银行信贷风险管理论文

银行信贷风险管理论文

银行信贷风险管理论文 篇1

信贷风险预警管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范和加强XX银行（以下简称“本行”）信用风险控制和管理，提高各级信贷人员的风险防范意识，通过对借款人的持续贷后监控，及早发现借款人出现可能会危及信贷资产安全的预警信号，最大程度地减少损失，根据《银行信贷风险预警管理指导意见》，结合我行实际，制定本办法。

第二条 相关名词定义

（一）信贷风险预警，是指通过贷后监控，发现风险程度加剧的早期信号，识别风险类型，分析风险的成因、程度和发展趋势，及时采取相应的措施，积极主动地防范、控制和化解信贷风险的管理手段；

（二）风险预警信号，是指借款人的内部经营运作和外部环境中出现可能会对其经营、发展产生不利影响并且可能会危及本行信贷资产安全的应引起关注的信号；

（三）调整，是指借款人出现预警信号并且存在影响本行信贷资产安全的不确定因素时，调整授信方案（包括调整担保、调减授信额度、转换授信品种等），以控制风险；

（四）减持，是指在借款人出现预警信号并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全，但不适宜或不能马上全部退出 1 的情况下，采取的逐步退出方法；

（五）主动清户退出，是指借款人出现预警信号将严重危及本行信贷资产安全，应尽早采取抢救措施，争取全面退出，尽可能减少损失。

第三条 信贷风险预警应遵守及时、保密原则，达到把握最佳时机，及时采取保全措施，最大程度地减少损失。

遵守动态监管、分层预警原则，通过适时监管、各部门、各层级参与预警，及时发现信贷风险预警信号。

第四条 建立信贷风险预警报告制度，一旦出现信贷风险预警信号，及时制定控制和化解信贷风险方案，撰写《信贷风险预警报告》，并完成审批工作。审批方案按照授信权限实行报备制，提请主管行对审批方案提出其他意见。

第五条 出现信贷风险预警，资产分类调整为次级类（含）以下的，按照XX银行不良信贷资产相关管理办法进行管理。

第六条 本办法适用于各行的正常类、关注类借款人。

第二章 职责分工

第七条 综合业务部是监控借款人预警信号的最主要责任岗，职责包括：

（一）负责对借款人进行持续的贷后监控，及时发现预警信号，撰写《信贷风险预警报告》，提出调整、减持或主动清户退出的方案（以下简称“方案”），报送风险合规部审查，审查 2 通过后由风险合规部报贷款审查委员会；

（二）按照批复（审批）意见实施方案；

（三）对于集团客户，作为协办行应当将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行。牵头行负责汇总，其职责适用前两条。

第八条 风险合规部和贷款审查委员会职责包括：

（一）负责完成综合业务部报送的方案审查，提出客观、合理的审查意见；

（二）负责综合业务部方案的实施；

（三）负责指导和监督各支行审查工作。

第九条

风险合规部负责向全辖发布行业、地区、政策、企业等风险提示。

第三章 风险预警信号

第十条

信贷风险预警信号是正常类借款人向关注类借款人或其他类借款人（次级、可疑、损失）转变过程中较普遍出现的早期特征，预警信号包括客户品质信号、客户及主要股东信号、客户银行账户变化信号、客户管理层及关键技术人员变化信号、运营环境变化信号、财务状况变化信号、履约能力变化信号。

第十一条 与客户品质有关的信号

（一）客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和技 3 术人员失踪或无法联系；

（二）客户拒绝提供与信用审核有关的文件；

（三）客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、债务或抵（质）押品真实情况；

（四）客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等；

（五）客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；

（六）客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负面评价，以及媒体的负面报道；

（七）客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行之间借新还旧；

（八）客户频繁更换会计人员或主要管理人员；

（九）客户卷入法律纠纷；

（十）客户有破产和解或破产重整经历。第十二条 企业业主及主要股东个人信息

（一）有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为；

（二）持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构；

（三）被公众媒体披露的其他不端行为；

（四）社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良；

（五）客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。第十三条

客户在银行账户变化的信号

（一）客户在银行的存款不断减少或出现异常变化；

（二）对授信的长期占用；

（三）缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；

（四）短期授信和长期授信错配；

（五）经常接到供货商查询核实存款情况的电话；

（六）突然出现大额资金向新交易商转移。第十四条 客户管理层或关键技术人员变化的信号

（一）关键管理人员或技术人员行为异常；

（二）财务计划和报告质量下降；

（三）主要业务频繁变化；

（四）对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；

（五）核心盈利业务削弱和偏离；

（六）以往的合作伙伴不再与其合作；

（七）不遵守授信承诺；

（八）管理层能力不足或构成缺乏代表性；

（九）缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。第十五条

业务运营环境变化的信号

（一）存货异常变化；

（二）工厂维护或设备管理落后；

（三）主要业务发生变动；

（四）缺乏操作控制、程序、质量控制等；

（五）主要产品线上的供货商或客户流失；

（六）水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。第十六条 财务状况变化信号

（一）付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施新的授信，或不断透支；

（二）申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情况恶化或再次用于抵押；

（三）客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供抵（质）押物担保或保证；

（四）客户主要股东向其他人转让或拟转让股权；

（五）客户财务比率指标恶化，包括：

1、流动性比率如流动比率、速动比率等过低；

2、杠杆比率如负债比率过高，经常用短期债务支付长期债务或作为长期资金使用；

3、保障比率如利息保障倍数过低，现金流不足以支付利息；

4、获利能力比率如资产收益率、资本收益率等大幅下降。

（六）应收、应付项目发生异常变化；

（七）支票收益人要求核实客户支票账户的余额；

（八）定期存款余额减少；

（九）授信需求增加，短期债务超常增加；

（十）客户自身的配套资金不到位或不充足；

（十一）其他银行提高对同一客户的利率；

（十二）客户申请无抵（质）押授信产品或申请特殊还款方式；

（十三）银行无法控制抵押品和质押权；

（十四）客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高；

（十五）客户或有负债大幅增加；（十六）客户关联交易增多。第十七条 客户履约能力变化信号

（一）客户现金流出现问题；

（二）客户产品或服务的市场需求下降；

（三）客户还款记录不正常或未按合同还款；

（四）客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务；

（五）客户弄虚作假；

（六）客户主要业务或经营环境的重大变动。

第十八条 对借款人监控时，不应仅限于上述列举的预警信号，凡是可能对借款人的经营运作产生不利影响和危机本行信贷资产安全的信息都应纳入监控范围。

第四章 风险预警信号处理

第十九条 借款人出现下列预警信号之一的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工 7 作，存量贷款应采取主动清户退出措施。

（一）已经拖欠到期贷款本金或利息；

（二）产品积压滞销、出现非正常停工停产；

（三）严重亏损或资不抵债（企业名存实亡）；

（四）已经或准备申请破产或清算，以及正在破产清算；

（五）发生了重大损失的安全事故、泄密事件或重大人事变动，可能或已经严重影响企业生存发展或债务清偿能力；

（六）涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷；

（七）未经银行同意擅自处理抵（质）押物；

（八）借款人及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权贪污腐败以及生产经营伪劣假冒产品；

（九）被吊销（或停止使用）贷款卡、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结财产；

（十）借款人被外管局、人民银行等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格；

（十一）抵（质）押物市场价值大幅下降（下降幅度超过评估抵押价值的35%）；

（十二）抵（质）押物出现破损、变质及其他影响价值的变化（减值幅度超过评估抵押价值的35%）；

（十三）抵押物被物权持有人以各种方式转移，可能影响 8 银行债权实现。

第二十条 借款人出现下列一项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，制定控制与化解风险措施，提出是否需要调整资产分类结果，是否需要调整授信方案或减持；借款人同时出现下列二项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，调整资产分类结果，采取减持或主动清户退出、资产保全措施；借款人同时出现下列三项或三项以上预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工作，采取主动清户退出措施。

