商业银行学部分笔记（精选10篇）
金融服务：-----商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付
中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
信用创造：------商行利用可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而
衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
作用：a加速了资金的周转，b满足了经济发展对流通手段和支付手段的需
要。
信用创造的限制条件：原始存款的规模和中央银行的存款准备金率。
调节经济：-------商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央
银行货币政策的影响下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结
构，调节消费和投资的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发
挥消费对生产的作用。
5商业银行在国民经济中的地位：a成为整个国民经济活动的中心b商行的业务活动对全社
会的货币供给具有重要影响。c已成为社会经济活动的信
息中心 d成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
e成为社会资本运动的中心
6商业银行机构设置的原则：a竞争效率原则 b安全稳健原则 c 规模适度原则
7商行的组织形式：单一银行制 持股公司制 连锁银行制 分支银行制
8我国国有商行的管理层次：最高管理层----综合决策层
中级管理层---执行管理层
基层管理层—执行操作层
9国有商行的部门结构：a决策指挥机构 b信息调研机构 c业务经营机构 d综合管理机构e
检查监督机构
10股份制商业银行的内部组织结构：决策机构---股东大会 董事会 董事会设的各个委员会，执行机构---总经理或行长 总经理领导下的各种业务部
门和职能部门
11现代商业银行的经营特点：业务电子化 业务综合化、国际化 政府管制松化 风险管理强
化
12构建商业银行体系的基本原则：有利于银行的竞争 有利于保护银行体系的安全 使银行
保持适当的规模
13商行经营管理的目标：安全性 流动性 盈利性
14商行的经营环境： a宏观经济波动加剧，金融危机频繁发生b金融市场迅猛发展，银
行竞争激烈 c 银行监管不断加强，促使银行改善内控机制银行监管的意义：a有利于保护和充分发挥商行在社会经济活动中的特殊作用，促进经
济健康发展b有利于稳定金融体系和保护存款人c可以弥补银行
财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”
16改善银行内控机制的原则：有效性 全面性 及时性
第二章 商业银行的资本
1商行资本的构成：股本：普通股和优先股
盈余：资本盈余和留存收益
债务资本：资本票据和债券
其他来源：储备金
2银行资本的功能：保护存款人利益，稳定公众信心
吸收意外亏损，恢复公众信心
购置银行服务所需的装备及设施
限制银行资产的无限膨胀
3商业银行资本金与一般企业资本金的区别：a资金所包含的内容不同 b资本仅在全部资产
中所占的比例不同，绝对数额相差很大 c固定资产的形成能力与其
资本的数量关联性不同。
4我国商业银行资本金：核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润
附属资本：贷款呆账准备金、坏账准备金、投资风险准备金、五年
及五年以上的长期债券
5决定资本需要量的客观因素：a经济运行状况 b银行信誉的高低 c银行业务的规模和发展
速度d银行负债结构与资产质量
确定方法：单一比例法 综合分析法商业银行筹措资本的方式：从银行外部筹资和从银行内部筹资
银行外部筹资：发行普通股 发行优先股 发行资本票据债券
银行外部筹资：留存盈余
7资本的筹资主要考虑以下几个因素：所有权控制 红利政策 交易成本 市场状况 财务风险 8 巴塞尔协议将表内资产分为五类：0%10%20%50%100%风险权重的资产 9银行并购原因：追求规模发展（A便于满足、实现协议的规定B减少破坏性）
追求协同效应（A经营协同效应a产生规模经济b增强实力 c优势互补B
财务协同效应）
管理层利益驱动
第三章 商业银行的负债业务管理
1银行负债的作用：是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件
是保持银行流动性的条件
是社会经济发展的强大推动力
银行负债构成社会流通中的货币量
负债是银行同社会各界连理的主要渠道
2商业银行负债的构成：从负债的内容看：各项存款（通知存款 协定存款）
各种借款（同业借款 向中央银行借款 回购协议）
其他负债（发行大额可转让定期存单 金融债券）
按流动性标准来分：流动负债 应付债券 其他长期负债
3商业银行存款管理的目标：保持存款的稳定性
降低存款的成本率（降低存款准备金的途径：降低利息成本率
降低营业成本率调整存款结构）
提高存款增长率
4影响商业银行存款稳定性的因素：宏观因素：政局的稳定及社会的安定与否 金融市场的发展水平和金融资产种类的多少 利率政策及利率水平
微观因素：存款的种类 存款人的动机 存户数量的多少
存期长短服务质量的高低 存款机构的竞争等
5商业银行存款成本的构成：利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权成本
率边际成本
6商业银行存款的定价： 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价
法 价格表定价法
7商业银行借入资金的渠道：同业借款（同业拆借 转贴现 抵押借款）
向中央银行借款（再贴现 再贷款）
回购协议
欧洲货币市场借款
发行金融债券
8商业银行借入资金时应考虑的因素：借入资金的规模
借入资金的期限
借入资金的相对成本
借入资金的风险
借入资金的法规限制
第四章 现金资产业务
1商业银行现金资产的种类：库存现金：商行保存在金库中的现金和钞票（保持适度）在中央银行存款：商业银行存放在中央银行的资金，即存款准
备金（法定存款准备金和超额准备金）
存放同业存款
在途资金
2商业银行现金资产管理的核心：保证银行经营过程中适度流动性，既要保证现金资产能满
足正常的和非正常的现金支出需要，又要尽
量降低持有现金的机会成本，以追求利润最
大化
现金资产管理的原则：总量适度的原则 实时调节的原则 安全保障的原则 3商业银行的资金头寸分为基础头寸和可用头寸
