚）。

在延迟起诉协议中，丸红株式会社同意在如下领域合作：

1、披露所有与腐败支付，虚假陈述或者不当内部控制相关的财务记录，文件和证据；

2、丸红株式会社指派资深人士代表本公司在任何时间提供完整，真实和准确的上述信息；

3、一旦接到请求，需最大努力请当事人出面以了解情况或提供证词；

4、上述信息，证词，文件，记录或其他证据，丸红株式会社保证其符合适用的法律和法规。

（三）加思—彼得森：前摩根士坦利总监

作为一个仅针对个人起诉案例，美国司法部承认摩根士坦利公司拥有完善和有效的合规系统，起诉对象仅为一个美国公民。事件起因是前摩根士坦利总监彼得森为追求个人利益，与他人共谋骗过公司内控制度，于2002年至2008年间向上海市卢湾区政府官员行贿，以获得不正当的房地产交易利益。2008年12月，摩根士丹利因怀疑彼得森涉嫌违反反海外腐败法将其解雇。

本例的特殊之处在于描述了摩根士坦利的合规程序和内部控制制度：

1、公司内部有一个付款审批系统以鉴别不当支付行为；

2、合规部门有500人的规模，负责人是公司高层领导，可以直接向董事会报告。有反腐败政策和程序，并对全公司员工培训；

3、有24小时免费举报电话；

4、全公司员工需每年进行道德规范的回顾和确认；

5、有专门针对FCPA的培训；

6、设立了一个有效的审批系统，以防止不当支付；

7、持续评估和改进合规程序，并有改进的实例能够证明。

根据如上三个处罚案例，只有建立一整套完善的合规体系，才是避免企业合规风险的最有效途径。同样，建立完善的合规体系也是防止FCPA處罚的最优选择。

三、适当和有效的合规建设的操作实践

首先辨识和确定公司内部所有的合规风险点，按照合规风险发生的可能性和影响，决定合规风险的优先考虑序列；

据此建立合规体系，合规体系职能是通过尽职调查来预防和发现违法行为，并倡导和培育一种企业合规文化。对于小型或者微型企业，其中最少需包含如下前七个职能，对于愿意在合规管理方面投入较大成本的企业，可以采用相对完善的合规程序：

1、设立政策，标准和流程以防止和检测不合规行为。

2、合规程序需获得高层领导的支持。公司最高管理机构应当了解合规程序的内容和运行机制，并监督合规程序的执行；高层领导应确保有效的合规程序，并指定首席合规官负责合规和道德程序的整体运行；首席合规官定时汇报给高层领导，并配备足够的资源，权限。

3、组织应投入与组织规模匹配的合理工作量，通过过尽职调查鉴别不当行为的职员。

4、组织应当按照合规理念，采取合理的步骤定期通过培训和沟通以指导公司全体职员的履行职责时行为得当合规，全体职员包含管理机构，高层职员，普通雇员以及代理。

5、采用监控和审计手段评估合规程序，公共的举报程序接收匿名或保密举报，且保证举报人不会被报复。

6、组织的合规程序应当持续改进和加强。

7、发现不当行为，应采取合理的纠正措施，并改进合规程序，以杜绝类似不当行为的发生。

8、每年做商业道德规范的确认；对高风险职员和项目做适当提醒等。

9、设定匿名举报系统，保证举报人不被报复。每项举报都需调查，形成调查结果并准确记录。

匿名举报途径既可以作为举报渠道发挥监控作用，也可通过这一过程提出建议和意见。企业致力于建立安全和保密的举报机制，在员工和商业伙伴中建立起对企业和合规审查制度的信心。这种机制能起到另一个强有力的信号：企业对待违反合规审查制度的行为的严肃态度，并就这些行为和可能产生的问题提供指导。

10、对不当行为处罚并存档，为防止该类不当行为，据此定期修订合规程序。

11、公司管理层定期（一般为1年）评估发生不当行为的风险，降低不当行为的发生可能性。

保险合规考试题库 篇4

一、试题涉及法律、规章制度目录

1、《保险法》：1-12题

2、财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》：13-16题

3、中国保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：17-27题

4、中国保监会《保险公司管理规定》：28-35题

5、中国保监会《保险公司中介业务违法行为处罚办法》：36-42题

6、中国保监会《保险从业人员行为准则》：43-46题

7、中国保监会《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》：47-51题

8、中国保监会《保险机构案件责任追究指导意见》：52-61题

9、中国保监会《保险公司内部控制基本准则》：62-70题

10、中国保险行业协会《保险从业人员行为准则实施细则》：71-75题

二、试题库

（一）《保险法》 1、2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过了修订后的《中华人民共和国保险法》（以下称新《保险法》）。新《保险法》从（）起施行。

D

A．2009年2月28日

B．2009年5月1日

C．2010年1月1日

D．2009年10月1日

2、保险公司注册资本的最低限额为人民币（）。

D

第68条 A一亿元

B五亿元

C三亿元

D二亿元

3、设立保险公司不需具备的列条件为（）：D

第68条 A有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员 B有健全的组织机构和管理制度

C有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施

D净资产不低于人民币五亿元

4、根据新《保险法》第八十四条规定，保险公司的（）变更不需要经过保险监管机构批准。C

第84条

A名称

B注册资本 C持股百分之五以下的股东

D分立或者合并

5、保险公司及其工作人员在保险业务活动中的那项活动是符合保险法要求的（）C

第116条

A泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的信息 B诱导投保人或者被保险人做不正确的陈诉 C开展保险业务为其他机构或者个人牟取利益 D拖赔、惜赔、无理拒赔

6、对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取措施，但不包括（）

D

第139条

A限制固定资产购置或者经营费用规模 B限制商业性广告

C责令增加资本金、办理再保险 D限制员工薪酬

7、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令限期改正；逾期不改正的，处一万元以上十万元以下的罚款（）

A

第171条

A未按照规定报送保险条款、保险费率备案的 B妨碍依法监督检查的

C未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的 D编制或者提供虚假的报告

8、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证（）

B

第172条

A未按照规定披露信息的B编制虚假的资料 C未按照规定报送保险条款

D未按照规定报送或者保管报告、报表、文件、资料的，或者未按照规定提供有关信息、资料的

9、违反法律、行政法规的规定，情节严重的，国务院保险监督管理机构可以禁止有关责任人员一定期限直至终身进入保险业。

对

第179条

10、同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营_____业务和意外伤害保险业务。（短期健康保险）

第92条

11、保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）；超过的部分，应当办理再保险。B

第100条

A 5%

B10%

C15%

20%

12、保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为（）ABCD 第106条

A对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况

B承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益

C阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务

D欺骗投保人、被保险人或者受益人

（二）《企业内部控制基本规范》

13、企业建立与实施内部控制，应当遵循的原则不包括（）

D

第4条

A全面性原则

B制衡性原则 C成本效益原则

D资产安全性原则

14、企业建立与实施有效的内部控制，要素不包括（）

B

第5条

A风险评估

B外部监督

C信息与沟通

D控制活动

15、为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务。

错

第10条

16、企业应当建立反舞弊机制，下列哪些情形应该作为反舞弊工作的重点（）ABCD

第42条

A经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益。B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。D相关机构或人员串通舞弊。

（三）《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：第一、二大点

17、规范财产保险市场秩序，要确保公司经营的业务财务基础数据真实可信。确保保费收入据实全额入账，严禁（）、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、（）、系统外出单、账外账等违法违规行为。

B

A 赔案无关的费用纳进赔案列支、虚挂应收保费 B 虚挂应收保费、净保费入账

C 违规套取费用支付手续费、净保费入账

D 赔案无关的费用纳进赔案列支、违规套取费用支付手续费

18、确保赔案和赔款的真实。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。下列哪一项不属于禁止项（）

A

A 故意拆分赔案

B 故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔 C 将与赔案无关的费用纳进赔案列支 D 故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额

19、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，下列哪一项不属于禁止项（）

C

A 报销虚假的差旅费，用以支付中介手续费或挪作他用 B 不据实列支各项经营管理费用 C 超额支付手续费

D 为本单位以外的其他单位和个人报销费用

20、各级公司的分管经理对所管辖公司的业务、财务数据真实性负责。

错

21、保险公司要依法履行条款费率的审批备案程序，但根据市场变化，可以随时对费率进行调整。

错

22、保险公司对于多次出险的客户，可以将理赔标准提高，折扣赔付，从服务中区别对待优质和劣质客户。

错

23、中国保监会要求所有保险公司必须做到所有数据总公司集中管控。

对

24、如何确保公司主要内控制度的执行落实（）

ABC A 建立完善公司治理结构，科学制定公司发展战略和决策机制

B 健全完善并严格落实保费资金管理、核保核赔管理、有价单证管理、成本管理、印章管理、分支机构高管人员管理等核心内控制度

C 强化数据集中管控，理赔接报案系统、单证系统要与核心业务系统全面对接，业务、财务、再保数据要实现集成管理、无缝链接、实时互动。

D 要建立健全系统理赔服务标准，规范理赔流程，提高理赔服务质量，建立快速理赔机制，切实提高理赔时效。

25、中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的工作目标是（）ABD

A 保险公司内部管控显著改善，公司经营存在的业务财务基础数据不真实问题得到有效遏制。

B 保险公司条款费率报行不一，未经申报擅自改变条款费率或以各种手段变相降低费率的行为基本得到解决。

C 理赔难问题得到彻底解决，提高客户满意度。

D 建立健全规范的理赔服务标准和理赔流程，保险消费者对保险公司恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等行为的投诉明显下降。

26、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真

实地计提各项责任准备金，严禁通过_____和______等手段违规计提准备金，造成经营结果不真实。

（随意选取发展因子、最终赔付率假设）

27、如何确保公司的业务财务基础数据真实可信？

答：

1、确保保费收入据实全额入账。严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。

2、确保赔案和赔款的真实。严禁故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，严禁故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额，严禁将与赔案无关的费用纳进赔案列支，严禁与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款等违法违规行为。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。

