我国商业银行现状

我国商业银行现状（精选8篇）

我国商业银行现状 篇1

商业银行作为一个国家经济体系的绝对主体，其作用不言而喻，我国改革开放30年以来，商业银行为现代化建设提供了无可替代的作用，在发挥作用的过程中，商业银行自身也不断发展，逐渐符合现代商业银行的要求。但是显而易见我国的商业银行还有很多的问题和极大的发展潜力。

我国现时期商业银行呈现以下特点，我国专业银行商业化改革是在市场经济刚刚起步条件下进行的，这就决定了在转换过程中商业银行存在许多了矛盾和问题。具体而言，就是我国的商业银行是“既大又差”。

1）银行业经营效益指标衡量。

银行业经营业绩的指标主要有5个指标：总资产净回报率（总资产/税前利润×100%），资本净回报率（资本金/税前利润× 100%），成本收入比率（总成本/总收入×100%），利息收入比率（利息收入/总收入×100%），不良资产率（不良资产/总资产×100%）。总资产净回报率（ROA），是衡量银行业资源利用效率的指标。银行资源利用效率高，总资产净回报率就高，反之就低，也反映银行对资金资源配置不科学。资本净回报率（RoE），是衡量对银行业投资效益的指标。在市场经济条件下，人们是讲究投资回报率，追求高投资回报率的。资回报率高，就能吸引投资者增加投资，反之，投资吸引力下降，当投资回报率低于社会平均投资回报率时，投资者还会选择收回投资。投资回报率高低实际上是银行业经营管理效率的体现。成本收入比率，是衡量银行业经营成本与收入比率的指标。该指标高就说明银行成本高，反之，成本就低，也说明经营投入产出比高，反映经营效率高。利息收入比率，是衡量银行业收入结构的指标。利息收入比率低，说明银行业收入对利息收入的依赖度低，收入结构趋好。反之，利息收入比率高，反映需要调整产品结构，进而调整收入结构。不良资产率（Non-PerformaneeL oan），是衡量银行不良资产与总资产的指标。该指标低，说明盈利资产多，或者称生息资产多，盈利能力高，反之，盈利能力低。常年保持在1%左右。

2）商业银行评级低、效益差。

2003年11月份，国际“标准普尔”信用评级公司对我国15家

银行金融机构的市场地位、资产质量、融资与资金流动性、资本率、盈利和政府支持状况进行信用评级。结果除国家开发银行和进出口银行这两家政策性银行获的BBB级信用外，其余13家银行的信用状况均在BBB以下。据英国《银行家》杂志2001对世界1000家大银行排名，工商银行、中国银行、农业银行、建设银

行按照一级资本排名分别列7，18，21，29位，按资产总额排名分别列15，34，39，31，均排在前40名以内。但是按照资本利润率或者资产收益率排名则都排在730名以后，基本上届于经营最差的20%之列。

3）经营指标差异。

目前，我国银行业经营效益指标与国际上先进指标差距大。据有关资料显示：国际上前100银行近10年平均总资产净回报率为1%，资本金净回报率24%以上，成本收入比率为35-45%之间，利息收入比率为60%，德国银行业的利息收入比率才40%。国际上前100家银行的平均指标，是国际中等偏上指标。按此指标衡量，目前我国银行业的经营效益处于低效运作阶段，巫待改进口第四，不良贷款比率高。

4）资产质量差。

我国商业银行的资产质量差已经成为阻碍商业银行发展的一个硬伤。1999年我国为减轻国有独资商业银行的不良贷款压力，分别成立了华融、长城、东方和信达4家资产管理公司，承接4家国有独资商业银行和政策性银行1.4万亿元的不良资产。各商业银行也实行了不良贷款下降硬指标考核，加大了不良资产清收和化解力度，但我国商业银行不良资产依然比例高，数额大，居高不下。据中国人民银行《2003年中国货币政策执行报告》（金融时报2004/2/25）公布数据显示：“按照一逾两呆口径，2003年末，银行业金融机构不良贷款余额2.4万亿元，比年初下降1574亿元；不良贷款率15.19%，比年初

下降4.69个百分点《2003年国民经济和社会发展统计公报》公布，按照五级分类统计，年末银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44万亿元，比年初减少1906亿元，不良贷款的比例为17.8%，比年初下降5.32个百分点。而国际—亡前100家大银行，按五级分类不良贷款比率仅2-30%。先进的银行如瑞典商业银行不良资产、率常年保持在1%左右，2002年12月31日结束时只有0.8%。

针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家正在采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良好运转。

1）进一步推动国有商业银行股份制改革提高商业银行经营管理水平。中国国有商业银行的股份制改革是国有银行走出困境，增强实力的有效途径在借鉴发达国家的银行改革的经脸基袖上，寻找新的银行发展道路，来取总行控股的金触控股公司模式可以优化金融企业的法人治理结构，按照国家地方、国企民营企业、外资、自然人等分别持股的方式，按照现代企业制度的基本要求，重建抓行内部的治理结构，构造新的经营机制。使商业银行股权多元化、各自享有独立的经营管理权.总行作为各家银行的持股公司或控股公司行使其管理权、这

样可以促进银行间竞争，提高银行运作效率，增强银行竞争实力。

2）中国银行业应逐渐走向综合化经营和监管的体制。

从世界各国的银行体制来看，在保证金融体系安全与稳健运行的前提下，从顺应市场潮流与促进社会资本的有效分配的角度考虑，企业经营已经成为一种国际趋势。中国银行业应借鉴美国混业经营的模式.通过设立一种在统一的内部组织机构下以及资金、人员、业务相对分离的形式下实现金融混业经营。由于中国金融业发展还不成熟，中国银行业的综合化发展应采取渐进的方式.从确保银行业稳健经营、维护存救者利益、增强公平竞争意识，在金融业进一步对外开放的过程中逐步扩大业务相互渗透的比例。用五年左右的时间完成中国金融业炸合化发展改革，缩短与发达国家银行业之差距，增强中国银行的竞争实力

3）努力开拓银行业务体系，积极创新。

21世纪的金融业将为客户提供个性化的优质服务，金融业的经营将围晓客户雷求为中心而开展。在此金触环境下，我国商业银行要打破过去传统的概念和运作方式，广泛使用电子计算机技术.应直接引进较为先进的信息技术和设备，建立集约化、科技化的现代商业银行的经营管理模式和发展目标，努力增加金融产品的科技含量，尽快开发和完善电话和网上银行等银行服务应用系统，向客户提供多元化的金触服务和远程金触服务加快电话银行服务、家庭银行服务业务的发展，逐步实现银行业务自动化、综合管理信息化和客尸服务全面化。

4）大力发展各项代理业务，投资银行业务寻求突破口，增加利润点。积极探索和开展与资本市场和保险市场有关的业务。通过债券回购交易、同业拆借、发放股票质抑货款等果道，加大时外商的触资力度；大力开展与直接融资市场有关的中间业务.如基金托管、理对咨询和为资本市场服务的清算、转账、资金汇划等业务；利用人多、网点多优势.办理商业保险、社会保险保障代理业务：在国内或国际货币市场上负责部分货币市场工具的发行承销、包销、代销、自销、代理等；开展投资银行业务，如：融资顾问、企业财务顾问、基金托管、企业重组与兼并顾问、项目融资顾问、投资顾问等。