4商业银行经营管理的核心是头寸调度的原因：1头寸调度室银行扩大业务，增强实力的基
本手段
2是维护和提高银行信誉的保证
3避免和减少银行经营风险的重要手段4是银行提高经营效益的重要途径
5商业银行头寸调度的主要渠道：同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 总行与分行之间的资金调度通过中央银行的资金调度 出
售中长期证券 出售固定资产和贷款
6影响银行库存先金的因素：现金收支规律营业网点的多少 后勤保障的条件、与中央银
行发行库的距离、交通条件及发行库的规定
商业银行内部管理
7影响超额准备金需要量的因素：存款波动贷款的发放与回收其他因素
第八章;表外 业务
含义：①狭义：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。②广义:商行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。
表外业务的类型：①担保和类似的或有负债。履约保证书，投标保证书，预付款保函，贷款
担保，备用信用证，跟单信用证。②承诺：不可撤销的承诺，可撤销的承诺。③与利率，汇率相关的或有项目。金融期货，期权，互换，远期利率协议。
表外业务发展及其原因：
①逃避资本管理，增加盈利来源②适应金融环境变化③转移和分散风险④适应客户对银行服务多样化的需要⑤银行自身拥有的有利条件⑥科技进步推动
表外业务的工具：备有信用证，互换业务，金融期货和期权，资产证券化
表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度差。
表外业务风险：信用风险，市场风险，国家风险，筹资风险，结算风险，运作风险，定价风险，经营风险，信息风险，流动性风险
表外业务管理：①建立有关表外业务管理的制度：信用评估制度，业务风险评估制度，双重审核制度。②改进对表外业务风险管理的方法：注重成本收益率，注重杠杆比率，注重流动性比例
表外业务与中间业务①关系：都是独立于资产负债业务之外的业务②联系：表外业务和中间业务都是收取手续费的;传统的中间业务都是表外业务，但表外业务不一定是中间业务，而且二者有一些重合；都是接受委托的方式开展业务活动。③区别：中间人身份不同（中间业务中如支付结算，信托等业务银行都是以交易双方当事人之外的第三者身份接受委托，扮演中间人的角色。表外业务却在业务发展中可能发生银行中间人角色的移位，成为了交易双方的一方）业务风险不同(中间：不直接作为信用活动的一方出现，不动用或较少动用自己可使用的资金，虽然业务经营中也承担一定风险，但低于信用业务。表外：商行为获取收益而从事新兴的表外业务，如外汇，期货交易等，其风险超过一般信用业务。）发展时间长短不同（表外业务是近20年才发展起来的，与国际业务发展，国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密联系，而在我国通常被称为银行中间业务的金融服务类业务，大部分与银行的资产负债业务相伴而生的，长期存在的）
第九章银行的其他业务：商业银行的其他业务，包括结算业务，代理业务和信息咨询业务等，这些业务具有收入稳定，风险度较低的特点，它集中体现了商业银行的服务型功能。
（1）支付结算：是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统业务。
1、结算工具：汇票（银行汇票、商业汇票）、支票、本票
2、支付结算方式：①汇款：国内汇款、国外汇款②托收结算：国内托收结算（托收承付、委托收款）、国际托收结算③信用证结算④保函结算方式
3、意义：①加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率。②节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用③加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念④巩固经济合同制和经济核算制⑤综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序和稳定等
（2）代理业务：指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。
1、种类：代理收付款业务、代理融通和代理行业务、保付代理业务、基金托管业务、个人理财业务、其他代理业务
2、发展代理业务的意义：①社会分工深化的必然趋势②稳定社会经济秩序③促进单位个人行为规范化④促进银行发展：发挥银行资源优势、增加银行资金来源、开创服务收益渠道
（3）银行信用卡业务：
1、信用卡的产生：起源于美国，出现于二战后
2、信用卡的发展：a、分散作业走向联合经营b、服务功能趋向多元化c、信用卡技术不断更新d、市场不断扩大
3功能：结算功能、储蓄功能、汇兑功能、信贷功能
4、类型：a、借记卡、贷记卡、准贷记卡 b、磁卡、智能卡、激光卡c、金卡、普通卡 d、联名卡认同卡
（4）离岸金融业务：境内的非居民之间以外币进行的融资业务
1、发展背景：①理论基础—金融创新、金融全球一体化② 基本原理—生产、贸易，资本国际化③直接动力—技术进步
2、类型：①内外混合型：伦敦离岸金融市场、香港离岸金融市场②内外分离型：纽约离岸金融市场、新加坡离岸市场、东京离岸金融市场③避税港型：中美洲市场、中东市场
3、业务形式与特点：①存款形式—通知存款、定期存款、存单②放款形式—同业短拆、中长期放款③创新形式—金融期货、期权、互换、远期利率协议、票据发行便利④发行欧洲债券：特点—短期性、灵活性、兼容性
（5）咨询顾问业务：指商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营的管理或发展需要的服务活动。
①评估类信息咨询：工程项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金
②委托中介类信息咨询：技术贸易中介咨询、资信咨询、专项调查咨询、委托常年咨询顾问 ③综合信息类咨询以及投资银行业务：企业管理咨询、常年经济信息咨询、投资银行业务。第十一章资产负债管理策略①广义：指商业银行按某种策略进行资金配置，从而实现银行管理层确定的流动性，安全性和盈利性的组合目标②狭义：指在利率波动的环境中，银行通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的目标净利息差额。
1资产负债管理理念的发展：①资产管理思想：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论②负债管理思想：购买资金③资产负债联合管理思想：净利息正差额、正的资本净值