3、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，严禁不据实列支各项经营管理费用，严禁以报销虚假的差旅费、车船使用费、会议费、业务招待费等方式违规套取资金用以支付中介手续费或挪作他用。中介手续费必须全额据实列支，不得以任何理由虚列手续费。不得为本单位以外的其他单位和个人报销任何费用从而扩大经营成本。

4、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真实地计提各项责任准备金，严禁通过随意选取发展。

（四）《保险公司管理规定》

28、下列那一类分支机构不属于《保险公司管理规定》管辖范围（）C 第3条

A中心支公司

B营业部 C专属机构

D营销服务部

29、保险公司的分支机构原则上不得跨省经营保险业务，但在有些特殊情况下发生的跨省业务符合保监会的有关规定，下列哪一项不属于特殊情况（）D 第42条

A共保

B统保 C通过电话营销方式开展的异地业务

D分保

30、保险机构对保险合同中有关免除保险公司责任、退保、费用扣除、现金价值和犹豫期等事项，应当依照《保险法》和中国保监会的规定向投保人作出____。（提示）第46条

31、保险机构可以劝说但不能诱导投保人解除与其他保险机构的保险合同。错

第50条

32、所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话。

错

第52条

33、下列说法正确的有（）

ABCD

第49、52、55、58条 A保险机构不得以捏造、散布虚假事实等方式损害其他保险机构的信誉

B保险公司应当建立健全公司治理结构，加强内部管理，建立严格的内部控制制度。C保险机构应当依照《保险法》和中国保监会的有关规定管理、使用经营保险业务许可证

D保险机构对保险投诉应当认真处理，并将处理意见及时告知投诉人

34、下列说法正确的有（）

AC

第43、47、52、56条 A保险机构开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争

B所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话

C保险公司应当建立控制和管理关联交易的有关制度。

D保险机构应当合理拟订保险条款和保险费率，保证股东利益最大化。

35、保险公司分支机构，是指经保险监督管理机构批准，保险公司依法设立的分公司、_____、支公司、营业部、营销服务部以及各类____。

（中心支公司、专属机构）

（五）《保险公司中介业务违法行为处罚办法》

36、保险公司应当设置负责对保险代理业务进行日常管理的岗位，该岗位可以兼设。错

第7条

37、保险代理人发生保险违法行为的，保险公司有权终止其代理权。错

第8条

38、保险公司发现保险代理人存在下列行为的，应当自发现之日起10个工作日内向中国保监会报告，但不包括（）

C

第9条

A利用保险业务进行非法集资、传销或者洗钱等非法活动 B严重侵害投保人、被保险人或者受益人的合法权益 C保险代理人无代理保险业务资格的

D中国保监会规定的其他需要报告的行为

39、保险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。否则（）

A

第10、20条

A中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款 B由中国保监会责令改正，给予警告

C由中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款

D对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国保监会可以给予警告，处1万元以下的罚款。

40、下列哪类行为是被允许的（）

A

第13、14、17、11条 A保险公司及其工作人员利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益

B保险公司及其工作人员通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。

C保险公司及其工作人员委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动。D保险公司及其工作人员唆使保险代理人、保险经纪人、保险公估机构诱导投保人、被保险人或者受益人。

41、下列说法正确的是（）

ABCD

第10、12、15、13条

A保险公司及其工作人员不得串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费 B险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。

C险公司及其工作人员不得利用保险代理人、保险经纪人或者保险公估机构，通过虚挂应收保险费套取费用

D保险公司及其工作人员可以利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益

42、保险公司应当制定___、___、___的中介业务管理制度，确保经营行为依法合规、业务财务数据真实客观。

（合法、科学、有效）

第3条

（六）《保险从业人员行为准则》

43、下面题目中错误的选择是：保险机构高级管理人员要（）。D 第二章

A坚持科学发展

B防范化解风险

C维护客户利益，统筹兼顾股东利益、机构利益及员工利益 D坚持尽量不赔的原则，以维护本公司利益

44、保险机构高级管理人员应以＿＿＿＿＿＿＿为导向，积极开发保险产品，制止销售误导，确保公正、及时理赔。（人民群众需求和利益）

第11条

45、下列对保险销售人员的行为，表述正确的是（）。

BCD A应根据客户需求、推荐高保费的保险产品

B应以客户易懂的方式提供保险产品的信息，不得进行任何形式的误导 C应主动提示保险产品可能涉及的风险，不得有意规避

D应确保所有文件的有效性和准确性，不得代签名、代体检、伪造客户回访记录

46、对于客户咨询，保险销售、理赔和客户服务人员的正确反映是（）B

第18条

A转交相关人员

B迅速回应，不推诿 C请专家释疑

D提供宣传资料

（七）《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》

47、高级管理人员，是指对保险机构经营管理活动和风险控制具有决策权或者重大影响的人员，下列哪一个不属于高级管理人员（）

D

第4条

A总公司董事会秘书

B总公司审计责任人

C营业部经理

D营销服务部或专署机构负责人

48、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员，有下列哪种情形的，中国保监会可以核准其任职资格：（）

B

第21条

A被金融监管部门禁止进入市场期满未逾5年 B个人所负数额较大的未到期债务的

C申请前1年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚

D受到其它行政管理部门重大行政处罚未逾2年

49、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员有下列哪些情形的，中国保监会不予核准其任职资格（）

ABD

第21条

A被判处其它刑罚,执行期满未逾3年 B被金融监管部门禁止进入市场,期满未逾5年

C申请前2年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚

D担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年

50、保险机构应当自下列决定作出之日起10日内，向中国保监会报告：ABCD

第33条

A对高级管理人员作出的撤职或者开除的处分决定 B指定或者撤销临时负责人的决定

C根据撤销任职资格的行政处罚，解除董事、监事或者高级管理人员职务的决定 D董事、监事或者高级管理人员的任职、免职或者批准其辞职的决定

51、隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请任职资格的机构或者个人，中国保监会不予受理或者不予核准任职资格申请，并在（）内不再受理对该拟任董事、监事或者高级管理人员的任职资格申请。

A

第43条

A1年

B2年

C3年

D5年

（八）《保险机构案件责任追究指导意见》

52、《保险机构案件责任追究指导意见》中，所指案件不包括下列哪一项（）

D

第3条

A触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污、挪用、侵占、诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经作出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已基本查清、实际损失已确定发生的案件

B违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门重大行政处罚的案件。

C严重违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响特别恶劣、造成系统性

风险的其他案件。

D违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门行政处罚的所有案件

53、下列哪类情形需要从重追究主要负责人及相关人员责任（）C 第18条 A作案嫌疑人迫于内部监督检查的压力，在作案行为未暴露前，主动向本机构坦白交代发现的案件

B通过流程监督机制发现异常情况，经向相关部门负责人报告并采取后续措施发现的案件

C因违反决策程序造成决策失误，导致公司资产发生损失

D关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。

54、下列哪类情形需要从轻追究主要负责人及相关人员责任（）D 第19条 A对发现的案件苗头、违法违规事实或重大线索不及时报告 B发生案件后，未进行有效整改

C因参与违规关联交易，导致公司资产发生损失

D保险机构按照保监会或其派出机构的部署，在组织开展全面自查或专项自查中发现异常情况或案件线索，经该机构采取后续措施发现的案件

55、下列哪类情形不可以从轻追究相关人员责任（）B 第20条 A案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的 B在受到胁迫情况下行为失当，事后没有进行补救的 C有重大立功表现

D曾主动反映、举报案件线索

56、默许他人实施违法犯罪行为的保险机构从业人员属于保险案件的直接责任人。对第4条

57、保险机构案件责任追究指导意见中所称的保险机构从业人员。仅指保险机构员工。错

第4条

58、保险机构案件责任追究应当遵循以下原则（）

ABCD

第5条

A责任明确

B程序合法 C逐级追究

D公平公正

59、对被动发现案件，以及_________的，应从重追究主要负责人及相关人员责任。（反复发生同质同类案件）。第18条

60、下列哪些情形，可以从轻追究相关人员责任（）

ABCD

第20条 A案发前发现内控中存在问题并及时提示风险、提出整改要求，或曾主动反映、举报案件线索的

B通过加大案件治理、完善流程操作、改进业务管理、加强内审（稽核）检查及采取得当措施自查发现、主动揭露和暴露案件的

C案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任

D在受到胁迫情况下行为失当，事后积极补救的

61、责任人退休（）以内的，仍应当追究其责任。

B

第18条 A一年

B二年

C三年

D五年

（九）《保险公司内部控制基本准则》 62、保险公司内部控制的含义？

第2条

指保险公司各层级的机构和人员，依据各自的职责，采取适当措施，合理防范和有效控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程

63、保险公司内部控制的目标？

第3条

（一）行为合规性目标。保证保险公司的经营管理行为遵守法律法规、监管规定、行业规范、公司内部管理制度和诚信准则；

（二）资产安全性目标。保证保险公司资产安全可靠，防止公司资产被非法使用、处置和侵占；

（三）信息真实性目标。保证保险公司财务报告、偿付能力报告等业务、财务及管理信息的真实、准确、完整；

（四）经营有效性目标。增强保险公司决策执行力，提高管理效率，改善经营效益；

（五）战略保障性目标。保障保险公司实现发展战略，促进稳健经营和可持续发展，保护股东、被保险人及其他利益相关者的合法权益。

64、保险公司内部控制基本准则中，内部控制活动不包括（）B

第二章

A销售控制

B理赔控制 C基础管理控制

D资金运用控制

65、保险公司建立和实施内部控制，应当遵循以下原则（）C

第4条

A经营有效性

B资产安全性 C权威性和适应性相统一

D重点和协作相统一

66、保险公司内部控制体系包括三个组成部分，下列哪一项不属于该组成部分（）A

第5条

A内部控制流程

B内部控制程序 C内部控制基础

D内部控制保证

67、内部控制基础包括（）ABCD 第5条

A公司治理

B信息系统 C人力资源

D企业文化

68、保险公司应当严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，不管是否造成损失，都要进行严肃处理，追究当事人和领导责任。

