信用社案件防控工作总结

信用社案件防控工作总结（精选6篇）

信用社案件防控工作总结 篇1

今年以来，联社以履职考核、稽核检查、违规积分、案防评价为主抓手，从人员、制度、机制等方面入手，通过分析案防形势，总结案防工作，切实加大合规检查和突击检查力度，加大违规积分管理力度，加大经济处罚和问责力度，使全辖的违规率有了明显的下降。(一)加强全员合规教育，筑牢风险防范防线。有效防范风险必须从教育入手，切实解决好广大员工思想、道德、观念问题。为此，该联社通过开展思想政治教育、职业道德教育、风险意识教育、法制教育、警示教育等有针对性的教育活动，切实解决了员工的事业心、责任感问题，培养了员工良好的职业道德和爱岗敬业的精神，强化了员工的风险意识和法律法规意识，增强员工遵纪守法、合规经营的观念，使广大员工自觉对农信社事业负责、对入股社员负责、对广大储户负责，严格按规章制度办事，为做好风险工作奠定了坚实的思想基础。(二)加强内控制度建设，健全风险防范体系。首先，对照上级联社制定出台《案件防控三十二条禁令》、《违规人员处罚办法》、《员工违规积分管理办法》、《安全保卫工作奖惩办法》，结合业务发展和形势变化，进一步细化业务操作规范和管理行为规范，研究制定各项业务和管理行为的具体操作流程，明确和细化每个岗位、每个操作环节的权力和责任，使各项业务、各个岗位和各个工作环节都有章可循、有规可依、相互制约、互相监督，真正形成责权明确、控制严密、约束严格、奖惩严明的内部控制体系。其次，组织员工认真学习、掌握各项规章制度，强化员工制度意识，加强对制度落实执行情况的监督检查，从严惩处不按规章制度办事的违规行为，提高制度的执行力，真正让制度管人、约束人，靠科学完善的制度规范员工的经营行为，有效防范和规避各种经营风险。

(三)加强信贷管理工作，有效控制信贷风险。从目前情况看，农信社最大的风险依然是信贷风险，必须把严格控制信贷风险作为案件防控一项重要任务来抓。首先，继续完善信贷管理制度，细化信贷操作程序，规范信贷操作和决策行为，确保贷款发放工作的“阳光操作”。其次，严格授权授信管理，认真执行“三法一指引”、贷款“三查”制度和审贷分离制度，落实好贷款调查、发放、管理责任制，真正使每笔贷款、每个操作环节都有人负责。第三，强化贷款监督检查，严格信贷责任追究，对违规发放贷款、到期不能收回贷款的相关责任人，一定要严厉追责，决不搞下不为例。最后，加强对宏观经济形势的研判，准确把握国家宏观调控政策和产业政策，优化信贷投向，从严控制对限控领域和行业的信贷投放，提高新增贷款质量。

(四)加大突击检查力度，确保经营依法合规。首先，把稽核检查重点放在以柜面操作为主的风险管理上，重点检查监督各项内部管理制度及业务操作规程的执行情况，业务经营的合规性、风险控制的有效性、财务收支的合理、合规性。特别是对7月末违规积分在10分以上的分支机构，继续增加稽核深度、广度和频率，提高稽核工作的针对性和有效性。其次，以提炼、分析、整合为手段，对各项检查发现的问题进行深入剖析，从问题是否能及时整改、整改的难易程度建立整改台账，明确整改责任人、整改时限，通过数据证明、情况分析、对策

建议和成果报告，建立检查成果资料库，确保整改工作做深做细，不留死角，切实提高检查结果运用的质量和效果。

信用社案件防控工作总结 篇2

众所周知, 金融机构的反洗钱工作主要包括内控制度建设、组织机构建设、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等, 前两者是制度机制保障, 后三者是反洗钱的核心技术。

客户身份识别, 也称“了解你的客户” (Know Your Customers, KYC) 或者“客户尽职调查” (Customers Due Diligence, CDD) , 是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时, 应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件, 确认客户的真实身份, 同时, 了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。

客户身份资料主要包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。交易记录包括, 关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。保存上述信息, 主要目的在于:可以作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明;可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据;为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。

大额交易报告是指金融机构对规定金额以上的现金交易和转账交易依法向金融情报机构提交的报告。可疑交易报告是指金融机构按照国务院反洗钱行政主管部门规定的标准, 或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动收益或与恐怖分子筹资有关, 应向金融情报机构提交的报告。目前, 银行业金融机构普遍建立了自己的反洗钱业务管理系统, 将大额交易标准和可疑交易标准转变为系统规则, 开发了大额交易和可疑交易资金监测系统, 利用该系统对核心业务系统的交易数据进行筛查和持续的监测, 实现了反洗钱工作的电子化。

二、案件防控措施分析

纵观从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅲ的演进历程, 风险管理贯穿资本监管的始终。巴塞尔Ⅱ首次将操作风险纳入资本充足率的计算, 并要求商业银行为操作风险配置相应资本。按照巴塞尔Ⅱ的框架, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险。

2007年, 银监会制定了《商业银行操作风险管理指引》, 要求商业银行包括农村金融机构, 加强操作风险管理, 推动商业银行进一步完善公司治理结构, 提升风险管理能力。目前, 商业银行主要是采取相关的内部措施来加强操作风险管理的, 如对接触和使用银行资产的记录进行安全监控;定期对交易和账户进行复核和对账;主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度;重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范等等。

从这些措施不难看出, 国内部分商业银行, 尤其是农村信用社, 对操作风险的认识还停留在案件防控方面, 缺乏系统性认识和管理措施, 操作风险体系建设还处于初级阶段, 上述措施存在先天性缺陷。

第一, 以案件防控名义落实上述内控措施容易使守法的员工产生抵触情绪。从心理学的角度, 集体中的每一个成员都有被集体所信任的渴望, 如果员工不被集体信任, 员工会丧失工作积极性和主动性, 甚至出现消极情绪, 不利于集体利益的实现。商业银行所采取的多项案件防控措施, 从普遍化的层面防范发生案件的个别现象, 存在较浓厚的“防贼”意味, 容易导致员工的不信任危机, 无形中将绝大部分员工推向了集体的对立面, 导致部分案件防控措施形式化。例如, “建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度”, 当员工认为自己不被集体信任时, 此种措施只能以文字形式存在。

第二, 片面强调案件防控, 容易使潜在违法员工寻求规避措施。诚然, 在员工中开展案件防控宣传是必要的, 组织员工学习案件防控措施可以在一定程度上对存在违法意识的员工产生震慑作用。然而, 不可否认, 不同商业银行的案件防控制度或多或少地存在不足甚至漏洞, 过多、过细地强调具体的制度措施, 容易使不法员工找到制度软肋。

三、反洗钱辅助提升案件防控的应用分析

(一) 客户身份识别措施的有效实施能够发现员工的异常行为

1. 初次识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社在以开立账户等方式与客户建立业务关系, 应当识别客户身份, 了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人, 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件, 登记客户身份基本信息, 并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。有案件显示, 犯罪嫌疑人违规办理了大量的假冒名贷款, 按照农村信用社信贷管理办法, 客户在申请贷款前应当开立同名结算账户。如果按照上述规定, 信用社员工在开立结算账户时, 严格履行客户身份识别义务, 即可发现假冒名账户, 一方面能及时发现犯罪嫌疑人的犯罪企图, 另一方面也可切断其犯罪路径。

2. 持续识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社为自然人客户办理人民币单笔5万元以上的现金存取业务的, 应当核对客户的有效身份证件。个别案件中, 犯罪嫌疑人频繁动用客户存款, 提取现金。如果信用社反洗钱专干, 在合规性复核中能够及时核对字体、联网核查记录等, 完全可以发现犯罪嫌疑人的犯罪行为。

3. 识别代理关系。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十条的规定, 金融机构应采取合理方式确认代理关系的存在, 在按照本办法的有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时, 应当核对代理人的有效身份证件, 登记代理人的姓名、联系方式、身份证件号码等。由于农村信用社客户对金融常识的匮乏, 经常存在委托信用社工作人员办理业务的情况, 犯罪嫌疑人往往利用这一点, 实施犯罪行为。在此种情况下, 犯罪嫌疑人与客户之间存在实质上的代理与被代理关系。而业务的具体办理人员, 出于对代理人所谓“了解”的角度, 没有严格履行客户身份识别义务, 从而未能及时发现犯罪行为。

(二) 客户身份资料和交易记录保存的完整性要求可以防止伪造凭证、报表等

犯罪嫌疑人在非法侵占信用社资金过程中, 可能通过伪造会计原始凭证, 频繁空缴、空调现金, 随意虚增“存放联社款项”科目下余额;办理虚假贷款业务, 非法套取、挪用信用社资金;为满足月度及季度报表的对账要求, 通过制作假记账单方式, 编制虚假月度及季度会计报表, 以达到逃避上级部门的对账。通过以上三种做假方式, 犯罪嫌疑人实行隐瞒挪用、侵占信用社资金的违法行为。