2、资产负债管理方法：资金分配方法、线性规划方法、融资缺口模型、持续期缺口模型
3、融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额表示
融资缺口模型应用中小银行—零缺口战略大型银行—准确预测，RSF组合，缺口调整
4、持续期：是固定收人金融工具现金流的加权平均时间
一、商业银行资产状况的数据来源、指标体系与分析方法
本文的指标选取主要参考学术界关于商业银行竞争力、核心竞争力、绩效和信用管理等测评中有关资产的部分, 并结合商业银行自身的情况, 综合选取指标。
国内外关于商业银行竞争力、核心竞争力的评价体系的研究最为丰富, 具有较好的参考价值。比如世界经济论坛 (WEF) 和瑞士洛桑管理开发学院 (IMD) 设计的金融业竞争能力标准和英国《银行家》对世界1000家大银行的排名指标体系。其中, 美国的骆驼 (CAMELS) 评级法常被学术界参考, 作为建立商业银行竞争力指标体系的依据。它主要的评估对象是金融机构的资本充足性 (C) 、资产质量 (A) 、管理水平 (M) 、盈利状况 (E) 和流动性 (L) 。国内学者也有诸多研究, 如姜明生等从盈利性指标、流动性指标、安全性指标、成长性指标等方面考察过银行的核心竞争力;朱向华等从资产质量、盈利性和经营能力三方面比较分析了我国股份制商业银行同国有商业银行的竞争力。
本文选取了5大国有商业银行及包括部分股份制商业银行在内的12家银行的财务数据进行分析, 其数据全部来自于各个银行2011年上半年的财务报表, 真实性与可靠性可以保证。为了充分保证分析的有效性, 本文全部选取比率形式的数据 (1) 。综合上述指标体系, 摘取其中关于资产部分所共有的指标, 结合各个银行财务报表中的有关资产的交集指标, 确定了如下指标体系:
X 1-股东权益率 (2) , X 2-不良贷款率, X3-拨备覆盖率, X4-资本充足率, X5-核心资本充足率, X6-平均总资产回报率, X7-加权平均净资产收益率。
本文采用在商业银行数据分析中较为常用S P S S统计分析软件中的因子分析法。在上述指标中, 股东权益为中性指标, 但计算得出各个银行的股东权益率均未过高, 在此次分析中均属于正向指标。不良贷款率和拨备覆盖率是负向指标, 需要做正向化处理。对于不良贷款率采用的方法是求其倒数, 即1/ (不良贷款率) ;对于拨备覆盖率, 采用的方法是求拨备覆盖率减去最佳值100%的倒数, 即1/ (拨备覆盖率-100%) 。然而, 由于因子分析法本身就存在与数据关系的限制。比如, 所选取的数据之间需要有较高的相关性, 否则检验KMO系数无法满足进一步分析的要求, 但并非所有数据都能保证彼此之间的相关性。所以本文更旨在提供一种研究商业银行资产状况的定量分析方法, 欢迎学者进一步完善与补充指标, 提出更全面的体系。
二、商业银行资产状况的数据分析
(一) 根据上述指标体系建立原始数据表
根据SPSS的因子分析操作, 通过对原始数据进行因子分析的检验, Bartlett球体检验的显著性为0.000, KMO系数为0.698, 适合进行因子分析。根据SPSS描绘出的碎石图发现, 从第3个因子之后, 曲线变得平缓。前3个因子累积方差贡献率达到了93.227%, 且最小的第3个因子在旋转后的特征值也大于1, 因此选取3个主因子进行分析 (见表一) 。
(二) 通过载荷矩阵进行方差最大化正交旋转, 得到 (的) 旋转后因子负载矩阵表 (见表二) 来说明每一个因子所代表的意义。
令主因子分别为F1, F2和F3。从表二中可知, F1中X1, X4, X5的系数的绝对值远大于其他变量的系数, 所以F1主要是由股东权益率、资本充足率和核心资本充足率所决定的, 所以F1可以称为“充足性因子”。同理, F2中X6-平均资产回报率和X7-加权平均净资产收益率的系数明显比其他指标突出, 所以F2可称作“盈利性因子”。F3主要由X2-不良贷款率和X3-拔备覆盖率所决定, 可称为“安全性因子”。
SPSS软件自动算出了各个银行在每个因子上的得分, 将每个因子的得分分别乘以对应因子旋转后的方差贡献率α1、α2、α3, 可构建综合因子得分方程F=α1 F 1+α2 F 2+α3 F 3, 即F=0.700F1+0.150F2+0.083F3, 整理得出表三。
三、商业银行资产状况的分析与评价
(一) 在各因子上表现突出的商业银行资产状况分析
由表三各个银行在不同因子上的得分可得出以下结论:
1、农业银行在安全性因子上得分最高, 说明其资产安全性最高。中国农业银行是在支农专业银行的基础上发展起来的, 是唯一根植于“三农”的国有商业银行。农行为促进农村经济金融发展, 专门成立了三农金融事业部。因此, 三农贷款是农行的一项重要业务。截至2010年末, 农业银行涉农贷款余额1.48万亿元, 其所实现的利润占农行2010年全部利润的1/3以上, 总体上做到了县域资金“取之于农、用之于农”。
农行虽拥有大量涉农贷款, 农行的资产安全性却是最高的。原因在于, 从多年经营经验来看, 信贷支农与不良贷款在本质上并不具备关联性——尽管农户的经营收益率低, 但其信用状况却未必比企业低。
2、建设银行在充足性因子上得分最高, 说明其资本充足性最高。建设银行在五大国有商业银行中排名第二。2005年10月, 建行成功在香港联交所市场上市, 成为国有商业银行中首家上市的银行。其资本充足性高的原因在于:
(1) 获得政府注资, 资本充足率大幅提高。2004年初, 国务院对国有商业银行改革作出重要安排, 动用225亿美元国家外汇储备等为建行补充资本金。这笔注资大幅提高了建设银行的资本充足率, 使其不仅能够达标《巴塞尔协议》规定的8%的资本充足率, 甚至能够接近10%。
(2) 主权信用评级提高, 大量发行次级债券再次提高资本充足率。随着资本充足率上升, 建设银行不良资产率大幅下降, 远低于国家监管目标。随后, 美国标准普尔评级公司将中国建设银行的前景评级从稳定升至乐观, 为建行发行初级债券打下良好信用基础。多年来, 建行次级债券的公开发行融入了大量资本金, 使其资本充足率稳步上升。
3、招商银行在盈利性因子上得分最高, 说明其盈利性最高。招商银行是国内最先实现业务转型的商业银行, 在国内个人业务和中间业务中品牌优势显著。在盈利能力方面, 源于招商局的招商银行一直是佼佼者。
招商银行高盈利性的原因源自以下几方面:
(1) 优质客户活期存款比重大, 成本上升慢。从存款角度看, 招行的优质客户较多, 而优质客户一般活期存款比例较大。由于定期存款利率升幅远大于活期利率升幅, 所以一旦进入加息周期, 招行就会比其他银行成本上升慢。