对

第8条

69、保险公司内部控制活动分为前台控制、后台控制和基础控制三个层次。对 第9条 70、保险公司内部审计部门与内控管理职能部门可以合并设立。

错

第45条

（十）《保险从业人员行为准则实施细则》

71、保险从业人员有下列情形之一的，各机构均不得再行录用（）A

第13条 A伪造、销毁账务，指使违规操作，被业内通报批评

B被保险公司辞退过的 C曾误导销售过的D未详细介绍保险产品的

72、《保险从业人员行为准则实施细则》规定保险从业人员应（），遵守与其签

订的保密和竞业禁止协议。D 第10条

A尽量保护所在机构商业秘密

B选择性保护所在机构商业秘密 C无偿使用公司资料

D保护所在机构商业秘密

73、高级管理人员要不断提高＿＿＿＿，避免决策和管理失误。不得推卸对因本机构出现的问题应承担的管理责任。（管理能力）

第12条

74、同业公平竞争，下列哪些行为是错误的（ABC）第20条

A保险销售人员在销售产品时，宣传自己卖的产品一险全保，什么都能赔 B声称自己公司的员工最优秀，其他公司的员工都是被本公司所淘汰的

C为了增强竞争力，在卖车险产品时，同意向客户私下支付超过市场规定的手续费 D由于市场变化，调整产品的费率，并向保险监管部门报备。

75、从业人员有下列哪些行为，其所在机构应将其名单上报行业自律组织，予以业内通报批评（）ABCD

第27条

A代签名

B伪造机构和客户的公章、印件 C伪造客户回访记录、故意滞留客户保险合同 D泄露所在机构和客户重大商业秘

案例题：

1、A市某产险公司经理何某，为应付上级机构对其应收保费指标的考核，以清理死滞应收为名，向A市公司车险部请求清理垃圾数据。经上级公司批准后，分两次对公司190笔商业车险和43笔 交强险业务进行批改，批退保费共计124.19万元。由于部分业务保险责任未终了，又采取补录短期保单的方式，对未到期责任予以承保，以防止这些保单出险后无法赔付。、其中批退的应收以及现有存量应收中，部分保费已经收回，这部分保费被何某直接用于支付车险手续费，加大市场竞争力。何某的做法是否正确，请说明理由？ 答：违反了《保险法》2002版第一百二十二条：保险公司的营业报告、财务汇集报告、精算报告及其他有关报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》(保监发〔2008〕70号)文件，要求各保监局及财产险公司大力规范财产保险市场秩序，一项工作重点就是确保公司经营的业务财务基础数据真实可信，其中对保费收入提出了据实全额入账的基本要

求，要求各公司严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。

2、浙江省某保险公司正式员工王某，在销售保险产品时，将其部分业务挂在了他妻子陈某名下，（陈某是一名家庭妇女，无工作，通过丈夫王某的关系，未经过考试得到了保险人代理资格证）。王某为了业绩也为了方便客户，对老客户的续保直接采取打电话询问，得到客户同意续保的答复后，自己将一切手续全都办好，等客户付钱后直接将保险单拿给客户；对于新客户，王某不仅将公司规定的折扣给对方，而且私下再返点给客户，取的了骄人业绩。年底业绩考评时，由于王某的成绩突出，被公司主管领导张某表彰，并在非公开场合对王某的做法给予了肯定。上述案例中，有哪些地方是不合规的，为什么？

答：保险公司违反虚挂营销员套取手续费。

王某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十条第三款，不得向客户约定合同以外的保险费回扣。第二十七条第一款，不得代签名陈某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十七条第五款规定，伪造，变造，转让《资格证书》。

张某默认王某做法，违反《保险从业人员行为准则实施细则》第十三条 3、2009年2月，某财产保险有限公司及其上海分公司考虑业务发展的需要，经公司研究决定，租赁上海市标志性建筑之一的金茂大厦作为办公场所，以提升公司的影响力和更好的拓展保险业务，2009年5月，在未取得保监会批准的情况下，某财产保险有限公司及其上海分公司完成营业场所的搬迁工作。

请分析某变更营业场所违反了那些法律法规？其正确的做法应当是？

答案：某在变更营业场所没有取得保监会批准，违反了新《保险法》第八十四条（保险公司及其分支机构变更营业场所的应当经保险监督管理机构批准）及《保险公司管理规定》第二十六条（保险公司及其分支变更注册地及营业场所应当报保监会批准）；其正确的做法，某财产保险有限公司变更注册地和营业场所报中国保监会批准；其上海分公司变更营业场所应当报上海保监局批准。4、2009年，某保险公司分支机构为应对激烈的市场竞争，对直接承保的业务，默许业务员将业务挂靠某保险代理公司获取费用，用于支付客户回扣或业务员本人收入的一部分；对于电话销售渠道业务，采取买机动车交强险赠送价值200元加油卡的促销活动，其费用在燃油费中列支。

请分析该分支机构存在哪些违规行为？

答案要点：

该分支机构违反了《保险法》、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》的下列规定：（1）、《保险法》第172条规定：违反本法规定，编制或者提供虚假的报告、报表、文件和资料的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。

（2）、《保险法》第116条规定：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。（3）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十八条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得编造虚假中介业务、虚构个人保险代理人资料、虚假列支中介业务费用，或者通过其他方式编制或者提供虚假的中介业务报告、报表、文件、资料。

风险合规题库 篇5

一、《中华人民共和国保险法(2009修订)》（18题）

（一）单选题

1.人身保险的投保人在（）时应对被保险人具有保险利益，财产保险的投保人在（D）时应对保险标的具有保险利益。

A、保险合同订立；保险合同订立 B、保险事故发生；保险事故发生

C、保险事故发生；保险合同订立 D、保险合同订立；保险事故发生

2.投保人故意或者因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。但自合同成立之日起超过(B)的，保险人不得解除合同。

A、三十日 B、二年 C、六个月 D、五年

3.对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上作出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人作出明确说明；未作提示或者明确说明的，该条款(A)。

A、不产生效力 B、依然有效 C、失效 D、视情况而定

4.保险人依法对理赔申请作出核定后，对不属于保险责任的，应当自作出核定之日起(B)向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说明理由。

A、三十日内 B、三日内 C、十日内 D、十五日内

5.保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起(B)，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的数额先予支付。

A、三日内 B、六十日内 C、十日内 D、三十日内

6.保险人对(C)的保险费，不得用诉讼方式要求投保人支付。A、人身保险 B、财产保险 C、人寿保险 D、社会保险

7.财产保险合同保险标的转让的（B）。

A、保险合同中止 B、保险标的的受让人承继被保险人的权利和义务 C、保险合同终止 D、保险合同失效

8.根据新《保险法》规定，在合同有效期内，保险标的的危险程度显著增加，被保险人未按合同约定履行及时通知义务的，因保险标的的危险程度显著增加而发生的保险事故，保险人(A)。

A、不承担赔偿保险金的责任 B、应承担部分赔偿责任 C、应承担全部赔偿责任 D、视情况而定

9.在财产保险中，投保人和保险人约定保险标的的保险价值并在合同中载明的，保险标的发生损失时，以（）为赔偿计算标准；投保人和保险人未约定保险标的的保险价值的，保险标的发生损失时，以（B）为赔偿计算标准。

A、约定的保险价值；约定的保险价值 B、约定的保险价值；事故发生时的实际价值 C、事故发生时的实际价值；约定的保险价值 D、事故发生时的实际价值；事故发生时的实际价值 10.关于保险格式合同的描述，下列描述不正确的是(C)。

A、采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人、被保险人责任的条款无效

B、采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的条款无效

C、采用保险人提供的格式条款订立的保险合同，保险人与投保人、被保险人或者受益人对合同条款有争议的，人民法院或者仲裁机构应当直接作出有利于被保险人和受益人的解释

D、订立保险合同，采用保险人提供的格式条款的，保险人向投保人提供的投保单应当附格式条款，保险人应当向投保人说明合同的内容

11.在由第三人造成保险事故的财产保险中，被保险人已向保险人提出索赔的请求，在保险人进行赔偿之前，如果被保险人表示放弃对第三人的请求赔偿的权利，产生以下何种结果（B）。

A、该放弃行为无效 B、保险人不再进行赔偿

C、保险人先代位求偿，如不能实现代位求偿权，保险人免责 D、保险人可以扣减一部分赔偿金额

12.保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿权利的，该行为（C）。

A、效力待定 B、有效 C、无效 D、可撤销

13.某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为企业的厂房及设备，保险费2万元。投保后的第二年，该企业谎称其厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求。依照法律规定，保险公司有权解除保险合同，其对保险费2万元的正确处理办法是（A）。

A、不退还2万元保险费 B、应退还2万元保险费

C、只退还2万元保险费的现金价值 D、应退还2万元保险费及其利息

（二）多选题

1.保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有（ABCD）行为。A、委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动

B、给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益

C、对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况

D、利用开展保险业务为其他机构或者个人牟取不正当利益

2.保险代理人、保险经纪人及其从业人员在办理保险业务活动中不得有（ABCD）行为。

A、泄露在业务中知悉的保险人、投保人、被保险人的商业秘密 B、串通投保人、被保险人或者受益人，骗取保险金

C、利用行政权力、职务或者职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同

D、伪造、擅自变更保险合同，或者为保险合同当事人提供虚假证明材料 3.根据《保险法》的规定，下列（BD）保险合同，在保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。