（一）其他金融机构对企业实行退出政策；

（二）无法解释的应收款、存货增加；

（三）负债迅速增长（特别是短期银行借款的增长超过正常生产经营的需要）；

（四）销售额增长但利润减少；

（五）准备实施重大的经营决策；

（六）净现金流量大量减少或出现负值，不足以支持正常业务；

（七）关联企业间非正常大量转移资金；

（八）借款人出售、变卖主要的生产、经营性固定资产；

（九）坏账损失增加；

（十）转盈为亏，亏损额呈逐步增加的态势；

（十一）国家出台了不利于企业的法规政策；

（十二）企业业主或主要经营管理人员突然出国、死亡或失踪；

（十三）准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制；

（十四）或有负债接近或超过自身承受能力；

（十五）借款人建设项目突然取消或停缓建；（十六）贷款保证人出现财务风险支付风险；（十七）因较为严重的不良行为被新闻媒体曝光；（十八）以各种形式悬空或逃避债务（包括非银行债务）；（十九）不按规定用途使用贷款；

（二十）借款企业的上下游企业存在较大经营风险或出现预警信号，或反映借款企业信誉不良；

（二十一）企业主要经营者存在不良嗜好或个人信誉不良记录；

（二十二）企业主或主要经营管理人员亲属、密友中出现重大经济问题；

（二十三）国家相关政策出现不利于同类抵（质）押物变现或其他影响情况；

（二十四）因不可抗力造成抵（质）押物毁损。第二十一条 预警信号处理程序

（一）综合业务部通过对借款人进行实地和间接检查，通过媒体或第三方获取有关信息，通过全面贷后检查，通过风险 10 合规部发布的风险提示等定期或不定期监控借款人是否出现预警信号。

当借款人出现预警信号时，应立即识别风险、分析风险成因、发展趋势等，按照第十九条、第二十条的规定制定相应方案，撰写《信贷风险预警报告》，经分管行长签署意见后，报送贷款审查委员会审查。

《信贷风险预警报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况（包括借款人所有制性质、所属行业、股东情况、营业范围、高级管理层情况等）、与本行的授信关系（包括授信额度、授信产品、期限、利率、担保方式，在本行的结算量、存款等）、保证人或抵质押物情况（包括保证人基本情况、生产经营管理情况、财务状况；抵（质）押物价值变化等）、防范措施（包括出现预警后，我方采取的措施；授信调整或减持或主动清户退出方案，制定控制和化解风险措施；方案可行性分析）、预期结果和结论。

（二）贷款审查委员会审查方案，审批后并将审批意见交送综合业务部。

（三）对于集团客户，协办行将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行，牵头行汇总后，制定集团整体的方案，按照本办法规定报批。

（四）综合业务部按照批复意见，实施调整、减持或主动清户退出方案，信贷人员承担主要工作。

第五章 预警信号的解除

第二十二条 借款人出现预警信号后，通过有效控制和化解，预警信号消失或显著减弱，影响本行信贷资产安全的潜在风险已基本或完全消失，信贷人员撰写《信贷风险预警解除报告》，经贷款审查委员会审查同意后，解除预警信号。

《信贷风险预警解除报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况、与本行的授信关系、保证人或抵质押物情况、风险预警信号解除理由和结论。

第二十三条 集团各成员借款人解除风险预警信号时，协办行还应定期报备。

第六章 监督检查

第二十四条 风险合规部负责监督检查信贷风险预警管理情况。

第二十五条 综合业务部负责检查信贷风险预警管理情况。

第二十六条 监督检查内容包括：

（一）出现风险预警信号后，是否及时提出风险防范措施；

（二）是否按本办法的要求及时报告信贷风险预警；

（三）是否按批复意见的要求认真、有效执行调整、减持或主动清户退出方案；

（四）其他需要检查的情况。

第二十七条 对及时发现预警信号而避免本行信贷资产损失的有功人员给予奖励。

第二十八条 对于拖延、隐瞒上报风险预警信息，致使贷款风险未及时防范、使风险蔓延，造成经济损失的，按违规处理；对因玩忽职守，没有及时发现预警信号或虽发现了预警信号但没有及时采取调整方案或减持或主动清户退出措施，导致资产风险分类结果调整为次级（含）以下的，追究有关责任人的责任。

第七章 附 则

银行信贷风险管理论文 篇2

关键词：银行信贷,风险管理,策略

一、强化银行信贷风险管理重要性

伴随金融行业的持续改革发展与市场开放管理, 令各类银行机构逐步强化了危机管理意识, 并通过上市经营提升自身实力, 力争跻身国际行列创设显著效益。然而由于我国银行系统利润来源以存贷息差为核心, 信贷资产总体水平质量有限, 存在一定不良贷款率以及有限的资本充足率, 进一步对银行系统的综合发展产生了不良影响。为此, 应科学强化银行信贷风险管理, 进而全面促进银行系统改革, 提升其综合发展水平。我国市场经济的飞速发展, 在给金融行业创设广泛发展机遇的同时也令各类风险因素逐步显现。自我国加入世贸组织以来, 金融体系市场全面开放, 令国际金融风险也会对我国金融市场产业形成一定影响。加之我国资本市场体现出相应功能的不健全、市场机制的不完善, 仍然采用主体间接融资模式, 各类企业过分依赖银行机构信贷资金, 因而令银行系统面临的风险影响显著提升。开放的银行金融体系, 令外资银行逐步加入了人民币业务的竞争经营行列, 其凭借自身体现的技术应用价值优势, 吸引国内银行客户资源逐步面向外资银行投入, 进一步提升了我国银行经营信贷风险。为此, 实践管理中应强化银行信贷风险管控, 抑制其不良作用影响。

二、强化银行信贷风险管理科学策略

1、完善信息化银行信贷管理体系灵活建设

当前, 较多银行信贷管理促进了流程控制与实践业务形成紧耦合模式, 没有实施良好的分层次化隔离管理。这样一来在有必要对流程业务实施优化调整阶段, 便会硬性对程序代码作出变更, 进而令整体系统稳定水平受到不良影响。基于两环节的紧密耦合, 将令整体体系欠缺良好扩展, 并对业务发展延伸形成抑制。各区域间体现的体系差异, 令交互业务实施较难兼容处理。不灵活的体系则令其在应对复杂流程业务时无法良好自如。因此应通过灵活体系建设, 分层次管理优化银行信贷管理业务流程, 促进其不断发展与拓展延伸。随着银行信贷业务的扩充丰富与快速更新发展, 其对业务体系综合功能、水平、扩充性、延展性、灵活先进性则提出了明确高水准要求, 因此继续应用传统技术则不能满足业务发展需求与用户目标。为此应将信息化管理模式科学引入信贷体系, 借助信息技术通过风险定性定量分析、模糊控制、人工智能技术、要素研究、统计分析, 制定有效预防控制策略对银行信贷业务实施动态全过程监督与管理。

2、完善信贷风险管理预警体系创建

银行信贷风险优化管理, 应创建良好的预警管理体系, 将经营风险的挖掘、研究、分析合理提前, 进而显著降低其不良损失影响。风险预警体系的建设应结合银行信贷管理资金整体的收益性与可靠安全性目标, 创建层次化预警管理机制。基于对新型元素资源、风险因素的有效揭示, 进行企业经营管理成功安全机理的多视角研究, 进而较好的纳入信贷风险管控实践中。在创建预警体系阶段中, 应注重各类价值化信息的全面汇总, 并完善创建预警体系数据库。应基于预警风险控制目标及管理程度实施细化分配。同时应对预警指标相关数据的更新与信息信号波动实施跟踪动态监视。并应参照银行信贷风险引发成因、具体来源、更新波动, 实现持续监测信息的有效汇总, 进而选择优质量化模型展开监测结果的全面评估研究。应通过对银行信贷管理后续态势的信息发展预测、搜索, 反馈信息的综合研究, 实施优化统计加工令其成为良好的信贷风险预警管理参考依据。

3、引入精细化观念, 优化银行信贷风险实践管理模式

为优化全流程银行贷款管理模式, 应科学引入信贷风险控制策略。同时应更新传统贷款流程单纯划分为贷前控制、贷中与贷后管理的粗放型管理策略。应科学引入精细化管理理念, 促进贷款流程的进一步细化分配, 针对不良贷款进行严格的分类控制监管、跟踪管理, 精细化、严格控制。同时, 应基于资本基础创建银行信贷良好管控约束机制。不应过分注重银行系统的单一快速扩充发展, 却忽视了内部管理, 这样一旦风险因素在内部蓄积并赶超银行自身实际承受水平, 便会有可能在某一时段爆发, 并形成负面影响。为此, 应科学创建资本总量管理约束机制, 规范扩充发展。由整体层面上通过严格监管、良好把握、准确计量、科学控制风险因素, 确保银行系统的可靠、稳定与持续经营。另外, 应科学创建引导资产优化组合体制, 借助资产组合、丰富投资产品经营, 令银行体系整体信贷风险显著下降, 并强化安全管理与盈利能力。再者应在银行体系中创建信贷风险互动控制体制, 不应将信贷风险预防控制仅仅视为信贷部门的实践任务, 应调动全行管控意识, 树立主人翁精神, 通过银行体系各部门的有效互动、全员努力, 共创银行优质信贷管理与运营发展氛围。

三、结语

总之, 基于银行实施信贷风险管理的科学重要性, 我们只有完善信息化信贷管理体系建设、创建预警管理系统、树立精细化管理理念、优化信贷风险管理模式, 才能提升银行综合发展管理水平, 降低风险不良影响, 并科学实现实践经营与持续发展目标。

参考文献

[1]琳力.商业银行信贷风险评估及预警体系的构建[J].商场现代化, 2009 (09) .