(2) 信用卡业务发展迅猛, 还具有巨大市场潜力。招行的业务重点不在大型项目, 而在于信用卡、理财产品等零售业务。如今, 信用卡业务已逐渐成为商业银行的核心业务和主要利润来源之一。招行流通卡占发卡总量超过70%, 其高端信用卡客户月均消费达2.5万元, 这些都为招行带来大量利润。
4、从总分来看, 建设银行在商业银行资产管理方面做得最好。总分排名很大程度上取决于充足性因子的得分高低, 因为资本充足性指标是商业银行资产衡量的一个核心指标。它即衡量了商业银行经营管理是否稳健, 又反映了商业银行资本既能承受坏帐损失风险、又能正常营运、达到盈利水平的能力。资本充足性越高, 商业银行能够承受违约风险的能力就越大。虽然从盈利角度看, 较高的资本充足率意味着商业银行开展资产业务时, 所需资本的支持数量相对较多, 资金成本较多。但是在商业银行经营管理中, 安全性是首要原则, 盈利性是最后才考虑的问题。故虽然各商业银行资产状况并不平衡, 但其总体亲情况受资本充足性影响非常大。
(二) 对现有商业银行资产状况的评价
商业银行是一种特殊的企业, 它的目标是实现利润最大化。为达到这一目标, 商业银行必须实施有效的经营管理。商业银行经营管理有安全性、流动性、盈利性三个原则。商业银行的资产管理是商业银行经营管理最重要部分, 银行应通过资产方面项目的调整和组合来实现“三性”原则和经营目标。商业银行在资产管理中应尽可能做到以下几方面:一是在满足流动性前提下, 尽可能使多余现金资产降到最低限度;二是尽可能购买收益高风险低的债券;三是尽可能选择满足“6C”标准的借款者;四是尽可能通过资产多样化来降低风险。此外, 在提高资本充足率方面, 商业银行应继续大力发展资本市场, 合理发行次级债券或寻找更多的资本补充途径。
摘要：学术界常有运用因子分析法对商业银行的绩效、竞争力、绩效和信用管理等方面的研究, 但专门对商业银行资产情况的研究较少。文章通过研究国内12家上市银行2011年上半年的财务报表, 抽取出其中有关资产方面的数据, 并对其进行因子分析;利用SPSS软件计算出各银行在各因子上的得分和总得分进行排序, 最后根据计算结果进行分析与评价。
关键词：商业银行,资产状况,因子分析
参考文献
[1]、徐晓曼, 杨健.国内上市银行竞争力实证研究及对策[J].上海师范大学学报 (哲学社会科学版) , 2008 (4)
[2]、姜明生, 李芳, 陈德棉.股份制商业银行和国有商业银行核心竞争力比较[J].现代管理科学, 2009 (12)
act,ag,ig，行动，做，走，猛冲，逼迫，驱赶, agog,引导，agr田地，农业
add 增加
aem,haem,haemt,hemt,hemo,hemato,hem 血
ar,aer,aero,空气，空中
aesth,aestho 看出
alb白色 alp高山 albumen,albumin 蛋白
alg 痛
allo 异 ali，alter 另 alt，ulter 其他 ultimo 最后 ultra 在那边
am, amour 爱
ambul，ambl 走，行
ampli 扩大
andr 人，男人，雄性
ang 狭窄，角
anim气，呼吸，生命，心灵，精神，意见，看法
ann,enn 年
an,ante，anti,ance 先，前
anth 花
anthropo 人类
apt 适合，适当
aqu，aqua 水 equ 相等
arbor 树，乔木 arb 树，分叉，分歧
arc 弧，弓，拱 arch 拱 erc 圈，约束，强制
arch 开始，首要的 archy 统治，政府
arg 白，银，明白
arm 连接，安装，胳膊，武装 art 技艺，连接，连贯，发音清晰 arth 关节 ertastr 天体，宇宙 aster 星
atom 气 蒸汽
aud，audi 听
aug 增加，大，伟大 aux 增加，生长，帮助，辅助 auth 伟大，权 auct 生产，创始，写作 aur，auri 耳
aur 金
auto 自动
au,avi 鸟，飞行
axis，axle 轴
bacill，bacul 小杆
ball 球
ban 禁止，控制
band 带 bind 捆，绑 bond 契约
bar 杆，棒，栅，阻挡，排斥，律师界
bar 重，肥胖 baro 压
barb 胡须
bark,barg 船
base 脚，底部，基础 bat 走 bass 男低音
bear 承受，负荷 birth 出生 fer，pher ,phore 拿，运
beast,best 野兽
beat,bat,bate 打
beau,bell 美的，好的bell 战争
bib 喝
biblio 书
bid 说，问，命令，祷告bead 念珠，有孔小珠 bode 预兆，预示 bin 二
bio,bi 生命，生物，虫，菌
blanc,blank 白色的blood 血 bless 神圣
bol,bl 投，扔，抛，放，辐射
bomb 炸弹
bon 好，好处 bene 好
boot,bot 靴子，踏
bourg 城堡，城里人，资产阶级
brace，一双，一对，大括号,两臂，支撑 brack
break 打断 brake 刹 breach 裂口
brief 短，公文 brev 短
brute 兽
bull 球，泡，印章
burs,bursa,包，囊 purs
bush 矮树丛 busc 埋伏
but,butt 突出，顶撞，紧靠
cant 假话，伪善的话，黑话，唱cent 唱，说 chant 唱
cap,capit,chap,cip 头，帽子 capill 头发，毛发
cord心 cour 心，精神，勇气
cord,chord 线，绳索
cour,cur,cours 跑 curs 急行
cad,cid,cas 降落cay 落，掉
cal,calor 热
calc 脚后跟，踢
calci 石灰
call,cil 叫
camer,chamber 房间
camp平地，营地
can 知道，能 cun 知道，精明，狡猾
can 竹，管，水道，罐头，准则
canc,cancel,chancel 格子
cand 白 cend 火光 cens 燃烧，焚香 kindle 照亮
cant 角，斜
cap,cip,cup,caps 抓住，容纳 cept,capt 抓，拿
car 车，路程，运
chart,card 图表，纸片
cardi 心
carn 肉
carp 摘，果实 cerp 摘录，拽
cast 扔，抛，掷
caste,chaste 纯的caten 链，连接
cause，cuse 原因，诉讼
cave 洞
ced,cess 走
ceil 天，云 cel 天
celer 迅速
cell 小房间，细胞
cens 知道，审查
cent 百，百分之一
centr 中心
cephal 头
cerebr 脑
cert 看到，确信，分开 cern 注意，看到，分开
chief 头，主要部分，源头，根源
