大学生失业保险制度的建立

大学生失业保险制度的建立（精选8篇）

大学生失业保险制度的建立 篇1

我国大学毕业生人数激增，相继出现大学生就业形势严峻，失业现象普遍的社会问题，因此大学生失业保险制度的建立具有一定的必要性，而且也是对我国社会保障体制进的一步完善。但是，建立大学生失业保险制度还存在一定的问题，有待于进一步的研究探讨

根据中央14部委联合发出的《关于切实做好2006年普通高等学校毕业生就业工作的通知》(以下简称《通知》)的要求，从2006年9月1日起，仍未就业的应届大学毕业生可到户籍所在地劳动保障部门办理失业登记，民政部门可给短期内无法就业且生活有困难的毕业生提供最低生活保障。将未就业的应届大学毕业生纳入“低保”范围，这无疑是一项充满人文关怀的政策优惠，这也显示出中国政府把大学生真正纳入劳动者之列，把大学生就业真正纳入了劳动力市场体系的宏观调控中，它使目前正在推行的积极的就业政策进一步得到完善。另一方面，也说明随着高校扩招和人才市场竞争的日趋激烈，大学生的就业压力空前增大，失业现象十分严重。《通知》首次提出，各地应将毕业后找不到工作的学生纳入“低保”范围，正是希望给大学生暂时安定生活，以更好地面对未来。由此可见，目前要缓和日益严峻的大学生失业问题及由此所带来的社会隐患，建立大学生失业保险制度应该是一条切实可行的途径。

1.大学毕业生面临的困境

1.1毕业生人数激增，就业形式严峻，失业现象普遍

据国家教委统计，伴随着1999年开始的高校扩招，从2003年以来，中国大学毕业生人数激增。2003年212万，2004年280万，2005年338万，2006年全国普通高校毕业生达413万，比上年增加75万，毕业总数为2001年的3倍多，是扩招后的第三个毕业高峰年。据估计，今年市场对大学毕业生的需求为150万。另外，中央政府鼓励大学毕业生参与西部开发，到农村去任职，担任农村教师，到社区去任职，还有动员大学毕业生当警察、当武警、出任国家安全部的工作人员或者是参军，一共提供这样的工作位置有75万个。如此算来，今年还有200多万大学毕业生将面临失业。这样更是加剧了我国原本就十分严峻的待业和失业形势。从下面这条消息中则可以看出，今年大学毕业生就业的严峻程度：2006年7月17日，浙江电视台报导，湖州市招收浙北高速公路收费员，名额一百四十七名，报名的有一千六百人，其中七百二十人是大学毕业生。高速公路收费是一个比较简单的工作，只要高中水平就可以胜任，加上工资不高，每个月不到一千元，加上各种补贴、奖金，一年的全部收入约二万元，此外高速公路收费站都在城区之外，工作又是三班倒。然而却出现五个大学毕业生抢一个高中生饭碗的现象。

1.2失业保险制度不完善

虽然中央14部委联合发出的《通知》中将大学生纳入“低保”，但是根据我国《失业保险条例》第二条规定:“城镇企业事业单位失业人员依照本条例的规定,享受失业保险待遇。本条所称城镇企业,是指国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业。”未就业的大学生没有被列入参加失业保险的范围内。再加上《失业保险条例》第十四条又规定:“具备下列条件的失业人员,可以领取失业保险金:(1)按照规定参加失业保险,所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满一年的;(2)非因本人意愿中断就业的;(3)已办理失业登记,并

有求职要求的。”按此规定,则刚刚毕业尚未找到工作的大学生,又是不可能领到失业保险金、享受失业保险待遇的。因此我国的失业保险体制只有把未就业的大学生纳入失业保险人群中,才能使之享受到失业保险。

1.3领取“低保”程序繁杂，条件苛刻

按照《通知》的要求失业毕业生首先要到劳动部门进行失业登记，由之介绍就业。如果对劳动部门安排的两次就业都觉得不合适，劳动部门才会出具相关的失业证明。拿到失业证明而又符合低保条件的毕业生才可以向街道提出申请，随后由居委会上门进行调查。最后，经街道审核和民政局公示后，才能申请成功。这种繁杂而且很没面子的申请程序，会使大多数自尊心很强的大学生不去领“低保”。再说领取低保就等于告诉人家自己失业、无能，所以大学生“死撑”也不会去领。但是实际上并非所有赋闲在家的大学毕业生都无需帮助，如果我们已经建立了大学生失业保险制度，情况可能就大不一样了，同时社会各界对他们的关心与帮助也将更大程度的落到实处。

2.建立大学生失业保险制度的必要性

随着我国经济体制改革的逐渐深入，市场经济的总体框架已经建立起来，我们看到市场经济条件不仅带来了效率，同时也带来了风险，比如现在每个劳动者都有失业的风险，大学生也不例外。因此，从理论上讲，失业保险制度应该包括所有的劳动者在内，这样有利于贯彻社会保障“广覆盖”的原则，也是“法律面前人人平等”原则的真实写照，也将有利于社会的稳定和人民的团结。

2.1建立大学生失业保险制度有助于促进再就业，创造财富

失业保险的基本功能就是保障失业人员失业期间的基本生活和促进其再就业。最近几年来,包括劳动保障部在内的多个国家部委都曾出台过“有关促进大学毕业生就业”的政策。其中最为著名的就是从2004年开始发布的“允许大学生进行失业登记，特别困难的大学生还可领取失业救济金”的政策，今年国家又出台了把贫困大学生纳入„低保‟范围的政策，国家这一系列的政策的出台，对大学生的最大意义并不在金钱上，而是体现国家引导鼓励大学生把找工作的目光投向基层，促进大学生的就业与再就业，为社会创造财富。

2.2建立大学生失业保险制度有助于促进社会的稳定和协调发展

失业是社会问题，失业率增加，对社会所构成的威胁，不是线性的，而是呈指数形式爆炸式发展的。当一个群体的失业率超过一个阀值时，社会的失稳将是不可避免的。从目前状况看，旧的就业岗位被摧毁的速度远远超过新的就业岗位被创造的速度，虽然我国经济一直保持7%以上的高速增长，但新增的就业岗位与在岗人员自然更替所提供的就业岗位与接受高等教育的大学毕业生所需要的岗位之间存在着较大的差距。因此，大学生失业不可能很快消失，它不是暂时存在，很可能将长期存在。而高知识人群的就业危机,不仅会引起社会人力资源的浪费,还会影响到人们投资教育的积极性。更为重要的是,如果一群思维活跃的年轻人在步入社会的关键时刻连续遭受打击,会引起他们及其家庭对社会的敌视，一旦他们群体闹事，给社会的震荡将是很大的。很明显，这不利于社会的稳定和协调发展。大学生失业保险制度的建立，有助于大学生在失业期间获得必要的经济帮助，保证其基本生活，并通过专业训练、职业介绍等手段，为他们重新实现就业创造条件。

2.3建立大学生失业保险制度有助于进一步完善社会保障体系

失业保险制度,是我国统一的社会保障体系的重要组成部分,属于国家法律强制实行的社会保险。建立大学生失业保险制度,有助于拓展我国失业保险的覆盖面，健全我国失业保险制度,并有助于最终完善我国多层次的社会保障体系。另外，根据1988年第75届国际劳工大会通过的168号文件《促进就业和失业保险公约》,失业保险对象为:能够工作、可以工作、并且确实在寻找工作而得不到适当工作,致使没有工资收入的人。大学生应该也是包括在其中的。可见将大学生这一社会群体纳入社会失业保险的保障范围也是顺应国际趋势的。

3.建立大学生失业保险制度存在的问题

目前，笔者了解到的将大学生纳入失业保险的基本思路大致是：大学生失业保险基金由学生个人、学校和国家三方共同负担。学生个人缴纳的部分由专业银行拿出一部分启动资金，参照助学贷款的方式进行;学校缴纳的部分可以由校办企业或是其他营利性机构支出;而国家负担的部分可由发行的国债中提取部分基金存入失业保险基金中。并对失业大学生建立个人帐户，实行统帐结合，收支两条线管理。另外，社会各界的公益性捐赠也可构成大学生失业保险基金的一部分来源。笔者认为这种思路还有几个值得考虑的问题。

3.1失业保险对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助，以保障其基本生活需要，并为其提供职业培训和就业机会的本意相悖的。另外，还有一群自愿性失业者，这些失业者并非没有工作机会，只是他们在搜寻自己期望中满意的工作岗位，此时提供失业保险给他们不是很合理，并且这对于那些真正需要救济的失业毕业生来说也不公平。

3.2从目前大学生返还助学贷款的情况来看，大学生的诚信还存在问题。我国助学贷款的运行机制还不是很成熟，这与大学生由于诚信问题造成还贷不及时、拖欠等诸多问题有一定的联系。因而借鉴助学贷款的形式建立失业保险，很有可能将其中存在的一些弊端带到大学生失业保险制度中来，这样不仅不利于基金的汇拢和运转，更影响失业大学生得到及时有效的救助。

4.建立和发展大学生失业保险制度的对策思路

4.1尽快加强失业保险的立法工作

加快《社会保障法》的制定，通过完善现有的失业保险制度，对大学生失业保险做出具体明确规定，例如对失业保险费的收缴以及违反规定的相关处罚要有明确细致的条款，这样才能有效的约束保险基金的承担方，防止各方面的原因影响基金的汇拢和运转。另外，失业者身份的认定，保险金的发放领取都要有严格的规定，通过失业保险制度既要保障失业者的权利，又要要求失业者履行义务。法律还要明确规定聘用大学生的单位的连带责任，也就是说用人单位在录用大学生之前，必须对其失业保险贷款的返还以及是否在领取失业保险金的情况了解清楚，督促其履行法律规定的相关义务，否则用人单位将会受到罚金或其它的处罚。