银行信贷风险管理论文 篇3

关键词：项目管理；银行信贷；风险管理；问题的对策

随着经济全球化发展进程的不断深入，现如今我国企业面临着众多的挑战和机遇，在此经济形势下，把握机遇，规避风险成为企业赢得竞争优势，实现可持续发展的重要举措。另一方面，银行也逐渐进入到市场经济活动中，采取现代企业管理体制推动自身发展，信用风险成为金融业发展的重要挑战，因此，在项目管理的推动之下，实现银行信贷风险管理的相关探究对银行发展具有积极的作用。

一、项目管理在银行信贷风险管理的应用及意义

（一）项目管理在银行信贷风险管理中的应用

项目管理是随着现代企业管理制度的发展而发展的一门管理学科，在最初，项目管理在银行经营管理中不具有发展的空间。而随着国家相关政策的出台，我国的商业银行实现了信贷项目管理，同时引进了信贷风险管理也实现了项目管理的发展形式。首先银行将项目管理的理念和方式引进到信贷风险管理中，使信贷风险管理过程有了明确的导向目标；其次项目管理指导下的银行信贷业务的发展具有科学性、目标性的特点，并能够统筹信贷业务的发展流程，及时发现该业务的风险，同时制定有效的风险防范制度，并采取有效的措施，规避风险，最终实现银行业务达到战略目标，使银行能够拥有强大的竞争力。

（二）项目管理在银行信贷风险管理中的意义

随着经济全球化发展，国际金融形成一荣俱荣，一损俱损的发展态势，在此过程中，银行所面临的挑战和风险不断增加，对银行进行风险管理成为在复杂关系中提高竞争力的重要手段。同时银行利用项目管理理念将银行各类交易业务当作一个个项目，为银行的风险管理提供创新思路，为银行信贷风险管理等具有重要意义，从而在激励的竞争关系中实现创新发展[1]。

二、项目管理思路下银行信贷风险管理的挑战

（一）银行信贷业务相关管理机制不完善

我国银行具有多重性质特点，导致其管理层和执行层存在不同的管理模式，因而导致银行相关业务的组织结构不健全，各部门的职责不清，管理上出现经营权和管理权的分化不明确。另一方面，当前银行的内部控制建设环节薄弱，部门之间的监督管理力度较低，银行信贷业务的相关审批、核算制度缺少全面性、系统性。最终是信贷业务发展缺少组织结构和管理体制的保证，无法确定贷款的安全性[2]。

（二）银行信贷业务信息管理不完善

项目管理思路下，我国银行信贷业务实现了项目化管理，但总体上，由于信贷活动需要客户复杂的信息资源，同时需要信息的鉴定和识别，对客户开展预测贷款风险。所以所收集的信息的完整性、信息的准确性都是影响信贷业务发展的关键因素。目前银行信贷业务的发展中未能实现体制规定，导致信息收集不全面，影响风险识别的效果。

（三）银行信贷业务中信用风险机制不完善

信贷风险管理中主要是依托于信用评估体制，预测客户的还款能力。当前银行根据客户的历史信用程度来进行信用等级评估，但未能对历史发展中的各个因素事项标准量化、并且未对这些因素进行风险指标设置、权重设置等。另一方面，银行信贷人员对于客户的信用管理缺少重视，即未能对客户提供的信用证明进行跟踪证实，对于客户的财务发展情况未能及时跟踪报道，总体上缺少对客户信用风险的整体控制[3]。

三、项目管理思路下银行信贷风险管理的对策探究

（一）建立银行信贷业务的项目管理小组，实现权责统一

项目管理思路下要求银行建立健全信贷管理小组，为信贷业务构建专门的管理机构。这一措施将使信贷管理工作中的各个环节任务下发的各个部门手上，并且提高项目经理人的银行信贷风险管理理论，实现各个部门之间的沟通，提高资源的配置效率，提供对信贷风险控制的效果[4]。

（二）建立健全银行内控监管机制，加强风险管理

当前，银行信贷业务缺少信息管理制度，银行内部的监管管理机制差，导致银行信贷风险管理的效果差，因而可以通过建立健全项目内控监督机制，加强对信贷业务的风险管理，一方面，可以制定完整的风险评估标准来对客户的财务状况进行分析，评估客户的还款能力，客户的资产风险状况；另一方面，要求加强银行内部控制管理机制，加强信贷业务在银行各个部门各个环节中的有机结合，提高风险管理的整体性，同时建立信贷风险预警体系，在银行内部树立风险管理意识、风险与资本相匹配的观念，从而发挥全行人员参与到信贷风险监督预测中。

（三）建立信贷负责制度，实现责任到人管理制度

银行信贷信用机制不完善，导致对客户的信贷风险管理具有不稳定性。因而可以通过设立信贷负责岗位，实现责任到人的管理方式，加强银行从业人员对信贷业务中客户信用状况的跟踪管理，同时发挥责任到人的管理方式，及时跟踪了解借贷人的财务发展状况，制作各个客户的风险分析报告，及时发展贷款业务中的不良情况，使银行相关部门制定风险防范措施[5]。

四、结语

综上所述，项目管理是目前乃至未来企业发展建设的重要管理方式。而银行信贷风险管理是在金融大环境下，提高银行经营管理的安全性的重要保证，因而在项目管理思路下进行银行信贷风险管理的相关研究，首先要从项目管理在银行信贷风险管理中的具体应用和重要地位进行简要概述，然后对项目管理思路下银行信贷风险管理所遇到的问题和对策建议进行分析讨论。从而达到保护银行经营管理安全的性的目的。

【参考文献】

[1]温丽.基于项目管理思路的银行信贷风险管理研究[D].江西理工大学，2011.

[2]沈全芳.宏观经济不确定下的商业银行信贷风险防范研究[D].西南财经大学， 2012.

[3]娄馨月.商业银行信贷管理问题与对策探析[D].西南财经大学，2012.

[4]董云腾.长春发展农村商业银行信贷风险管理研究[D].吉林大学，2015.