chemi 化学的chiro 手
chol 胆汁
chor 舞蹈
chromat,chromo,chrom 颜色
chron 时间
cid,cis,chis 切，割，剪，杀
cilia 纤毛
cinema 电影 kinema,kinem 运动 cine 电影 kine 运动
cipher 密码
circ,circum 圆，圈,环
cit,cite 使…动起来，唤起
civic 城市的clair 清楚 clar 明亮,清楚
clam,claim 叫喊
clav栓，棍，包围
cleave,cleft 劈开
climax,climact 坡，高处，顶点，气候
clin 床，倾斜clen 倾斜，衰退 cliv 倾斜clem 倾斜,弯曲，柔和，温和 clos 关 clois 隐居 clud,clus 关
coast 肋，边，海岸，海边cost边，中脉
contra 逆，对比
cock 公鸡，神气十足的人
coll 胶
comma,cope,coup 切，剪，打
cook,coct 煮coc 熟
cor,cort 皮
corn 角
coron 冠corolla 花冠
corpor 体，肉体，团体
cosm 宇宙，条理
court 宫廷，朝廷
craft 技艺，航空器 crave 渴望
cre 做，产生cresc,creas 产生，生长cret 生长，结合，调和 cred 信任
crep噼啪，声音
cret,creet 分开，识别，谨慎
crim,crimin 分开，看到，定罪
crit,cris 辨明，判断
crook 钩，弯 crotch 叉，怪癖 crouch 蜷缩 crutch 拐杖 cross 十字形 cruc,crux,crus 十字架
crude 天然的，粗制的，粗野的，原始的crust 壳cryo 寒冷
crypt,crypto 秘密，隐
crystal 冰，水晶
cub 卧，躺cumb 躺，压，责任
cub 立体，体积
culp 谴责，罪
col 培养，养殖 cult 培养，耕
cumber 堆，障碍
cumul 堆积
cupid 爱神丘比特，爱财，贪心 cupis 欲望，性欲
cusp 尖
cuss 敲
cycl 圆
damn,demn 损失，损害
day,di 日，天
deca,deci 十,十分之一
demo 人民
demon 精灵，恶魔
dendr 树木
dens 密，浓
dent 牙齿
dermat 皮肤
dexio,dextro 右
《乡土中国》作者：费孝通
出版社：北京出版社
出版日期：2005.05 阅读时间：2014年10月
图书简介：作者用通俗、简洁的语言对中国的基层社会的主要特征进行了理论上的概述和分析，分别从乡土本色、文字下乡、再论文字下乡、差序格局、系维着私人的道德、家族、男女有别、礼治秩序、无讼、无为而治、长老统治、血缘和地缘、名实的分离、从欲望到需要等14个部分较为全面的展现了中国基层社会的面貌。内容简摘：
① 我们说乡下人土气，虽则似乎带着几分藐视的意味，但这个土字却用得很好。土字的基本意义是指泥土。乡下人离不了泥土，因为在乡下住，种地是最普通的谋生办法。
② 游牧的人可以逐水草而居，飘忽无定；做工业的人可以择地而居，迁移无碍；而种地的人却搬不动地，长在土里的庄稼行动不得，侍候庄稼的老农也因之象是半身插入了土里，土气是因为不流动而发生的。
③ 直接靠农业来谋生的人是粘着在土地上的。
④ 在我们社会的激速变迁中，从乡土社会进入现在社会的过程中，我们在乡土社会中所养成的生活方式处处产生了流弊。陌生人所组成的现代社会是无法用乡土社会的习俗来应付的。于是，土气成了骂人的词汇，“乡”也不再是衣锦荣归的去处了。
⑤ 乡下孩子在教室里认字认不过教授们的孩子，和教授们的孩子在田野里捉蚱蜢捉不过乡下孩子，在意义上是相同的。
⑥ 文字所能传的情、达的意是不完全的。这不完全是出于“间接接触”的原因。我们所要传达的情意是和当时当地的外局相配合的。你用文字把当时当地的情意记了下来，如果在异时异地的圜局中去看，所会引起的反映很难尽合于当时当地的圜局中可能引起的反应。文字之成为传情达意的工具常有这个无可补救的缺陷。于是在利用文字时，我们要讲究文法，讲究艺术。文法和艺术就在减少文字的“走样”。个人手记：
由于我是土生土长的乡土人，对文中作者有关乡土中国的阐述感受更为深刻。我们有时候会蔑视一个人是“村里来的”，我一直非常困惑为什么乡下人就得遭受这种调侃，读文过后我更加意识到乡土不“土”。
乡下人对土地有着难舍难弃的真挚情感，我们的民族的确也和泥土分不开，种粮这件事对乡下人来讲是非常重要的，每年春节期间乡下人都要在谷仓外贴上“五谷丰登”的字样，他们信奉土地为神也是可以理解的。如今的中国农村结构正在悄然发生变化，多数农村青壮年外出务工，虽然缺少了大量劳动力，但是种地却不能因此而终结。我曾经问过父亲为什么不外出务工还要种地，父亲告诉我种粮踏实。也许在乡下人看来，土地是他们的依靠，自己种出的粮食更有“味道”、更能让自己安心！
乡下最小的社区可以只有一户人家，大多的农民是聚村而居的，村落内部的关系融洽、邻里和睦，大家都相互熟悉，维持着传承了几代人的乡村作息。村落之间的关系并没有像村落内部那样密切，有的只是间歇式的往来，最熟悉的还是身边一起劳作的乡里，小聚居内部的熟悉、安定，造就了乡土社会的信任是发自于对一种行为的规矩熟悉到不加思索时的可靠性。村落之间的孤立和隔膜也是农村生活的一大特点，在那里得不到随心所欲而不逾规矩的自由，倘若延伸到陌生人所组成的现代社会，村落内部乡土社会的习俗也无法驾驭。也许正是如此，土气成了骂人的词汇，但这却是乡下人最熟悉的乡土本色，一种最贴近自然的情感交流，一种最具泥土气息的淳朴回归。乡下人的文化水平不高是可以达成共识的，这是由于他们的生活环境所决定的，生活在现代社会边缘本就不需要过多的舞文弄墨，他们仅仅依靠面对面的交流就能够实现传情达意，相比较文字表达的匮乏，这种面对面的乡土交际更加适合这里。乡下人在城里人眼睛里的“愚”并不表现在学习能力的差异上，乡下孩子在教室里认字认不过城里的孩子，和城里的孩子在田野里捉蚱蜢捉不过乡下孩子，在意义上是相同的，不能单一地说谁愚笨谁聪明，这些都是由于生活环境的差异造就的。
存在的风险
1.我们的XXX餐饮公司在行业内实行餐饮与教学相结合的方式来进军市场，具有一定的新颖性，存在一定的优势，但是想要在激烈的餐饮市场竞争中打造出自己的特有品牌以及占据一席之地还有存在着一定的风险。系统性风险：
1.利率风险：自2010年8月起到2011年4月，中国人民银行4次上调金融机构人民币存贷款基准利率。4次上调的内容均为金融机构一年期存贷款基准利率分别上调0.25个百分点,其他各档次存贷款基准利率相应调整。这些利率的的政策时常变化，无疑对我们的筹资难度有所增加，融资的成本抑或提高。