A．房屋保险合同

B．货物运输保险合同 C．车辆保险合同

D．运输工具航程保险合同

4.张某购置了一辆帕萨特汽车，向保险公司投保当年的车辆损失险，保险金额为20万元。其子小张因经常乘坐他人及张某的车，知道一点驾驶常识。后张某因病住院，小张偷拿了其父的车钥匙驾车外出游玩，不慎翻车。小张受了伤，轿车完全报废。下列关于张某轿车毁损赔偿问题的表述正确的是（AD）。

A、张某有权请求保险公司予以赔偿

B、张某无权请求保险公司赔偿

C、保险公司如果赔偿，可以对小张行使代位请求赔偿的权利

D、保险公司如果赔偿，不可以对小张行使代位请求赔偿的权利

5.张某为其62岁的母亲投保了意外伤害保险。3年后，张某的母亲因车祸死亡，该保险公司应向谁支付保险金，以下正确的是（ABD）。

A、如果张某母亲指定自己为受益人的，保险公司应当向其法定继承人支付保险金 B、如果第三人为受益人的，该保险公司应当向该受益人支付保险金

C、如果指定张某为受益人，则由张某和张母的其他法定继承人共同获得保险金 D、如未指定受益人的，保险公司应当向张某母亲的法定继承人支付保险金

二、保险公司管理规定（保监令2009年第1号）（5题）

（一）单选题

1.保险公司设立分支机构，应当自收到筹建通知之日起（C）个月内完成分支机构的筹建工作。

A、3个 B、5个 C、6个 D、9个

（二）多选题

1.下列保险业务可以跨省、自治区、直辖市经营的为（ABC）A、共保 B、大型商业保险 C、统括保单 D、个人交强险业务

2.保险公司分支机构包括以下几种（ABC）A、分公司 B、中心支公司 C、营业部 D、直销业务部

（三）判断题

1.保险公司分支机构高级管理人员或者主要负责人应当是与保险公司订立劳动合同的正式员工。（√）

2.保险公司分支机构收到筹建通知后，在筹建期间可以从事保险经营活动。（×）

三、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》（10题）

（一）单选题

1.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》开始实施的日期是（C）A、2009年9月1日 B、2008年8月31日 C、2008年10月1日 D、2008年9月31日

（二）多选题

1.以下属于《保险公司中介业务违法行为处罚办法》要求的是（ABC）A、制定合法、科学、有效的中介业务管理制度 B、建立中介业务违法行为责任追究机制 C、建立代理业务定期核查制度 D、建立代理人登记管理制度

2.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定保险公司发现保险代理人存在下列哪些行为的，应当自发现之日起10个工作日内向中国保监会报告：（ABD）

A、严重侵害投保人、被保险人或者受益人的合法权益； B、利用保险业务进行非法集资、传销或者洗钱等非法活动； C、不遵循保险代理合同的行为

D、中国保监会规定的其他需要报告的行为。

3.违反《保险公司中介业务违法行为处罚办法》，可对直接负责的主管人员和其他直接责任人员进行的处罚是（ACD）

A、可给予警告，处1万元以下罚款 B、给予警告，并处1至5万元罚款 C、给予警告，并处1至10万元罚款

D、情节严重的，撤销任职资格或者从业资格，禁止一定期限直至终身进入保险业 4.保险公司及其工作人员在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定的行政处罚是（ABCD）

A、责令改正，处5至30万元罚款

B、情节严重的，限制保险公司业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证

C、对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处1至10万元罚款 D、情节严重的，撤销有关责任人员任职资格或者从业资格，禁止一定期限直至终身进入保险业

5.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定，对以下哪些行为由保监会责令改正，处5至30万元罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由保监会给予警告，并处1至10万元罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证，撤销有关责任人员任职资格或者从业资格，禁止一定期限直至终身进入保险业。（ABCD）

A、唆使、诱导保险代理人、保险经纪人、保险公估机构欺骗投保人、被保险人或者受益人。

B、利用保险代理人、保险经纪人或者保险公估机构，通过虚挂应收保险费、虚开税务发票、虚假批改或者注销保单、编造退保等方式套取费用。

C、利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取不正当利益。

D、通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。

6.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定，对以下哪些行为由中国保监会责令改正，处5至30万元罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由中国保监会给予警告，并处1至10万元罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证，撤销任职资格或者从业资格，禁止有关责任人员一定期限直至终身进入保险业。（ABC）

A、串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费

B、串通保险代理人、保险经纪人、保险公估机构，虚构保险合同、故意编造或夸大保险事故的损失程度进行虚假理赔，骗取保险金或者牟取其他不正当利益

C、委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动

D、未及时要求保险代理人纠正保险违法行为，保险代理人拒不纠正的，未终止其代理权

7.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定的最重的处罚是针对以下哪些行为：

（AB）

A、编造虚假中介业务、虚构个人保险代理人资料、虚假列支中介业务费用 B、编制或者提供虚假的中介业务报告、报表、文件、资料 C、串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费

D、通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益

（三）判断题

1．《保险公司中介业务违法行为处罚办法》保险公司应当逐单记载通过保险代理人、保险经纪人签订的保单的保险费和佣金数额。（√）

2.《保险公司中介业务违法行为处罚办法》规定保险公司有权要求保险代理人纠正保险违法行为，保险代理人拒不纠正的，保险公司应当终止其代理权。（√）

四、《关于防范车险理赔环节风险的通知》（3题）

（一）单选题

1.根据保监会“关于防范车险理赔环节风险的通知”规定，自2009年11月1日起，各公司在车险赔款支付后（A）工作日内要对客户进行理赔服务回访。

A、15个 B、10个 C、5个 D、20个

2.根据保监会要求，一般情况下，对于机动车辆保险被保险人为单位的，理赔时，对1000元以上的赔款要通过非现金方式支付，且支付到与（C）名称一致的银行账户。

A、受益人 B、单位车辆司机 C、被保险人 D、保险中介

（二）判断题

1.原则上保险公司可以将车险核损、核赔权授予修理单位等非本公司系统内的机构或人员。（×）

五、《中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》（70号文）（15题）

（一）单选题

1.以下关于70号文规定的处罚措施，不正确的是：（D）

A、对私设小金库，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。尚不构成犯罪的，依法按照提供虚假报告、报表等行为予以处罚。

B、对采取各种手段虚列经营管理费用数额较大的，要给予停止接受新业务至少6个月、责令撤换负有直接责任的高管人员并依法罚款的行政处罚，情节严重的吊销经营保险业务许可证。

C、对不执行报批报备的条款费率进行恶性价格竞争的，要责令撤换负有直接责任的高管人员，并追究上一级乃至总公司的管控责任。

D、对车险业务违规的，坚决依法从严从重处罚。

2.70号文规定以（B）后发生的违法违规问题，一律依法依规严肃查处。对此期间以前的问题要督促公司自查自纠。对有举报的，只要在行政处罚追溯时限内，一律按规查处。

A、2008年8月1日 B、2008年8月31日 C、2008年9月1日 D、2008年9月31日

（二）多选题

1.业务财务基础数据真实可信具体要求是：（ABCD）A、保费收入据实全额入账 B、赔案和赔款真实

C、公司经营各项成本费用据实列支 D、各项责任准备金依法依规计提

2.规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整，禁止：（ABD）A、编造事故进行虚假理赔

B、扩大保险事故损失范围虚增赔款金额 C、将赔案相关的费用纳进赔案列支 D、与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款

3.按照70号文“费用据实列支”要求，以下正确的是：（AD）A、如实报销差旅费

B、在预算内报销招待费，以补充手续费 C、为合作伙伴支付会议费 D、全额据实列支手续费

4.70号文指出规范财产保险市场秩序要抓好以下重点：（ABCD）

A、确保公司经营的业务财务基础数据真实可信 B、严格执行向保险监管部门报批或备案的条款费率 C、解决理赔难问题

D、确保公司主要内控制度的执行落实

5.70号文指出当前规范财产保险市场秩序，要健全完善并严格落实核心内控制度，包括：（ABCD）

A、保费资金管理、核保核赔管理制度 B、有价单证管理、印章管理制度 C、成本管理制度

D、分支机构高管人员管理制度

6.对采取各种手段造成保费收入严重不真实的，70号文规定的处罚措施是：（ABCD）A、依法罚款

B、责令撤换负有直接责任的高管人员 C、情节严重的吊销经营保险业务许可证 D、停止接受新业务至少6个月

7.对制造假赔案或故意扩大赔款挪作他用，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。尚不构成犯罪的，70号文规定的处罚措施是：（ABCD）

A、依法罚款

B、责令撤换负有直接责任的高管人员 C、情节严重的吊销经营保险业务许可证 D、停止接受新业务至少6个月

8.70号文规定建立保险机构和从业人员不良记录信息共享机制，建立全国产险业哪些人员不良记录档案库：（ABC）

A、高管人员 B、法律责任人 C、精算责任人 D、审计责任人

（三）判断题

1.70号文严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、系统外出单、账外账等违法违规行为，但特殊情况下允许从保费中扣除手续费后入账。（×）

2.70号文规定要确保各项责任准备金依法依规计提，应根据公司经营情况选取发展因子和最终赔付率假设等方法计提准备金。（×）

3.公司可以根据客户需要，在监管批复条款的基础上，以承保协议或特别约定的形式增加保险责任；（×）

4.根据70号文，监管机关将及时登载违法违规受处罚的机构和人员信息，严禁存在不良记录的人员异地任职。（√）

5.70号文规定，保监会除交强险手续费不得突破4％以外，其他商业险手续费标准由各公司掌握，但要据实列支，依法纳税。（√）

六、关于加强保险公司中介业务管理的通知（保监发〔2010〕107号）（4题）

（一）单选题

1.保险公司省级分公司应当在每季度结束后（C）日内向当地保监局报送中介业务统计报表，总经理应当在该报表上签字，并对该报表内容的真实性负责。

A、3 B、5 C、10 D、15

（二）判断题

1.保险公司的业务、财务电子化信息系统，应当包括中介业务管理系统，对通过保险中介机构销售的每张保单的保单号、投保人名称、保险标的、保险费、佣金计算标准及金额、中介机构的名称等实时记录，作为佣金支付的依据。（√）