4.2建立网络化的管理机制，加强对大学生失业者身份的确定和保险基金的统筹管理和监督工作

建立网络化社会保障的管理机制，利用身份证拥有的特殊证件号码，建立全国联网的大学毕业生信息网，信息网内包括了大学生的个人基本信息、在校内的缴费情况等，当失业的毕业生到劳动部门进行失业登记以后，劳动部门就可以在网上查询到该人员相关内容，可以根据此信息联合街道办、居委员会一起对失业毕业生的失业原因及现实情况进行调查，同时，失业者也要提供相关资料，证明

不是因个人原因不愿意就业或导致失业并且愿意接受职业介绍所提供的就业机会，从而确定是否应该给予失业，保险金的发放。另外，加大对失业保险基金的统筹管理与监控，提高基金的调剂程度，严防基金的冒领和浪费，使其真正起到保证生活和促进就业的双重作用。因此，当失业毕业生再就业以后，相关部门也应该有记录，防止失业后再就业的毕业生仍然在领取失业保险，也有利于对还贷的跟踪，加大对失业毕业生的还贷行为的约束力。如果失业毕业生再就业以后，没有及时、按时的返还贷款，那么将会直接影响该人员的其他社会保险的缴纳和领取。在这方面用人单位应该起到积极的督促作用。

4.3加大发挥失业保险促进就业的功能

在确保失业毕业者基本生活的前提下应该把促进其再就业放到一个十分突出的位置上，并采取切实有效的措施加以落实，这才是建立大学生失业保险的本意。一方面可以在保险金的领取方面附加一些限制性的条件和义务，促使失业者积极寻找就业机会，尽快再就业。这方面可以借鉴美国的做法：在领取保险金期间必须每周或每隔一周到有关部门报告有关方面提供的工作情况和被拒绝的情况;领取保险金期间还必须按照当地失业保险申领办公室预先约定的时间去报告或面试，否则，将被取消领取保险金的资格。还有保险金的给付期也应该有一定的限制和差别。目前各国失业保险支付期多在90天到1年之间。根据失业期长短，失业越短，给付标准就越高。调整给付期限，也是为了在确保失业人员的基本生活水平的同时，激励他们尽快实现再就业。另一方面，相关部门还要加强对失业毕业生的培训，提供更多的就业机会，拓宽就业渠道。

总之，在毕业生人数激增，就业形式严峻，失业现象普遍的今天，建立大学生失业保险制度有一定的必要性，它对市场经济的健康发展、社会的安全稳定具有一定的重要意义。但是，在制度建立的过程中仍然存在着很多亟待解决的问题，因此只有充分结合我国目前的现状,考虑到各方面的影响因素,才能有助于准确选择大学生失业保险制度未来的发展路径。

参考文献：

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研究方向：公共管理及公共政策。

大学生失业保险制度的建立 篇2

关键词：失业保险,失业保险制度,最低生活保障,社会保障

当下是一个竞争的社会, 面对人才的逐步饱和以及人才市场的有限容量, 中国大学生的就业压力日益增大, 并且开始面临失业问题。失业问题的存在, 不仅直接给大学生自己以及家庭带来了不利影响, 同时也间接影响了中国经济的快速发展和社会的稳定。大学生是受国家高等教育的知识分子, 有着相对专业的知识和技能, 如果这类群体的失业人数过多, 不仅是对人才资源的一种浪费, 更重要的是它会对中国社会的稳定以及和谐产生威胁。

当前, 我国并没有一个保险制度对这一类群体适用。我国的失业保险又对他们不适用, 因此, 建立大学生失业保险制度是必要的。只有建立中国大学生的失业保险制度, 才能切实解决大学生的失业后的生活保障问题, 使他们能够更好的生存, 降低因大学生失业而面临的社会安全隐患。

一、目前中国大学生就业方面的困境

首先, 由于高校的扩招, 大学生毕业人数大增, 失业问题突出和普遍。根据国家有关的数据, 我国从1999年开始进行大学生的扩招, 2003年的大学毕业生是212万人, 增幅为40.3%, 2004年的大学毕业生是280万, 2005年的大学毕业生是338万, 2006年的高校毕业生已经达到了400多万, 从2005年到2007年三年的时间里, 中国的大学生毕业人数与前一年相比较增幅分别是20.71%、22.2%、19.85%。一直到今年高校毕业生仍然呈现增长趋势, 数字之大实在是惊人。由于经济发展实现工业化的过程中, 伴随工业化模式向资本型和技术型的过渡, 劳动对资本、技术的替代程度将越来越小, 因此我国的人才市场的需求量是相对有限的, 而我国的每年的普通高校毕业生的总数却是在逐年激增, 很显然, 这对中国大学生就业造成了很大的威胁和压力, 使他们当中有相当一部分人面临着失业的困境。例如, 就一个相对简单的工作, 高速公路的工作人员, 完全不需要接受高等教育的人就可以担任, 可是现实社会中却出现了几个大学生争抢这种工作的现象。再如, 当前的国家公务员考试, 高等学校的毕业生有百人甚至是几百人争抢一个工作岗位的现象, 由此可见, 当前中国面临的就业压力是相当大的。

其次, 面对高等院校毕业生失业的问题, 我国的失业保险制度还是相对不完善的。比如, 我国《失业保险条例》第二条规定:“城镇企业事业单位失业人员依照本条例的规定, 享受失业保险待遇。本条所称城镇企业, 是指国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业”。《失业保险条例》第十四条又规定:“具备下列条件的失业人员, 可以领取失业保险金: (1) 按照规定参加失业保险, 所在单位和本人已按照规定履行大学生在失业期间获得必要的经济帮助, 保证其基本生活, 并通过专业缴费义务满一年的; (2) 非因本人意愿中断就业的; (3) 已办理失业登记, 并有求职要求的。”由上述的两个法条可以看出, 对于那些毕业即失业的大学生而言, 他们是没有资格享受失业保险待遇的, 也不可能能领取到失业保险金。换句话说, 我国的失业保险制度并未涵盖了大学生这一群体。按照相关规定, 大学生领取“低保”的程序相当的繁琐, 并且大多数的大学生都会有很强的自尊心, 所以他们中的大多数是不会去领取低保的, 最终他们的生活和就业问题还是没有得到最终而有效的解决。所以笔者认为, 只有建立大学生的失业保险制度, 才能改变当前的这种窘迫的局面, 有效缓解大学生的就业问题, 把对大学生的社会帮助以最大程度的落实。

二、建立大学生失业保险相关制度的紧迫性

笔者认为, 建立一个大学生失业保险制度来保障大学生失业后的生活问题, 不论是对大学生自己本人、自己的家庭以及社会的稳定和谐, 影响都是相当大的。

首先, 大学生失业保险制度的建立有利于维护社会的稳定和谐。周所周知, 当大学生毕业之后不能解决就业问题的时候, 他们往往会有很大的心理负担和压力, 在自己的生活条件和水平不能得到提高的时候, 往往会引发一些社会治安案件, 甚至是某些违法犯罪的活动。大学生这一类群体都经过国家的高等教育, 往往有较高的智商, 这样的一部分群体如果生活不稳定, 对社会所构成的威胁和震荡是难以估计的, 是相当不利于社会的进步和发展稳定的。只有建立了大学生失业保险制度才能够帮助大学生在尚未找到工作这一段时间内获得有效的经济帮助和社会各界的关心, 保障其生活水平和生活质量, 并且更为重要的是, 他们可以通过专门的训练和培训, 走上工作的岗位。由此可见, 社会的稳定和谐强烈呼吁建立大学生失业保险制度。

其次, 大学生失业保险制度的建立, 能够不断地提升我国的社会保障水平。根据《促进就业和失业保险公约》, 失业保险对象为:能够工作、可以工作、并且确实在寻找工作而得不到适当工作, 致使没有工资收入的人。由此可以看出, 大学生应当是《促进就业和失业保险公约》规定的这类群体, 并且将大学生纳入失业保险制度是顺应国际发展趋势的。建立大学生失业保险制度拓宽了我国失业保险的覆盖面, 从而对于建立健全我国的失业保险制度具有十分重要的作用和意义。

三、目前建立大学生失业保险存在的问题

当前国内对于大学生失业保险构想大致是:大学生的失业保险基金由三方负担, 即学生本人、学校以及国家。作为学生本人可以依照助学贷款的方式, 由银行提供的一部分启动资金, 学校可以由校办企业等营利机构缴纳, 最后一部分由国家进行负担, 并且要建立大学生的个人账户, 实行收支的两条线管理。但是, 任何设想都存在某些问题, 就此条思路, 笔者认为还有某些问题, 主要集中在如下的几点。

首先, 这条思路对于大学生本人而言, 是要求大学生依照助学贷款的方式, 由专业的银行提供部分启动资金, 但是部分大学生的诚信问题却值得商榷。从目前我国大学生还贷的情况分析, 很难保证大部分的大学生都按期还贷, 有相当一部分大学生是拖欠贷款、还贷不及时等等现象。因此, 由此来看, 我国的助学贷款的机制还处于一种不成熟不完善的阶段。如果以此种方式建立大学生失业保险, 对于基金的回笼和运转会产生某些消极的影响, 同时更为严重的是使大学生因失业而导致的生活窘境不能及时有效地解决, 所以, 这些问题必须引起我们的重视和考虑的。