2.政策风险：国家“扩大内需”的方针本来对于餐饮行业是一个好的消息，可是由于餐饮服务也仍然是属于传统经济，并没有受到政府的重视，在产业政策上并没有积极的支持，在不同的地方上也有很多的地方性政策的出台进行限制。总体上放任发展的政策，致使餐饮行业重复建设，盲目扩张，从而竞争对手之间打起价格战，虽然在一定程度上有利于优胜劣汰但是仍然削弱了餐饮行业的赢利和发展能力，造成资源不必要的浪费。
非系统性风险：
1.产品风险：我们主要是以中式餐饮为主打的餐饮以及与教学相结合的模式，尽管产品经过设计和烹饪优化，但是在餐饮行业繁多的菜式之中难以依靠大同小异的产品脱颖而出，所以产品的优势并不明显，竞争商品容易模仿出现雷同现象。
2.市场风险：市场的容量基本是一定的，在餐饮竞争市场中，许多国内外的知名品牌都由单一的业态转变成多业态，多层次的连锁经营的企业。我们的餐饮店依赖自己有特色的模式进军市场并不一定可以有预期的效果，甚至会因为知名度不高而受挫。而且模仿情况普遍，难以形成核心竞争力，加之餐饮行业的新加入者不断增加，风险也随之增大。
3.空间性风险：在餐饮企业经营的过程中，都有可能由于空间因素的影响而导致风险的产生。诸如选址的地点和周围的环境因素，市场的供求关系，地区性的文化或是风俗的差异，人口的分布密度，资源条件以及相关的城市规划。
4.资源风险：餐饮业上游供货商不成熟，农业、牧业、农副产品食品初加工过于分散、生产初级，物流配送体系不健全。食品安全问题尤其重要，也是社会以及监督部门比较关注的环节。
5.财务风险：从前期的融资阶段，我们可以通过下列的方式进行融资，自由资金，民间贷款，银行借款或者是风险投资。银行财团以及风险投资可能会认为我们刚成立的企业规模小，前景不明朗而拒绝我们，而我们还需要具备还本付息的能力。在购买原材料，运输物流以及仓储的成本也需要加以控制。我们的融资如果不能产生良好的经济效益的时候，不能够达到预期的目标也一样面临着资金的风险。
6.管理风险：企业的发展就和团队的管理和决策紧密相连，从管理层面上，大
致可以分为两种人，一种就是想我们这样的外来型的人，懂得一些新的现代的管理方法，而另一种则是在这个行业内有着丰富经验的经验型人才。而现在的餐饮管理是需要两者合一的复合型人才，或者是让两者相辅相成。在非管理层上，分为生产技术人员和服务人员，从目前的餐饮市场中可以发现这些人员的素质和文化程度都不一样，尤其是作为生产技术人员，培养难度大，需要时间长。
风险应对策略
1.利率风险对策：利率不断的提高，加息。我们在融资的时候就需要更加严谨的考虑我们资金所要投资的项目，暂时不考虑对外扩张，而是着重把单店的人员和服务质量提高到一个新的高度，为以后的扩张打下基础。
2.政策风险对策：对于政策的风险，我们需要及时的引起有关我们行业内的新闻事件和相关政策条例的发布，及时调整战略，避免损失，必要时可以咨询更为专业的风险分析师。
3.产品风险对策：在产品方面，创新是一个很重要的核心竞争力，只有不断的托陈出新才让企业有新鲜感，再者从不同的地区中着手，贴切消费者的需要，投其所好，突出地方特色，发挥比较优势，形成不同地域的菜系的差异化餐饮风格。从而我们的教学模式也更具吸引力和竞争力。
4.市场风险对策：我们可以通过先在小范围内派发传单，张贴横幅，网络宣传等低成本，宣传效果较好的方式来吸引消费者，再者结合店面的促销活动和节日活动的方式来提高竞争力，给以高质量的服务，让这些尝试的顾客成为宣传中的一股力量，成为我们的忠实消费者。同时建立完善的市场反馈体系，制定合理的产品销售战略。
5.空间性风险对策：从选址开始，就已经有这样的风险存在，就需要通过实地调查，结合多种相关因素和市场的实际状况来确定选址。在开业之后也要随时关注市场的变化兴衰以及城市规划变化，提前做好防范，以备有充分的时间制定应变的措施。
6.资源风险对策：由于上游供应商过于分散，物流体系不完善，很有可能造成延期致使原材料的质量出现问题。我们可以和配送中心进行集中采购，统一配送的方式来解决。同时建立库存数据库来补货，避免缺货，这样也可以减少人力，降低成本。在采购的同时要确保质量问题就需要不时的和配送中心或一些供应商进行沟通。
7.财务风险对策：前期的融资我们需要自有的资金以及银行的借贷。在向银行借款是遇到困难或者筹集的资金还不够的时候，我们可以通过和上流供应商联系延缓交付货款，从中延长我们交款的时限，达到融资的效果。
1、在地面上拿起大小不同的两个石块，你有什么感觉?
2、探究：重力大小可能与 有关。(写出你的猜想)
下表是研究重力与 关系所做的实验记录：
(1)分组记录实验数据。
(2)观察表格中的数据画出质量与重力关系的图像，你能得出重力与质量的关系是： 结论：物体所受重力跟它的质量成 比，用公式表示为 。从数值上说物体受到的重力约是该物体质量的 倍，即G / m = N / kg ，我们把这个数值叫g。(粗略计算时可取g=10 N / kg)
3.重力与质量的区别
说明：地面附近的一切物体都受重力，物体所受的重力简称物重.
4.重力的施力、受力物体：施力物体是 ，受力物体就是地面附近的一切物体.
学点训练
1、我们把由于地球吸引而使物体受到的力叫 。 符号是 。
2、恐龙的质量可达50t，则它的体重为_____N，相当于____个质量为50kg的同学的体重.
3.下面哪一种动物的体重最接近30 N ( )
A.一只麻雀
B.一只大公鸡
C.一只山羊
D.一头大黄牛
探究点2 重力的方向
1、重力的方向：一切物体如果没有支撑，最终会落向地面，这说明重力的方向总是 ，即重力的方向总是与 方向垂直。不管物体运动轨迹如何重力方向不变。
2.铅锤线是利用了原理制成的。建筑工人常用重锤线来检查墙壁是否竖直，这是利用了 的道理.用重锤线检查窗台是否水平，要看重锤线与窗台是否 .
3、指出右图中重力的方向正确的是
学点训练
1、重为3N的贡柑，从树上落下的过程中，受到重力的作用.。对于贡柑所受重力的大小和方向，以下说法中正确的是 ( )
A.大于3N，方向竖直向下 B.小于3N，方向竖直向下 C.等于3N，方向竖直向上 D.等于3N，方向竖直向下
探究点3 重心
1、地球吸引物体的每一部分，对于整个物体而言，重力作用我们认为集中在物体的一个点上，我们称这个点为 。规则物体的重心在它的几何中心。
一、项目开发可行性报告
主要研究项目如下：
1．开发及营运成本预算：主要是土建、推广、硬件维护及损耗成本评估，锁定最低维持点和盈利点；
2．前瞻性市场环境评估：本项目会面临何种情况的竞争？这些发展项目的内容为何？本项目需作何种修正才能面对竞争？
3．消费市场研究：在未来几年国内、国外的承租户，不论是来自何种行业的主要承租户会有何种需求？他们所需面积大小及行业营运利润空间，付租能力评估。
4．目标市场(消费者)研究：