银行信贷管理 篇4

答：有三个原则：安全性原则、流动性原则和盈利性原则。安全性既是银行一切工作的中心，也是银行信贷管理中必须摆在第一位的因素，离开了安全，银行的流动性和盈利性无从谈起。坚持安全性固然对流动性没有直接的影响，但坚持安全性有可能损失一些盈利的机会，特别是一些有可能附带风险的盈利机会；流动性作为联结资金安全性与盈利性之间不可缺少的手段，既对安全性产生直接的影响，又对盈利性产生直接的影响，本身是一个经营原则的指标，同时又对其他两个指标有重要影响，银行不能保持足够的流动性，安全性将时时受到冲击，实际上盈利性也难以得到保障，但过多的流动性，又会降低盈利的水平；值得注意的是，银行的盈利是在安全和流动有保障的前提下才可以长期维持的。辩证的看，追求绝对安全、充足的流动性和高盈利水平，只能是理论上的极端情况，实际运行则是在三者之间寻求一种平衡，平衡的实质是在维持安全和流动的基础上，尽可能地实现盈利最大化。

2.现代企业制度的概念和基本特征

答：现代企业制度是指以完善的企业法人制度为基础，以有限责任为特征，以现代公司为主要形式的企业制度。基本特征是：a.产权清晰 现代企业制度中，出资者与企业间的产权关系通过明确的法律形式予以界定：即出资者拥有企业资产的法律所有权。b.权责明确。c.政企分开d.管理科学。

3.借款人的资信状况分析

答：许多商业银行对客户的资信状况分析就集中在5个方面，即所谓的“5C”：品德、资本、能力、担保及环境条件。

一、借款人的品德借款人的品德是指借款人不仅要有偿还贷款的意愿，还要具备对贷款使用的负责态度。

二、借款人的能力它是指借款人在借入资金后，凭借自身的生产管理能力和水平获取利润并偿还贷款的能力。

三、企业的资本资本是企业从银行取得贷款的一个决定性因素，它反映了借款企业的财力和风险承担能力。资本数量越大，借款人承担风险损失的能力越大。

四、贷款的担保贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护，在借款人无力还款时，银行可以通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而保证贷款本息的安全。

五、借款人经营的环境条件这是指借款人自身的经营状况和外部环境。

4.票据贴现贷款和一般贷款的区别

答：（1）资金投放的对象不同。普通贷款以借款人为授信对象，贴现以持票人为授信对象，实际上是一种票据买入行为，把商业信用转化为银行信用。

（2）在信用关系上的当事人不同。一般贷款的当事人是银行、借款人和担保人，而票据贴现的当事人主要是银行和贴现申请人，但当票据到期不能兑付时，贴现申请人、承兑人、出票人以及若干背书人都负有连带的清偿责任。所以贴现时一种较安全可靠的资金运用。

（3）资金融通的期限不同。一般贷款的期限可以达1年，乃至数年，票据贴现期限一般不超过6个月，而且计算期限的方法和依据也不同。

（4）融资的流动性不同。一般贷款发放后，往往都是贷款到期后收回，而票据贴现，可以在银行资金周转不灵时通过再贴现或转贴现的方式在银行间转让，融资比较灵活。

我国商业银行信贷风险管理论文 篇5

(一)信贷文化严重缺失。信贷文化是鼓励某种贷款行为的贷款环境因素的总和。它包括银行的信贷、价值取向、重要性的确定、管理沟通、信贷从业人员的培训等。信贷文化是银行绩效和银行经营成败的一个重要因素。当前信贷文化严重缺失主要表现在：一是重贷轻管的思想大量存在，贷后管理薄弱。信贷资金发放后，银行极少就客户对信贷资金的使用状况及客户的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督和参与，这种只“放”不“管”的做法必然导致信贷资金的使用失控，最终造成不良贷款的增加。另外，信贷员的责、权、利与贷款质量不挂钩，缺乏有效的激励约束机制。二是信贷流程停留在表面，形式主义泛滥。通常，商业银行偏重对信贷人员在信贷业务办理过程中的违规行为进行处罚，而对于按照信贷流程发放、形成不良贷款的责任追究力度不够。这种管理模式直接导致信贷人员办理业务时只重过程不重结果，本末倒置。三是风险意识淡薄，或仅停留在发放前进行相关风险分析和预测，难以贯穿贷款的整个过程。信贷从业人员往往只注重当期显现出来的风险，忽视了客户和贷款潜在的风险。

(二)信贷管理体制转型缓慢，方法和手段仍然比较落后。长期粗放经营的习惯使得精细化管理难以到位。具体表现在：

1.风险定价随意，缺乏科学性、系统性。随着市场利率体系的逐步完善和银行同业间规范竞争的发展，中国人民银行已逐步放宽对贷款利率的限定，允许商业银行根据本行的预期收益、筹资成本、管理费用以及借款者的风险等级等构建自己的贷款定价模型，制定恰当的贷款定价策略。但商业银行普遍没有跟上这一节奏。基本没有科学、合理且操作性很强的贷款定价模型和贷款定价策略。即使有，也经常出现定价政策朝令夕改、因人而异的情况，极易产生道德风险。

2.期限管理不到位。在贷后管理中较流行的思维方式就是“能还息就是好贷款”。这句话虽有一定道理，但不正确。因为一方面，还息来源很重要，还息是来自正常业务收入还是偶尔的投资收益，是企业经营利润还是其它借款，这都是银行贷后管理应关注的;另一方面，能还息不代表能按期还本，也不代表第二还款来源落实。还息可增加银行当期收益，但若不能还本，银行仍得不偿失。这种论点的危害性在于部分经营管理人员因客户能还利息而做出客户经营正常的判断，进而放松贷后管理或盲目办理转贷、展期，对贷款的期限管理不加研究，忽视了客户在贷款到期后挪用信贷资金投入高风险项目，经营状况渐趋恶化的可能。

3.担保抵押教条主义，为办理担保手续而办理，不注重担保抵押的有效性和实际补偿能力，抗风险能力差。审批阶段常见的思维方式是片面认为有担保的就是好贷款。其主要表现形式是发放贷款时关注抵押、担保更甚于对借款人本身偿还能力的关注。当然，强调贷款的抵押担保等第二还款来源不仅无可厚非，而且应大力提倡。但是，抵押担保在信贷决策中充其量只能是必要条件，而不能也不应成为充分条件。过于强调抵押担保关系，使之成为贷款的充分条件则难免矫枉过正，导致不良后果。事实上，将抵押担保作为银行贷款充分条件的习惯思维正成为当前不良贷款形成的一个重要的、带有一定隐蔽性的原因。作为一种健康的信贷文化，不论担保企业是否真正具备足够的担保能力和担保意愿，即使手续齐全、合法也不能替代对借款人本身运营能力、偿债能力的分析。实践中对第二还款来源的追索经常存在变现难、执行难等诸多问题，加大了银行经营成本。而且追索担保人还往往会恶化银企关系，培育不出真正意义上的战略伙伴，尤其在信贷买方市场中，更不利于商业银行的长远发展。

4.内部控制建设薄弱。内部控制是企业所制定的旨在保护其财产、保证其获取资料的准确性和可靠性，提高经营效率，促进既定的管理政策得以实施而采取的各种方法和措施。因此，作为信贷管理方面的内控建设必须围绕信贷资产保值增值、信贷各环节资料的真实可靠、贷款发放的效率等方面进行。而实际运转中却存在以下几个问题。一是部门、岗位制约力度有限。国内银行特别是国有商业银行的信贷管理组织结构与专业银行时期相比，基本架构没有实质性的变动，仍是传统的垂直管理机构，表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行，三级管理一级经营。与外资银行比，纵向管理链条过长，而横向的分工与制衡关系强调得不够。近几年我国商业银行各级分支行进行了内部结构调整，相继成立了风险管理部门和信贷审查部门，负责处置不良贷款、评估贷款风险，改变了旧体制下信贷部统揽信贷业务的局面，但信贷政策管理、信贷风险审查等职责仍然基本由审贷部门承担，部门的细分化程度不够，信贷政策的制定、实施、检查仍然集中在一个部门。贷款审批实行逐级上报、层层审批制度。审批流程呈纵向运动特征。二是审计的后续监督专业性不够，对信贷业务的专业化程度欠缺，难以抓住主要问题。商业银行的审计部门一般负责全行整个经营业务的审计监督工作。信贷业务与会计、安全防范等其它业务不同，后者政策、制度较为稳定，受外部影响不大，而信贷政策、制度根据国家行业、产业政策及其它外部因素变化，自身调整也较快，专业性较强。常规审计由于部门差别的局限性，信息不对称，检查中通常只能发现一些规范性操作问题，解决一些操作风险。对贷款形成不良的真正原因，确实很难发现和分析。