其次, 已经就业的大学生也存在失业保险的问题。按工作的性质分, 已经实现就业的大学生可以分为两种情况:如果是大学生已经在正规的单位就业, 这种单位基本都为员工购买五险一金, 所以其社会保障是相对的完备的, 所以, 这类大学生的失业保险是没有很大的问题。另一种就是没能够在正规单位就业的大学生, 这种单位往往追求利润的最大化, 所以都不太会为刚毕业的大学生购买社会保险, 这是对于已经就业的大学生而言的。另一种就是尚未就业的大学生存在失业保险问题, 主要是领取失业保险金困难的问题。按照我国失业保险政策的规定, 失业人员享受失业保险待遇需要满足缴纳失业保险费用满一年, 并且是非本人自愿失业, 以及已经进行失业登记并有求职意愿三个条件。大学生由于在校期间基本上没有缴纳过保险费, 所以他们完全不符合条件无法领取到失业保险金。我国虽然有明文规定“大学生毕业后仍未就业的, 可以到户籍所在地办理失业登记”, 但是由于程序问题, 相当部分的大学生都很难领取到保障金。大学生失业有的是一种自愿性失业。由于大学生毕业即失业并非是绝对的, 因为大学毕业生中有相当一部分人并非是找不到工作, 而是因为他们受过高等教育, 不愿屈尊低就。比如在我国的偏远地区、还有我国的西部地区、乡镇地区往往都招不到人才, 这部分大学生往往不工作或者是在大城市里找工作, 也不愿到这些地方去工作。所以, 如此看来, 如果国家提供大学生失业保险给这一群自愿性失业者, 是非常不合理的, 因为失业保险本身就是为那些暂时没有经济来源的人提供的一种经济上的救济和帮助, 所以, 笔者认为尤其是对于那些非自愿性失业的大学生而言显得不合理。

四、建立大学生失业保险制度的新思路

首先, 要加快大学生失业保险的立法工作。根据我国《失业保险条例》第二条规定:“城镇企业事业单位失业人员依照本条例的规定, 享受失业保险待遇。本条所称城镇企业, 是指国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业”。这种针对城镇企业事业单位职工而设立失业保险制度, 虽然不适用大学生这类群体, 但是我国社会失业保险制度的目的在于通过建立社会保险基金, 使人们在失业期间获得必要的经济帮助, 保证其基本生活, 并通过专业训练、职业介绍等手段, 为他们重新实现就业创造条件。大学生失业保险制度与此是相通的, 所以, 在失业保险金的筹集、资格条件等方面我们可以借鉴社会失业保险的做法。此外, 建立大学生失业保险制度还须对失业保险费的收缴和相关的处罚措施作出明确的规定。如果没有一个明确的规定, 必然会影响到资金的回笼和运转, 不能有效地对保险基金的承担方进行约束。关于保险费的资金来源问题, 笔者认为应当由大学生、学校、政府三方进行缴纳, 因为大学生如果要享受大学生失业保险, 那么其必须在大学在校期间缴纳一定的保险费, 但是由于我国目前高等教育的费用很高, 如果在校大学生再缴纳一定的保险费, 很可能会增加学生家长的负担和压力, 所以, 大学生在校如何缴纳保险费还有待探究和商榷。对于学校应当缴纳的保险费, 笔者认为, 学校应当从其经营中进行缴纳, 对于应当缴纳多少等问题也有待探究。最后是国家缴纳负担的部分, 可以通过财政拨款来设立专项的基金进行解决。对于给付期限的问题, 国内学者都有不同的建议, 在总结理论和实践的基础之上, 大学生领取失业保险金的期限是一般应当为6个月。关于享受资格。我们认为, 能够领取失业保险金的大学生应该同时具备以下条件: (1) 已经参加了大学生失业保险; (2) 毕业后由于非自身原因而无法就业 (非自愿失业) ; (3) 毕业后3个月内没有找到工作, 并在社会劳动保障部门进行了失业登记。另外, 失业者身份的认定, 保险金的发放领取都要有严格的规定, 通过失业保险制度既要保障失业者的权利, 又要要求失业者履行义务。

其次, 建立网络化的管理机制。笔者认为应当对在校的大学生进行统计, 利用其个人身份证件建立大学毕业生信息网络, 其应当涵盖了大学生在校的基本信息以及在校期间进行缴费的情况等等, 后由劳动部门进行审查, 以此来确定是否应当发放保险金。笔者认为, 还应当加强对保险金的统筹管理, 以防止保险金的浪费, 从而提高基金的调剂程度, 大学生失业后又再就业的, 如果监管不到位, 其又领取失业保险的, 不仅会对保险金造成不必要的减损, 同时对其他大学生也是不公平的。所以监管部门要加强对失业保险基金的监管, 对大学生还贷进行跟踪, 加大失业后再就业的毕业生的还贷行为的约束力。

再次, 建立大学生失业保险制度, 促进其就业。大学生失业保险的本意是促进大学生就业率, 大学生失业保险不仅仅是为了保障大学生在失业的情况下的基本生活, 更为重要的是要把再就业放到一个十分突出的位置上来。在笔者看来, 可以采取以下措施:首先, 在失业大学生领取保险金的时候, 可以附加某些限制性的条件和义务。这样可以促使其努力找寻就业机会, 从而实现再就业。另外, 相关的部门要加强对失业大学生就业培训, 从而为其提供更多的就业机会。

我国在制度建立的过程中仍然存在着一些亟待解决的问题, 因此只有充分结合我国目前的现状, 考虑到各方面的影响因素, 才能有助于准确选择大学生失业保险制度未来的发展路径。

参考文献

[1][美]约瑟夫·熊彼特.资本主义、社会主义与民主[M].吴良健.北京:商务印书馆, 1999.

[2]梁平, 崔永鸿.刍议大学生失业保险制度的建立.法制与社会, 2007.

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[4]龚维斌.中外社会保障制度比较.北京:国家行政学院出版社, 2008.

[5]叶汁.我国城镇医疗保障制度改革研究[硕士学位论文].华中师范大学, 2009.

[6]岳英杰.我国医疗保险中的政府责任研究[硕士学位论文].河南:河南大学, 2009.

中国建立存款保险制度的探讨 篇3

关键字：存款保险；强制投保；金融安全

一、存款保险制度简介

（一）存款保险制度的定义

存款保险制度是指由银行及其他存款类金融机构作为被保险人，向专门设立的存款保险机构即保险人，交纳存款保险费，建立存款保险基金，当投保机构出现流动性头寸短缺或是面临破产时，由保险机构向其提供流动性资助或代替该破产机构在约定的限度内向存款人进行支付的一种制度安排。

（二）存款保险制度的兴起及发展

20世纪30年代，美国为了挽救经济危机中濒临崩溃的银行体系，在1933年通过《格拉斯--斯蒂格尔法》，1934年成立联邦存款保险公司（FDIC），并开始实行存款保险，保障银行体系的稳定。

20世纪60年代中期以来，随着金融业日益自由化、国际化的发展，金融风险明显上升，很多国家相继在本国金融体系中引入存款保险制度。

（三）存款保险制度的分类

目前国际上通行的理论是把存款保险分为隐性(implicit)存款保险和显性(explicit)存款保险两种。

隐性的存款保险制度指国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益。

显性的存款保险制度是指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设置以及有问题机构的处置等问题做出明确规定。

（四）存款保险制度的三种组织形式

主要有三种组织形式：

第一、由政府出面建立，如美国、英国、加拿大；

第二、由政府与银行界共同建立，如日本、比利时、荷兰；

第三、在政府支持下由银行同业联合建立，如德国；

二、我国建立存款保险制度的必要性

（一）维持社会稳定的大局

我国金融市场正处于发展期，因此金融市场不完善。提供给居民的投资渠道单一，居民的储蓄资金大部分投资于银行存款。银行倒闭对社会稳定将会产生巨大影响。从维持社会稳定的大局出发，我们国家非常有必要建立合理的存款保险制度。

（二）增强处理银行危机使的主动性

在前几年，一些金融机构因经营不善倒闭关门，例如海南发展银行在1998年6月21日被中国人民银行宣布关闭，引起广大储户的恐慌，给社会造成了很大的影响。由于没有存款保险制度，金融当局没有可遵守的规则、程序，因此在处理危机时也比较被动。

（三）促进银行的公平竞争

我国数量广大的小银行由于资金少、规模小，储户对其信任度明显低于其他国有大银行。从美国金融危机中也可以看出，大的金融机构确实存在“too big to fail”这种状况，大银行在竞争中处于优势地位。建立存款保险制度可以使各家银行处于同一起跑线上，有助于建立一个公平的竞争格局，促进银行业发展。

三、我国实行存款保险的一些设想

存款保险必须结合我国中国特色社会主义的国情,存款保险制度要设计的科学合理。

（一）银监会下设存款保险管理机构

银监会下设存款保险管理机构比较符合目前中国的国情。因为建立存款保险制度的主要职能是能够及时、稳妥地处理商业银行危机和加强对商业银行的监管，这与银监会的职能密切相关。银监会下设这个机构有国家信用，有强大的号召力，而且可以有效地分担存款人的风险，同时可以充分发挥银监会在银行监管方面的资源和优势。存款人对政府运营存款保险基金有信心;还可以避免机构不必要的重复设置,有助于成本的降低。

（二）强制投保形式

存款保险的投保形式有两种：强制性与自愿性。前者是所有存款性機构都被强制地成为存款保险公司的成员；后者则允许金融机构自行决定是否参加存款保险，同时存款人也可自由选择投保的数量。

鉴于我国的实际国情，必须要实行强制投保形式。如果采取自愿性形式，对于我国的国有大银行会没有积极性参加。而资信较差的小银行可能会积极参加，引发“逆向选择”，参加保险的金融机构可能都是本身“带病”的。因此我国比较适合采取强制性形式，即对所有金融机构都实行存款保险形式。

（三）存款保险的保护程度

存款保险的保护程度分为全额保险和部分保险。全额保险是对所有的存款都进行保险；部分保险是对投保机构的存款设定一最高限额，对超过上限的那部分存款不提供保险。

我国存款保险制度在设立之初应当实行全额存款保险限额制度，稳定存款人信心。等到经济发展到一定阶段后，逐步转变为部分存款保险限额，最终过渡到部分保险。因为只有实行部分保险才能通过大额存款户选择银行来加强对银行约束,从而对银行实行有效压力，避免银行的“道德风险”。

（四）实行浮动费率制

存款保险费率一般分固定费率和浮动费率两种。我国各银行在存款规模、存款结构、资产质量、经营状况、风险大小等方面有很大的不同大有所不同，所以固定费率与浮动费率相结合是适合现阶段我国实际情况的。对经营管理水平高、信誉良好的银行可以适当降低保险费率,对经营管理不善、信誉较差的银行适当提高保险费率。

（五）保费的保值增值

存款保险机构的保费的保值增值，其投资基金要投资于安全性好，流动性高的金融产品，如政府债券，以及向投保机构进行短期借款等。其可以参照社保基金的管理方式。因为存款保险机构不是以盈利为目的，对于这个机构的管理要建立合适的治理结构，抓好效率。

参考文献:

[1]赵晓琴.论我国存款保险制度的建立和制度选择[J].武汉大学,2005.