5）加快金融业务创新，提高我国银行业的竞争力。

金融创新包括市场创新和制度创新，市场创新以金融工具、机构和经营手段创街为主要内容，当前我国银行业首先要注重金融业务的创断，努力开发一些金融创新业务，从专业化向多元化、全能化发展从分业经营走向综合经营。我国商业银行要充分利用我国证券市场，改革单一的资产类型增加证券资产的份顺，把资产（如项目贷款、出口信贷、长期的银团货欲等）转换为证券的方式出售给投资者。这样银行可以很快收回货款资金，加快资金周转，用于新的业务之中实现资产结构最优化：这样可以防范、降低风脸，公司增加瓜利，提高竞争能力一加

强金融产品和工具创新，根据中国市场和客尸的特点图绕股权工具、债务工具、衍生工具和合成工具进行产品创新。

我国商业银行现状 篇2

作为金融核心部门的商业银行, 由于以经营金融债务作为主要业务, 因此, 其资产负债率远高于其他工商企业, 在经营过程中面临着更大更复杂的风险。由于商业银行风险的特殊性和复杂性, 使得各国金融监管当局都格外重视对银行业的监管, 并且专门制定了一系列的监管制度。其中, 对银行进行信用评级是一种普遍使用的方法。

商业银行的信用评级, 就是根据其披露的公开信息以及提供的部分内部信息, 在全面分析银行面临的各种风险的基础上, 运用定量和定性的分析方法, 对其信用质量作出综合评估, 将各个商业银行划分为相应的等级, 并用简单的字母表示出来。对商业银行进行信用评级, 不仅有利于监管机构强化监管, 而且有利于督促各商业银行提高资本充足率, 控制并降低信用风险, 提高资产质量, 从而提高其盈利能力和综合管理水平。

二、国内商业银行信用评级的主要方法

根据发起评级主体的不同, 信用评级可分为监管机构的信用评级和中介机构的信用评级。监管机构的评级是为了提高监管的水平和效率, 其评级结果并不向社会公开;而中介机构的评级则是为了向存款人提供识别银行信用水平的客观依据, 其评级结果一般向社会公开。

(一) 监管机构的评级方法

2005年底, 银监会出台了《商业银行监管评级内部指引 (试行) 》 (下称《内部指引》) , 并于2006年1月1日起正式实施, 这有利于监管机构全面掌握商业银行的风险状况, 进行同质同类银行比较和推行分类监管, 有针对性地采取措施, 从而合理配置监管资源, 提高监管效率, 为更好地分析和评价银行的风险状况提供依据。

按照《内部指引》的规定, 我国现行的银行监管评级方法主要考察商业银行的以下指标:

1. 资本充足状况。

包括资本充足率和核心资本充足率两个定量指标。按照新《巴塞尔协议》规定, 银行资本分为核心资本 (一级资本) 和附属资本 (二级资本) , 其中核心资本包括实收股本和公开储备, 附属资本包括未公开储备、资产重估储备和普通准备金。

2. 资产质量。

定量因素包括不良贷款率、不良资产率、授信集中度、关联度、贷款损失准备充足率等。定性方面考察不良资产的变动趋势及其对银行整体资产质量的影响, 信用风险管理的政策、程序, 贷款风险的分类管理等。

3. 管理状况。

按照《内部指引》的规定, 管理因素的权重为25%, 高于资本充足状况和资产质量状况的权重 (20%) , 由于很难采用定量指标衡量, 因此, 主要考察定性因素, 包括银行公司治理的基本结构, 决策、执行、监督和激励约束机制, 内部控制环境和措施, 风险的识别与控制等。

4. 盈利能力。

定量指标包括资本利润率、资产利润率、成本收入比率、风险资产利润率。定性方面则从成本和利润的角度来考察银行的盈利能力, 同时考察盈利的质量和财务管理的健全性和有效性。

5. 流动性状况。

主要通过衡量流动性资产的多少和存款准备金的充足程度来考察流动。定量因素包括流动性比率、流动性缺口、存贷款比率、核心负债依存度、超额准备金率等。定性因素则包括资金来源的构成, 稳定性及变动趋势, 银行主动负债满足流动性需求的能力, 流动性的管理状况和管理层识别、调控资金头寸的能力等。

6. 市场风险状况。

市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。定量指标包括利率风险敏感度和累计外汇敞口头寸比例。定性因素方面包括市场风险识别、计量、监测和控制程序, 董事会和管理层的监控, 内部控制和外部审计等。

在《内部指引》中, 详细规定了每一项要素的评分标准, 六个单项要素 (管理要素除外) 的评级结果均是定量指标和定性因素的算术加权结果, 定量指标和定性因素的权重分别为60%和40%。综合评级结果是六个单项要素评级结果的加权汇总, 即各单项要素的评价分值分别乘以对应的权重系数后进行加总, 得出综合评分。

(二) 中介机构的评级方法

进入21世纪以后, 随着金融市场的逐步对外开放、信贷市场信用风险管理要求的提高以及多层次资本市场的建立健全, 信用评级业务量和业务品种不断增加, 信用评级在金融诚信、金融和谐中扮演的角色越来越重要。2004年4月, 中诚信国际发布了《商业银行信用评级方法》, 在全国首家发布了对国内15家银行综合财务实力的主动评级, 在其评级方法中, 体现出如下特点:

1. 以个体评级为主, 个体评级与支持评级相结合。

个体评级主要是对评级对象的财务实力、风险状况和整体管理水平的衡量, 其考察的因素与《内部指引》基本相同, 只是若干具体指标有所差异。支持评级就是考察受评银行得到政府或股东等外来因素支持的力度和可能性, 这有助于避免只考察个体因素得出评级结论的片面性, 能更全面地反映银行的综合信用质量。

2. 以定性分析为基础, 定性与定量相结合。

我国商业银行的数据基础普遍不理想, 一味实行国外同业定量分析的方法不具有操作性, 但定性分析的灵活性使得评级结果具有弹性, 从而影响评级的可信度, 因此, 我国的商业银行应该高度重视内部数据的积累和整理, 在条件允许时积极发展定量模型。

3. 历史考察与未来预测、跟踪相结合。

在以历史数据为依据的基础上, 重视对未来的估计和预测, 对受评银行的历史经营状况进行分析的同时, 把握银行当前的风险状况和经营态势, 并对评级对象未来的风险状况作出预测。

4. 考虑支持评级, 这是该评级方法中最大的一个特点。

正因为加入了支持评级, 使得国内与国外的评级机构对我国商业银行的信用评级结果存在着很大的差异。

资料来源:中诚信国际《2008-2009中国银行业信用展望》, 大公国际《中国银行业2009年信用风险指引》, Moodys investors service.