-附近覆盖范围内的顾客的概况（年龄、婚姻状况、子女、拥有汽车的情况、住所类型、教育、职业、家庭收入等）
-现时于附近地区的消费习惯和购物频率
-前往购物一般会采用的交通工具
-该中心应设立的个别商店或商店类型及食肆，以吸引顾客前往该中心购物，并令购物及娱乐两者能互相配合-娱乐设施、电影院和餐厅酒楼的现有使用情况
-对贵发展项目内目前拟设娱乐设施的反应
二、项目规划定案
1．业态组合：锁定经营元素、经营档次及组合比例；
2．项目规划设计：
根据已定的业态经营元素、经营档次及组合比例和行业的场地需求进行项目硬件规划。-可视面--
△考虑楼层的间隔和流通；
△考虑走廊的宽度；
△应考虑那些因素方能使购物中心在设计、内部装修、承租户的组合、管理及促销宣传上符合国际标准？
△使本项目的临街的店面、曝光度、通道、出入点、上下及每层平面流动达到最佳状况；-舒适度
△考虑主要承租户的位置与面积大小，以确保在商场内能有流动顺畅及良好的购物人流；△考虑楼层的空气和流通；
△考虑走廊的宽度；
一、单项或多项选择
1、现金出纳员从银行提取现金之后，应做什么记账凭证 A、现金收款凭证 B、现金付款凭证 C、银行存款收款凭证 D、银行存款付款凭证
2、我国确定人民币储蓄利率的机构是：
3、IP电话是通过什么传输的 A、INTERNET B、TCP/IP网络 C、普通电话线
4、下列机构哪个没有行政处罚权 A、国家税务总局 B、太原市公安局 C、国务院办公厅 D、中国人民银行
5、商业银行实行基金托管后，那种投资方式带来的机遇最大 A、养老基金 B、产业投资基金 C、封闭性投资基金 D、开放性投资基金
6、巴塞尔协议规定的资本充足率 8%，其他的不写了
7、为了保证存款人的利益，规定（）都不允许单位和个人进行查询、汇 划，除了特殊规 定的之外 A、个人存款 B、单位存款 C、任何存款 D、合法存款
8、公民的权利和义务具有哪些主要特点 A、权利和义务的广泛性 B、权利和义务的现实性 C、权利和义务的平等性 D、？
二、英译汉
大概意思是：高层主管的决策往往不是按照CLASSICAL模式进行的，例如 TARGETASSESSI NG PROBLEMDECISION等等，而是通过一种VAGUED“INSTITUTION”进行 的 许多的WRITERS ON MANAGEMENT认识到了经理人往往通过直觉进行决 策，但是对直觉的 定义却不是一致的
某些人认为直觉和RATIONALITY是对立的，而另外一些人认为直觉就是做 出CAPRICIOUS的 选择
三、汉译英
上海是世界上最大的海港城市之一，在过去她就是远东地区的经济、金 融、贸易中心。
随着颇具规模、现代化的浦东新城在浦江对岸兴起，上海成为推动中国经 济增长的重要
力量，并且带动了中国沿海地区的发展。世界关注中国，世界关注上海
四、作文
郭沫若先生应约为某个杂志写了一首纪念十月革命35周年的诗歌，诗歌的 立意很好，但
是在文笔和其他方面就不尽人意了，年轻的编辑非常为难，在请示了领导 之后，她去郭
沫若那里，郭沫若非常热情的接待了她，并且说“这是我的败笔之作，应 该修改“
（六）36.（136）试述解散清算与破产清算的联系和区别（1）二者的联系表现在：①清算的目的都是结束被清算企业的各种债权、债务关系和法律关系。②在解散清算过程中，当发现企业资不抵债时应立即向法院申请实行破产清算。
（2）二者区别表现在：①清算的性质不同。解散清算属于自愿清箅或行政清算,而破产清算属于司法清算。②被清算企业的法律地位不同。解散清算的企业宣告终止后，法人资格并没有完全丧失，在清算期内仍享有限制性的权利和经济行为。被依法宣告破产清算的企业，其法人权利和行为完全丧失，清箅机构依法取得破产企业财产的管理权、处分权。③处理利益关系的侧重点不同。解散清算一般不存在资不抵债的问题，清算时除了结束企业未了结的业务，收取债权和清偿债务以外，重点是分配企业剩余财产，调整企业内部各投资者之间的利益关系。而破产清算的原因是资不抵债，清算时主要是调整企业外部各债权人之间的利益关系，即将企业有限的财产在债权人之间进行合理分配。
37.（137）请结合工作实际，论述企业对外投资应考虑的因素
（1）对外投资的盈利与增值水平。对外投资的收益与增值提高超过对内投资的收益、增值水平是进行对外投资的先决条件。
（2）对外投资风险。企业对外投资风险主要有以下五种：
本较低，企业收益较高, 筹资风险较大；该模式下企业会丧失部分经营自主权。
（6）融资租赁筹资组合，该模式筹资成本较高，风险也较大。
39.（149）请结合工作实际，试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法
（1）商业银行内部控制评价的程序包括：①评价准备，即组成评价组、制订评价 实施方案、准备必要的工作文件、与被评价机构建立初步联系。②评价实施，主要包括了解内部控制体系、实施测试和分析。③评价报告的形成。④评价反馈。
（2）商业银行内部控制评价的常用方法包括：①询问法调查问卷，主要包括现场 访谈和书面文档检查。②观察。③流程图法。④抽样方法。⑤穿行测试法。⑥证据检 查法。⑦压力测试法。⑧分析性复核。
40.（151）在企业改制过程中，商业银行应如何做好信贷资产保全工作
（1）主动参与国企改制，优化改制企业的信贷服务。针对改制企业的实际，银行应及时调整信贷政策，将改制企业纳人贷款范围，解决信贷准人问题。
（2）加强对依法收贷的管理工作，保全银行信贷资产。对依法起诉工作应做到集中统一管理，避免盲目起诉；注重对诉讼时机的掌握；在诉讼手段的运用上，应尽可能地采取申请强制公
和银行监管机构的不信任。如操作风险中因疏忽未对特定客户履行义务；业务中断或系统失败导致的损失；因内部欺诈行为形成的重、特大案件等都可能成为声誉风险的诱因。因此，操作风险与声誉风险间的关系极为密切。
42.（165）请结合工作实际，谈谈银行在关联企业贷款管理方面存在的不足
（1）贷前调查不尽职，不能有效识别风险。对于这类借款人提供的贷款申请材料，若银行授信调查人员不认真核实有关申请材料的真实性，将无法有效识别骗贷风险。
（2）贷款审查流于形式，不能把好风险关口。授信审查部门若不能对有关贷款申 请材料的真实性、合理性进行认真复审，对企业财务报表中有关指标的异常情况没有 足够的敏感度，或者对申请材料中的疑点提出授信审查意见但未跟踪落实，可能把不 住风险防范的第二道关口。
（3）贷款资金监控不到位，不能避免挪用风险。在实际执行中，信贷人员对贷款 资金的监控往往流于形式，监而不控，使借款企业能够轻而易举地挪用贷款。
银行业务实训综合实验报告
实验目的：
票据业务主要指商业银行各种票据操作流程，主要包括支票、本票、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票五大类票据业务。如何掌握票据的领取发放，学会正确填写票据，背书，是我们需要学习的和达成的目标。