2.保险公司总公司或者其省级分公司应当使用唯一的支出账户、以转账方式直接向保险中介机构以及签订委托代理协议的个人支付佣金，且不得以现金方式支付。保险公司省级以下分支机构不得支付佣金。（√）

3.保险公司及其分支机构对于向客户直接销售的业务不得提取佣金，不得向无保险中介资格的机构支付佣金，不得向未与其签订委托代理协议的保险代理机构和个人支付佣金。（√）

七、财产保险公司保险条款和保险费率管理办法（10题）

（一）单选题

1.保险公司省级分公司，在中国保监会规定的范围内调整其总公司报经审批的保险费率，应当报经其总公司同意，并在获得总公司正式批复后（D）个工作日内报告所在地派出机构。

A、3 B、5 C、7 D、10

2.保险公司未按照规定申请批准保险条款、保险费率的，由中国保监会责令改正，处（）元以上（D）元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。

A、5万 10万 B、10万 30万 C、5万 20万 D、5万 30万

3.保险公司未按照规定报送或者保管与保险条款、保险费率相关的报告、报表、文件、资料的，或者未按照规定提供有关信息、资料的。中国保监会责令限期改正；逾期不改正的，处()元以上(C)元以下的罚款。

A、1万 5万 B、5万 10万 C、1万 10万 D、5万 30万

4.在《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》中对组合式及共保保险条款和保险费率的管理的规定有：（A）

A、在共保业务中，其他保险公司可直接使用首席承保人经中国保监会审批或者备案的保险条款和保险费率，无需另行申报。

B、保险机构不可以对已经审批或者备案的保险条款和保险费率进行组合式经营使用。

C、在共保业务中，其他保险公司可直接使用首席承保人经中国保监会审批或者备案的保险条款和保险费率，仍需另行申报。

D、保险公司报送组合式保险条款和保险费率审批或者备案的，除应当提交本办法规定的材料外，不需提交组合式保险条款和保险费率的名称及其保险单式样。

（二）多选题

1.下列对《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》理解正确的是：（CD）A、本办法所称保险机构，是指财产保险公司分公司及中心支公司。

B、中国保监会派出机构（以下简称派出机构）在中国保监会任何范围内都可行使职权。

C、保险公司省级分公司可以在中国保监会规定的范围内调整其总公司报经审批的保险费率。

D、保险公司对已经备案的保险条款中的保险责任或者保险费率进行修改调整的，需要重新报中国保监会备案。

2.下列属于保险公司报送审批保险条款和保险费率，提交的材料：（ABC）A、保险条款和保险费率文本；

B、保险条款和保险费率的说明材料，包括保险条款和保险费率的主要特点、市场风险和经营风险分析；

C、精算责任人签署的保险费率精算报告，包括精算假设、方法、公式和测算过程； D、保险公司每年接受审计，审计部门出具的审计报告。

3.对于保险公司申报审批的保险条款和保险费率的说法正确的是：（AC）A、对于应当申报审批的保险条款和保险费率，在中国保监会批准前，保险公司不得经营使用。

B、保险公司制订本办法第七条规定以外的其他险种的保险条款和保险费率，应当在经营使用后7个工作日内报中国保监会备案。

C、保险公司对已经备案的保险条款中的保险责任或者保险费率进行修改调整的，应当重新报中国保监会备案。

D、报备材料不完整的，通知保险公司在5个工作日内补正材料。4.下列对组合式及共保保险条款和保险费率的管理理解正确的是：（AC）A、保险机构可以对已经审批或者备案的保险条款和保险费率进行组合式经营使用。

B、保险机构不可以对已经审批或者备案的保险条款和保险费率进行组合式经营使用，需向保监会报备审批通过后使用。

C、保险机构经营使用组合式保险条款和保险费率，对已经审批或者备案的保险条款和保险费率作出修改的，应当按照本办法的规定重新报送审批或者备案。

D、保险机构经营使用组合式保险条款和保险费率，可以合并保险条款对应的保险费和保险金额。

5.保险公司的保险条款和保险费率，应当符合下列要求：（ABCD）A、结构清晰、文字准确、表述严谨、通俗易懂。

B、要素完整，不失公平，不侵害投保人、被保险人和受益人的合法权益，不损害社会公众利益。

C、保险费率按照风险损失原则科学合理厘定，不危及保险公司偿付能力或者妨碍市场公平竞争。

D、保险费率可以上下浮动的，应当明确保险费率调整的条件。

6.下列对监督管理说法正确的为：（ABD）

A、各保险机构应当严格执行经中国保监会批准或者备案的保险条款和保险费率，不得违反本办法规定改变保险条款或者保险费率。

B、保险公司需要修改已经批准或者备案的保险条款或者保险费率的，应当按照本办法规定重新报送审批或者备案。

C、经中国保监会重新批准或者备案后，保险公司同时可在新订立的保险合同中使用原保险条款和保险费率。

D、保险机构使用保险协议承保的，如协议内容对经批准或者备案的保险条款或者保险费率予以修改的，应当按照有关规定报送审批或者备案。

八、关于印发《2011年财产保险监管工作要点》的通知（保监产险〔2011〕343号）（10题）

（一）多选题

1.2011年财产保险监管总体目标有：（ABCD）A、风险有效防范，市场进一步规范；

B、行业效益合理提高，行业发展方式明显转变，C、服务经济社会能力进一步增强，D、被保险人利益得到较好保护。

2.以下哪些选项符合保监会“坚持把防范好财产险业的风险作为首要任务，守住防范系统性风险的底线”的指导思想？（ABCD）

A、牢牢抓住防范化解偿付能力和资本金不足风险为重点。

B、继续抓好分类监管和非现场监测工作。C、进一步加强非寿险投资型业务的跟踪监测。

D、继续做好境外金融风险传递的防范工作。

3.《2011年财产保险监管工作要点》提出的总体目标包括“发展方式明显转变”，具体要求包括：（ABCD）

A、行业理性经营理念普遍确立，行业效益持续好转； B、业务结构进一步改善，效益型业务较好较快发展；

C、依靠规模推动的粗放式发展得到较好遏制，行业内涵价值稳步提升； D、产品服务创新意识进一步提升，长期可持续发展能力增强。

4.《2011年财产保险监管工作要点》提出要加强对总公司的监管，具体措施包括：（ABCDEF）

A、强化总公司对分支机构的管控责任。把分支机构的违法违规行为与公司的偿付能力、业务范围、高管任职资格等密切挂钩。

B、加强对总公司的质询及通报。定期向总公司及总公司董事会和监事会通报公司系统内违法违规被处罚的情况，提出整改要求。同时，将总公司整改情况反馈给相关保监局，由保监局跟踪督促公司分支机构落实整改要求。

C、加强对公司内控的监管。把公司考核体系、保费资金管理、理赔管理、中介手续费以及营业费用列支、有价单证管理、帐户管理等重要内控制度列为关注和重点检查的内容，对内控存在漏洞的公司实行“窗口指导”。

D、继续落实监管责任人列席公司董事会、股东会制度，做到提前介入了解公司决策和重大事项，对经营风险做到“早预警、早防范”。

E、加大对公司违法违规信息对外公开披露力度。

F、加强对公司信息系统建设和数据集中管控监管，提升信息化水平。

5.《2011年财产保险监管工作要点》提出了2011年“财产险市场进一步规范”，具体目标包括：(ABCDE)A、公司业务、财务数据不真实的违法违规行为得到全面遏制，虚假应收保费、虚假退保等情况的好转要进一步巩固；

B、虚假赔案进一步下降；虚列中介业务费、虚列营业费用和农险虚假承保得到有效遏制；准备金数据质量进一步提高；

C、公司条款费率报行不一问题较好解决； D、理赔难问题有进一步好转；

E、财产险业的承保质量、服务质量、经营效益持续提升，公司内控明显加强。6.《2011年财产保险监管工作要点》规定2011年规范财产险市场要突出三个方面工作重点是：(ABD)A、在市场行为方面，把查处公司的业务、财务数据不真实，尤其是虚假列支中介费、虚假理赔、虚假列支营业费用、虚假计提准备金以及农险虚假承保等违法违规问题作为重中之重，同时做好对财产险费率报行不一问题的查处工作；

B、在险种方面，主要抓住车险、企财险两大险种和直接服务亿万人民群众的农业保险和交强险业务；

C、在险种方面，主要抓住信用保证保险、人身意外险两大险种和直接服务亿万人民群众的农业保险和交强险业务；

D、在主体方面，主要抓住市场份额大的公司和违规较多的公司。7.下列哪些措施体现监管部门着力维护好消费者利益：(ABCD)A、继续做好承保理赔信息客户自主查询工作；

B、加大对损害被保险人利益投诉案件的查处力度，特别是加强对拖赔、惜赔与无理拒赔等行为的处罚力度；

C、进一步规范和完善电话网络营销模式，严禁误导宣传和强行承保；

D、加大信息披露力度，保障投保人的知情权，确保投保人明明白白消费，让广大消费者自主选择偿付能力充足、依法合规经营的保险机构的相关产品和服务。

（二）判断题

1.2011年，监管部门将探索调整查处方式，把分支机构的违法违规行为与其上级公司（包括总、省级公司）的高管责任挂起钩来，对违法违规行为的查处探索采取“立案在上、检查在下、责任共担、依法处罚各级高管”为主。（√）