可以看出, 国内机构的评级结果明显要好于国际机构, 这主要由于国内机构在评级时考虑了支持评级的因素。由于国内商业银行特别是国有银行能够得到较多的政府支持, 因此能获得较高的评级, 这符合我国的实际情况。当银行业面临经营困难时, 为防止危机蔓延, 避免国民经济波动, 政府会对银行业加以保护, 在目前的金融危机中, 欧美政府即普遍对本国的银行系统注资, 或提供信用担保, 因此国内评级机构的评级方法有其合理性。但另一方面, 加入支持评级容易使商业银行产生依赖性, 不利于促进其自身经营管理水平的提高, 蕴含着更大的风险。因此, 监管当局在对商业银行进行信用评级时, 并没有考虑支持评级的因素。

三、发展完善我国商业银行信用评级的几点建议

与国际先进的评级机构相比, 我国的信用评级体系还处在发展初期, 评级机构还不成熟, 评级方法也有待提高。为促进我国信用评级的发展, 可从以下几个角度考虑:

1.增强商业银行信用评级的意识, 扩大信用评级结果的使用范围, 将评级结果作为监管的重要手段。建立规范的社会信用体系, 推动社会信用文化建设。

2.重视基础数据的积累, 建立商业银行的历史数据库, 完善信息披露制度, 核实信息的真实性, 从而提高评级的准确性和公信力, 以形成有效的量化分析。

3.改进评级方法, 逐步加大量化分析的权重。评级方法要注意区分度, 对不同规模、类型的银行采取不同的方法, 提高评级的客观性。

4.加强对商业银行信用风险管理人员的培训, 提高评级人员的专业水平。采取人才培养与引进相结合的方式, 派遣国内风险管理人员到国外学习先进的风险管理理念和方法, 同时聘请国外有关风险管理方面的专家传授风险管理知识。

5.积极扶持评级机构的发展, 建立健全社会信用法律体系和以商业银行为主体、评级公司为辅助的评级架构。加强政府主管部门对诚信和信用评级行业的监管, 为社会信用体系的发展创造良好的宏观环境。

摘要：商业银行的信用评级, 在保证银行稳健运行的过程中, 发挥着至关重要的作用。在现今的金融危机背景下, 基于银行业的特殊地位, 研究我国商业银行的信用评级现状, 并相应做出改进, 对稳定银行业的发展, 促进国民经济的平稳有序运行, 将会大有裨益。

关键词：信用评级,风险管理,巴塞尔协议,商业银行

参考文献

[1]刘积余.美国新骆驼银行评级制度与银行监管[J].中国金融, 2001, (4) .

[2]张吉光, 梁晓.商业银行全面风险管理[M].上海:立信会计出版社, 2006.

[3]邵微.加强银行信用风险管理的建议[J].现代金融, 2009, (6) .

我国电子商业银行发展现状 篇3

关键词：电子商务；网络银行；信用机制

一、我国网络银行的发展历程和现状

自1996年2月，中国银行在互联网上创建和发行了自己的网页，成为了我国的第一家在互联网上发布各种信息的银行以来，网络银行取得了飞速的发展。中国银行业协会发布的《2014年度中国银行业服务改进情况报告》显示：截至2014年末，网上银行个人用户超过9亿，中国银行业金融机构网上银行交易608.46亿笔，同比增加21.59%，交易金额同比增加17.05%。其中，个人客户数达到9.09亿户，新增1.5亿户，同比增加19.71%；交易笔数达608.46亿笔，同比增加21.59%；交易总额达12489300亿元，同比增加17.05%；企业客户达到1811.4万户，同比增加16.75%。但目前网络银行发展仍面临着诸多问题。

（一）易用性和安全性的博弈

人们享受网络银行的便捷性的同时，也对网络银行的安全性产生担心。目前网络银行存在着锁与钥匙的博弈：所谓锁，也就是银行里设置的各类的安全措施的安全性；而钥匙，也就是通过便捷的方式来让用户们享受网络的易用性。

虽然网络银行功能是越来越丰富了，价格也在呈下降的趋势，但是，网银安全问题依然还是用户们最关心的方面。网银安全措施也必会导致易用性的降低。金融产品的专业性比较强，再加上网络这一高科技为载体，相对于一般的客户群体来说在理解和接受方面有着很大的难度，所以在一定程度上就会影响到网络银行的推广。

（二）我国网络银行的市场发展不平衡

从网银经营主体来讲，国有银行和股份制商业银行的网上业务占比较高，而小型的银行以及金融机构的网上业务占比基本低于10%。以工商银行、建设银行、招商银行等为首的佼佼者基本都已经走在了网络银行业务发展的前线，在业务、客户群发展上达到了一定的业务规模。从各个地区的分布来看，经济较为发达的沿海地区以及大型城市网银普及率较高，然而在欠发达的地区，网银的发展上就相对落后。

（三）我国有关网络银行的法律法规并不完善

我国在网络银行的监管方面虽有所改进，但相对网络银行的发展，仍然比较滞后。其原因主要是表现在：

1、网络银行的电子支付方式所采用的规则都是协议，因为缺乏相关的法律法规，而造成问题出现以后涉及的责任确定和承担，仲裁结果的执行等相对复杂的法律关系很难解决。

2、网络银行模糊国与国之间的自然界限。在全球化交易中，诞生了如法律的适用性、境外信息的有效性与法律的认定、跨境网上金融服务的交易的管辖权等新的法律问题，无形中增加了客户和银行通过电子支付的风险。

3、新的《合同法》虽然表示了电子合同的法律效用，但是却没有解决掉数字签名的问题。

4、在对网络犯罪分子犯罪事实的认定和事后应该如何判定损失的程度等法律问题，依旧还没有界定，故无形中也增加了客户和银行在网上进行交易的风险程度。

二、我国网络银行发展的对策和建议

（一）确定我国网络银行发展的战略性目标

我国网络银行发展需要在目前的经营环境的基础上来确定符合自身能进一步发展的长远目标。我国的商业银行在市场上的占有率依然是由银行的分支机构的多寡和所提供基本业务的种类的多少。因此，现阶段我国的网络银行的发展目标应该是在于利用网络来为企业树立完善的企业形象，然后来吸引更多的高品质的超级客户。

（二）确定基本银行和网络银行并行发展的战略

确立以基本银行和网络银行并行发展作为发展的主要战略。网络银行提供的是经济和有效的平台，它可以为客户们提供完美的“AAA”式的服务，基本银行则是能让客户和银行之间有面对面的直接接触。我国的网络银行的发展正在慢慢的变成基本银行业务和网络银行业务“两条腿”走路的局面，即基本银行业务支撑网络银行业务的迅速发展，网络银行的业务带动基本银行业务来持续的发展，从而很快的改变整个银行的整体的效益。

（三）确定网络银行的科技发展战略

科技的应用水平能否可以快速的提高这将决定未来网络银行是否能更进一步的发展的关键因素。我国银行虽然现在基本采用国际上一流的计算机和网络设备，但是网络银行的技术水平还是很低。网银安全技术亟待提高，网银建设缺乏系统规划意识，这些阻碍了更深入发展。在国家实施科技发展战略的同时，我国银行必须增强系统的集成意识，让其能更早的实现网络银行系统和传统的后台业务系统他们之间的完美连接，把组织内外的各种孤立的信息连接起来，创建企业的数据库和银行的决策系统，使我国的网络银行的整体技术的应用水平大幅提高。