[2]孙建华.建立我国存款保险制度的思考[J].财经研究,1998,(10).

[3]刘适余,李培育.关于建立中国存款保险制度若干问题的研究[J].金融研究,1999,(11).

建立存款保险制度 篇4

借助存款保险平台，探索金融机构市场化风险处置之路

从各国实践看，一般都是由存款保险作为主要平台来处置金融风险。次贷危机以来，美国有500多家银行出现重大风险，依靠美国联邦存款保险公司灵活运用收购承接、过桥银行、直接赔付、经营中救助等市场化方式，既及时处置化解了不同规模银行的倒闭风险，其中包括花旗银行、华盛顿互惠银行、印地麦克银行等大型银行，有效维护了金融稳定和社会稳定，同时又最大程度上减少了处置成本。鉴于此，很多国家都强化了存款保险的风险处置当局地位和职能，不断丰富市场化处置工具。从国际经验看，当金融机构出现风险时，应首先强化股东责任，由金融机构主要股东担负第一道救助义务，并寻求市场化兼并收购的可能性。当股东和市场力量不足以化解风险时，存款保险应及时介入，采取有效的市场化处置，并稳定市场信心。中央银行作为“最后贷款人”可以为存款保险提供后援支持，必要时通过资产负债表扩张化解风险，同时要降低道德风险。

总体上看，我国存款保险制度实施三年多来，对存款人特别是中小存款人加强了保障，增强了存款人信心和金融体系的稳健性。，国际货币基金组织和世界银行在我国金融部门评估规划更新评估中，认为建立存款保险制度是近年来中国金融改革取得的最重要成果之一。同时应当看到，当前我国金融体系中多年累积的周期性、体制机制性矛盾和风险正在水落石出，化解潜在风险隐患的任务依然艰巨，特别是一些高风险机构难以出清，不能及时退出市场，优胜劣汰的市场机制难以建立，也积累了系统性风险隐患。我国《条例》已赋予存款保险风险处置功能，下一步，我们将按照党中央、国务院的决策部署，继续扎实做好存款保险制度实施各项工作，进一步发挥这项制度在防范、化解金融风险方面的重要作用，推动建立市场化法治化的银行业金融机构退出机制，促进我国金融体系的健康平稳运行。

大学生失业保险制度的建立 篇5

熊劲松

湖南公共关系进修学院

[摘要] 从1993年美国通过格拉斯·斯蒂格尔法首次设立联邦存款保险公司。二战后这种制度在其他国家推广开来，特别是进入二十世纪八十年找以后，存款保险制度得到了加速发展，大部分发达国家和日益众多的发展中国家都建立了各种形式的存款保险制度。本人认为在中国建立存款保险制度，有利于加强对银行风险管理；有利于深化金融体制改革；有利于防范信贷危机；有利于银行防范自身风险；有利于保护广大存款人的利益，稳定投资信心。

关键词：存款保险制度意义

存款保险制度是为从事存款业务的金融机构建立一个保险机构，各成员金融机构向保险机构交纳保险费；而当成员金融机构面临危机或经营破产时，保险机构向其提供流动性资助或者代管破产机构在一定限度内对存款者给予偿付的制度。存款保险就是解决公众信心问题的手段，保险机构担保无论发生什么事情，存款者的资金都能够得到全额偿付。这样存款者即使对银行的运营有所疑问，也不用赶着提款。因此存款保险能够提高公众对银行的信心。保证银行体系稳定，有效地抵制了银行挤兑现象和由此诱发的银行恐慌。目前全球已有70多个国家先后建立起了存款保险制度。存款保险制度建立半个多世纪以来的实践证明，它就像一张“安全网”，在经济及金融业发展的诸多方面都发挥了积极的、重要的作用。特别是在我国，随着金融体制改革的逐步深入，以及现代企业制度和银行制度的初步建立，银行业竞争的格局已经形成，经营风险日益加剧，使个别经营不善的中小银行及其它金融机构陷入危机甚至倒闭成为了可能，同时也对存款人的利益构成威胁，在我国建立存款保险制度已成为一件十分紧迫的工作。其重要性主要在于：

一、有利于加强对银行风险管理：从我国银行业的现实情况来看，经营过程中面临着种种风险，潜伏着巨大的危机。首先，银行资产质量普遍低下，特别是国有四大银行资产质量不高，不良信贷比例很高。究其原因，主要源于大中型企业亏损严重，对银行的负债率很高，一方面是大量贷款难以收回，另一方面对存款必须保证支付本息，必然给银行的经营造成困难，就可能发生支付危机。其次，银行自身发展能力不足，资本充足率普遍较低，难以承担经营风险。最后，金融创新的风险。金融创新将成为银行获得的重要渠道，同时也必然带来巨大的风险。以上诸多风险，很难单纯依靠银行自身力量加以抵御。建立存款保险制度

后，存款保险机构为减少保险赔偿金的支付，将会对投保银行的经营活动进行必要的监督和检查，成为央行进行金融监管的补充手段和重要的信息来源，协助商业银行加强风险管理，减少风险损失。

二、有利于深化金融体制改革：其一，存款保险制度是促进银行公平竞争的有效措施之一，在我国商业银行体系中，国有商业牌绝对优势的地位，政府往往被认为国有商业银行的担保者，即使出现问题，存款人利益也不会受损，而新建的其他商业银行、城市信用社等相比就处于竞争劣势。一个完善的存款保险体系在一定程度上可以淡化国有商业银行的某些优势，使存款者达成一种共识，无论将存款存入大银行还是小银行，存款保险制度对其保护的程度都是相同的，从而有利于打破银行业现有的垄断局面，使中小银行可以平等、公平地参与竞争。其二，有利于减轻央行的负担，更好地保证货币政策的实施效果。我国的金融机构大多是由国家直接出资建立或在国家直接支持下建立的，银行信用是以国家信用为后盾形成的一种事实上的保障。中国人民银行一直是发挥着最后贷款人的职能，不但承担了投资者所应承担的全部责任，甚至连各种社会金融的风险成本也承担起来了。而实行存款保险机构承担商业银行的负债风险，则可以分流央行的负担、减轻央行的压力，使央行能集中精力加强宏观金融的监管。其三，可以提供一种有效的市场退出机制。随着金融体制改革的深入，我国已有一些金融机构因经营不善亏损巨大而被中国人民银行宣布破产和关闭，但由于没有适当的市场退出机制，使有关部门在处理这些金融机构时困难重重、处处被动。建立存款保险制度，以支付保费的形式，集中一笔巨额的保险基金，能够让金融监管总部果断采取措施，使效率低下、资产质量差的金融机构退出金融体系，从而提高整个银行业的整体效率。所有这些必将促进我国金融体制改革的纵深发展。

三、有利于防范信贷危机：我国金融体系随着经济全球化和国际“游资”的飞速增长，国际金融市场动荡加剧，频频发生金融**。如墨西哥金融危机、英国巴林银行倒闭事件、1997年席卷东南亚和日韩的亚洲金融风暴等等，不仅给国际金融市场带来了巨大冲击，而且严重影响了改革开放中国民经济的正常运转和社会安定。有些国家为解决这些金融危机都付出了惨重的代价。我国随着金融市场和金融业对外开放程度加快，金融创新产品逐渐增多，四大国有商业银行逐步转变为自主经营、自负盈亏的企业，中小型银行也纷纷成立，在商业银行内

控机制还不健全的情况下，金融风险在逐渐增加，迫切需要建立存款保险制度，对蔓延效应和系统性风险加以防范，维护金融体系的稳定。

四、有利于银行防范自身风险：银行的基本特征是高风险性和不稳定性，即自有资金只占全部资本的小部分，大部分资金是以负债的形式吸收的存款，在经营管理不善、投资失误或其他因素作用下导致不能按时清偿债务时，就易引起银行信用危机。我国金融业目前的现状是国有商业银行经营机制尚未完全转变，资产负债结构不合理、不良资产一直较高、经营管理者素质不高、风险抵御能力较差，在金融市场发育不完善、金融监管手段和方法落伍的背景下，实行存款保险制度实际上也是对银行发展一种保护。