2.治理虚列中介费、进一步查处虚假理赔、逐步解决严重虚假列支营业费用和农险虚假承保等违法违规问题将是2011年监管部门治理数据不真实问题的工作重点。（√）

3.2011年，监管部门继续依法重处违法违规行为，对严重违规支付中介手续费、严重虚列费用以及其他严重违法违规行为，探索采取以地市以上公司为单位统一停业、吊销违规机构营业许可证、取消高管任职资格、追究上级领导责任等监管措施，同时将触犯刑律案件及时向司法机关移送，切实提高违法违规成本。（√）

九、关于印发《保险业反洗钱工作管理办法》的通知（保监发〔2011〕52号）（15题）

（一）单选题

1.保险业反洗钱工作基本原则是以（C）为基础按照客户资料完整、交易记录可查、资金流转规范的原则，组织开展反洗钱工作。

A、客户风险等级 B、大额和可疑交易报送 C、保单实名制 D、非现场监管

2.保险公司应当设立反洗钱专门机构或者（C），组织开展反洗钱工作。A.聘请外部机构 B.设置独立部门 C.指定内设机构

3.保险公司应当根据监管要求密切关注（B）及时对本机构客户进行风险排查，依法采取相应措施。

A、公司所有客户 B、涉恐人员名单 C、犯罪份子名单 D、高管人员名单

4.保险公司承担未履行客户身份识别义务的（B），保险专业代理公司、保险经纪公司、金融机构类保险兼业代理机构承担相应责任。

A、主要责任 B、最终责任 C、连带责任 D、部分责任

5.保险公司应当（D）开展反洗钱内部审计，反洗钱内部审计可以是专项审计或者与其他审计项目结合进行。

A、每半年 B、每月 C、每季度 D、每年

6.保险公司违反本办法规定，达到案件责任追究标准的，应当依法追究（A）的责任。

A、案件责任人 B、高管人员 C、反洗钱岗位 D、业务人员

（二）多选题

1.申请设立保险公司、保险资产管理公司分支机构的申请文件中应当包括下列反洗

钱材料（ABCDEF）

A、投资资金来源情况说明和投资资金来源合法的声明； B、反洗钱内控制度； C、反洗钱机构设置报告；

D、反洗钱机构或岗位人员配备情况及岗位人员接受反洗钱培训情况的报告； E、信息系统反洗钱功能报告； F、中国保监会规定的其他材料。

2.保险公司应当依法在（ABC）等环节对规定金额以上的业务进行客户身份识别。A、订立保险合同 B、解除保险合同 C、理赔或者给付

3.保险公司、保险资产管理公司违反反洗钱法律法规和管理办法规定的，由保险监管机构（AB）或者依法采取其他措施。

A、责令改正 B、约谈相关人员 C、进行行政处罚 D、对高管进行处罚

4.保险公司通过保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构开展保险业务时，应当在合作协议中写入反洗钱条款。反洗钱条款应当包括下列内容：（ABC）

A、保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构按照保险公司的反洗钱法律义务要求识别客户身份。

B、保险公司在办理业务时能够及时获得保险业务客户身份信息，必要时，可以从保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构获得客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

C、保险公司为保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构代其识别客户身份提供培训等必要协助。

（三）判断题

1.保险公司及其工作人员应当对报告可疑交易、配合调查可疑交易和涉嫌洗钱犯罪活动等有关信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。（√）

2.保险公司应当依法保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现该项交易，以提供监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。（√）

3.保险公司高级管理人员应当了解反洗钱法律法规，接受反洗钱培训，通过保险监管机构组织的包含反洗钱内容的任职资格知识测试，其任职资格核准申请材料中应当包括接受反洗钱培训情况报告及本人签字的履行反洗钱义务的承诺书。（√）

4.保险公司应当按照客户特点或者账户属性，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。（√）

风险合规题库 篇6

一、合规风险管理的内涵及其与银行三大风险的关系

所谓合规（英文compliance），原意是遵守、服从，它包括两方面的含义：一是公司的内部管理制度和业务规则符合法律法规、监管规定和行业准则；二是内部管理制度得到实际执行。

关于合规风险，国际巴塞尔银行监管委员会的定义是:“合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”

从上述合规风险的内涵看，合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险（信用风险、市场风险、操作风险）是有所区别的。其主要区别在于，合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性特征比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外部环境而形成的风险或损失，与外部环境因素的影响性、关联性比较大。但合规风险与信用、市场、操作风险之间又有着紧密的联系。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难以控制，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉上的损失。在一定程度上甚至可以说它们之间有着某种因果或递进关系。

二、中外银行业合规风险管理比较

由于种种原因，中资银行在过去合规管理中存在许多不足和缺陷，这在中外银行业比较中得到了最好的证明。中外资银行合规风险管理方面主要存在下列差异：

（1）治理结构中合规风险控制比较

长期以来，中资银行一直在强调“依法合规经营”，但银行高层——董事会和高级管理层却并不清楚应如何在整个银行体系内有效落实依法合规经营原则，以及他们在依法合规经营中应承担什么样的职责，并如何在言行上真正体现银行所倡导的诚信与正直的价值观念。这是中资银行违规经营和违规操作屡禁不止的根源所在，充分暴露出中资银行公司治理结构中存在着合规风险控制的缺陷。

国际银行业合规实践中，通过合规风险管理机制的构建，特别是银行内部合规部门的组建，能够积极支持和协助银行高层有效管理合规风险，填补以往银行合规风险控制的“盲区”。同时，强调“合规应从高层做起”，重视自上而下地贯彻落实银行合规政策和所倡导的合规文化及价值观念。银行董事会和高级管理层

对在银行内部建立有效的合规风险管理体系，负有不可推卸的责任，外国商业银行合规的最终责任人通常是董事会主席或者是总裁。

（2）制度范式及其可执行性比较

中资银行，特别是国有银行最初都是从大一统的人民银行体系中脱离出来的，沿袭了过去行政机关的制度范式，习惯于制定比较笼统的管理规章和操作办法，制度的制定以及传达仍主要沿用传统的思维定式，没有结合银行运作实践予以细化，更缺乏及时地修订和系统化梳理，由此形成的制度往往只是一个又一个的文件或通知，没有做到具体化和体系化，制度可执行性较差。银行各层面具体的风险管理做法缺乏规范化和标准化，且无法作为员工考核评价和责任追究的依据，导致激励和约束机制无法有效落实。这是中资银行简单、低层次风险案件不断被复制，不断重复发生的关键所在。

国际银行业合规风险管理机制建设实践中，银行合规工作紧紧围绕内部政策和程序建设来进行。一是随时掌握合规法律、规则和准则的最新变动情况，向管理层提出相关建议，及时准确地分解和传递到相关业务部门和业务条线，并视情况需要，指导其对内部相关规定或业务流程进行改进，确保修订后的政策和程序的可行性和有效性，发挥事前的合规预防职能，把好制度“入口关”。二是为确保法律、规则和准则的恰当执行，通过政策和程序以及合规手册、内部行为准则和各项操作指引等相关文件，为员工制定详尽描述具体做法的书面指导意见和岗位手册。三是评估内部各项程序和指引的适当性，即时跟进任何在政策和程序方面已被发现的缺陷，如有必要，提出修改意见，并就发现问题和修改方案形成书面意见向管理层报告，注重整改后的再测试与再评估，以确保缺陷被及时更正。

（3）合规文化及制度执行力比较

由于长期以来没能形成一套具有强执行力的制度导致未能形成严格、有效执行内部管理制度的银行传统习惯或银行文化。合规文化严重缺失表现在，一是银行员工诚信与正直的道德行为观念不强，银行内部缺乏有效的自律和他律机制。二是银行上下级机构之间以及管理层与员工之间存在“相互博弈”的文化，制约了银行政策和程序的制定及其执行的效力。三是银行不同部门间沟通交流和协调配合不够，缺乏配合默契的合作文化。四是合规的激励约束机制扭曲，对做的好没有奖励，对做的不好的没有惩罚，“问责制”难以有效落实。

国际银行业的经验做法包括：一是强调合规应从高层做起，银行董事会应在全行推行诚信与正直的价值观念，并由银行高层作出表率，设定鼓励合规的基调。二是努力培育主动合规以及良好互动的合规意识，业务人员应欣然接受全面的合规培训，主动寻求合规部门或合规员的建议；业务管理者应准确识别关键合规问题，及时向合规部门或合规员咨询，频繁、主动地进行动态合规回顾；合规部门或合规员则应积极主动地识别、评估和监测潜在的合规问题或合规风险，给出合规建议后主动向上级反映，并跟踪其发展。三是激励约束机制与银行倡导的合规文化及价值观念相一致，严格责任追究。

整体而言，国际银行业有效的合规风险管理机制是建立在以下基础之上的：一是管理层充分承担合规责任，并以身作则做合规的“楷模”；二是将合规贯穿于业务的每一个环节、流程和步骤，做到“无缝结合”；三是通过为业务部门提供解决方案来体现合规价值，包括参与内部规章制度、流程的制订和设计，为新

业务或新产品的开发提供合规支持等。

（4）全面风险管理及内控有效性比较

中资银行目前正在推行全面风险管理，但从制度健全程度以及制度执行力和执行效果来看，与国际性大银行相比还存在较大差距。合规风险不仅是银行其他风险，尤其是操作风险和声誉风险发生的一个重要诱因，而且还是银行其他风险管理的基础环节，然而由于中资银行全面风险管理缺乏合规风险管理过程的有效支撑，银行风险管理制度以及保证制度执行的合规文化无法确立，银行全面风险管理也就不可能真正落实。与此同时，内部审计部门因为忙于大量的、重复发生的合规检查，不能有效发挥内部控制再控制的职能，致使中资银行内控体系的有效性难以保证。