（四）确定以客户为导向的经营战略，不断创新，创建稳定客户制度

银行应该转变经营观念，把主要由存、贷利差获得收益，逐渐转变为客户们提供完美的金融服务。银行不再单纯依靠追求外延扩张，而是更为重视和依靠现代化信息技术。我国商业银行应该全方面确立以客户需求为中心的主要经营思想，强化以客户满意为主要目标的服务理念，及时确定以客户为导向的经营战略，增加客户们对我们的信任度，创建出稳定的客户制度。

三、结论

借鉴国外的网络银行发展模式，我国仍需进一步加大金融创新，培育更多的网络银行；通过金融资本的扩张和业务范围的扩大，增强银行的综合竞争力；加强合作，解决网络银行目前的安全问题。依托网络为主要核心的信息技术，网络银行已经成为网络时代全球银行积极发展的必要选择，同时，也将成为我国银行在国际竞争中的有力武器。但是目前我国网络银行发展面临诸多问题，特别是一些制度和经营的环境问题，在短时间内又不可能得到相应的解决，所以目前我国银行业必须冷静地对待网络银行的发展，既不能急于求成，也不能消极的等待。应密切关注国情，选择实际的发展政策，从而找到一条符合中国银行业实际情况的完善发展网络银行道路。（作者单位：云南大学经济学院）

参考文献：

[1] 谢康、陈涛《网络银行竞争战略》2001，（5）

[2] 张志勇《电子银行业务发展的对策与建议》[J]中国城市金融，2005，（4）

我国商业银行会计管理现状与优化 篇4

[关键词]商业银行；会计核算；业务流程；优化

商业银行是我国金融系统不可或缺的构成部分，商业银行在本质上讲是通过承担一定的风险来经营货币的特殊企业，因此经营风险往往存在于业务活动的始终。会计工作作为贯穿业务处理始终的特殊手段，对商业银行防范和管理风险起到了至关重要的作用。从近几年金融系统发生的重大案件来看，银行风险的出现大多和执行会计制度不严、监督乏力、内控薄弱等有着密切关系。可见，银行会计工作一旦出现问题，必将对银行资金安全产生直接或间接的威胁，进而扰乱金融秩序甚至社会经济秩序，导致银行资金损失或者发生支付危机，引发社会协调发展的不和谐因素。因此，正确认识和审慎对待商业银行会计管理的现状，有效控制和防范风险的发生，是促进银行业务稳健发展，保证整个社会经济平稳运行的重要基础。

一、商业银行会计运行流程与特点

我国商业银行传统的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级最低层的网点为基础，以业务前后台一体化为核心的业务处理方式。业务由网点受理，网点柜员对客户提交的业务凭证进行审核后完成记账核算等操作，其中大额或特殊业务还需由授权人员进行事中审核和授权，然后打印凭证给客户签章确认，最后将业务凭证送至监督机构进行事后监督。主要业务流程如图1所示。

总的来说，商业银行会计核算受到既定风险控制要求的约束，方法和程序比较明确，但管理会计的核算程序一般不固定，管理人员可根据自己的具体需要临时定做；所提供的信息一般具有针对性，也是特定的；通常会以本单位的效益为目标来控制和评价银行的一切经济活动；会计主体往往涉及银行内部的各个责任主体，可不受公认原则或会计制度的制约，对他们的日常工作进行全面考核与评价必须服务于银行的经济效益和经济决策。

二、商业银行会计管理的现状与诱因

（一）会计管理的现状

伴随商业银行业务品种持续增加和业务量的持续增长，现有操作流程暴露出的问题也日益明显，主要有以下四个方面：

1.柜面营销能力欠缺

会计业务核算处理一般全部通过营业网点的柜面完成，柜员的精力大部分被消耗于业务操作，在应付完各类业务处理之后，往往无暇顾及与客户进行有效沟通，浪费了许多发现高端客户的机会，这就失去了营业网点作为营销阵地的主战场功能。

2.服务效率有待改进

随着银行新业务、新产品不断推出，交易品种日趋复杂化，银行业监管部门的要求也在逐步提高，导致需要网点柜员通过系统录入的业务交易要素越来越多，加之业务量的持续增长，就必然导致业务办理时间延长，客户排队现象日渐明显，服务效率无法满足客户需求，为客户提供专业化服务就更加难以实现了。

3.业务操作风险依然存在

当前各商业银行普遍实行综合柜员制，要求柜员独立处理各种类型的业务。但现实的情形是，柜员不可能全面清晰地掌握所有业务，而且业务操作分布在不同的营业网点，导致风险点覆盖面广，风险的集中控制难度大，出现差错的可能性不容忽视。此外，柜面授权人员履行事中控制时因缺乏有效时间进行严格审查，导致其审查授权职责也容易流于形式；事后监督也因过于简单和透明无法有效防范内部案件的发生。

4.人力资源占用过大

目前各行综合业务网点数量不断增加，网点开办的业务种类也日益齐全，而且随着业务量的不断增长，营业网点配备柜员的需求有增无减，授权人员和事后监督人员数量也需同比增长，导致网点人员需求不断增加，而业务量可能因季节或其他因素存在一定的明显波动，相比之下，人员配备的弹性显得不足。

（二）原因分析

尽管我国商业银行已经发展成为世界级的“超级大银行”，但其营业收入构成、业务创新能力等方面与世界领先的德意志银行、渣打银行等存在较大的差距。其深层原因表现在管理模式、监管手段、责任管理机制和从业人员素质几个方面。

1.监管制度落后

银行会计管理制度，仍然存在值得完善的地方，特别是商业银行的临柜业务实现综合化之后，特定风险增加较多。例如，现金支付业务中的“记账”、“复核”、“出纳”都是由银行柜面人员单人独立完成的。尽管银行已经配备了高端摄像头和其他监控设施，同时加强了员工培训和监管，但由于我国商业银行的会计管理体系建设存在协调性不足，监督力度不强，部分制度建设与现实条件脱离等问题一定程度的风险仍然存在。

2.会计管理模式不合理

从我国和西方的管理实践发展来看，能够基本满足企业需求的管理模式主要有责任会计模式、全面成本管理模式、全面预算模式、量本利分析模式等。从我国商业银行会计管理实际出发，选择全面预算模式较为合适，因为全面预算模式是对业务运行规划的价值体现，是以全面预算为立足点，带动商业银行全面计划管理的一种运行机制。与传统的责任会计管理体制相比，全面预算模式更加全面，更有利于战略思想的实施，更能实现激励方式的多样化，但这种模式对商业银行的管理体制和人员素质要求较高。

3.人员素质偏低

商业银行的临柜业务实现综合化以后，业务相对更加复杂，很多临柜人员的综合素质不能适应理想的要求。我国商业银行已普遍运用了全功能的综合银行业务系统，相关软件的更新很快，银行业务项目繁多，分工细致，导致银行柜员的操作规程较为复杂，银行柜员的操作难度增加，其所提供的服务质量就可能降低，甚至出现差错，这就要求银行会计管理人员必须要具备非常高的综合能力和素质，一方面要全面精通银行业务，另一方面也要善于利用银行会计的信息来帮助创新银行金融产品等。然而，现实情况是，会计管理人员并不亲自从事柜台的操作工作，也与银行的产品营销产生严重脱节，往往只能起到监督和辅导作用，而真正的会计管理职能却难以发挥。