五、有利于保护广大存款人的利益，稳定投资信心：长期以来，在计划经济体制下，我国的银行储蓄存款不仅没有风险，而且收益可观，一直是人们投资的首选。银行实际上是一个负债经营的企业，其债权人是广大的存款者。在我国，储蓄存款者人数众多，对于大多数存款人来说，他们不可能对银行或其它金融机构的信誉、实力和经营状况有较为全面的了解，做出恰当的评价。如果没有存款保险，一旦银行破产倒闭，受到损害的当然是存款人，在社会上也会造成相当程度的恐慌，严重影响了公众对银行体系的信心。如果建立了存款保险制度，当参加存款保险的银行资金周转不灵，或不幸破产倒闭而不能支付存款户存款时，投保银行依据保险合同条款，可以从存款保险机构或取得支援，或被接收、兼并，或得到赔偿，从而保证了银行对存款人的及时支付，存款人的损失就会降低到尽可能小的程度，在一定程度地保护了存款人的利益，维护了存款投资者的资金安全，有利于提高存款人对银行的信任度和公众的投资信心。

六、有助于净化金融机构，保证人民财产安全：上个世纪九十年代大家记忆犹新，一些农村合作社以高额的存款利息吸引了一大批居民将存款放入其中，以求高额回报，由于这个时候正是计划经济被市场经济替代时期，农村合作社的倒闭致使许多居民血本无归。如当时已建立存款保险制度，加强对银行存款的风险宣传，则这种情况将有可能减少发生甚至防范于未然。

参考文献：

《关于国有银行建立存款保险制度的思考》崔晓梅 企业家天地下半月刊《理论版》2008.06 《银行保险制度研究及路径选择》 张广华童芳芳 首都经贸大学出版社 20090.02 《我国建立银行存款保险制度的思考》天津经济 魏娜2007.12

大学生失业保险制度的建立 篇6

党的十六大以来，党中央作出了全面建设小康社会的战略部署，提出了科学发展观等一系列重大战略思想和构建社会主义和谐社会的战略任务。党的十六届六中全会明确了到2020年基本建立覆盖城乡居民社会保障体系的目标任务。养老保险具有资金规模大、计划周期长的特点，对经济社会发展影响深远。认真贯彻落实党的十六届六中全会精神，构建覆盖城乡居民的养老保障体系，是当前及今后一个时期社会保障的重点工作。

1我国城镇职工养老保险制度的改革历程及效果

目前对我国社会保障体系和养老保险制度的研究大多局限在宏观领域，如探讨养老保障制度发展的若干规律，实现养老保障可持续发展的对策研究以及探讨全球社会养老保障发展趋势，这对我国城镇的养老保障制度的总体建设有着重要的作用和意义。尝试将我国的社会保障体系和城镇职工养老保险制度的研究更多的引入到微观层面如养老基金的筹资机制、管理体制、养老资金的运行机制等研究，深化我国城镇职工养老保险制度改革是我国国内进一步从微观上研究社会保障体系和养老保险制度的一项基础性，不可缺少的工作，具有重要的研究意义。

我国城镇职工基本养老制度自20 世纪50 年代建立以来, 先后进行了一系列改革。2005年12 月, 政府出台了《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》, 对现行养老保险制度的发放力度、范围、计发方法等方面提出了改进办法, 在扩大基本养老保障的覆盖范围、做实个人账户、建立基础养老金的激励机制、让养老金与物价变动挂钩方面提出了实质性的举措,被称为“新制度”。但是, 该制度在保障老年人基本生活需要的同时也隐含着一些问题与不足, 主要表现在: 一是国家对企业职工养老金的巨额隐性负债如何偿还;二是如何解决养老保险个人账户“空账”问题;三是养老保险基金如何实现保值增值的问题;四是机关事业单位养老保险制度改革滞后, 企业退休职工与机关事业单位退休职工养老金待遇差距较大等问题。

在各地先行试点的基础上, 我国2009 年开始全面试点新型农村养老保险制度, 最低发放标准不会低于每年1800 元的低保平均水平, 而且随着财政收入的增长预期还会不断提高。新型养老保险的制度框架包括三个要点: 一是建立基本账户和个人账户相结合的农村居民社会养老保险制度, 统一制定城乡社会保险关系转移、衔接办法。保障农民的养老金能在不同的地区之间进行有效流转, 能在不同保障方式之间进行有效接转。二是公共财政要全过程支持农村社会养老保险制度建设, 降低农民参保门槛, 提高保障水平。在面向农民的筹资上, 降低门槛, 坚持政府组织引导和农民自愿相结合, 以政府投资为主, 低水平起步, 建立农民的最基本养老保障制度。三是坚持政府统一管理, 个人缴费、集体补助、政府补贴的农村养老保险筹资模式。建立动态缴费增长机制, 缴费标准随着预期领取的养老金标准的变化而调整, 参保人员预期领取的最低养老金水平可与农村低保水平衔接。党的十七大报告指出，在2020年实现全面建设小康社会的目标时，要基本建立覆盖城乡居民的社会保障体系。社会保险是社会保障的重要组成部分，基本养老保险又是社会保险的主要险种。按照党的十七大报告的要求，就有一个如何将基本养老保险制度覆盖到全体城乡居民的问题。只有解决好这个问题，才能实现社会保障体系覆盖城乡居民的目标。

2深化我国城镇职工养老保险制度改革的必要性

2.1现行制度缺陷要求深化当前城镇职工养老保险制度改革

2.1.1 企业职工养老保险的养老金缴费基数与领取基数的问题

企业职工基本养老保险基金是老百姓的“保命钱”，是我国社会改革、发展、稳定的“安全网”和“稳定器”。基金运作状况，政府关注，百姓关心。目前，不管是企业养老保险基金收不抵支严重的地区，还是收支有结余的地区，在企业职工基本养老保险基金的征缴管理上普遍存在着跑、冒、滴、漏现象，主要表现在缴费基数不实。

企业职工基本养老保险基金缴费基数就是企业职工工资总额。职工工资总额是指国家统计局规定的各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额，主要包括计时工资、计件工资、奖金、津贴补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资6个部分。参保职工个人一般以本人当月全部工资收入（工资总额）为基数缴纳保险费。单位缴纳社会保险费，以本单位工资总额为缴费基数。

缴费基数不实，严重损害职工的合法权益。从企业情况看，大多数企业领导人对缴纳社会养老保险费的意义认识明确，能够从企业的长远利益和职工的切身利益出发，自觉为职工参保。但也有一部分企业对交纳养老保险的认识不足，回避缴费义务，漏报、瞒报的问题时有发生。同时随着劳动制度改革和工资分配制度的改革，企业用工形式多样化，职工收入形式多样化，给缴费基数确认的准确性、真实性带来了一定的困难。

2.1.2“统账结合”制度运行中的个人空账问题

我国养老保险制度目前正由完全的现收现付制向“统账结合”模式转轨。“统账结合”模式中个人账户实行基金积累制,社会统筹依然保持现收现付制。从养老保险经济学的角度来看,只要养老保险从现收现付制向基金积累制成份转轨,都无法回避隐性债务问题。这是因为改革前参保人员没有建立个人账户,也就没有相应的基金积累,但是,他们在以前的现收现付制下又已经积累了未来的养老金权益。这意味着在转轨过程中这部分养老金权益,即原制度下的全部或部分隐性债务将变得显性化。转轨时刻显性化的隐性债务实质上就是我国养老保险制度的转轨成本。原则上,国家要想办法筹措资金来解决这部分显性化的隐性债务。

从我国养老保险改革的具体实践看,国家承认参保人员在改革前所积累的养老金权益,但是,无论是国务院1997 年26 号文件, 还是后来的国务院2005 年38 号文都规定这部分养老金权益由社会统筹基金来支付。也就是说,政府是想利用新加入者的缴费来偿还这部分显性化的隐性债务,即转轨成本。改革后,各地为了保证当期养老金的顺利发放,借助统筹账户与个人账户的“混账”管理,不断透支个人账户,使个人账户空账规模迅速扩大。据劳动和社会保障部的统计,截至2005 年底,我国养老保险个人账户空账规模累计已达8000 亿元。如果个人账户“空账”规模持续扩大,那么,我国养老保险“统账结合”的改革模式必将以失败告终。为了应对这种不利局面,国务院2005 年38 号文件规定将养老保险社会统筹部分的缴费率提高到20 % ,并且改革养老金计发办法,加强了缴费和养老金收益之间的联系。如果这些措施能够使社会统筹基金在未来年份收大于支,那么,目前个人账户的空账规模就不会继续扩大下去,个人账户“空账”就变成一个存量概念。8000 亿的空账规模分摊在未来年份逐步解决应该不是一件很困难的事情。因此,对未来年份社会统筹基金的收支状况进行测算将有助于我们分析个人账户“空账”规模的变化趋势,理顺改革思路。

2.1.3机关事业单位的养老保险制度与企业职工养老保险制度的不统一

企业职工退休金和机关事业单位退休人员的养老金之间，由于是两套体制，所以衔接相当困难，在一个时期内造成企业退休人员养老保险待遇水平过低。从2005年开始，中央连续七年提高了企业的养老保险待遇，但是仍然能听到企业职工和企业退休人员存在意见。企业和机关事业单位要统一建立一个养老保险制度，这样就可以减少很多不必要的矛盾和攀比。这在国际上已有先例，美国和日本均在上世纪80年代实行了类似改革，最近还有一些欧洲国家，都把公务员的养老保险制度和企业职工的养老保险制度统一起来，目前看来效果比较好。2.1.4个人储蓄性养老保险及基金监管问题

我国养老保险基金监管是对我国养老保险基金保值增值的一个保障，并且是我国养老保险基金制度顺利进行的保障。老龄化的到来给我们对于养老保险基金监管更多的关注，毫无疑问，监管中还是存在着一些问题，如挤占挪用等违法现象、监管模式混杂不清、监管立法不健全且过分依赖行政监管、行政管理和业务管理职责不清等。