国际银行业则通过构建有效的合规风险管理机制，确保合规这一银行核心风险管理活动落到实处，加快银行风险管理的政策和程序的建设步伐，切实提高执行效力，实现合规风险的有效管理，为真正落实全面风险管理奠定了基础。同时，还使合规成为银行有效内部控制的基础、“抓手”或载体。尤其是通过银行高层合规职责的履行、合规部门的有效工作以及合规意识和合规文化的培育等，使得银行内部控制不再是不可触摸的机制，而是实实在在的日常工作。并使内部审计部门从大量合规风险管理事务中脱身出来，专门从事内部控制体系的再控制职能，真正确立其内部制衡的功能定位，确保内控体系的有效性。

通过中外银行业合规风险管理的四方面比较可以发现，合规风险管理机制的构建，对于弥补中资银行法人治理结构中合规风险控制缺陷、增强规章制度的可执行性以及执行效力等都具有极为重要的意义和推动作用，并且有利于中资银行真正落实全面风险管理，提高内控体系的有效性。

三、对本行推行合规风险管理的建议

（1）整合再造业务流程，尽快建立“流程银行”。

合规是银行稳健运行的内在要求和基础，合规风险管理机制必须建立在“流程银行”基础之上。脱胎于计划经济体制下的国内银行长期处于稳定和封闭的市场环境中，形成了部门条块分割、各管一段的部门风险管理模式和业务运作方式，导致针对客户需求的服务、创新和风险防范等受到人为限制，银行内部相互制衡的机制难以有效发挥作用。因此，必须彻底打破以往承传多年的“部门银行”体制，整合、优化、精简业务流程和组织结构，以有效避免画地为牢、各自为政的现象，建立以客户需求为中心的统一封闭流程，这样既可以有效满足客户需求，更好服务客户，又能控制好包括合规风险在内的各种风险，提高风险防范能力和水平。

（2）设置独立的合规职能部门，明确合规部门的定位和权限。

一是要从全行风险管理战略角度，设置单独的合规管理职能部门，明确合规部门独立履行合规工作的职责和权限，确保合规部门的超脱性、独立性和权威性。二是要配备具备必要资质、经验、专业水准和个人素质的合规专职人员，以使他们能够有效地行使职责。三是合规管理部门要协助高级管理层制定合规政策，主动识别和评估与经营活动相关的合规风险，评估内部各项程序和指引的适当性，及时跟进任何在政策和程序方面已被发现的缺陷，并提出修改建议。四是合规管

理部门要对高层负责。对可能违反合规政策的事项，合规部门可独立进行调查;对经调查发现的异常情况或可能发生的违规行为，合规部门可按程序直接向上一级合规部门或所属机构管理层报告，必要时可直接向董事会或行长报告。

（3）构建合规风险管理机制，提高合规风险防范水平。

一是建立有效的合规管理评价制度，科学设置合规管理考核事项，量化、细化考核指标，实行定性与定量相结合的考核制度，客观评价各部门、业务条线和分支机构管理人员合规风险管理的能力和内部风险状况。二是要把合规评价结果作为内部绩效考核的重要指标，与相关人员的奖惩挂钩，充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念。三是建立内部责任追究制度，借助具有威慑力的合规责任追究制度，惩处违规行为，落实合规责任，并及时纠正错误，规范经营管理行为，充分体现银行的合规价值取向。四是要建立举报监借机制。疏通并敞开员工举报违规、违法行为的渠道和途径，建立健全有效的举报保护和激励机制，鼓励员工举报违规、违法行为，强化对违规、违法行为的有效监督。

（4）培育合规文化，构筑安全盾牌。

一是各级高层管理人员要本着“合规应从高层做起”的理念，带头推进合规文化建设，使之成为合规文化建设的倡导者、策划者、推动者。二是要建立合规文化建设长效机制，制定合规文化战略规划和年度计划，明确不同阶段的建设目标，按计划、分步骤地推进合规文化建设。三是要把合规文化作为企业文化建设的重要支点，统筹考虑，协调推进，使合规文化建设的风险管理理念与企业文化所倡导的核心价值观念相一致，充分体现合规文化在企业文化中的基础性作用，使合规文化逐步渗透到经营管理的每个层面和决策的每个环节。四是认真分析单位的合规文化现状、存在问题，大胆吸收先进的合规制度文化的科学内容，构建以先进合规理念为先导、以核心价值为基石，以有效制度为手段的合规文化，努力使“合规人人有责,合规创造价值”成为全员共同的价值取向，让合规文化成为一种强大的自我激励和约束力量。

参考资料：

1、《关于建立和完善商业银行合规管理工作体制的思考》，《新金融》，2004年第12期

2、《我国银行业的合规管理》，《农村金融研究》，2004年第8期

3、《银行风险层次管理实践》，《数字财富》，2004年第4期

商业银行合规风险管理现状及启示 篇7

(一) 商业银行合规风险管理概念

巴塞尔委员会于2005年4月发布的《合规与银行内部合规部门》将合规风险定义为:银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。中国银监会于2006年10月发布的《商业银行合规风险管理指引》第三条将合规风险定义为:商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

可见, 《合规与银行内部合规部门》和《商业银行合规风险管理指引》对于合规风险的定义基本一致, 都是指因为没有遵守与之适用的规章制度体系而造成上级监管处罚、财务损失、声誉损失等风险事件的发生。合规风险管理的特征是侧重于事前监督, 合规风险管理的工作重心主要放在源头控制上。

(二) 商业银行合规管理相关规定

主要有以下两方面:

(1) 巴塞尔委员会银行合规管理十条原则。2005年4月29日, 巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》文件中提出了合规风险管理十项原则, 向各国银行业金融机构及其监管当局推荐有效管理合规风险的最佳做法。十项原则如表1所示。

(2) 中国银监会《商业银行合规风险管理指引》的要求。中国银监会为引导银行业金融机构加强公司治理、培育合规文化、完善流程管理, 提高银行业合规风险管理的有效性, 更好地应对银行业全面开放的挑战, 确保银行业金融机构安全稳健运行, 于2006年10月25日发布《商业银行合规风险管理指引》, 共五章三十一条, 基本涵盖了商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层、合规负责人、合规管理部门的合规管理职责以及合规风险识别和管理流程的各个环节, 对合规文化建设、合规风险管理体系建设以及合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度等三项基本制度的建设作出了规定。

根据《商业银行合规风险管理指引》, 合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门、法律部门等其他业务的关系如表2所示。

二、商业银行合规风险管理实践

(一) 国外商业银行合规管理工作开展情况

国际性大银行高度重视银行合规风险管理机制的构建和完善, 逐渐形成了较为成熟的合规文化, 并运用合规风险管理软件系统, 为健全银行内控体系、提高市场竞争力奠定了基础。下面介绍几家跨国银行的做法。

(1) 德意志银行。德意志银行合规部直接对董事会及其下属的合规委员会负责, 预算和绩效考核均由合规委员会确定。目前该行从事合规管理的人员共有600多名, 分布于各主要业务部门, 但直接由合规部管理。将全球分为法兰克福、伦敦、纽约、新加坡/香港、东京和悉尼6个业务区域, 在每个区域和分支机构均派驻合规官员。合规官员发现其所在机构存在违规问题或经营中遇到政策问题时, 首先向分支机构的领导报告, 并共同商量解决, 如果问题得不到解决, 再向上级合规部门报告, 上级合规部门可以向董事会秘书报告。对重大违规问题, 必须直接向总部合规部门报告。

(2) 荷兰银行。在荷兰银行专职合规人员有500多人, 占其全球10万从业人员的0.5%。2004年第4季度, 合规部门与内审部门和风险管理部门并列成为集团中心三大跨战略业务部门, 享有高度独立性。在总行层面, 合规风险管理部内部设立了10个职能部门。自2005年3月起, 集团合规部主管直接向董事会主席汇报, 接受董事会主席的直接领导。荷兰银行合规管理流程包括:识别合规风险、给出建议、提供指导及培训、监测和报告。

(3) 汇丰银行。以保守著称的汇丰集团, 其“保守性”主要体现在“合规性”上。汇丰银行合规风险管理流程包括合规计划、合规监控和合规报告。一是制订合规计划, 每年九月末, 集团合规总管都要发函给全球合规官和区域合规官, 要求提出将要列入次年计划的所有项目;二是进行合规监控, 地方合规官对其复杂的业务单位的活动进行持续和日常跟踪监督, 监督的频率和检查的程度根据业务性质、日常风险程度、管理监督的合规性、内审已经做过的工作以及先前做过的改进而定;三是进行合规报告, 发生重大违规事件、内部欺诈或犯罪、监管机构任何调查或处罚行动以及洗钱等特别情况, 都要既向业务主管又向集团合规主管报告, 同时还要对其改正处理情况进行跟踪调查。

(4) 花旗银行。花旗银行在经历了2004年一系列声誉风险后, 开始空前重视合规风险管理机制的建设。具体的措施有:设立了独立的全球合规管理部, 具体负责合规风险管理;运用风险控制自我评价管理工具, 加强部门合规风险管理;对所有的中高级管理层进行合规风险培训等。

(二) 国内商业银行合规管理工作开展情况

国内商业银行进行合规管理的工作起步较晚, 2002年, 中国银行将总行法律事务部更名为“法律与合规部”, 增加合规管理职能, 并设立了首席合规官。建设银行于2003年初在总行法律事务部设立合规处, 专门负责反洗钱、内部制度和规程的合法合规审查等工作。2005年8月, 为上市需要又新设了独立的合规部, 并赋予了更全面的合规管理职责。工商银行为适应股改要求, 2004年财务重组之前设立了“内控合规部”, 负责内部控制、常规审计及合规管理职能。2005年, 根据《上海银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见》要求, 浦东发展银行、上海银行、上海农村商业银行等法人银行, 以及工农中建交、民生、深发展等几乎所有在沪商业银行分行, 都相继设立了独立的合规职能部门, 并配备了专职合规经理, 初步构建起了合规风险管理的架构。农行为适应股改要求, 先是在2006年6月将总行法律事务部更名为“法律与合规部”, 增加全行合规管理职能, 又在2008年7月成立独立的内控合规部, 牵头实施农行内部控制、合规检查和常规审计工作。