(三) 可疑资金监测是发现内部员工犯罪行为的有效手段

自2007年开始, 绝大部分的金融机构已开发上线了自己的反洗钱管理信息系统, 这些系统在可疑交易筛查中发挥了重要作用。各级联社应充分利用反洗钱系统, 对内部员工的资金交易情况进行监测, 发现异常后结合员工的实际收入等信息, 综合判断员工的交易行为是否可疑, 对可疑员工进行持续关注, 并及时采取措施阻止违法犯罪行为。

四、利用反洗钱提升案件防控能力的对策

(一) 强化反洗钱内控机制建设和执行

科学健全的反洗钱内控机制是利用反洗钱提升案件防控能力的前提基础。省联社应当明确自身在全省农村合作金融机构反洗钱工作中的职能定位, 加大对区县联社的管理和服务, 根据不同要求出台“原则性”制度和“规则性”指南, 健全反洗钱管理信息系统。区县联社应当狠抓反洗钱内控制度的执行和落实, 突出内部稽核监督的重要地位。

(二) 建立全面风险管理机制

目前, 省联社和各区县联社的风险管理仍然停留在信贷资产风险管理层面, 内部案件风险主要有稽核审计和监察部门负责, 尚未实行全面风险管理。省联社应当出台相关制度, 指导全省农村合作金融机构建立包括洗钱风险、信贷资产风险、内部案件风险、合规风险等内容的全面风险管理机制, 突出反洗钱在全面风险管理中的作用和地位, 以洗钱风险的防范带动促进全面风险管理成效。

(三) 牢牢把握反洗钱与案件防控的契合点

将员工视同客户, 是利用反洗钱辅助案件防控的契合点。只有将员工视同客户, 才能应用反洗钱手段和措施, 也只有将员工视同客户, 才能更客观地判断员工行为。已发现的多数案例中, 正是没有将员工视同客户, 没有有效履行客户身份识别措施, 甚至以对员工很了解为由, 轻易排除了员工的可疑交易。

(四) 充分发挥反洗钱举报机制的作用

2012年7月中国人民银行下发了《关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知》, 明确要求金融机构要建立反洗钱举报机制。反洗钱的举报机制与案件防控的实名揭发不同, 受理反洗钱举报的单位和工作人员有严格的保密要求, 非依法律不得随意泄露举报内容, 这一点在法规上就保护了举报人。许多案件中, 犯罪嫌疑人大部分都是信用社的主任、会计主管等领导, 基层业务人员根本不敢揭发, 如果省级联社建立了全省农村合作金融机构的反洗钱举报机制, 至少也为发现内部案件提供了一条有效渠道。

(五) 加强保密

信用社案件防控工作总结 篇3

为确保案件防控工作扎实有效地深入推进，按照银监会、省银监局、省联社和延边银监分局案防工作要求，长白山农商银行精心组织、周密安排召开了长白山农商银行案件防控工作专项会议。

此次会议特邀吉林银监局延边监管分局李跃臣局长和严俊哲处长莅临现场指导工作，充分体现了延边监管分局党委对我行案防工作的高度重视和各项工作的关心、支持和期望。参会人员包括行领导班子、机关全体、基层支行负责人、主管会计、信贷员、信贷会计、一线柜员等共计80余人。

会议首先传达了省联社《关于切实做好2013年案件防控工作的通知》和延边监管分局《关于辖内中小金融机构进一步做好案件防控工作的监管意见》，由营业部、各支行负责人对本机构上半年违规问题做整改和防控表态发言，由苏广军副行长与营业部和各支行负责人签订案件防控责任书，由稽核审计部经理通报上半年违规问题处理情况，由吴振忠监事长对下一步案防工作進行安排部署，由霍猛董事长做题为《强化案件防控工作 牢树合规经营理念》重要讲话，由吉林银监局延边监管分局李跃臣局长作重要讲话。董事长霍猛表示要坚决把案件防控工作和各项业务工作紧密结合到位，确保零案件发生。

信用社案件防控工作总结 篇4

常抓不懈

扎实做好农村中小金融机构案件防控工作 在信用社案件防控治理工作会议上的讲话

同志们：

经银监会党委研究决定，召开这次农村中小金融机构案件防控治理工作会议。这次会议的主要任务有两项：一是全面总结农村中小金融机构三年案件专项治理工作，二是研究部署ⅩⅩ年案件防控治理工作。刚才，景范同志通报了过去三年农村合作金融机构案件情况。下面，我讲三点意见。一、三年案件专项治理工作的成效与经验

ⅩⅩ年初，针对农村合作金融机构案件高发的严峻形势，银监会党委提出用三年时间，对农村合作金融机构进行案件专项治理。三年来，各级监管部门和农村合作金融机构紧紧围绕“一年初见成效、三年大见成效”目标，全面排查，深挖陈案，严控新案，强化内控，严格问责，着力加强长效机制建设，“三年大见成效”目标基本实现。主要表现在以下五个方面：

一是案件高发势头得到有效遏制。三年来，全国农村合作金融机构发现案件1122件，涉案金额27.7亿元。其中，ⅩⅩ年677件、13.9亿元；ⅩⅩ年237件、6.7亿元；ⅩⅩ年208件、7.1亿元，总体上呈逐年下降趋势。ⅩⅩ年案件数量和涉案金额比2005年分别下降了405件和8.6亿元，降幅达66％和55％。

二是案件治理高压态势全面形成。各地普遍加大案件责任追究力

度，三年共处理案件责任人8135人，其中移交司法部门461人，行政开除（含解聘）850人，追究领导责任2517人。

三是案件防控主动性明显增强。农村合作金融机构案件防控意识和能力逐步提高，自查发现案件数量明显上升。三年来，全国暴露陈案885起，占案件总数的79％。自查案件925件，自查发现率为82％。新案逐年减少，已由ⅩⅩ年的129件减少到ⅩⅩ年的48件。

四是案件查处协调联动机制初步建立。ⅩⅩ年，银监会与中纪委、监察部联合督办并通报了上海农商行5?28员工挪用存款赌球案后，各地纷纷建立了省级政府领导下农村合作金融机构案件查处联席制度，进一步强化了省级政府的风险责任，打击金融犯罪力度明显加大。监管部门与行业管理部门也建立了联动查防案件的动态机制，增强了案件专项治理工作的合力。

五是案件治理长效机制建设扎实起步。按照银监会关于防范案件风险的各项要求，从总体上看，各地紧密结合实际，加强制度建设，完善操作流程及监督机制，通过建立内部控制考核评价办法、设立独立稽核组织、开发信息科技系统、构建激励约束制度、加强员工教育培训等措施，初步构建了防范操作风险的内部防线。

通过三年案件专项治理工作，各地积累了一些基本经验，值得总结的有以下七个方面：

第一，统一部署抓推动。三年来，银监会先后四次召开全国农村合作金融机构案件专项治理工作电视电话会议，专题研究部署案件专项治理工作。ⅩⅩ年重点治标治乱，充分暴露陈案，全面开展案件排

查；ⅩⅩ年实施分类治理，坚持标本兼治，全面遏制案件高发势头；ⅩⅩ年组织案件治理“回头看”，巩固和扩大成果，启动长效机制建设。各级监管部门和农村合作金融机构均成立了案件专项治理领导组织，形成了主要负责人亲自抓、分管负责人分工抓、案件管理部门具体抓的工作机制，组织开展专项治理大检查、主要风险点排查、案件治理“回头看”活动，坚持案防工作与其他业务工作同部署、同检查、同考核，有力推动案件专项治理工作向纵深发展。

第二，消除隐患抓排查。按照银监会的统一部署，各地持续开展案件排查，揭露出一大批潜藏多年的陈案。一是重点排查内控制度的有效性。河北、吉林等8省共查出制度缺失、不健全、不适用问题2万多个。二是重点排查风险隐患大和近年来案件多发机构。江西省对2308个重点机构开展风险排查，查出违规问题1.2万个，金额7.5亿元。三是重点排查假冒名贷款、大额贷款、存款、票据、结算、重要凭证等业务。安徽省通过一系列排查，共查出业务违规问题1.8万个，发现案件39件。四是重点排查“黄赌毒”、经商、炒股、不正常交友等重点人员。黑龙江省组织对有不良或异常行为的人员进行排查，对排查出的848名重点关注对象建立了档案。海南省排查出“九种人”案件10起，发现违规违纪问题632个。五是重点开展案件治理“回头看”深度排查，ⅩⅩ年11月-12月，共排查案件123件，其中百万元以上案件41件，河北、山西、河南、内蒙等4省（区）挖出各类案件91件。