针对以上问题，我们可以看出我国养老保险基金监管对于法律法规，政府行政监管行为，监管独立体系等还没有形成一个可以依靠和有所所建树的循环体系，能够对于监管形成合力。

2.2转型时期社会经济条件对城镇职工养老保险制度改革的要求 2.2.1应对人口老龄化，加强基金积累的需要

针对于我国目前养老保险基金的管理状况，我们有必要加强改革。保护好老百姓的保命钱以应对即将到来的老龄化社会。养老保险基金的法律体系还是处在一个起步阶段，但是随着2010年10月的《中华人民共和国社会保障法》的通过，我国的立法机构会逐渐的完善。另外在养老保险基金的模式上会对监管部门的独 立性会逐渐的体现出来。改善养老保险基金监管制度，提高基金投资效益，使有限的养老保险基金得到保值、增值，以应对我国提前到来的人口老龄化，充分发挥其“稳压器”、“调节器”、“减震器”的作用，是我们当前养老保险工作的重中之重。

2.2.2维护社会公正，“一体化”的需要

社会保障制度是社会公平的基础性制度。不仅可以为人民生活一视同仁地公平提供基本保障，同时也是调节社会收入分配的重要手段。城镇居民养老保险和新农保覆盖的人群大都是低收入群体，通过这两项制度建设，可以把公共资源更多地向他们倾斜，更好地促进发展成果全民共享，缩小收入分配差距，促进社会公平正义。

3、深化我国城镇职工养老保险制度改革的思路与建议

3.1深化我国城镇职工养老保险制度改革的目标和原则

城镇居民养老保险和新农保，都是由政府主导建立的社会养老保险制度。从社会保险制度的性质、政府责任和基本国情考虑，提出了12字的基本原则，即保基本、广覆盖、有弹性、可持续。这既是建立健全这两项制度的基本思路，也是工作要求。

3.1.1.深化我国城镇职工养老保险制度改革的目标

中国未来的城镇职工养老保险体系应当是包括社会基本养老保险、职业补充养老保险/企业年金和商业保险在内的三层次体系。建立覆盖城乡的养老保障体系，要以邓小平理论和“三个代表”重要思路为指导，按照落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，坚持“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的基本方针，重点在以下六个方面下功夫：

(1)完善城镇保障制度与探索农村保障制度相结合，构建覆盖城乡居民的养老保障体系。统筹城乡养老保险制度建设，逐步实现由城镇为主向城乡统筹、由城镇职工为主向城乡居民的重大转变。在城镇，继续完善企业养老保险制度，改革机关事业单位养老保险制度。在农村，积极探索新型农村养老保险制度，建立与家庭保障、土地保障相结合的保障体系。当前，要抓紧制定农民工养老保险办法，注意解决被征地农民养老保障问题，研究城镇没有参保的困难集体企业退休人员和无工作老年人的基本生活保障办法。总之，要把全部从业人员和居民逐步纳入覆盖范围，做到城乡各类人群都有制度上的安排，实现制度全覆盖，工作上可以逐步推进。注意把握城乡统筹不是城乡统—，城乡居民在保障项目和待遇标准上应有所区别。

(2)制度建设与管理监督相结合，形成制度、经办、监督三位一体的工作体系。坚持责权利相统一、精减高效相结合的原则，明确社会保障责任主体和管理主体。切实纠正重制度轻落实、重政策轻管理、重资金轻服务等问题，不断推进社会保障规范化、信息化和专业化建设，为社会保障对象提供优质的管理服务。切实加强基金管理，基金监督要贯穿基金管理的各个环节和各个部门，不能有特殊和例外，使社会保险基金成为“阳光基金”、放心基金。

(3)立足当前与着眼长远相结合，建立可持续发展的长效机制。立足当前，坚持把确保基本养老金按时足额发放放在首位，坚持不懈地加强扩面征缴工作，着力解决待遇差距过大等影响社会稳定的突出问题。着眼长远，做实养老保险个人账户，建立应对人口老龄化的长效机制：完善基本养老金计发办法，建立参保缴费激励约束机制；根据经济社会发展状况提高待遇水平，建立养老金正常调整机制；继续提高用于社会保障的财政支出比例，建立转制成本的财政清偿机制。通过明确责任，调动各方面的积极性，保持基金长期平衡，实现养老保险的可持续发展。

(4)基本保险与补充保险相结合，构筑多层次的养老保障体系。改变目前主要依靠基本保险、保障形式单一的局面，按照国家政策支持、企业自愿建立、市场投资运营、政府加强监管的原则，积极发展企业年金，支持发展商业保险，提供多层次的养老保障。

(5)改革探索与法制建设相结合，将养老保障纳入法制化的轨道。应总结20多年的改革实践，把成熟的政策和经验上升为法律，制定社会保险法以及养老保险条例、基金监督条例、企业年金条例等配套法规，形成基本法律、行政法规和政策措施相结合的法律政策体系，使养老保障的规范化、制度化有可靠的保证。

(6)实践探索与理论研究相结合，为制度创新和机制创新提供智力支持。理论和战略研究具有前瞻性、先导性，科学的理论能够增强实践的自觉性和坚定性，正确的.战略能明确目标和方向。要总结我国社会保障的生动实践，充分认识社会保障的地位和作用，正确把握社会保障的规律和特点，不断探索实现社会保障的方法和途径，形成和丰富有中国特色的社会保障理论，指导当前和今后一个时期我国社会保障的实践。要在认真分析当前及今后一个时期经济社会条件和借鉴国际经验的基础上，加强宏观性、前瞻性、战略性研究，对覆盖城乡的社会保障体系进行总体设计和系统规划，明确社会保障体系建设的战略目标、战略重点、战略步骤、主要任务和保障条件，增强工作的系统性和科学性。通过理论和战略研究，解决制约社会保障发展的突出问题，为完善社会保障体系提供理论支撑和智力支持，推动制度创新和机制创新，实现社会保障事业的快速发展。

3.1.2.深化我国城镇职工养老保险制度改革的制度设计的原则

一是保基本。就是要以人人享有基本生活保障和免除贫困为政策目标，使保障标准与我国现阶段生产力水平及国家、单位和个人的承受能力相适应，实行城乡居民均等享有的、不低于当地城乡居民最低生活保障标准的基础养老金与能满足参保人个性化需求的个人帐户相结合的新型养老保障制度，并建立分享经济社会发展成果的缴费补贴和待遇调整机制，使全体国民生活有保障、有质量、有尊严。

二是广覆盖。就是要调动单位和个人参保的积极性，明确政府应该承担的社会保险责任，制定科学合理的政策、设计可持续发展的制度模式和相应的运行机制，不断扩大社会保障的覆盖面，尽最大可能为城乡居民提供公平、普惠、可靠的公共保障服务，确保社会的安全和稳定。

三是有弹性。就是要在人人能享有基础养老金的基础上，实行政府分级、分类定额补贴的激励机制与参保最低缴费相结合的约束机制，建立能适应不同地区、不同单位、不同群体、不同个人能力特点和个性化需求的可选择、有效率、精细化的保障制度，使制度既可根据每个人的风险收益偏好、家庭结构、整个人 生的不同的生命周期来进行相应地匹配和安排，又能适应人口、经济、社会的可能变革。

四是能转移。就是要适应市场经济对劳动力自由流动的内在要求，通过建立以个人帐户为主的制度模式和新型养老保险管理信息系统，为参保人社会，保险关系的转移、维护参保人权益提供制度保障和技术支撑。

五是可持续。就是要在缴费阶段建立国家、单位和个人社会保险责任分担机制；在基金投资管理阶段建立适应市场经济的基金保值增值机制；在待遇给付阶段建立财政供给约束型的待遇调整机制，全过程建立社会保障可持续发展的长效机制，实现社会保障制度的长期稳定运行。

3.2建立覆盖城乡居民的新型养老保险制度的基本思路

3.2.1、合理确定缴费标准和缴费方式

新型养老保险制度一般以当地城乡居民人均收入的一定比例为缴费标准。具体标准由县级以上劳动保障部门按精算平衡原则和预期领取标准测算并公布，可确定不同的缴费档次，最低缴费标准不低于当地最低生活保障标准。参保人可根据自己的承受能力和需求，选择相应的缴费标准。参保人可选择在户籍所在地或临时居住地缴费，可选择按年、季、月缴费或补缴，也可一次性大额缴纳。缴费有困难的最低生活保障对象，可由政府提供社会保险补贴进行代缴。

3.2.2、合理确定补助、补贴的标准与方式

村集体、企业或其他经济组织可根据其财力对其参保人实行定额或一定比例的补助。个人缴费和集体补助计入个人帐户，实行完全积累，实帐管理。各级政府根据财力对参保人给予定额或一定比例的补贴，参保补贴的一定比例计入个人帐户，其余计入储备调剂帐户，主要用于防范基金风险和养老金待遇的调整。

3.2.3、合理确定保险费收缴方式

在自愿的前提下，城乡居民个人缴费可由街道或乡(镇)劳动保障部门代收，开具由省级劳动保障部门统一印制的专用收据；有条件的地区可由银行或其他金融机构代收，也可采取其他符合参保人意愿的缴费方式。具体收缴办法由各地制定。地方各级财政要在个人缴费到位后，及时下拨补贴资金。不得弄虚作假，套取上级财政补贴资金，一旦发现要严肃查处。