可见合规管理是金融机构公司治理结构的一个重要组成部分, 我国监管机构和商业银行已经意识到合规风险管理的重要性。但总体而言, 监管机构的合规检查和银行内部合规管理都还处于起步阶段, 目前国内很多银行的合规人员都是由内控、内部审计或法律部门转过来的, 合规管理经验非常缺乏。目前国内各大银行都在积极学习国际银行的经验, 进一步重视并加强对合规风险的管理。

三、商业银行合规风险管理启示

(一) 积极培育合规风险文化

合规文化建设是合规风险管理的一部分, 积极培育合规风险文化, 有利于员工形成良好的风险意识和道德规范, 有利于合规风险管理机制的建设。培育合规风险文化首先需要领导层重视, 并监督检查一系列合规风险管理政策措施的落实情况。

(二) 探索合规风险管理工作机制

合规风险涉及经营管理的各个领域, 因此管理合规风险的工作除合规部门外, 各职能部门均应负有相应的职责, 各相关部门有机协调、密切合作, 共同发挥合规管理的“合力”。各职能部门除负责部门规章制度和业务流程的制定外, 还要主动跟踪主管部门有关规章制度的起草和制定, 梳理业务流程, 强化落实, 实施有效的自我合规控制, 并开展完善性和落实情况的内部监督检查。合规管理相关部门组织开展合规管理方面的内部控制检查。职能部门针对检查结果所反映出的问题, 根据要求制定整改措施, 并报合规管理部门。而合规管理部门则需要持续跟踪和评估职能部门的整改措施落实情况, 并根据需要提供建议。

(三) 建立独立合规管理监督评价与纠正体系

监督、评价和纠正是进行有效的合规风险监管的重要环节, 建立有效的合规管理评价制度, 科学设置合规管理考核事项, 量化、细化考核指标, 实行定性与定量相结合的考核制度, 客观评价各部门、业务条线合规风险管理的能力和内部风险状况。要把合规评价结果作为内部绩效考核的重要指标, 与相关人员的奖惩挂钩, 充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念。建立内部责任追究和举报监督机制, 注重针对性和可操作性, 切忌拿来主义和流于形式。

参考文献

基金管理公司合规风险管理浅析 篇8

关键词：合规风险；基本原则；问题；对策

中图分类号：F830.9 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.10.10 文章编号：1672-3309（2012）10-27-02

近年来，中国证监会奉行“加强监管，放松管制”的监管思路，尽量限制自身的行政审批权力。市场主体在获得了极大政策宽松的同时，也需要承担更多的合规风险。因此，在基金公司内部建立一套有效的合规风险管理机制，培育良好的合规意识，真正做到主动合规才能确保整个基金公司的规范运作和有序发展。

一、基金管理公司合规风险管理的概念及范围

合规中的“规”对于基金公司来说，可以有四个层次的理解：

1、法律、法规、监管规定： 包括立法机关和监管机构发布的基本法律规则；

2、行业自律规则： 包括证券投资基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等；

3、企业内部规章制度： 包括公司章程以及企业的各种内部规章制度；

4、诚实守信的道德准则： 包括基金公司必须恪守的诚信经营原则， 以及基金公司的员工应当遵守的诚实、守信的职业道德。

以上4个层次对合规的理解层层递进，都是基金公司及其员工应当落实的行为准则。

合规风险管理，则是指基金公司通过制定合规政策，按照上述4个层次的规则的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。

二、基金管理公司合规风险管理的基本原则

1、独立性原则。主要是指合规部门和督查长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。

2、全面性原则。合规管理应当贯彻全员合规的理念，避免出现“合规仅仅是合规部门和合规人员的事”这种错误观念。

3、专业性原则。合规人员应当熟悉业务制度，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

4、协调性原则。合规人员应当正确处理和与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

三、目前我国基金公司合规风险控制中存在的问题

目前，国内证券投资基金管理公司合规管理的法规体系虽已初步建立，但是我国的基金行业与国外相比仍然历史较短，在对风险管理的理论及实务研究上还处于比较落后的阶段。基金公司的组织结构、管理水平、风险意识还有待提高。现阶段，我国基金公司在风险控制中主要存在以下问题：

（一）风险管理理念不足

全面的风险管理理念要求从事前、事中、事后三个角度对风险进行识别、度量和控制、回馈，具有一致性、全面性和系统性，能够将风险管理目标与公司或业务目标统一，涵盖所有环节的风险，并针对各个风险设置相应的风险管理部门，最后，针对风险要有一个系统认识，将各种风险管理全面结合。我国基金公司普遍对风险的认识不足，追求短期高业绩，在风险意识普及方面不够重视，各家公司对风险管理注重的程度差别巨大，大部分公司忽略风险管理，员工甚至管理人员风险意识淡薄，没有形成全行业的风险管理理念，成为整个行业长期健康发展的隐患。

（二）风险管理体系不够健全，合规管理的独立性欠缺

虽然法律法规对证券公司合规部门及合规人员的履职保障及独立性提出了基本要求，但由于一些公司内部控制体系尚未完全形成，合规部门的人员配备、工资待遇、绩效评价、职责范围等均受到公司管理层的干涉，合规部门和合规人员在整个公司处于弱势地位，很难独立地表达自己的意见。独立的风险管理部门要求离开权力因素的控制或左右，摆脱外在因素的干扰，使风险管理人员独立地按照风险管理政策和制度主导工作、大胆地独立思考、独立地在新的风险管理体系内对每一项具体业务作出正确的判断、分析与决策。

（三）合规管理缺乏内生动力，存在应付外部监管的迹象

少数公司缺乏主动合规的意识，合规管理存在形式主义倾向。更有少数公司的合规管理部门不考虑如何真正做好合规管理工作，建立合规管理机制，而只是想办法如何应付外部监管部门，并将此视为自己的本职工作。

（四）风险管理缺乏全面性

随着基金规模扩大，基金长期持续业绩需要科学有效和全面的风险管理。然而，重投资、轻风险管理的现象在我国基金公司中普遍存在。虽然基金的运作是建立在合规的基础上，但仅有合规还不能应对基金可能面临的各种风险，如利率风险、市场风险、流动性风险以及信用风险等，更无法对基金公司所面临的风险进行有效识别、判断、分析和评估。

（五）风险管理技术有待进一步提高

首先，我国基金管理公司起步较晚，对于风险管理理论和技术的实践都还处于学习和探索阶段，相较于国外成熟的基金管理公司，我们还有很长一段路要走。其次，中国市场有其自身的特殊性，国外引进的各种风险管理技术往往难以完全适合中国市场，还需要自己不断探索和发现。我们要对我国的历史数据和市场数据进行搜集、整理、分析和评价，制定出适合中国自身特点的一套风险管理模型。最后，我们要结合中国资本市场实际，开发符合中国特色的模型化、电脑化风险测量技术，对风险进行追踪分析和测量，并通过调整投资组合来控制风险的限额。

（六）基金行业诚信体系建设环境有待改善

近年来，多家基金公司被爆出了“老鼠仓”和内幕交易丑闻，给基金行业的形象造成了极坏的影响。应该说，诚信体系不健全、合规管理缺乏高层重视是基金公司违规行为屡禁不止的重要原因。

四、我国基金公司风险控制的对策

针对以上基金公司合规风险控制中存在的问题，我国基金公司可以采取以下对策：

（一）加强合规宣导，营造合规环境

解决合规问题的最佳时间是在合规问题出现之前，解决的最优对策是持续不断的合规文化的培训和宣导。基金公司应当将合规宣导作为一项重要的工作，将合规培训前置，与新员工培训、业务流程再造、投资者教育、业务创新等各项内容相结合，使合规管理的理念渗透至公司业务管理的各个环节。

（二）完善公司风险管理体系

首先，完善法人治理结构，建立独立董事制度，防止内部人控制以降低投资风险，同时在董事会下增设风险控制委员会。其次，建立风险研究部门，对市场环境的变化、公司内控制度的有效性、新的金融工具和技术的应用等情况进行研究分析，使其适应基金业的发展趋势和最新法律法规等风险管理要求。再次，建立多层次的风险控制组织架构，包括风险管理委员会、投资决策委员会、监察员、监察稽核部、业务和支持部门以及风险绩效评估小组。最后，对公司所有部门和岗位的风险内控职责进行明确，具体规定由哪个部门对何种风险、按照何种程序、在多长时间内进行控制，并定期对内部控制的有效性进行评价。

（三）确保合规管理的独立性

应当确保风险管理部门、监察稽核部门和督察长在享有充分履职保障的同时，具有较强的独立性。与此同时，公司应主动建立合规管理部门与其他内部部门协调互动的工作机制，保证各内部部门的履职行为与合规管理部门履行合规管理职责的行为不产生冲突并不妨碍其独立性。

（四）建立健全风险问责制度

没有明确的奖惩措施、明确的责任权利和义务，就不可能建立强有力的风险管理制度，所以行之有效的风险问责制度是构建基金管理公司风险管理企业文化的关键。

（五）提高公司风险管理技术水平

对于这一点，基金公司既要勇于学习国外基金管理公司的先进管理经验和技术，也要求我们勇于创新，努力将国外的先进经验与我国的实际情况相结合，进行本土化创造。

（六）建立健全制衡有效的合规管理机制