第三，落实责任抓处罚。实行新发案件和重大责任案件“一案四

问责”制度，在处理案件直接责任人的同时，严肃追究不严格执行规章制度的制约人、知情人以及相关负责人的责任。据不完全统计，三年来，全国农村合作金融机构共追究违规责任人23.4万人次，其中，追究作案责任人1269人，追究其他直接和间接案件责任人6866人。黑龙江银监局与省联社两次召开万人大会，公开处理了204名案件责任人，起到了很好的震慑作用。四川省共追究376名作案人、知情人、制约人、相关负责人责任，处理违规责任人16656人次,其中移送司法机关14人，党纪政纪处分946人，经济处罚12898人。

第四，防患未然抓规制。制度建设是案件防范的基础。三年来，各地对照案件专项治理工作要求，全面梳理和完善规章制度，细化业务操作流程，初步建立了涵盖主要业务的内部控制制度。ⅩⅩ年以来，各省平均制定修订制度流程约600项。福建省联社共制定763项制度流程；青岛市联社共制定、修订综合与业务管理制度1435项、规范业务操作流程171项。在此基础上，各地普遍加强了执行力建设，建立切实可行的督办制度、考评制度和问责制度，并将规章制度的执行情况纳入考核体系，确保制度能够真正落到实处。

第五，盯住风险抓整改。各级监管部门针对不同时期风险特点和案件多发业务领域，及时对存款、大额贷款、超比例贷款、顶冒名贷款、账户核对、债券投资、票据融资、联行结算、重要凭证等业务领域进行风险提示，督促农村合作金融机构 有针对性地制定整改措施，严格落实岗位责任，防止同质同类案件重复发生。贵州省联社针对顶冒名贷款风险突出问题，实施“阳光信贷”工程，推行贷款定期公示

和核对制度，实行会计委派制度，对查出的3.8万个违规违纪问题基本整改到位。

第六，以人为本抓教育。各地普遍加强员工教育培训工作。在开展法律知识和思想道德教育的基础上，重点强化岗位培训，加强警示教育。对重大案件进行通报，印发案例、举一反三，警示员工。银监会遴选了30起典型案例，印发监管干部和农村合作金融机构员工学习。山东、江西、河南、黑龙江等省联社编发了案例警示手册、合规教育和案件治理知识手册，组织员工学习。辽宁、贵州、山西等省联社组织员工到监狱进行现场教育。

第七，通力合作抓联动。按照银监会“十个联动”要求，各银监局、省联社与当地公检法、宣传等机关建立了案件查处联席会议制度，进一步加大了案件查处执行力度，有效控制和引导舆情，积极营造有利于农村合作金融机构案件治理的外部环境。上海农商行“5?28”案件发生后，银监会与中纪委组成联合督导组，对案件查处工作进行督导，引起上海市政府、纪委的高度重视，使案件得到快速侦办，相关责任人得到严肃追究。山东肥城、阳谷联社违规经营案件暴露后，银监局和省联社迅速向当地政府报告情况，得到了省委、省政府的重视和支持，多次协调公安、司法、财政等部门，帮助信用社保全资产、处置风险。

二、当前案件风险形势及今后三年的目标任务

经过前三年的不懈努力，农村中小金融机构案件形势总体向好。但必须指出的是，由于农村中小金融机构的特殊性，以及现阶段我国

农村经济、金融的特殊形势，这类机构的案件风险依然严重，案防机制依然脆弱，案件防控工作依然任重道远，不能有丝毫放松。

从机构本身看，内部控制基础十分薄弱。农村中小金融机构点多面广，规模偏小，管理层级多，网点主要集中在县及以下广大农村地区。与商业银行相比，这类机构法人治理不完善，内控管理机制不健全，队伍整体素质不高，应对高科技犯罪手段明显不足。即便是一些改制为农村银行的机构，由于多年形成陈旧的经营管理观念和方式没有根本转变，风险管理和内部控制水平也没有明显提升，历史积累的深层矛盾依然存在，从而导致陈案不能及时发现，新案屡禁不止。ⅩⅩ年以来，上海、山西、内蒙、广东、河南、河北、山东、辽宁等省份接连发生的千万元以上重特大案件充分说明，农村中小金融机构自我防范风险和控制案件的能力还很低，防范案件风险的内控基础还不牢固，诱发案件的体制因素还十分突出，仍是整个银行业案防工作最薄弱的领域。

从案件风险现状看，案件防控工作形势极为严峻。突出表现为三个方面：首先，案件数量和涉案金额一直高居银行业首位，ⅩⅩ－ⅩⅩ年各类案件数量和涉案金额分别占银行业金融机构案件总数和涉案金额的61％和36％；三年的千亿资产案件率分别是银行业金融机构的5.21倍、4.01倍和4.88倍。第二，涉案金额和平均案值明显上升。涉案金额在连续两年大幅下降后，ⅩⅩ年不降反升，涉案金额比ⅩⅩ年多4187万元。值得关注的是，个案平均案值连续三年大幅增加，说明农村中小金融机构大要案占比明显上升，风险管理水平亟待

提高。第三，案件专项治理工作进展极不平衡。一些地区、机构制度执行力严重不足，案件排查不细致、不彻底，责任追究不到位，致使陈案未能充分暴露，新案大案时有发生。仅ⅩⅩ年最后两个月“回头看”期间，就查出各类案件123件，其中山西、内蒙古、河北、河南4省（区）就集中暴露91件，说明违法违规问题在一些地区仍相当严重，案件风险隐患远未见底。

从经济金融形势看，防控案件风险难度持续加大。当前，农村中小金融机构落实党的十七届三中全会关于建立现代农村金融制度的工作任务十分紧迫，面临的改革发展任务更加繁重，随着改革和监管力度的不断加大，各种新旧矛盾相互交织，大量陈案势必进一步暴露。同时，受全球金融危机影响，部分企业特别是县域中小企业经营困难，农民持续增收的难度进一步加大，信贷违约风险比较突出，由此可能导致侵占、挪用、诈骗和外部侵害案件的反弹，案件防控面临的外部压力进一步加大，形势比以往更加复杂。

农村中小金融机构的案件风险引起了国务院领导的高度关注。今年3月5日，王岐山副总理在银监会上报的有关农村中小金融机构案件情况报告上做出重要批示：“要加大此案查处力度，查找监督、管理的漏洞，追究相关责任。在当前形势下，人行、银监会对中小银行和农信社的案件防范查处应给予高度重视，重点是防大要案的发生。要与地方和相关部门密切配合，防止该类金融机构发生区域性、系统性的风险。”为了贯彻落实国务院领导重要批示精神，进一步加大案件防控力度，银监会党委决定，再用三年时间对农村中小金融机构开

展案件防控治理。今后三年案件防控工作的目标是：风险管理意识全面增强，制度流程基本完善，内控管理明显进步，风险管理水平持续提高，案件防控长效机制有效建立，主要案件防控指标力争达到国内银行业平均水平，案件数量和百万元以上案件数量逐年下降。今后三年案件防控治理工作的主要任务是：深入开展案件风险排查，全面落实案件专项治理过程中制定的各项整改措施，大力构建制度流程、内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育的长效机制，力求从根本上解决案件风险问题。其中，ⅩⅩ年防控工作重点是规范，主要是全面完成深度排查、彻查风险、再次充分暴露案件；全面落实法人机构、上级管理机构、监督检查部门、业务管理部门和各岗位案防责任制；全面建立健全制度、业务流程、岗位规范、监测技防体系；全面实施问责、落实整改、消除隐患，夯实案件防控工作基础。ⅩⅩ年防控工作重点是强化，主要是全面强化ⅩⅩ年实施的各项基础工作，构建制度流程体系和内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育“五项机制”，实现农村中小金融机构案件防控工作的规范化、制度化。ⅩⅩ年防控工作重点是提升，主要是提升制度流程体系和机制建设层次，实现案件防控的自我更新、自我修正和自我完善，最终实现案件防控长效机制建设目标。

三、以科学发展观为指导，扎实做好案件防控治理工作

案件防控治理工作直接关系到农村中小金融机构的持续和稳定发展。各级监管部门和农村中小金融机构要继续按照银监会党委的部署和要求，坚定信心，苦练内功，狠抓落实，把案件防控治理工作推