3.2.4、合理确定计息标准和计发标准

个人账户基金按实际缴费时间和一年定期银行存款利率实行分段计息，高于计息标准的收益计入专项调剂金。个人账户基金计息利率按一年定期银行存款利率实行同步动态调整。

按照精算平衡原则和平均预期余命，确定计发标准。个人帐户养老金计发标准的月领取额，为本人个人账户累计储存总额除以计发月数。

3.2.5、合理确定领取年龄

原则上，参保人不分男女，年满60周岁后开始按月领取养老金。特殊情况下，经县级劳动保障部门批准，可提前1—5年领取养老金，每提前一年减发1.5%的养老金。鼓励推迟领取，每推迟一年增发1.5%的养老金。不满领取养老金年龄或领取不足10年去世的，由法定继承人或指定受益人一次性领取个人帐户余额，并及时为养老金领取者办理注销登记等相关手续。参保人领取的养老金不计征个人所得税。

3.2.6、建立待遇调整机制

新型养老保险制度的养老金由基础养老金和个人帐户养老金组成，养老金计发标准要根据物价指数定期调整。中央政府负责基础养老金的调整，地方政府负责个人帐户养老金调整。

3.2.7、加强制度和能力建设

要进一步完善社会保险管理工作的规章和制度，加强基金的内审稽核、信息披露制度和监督管理，建立内部控制制度。各级社会保险基金监督部门要将基金纳入日常监管业务范围，切实履行监督职责，对基金的筹集、使用、投资运营全过程进行实时监控和定期检查，对事关基金安全的事项及时进行处置；同时，要加强财政、监察、审计监督和社会监督。要建立基金风险预警机制，确保养老金及时足额发放。对运用不正当手段多领、冒领养老金的，追缴有关当事人的非法所得；构成犯罪的，依法追究刑事责任。要加强培训，提高干部的素质，不断提高经办服务能力。

3.2.8、建立基金分层管理体制，提高管理水平

新养老保险个人账户基金要专户专管，封闭运营。基金在以县级为核算平衡单位的同时，要积极探索省、市、县分级管理办法。县级难以保值增值的，应将基金上解到设区市或省级管理；逐步实行业务经办和基金管理分开，基金管理和基金监督分开。基金要全部进入经办机构在国有控股商业银行开设的“新型养老保险基金专户”，对已经进入’当地财政管理的基金，要按照国家对社会保险基金投资管理的规定，专户管理、专款专用、保值增值、定期结息。基金投资管理的具体办法按国务院有关部门规定执行。

建立基金帐户管理系统，选择由劳动和社会保障部认定的国有控股商业银行作为基金的帐户管理人和托管人。规范业务程序，逐步推广和运用新型养老保险管理信息系统，发放社会保险卡，提高管理质量和服务水平，确保个人保险编号、缴费、给付情况等基本要素的完整准确。把新型养老保险管理纳入“金保工程”建设，充分利用现代信息技术和金融网络为工作提供高效便捷的服务，切实做好帐户管理、政策咨询、查询服务、养老金支付等工作。

3.2.9、拓展个人帐户服务和发展功能

参保人原则上不允许退保，但允许其在发生危及生命的重大疾病、绝症难以支付医疗费、部分或全部丧失劳动能力以及遇到其他突发意外事件，造成家庭生活严重困难的，提供有效证明材料，经社会保险管理机构审核，可以借支部分或全部保险费积累余额。到期确实无力归还借款的，可以按正常退保处理。创新城乡金融，探索通过金融机构用保险证质押贷款的方式，给参保人发放小额贷款，解决其生产、生活面临的资金困难，把帐户做实做活，增强制度吸引力，支持城乡经济和金融发展。

4、结语

随着我国城乡养老保险制度的发展和完善,以及部分条件具备的地区对养老保险制度城乡统筹发展的实践,我国实现城乡一体的养老保险制度将指日可待,国内学者应在借鉴国外城乡一体化的养老保险制度的基础上,结合我国国情,为我国城乡养老保险一体化建设提供更多的政策建议。参考文献

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存款保险制度的建立及影响探讨 篇7

1.1存款保险机构的设立

各国存款保险机构的设立大致分为三种类型:一是政府出资;二是政府与银行共同出资;三是银行业自组存款保险机构。三种方式各有利弊。由政府出资创办并管理的存款保险机构, 其优点是便于政府领导, 有很大的权威性, 但会加重国家财政的压力, 也不利于调动各银行的积极性。如由银行业自组存款保险机构, 则在保险机构的权威性方面有所欠缺, 也不利于政府的介入及利用其进行宏观调控, 但有助于减轻国家财政负担。第二种方式则兼具另两种方式的优点, 可以提高存款保险机构的信誉和实力, 也有利于完善央行的金融监管工具, 健全其宏观调控手段, 是一种可能选择的设立方式。

1.2存款保险机构的职能是单一职能或是复合职能

存款保险机构的单一职能是指该机构主要履行出险时的保险赔付职能, 不履行其它职能。复合职能是指该机构除承担出险时的保险赔付职能外, 还承担日常检查等监管职能以及对有问题金融机构进行接管等更为全面的职能履行。采取单一职能或是复合职能决定了存款保险机构的功能定位以及它与央行、银监会之间的关系。

1.3存款保险的范围

从目前的情况看, 基本上, 居民存款和企业存款应纳入存款保险的主要范围。但政府存款 (财政性存款) 、同业存款、金融机构股东存款和高管存款是否纳入保险范围仍有待商榷。另一方面从参保机构的范围看, 各类存款类金融机构包括邮储银行都应该纳入保险范围, 但外资银行在华的分支机构是否也应纳入保险范围也未有定论。

1.4存款保险的赔付上限

一种标准是按照人均GDP (2005年我国人均GDP约1700美元) 的3倍金额进行赔付, 第二种标准是使90%的存款人得到全额赔偿的标准赔付。按这两种标准, 大约每位存款人的获赔上限为4-5万元, 这样的赔付金额显然较低。而根据央行近几年来对关闭的证券公司收购个人债权及客户证券交易结算资金的一系列措施来看, 还有一种赔付可能是将赔付标准定为10万元人民币, 即10万元以下全额赔付, 10万元以上9折收购。事实上, 赔付上限要根据存款的具体结构来进行详细测算, 比如存款在50万、20万、10万、5万以上分别占比多少, 金融机构要缴纳多少保费, 才能确保破产时能够支付存款人的损失, 这些都需要相当多的数据支持和统计分析。

1.5存款保险的方式

是选择强制加入或是金融机构自愿加入, 又或是强制与自愿加入相结合的方式。如以强制加入的方式则需制订法律法规要求金融机构必须向存款保险机构投保。如以自愿加入的方式则可能有些风险隐患较大的中小金融机构为降低经营成本会选择不参加存款保险, 那么存款保险体系存在的基础就过于薄弱, 达不到预期目的, 也不利于存款保险体系的顺利运转。

1.6保险费率的确定

即实行固定费率制或风险调整的差别费率制。保险费率的确定涉及到存款保险基金的目标水平、被保险银行的承受力等问题。实行固定费率制简便易行, 尤其是建立存款保险制度之初, 固定费率制易于推广操作和接受。但固定费率制下保险金额取决于存款总额, 与银行自身的经营与资产风险无关, 在风险控制方面存在天然缺陷。实行风险调整的差别费率制可以促进银行加强自身业务和风险控制, 提高资本充足率, 增强资产流动性, 但是需要建立起一套完善的银行信用风险评估制度以及监管部门的配合。否则, 没有完整准确的银行风险评级, 没有配套监管措施, 实行风险调整的差别费率制就没有操作的基础。

2实行存款保险制度对银行业的影响

2.1实行存款保险制度对宏观金融环境的影响

首先, 建立存款保险制度有利于实现市场化的风险分担机制, 促进银行业金融机构形成自我发展能力, 构建更加合理的存款金融机构体系。长期以来, 我国一直实行的是一种隐形的存款保险制度, 即由国家政府向国有银行提供国家信用, 国家在事实上承担存款保险责任, 对市场退出金融机构的储蓄存款实行优先偿付和全额收购政策。这对保护居民存款人的利益, 维护金融体系稳定发挥了重要和积极的作用。但是在这种制度下, 中央银行承担的无条件全额偿付责任最终实际上转移给了纳税人和公众, 并以基础货币的形式进入金融体系, 这将不利于金融市场的发育成熟以及金融体系的长远发展。随着市场化改革的推进, 目前银行股权结构改变了过去单一的国家股权形式, 呈现出日益多元化的趋势, 在这种形势下, 如果仍由国家来承担银行经营的损失和风险, 显然是不合理的。因此, 需要通过建立存款保险制度, 形成一种市场化的风险分担机制和风险补偿体系, 由各利益相关者共同承担银行的经营风险, 从而增强市场主体的风险意识, 发挥市场约束作用, 形成正向激励机制。另外, 在确保金融体系安全的情况下, 引入存款保险制度还将改变存款人对国家信用的依赖, 进一步促进银行业的市场化改革, 同时增强公众对中小银行的认识和信心, 解决国有银行与其他中小商业银行事实上不平等竞争的问题, 有力地促进中小商业银行健康发展, 形成更加合理的存款金融体系。

其次, 建立存款保险制度有利于进一步规范我国金融机构的市场退出机制, 促进金融机构的优胜劣汰。目前, 我国金融机构退出多采取行政接管或关闭的方式。由于没有完善配套的法律法规和规范化的退出机制, 导致处置过程漫长, 每一案例均为个案处理, 赔付方案也无一定之规, 应退出的机构还往往退而不出, 在很大程度上影响金融稳定和社会稳定。存款保险制度的建立, 一方面将使问题金融机构的风险暴露于市场之中, 另一方面也可以使用存款保险基金提供赔付, 促使问题金融机构的顺利退出, 并将其对金融体系的负面影响减少到最低程度。在差别费率制下, 不论保费最终是否转嫁到存款人身上, 都将有利于以市场化方式对金融市场的“优等生”“差等生”实行鉴别、分类和选择。风险程度高的金融机构由于必须缴纳较高的保费, 将可能陷入经营不善——高比例缴纳保费——成本上升 (存款来源减少) ——经营业绩恶化的恶性循环之中。而风险程度低、市场声誉好、经营稳健的金融机构则可能进入经营良好——低比例缴纳保费——经营业绩表现更出色的良性循环之中。这样, 就拉大了不同风险程度银行经营业绩的差距, 由市场来选择“好”银行与“坏”银行, 实现自然优选, 促进银行业努力降低风险, 减少成本, 提高利润, 增加效益, 有利于银行业整体经营管理水平的提高。