二、加强信贷风险管理的相关对策

(一)培育一种新型的信贷文化。一个优秀的企业，离不开卓越的文化。商业银行也是一种企业，应当具有自身的企业文化和管理，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须渗透到每一个信贷从业人员。当前，一是要全面增强信贷人员的风险意识，加强全员风险意识和合规文化。态度可以决定一切。树立牢固的风险意识，从主观上可以指引信贷人员进行规范化操作。二是要解决商业银行信贷质量不高的问题，必须从提高信贷人员素质这一基础性工作抓起，加强信贷人员的业务培训，防范操作性风险。三是加快制度建设，用制度管人。根据贷款企业特点，设置贷款质量考核指标，落实贷后管理业务流程中的具体责、权、利，量化风险预警指标，实施贷后管理考核激励措施。建立健全风险预警、保全预案制度，对于高风险业务，进行细化分析，设立风险预警指标，严格监测，并在贷后检查后提出保全预案。创新贷后管理手段，加强电子化建设，借助科技手段强化贷后管理。通过对贷后管理的远程监控，提高贷后管理的效率和覆盖面。建立一支专业化的贷后管理队伍，将贷前调查、贷时审查、贷后管理分别由不同的部门和人员实施。启动信贷风险问责机制，对形成贷款风险的，无论是否有违规情节，是否存在客观原因，一律要追究相关人员失职、失察的责任。

(二)健全风险等级评定制度。总的来说，包括：客户的信用等级管理，贷款的风险等级管理。

1.客户的信用等级管理。首先要建立银行内部掌握的客户资信评价体系，然后定期根据数据库中客户的财务报表和其它资料，对客户的信用程度进行评价记录。运行方式上可由信贷前台部门推荐客户、收集填报资料，信贷管理部门独立地进行信用等级评定。为保证客户的信用等级管理的科学性，应注意以下两点：一是加强数据库管理，保证数据库中客户数据的真实性、完整性，并及时对数据进行更新，确保数据能真实、全面反映客户经营情况，减少“信息不对称”带来的负面影响。二是尽快完善客户的信用等级评价体系。对客户的类型进行细分，不同类型的客户适用不同的评价方法，保证评价结果的科学性和权威性，为决策提供可靠依据。

2.贷款的风险等级管理。一是加强对分类认定调查、审查和审批人员的业务培训，使其具备较强的业务素质和分类技能;二是明确各类贷款的“硬条款”，如对逾期天数、欠息时间等做出硬性规定，增强分类的客观性;三是理顺分类工作程序，试行专门机构进行分类审查，分类审查人员不应当是贷款质量指标的被考核者，同时对分类人员要加强监督考核，实施分类责任制，尽力避免道德因素造成的分类不准确。

(三)规范贷款的损失预测与定价管理。预期的贷款损失是办理贷款业务的正常成本，可在贷款定价时予以考虑。银行资产组合是不同程度的风险资产的组合，每种资产都有不同的违约概率。西方商业银行普遍认为银行所面临的违约风险主要有预期内风险和预期外风险两种，因此银行的贷款损失也由这两部分构成。预期内风险是根据资料统计的某一特定风险等级的资产在既定期限内的平均违约概率;预期外风险是在预期内风险之外的违约概率。对于预期内损失，银行根据风险成本计算法，对不同风险等级规定不同的风险调节率，从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿;对于预期外损失，由于其波动性和难以预料性，银行是通过自有资本金予以补偿的。银行信贷对象的风险等级越高导致预期外损失发生的可能性也越大。为了减少预期外损失，国外已有许多学者并提出了违约和企业破产失败预测的定量模型。我国可以借鉴其合理的成分用来分析。通过科学的风险等级评定制度和对预期内、预期外损失的估计相联系，对贷款的损失准备进行预测，确定合理的贷款定价。具体是评估银行与客户业务往来中的所有成本和收益，结合银行既定的利润目标，给客户的贷款进行定价。对于预期外的损失，还可以通过担保抵押进行补偿。即对难以预测的风险通过担保抵押等第二还款来源补偿。对补偿后还有损失可能性，再通过合理的贷款定价调节。在对担保抵押进行分析时，应彻底改变教条主义，以实际变现价值考虑风险补偿。

(四)加强信贷风险的监测与监督。一是建立健全风险预警体系，前移风险防范关口。各商业银行要从加强自身建设做起，建立一套严密的、先进适用的`信贷风险预警体系，努力改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况，加强风险搜索的系统性和准确性，并对风险的波动趋势做前瞻性的判断，争取风险管理工作的主动性。二是严格期限管理。规范客户授信制度，科学分析客户的资金需求总量，合理制订还款期限。对于合理制订的贷款期限，一定要督促客户到期归还，避免信贷资金被挤占挪用，形成风险。三是加强贷后管理。贷后管理是指银行在发放贷款后，定期检查借款人财务报表，定期对其进行信用审查，及时跟踪借款人的经营管理，并根据信用评分模型对借款人进行信用评级，随时掌握借款人的信用风险状况，同时及时调整银行的风险损失准备等一系列信贷活动的总称。四是现场检查与非现场检查紧密结合。在确保现场检查认真严格的同时，加强信贷系统电子化建设，通过采取实时有效的在线监测手段，完善非现场检查制度。先进的非现场检查制度将象一把隐形的利剑一样，悬在各类违规行为的头上，从一定程度上可以遏制部分违规动机。对于非现场检查不能确认的线索，可通过现场检查进一步核实。现场与非现场检查紧密结合，优势互补，可以扩大检查范围，节约大量人力物力。

(五)完善内控制度建设，规避操作风险和道德风险

1.组织结构上确保岗位制约。可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型结构管理体系。信贷业务的组织除了有纵向的总行——分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合。外资银行通常会设置专业化程度较高的多个部门共同负责信贷业务的组织管理，如信贷政策制订部门、资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门等等。各部门分工明确，各司其职，在业务上相互沟通、协作又相互监督。贷款审批是信贷风险的关键控制点，在这一环节，外资银行多采取由隶属于不同部门的授权人员共同审批的办法，双人或多人审批制度。审批流程呈横向运动特征。提高审批决策的科学性，真正实行审批责任追究制。大力推行专职审批人审批和专家审批，科学遴选高素质的综合人才参与贷款决策，同时进一步完善集体审批制，试行少数人会签制、小额贷款专人审批制等，使审批责任落到人。同时，加强对审批人的考核管理，综合评价审批人的决策质量，制定对审批人的奖惩细则，对因审批不当造成不良贷款的，要严格实行责任追究。同时要坚决执行专职审批人任期制等，定期轮换。

银行信贷风险管理论文 篇6

论文题目

城市商业银行信用风险管理机制研究

1．选题背景及研究的目的和意义

1.1选题背景

银行承担信用中介的金融机构。负债是商业银行形成资金来源的业务，贷款经营是商业银行创造利润的过程。整个过程，激活了经济，维持了经济的发展。银行在经济中居于举足轻重的地位，维系着国民经济命脉和经济安全。作为银行业中规模相对较小的城市商业银行（以下简称城商行）同样对经济发展的贡献占有一席之地。

但是，21世纪以来，伴随经济增长速度适度放缓、经济增长方式逐步转型，特别是能源资源紧缺加剧、固定资产投资需求回落、出口环境和房地产业震荡，我国产业结构面临新一轮的调整，国家宏观调控的不断深化，也使商业银行在制定业务拓展策略、风险管理策略时面临更大的不确定性；传统的商业银行业务所能带来的利润越来越小，商业银行进入了微利时代。尤其对城市商业银行带来的挑战尤为明显，信贷业务是我国城市商业银行的主要收益来源，信用风险也是城市商业银行面临的主要风险。因此，在日趋激烈的市场竞争中，城商行所处市场地位决定其信贷资产营销愈加艰难，其议价能力与国有股份制银行相比相对薄弱，风险问题的出现，贷款不良率的接踵而来，使城商银不良资产比重增加。2008贵阳市商业银行瑞丰支行和贵阳市白云区信用联社涉案金额分别为6000万元和2000万元；2009年4月，上海大型国有企业上海广电集团深陷亏损泥潭，直接牵涉至少8家银行的大额贷款安全。以上案例，都是由信用风险管理不力而导致的。信用风险是商业银行面临的最基本的金融风险同时也是银行风险管理的核心。在新形势下城商银行对信用风险进行识别、评价并准确度量是风险管理的基础工作，在此基础上进行有效防范和控制信用风险。1.2研究的目的

本文正是在我国城商行体系不良资产偏大，风险管理水平较低，在某种程度上阻碍了金融业整体发展的背景下展开的，通过分析我国城商行的信贷风险现状和问题，提出可行的管理机制以及应对策略，并在如何控制新增不良贷款风险，提高风险评估能力和化解存量不良资产风险，提出了切实可行的对策和建议，使城商行在新形势下提高信用风险管理能力。1.3研究的意义