实验内容：
购买支票流程，支票填写规范例如：出票日期填写——日期必须大写；“收款人”栏可不填写，如不填写则为“不记名支票”；“收款人”栏填写单位名称及个人姓名，则为“记名支票人”；“收款人”栏可填写为“本单位名称”，且“用途”栏填写为“备用金”，“差旅费”等。付款行名称：为出票人本单位开户银行名称。出票账号：为本票人本单位银行结算账号，账号小写。人民币大写：在支票红水线上填写金额大写，金额最小位为“元”应在其后填写“整（正）”，金额最小位为“角”的，其后可不填写“整（正）”，也不能写“零分”。金额最小位为“分”的其后不能填写“整（正）”。支票划线：如普通支票左上角划双斜线，则支票只能用于转账，不能提取现金。
支票存根：“附加信息”加填写相关备注信息。“出票日期”与“金额”用小写数字填写，与支票正面一致。“收款人”与“用途”与支票正面一致。
如何背书：支票背面“背书人”栏内要加盖本单位的“财务专员章”和“法人章”，之后持票人可凭支票支持到开户银行提取现金。“收款人”栏可写为“个人姓名”，此时支票背面不盖任何章，“收款人”在支票背面“附加信息”栏填上“身份证号码”和发证机关名称并盖章，凭身份证原件可提取现金。“收款人”栏填写其他单位名称，则支取能用于“单位之间”来往转账，支票背面本单位不盖章，收款单位取得转账支票。
实验步骤：
（一）操作系统的使用：
1.点击任务，查看任务明细说明、重要提示和操作日志等信息；
2.请各个选手务必在操作任务时点击对应的【开启】按钮启动对应的任务，开启任务后，在页面会显示当前任务的名称；
3.完成一个任务后请点击对应的提交当前任务按钮提交当前任务； 4.成功提交的任务后页面的重做图标变成可点击状态，点击【重做】，系统将清除该任务的所有操作日志，该任务恢复为初始的未操作状态；
5.当用户提交一个任务，系统将自动评分，在操作任务栏的得分可见。
（二）现金支票，转账支票，本票业务操作： 1.进入点击功能菜单中的“支票”模块
2.选择角色类别、票据当事人，选择“企业”作为当前角色，选择出票人，用户扮演企业出票人的身份进行业务操作；
3.进入现金支票页面后点击“转账支票”然后再点击“领购” 4.填写支票领购单信息；
5.填写完以后，点击“签章”按钮，系统自动签章；点击“提交申请”按钮，进入下一环节；
银行业务实训实验报告
6.在现金支票菜单下点击“出票”按钮，进行出票；在页面上选择状态为“未用”的在线支票，点、点击页面的“出票”按钮，填写出票的支票信息后，点击“签章”后，点击“出票”按钮，完成出票操作
7.点击页面上的“切换票据当事人”按钮，选择“商行”角色和“付款人”，用户扮演银行付款人的身份进行业务操作；
（三）现金支票，转账支票，本票其他操作： 1.出票：点击查询的公司名称。
2.挂失：点击界面然后再点击右边对话框里面“挂失”，然后再填写所要挂失的支票信息，填写挂失止付书的一、二、三联。填写完成后签章保存。
3.退票：先点击“退票”然后选择所要退票的公司名称然后点击“申请退票”。
（四）银行汇票业务操作：
1.进入点击功能菜单中的“银行本票”模块；
2.选择角色类别、票据当事人，选择“企业”作为当前角色，选择申请人，用户扮演企业申请人的身份进行业务操作；
3.在页面上点击“申请”按钮，在第一联填写申请资料，点击“第二联”按钮，进入第二联；
4.在“第二联”点击“签章”按钮后，再点击“保存”按钮，填写申请资料成功；
5.选择角色类别、票据当事人，选择“商行”作为当前角色，选择付款人，用户扮演商行付款人的身份进行业务操作；
6.点击功能菜单中的“出票”按钮，选择待出票的数据，点击“出票”按钮，在新页面标签中选择“本票”，在本票第一联填写本票出票信息（根据申请书填写），出票时请勾选本票用途—现金/转账，填写完后点击页面上的“签章”按钮，系统自动签章；
7.点击页面上的“第二联”标签，同样选择“签章”按钮，系统自动签银行本票专用章和出票柜员章；
8.点击页面上的“保存”按钮，出票成功。此时，该本票成功的交付给本票的收款人了（在现实中本票是由申请企业申请—银行审批—同意申请并出票——交付汇票给申请人—申请人交付给合作单位（收款人），在本系统的本票由银行出票后直接流转给本票收款人）；
9.击页面上的“切换票据当事人”按钮，选择“企业”角色和“收款人”，用户扮演企业收款人的身份进行业务操作；
（五）银行汇票其他操作：
1.兑付：选择菜单中的“兑付”按钮，在列表中选择待兑付的本票数据，点击“兑付”按钮，在页面的标签中选择“背面”按钮，在本票的背面填上被背书人名字，点击“签章”按钮；在页面的标签中选择“进账单”按钮，填写进账单资料并签章后点击“提交”按钮，企业填写的兑付资料系统自动提交到银行。击页面上的“切换票据当事人”按钮，选择“商行”角色和“付款人”，用户扮演商业银行付款人的身份进行业务操作；选择菜单中的“兑付”按钮，在列表中选择待兑付的本票数据，点击“兑付”按钮，在银行本票第二联签“转讫章”，在进账单第一联签银行公章，第二、三联签银行“转讫章”后点击提交按钮，兑付操作完成。
2.背书：选择菜单中的“背书”按钮，在列表中选择待背书的本票数据，点击“背书”按钮，在页面的标签中选择“背面”按钮，在本票的背面填上被背书
银行业务实训实验报告
人名字，点击“签章”按钮；成功完成背书操作。
3.挂失：选择菜单中的“挂失”按钮，在列表中选择待挂失的本票数据，点击“挂失”按钮，在弹出的挂失止付通知书中填写资料，失票人签字后点击“提交”按钮，填写的挂失资料流转到银行；击页面上的“切换票据当事人”按钮，选择“商行”角色和“付款人”，用户扮演商业银行付款人的身份进行业务操作；选择菜单中的“挂失”按钮，在列表中选择待挂失的本票数据，点击“挂失”按钮，在弹出的挂失止付通知书上签银行公章，挂失操作完成。
银行承兑汇票、商业承兑汇票的操作大体如上。
实验结果：
全组成员在相互帮助协作的前提下完成了操作任务。
实验总结：
这次实践课让我们对商业银行业务的了解程度已经更近了一步，对业务流程已经有了初步的掌握。为未来在银行岗位的实际业务开展打下了坚实的基础，对票据的相关知识有了更深一步的理解。让我们有了具体的商业银行业务经验，有利于我们提升银行岗位方面的竞争力，也是我们未来在银行工作岗位上更快上手。也使我有了改进自己不足之处，努力向更适合银行工作条件的方向发展，为以后就业提供了一定的准备条件。
同时我们也在操作的过程中认识到了自己性格上的一些不足，例如缺乏耐心和细心等职业素养，这也是我以后需要改正和加以培养的方向。在此过程中，我也明白了许多为人处事的道理，遇到不会的问题，要善于发挥团队力量，在互帮互助的氛围里，更有利于问题的快速解决，当然也要有自己独立思考的过程与能力。