向纵深，加快建立符合农村中小金融机构特点的案件防控长效机制。

（一）必须坚持法人机构在案防工作中的第一责任。经过三年的实践，我们发现，在案件防控工作中，凡是法人主体意识强的，问题抓得就准，措施就实，成效就明显。因此，在案件防控工作中，必须始终坚持法人承担第一责任的原则，坚持法人是防范和查处案件的主体。农村中小金融机构的理（董）事长、主任（行长）要作为案件防控的第一责任人，全面承担起负责案件防控职责。对于案件防控的重要任务，要亲自研究部署；对于内部控制的规章制度，要带头执行；对于群众反映的重大案件和违规线索，要亲自组织核查；对于新发现的大案要案，发案机构及其上级机构的主要负责人必须亲自查处。要不断完善案件防控和查办责任制度，明确分管负责人、业务部门负责人、检查部门负责人、基层网点负责人的责任，把责任分解到每一个部门、每一个岗位和每一位员工，层层签订责任书，建立横向到边、纵向到底的工作网络，形成一级抓一级、一级带一级、一级做给一级看的层层抓落实的工作机制。同时，省联社要切实担负起部署推动、监督协调、考核问责的职责。

（二）持续开展以合规经营为重点的深度排查。各地要在上半年认真组织开展“回头看”深度排查活动，重点查找前段工作存在的问题和工作薄弱环节，确定工作重点，采取精细化的防控治理措施。对部分尚未完成排查工作的地区，前期治理不到位的机构，要认真做好排查阶段“补课”工作，继续对所有机构和业务进行全面彻底排查。前期排查工作比较深入、案件暴露比较充分的机构，也要结合案件风险新

情况、新特点，继续对重点业务、重点岗位、重点人员和关键环节进行“地毯式”检查。排查工作要结合自身实际，将内部检查暴露问题较多、近几年发展较快、当前案件风险突出的小额信贷、票据业务、账外吸存、金库尾箱、重要空白凭证管理作为重点。对排查暴露的违法违规问题，要逐项落实整改，彻底消除风险隐患。问题严重的，要采取有效措施果断处理。

（三）着力建立严密的内部防范案件体系。有效的内部控制是风险管理的基础，也是案件防控的根本。要在推进产权改革、法人治理的基础上，突出抓好以下几方面工作：一是全面梳理规章制度。省联社要指导辖内机构结合检查发现问题，紧跟业务发展变化，对现有规章制度的完整性严密性、科学性进行后评价，本着与时俱进的精神，进一步完善内控制度，细化业务操作流程，切实堵塞制度和管理漏洞。这项工作要在年内全部完成。二是加大稽核监督力度。充实内部稽核力量，重点解决现阶段突出的稽核部门独立性不强、人员配备不齐、技术水平不高问题，增强自我纠错能力。三是完善激励约束机制。建立风险调整后资本收益率（RAROC）为导向的薪酬激励机制，不能简单把拉客户、拉业务作为安排职位、发放薪酬的依据，更不能“只见数字不见人”，从根本上解决分配行为的短期化问题。在经营指标中，切实提高风险监管指标权重；在业绩考核中，要全面评估经营业绩，达不到风险监管指标的，不能获得相应薪酬；在薪酬分配中，要探索建立业绩风险金，一旦出现违规行为，从中抵扣。四是狠抓制度执行力。案件频发主要并不是制度、措施、手段不健全的问题，更多的还是管理不到位、措施不落实、责任心不强的问题。因此，一定要下力气狠抓执行力建设，严格落实防范操作风险“十三条意见”和内控“十个联动建设”，强化四项制度的执行与检查，加强对基层网点负责人和重要岗位人员行为的监督管理。凡是有章不循、违章操作的，不论是否造成损失一律严肃处理，涉嫌违法的要坚决移送司法机关。五是建立案件防控“五条防线”。在明确岗位职责、操作规范的基础上，建立岗位自我约束防线；按照职责分离、相互制约的原则，建立严密的业务流程监督防线；健全风险、合规、稽核部门，全面推行会计主管委派制度，建立监督检查防线；强化业务管理部门的辅导、检查职责，建立业务条线监督防线；进一步提升管理技术手段和系统支持，逐步建立覆盖所有业务、所有部门的IT系统技术防线。六是重视信访工作。畅通信访渠道，方便群众来访。加强信访线索核查工作，充分发挥通过信访线索揭示和发现案件的作用。

（四）进一步加大对案件责任人的追究力度。案件风险不能得到有效遏制的一个重要原因，就是领导责任不落实，责任追究不到位。一些高管人员在案件防控工作中工作不尽责、履职不到位，对违法、违规、违纪问题姑息迁就，得过且过。银监会准备近期出台《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》，着力解决责任追究工作中避重就轻、追下不追上的问题。一是省联社要完善案件和违规处罚实施办法，明确作案人、制约人、领导责任人、业务管理和风险部门责任人的处罚标准和程序，从制度上规范案件问责工作。二是要按照“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚”的原则，执行鼓励自查、尽

职免责的责任追究政策。对自查发现的案件，在领导责任追究上可作从轻处罚，原则上不再“上追两级”；对已经尽职、经确认没有管理责任的，可以不予追究领导责任。对被动发现案件，以及反复发生同质同类案件的，必须严格按照“一案四问”和“上追两级”的要求落实责任。对损失金额百万元以上的责任性案件，县联社（银行）主要负责人和分管负责人必须引咎辞职；损失金额千万元以上的，地市级管理机构主要负责人和分管负责人必须引咎辞职，没有地市管理机构的，要严肃追究省级管理机构相关高管人员的管理责任；损失金额超亿元的，省联社（银行）主要负责人和分管负责人必须引咎辞职。三是要将案件防控与监管部门市场准入、监管评级结合起来，凡新发生百万元以上责任性案件的县联社，依法取消主要负责人和相关高管人员任职资格，暂停或停办有关业务，暂停新的准入事项，监管评级不得超过三级。

（五）高度重视员工培训教育和行为监督。再好的制度最终要靠人来执行。监管部门要指导农村中小金融机构建立对员工合规文化、职业道德、业务技能和风险管理等方面的教育培训制度，有计划、有组织地开展员工培训教育工作，引导员工树立良好的职业道德风尚和爱岗敬业精神，增强遵纪守法意识和风险防范意识。一是银监局要配合省联社组织做好理（董）事长、监事长和高管人员案件风险管理的轮训。县联社要开展以岗位应知应会、业务操作、岗位规范和法规制度为主要内容的全员培训。二是加强对高管人员、基层网点负责人、重要岗位人员行为的监督管理，密切关注有经商、炒股、买彩票、不

正常交友等行为，以及涉及“黄、赌、毒”的员工，对有不良行为的员工实施动态监督。对用人不当导致出现案件风险的，要严肃追究用人失察责任。三是重点落实干部交流、岗位轮换、亲属回避和强制休假四项制度，彻底解决领导干部长期在一个单位，员工长期在一个岗位积酿案件的问题。

（六）加强改进案件防控的协调机制建设。在目前内部管理不到位的情况下，更加需要发挥外部监管力量，加强对农村中小金融机构的外部监督。银监局、省联社要积极协调省级政府，按照国办发〔2004〕48号文件的有关规定，按照银监会、监察部《关于查处上海农村商业银行“5?28案件”情况的通报》要求，落实对农村中小金融机构案件风险防控的责任。依靠地方党委政府，稳妥处置案件引发的各类风险；借助司法力量，加大对金融犯罪的打击力度；借助审计部门、纪检部门力量，强化外部监督检查；借助新闻宣传部门力量，正确引导公众舆论。各级监管部门要加强对农村中小金融机构案件防控工作的监管力度，加强对重点机构、重点地区、重点业务领域、重点环节和重点岗位的监督检查，及时向地方政府通报案件防控治理情况和重大案件查处情况，配合管理部门做好防控治理工作。银监会现场督办千万元以上案件，银监局现场督办百万元以上案件，银监分局现场督办百万元以下案件。省联社要切实承担起辖内农村合作金融机构案件防控的管理责任，对百万元以上案件要成立专案组现场办公。

（七）认真部署三年案件防控工作。银监会将成立农村中小金融机构案件防控治理工作领导小组，负责案件防控治理工作总体规划和

政策制定工作，协调有关单位和部门完善案件查防协调联动机制。各级监管机构要建立相应的组织机构，按照属地监管原则，负责督导指导辖内农村中小金融机构案件防控治理工作。省联社（银行）要成立以理（董）事长为组长的案件防控治理工作领导小组，根据银监会案件防控治理工作的整体部署和要求，结合本省案件排查情况和案件防控治理工作实际，制定具有前瞻性、系统性、实效性的ⅩⅩ年案件防控治理实施方案，做好任务分解工作，把各项治理措施落到实处。