随着宏观经济政策的调整、金融改革的深化，城商行将开始面临新的信用风险，因此本文以作为银行风险核心内容的信用风险贯穿始末进行分析和研究，寻找更适合城市商业银行的信用风险管理机制和对策，这不仅能提高此类银行信贷风险防控能力，而且还能提高银行业务水平和经营管理能力，使经营效益实现最大化，城商行务必要强化信贷管理水平、完善信用风险管理体系，才能更好的迎接新形势下的市场挑战。

2．文献综述（包括国内外相关研究的发展、现状、趋势及问题等，字数不少于3000字）； 2.1国内研究动态

马莉，2003年在《当代财经》上发表《国有银行信贷风险成因及治理》说，我国商业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。

朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。

王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。

王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原因主要表现在尚未建立或者实施有效的信贷责任追究制度、信贷风险内部控制缺乏独立性等。

徐杰，2004年在《商发表了《当前商业银行信贷风险因素分析》，我国当前银行信贷在总体发展趋势大致合理的情况下，也存在着各种各样的潜在风险。他觉得我国商业银行信贷存在结构型风险，贷款对象过于集中，且侧重于中长期贷款，且票据市场不规范，高增长的票据贴现风险不断积聚。且大多银行现行网上识别机制，给了不法分子伪造难以识别的假票据，给银行带来了不少的损失.2.2国外研究动态

西方的商业银行已有300多年历史，这一漫长的历史发展进程为银行的信贷风险管理提供了坚实的理论基础和有效的制度安排。

最初，亚当·斯密的资产风险理论密的资产风险管理理论，20世纪60年代的负债风险管理理论，20世纪70年代开始，经济学家就开始运用微观理论、博弈论、不完全合同理论来研究银行和企业之间的信贷关系问题，研究信贷风险的产生和防范。随着信息经济学的出现，人们开始把研究的目光转向信息不对称问题。Stieglitz和Weiss(1981)研究出一种包括道德风险和逆向选择在内的信贷配给投资借贷模型。Sheaf Stein，David，Jeremy Stein(1990)研究了企业偿还贷款的动力问题，认为银行终止贷款会对企业产生激励，诱导其偿还贷款。Altman(1977)率先用统计分析方法建立了5变量的Z评分模型和在此基础上加以改进的zeta判别模型。Martin(1977)提出 Tlingit分析模型，采用公司的一系列财务数据来预测公司破产或违约的概率。Greene和smith(1987)应用遗传算法研究了信贷风险评估问题。Ka(1993)在此基础上应用了遗传规划算法研究信贷风险评估问题。Coats和Pant(1993)采用神经网络分析法对美国公司和银行的财务危机分别进行了预测，取得一定的成果。David west(2000)建立了五种不同的神经网络模型，多层次感知器、专家杂合系统、径向基函数、学习向量量化和模糊自适应共振，用来研究商业银行信贷评价的准确性。Amphora和Malheur(2002)利用神经模糊系统对贷款企业信用的“好”与“坏”进行了判别。关于信贷风险度量模型一些机构和学者提出了五种模型。199

3年，KMV

公司利用BlaekScholesMerton(BSMModel)提出著名的信用监测模型(Credit Monet Model)。1997年J.P.摩根联合当时一流的银行和KMV公司共同开发了信用度量术(CreditMetries)，采用二阶段法度量信用风险。1997年Altman和Koshered在开发债券的边际和累计死亡率表的基础上开发出死亡率模型(Mortality Model)。瑞士信贷银行金融资产部于 1997年开发出一种信贷风险度量模型，它是基于精算思想开发的信贷风险附加模型。1998年麦肯锡公司Saunders和Wilson等利用基本动力学的原理，从宏观经济环境的角度分析借款人的信用迁移，建立T信贷组合观点模型。可以说，经过两个多世纪的发展，商业银行信贷风险管理理论已经发展成为一个比较系统的科学体系。但最为银行业遵守的准则即为巴塞尔协议。

1988年巴塞尔协议后，安东尼·桑德斯在其《信用 2001年巴塞尔新资本协议框架》继续延续1988年巴塞尔协议中以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的风险监管思路，并吸收了《有效银行监管的核心原则》中提出的银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市场约束等三个支柱的原则，进而提出了衡量资本充足比率的新的思路和方法，以使资本充足比率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的客观要求。新协议保持了体系的完整性及功能的延续性，与现协议一脉相承，并且对风险更加敏感。首次将市场风险与操作风险纳入最低资本监管要求之中，并且分别提供了从简单到高级的一系列方法，用以在确定资本过程中衡量这些风险。这种灵活方式使银行可以在经过监管当局审查后采取适应其自身复杂程度和风险状况的最佳方法，因而新协议的指令性无疑比现协议要弱，也更具风险敏感性。3．主要研究内容和拟解决的主要问题；

本文主要研究城市商业银行的信用风险管理，通过目前该类银行存在的风险问题，来研究信用风险的管理机制，力求分析城商行如何将存量贷款风险损失控制较低状态，增量贷款信用风险有效防范，并对产生的不良资产如何有效化解提出合理性建议。（1）.根据我国国有商业银行股份制改革后信贷前后台的分工操作流程和国有商业银行内外部环境和历史演变分析，对比国内外商业银行的体制和内控管理差异，研究讨论我国国有商业银行在股份制改革后信贷风险产生的根本原因。（2）.从经济学的微观角度，银行和企业作为不同利益的市场主题，在信贷市场上，分别扮演着的角委托人和代理人色，两者在运行中存在着明显的信息不对称性。运用信息经济学的理论和手段，对于贷款过程中的道德风险、逆向选择、等经济学问题给予解释和说明。

4．研究方法、思路；

(1)规范分析和实证分析相结合。本文对城市商业银行信用风险的成因以及如何控制新增不良贷款风险，提高风险评估能力和化解存量不良资产风险，提出了切实可行的对策和建议，属于规范分析。同时，对城市商业银行信用风险管理绩效的评价，以某城市商业银行为例进行了实证分析。

(2)比较分析的方法。本文主要讨论新形势下如何提升国有城商行的信贷风险管理水平，以达到控制信贷风险，增加贷款收益和提高银行竞争力的目的。国际银行业在信用风险管理理论、方法等方面已经比较成熟。由此，本文在信用风险的防范和化解的对策中，借鉴了美国、日本等国家的成功经验，如西方商业银行完善的公司治理机制，美国成功处置储贷协会不良资产等，试图将其与我国的实际情况相结合。

(3)定性分析和定量分析相结合。国有商业银行信贷风险管理绩效需要用财务指标和非财务指标来衡量，因而在评价银行信贷管理绩效的过程中，需要运用定量分析法，根据所设立的绩效评价指标体系，运用层次分析法确定指标权重，并对评价结果进行模糊综合评判。对于评价指标的含义和分析方法的基本原理采用了定性分析。

思路：全文共5个部分 第1章 导论 1.1 研究背景 1.1.1国外背景 1.1.2国内背景 1.2 研究目的及意义 1.3 研究现状 1.4研究的思路和方法

第2章 商业银行信用风险的基本理论

2.1商业银行风险的定义

2.2商业银行风险的来源

2.3商业银行信用风险的定义

第3章 城市商业银行信用风险管理现状及风险分析

3.1 城市商业银行信用风险管理的现状分析

3.2 城市商业银行信贷风险分析

第4章 城市商业银行信用风险的管理

4.1机制管理

4.2 信贷过程管理

4.3 外部信息管理

第五章 城市商业银行信用风险研究的结论与建议

5.1 对存量和增量贷款的管理和防范

5.2 对不良资款的防范和化解

5.3 信用风险的绩效管理

5.4 信息系统的完善

5.5 有效的贷后监控系统化 5.进度安排，预期达到的目标； 2013年11月中旬选题

2013年11月下旬——12月中旬 撰写开题报告

2013年12月下旬——2014年4月上旬 撰写初稿并改搞 2014年4月下旬——2014年5月初 论文整理、完稿、打印 2014年5月中下旬 准备论文答辩

本文的目标是寻求合理有效城市商业银行的信用风险管理机制，如何控制新增不良贷款风险，提高风险评估能力和化解存量不良资产风险，提出了切实可行的对策和建议。这将使银行信贷流程的每个参与者都能更好的提高风险控制意识，从而避免信贷业务发生过程中产生不良贷款，使商业银行利润实现最大化并提出建议。从而提高我国商业银行的经营管理能力，更好的迎接市场的挑战能。6.为完成课题已具备和所需的条件和经费；