4.责任机制不健全

我国商业银行现状 篇5

摘要: 随着我国经济的快速增长和向市场经济体制的转变，我国经济和社会生活等各方面发生了巨大的变化。其中，居民理财更是获得了突飞猛进的发展。近年来，个人理财业务已成为我国商业银行业务发展的核心内容，个人理财业务的快速发展，使该业务成为了商业银行新的利润增长点，如何拓展商业银行个人理财业务显得更加重要。本文根据我国商业银行业务现状，,结合国外商业银行在个人理财业务中的经验，分析了商业银行在开展个人理财业务方面存在的问题，并针对性地提出了商业银行拓展个人理财业务的措施和策略。关键词：商业银行 个人理财业务 发展现状

个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。具体而言，是将个人资产委托银行打理，实现保值增值的过程。也就是银行理财专家根据客户的资产状况、预期目标和风险偏好程度，为客户提供专业的个人投资建议；帮助客户合理而科学地安排投资方式，以实现个人资产的增值，从而满足客户对投资回报与风险的不同要求。个人理财业务具有市场容量大、风险低、业务范围广、经营收入稳定的特点，这是成为发达国家很多家大商业银行的主导产品和重要收益的来源及利润增长点。

一、个人理财业务在我国的发展现状

20世纪70年代以来，全球商业银行在金融创新浪潮的冲击下，个人理财业务获得了快速发展，财富集中化的趋势也已十分明显。这些拥有富裕资产和稳定高收入的个人群体，也开始重视个人资产在安全的前提下不断增值，但由于他们的精力有限、理财专业知识不多、时间非常宝贵或者不愿意花费太多时间在拥有的财富上，这时他们非常需要具有专业的理财知识的专业人士为其提供全方位、专业化、满足个人需求的资产管理服务，这就为商业银行、资产管理公司拓展个人金融业务提供了广阔的市场前景。如今，商业银行个人理财业务已经步入了品牌化、标准化、个性化、系统化服务的新阶段。

与发达国家个人理财业务的发展历史相比，我国个人理财业务发展历程非常短暂。20 世纪80年代末到90年代，是我国个人理财业务的萌芽阶段,当时商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，然而大多数居民还没有理财的意识和概念。从21世纪初到2005年，是中国个人理财业务的形成时期，这一时期理财产品、理财环境、理财观念和意识，以及理财师这些专业队伍的建设均取得了显著进步。从2006年开始, 伴随着金融市场和金融环境的进一步变化，个人理财业务进入了大幅扩展时期，客户对理财的需求日 1

益增长，同时银行、保险、证券、信托、基金等金融机构对理财业务的重视程度也显著提高，并不断开发新的理财产品，提供优质的理财服务。中国理财业务虽然起步晚，但其增长速度却非常快。

目前，我国商业银行的个人理财业务还处于新兴阶段，市场前景十分广阔。首先，庞大并在持续增长的个人金融资产，为我国商业银行发展个人理财业务提供了物质基础，构成了潜在的、持久而旺盛的理财需求。其次，我国住房、医疗、教育、养老等体制改革也激发了居民的理财需求。并且发展个人理财业务有利于扩大商业银行的业务经营范围、增加其利润来源；有利于改善银行的资产、客户和收益结构，转变银行的经济增长方式；有利于完善银行的金融服务功能，推动商业银行向综合化方向发展。

二、我国商业银行个人理财业务存在的问题

由于我国现阶段实行的是分业经营的金融政策和体制, 银行、证券、保险是严格分开经营的。所以, 国内商业银行的个人理财业务与发达国家相比，还有很大的差距。从个人理财业务经营理念、营销战略、科技支撑、业务创新、人员素质及外部环境等各方面均存在一些不容忽视的问题。

（一）理财产品设计管理机制不健全

部分商业银行未能按照符合客户利益和风险承受能力的适应性原则设计理财产品，没有从资产配置的角度进行产品开发和投资组合设计，没有应用科学合理的测算方法预测理财投资组合的收益率，没有设置相应的市场风险监测指标和有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。同时，部分银行在代理销售其他金融机构投资产品过程中，没有对所代理产品进行充分分析，对产品提供者经营管理、市场投资和风险处置能力没有进行有效评估，没有明确界定双方权利义务和风险责任，对代理销售产品的风险受益预测数据没有进行必要验证。

（二）市场细分和理财服务对象定位的限制

目前，国内银行的个人理财业务定位于少数高端优质客户，限制了理财业务的发展。应该仔细研究市场，研究不同客户的需求，主动发现市场机会，就中高端客户而言，他们需要个性化的有针对性的服务，但实际上，目前个人理财普遍倾向于对客户资产提供有关储蓄和国债方面的静态的理财建议，至于向客户资产提供的有关投资方面的动态理财建议，当前仅限于银行本身代理的几个基金和保险。

（三）缺乏专业的个人理财人员

个人理财业务是国内新兴的金融业务，是知识密集型行业,要求知识面广、业务能力强、实践经验丰富、敢于竞争、开拓性强、懂技术、会管理、善营销的复合型人才。其决策层、管理层以及一线窗口人员均须具备相应的能力，掌握相关的业务理论及操作技能。目前，国内商业银行符合以上标准的专业人才严重缺乏，具备国际职业资格的理财师更是凤毛麟脚。

三、我国发展个人理财业务的对策分析

（一）创新个人理财产品，打造优质理财品牌

长期以来，个人业务仅是国内银行筹措资金的手段，银行向个人客户提供的服务是无差别的大众化服务。随着市场竞争的加剧，国内银行应逐步引入市场细分理念，确立以客户为中心的经营理念，以目标客户为基础，根据客户的需求开发服务新产品，有差别地、选择性地进行金融产品的营销和客户服务，根据客户在不同的阶段，不同的行业，不同的风险偏好，设计一个个性化的理财的计划。对低端客户主要使用电话银行、网上银行、自助银行等自助服务,而对高端客户则主要通过客户经理实行“一对一”服务。个人客户经理制应凭借其服务的全面性、主动性及人性化的特点,成为各家商业银行吸引黄金客户的重要个性化服务手段,使个人理财服务朝着个性化的方向发展。

（二）细分理财市场，找准市场定位

商业银行开展个人理财业务，根据自身的实力、特长和对市场的判断确立相应的营销目标市场，从而为有针对性地推出个人金融业务而占领市场、拥有客户。一是要从地理角度进行市场细分。在经济发达地区可以全方位地发展高起点高科技、高收益的个人金融业务；经济落后或较不发达的地区,则要在巩固和完善已有的个人金融业务的基础上，大力发展代理收付、代保管、信用卡、代保险、个人信贷等业务。二是根据客户收入高低、知识背景和受教育程度的不同进行市场细分。对中低收入提供与日常生活紧密相关的实用型金融业务；对高收入阶层提供高费用、高收益、多样化的金融业务,满足客户深层次、多层面的需要，提高客户对银行的依存度、忠诚度、贡献度。