2.2实行存款保险制度对存款人的影响

从存款人的角度看, 以存款类金融机构缴纳的保费限额补偿市场退出机构的所有存款人, 在确保存款人利益的同时还可以有效减轻国家负担, 增强市场主体尤其是大额存款人的风险意识, 使其慎重选择存款机构和产品, 从而发挥市场的约束作用, 稳定银行业发展的预期。金融活动往往有着信息不对称的特性, 数量众多的普通金融活动参与者可能缺乏足够的自我保护意识和能力, 有必要通过一定的制度设计予以特别安排。建立存款保险制度后, 通过制定合理的存款保险赔付上限, 可以保证中小存款者在金融机构关闭时能够得到及时的全额补偿, 显著增强存款人信心, 有效避免因个别金融机构倒闭或突发事件而引发的存款挤提和存款流动, 稳定金融业发展的预期, 防范系统性风险, 维护金融稳定。

2.3实行存款保险制度对微观金融主体的影响

首先, 建立存款保险制度后, 必须对各家存款类金融机构征收保费, 无论是实行固定费率制或差别费率制, 都将在事实上增加银行的经营成本, 从而影响银行经营业绩及股东回报, 影响的程度取决于保费比例和其它相关规定。这里, 我们可以区分两种情况来分析, 一种情况是银行将这部分保费转嫁给存款人, 从表面上看不会增加银行的现金成本, 但在实行固定费率的存款保险制度下, 将不利于中小银行存款业务的发展, 因为在缴纳保费金额同等的条件, 显然存款人将更为乐意选择机构网点多的大银行。而在实行差别费率的存款保险制度下, 则相对不利于风险程度高的银行业务发展, 如前文所述, 风险程度高的银行由于必须缴纳相对高比例的保费, 转嫁给存款人将使存款人的收益大受影响, 而其经营不善的状况也暴露于市场选择之下, 影响其业务的开展。另一种情况是银行不将这部分保费转移给存款人, 自身消化这部分增加的成本, 在这种情况下仍要保持原有的收益水平, 无疑对银行的经营管理提出了更大的挑战。当然银行也有种种规避保费缴纳的方法, 比如一家银行的资金来源包括对公存款、居民个人存款、同业存款以及各种主动负债等, 倘若缴纳的保费基数范围仅限于公司与个人存款, 那么适当增加同业存款和各项主动负债, 就可以有效规避同样金额下公司与个人存款类资金来源应缴纳的保费, 从而减少支出, 降低成本, 在一定程度上减弱保费支出对银行整体绩效的影响。此外, 存款保险制度还可能造成存款转移、集中或分流, 影响银行资产负债结构变化进而影响风险控制。目前, 由于具体相关规定尚未明确出台, 这些间接影响的程度和范围还难以分析和判断。

其次, 建立存款保险制度后, 对商业银行经营管理的监管将更加严格。一方面, 实行差别费率制, 保险费率的确定与缴纳和投保银行的风险状况密切相关, 客观上要求监管机构进一步强化对各商业银行的监管, 变静态监管为动态监管, 必然增强各种现场与非现场稽核的约束, 监管手段将更为丰富与多元, 包括定期报送各项业务报表与不定期检查等, 都将成为监管常态, 以利于更加全面及时准确地掌握和了解各家银行的情况。另一方面, 建立存款保险体系, 成立存款保险机构, 有可能在人行、银监会之外又增加一个监管机关。存款保险机构有可能被赋予一定的监管职能和权利, 对投保银行实行强有力的监管, 在监管手段上也比原有的监管机构更为丰富, 如可能采取警告、提高保险费率、停止为其新增存款提供保险等各项措施以引起被监管者的注意, 配合人行、银监会实施更为有效的监管, 有力地防范道德风险。但是, 考虑到这项制度对各方面的影响较大, 预计相关法规制订部门会综合各方面情况, 尽量在保险制度实施的同时平缓对银行经营层面的冲击。

摘要：分析了我国实行存款保险制度在运行框架方面需要解决的问题, 探讨了存款保险制度的实行对银行业可能造成的影响。

关键词：存款保险,银行业,金融监管

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[2]陈飞.我国存款保险制度的建立和完善[J].财会月刊, 2006, (23) .

关于我国建立存款保险制度的思考 篇8

关键词 存款保险 金融风险 利率市场化 资源配置 保险赔付

一、前言

2014年11月底，国务院法制办公室、中国人民银行发布《存款保险条例（征求意见稿）》（以下简称《意见》），正式对存款保险制度向社会进行为期30天的征求意见。《意见》的发布标志着中国存款保险制度改革进程进入新阶段，它勾勒了即将出台的中国存款保险制度的大体框架，存款保险制度呼之欲出。一般来说，存款保险制度是指某一主权国家在金融系统中设立特定的存款保险机制，针对吸收公众存款的金融机构，按其所吸收存款总量的特定比例缴纳存款保险费用，以此用来防范参保金融机构出现挤兑等风险。其实，学术界和理论界对于中国建立存款保险制度的讨论已经持续了数十年，多数学者认为，存款保险制度虽有负面影响，如可能会诱发逆向选择和道德风险，但其更好的保护了存款人的合法权益，有利于促进商业银行之间的良性竞争，对金融系统稳定性的提高起着至关重要的作用。

二、我国建立存款保险制度的必要性

（一）加速利率市场化进程，优化金融资源配置

毫无疑义，存款保险制度是利率真正市场化的基础与前提，因为存款保险制度是商业银行准入完全开放的必要前提。存款保险制度正式确立，意味着利率市场化的改革窗口进一步被打开，进而促进商业银行间的存款竞争，从而会提高金融系统的运行效率，最终优化我国金融资源的配置。特别要提出的是，中国正处在经济结构调整期和经济周期转换期的叠加阶段，借助存款保险制度金融风险隔离和阻断的作用，有助于我国构建起创新、稳健、独具活力的现代化金融体系，全面提高我国金融系统的服务水平。

（二）保护存款人合法权益，倒逼银行自身改革

无论从法律的角度还是从经济的视角来看，存款保险制度的初衷都是加强和完善对存款人的保护，确保存款人的合法权益得到更加严密的保护。一方面，存款保险制度直接给存款人提供法律求偿依据，实现存款人合法利益的硬性保护。另一方面，存款保险制度使商业银行存在退出机制，存款保险机构的赔付将取代政府的隐性担保和刚性兑付，这将倒逼商业银行的改革。因为存款保险制度要求商业银行具有较高的资本充足率，且商业银行自身的偿债能力也将成为影响其信誉的重要因素，所以银行管理层必须努力保持合理的资本充足水平，满足资本监管要求和业务发展需要，进而提高应对自身风险的能力，实现存款人合法利益的软性保护。

（三）规避金融系统性风险，确保金融系统稳定

随着中国经济的持续发展，我国金融体系更加开放性、竞争性、多元性，互联网金融的爆炸式发展就是一个典型的例子。金融系统各主体的关联性极强，一旦单个金融机构发生金融风险，其他相关的金融机构会马上调整自身的决策预期，从而瞬间扩大了单个机构发生风险的影响，最终引发多米诺骨牌效应。互联网金融的迅速发展，进一步增加了我国金融体系的系统性风险。存款保险制度确立后，通过使用存款保险准备金对储户提供限额赔付，可以在一定程度上减少金融冲击带了的破坏力，避免市场消极预期的无限度扩散，进而有效的维护了我国金融系统的稳定。

三、我国建立存款保险制度过程中亟待解决的两大难题

（一）存款保险费率的确定问题

一直以来，我国存款保险制度体系中的存款保险费率都是学术界和实务界争论的焦点，主要的原因在于各商业银行存在异质性，各自面临的风险差异程度偏大，因此各自倾向接受的存款保险费率存在差别。《意见》第九条规定“存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成；费率标准由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整，报国务院批准后执行；各投保机构的适用费率，由存款保险基金管理机构根据投保机构的经营管理状况和风险状况等因素确定”。从《意见》的规定中我们可以看出，央行已经考虑到各商业银行风险存在异质性的现实情况，但这只是规定了存款保险费率的构成，但对于实际基准费率的多少未给出定值，影响风险费率的细则和标准也未确定，这也就意味着存款保险费还无从收起。笔者认为央行的保险费率收取思路是符合我国金融市场实际情况的，但要落到实处，应尽快推出存款保险基准费率和风险差别费率的标准。

（二）存款保险赔付的标准问题

我国存款保险的赔付问题主要体现在赔付标准和赔付能力两个方面。第一，在《意见》第五条规定存款保险实行限额偿付，存款人在同一家银行的最高偿付限额为人民币50万元，这表明我国采取的是单个存款人的存款账户设定额度方式支付保险限额赔付。若当前50万元的赔付上限可以保证绝大多数个人储户的存款利益，那么对于单位存款高达几百万甚至几千万的情况来说，50万的赔付限额作用微乎其微，因此，个人存款与单位存款是否要采取相同的赔付上限，以及具体情况如何确定仍有待考量。第二，我国存款保险体系是否具备足够的赔付能力尚未可知。我国的商业银行体系以四大国行为主体，作为商业银行的巨头一旦发生突发性的金融风险，鉴于其超大的资产规模，保险公司是否能够保证足够的赔付能力也需要的时间的验证。

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