借此机会，我再强调一下做好今年春耕备耕的金融服务问题。年初以来，北方大部分省份出现了十分严重的干旱灾情，与往年相比，今年的春耕备耕形势更为严峻。国务院近期召开了春季农业生产会议，对春季生产的各项工作提出了明确要求。前期，各地农村中小金融机构按照中央部署和银监会要求，及时掌据了解旱情动态，有针对性做了大量工作，特别是在支持购买灌溉机具、建设水利设施和重播复耕方面加大信贷投放，及时有效满足了抗旱信贷需求，为有效缓解旱情、减少旱后损失发挥了重要作用。下一步，各农村中小金融机构还要在以下三个方面继续加大工作力度，更好地做好春耕备耕工作。一是认真做好春耕备耕、春季生产资金需求调查，做到心中有数。要深入一线，开展调查，重点摸清种子、生产资料和农机具等各类信贷资金需求。送信贷到村、到户。在此基础上，通过组织存款、清收旧贷和加大系统内资金调剂多渠道筹措资金，资金确实不足的，要及时向人民银行申请支农再贷款。二是明确支持重点。要充分利用今年宽松的信贷政策，着力加大信贷支农力度，千方百计地确保春耕备耕的各类有效资金需求。大力发展小额信用贷款和联保贷款，按照有关政策要求，灵活确定授信额度、期限和利率；大力支持农村种植养殖大户，大力支持农民专业合作社，大力支持产业化龙头企业；结合农机具下乡，大力增加农机具贷款数量。地震灾区农村中小金融机构，还要兼顾好春耕备耕与农房重建的资金需求关系，确保两不误。今年要继续坚持有保有压、区别对待原则，持续增加涉农信贷投放，确保涉农信贷投入增量不低于上年水平，增幅不低于各项贷款水平。三是科学把握监管容忍度，做到保增长、防风险双兼顾。农村合作金融机构要在持续加大涉农信贷投放的同时，加强风险监测和管控，确保资金安全。在监管上给予适当灵活安排，科学把握容忍度，如存贷比例年中可以突破到85%；对灾区实行不良贷款“双控”考核；受灾户的欠款可以展期、延期、不罚息；对非管理因素造成的贷款损失的责任追究，可以灵活掌握。四是改进服务、简化手续、降低门槛、提高服务效率。农村中小金融机构要加强与农业部门的沟通与联系，了解农事、了解农户、了解村级农业生产需求。千方百计为当前的春季农业生产、粮食生产提供良好的金融服务。这也是当前的大局，希望农村中小金融机构积极、认真、主动地做好这项工作。

同志们，农村中小金融机构案件防控工作任重道远，希望大家以改革创新的精神，更加积极的态度，切实有效的措施，真抓实干的作风，坚定信心，振奋精神，明确职责，努力推进长效机制建设，不断开创案件防控治理工作的新局面，为保证农村中小金融机构改革发

展保驾护航。

信用社案件防控工作总结 篇5

一、单项选择，每题0.5分，共30分

1、王亚书记、理事长要求全员要牢固树立（C）第一责任理念，始终保持案防高压态势不动摇。

A、发展 B、稳定 C、案防 D、合规 2、2012年省联社确立了（B）案防工作思路。

A、强服务、促转型、谋跨越 B、大案防、大联动

C、稳中求进、巩固提升 D、从严治社，从远治社

3、银行案件风险属于（C）范畴，是银行工作人员发生违法违规违纪案件或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。

A、市场风险 B、流动性风险

C、操作风险 D、信用风险

4、按照《公司法》规定，股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式，违反法律、行政法规或者公司章程，股东可以自决议作出之日起（D）日内，请求人民法院撤销。

A、10 B、15 C、30 D、60

5、银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数（A）配备。

A、1% B、2% C、3% D、5%

6、内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障是（A）。

A、监督评价与纠正 B、风险识别与评估

C、内部控制措施 D、内部控制环境

7、违规积分达到（B）的由人事、纪检部门负责人对其进行诫免谈话，考核不能评为良好（含）以上，同时自当月起扣减（B）月绩效工资。

A、8分，一个 B、12分，两个月

C、16分，三个月 D、24分，三个月

8、管理责任积分达到（C）的，积终身积分1分。

A、3分 B、4分 C、5分 D、8分

9、甲股份有限公司净资产额为5000万元，依照我国《公司法》规定，其向外投资额（B）。

A、不得超过5000万元 B、不得超过2500万元

C、不得超过1750万元 D、不得超过1000万元

10、按照管理方式不同，利率分为（A）。

A、官方利率、市场利率 B、固定利率、浮动利率

C、年利率、月利率、日利率 D、单利、复利

11、借款人受托支付程序为（B）。

A、审核交易、签订协议、贷款支付

B、支付申请、支付审核、贷款支付

C、发放贷款、支付审核、支付审批

D、支付申请、审核交易、支付审批

12、项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的（A），一般不具备其他还款来源。

A、销售收入、补贴收入或其他收入

B、销售利润、投资收入或项目拨款

C、税后利润、财政补贴或投资收入

D、融资收入、销售收入或投资收入

13、委托贷款业务属于信用社的（D）业务。

A、存款 B、贷款 C、投资 D、中间

14、农村信用社法人机构对最大单户的贷款授信额度不超过实收资本的（B）。

A、10% B、15% C、20% D、30%

15、某联社各项贷款余额为13.5亿元，其中：关注类贷款5000万元；次级类贷款4000万元；可疑类贷款3000万元；损失类贷款2000万元。那么，该联社不良贷款率为（D）。

A、7.4% B、10.37% C、3.7% D、6.6%

16、农户小额信用贷款期限根据生产经营活动的实际周期确定，小额生产费用贷款一般不超过（B）。

A、半年 B、一年 C、二年 D、三年

17、《担保法》规定，保证合同没有约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起(C)个月。

A、5个月 B、10 个月 C、6个月 D、24个月

18、质权自(C)时设立。

A、出质人交付质押财产 B、签订合同

C、依法登记 D、公证

19、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（D）%。

A、75 B、30 C、15 D、10

20、下列权利中，不属于物权的是（A）

A、抵押权 B、所有权 C、地役权 D、商标权

21、以下哪些单位和个人具备担保资格（D）

A、国家机关---政府部门、行政执法部门

B、公益性单位---医院、学校、养老院等

C、法人分支机构，有授权的除外

D、担保公司

22、银监会规定农村信用社执行新企业会计准则的时间为（C）

A、2007年 B、2008年 C、2009年 D、2010年

23、当事人对保证方式没有约定时，（B）承担保证责任。

A、按照一般保证 B、按照连带责任保证

C、不必 D、由保证人决定的方式

24、流动资金贷款未按照约定用途使用的，借款人应承担（C）责任。

A、侵权责任 B、赔偿责任

C、违约责任 D、行政责任

25、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B）。

A、报相关主管领导指示 B、登记留存记录

C、不予办理 D、高于一般贷款办理标准办理

26、抵押和质押的一个显著区别是（B）。

A、财产是动产还是不动产 B、是否转移财产的占有

C、根据债务额大小而定 D、以上都不对

27、日终上缴的现金箱，管库员不必检查的是（B）。

A、柜员现金箱个数 B、柜员箱内实物

C、锁具的完好性 D、交接手续

28、金库钥匙密码必须分开保管、(B)，不得交叉及横传使用，交接时严格办理登记手续。

A、换人交接 B、平行交接

C、交错交接 D、不用交接

29、以下关于柜员管理错误的说法是（A）。

A、柜员可以在签到的终端上办理自己的业务

B、柜员不可以代理客户办理业务

C、柜员临时离岗签退，应将现金入箱上锁

D、柜员临时离岗签退，应将印、证、卡等入箱上锁

30、存款人申请开立银行结算账户，下列哪个不是有效证明文件（A）。

A、中国居民临时身份证

B、中国人民解放军军人身份证

C、外国公民护照 D、港、澳、台居民身份证

31、现金调剂需（A）授权。

A、三级柜员 B、四级柜员

C、第三柜员 D、无需授权

32、加盖“假币”印章应使用（C）油墨。

A、红色 B、黑色 C、蓝色 D、朱红色

33、有权机关冻结单位或个人存款的期限最长为（D）。

A、30天 B、60天 C、3个月 D、半年

34、账户在什么状态下不能办理存款业务（B）。

A、只收不付 B、不收不付

C、部分冻结 D、挂失状态

35、山西省农村信用社进账单在收妥抵用环节需加盖（D）。

A、业务办讫章 B、业务受理章

C、业务专用章 D、受理凭证章

36、新开立的账户（3）日后方可购买支票，原则上一次（1）本。

A、3 1 B、1 3 C、3 3 D、1 1

37、开户凭证如果遗失，不需银行办理挂失到期可以支取的为以下那种凭证（B）。农村信用社案件防控知识竞赛试题及答案农村信用社案件防控知识竞赛试题及答案。A、单位定期存款开户证实书