为完成该课题，笔者已收集一些文献资料、前人的优秀研究成果。所需的条件是要有大量的专业理论数据和国内外文献来支撑本论文观点。产生查阅或收集资料的费用拟估计在1000元左右。

7.预计研究过程中可能遇到的困难和问题以及解决的措施；

笔者在写作过程中一方面会结合实际工作经验，另一方面对前人的文献进行总结归纳。但毕竟笔者的实际工作经验有限，对前人的研究成果的涉猎也不一定全面，所以对于风险的分析也不会面面俱到。但本文将力争把握重点，对信用风险的管理和关键控制措施提出切实可行的办法及建议。8.研究的创新和特色；

本文拟通过对理论的剖析与工作实践的结合，提出银行如何管理风险，规避风险，化解风险，这对我国商业银行中从事审批业务和信贷人员将有一定的实际参考价值。

9．参考文献（主要参考文献量不少于40条，对于个别新兴研究领域其文献量可酌情减少）。

[1]王思 我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究[J].商场现代化,2010,(2):103.[2]徐杰 当前商业银行信贷风险因素分析[J].商业银行,2004,(2):43-44.[3]张倩 我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经硕士论文,2007.[4]王磊 商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究[J].金融论苑,2006,(11):168-169.[5]马莉 国有银行信贷风险成因及治理[J].当代财经,2003,(12):54-55.[6]陈宏 基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究[J].会计之友,2010,(1):53-54.[7]刘桂平美国商业银行消费信贷的风险控制[J].农村金融研究,2004,(9):83-85.[8]刘茹 浅议商业银行的信贷风险管理[J].商场现代化,2010,(9):195.[9]朱平安 王元月 潘永华 商业银行房地产信贷风险形成机制的研究[J].商场现代化，2005,(11):163.[10](英)亨利·英格勒，詹姆斯·埃森格．银行业的未来[M]．JE京：中国金融出版社,2005．

[11]代咏梅 王健美,王丹 浅谈商业银行个人信贷业务的潜在风险[J].华章,2009,(32):76-78.[12]毛晓威 巴曙松 论巴塞尔新协议对中国金融监管的影响 经济信息报，2001，[13][英]布赖恩.科伊尔编著.《信用风险管理》,（周道许，关伟主译）.北京:中信出版社, 2003.3.143-257 页

[14]布赖恩.科伊尔.信用风险管理[M]2003，(1):4—5 [15]贷款风险分类原理与实务[M]1998，(6):120—121 [16]转引自严太华、战勇著，《商业银行银企信用风险新论》，经济管理出版社，2007年7月版，第7页.[17]根据(美)安东尼.桑德斯著，刘宇飞译，《信用风险度盆一风险估值的新方法与其他范式》，机械工业出版杜，2001年3月版内容总结。[18]胡晓明.银行制度与金融风险.国研网，2001-02-19 [19]Altman等，《演进着的信用风险管理》，机械工业出版社，2001 [20]胡冰星:《商业银行不良贷款管理的理论与实践》，复旦大学出版社，1999年版。

银行信贷风险管理论文 篇7

自从2008年的金融危机过后, 银行信贷管理已经发生了较大变化, 由以前单纯的规避风险变化成了利用风险实现资金的保值和升值。08年的金融危机, 我国金融业并没有收到太大的波动, 这主要是因为我国的经济市场管理与人民币汇率管制等有效措施起到了作用。但在将来的发展中, 我国的金融市场会越来越开放, 这就难免会给银行的信贷管理带来更高的风险, 因此在新形势下对银行的信贷风险管理展开研究是非常有必要的, 这关乎银行的直接经济效益与国家的经济形势。

一、新形势下银行信贷风险管理中存在的问题

(一) 银行信贷投放行业比较集中

目前, 我国的银行信贷主要投放在房地产、信息通讯、工厂生产、基础设施建设等方面, 尤其是房地产行业。就拿房地产行业来说, 国外的个人房产信贷风险平均3~5年就会有所暴露, 而我国的房地产信贷也已经运行了5年, 风险爆发的几率非常高。

(二) 对于信贷违约出现的概率计算不精确

我国对客户违约的处理比较宽泛, 一般银行回味客户分成四个级别, 即A A A、A A、A、B B B, 而欧美国家银行一般把客户划分为八个级别。正是这种不够细化的管理, 使得客户违约的概率增大, 并且具体的违约概率得不到精确地计算。在宏观经济调控下, 风险暂时不一爆发, 而一旦金融市场发生较大的变动或国内经济发生波动, 那么此时也就是信贷风险的爆发时机。

(三) 抵押贷款中对抵押物的估值较高

抵押贷款在银行信贷中非常普遍, 而对抵押物的价值评估却对时间的要求非常苛刻。如果经济上升, 那么抵押物的估值也就会相应增加, 反之, 则会降低。例如在2007年, 我国股市行情很好, 许多企业都将股票作为抵押物向银行贷款。而当股市下跌后, 银行往往会蒙受很大的损失。另外, 对于房屋、工厂等作为抵押物的贷款, 银行的跟进调查工作也常常不到位, 有的工厂已经运行很长时间了, 其抵押手续还没有办好, 这就使得银行的基本权利得不到保障。

(四) 银行的信贷风险管理组织、流程不完善

我国的银行信贷风险管理流程十分不完善, 环节与环节之间没有很好的对接, 整个流程不完整, 分割严重, 这使得银行无法对信贷封信管理从整体上有一个清晰地认知和把握, 因此对风险的分析、计算、操作等都无法触及问题根源。例如, 没有独立的信贷风险报告、风险分析方法落后等一系列问题使得银行无法及时、有效的处理风险, 在信贷市场变化中显得无力。

(五) 银行信贷风险的内部控制体系不健全

这是造成银行信贷风险主要原因, 现如今的骗贷等现象都是由于控制体系不健全、环节不到位造成的, 暴露了我国在这方面的不足。具体包括:控制制度不健全、内部控制手段较为孤立, 无法形成联动、责任划分不清等。在将来的发展中, 我国经济很有可能采用软着陆措施, 并放缓经济, 因此银行要提前做好准备, 完善银行内部的信贷风险控制体系。

二、加强和提高银行信贷风险管理的水平和质量的对策

新形势下的银行信贷风险管理应有所突破, 不能再停留在保护信贷资金安全的层面上, 而是应放眼于如何提升银行有形资产和无形资产。银行管理者应该清楚, 想要做到稳健、保本的信贷风险管理, 就必须做到保护银行资产以及资产的质量, 这也是保证银行在改革浪潮中立于不败之地的原则。针对银行中由于制度不完善、规定不健全、信息传递受阻、业务操作错误、抵押物估值偏高等管理方面引发的问题, 应该加强银行内部控制力度, 提高工作人员的水平, 完善和优化信贷业务流程, 使各机构配合更密切;而对于外部因素引起的信贷风险, 例如贷款人违约、工厂倒闭、金融行业波动等, 银行应该建立完善的风险管理机制、向每一个员工灌输防范风险的意义, 独立内部审计, 通过这几种方法可以有效防止风险。具体的操作有以下几个方面:

(一) 提高和形成信贷风险防范意识和文化认同氛围

经融危机过后, 银行应该吸取经验, 充分认识到我国经济将来的发展趋势, 并制定相应的应对措施。首先应该在保证信贷资产的流通性与营利性基础上提高信贷资产的安全性。通过研究国内外金融案例, 将信贷风险的发生、扩散、控制等规律摸清, 在整体上对信贷风险有一个清晰地认识。改变传统的评审方法, 加强对信贷投向尤其是集中投向的关注, 密切注视房地产行业的动态, 控制好投贷数额。对于当前国内外市场萎靡的现状要有所控制, 例如出口押汇等, 防止汇率波动带来的风险。