（三）完善理财培训机制，提升人员综合素质

目前商业银行应该优选一批业务熟练、责任心强、对个人理财业务感兴趣的精英员工，进行保险、股票、债券、基金、税收等金融经济专业知识的强化培训，建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，又通晓客户心理的高素质理财人员队伍，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供理财服务。同时国内商业银行应与境外机构积极合作，引进国际经验建立和完善金融理财执业人员自律性的行业标准、职业道德；创建一套符合我国国情的从业人员资格认证体系，以规范中国金融理财业务的发展，全面提升理财师的服务素质。

四、我国个人理财业务发展前景

随着经济发展水平的不断提高，理财已成为社会热点问题，成为实现人生理想的重要途径。良好的理财规划可以提高资本要素的配置效率，进而实现资本运作的利益最大化，也可以提升我们家庭的生活品质。我国已经进人个人理财时代。从目前来看，我国经济增长处于强劲势头，居民财富将继续积累，个人理财需求将继续增长；同时，我国加入WTO的过渡期已经结束，我国金融业全面开放，大量具有综合业务的金融机构必将涌入我国市场，其成熟的个人理财经验，将对我国金融机构的个人理财业务带来挑战和冲击，并由此带来个人理财的蓬勃发展。我国各金融机构应该认清历史潮流和本身优劣势，勇于创新实践，只有如此才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

我国村镇银行的发展现状 篇6

村镇银行是中国银行体系中的新生儿，它的诞生为原本单一的、缺乏活力的农村金融服务注入了新的活力，是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举。目前，全国各地正在兴起建设村镇银行的高潮。

2006年12月，银监会出台了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》，首批选择四川、吉林等六省区进行试点，2007年10月又将新型农村金融机构试点扩大到全国31个省份。从2007年3月初首批3家村镇银行开业，到2009年3月初，全国已有97家村镇银行，短短两年时间实现了数十倍的增长速度，而这一数字还将迅速壮大。两会期间，中国银监会主席刘明康表示，银监会对村镇银行的发展目标是2000家，凡是有条件的县都可以有一家。总体来看我国村镇银行发展良好，但增速太慢。

村镇银行在农村金融中既是一个有着巨大潜力和广阔发展前景的大市场，潜在着较大发展空间，又是激活农村金融市场对农村经济有着积极影响的新举措，具有服务“三农”的强大“造血”与“输血”功能。从整体上分析，村镇银行体现出三个明显的特征： 一是社会目标与经济目标定位明确。二是注重实效经营机制活。三是服务效果好。

但作为新生事物，研究发现村镇银行在建立及发展中还存在一些新的问题.村镇银行并没有真正深入农村金融市场，服务“三农”

根据《暂行规定》，“村镇银行”本质上属于“银行业金融机构”，因此它与其他银行类机构从本质上是没有区别的，其是独立的企业法人；以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。但“村镇”一词同时也刻画了其设立区域、服务对象，即“在农村地区设立，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务”，由于农户具有一些“天然弱点”：抵押物不足、农业弱质性隐含的还贷风险和非生产性借贷等，而且农业具有投资回报周期长、盈利能力有限、抗风险能力弱等缺点，所以历来各种金融机构都不愿意与农民打交道，村镇银行成立之初，肯定会严格执行有关政策和法规，以服务“三农”为己任开展金融服务工作，但村镇银行在利益的驱使下很难实现“从一而终”的经营理念，它们会逐渐偏离服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨，寻求新的市场定位。从已经成立的村镇银行来看，大多将其总部设在各试点地区的行政中心所在地，周边的金融和经济环境理想，商贸较为发达。从客观来看，其并未完全符合在金融服务空白地区布局的经营思路，村镇银行最终呈现“冠名村镇，身处县城”的格局。更有甚者，部分村镇银行没有专注“高风险，高成本，低收益”的小额农贷业务，而将目光放在贷款金额比较大的小企业主及出口企业上，在某种程度上偏离了设立村镇银行的政策初衷，如何在服务三农的政策目标的基础上实现盈利是村镇银行持续发展必须要解决的问题。存贷比高位运行，警防流动性风险的发生

由于村镇银行是新开业的银行，社会公信力比国字号银行差，社会认知度比较低，所以村镇银行的吸储能力很低，加之农村资金外流严重和本来就不富裕的农民，进一步限制了村镇银行资金的来源，而且村镇银行网点少，现代化手段缺乏，缺乏对农民存款的吸引力，村镇银行面临可贷资金不足的问题，在很大程度上限制了其服务“三农”的规模扩张；与吸存难形成鲜明对比的是，村镇银行在贷款上却颇具优势，村镇银行是县域内独立的法人机构，决策流程短，从接受客户申请到最终决定，至多只需三天左右。如果担保抵押措施到位（如村镇银行认可的客户提供保证担保），客户当天申请，当天就可贷款。这对县域内资金需求具有明显的短、小、急特点的小型企业、个体工商户具有较强的吸引力。

持续的存贷比高位运行，村镇银行要特别注意流动性风险，一些村镇银行远离母行（特

别是城商行发起设立的村镇银行），而人民银行在很多县域没有分支机构和金库，紧急情况下外部支援能力有限。村镇银行总的存款规模小，要防范存款异动风险，一旦出现流动性危机，将对其声誉带来毁灭性打击，使其吸收存款将更加困难。控股模式单一，导致各方利益主体动力不足

《暂行规定》对产权结构的安排是：“村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构，且持股不低于20%”，但大银行在发起设立村镇银行时，一般都要求持股50%以上，要处于绝对控股股东地位。大中型银行对设立村镇银行不积极主要源于两个原因，一方面村镇银行投资回报周期长、盈利能力有限，不如扩张分支行、网点效益高；另一方面，村镇银行如果经营不善，出现问题，将对母银行的声誉和品牌造成伤害。此外，民营资本认为现有的产权结构安排下，民营资本股东的话语权太小，因而民营资本在短暂的热情之后，对村镇银行渐渐采取观望的态度，这对于鼓励民间资本参与农村金融改革也不利。村镇银行结算系统孤立，成为网络时代的“信息孤岛”

部分村镇银行至今没有单独的行名行号，无法加入人民银行的大小额实时支付系统，只能进行资金的手工清算，汇划到账速度较慢，不能满足客户快速、便捷的服务要求，而且容易出现差错事故。由于村镇银行只是在县城的一个孤零零的点（极少数开设了一两个支行），村民存款、取款都必须要到网点来，让客户感到不便，缺乏对绝大多数农村居民的吸引力，任何一笔从外地汇入的款项都是跨行跨区，汇费昂贵，加之在乡镇没有网点，取款不方便，外出务工的农民工一般不会选择村镇银行作为汇入行，村镇银行在汇兑业务上竞争不过农行、邮储银行、农信社。很多农村地区是典型的“打工经济”，外出务工收入是当地经济的支柱，村镇银行失掉这笔业务，也就失去了大部分存款来源。此外，村镇银行的通存通兑没有开通、银行卡业务缺失，汇路不畅也是一个大问题。经营方式创新化与经营观念陈旧化的矛盾