B、单位通知存款开户证实书

C、个人通知存款定期存单

D、整存整取定期存单

38、《关于大额现金支付管理的通知》中规定，对一日一次性从储蓄账户提取现金（A）的，取款人需提前一天电话预约。

A、5万元或5万元以上 B、10万元或10万元以上

C、20万元或20万元以上 D、50万元或50万元以上

39、柜员在办理假币收缴业务时如有客户不配合收缴行为的，应当立即报告（C）。

A、主管领导 B、保卫部门

C、公安部门 D、稽核部门

40、小额支付系统与大额支付系统贷记往账业务的金额区分为（C）。

A、1万元 B、2万元 C、5万元 D、10万元

41、下列款项中不能转入个人银行结算账户的是（C）。

A、纳税退还 B、证券交易结算资金

C、收入汇缴资金 D、继承、赠与款项

42、山西省农村信用社表内科目核算以（A）为基础。

A、权责发生制原则 B、明晰性原则

C、及时性原则 D、可比性原则

43、关于验资账户的使用管理，下列说法错误的是（B）。

A、注册验资账户在验资期间只收不付

B、验资不成功撤资时，验资款应退还原汇缴人账户

C、验资款的划回只能采用转账方式

D、注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致

44、采用折角验印的网点，在验印时，应采用（D）角度，以最大限度地发现支付结算凭证上印章的伪造和变造。

A、按对角线选取折角 B、按对称线选取折角

C、选取中央位置对折 D、多方位选取折角

45、下列可导致票据无效的签章是（C）。

A、出票人的签章 B、背书人的签章

C、保证人的签章 D、承兑人的签章

46、现金支票、转账支票、银行汇票的提示付款期分别为自出票日起（C）。

A、10天、20天、20天 B、10天、10天、20天

C、10天、10天、一个月 D、10天、20天、一个月

47、下列业务不支持抹账的是（C）。

A、现金调剂 B、储蓄存款现金存入

C、股金分红 D、贷款收息

48、农村商业银行职工自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的（D）。

A、5％ B、8％ C、15％ D、20％

49、（B）业务可在其他应付款科目进行核算。

A、未开户单位的代收费业务

B、职工未按期领取的工资

C、长期不动户、久悬户账面剩余资金

D、已计提社员未领取的股金分红

50、商业银行约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划，这样的理财计划是（A）。

A、非保本浮动收益理财计划

B、保本浮动收益理财计划

C、最低收益理财计划 D、固定收益理财计划

51、个人代理多人办理信合通卡的，发卡网点应全面了解和审查代理人的职业背景、代办目的和代办性质，无正当理由，不得为其办理。个人一次性代理他人办理信合通卡的数量不得超过（C）张。

A、1 B、2、C、3 D、5

52、各县级联社应（D）对代理黄金业务进行现场检查，检查内容包括：交接手续、保管、交易、账务处理、账实相符等。

A、定时 B、不定时 C、定期 D、不定期

53、持卡人对账务变动情况有疑义、向发卡机构提出查询或更正要求的，发卡机构应在（A）内给予查复。

A、7日 B、10日 C、30日 D、两个月

54、综合业务系统控制贴现票据延期天数最多不超过（A）。

A、5天 B、10天 C、30天 D、6个月

55、农信银支付清算系统的查询查复用于查询通过农信银支付清算系统办理的（B）业务。

A、银行汇票 B、银行承兑汇票

C、通存通兑 D、电子汇兑

56、企业客户操作人员U-KEY出现遗失、损坏、密码遗忘或证书损坏时，需要到（A）办理U-KEY相关手续，然后重新补发证书，并完成证书下载操作。

A、原受理机构 B、联社（总行）U-KEY管理部门

C、任何营业网点 D、以上都不对

57、各县联社应加强ATM监控录像使用情况的管理，确保摄像画面清晰、监控系统正常运行，监控保存时间必须达到（A）天。A、30 B、60 C、90 D、120

58、以下说法不正确的是（C）

A、用枪单位每周自查不少于一次，并登记自查情况，由检查人签字；

B、县级联社每月检查不少于一次，并登记检查情况，由检查人签字；

C、办事处（市联社）每年检查不少于二次，重大活动及节假日期间应组织专项检查和抽查，并登记检查情况，由检查人签字；

D、省联社在全省组织安全检查、节假日检查和随机抽查等检查中要把枪支弹药作为一项重要内容检查，并登记检查情况，由检查人签字。

59、关于会计档案管理，下列说法正确的是（A）。

A、一律不准外借

B、有权机关出具借条，经批准可以外借

C、人民法院海关税务机关等执法机关经行长批准后可以外借

D、会计档案保管部门的上级行可以外借

60、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》中要求从业人员应遵循（C）原则？

A、应遵循公平竞争，恪守“客户自愿”原则

B、应遵循诚实守信，认真负责的原则

C、应遵循城实守信，如实告知的原则

D、应遵循客户自愿，如实告知的原则

二、多选题，每题1分，共50分（错选、多选、少选均不得分）

61、案件查处工作分为（ABCDE）阶段。

A、案件报告 B、案件核查 C、案件处置

D、结案 E、后续处理

62、山西银监局提出的案防工作“五个一”经验的具体内容包括以下（ABCDE）A、一把手牵好头 B、一心思抓案防

C、一竿子插到底 D、一股气扫净土

E、一盘棋抓共管

63、案件处置三项制度是指（ABC）

A、《银行业金融机构案件处置工作规程》

B、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》

C、《银行业金融机构案件防控工作联席会议制度》

D、《银行业金融机构信访举报制度》

64、银行业安全保卫案件主要有（ABCD）。

A、盗窃案 B、抢劫案 C、诈骗案

D、挪用案 E、绑架案

65、银行业金融机构专案组的案件调查报告应具备要素（ABC）

A、案件性质明确 B、涉案金额确定

C、初步判定风险 D、具体风险确定

66、“双线”问责是指在对（A）问责的同时，还要对（C）问责。

A、经营管理条线 B、业务经营条线

C、稽核监督条线 D、合规管理条线

67、中小金融机构案件责任追究必须坚持(D)的原则。

A、事实清楚、证据确凿 B、责任明确、处理适当

C、手续完备、程序合法 D、权责对等、逐级追究

68、内部审计人员应当具备（ABD）专业从业资格。

A、专业水平B、从业经验 C、专业技能 D、道德准则

69、信贷管理基本要求实行（ABCDE）

A、信贷业务权限管理制度

B、审贷分离制度

C、信贷业务报备、咨询制度

D、业务责任人制度

E、信贷信息披露制度

70、质押贷款贷前调查的主要风险点包括（ACD）。

A、出质人主体资格 B、出质人意愿

C、质押物合法性 D、质押物价值

71、贷后管理的主要风险点包括以下（ABC）

A、资金流向 B、支付方式

C、风险预警 D、档案管理

72、根据《担保法》规定，以下单位和部门中不得作为贷款担保人的有（AC B）。

A、市级人民政府 B、法人公司的财务部门

C、公益性医院 D、法人公司授权的分支机构

73、银行业金融机构要认真遵守信贷管理各项规定和业务流程，按照国家利率管理相关规定进行贷款定价，并严格遵守下列规定(AB CD)。

A、不得以贷转存、不得存贷挂钩

B、不得以贷收费、不得浮利分费

C、不得一浮到顶、不得转嫁成本

D、不得借贷搭售

E、不得调整利率

74、商业银行不得向关系人发放信用贷款中的关系人是指（ABCD）。

A、商业银行的董事 B、商业银行的监事

C、商业银行的管理人员

D、商业银行信贷业务人员及其近亲属

75、尽职调查人员应确保尽职调查报告内容的（ABCD）

A、真实性 B、规范性 C、完整性 D、有效性

76、办理抵押登记主要的风险点有（ABCD）

A、抵押登记办理 B、抵押登记信息

C、抵押登记期限 D、抵押率

77、冒名贷款的具体表现形式有（ABCD）。

A、个人贷款企业用 B、假名贷款

C、真证件假档案贷款 D、假证件贷款

78、反映企业盈利能力的指标有（B）

A、存货周转率 B、销售净利率 C、资产净利率

D、总资产收益率 E、销售毛利率

79、存单质押担保的范围包括（AB）。

A、贷款本金和利息 B、罚息

C、损害赔偿金 D、违约金

80、银行业金融机构不得在发放贷款或以其他方式提供融资时（ABCD）等金融产品

A、强制捆绑 B、搭售理财 C、保险 D、基金

81、在综合业务系统中，复核模式可分为（A BC）。农村信用社案件防控知识竞赛试题及答案文章农村信用社案件防控知识竞赛试题及答案出自，此链接！。A、双敲复核 B、事中复核