(二) 建立健全的信贷风险内部控制体系

1. 银行高管直接控制。

内部控制者的地位与权利越大, 控制效果就会越好, 因为高级别领导能够直接决定控制目标与控制方案, 并且执行过程中所受的阻碍会少很多, 能得到全员的支持。

2. 强化信贷部门的职责。

各部门之间要划清职责, 并且在运作过程中相互配合, 这样才能建立起完善的内部控制系统。另外, 审计部门还要负责系统运行的监督、审核、反馈等, 及时提出修改意见, 使内部控制系统更加完善, 能够应对各类风险。

(三) 完善银行日常业务管理和业务审查

日常的业务管理一定要重视, 对借贷人的资金变动要关切, 对贷款企业的行为、决策要加以分析。

1. 建立完善的企业信用风险等级评价以及风险预警体系。

贷款企业的人员变动、财务收支、经营现状等都要及时加以收集并分析, 如发现有潜在风险应及时上报有关部门。在日常运营中, 根据企业的管理水平、收支情况、信用度等将企业划分成不同的等级层次, 对不同层次的企业投放不同额度的贷款。

2. 研究贷款违约分析评价模型, 预测企业破产清算

密切监督接待企业的财务状况, 根据数据库中的数据分析企业未来的发展趋势, 对贷款违约或企业破产做出评估, 及时对贷款做出调整。

三、结束语

综上所述, 新形势下银行信贷风险管理更加复杂和难以预测, 这给我国本就薄弱的信贷风险管理提出了更高的要求。银行要拓宽信贷风险管理范围, 加强内部控制, 在贷款的安全、效益、流动三者中找到平衡点, 推动贷款业务平稳的发展。

摘要：受金融危机的影响, 银行行业的信贷管理与外部经济环境都发生了很大的改变, 在这种情况下去解读银行信贷风险管理中潜在的问题并找到解决方案, 是有利于将来银行运作的安全与速度的。本文论述了银行信贷风险管理中存在的五个问题, 对每一个问题都加以分析并提出了相应的解决对策。

浅析我国商业银行信贷风险管理 篇8

信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务是银行经营活动的核心,具有风险较高、收益突出的特点,对整个银行的经营举足轻重。因此,深入分析和研究我国银行信贷风险管理对商业银行的发展意义重大。

一、当前商业银行信贷风险现状

当前我国银行业发展面临三大挑战:

一是国内外宏观经济形势仍存在不确定性。欧洲主权债务危机风险还在蔓延,全球经济复苏的内生动力仍然不足。而国内实体经济虽然平稳向好趋势明显,但仍存在下行风险。

二是地方政府代偿性风险还比较突出。据银行业6月末自查初步数据显示,地方政府平台公司贷款余额大约为7万亿元,同比增长了一倍,很多贷款项目都是应对金融危机期间发放的,贷款主体合规性、地方政府担保合法性、贷款项目的现金流和担保方式存在一些问题,地方财政代偿性风险引起了各方的关注。

去年下半年以来,银监会开展了平台公司贷款的自查和清理。从目前初步掌握的情况看,平台公司贷款风险总体可控。但长期来看,如何控制地方政府财政风险向银行体系转移,如何完善地方政府举债模式和基础设施建设投融资模式,是银行业风险管理的一个重要课题。

三是房地产价格大幅波动和产业结构调整带来的信贷风险。2005年以来,我国房地产市场出现了迅猛发展,主要城市出现了房价上涨过快、价格虚高的现象。近几年来,国务院陆续出台了多项房地产市场调控政策。虽然中国不会出现美国式的次贷危机,但房地产信贷质量将直接影响商业银行的不良率和风险水平。

二、商业银行信贷的主要风险

一是操作风险。入世承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争,这对商业银行的风险管理提出了更高的要求。但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏,流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。

二是担保风险。信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是充分条件。目前,商业银行对信贷担保还存在一种错误认识,即过于看重信贷担保的作用,认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险,提供了一种补偿功能,但它不能改变借款人的信用状况,也不能保证足额偿还信贷,因此不能从根本上消除信贷风险。

三是道德风险。道德风险是委托人与代理人签约后,在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化,采取不利于他人的行动,侵占他人的利益,从而造成他人损失的可能性。商业银行在经营管理过程中存在着多层次和多方面的委托代理关系,因此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中也就不可避免地产生。我国商业银行的主要利润来源仍然是信贷业务,信贷业务的道德风险问题也成为近年来商业银行风险防范的研究重点。

三、商业银行信贷的主要风险对策

(一)修订、完善各项信贷管理制度,保证各项制度之间的协调、配合和制约,确保各项信贷管理制度的贯彻落实

首先,从制度上完善信贷档案管理。尽快制定、实施《信贷档案管理实施办法》,就信贷档案的收集、交接、检查作出明文规定,指派专人负责,并定期检查、考核执行情况。对企业财务资料虚假问题,可以考虑建立“四相符审核”和“财务报表审计失实责任赔偿制度”。其次,进一步完善以贷款风险管理为核心的授权授信、审贷分离、分级审批、集体审批、贷款“三查”等风险控制制度。包括在办理信贷业务时严格按照业务流程、岗位权限以及行使权限的条件进行运作,加强不同岗位、部门之间的相互监督、制约作用,实行对业务全过程的风险控制,杜绝各种违规行为的发生;制定贷前调查、贷中审查及贷后检查的办法和实施细则,规定应该包括的内容、调查方式、核实手段等,以避免流于形式。同时,建立健全岗位责任制,将信贷管理责任落实到每一个部门、每一个岗位和每一个人,严格考核,防止有法不依现象的发生。

(二)建立健全信贷专门管理机构,防止信贷权力的过分集中,实行信贷决策民主化、科学化

首先,要真正落实审贷分离制度,尽快将贷款的审查和批准权分别落实到不同的职能部门,明确贷款审查部门的工作范围、工作职责和工作目标,规范贷款审批部门的工作制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。其次,对大额贷款和疑难问题贷款,应建立专门的贷款管理委员会,具体负责贷款审批决策问题。该委员会可以是一个非常设的机构,但应当由行政领导和业务专家组成,业务专家负责提供贷款申请人的基本信息、贷款风险分析报告及专家意见,贷款审批实行民主决策。再次,将贷款风险评估具体落实到一个独立于信贷业务部门的职能部门。贷款风险定期评估是监测贷款风险度的一项具体工作,需要独立、科学、客观地对每一笔贷款生命周期中的风险状况作出量化评估,达到一定风险水平的贷款,就需要有关部门采取有效措施化解、转移风险。

(三)建立借款人信用信息共享制度

上述两项措施旨在解决商业银行单个分支机构的信贷管理问题,但是由于单个分支机构的业务领域仅限于某一地区,不可能全面掌握现有借款人,特别是未来借款人的资信情况。因此,商业银行还应该在其系统内建立借款人信用信息系统,让其所有的信贷业务部门全面掌握借款人的资信状况、地方经济运行状况、国民经济运行状况、中央政府和地方政府的宏观或微观经济政策。目前借款人信用信息系统可以收集有钱不还、无力偿还到期债务或者企业运行状况较差、贷款风险度过高的借款人的信息,通过在系统内交流“不良借款人黑名单”的形式,禁止其分支机构向不良借款人发放新的贷款,并采取有效措施及时收回旧贷款。

(四)进一步加大呆账核销的工作力度,全程管理信贷资金

银行信贷风险管理应是对客户进行全程管理,从业务风险产生的源头就进行有效的控制。一是严格按信贷规则进行管理,对每笔贷款资料的真实性、有效性、合法性进行审查核实,坚持做到选准优良客户,严把贷款准入关;二是严格贷后跟踪管理,根据企业所处的生命周期发现问题,及时采取防范风险措施。

同时,应借鉴国际上先进银行的经验。他们之所以能长期保持较好的资产质量,除了具有较高的风险管理水平外,足额提取拨备并及时核销也是一个重要原因。因此,一方面要进一步加大呆账核销的工作力度,充分利用现有的呆账核销政策,及时核销符合政策的损失类贷款;另一方面,要借鉴企业的做法,商业银行对于已核销的坏账、呆账还应派专人进行管理,负责催收,只要还有一线希望,就决不放弃。