传统的经营方式在农村金融市场是没有出路的，历史表明村镇银行要想在农村市场实现可持续发展，必须创新自己的经营方式，如创新贷款风险管理制度，创新贷款审批流程，创新具有农村特色、真正符合农村实际的金融产品等，但由于目前村镇银行的从业人员大都是农信社的老员工，在经营观念上比较传统；而且由于《暂行规定》中规定银行金融机构必须是村镇银行的最大股东，这一点虽然保证了村镇银行在经营过程中的安全性，减少监管部门的监管成本，但同时要防止大中型银行的管理输出，把村镇银行办成母行的一个支行，使村镇银行失去决策流程短、经营机制灵活的先天优势。

大中型银行有成熟的风险管理制度、业务流程和企业文化，作为村镇银行的控股股东，很容易把自己的业务模式照搬过来，初期可能会减少成本费用，但国有银行在农村的实践表明，农村市场具有自身的特点，照搬成熟的商业银行的客户定位对象，业务决策流程，贷款还款方式在农村市场是没有生存空间的，如何避免村镇银行走四大商业银行的老路，如何使控股股东向村镇银行输出经验并使之适应县域市场的特点是一大难题。

我国商业银行现状 篇7

“洗钱”是个舶来词, 这个词最早出现在20世纪的美国。但随着我国经济的不断发展, 洗钱在我国已经历了一个从无到有、从少到多的发展过程, 对国人来讲, 这个词早已不陌生。虽然不同国家和地区对洗钱概念的理解不完全相同, 但总结起来, 洗钱是指通过各种方式转换、转移、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得, 以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权力, 使其获得表面的合法性而进行的活动或过程。简而言之, 洗钱的主要目的就是使非法收入合法化。洗钱不仅扰乱经济秩序, 还易助长和滋生腐败、败坏社会风气, 甚者还将危害国家安全、社会稳定。

打击和预防洗钱行为对于任何一个想要长久发展的国家来说都是一项重要工作, 而作为国家资金储存、融通和转移职能承担者的商业银行, 亦是洗钱的易发、高危领域, 其做好反洗钱工作的意义尤其重大。

一、我国商业银行反洗钱现状

1. 商业银行反洗钱的主要任务

商业银行反洗钱主要有两大任务:一是落实客户身份识别制度, 开展客户身份尽职调查, 即对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别, 了解客户真实的身份、交易目的和交易性质, 有效识别交易的受益人;二是报送大额和可疑交易报告, 即在为客户办理业务时, 如发现异常迹象或涉嫌犯罪的情况或者是大额交易, 应及时向人民银行 (中国反洗钱监测分析中心) 报告。前者是商业银行反洗钱的基础工作, 是后者的重要前提;后者则是商业银行履行反洗钱义务、防控洗钱风险的关键环节。

2. 我国商业银行反洗钱基本情况

自2003年1月, 中国人民银行出台“一个规定、两个办法” (《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑资金支付交易报告管理办法》以来, 我国商业银行的反洗钱工作步入正轨, 各行逐步建立起反洗钱内控制度、组建反洗钱组织机构、配备反洗钱人员、开发用于报送大额和可疑交易报告的电子监测系统, 反洗钱意识整体有很大提高。

(1) 商业银行普遍建立起了一套较为完善的反洗钱内控机制, 包括客户身份识别及客户身份资料记录保存机制、大额交易和可疑交易报告报送机制, 确定了各行反洗钱工作的基本内容, 规范了反洗钱业务的有关操作。

(2) 在反洗钱机构设置和人员配备方面, 各行普遍成立了反洗钱工作领导小组, 负责组织和开展本单位的反洗钱工作, 一般来说, 领导小组的组长为各行一把手, 小组成员则包括了结算部门、信贷部门、营销部门等主要核心业务部门, 各部门承担的反洗钱职责较为明确。此外, 各行还配备了反洗钱专职或兼职人员, 负责开展具体反洗钱工作。据了解, 中国银行、农业银行、工商银行、建设银行均已根据自身业务情况, 设置了1-5名反洗钱专职人员, 其基层网点也相应设置了兼职反洗钱人员。

(3) 为更好地发现可疑线索、报送大额和可疑交易报告, 各行普遍开发了能与中国反洗钱监测分析中心进行对接的电子监测系统, 该系统由计算机系统自动控制, 对客户日常交易进行实时监控, 能按设定好的大额和可疑标准参数从业务系统提取大额和可疑数据。各行可通过该系统直接向中国反洗钱监测分析中心报送大额和可疑交易报告。

二、我国商业银行反洗钱存在的问题及原因分析

我国反洗钱起步较晚, 在立法及监管方面还存在不足, 全社会反洗钱意识还较为薄弱。我国商业银行反洗钱更是缺乏经验, 在前进道路上还存在诸多问题和难点。

1. 我国反洗钱监管要求与账户管理及外汇管理制度的有关要求没有统一。

对于一种业务, 现行的大额现金管理、结算账户管理和外汇监管政策的有关要求与反洗钱有关要求不尽一致, 容易导致商业银行执行中的混淆, 不便于其落实反洗钱有关要求。例如:为客户开账户和办理结售汇、外币兑换等业务时应留存的客户信息, 需核对客户身份证件的现金取款业务的金额起点等在不同管理制度中有不同要求。

2. 对洗钱的危害及反洗钱的重要性认识不足。

要履行好反洗钱义务就必须投入一定的人力、财力和物力, 从短期或者从局部来看商业银行的经济利益必然受到影响, 因此, 部分商业银行高管只顾眼前利益, 不愿为反洗钱投入财力和人力, 仅将反洗钱作为避免监管处罚而不得以的行为。但其却不知, 商业银行一旦被洗钱犯罪分子利用, 将会面临声誉风险, 甚至会影响其生存。

3. 反洗钱岗位人员配备不足, 与商业银行资金规模、业务规模不匹配。

对于拥有上百、上千家网点, 每日业务量达千万笔的商业银行来说, 三五个专职反洗钱人员不能满足本单位组织和开展反洗钱工作的需求。同时, 基层反洗钱人员大多为兼职人员, 这些人员除负责报送大额和可疑交易报告外, 还承担着柜面接待、账务核算等大量基础性工作, 其往往无暇深入客户尽职调查及对交易信息的分析和识别, 反洗钱要求无法切实落实、反洗钱效果无法得到保证。此外, 商业银行反洗钱岗位人员整体素质不高, 精通反洗钱法规及反洗钱技巧的专业人才很少, 大大影响了反洗钱的工作效率和效果。

4. 客户身份识别制度落实不到位。

一些商业银行反洗钱内控制度建设流于形式, 没有根据自身业务情况, 制定与客户身份识别制度相结合的内部实施办法和操作规程, 因而不能有效地将客户尽职调查措施渗透到具体的各项业务中去。同时, 不少商业银行的基本业务系统及业务凭证不支持客户身份信息的填写, 基层网点对客户进行身份尽职调查成为空谈。