C、手工复核 D、双人复核

82、在综合业务系统哪类账户的账号为21位（ABD）。

A、存款 B、股金 C、银行卡 D、内部帐

83、综合业务网络系统柜员管理遵循（ABCD）原则。

A、分级管理 B、科学分工

C、内控严密 D、操作规范

84、存款人死亡，合法继承人应提供（ABD），营业网点凭以办理过户或支付手续。

A、继承权证明书 B、法院判决书、裁定书

C、居民委员会出具的证明 D、法院调解书

85、营业网点负责人必须定期或不定期抽查柜员尾箱，对重要空白凭证进行检查，保证（ABC）三者相符。

A、库存实物 B、《重要空白凭证登记簿》

C、电子尾箱内凭证 D、账务

86、根据柜员岗位职责不同，综合业务系统将前台分为（BCD）

A、储蓄柜员、对公柜员 B、综合柜员、信贷会计

C、自助柜员、库管柜员 D、查询柜员、授权柜员

87、票据挂失时，挂失止付通知书应当记载下列哪些事项（ABCD）。

A、票据种类、号码、金额

B、票据丧失的时间、地点、原因

C、挂失止付人的名称、营业场所或者住所及联系方法

D、票据的出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称

88、票据权利包括(AC)。

A、支付请求权 B、抗辩权

C、追索权 D、背书权

89、农村合作金融机构的股金业务包括（BCD）。

A、开立股金分红账号 B、投资股转资格股

C、股金赠与、转让 D、资格股退股

90、商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ABCD）的原则。

A、平等 B、自愿 C、公开 D、公平

91、当日，入网机构柜员办理农信银通兑业务时发生差错，可以通过（A C E）交易补救。

A、柜台冲销 B、手工账务撤销 C、柜台补正

D、当日抹账 E、错帐控制申请

92、柜员对储户的以下哪些要求不能满足（BD）。

A、储户要求其填写的住址及身份证号码不得向任何人透露

B、储户要求以高于附近其他储蓄所的利率存款

C、储户挂失存单七日后十五日内来取款

D、储户要求提供其他人的存款种类以供其选择存款的期限和种类

93、（AB CD）有权查询单位存款，无权查询个人存款。

A、审计机关 B、监察机关

C、工商行政管理机关 D、证券监管管理机关

94、申请发行贷记卡应当符合的条件（ABCD）。

A、经营状况良好，主要风险监管指标符合要求

B、有符合要求的风险管理和内部控制制度 C、有合格的技术人员、管理人员和相应的管理机构，有保障信息安全的技术能力及安全、高效的计算机处理系统

D、银监会规定的其他审慎性条件

95、银行卡批量开户风险点包括（A BCD）。

A、客户虚假申请

B、审查不严，让不符合要求的客户取得借记卡

C、柜员输入错误，造成新开卡与单位所提供花名册不符

D、无单位提供的工资花名册

96、网上银行主要风险包括（ABCDE）。

A、法律风险 B、技术风险 C、操作风险

D、声誉风险 E、道德风险

97、以下哪个操作属于网银证书管理操作(ABCD)。

A、申请 B、下载 C、重发两码

D、废止 E、冻结、解冻

98、山西省农村信用社联合社电子银行业务运行故障种类有（ABC）。

A、网络连接异常 B、专线网络中断

C、软硬件设备故障 D、虚拟资源损失

99、商业银行各级资本充足率不得低于如下哪些最低要求（B）。

A、核心一级资本充足率不得低于5%

B、核心一级资本充足率不得低于4%

C、一级资本充足率不得低于6%

D、一级资本充足率不得低于5%

100、信用社财务报表主要包括（ABCD）。

A、业务状况表 B、资产负债表

C、现金流量表 D、所有者权益变动表

101、信访案件督办方式分为（ABD）。

A、电话督办 B、派人督办

C、网络督办 D、发函督办

102、洗钱过程可以分为（AB）阶段。

A、准备阶段 B、处置阶段

C、离析极端 D、归并阶段

103、可疑交易的报告程序由（）组成。

A、一般可疑交易报告程序

B、重点可疑交易报告程序

C、特殊可疑交易报告程序

D、涉嫌犯罪可疑交易报告程序

104、国际上金融情报机构的设置一般有（）类型。

A、行政型 B、执法型 C、司法型

D、诉讼型 E、混合型

105、接管式稽核按接管范围分为（AD）。

A、全面接管稽核 B、部分接管稽核

C、专项接管稽核 D、盯岗式接管稽核

106、接管式稽核应遵循的原则（ABCD）。

A、保密性原则 B、规范性原则

C、周密性原则 D、慎重性原则

107、严格执行干部交流、岗位轮换、强制休假、亲属回避“四项制度”。加强对异常行为员工的重点监控，对（ABCD）进行移位检查。

A、重点机构 B、重点业务

C、重点岗位 D、重点人员

108、重要岗位人员有下列（ABCD）情形之一的，应安排强制休假。

A、在同一单位同一岗位上工作满一年的

B、经办的资金、账务、项目等出现异常的

C、行为表现异常的

D、为强化管理、防范风险需要专项安排的

109、柜员管理应遵循以下哪些原则（ACD）。

A、分级管理 B、科学分工

C、内控严密 D、操作规范

110、以下符合员工担保禁止性规定的有（ABD）。

A、近亲属间不得相互担保

B、工勤岗员工不得为他人担保

C、当年新入社的员工不得为他人担保

D、中层管理人员为他人担保不得超过5人限制

三、判断题，每题0.5分，共20分

111、银监会系统及银行业金融机构重大突发事件报告工作的组织、管理和协调由银监会办公厅负责。（B）

A、√ B、×

112、案件风险信息报送的涉案金额和风险金额以案件审结时的金额为准。（A）

A、√ B、×

113、银监会对案件处置工作负监管责任。（A）

A、√ B、×

114、事后监督部门不能认定出纳错款的责任。（A）

A、√ B、×

115、村镇银行的最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构。（A）

A、√ B、×

116、《物权法》规定，抵押权未登记的，按照合同签订的先后顺序清偿。（A）

A、√ B、×

117、办理单位定期存单质押贷款时，单位定期存单的到期日不可以先于贷款的到期日。（B）

A、√ B、×

118、贷款发放时，借据号由前台柜员根据贷款合同输入。(A)

A、√ B、×

119、社团贷款是省内三家或三家以上具有法人资格，经营贷款业务的农村合作金融机构，采用同一借款合同，为同一借款人发放的贷款。（B）

A、√ B、×

120、借款人可以在一个贷款人同一辖区的两个或两个以上的同级分支机构取得贷款。（B）

A、√ B、×

121、借款人提前归还贷款，无需与贷款人协商。（A）

A、√ B、×

122、单位存款可以办理挂失结清。（A）

A、√ B、× 123、随业务办讫章和储蓄专用章同时加盖的内嵌个人名章与单独加盖的个人名章具有同等效力。（A）

A、√ B、×

124、柜员密码挂失时，必须由本人提出书面申请，经人事部门审批同意后方可由后台管理员进行操作，任何人不得随意重置其他柜员密码。（A）

A、√ B、×

125、口头挂失可在任意一个网点办理。（A）

A、√ B、×

126、（社员）股东持股金证可在辖内任意一个网点申请单户红利分配。（B）

A、√ B、×

127、农信银实时汇兑业务主要包括汇兑、委托收款、托收承付及退汇四种业务。农村信用社案件防控知识竞赛试题及答案银行题库。（B）

A、√ B、×

128、以单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质开立的专用存款账户，预留签章可与专用存款账户名称不一致。（B）

A、√ B、×

129、注册验资存款账户纳入账户管理系统管理。（A）

A、√ B、×

130、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从基层做起。（A）

A、√ B、×

131、基本存款账户不年检，相应的一般存款账户也不得年检。（A）

A、√ B、×

132、柜员在柜面收款发现假币后，可以直接予以没收。（B）

A、√ B、× 133、严格按照业务流程岗位制约要求和分级授权管理规定，对大额存款进行复核控制，防止“一手清”。（A）

A、√ B、×

134、农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时，无须考虑该客户近期的表内业务分类情况。（B）

A、√ B、×

135、因案件发生的现金短款属于出纳错款。（A）

A、√ B、×

136、银行业金融机构应提高委派会计（授权经理）的轮岗频率，轮岗期限最长不超过3年，轮岗率100%。（B）

A、√ B、×

137、自助银行设备钞箱由双人管理，即一人管理自助设备钞箱钥匙，一人管理钞箱密码。（A）

A、√ B、×

138、客户在口头挂失后补办书面挂失的，柜员应先撤销口头挂失再办理书面挂失（B）。

A、√ B、×

139、票据质权人不得以票据持有人的身份要求付款人付款（B）。

A、√ B、×

140、重要空白凭证和印章是构成信用社对外承担责任的两大文义性要素。（A）

A、√ B、×

141、“休眠商户”是指商户在POS终端六个月内都没有交易发生。（A）

A、√ B、×

142、柜员在重要空白凭证不足时，只能向上级机构领用，不得从其他柜员横向调剂。（B）

A、√ B、×

143、商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起15日内。（）

A、√ B、×

144、个人存款证明开立的最长期限为3个月。（B）

A、√ B、×

145、因注册验资和增资验资开立的临时存款账户属于审批类账户。（B）

A、√ B、×

146、信合通卡密码可查询，也可到发卡社办理密码解挂或密码重置。（B）

A、√ B、×

147、网上银行的U-KEY属于电子凭证，不属于重要空白凭证。（B）

A、√ B、×

148、在运钞过程中遭到犯罪分子袭击时，押运员应按照先警示后自卫的原则处置。(B)

A、√ B、×

149、银行从业人员在执行上级指令中如发现可能发生违章违纪行为，或可能导致风险时，应立即向上级报告或越级报告。（A）

A、√ B、×

150、特殊人群在登录业务系统时，凭密码登录，必须由营业经理授权，特殊人群可以给其他业务人员授权。（B）

信用社案件防控工作总结 篇6

忻州市农村信用社案防防控知识测试题（财务管理）

一、填空题（共20分，每题2分）

1、山西省农村信用社出纳错款的处理原则是（）、（）、（）。（《山西省农村信用社出纳错款业务会计操作规程》）

2、办理假币收缴业务的人员，应当经过人民银行的培训、考试，取得（）。（《山西省农村信用社反假币业务会计操作规程》）

3、客户开立单位保证金存款账户前，必须在同一信用社开立（）；个人开立个人保证金存款账户前，必须在同一信用社开立（）。（《山西省农村信用社保证金存款业务会计操作规程》）

4、口头挂失是指存款人以（）、（）等方式向信用社提出的临时性挂失申请的行为。（《山西省农村信用社储蓄存款挂失业务会计操作规程》）

5、信用社协助有权机关查询的资料应限于（），包括被查询存款人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，但不得（）。（《山西省农村信用社查询、冻结、扣划储蓄存款业务会计操作规程》）

6、“五好钱捆”的标准是（）、（）、（）、（）、（）。（《山西省农村信用社柜面现金业务会计操作规程》）

7、信用社应当采取（）法计提折旧，固定资产预计净残值率统一规定为（）。（《山西省农村信用社财务管理制度》第84条）

8、信用社对各项存款、同业存款、借入款项、应付债券等负债应严格按规定利率和期限，在负债存续期间按期计提（），计入当期损益。实际支付给债权人的利息，冲减（）。当年实付利息大于应付利息部分，直接计入当期损益。（《山西省农村信用社财务管理制度》第110条）

9、贷款损失准备主要核算农村信用社对（）、（）、（）及（）等预计损失计提的准备。（《新企业会计准则实务》山西省农村信用社统一会计科目说明）

10、信用社财务管理应遵循（）、成本效益、风险与效益均衡 利益关系协调原则。（《山西省农村信用社财务管理制度（试行）》第5条）

二、单项选择题（共20分，每题2分）

11、《个人存款账户实名制规定》所称个人存款账户，是指个人在金融机构开立的（）。（《个人存款账户实名制规定》第4条）

A、人民币存款账户 B、外币存款账户 C、人民币、外币存款账户 D、基本存款账户

12、银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。（《中国人民银行人民币银行结算账户管理办法》第25条）

A、3 B、5 C、7 D、10

13、严禁为客户违规办理提现业务，特别是为开户单位支付不符合现金管理规定用途的大额现金。严禁以现金结算代替转账结算。对于超过规定限额的现金取款业务，严格执行（）管理制度。（中小金融机构案件风险防控实务》第95页）

A、复核 B、审批 C、授权 D、事后监督

14、按照《商业银行资本充足率管理办法》的规定,下列（）不包括在核心资本中。（《商业银行资本充足率管理办法》第12条）

A、实收资本

B、资本公积 C、盈余公积

D、可转换债券

15、《中华人民共和国会计法》明确规定，会计机构内部应当建立（）制度。（《中华人民共和国会计法》第37条）

A、稽核 B、审计 C、管理 D、监督

16、《贷款损失准备计提指引》规定，对于次级类贷款，计提比例为()。（《银行贷款损失准备计提指引》第5条）

A、25% B、30% C、40% D、20%

17、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行应向银监会报告未并表和并表后的资本充足率。未并表的资本充足率每()报送一次。(《商业银行资本充足率管理办法》第35条)A、一个月 B、一季度 C、半年 D、一年

18、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，能辨别面额，票面剩余()（含）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。（《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》第4条）

A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三

19、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定,在考虑一般准备的计提比例时，原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的()。（《金融企业呆账准备提取管理办法》第5条）

A、1% B、2% C、5% D、10% 20、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定，金融企业可参照比例计提专项准备，关注类计提比例为()。（《金融企业呆账准备提取管理办法》第6条）

A、1% B、2% C、25% D、30%

三、多项选择题（共30分，每题3分，少选得相应分，多选不得分）

21、根据《现金管理暂行条例》规定，开户单位下列哪些行为是错误的（）。（《现金管理暂行条例》第20条）

A、超出规定范围、限额使用现金 B、超出核定的库存现金限额留存现金

C、因特殊情况需要坐支现金，事先已报经开户银行审查批准 D、对现金结算给予比转结算优惠待遇

22、严格执行存款“实名制”制度，认真审核客户与证件真实性和有效性。对（）的客户，不得违规为其办理开户等相关业务。（《中小金融机构案件风险防控实务》第73页）

A、无证 B、假证 C、证件与客户不符 D、代理手续不全

23、对（）业务进行重点关注，并作为检查重点。（《中小金融机构案件风险防控实务》第80页）

A、大额取款账户 B、异常变动情况 C、定期存款提前支取 D、代理人挂失后支取

24、要定期对企事业单位账户进行清理、核对，及时更新替换超期的开户资料。对长期不发生业务的账户，应按规定（）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第95页）

A、通知销户 B、转入“久悬未取”管理。C、银行自行办理销户 D、转入营业外收入

25、修改客户信息资料，须由（），并出具（），银行(信用社)经办人员严格审核，确保变更申请真实、有效。（）（《中小金融机构案件风险防控实务》第101页）

A、客户提出变更申请 B、有关证明文件 C、本人有效身份证件 D、县级联社审批资料

26、业务专用章主要是办理（）等所使用的印章。（《中小金融机构案件风险防控实务》第219页）

A、会计业务 B、会计核算 C、客户回执的业务处理单 D、会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书

27、金融机构有下列（）行为，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。（《中华人民共和国反洗钱法》第31条）

A、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的

B、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的 C、未按照规定对职工进行反洗钱培训的 D、未按照规定核对客户身份证的

28、收入总额中的（）收入为不征税收入。（《中华人民共和国企业所得税法》第7条）

A、财政拨款 B、销售货物收入

C、依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金 D、国务院规定的其他不征税收入

29、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本充足率中核心资本包括()。(《商业银行资本充足率管理办法》第12条)A、实收资本或普通股 B、资本公积

C、盈余公积 D、未分配利润和少数股权

30、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定, 金融企业总部及分支机构向主管财政部门提供其呆账准备提取情况应包括以下哪些内容？()（《金融企业呆账准备提取管理办法》第10条）A、计提呆账准备的资产分项 B、分类情况

C、资产风险评估方法 D、呆账准备计提比例及变更情况

四、判断题（共5分，每题1分）

31、任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。（《储蓄管理条例》第3条）（）

32、单位存款账户处于冻结状态（司法冻结除外）不可以办理挂失。（《山西省农村信用社单位存款挂失业务会计操作规程》）（）

33、对单位预留印鉴底卡实行专人管理，严格交接手续，防止银行经办人员窃换印鉴底卡。（《中小金融机构案件风险防控实务》第95页）（）

34、存折（卡）磁条消磁或毁损，必须本人出示有效身份证件、输入账户密码，在确定账户真实性后，经授权人授权后，方可进行补磁处理；防止经办人员利用换折（卡）盗用客户账户信息。（《中小金融机构案件风险防控实务》第101页）()

35、《银行抵债资产管理办法》规定,抵债资产净值是指抵债资产账面余额扣除抵债资产减值准备后的净额。（《银行抵债资产管理办法》第4条）()

五、简答题（共25分）

36、列举八种不能办理现金支出的业务？（5分）（《山西省农村信用社会计业务操作手册》第5章）

37、个人活期储蓄存款支取时审核的重点内容有哪些？（4分）（《山西省农村信用社会计业务操作手册》第4章）

38、异地集中大额存款应怎样上报？(4分)（《山西省农村信用社异地集中大额存款特别报告管理暂行办法》第8条）

39、被冻结的存款如何进行利息计算和处理？(4分)《山西省农村信用社会计业务操作手册》第3章）

40、银行承兑汇票的主要操作风险有哪些？(4分)（《山西省农村信用社银行承兑汇票业务会计操作规程》）