5. 报送的大额和可疑交易报告情报价值不高, 且大量存在客户信息缺失。

商业银行发现可疑交易情报的途径主要是大额和可疑交易电子监测系统, 部分商业银行内部尚未建立对可疑交易的综合分析和判断机制, 对于系统采集的数据通常不加分析就直接报送到中国反洗钱监测分析中心;同时, 由于商业银行各类支付工具存在不同特点, 通过系统自动采集交易对手还存在一定困难, 部分业务的交易对手信息常常需要基层网点手工补录, 工作量大, 数据的可靠性与及时性受到影响, 且容易导致信息缺失。

6. 客户的不理解、不配合, 增加了商业银行反洗钱的难度。

近年来, 我国立法对于公民权利保护力度不断加大, 客户对自身隐私保护意识也不断增强, 对于身份证件以外的身份信息客户往往不愿提供, 对来自于商业银行有关交易资金来源和用途的询问更是抵触和不配合。

三、对策及建议

1. 反洗钱监管机构的对策及建议

(1) 统一大额现金管理、结算账户管理和外汇监管政策与反洗钱监管政策的有关要求, 进一步明确和细化具体操作要求, 以便于商业银行执行和落实。针对商业银行反洗钱普遍经验不足的特点, 监管机构可制定有关客户身份识别、大额和可疑交易报告报送、客户洗钱风险评级等工作的操作指引, 对商业银行的组织机构、操作规程等提出统一要求, 以更好地指导商业银行有效开展反洗钱工作。

(2) 加强反洗钱检查, 以检查促进商业银行反洗钱工作。通过检查可以帮助监管机构了解反洗钱法律法规的落实情况, 了解现行反洗钱工作中存在问题及监管机构日后工作的方向。随着监管机构反洗钱现场检查和行政处罚力度的加大, 商业银行的反洗钱意识和执行力度也将相应增强。

(3) 在要求商业银行严格履行反洗钱义务、识别客户身份的同时, 加强对客户群体宣传、引导的力度。组织开展对全社会的反洗钱宣传和教育活动, 强化客户配合商业银行反洗钱的要求, 以实现客户在办理业务时积极配合全面、准确的提供各项信息。

2. 商业银行的对策及建议

(1) 建立严密、有效的反洗钱内控制度。严密性要求反洗钱内控制度必须覆盖银行的各个相关业务种类和业务部门, 贯穿于有关的业务流程之中以及前台、中台和后台, 避免存在漏洞和盲区。有效性要求反洗钱内控制度不应是大的空架子, 有可操作性和可执行性, 必要时还应细化要求, 制定配套的操作规程;有效性还要求实行问责制, 并且落实到位, 奖惩分明, 防止内控制度形同虚设、流于形式。

(2) 提高认识、加大投入, 增补人员, 完善系统。商业银行应站在长远、全局的角度看待反洗钱的重要性, 考虑到反洗钱的外部效应, 加大资金投入, 增加反洗钱专职人员, 完善系统取数方式, 优化可疑报告的分析与判断流程, 保证反洗钱各项工作的顺利开展。

我国商业银行现状 篇8

顾培，女，汉族，山东省滨州市，单位：北京师范大学会计系。

摘要：商业银行基层网点服务质量是商业银行服务质量的集中体现，也是实现服务质量提升的主要场所。目前，我国商业银行基层网点的服务提供存在服务环境较差、员工业务、服务能力较低、服务创新不足等问题，本文将根据服务质量差距模型，找出商业银行基层网点服务质量问题存在的根源，并针对问题提出合理建议。

关键词：商业银行基层网点；服务质量；服务质量差距模型

一、商业银行基层网点的发展与服务提供质量的重要性

商业银行基层网点是商业银行最基本的组织单元，是商业银行的窗口部门，是商业银行提供产品和服务的主要平台，集合了商业银行的技术、人才、客户等各种资源，是商业银行核心竞争力的重要体现，也是构建商业银行核心竞争力的关键。

从客户角度讲，商业银行的竞争就是产品和服务上进行的综合竞争，在这当中，服务是提高客户满意度，维系客户和提高核心竞争力的制胜法宝。网点服务质量是商业银行服务质量的集中体现，也是实现服务质量提升的主要场所。提升网点服务质量，打造优质的金融服务，缩小顾客对服务的感知与对服务的期望之间的差距，对于商业银行在激烈竞争的金融市场中脱颖而出至关重要。因此， 针对顾客需求与要求， 不断提高服务水平， 改进服务质量已成为商业银行提升竞争力的重要手段。

二、目前我国商业银行基层网点服务提供存在的问题

（一）有形性——商业银行基层网点服务环境方面的问题

有形性是指有形的设施、设备、人员和通讯器材的外表。有形的环境条件是服务人员对顾客细致的照顾和关心的有形表现。具体对个商业银行的各个网点的服务环境、客户对银行服务的满意程度是要建立在整洁程度、网点秩序、服务设施的可使用度已经保安着装以及精神面貌等方面上的。具据调查，某些商业银行，除新近装修改造的营业网点环境相对较好外，50%以上的网点环境相对落后，从外观到内饰，已明显不适应现代行业竞争。主要表现在便民设施不到位，如大厅没有设置等候座椅，ATM、点钞机等服务设施的故障频繁，缺少电话查询和自助查询终端等；宣传牌匾不规范，大部分网点营业厅和自助区的宣传牌匾没有按照上级行的标准制作，做到齐全、统一；环境卫生不彻底，宣传资料放置杂乱，营业厅内外形象不统一；服务人员着装不整齐，不合体，精神面貌不到位。

（二）可靠性——商业银行基层网点工作人员业务能力不足

可靠性是可靠地、准确的履行服务承诺的能力。随着各商业银行数量的增多，竞争的加强，为保持竞争优势，金融创新步伐加快，各商业银行各种新业务不断涌现，业务流程不断整合，这就对工作人员的服务能力和业务能力提出了更高的要求。然而，目前我国各商业基层网点对员工培训力度不足，员工素质的提高仅停留在表象，工作人员对新产品的特点和性能了解不透， 掌握不全面，处理业务的准确性、快捷性和对业务知识的熟悉程度、回应咨询、介绍业务的热情程度都不足，履行服务承诺的能力较差，根据和讯银行3.15银行服务调查满意度调查结果显示，10.26%的人对网点服务不满意的原因为员工业务不熟练。

（三）响应性——商业银行基层网点被动式服务仍占据主导

响应性是指帮助顾客并迅速提供服务的愿望。目前，我国商业银行基层网点的服务仍以被动式为主，主动性不足，服务提供响应性较差，具体表现在三个方面，一是服务网点工作人员工作态度普遍不积极，服务意识相对较低，通常为被动的受理业务，不能主动了解顾客需求，为顾客提供服务；二是商业银行基层网点经常多个窗口不开放，导致营业厅内排队情况严重，等候时间过长，根据和讯银行3.15银行服务满意度调查结果显示居民对商业网点不满意的最大原因为等候时间过长，比重占到35.9%；三是网点电话银行服务质量较差，很多基层网点不能提供快捷方便全面的查询服务，对于顾客提出的问题不能及时解决，这对顾客的服务质量感知造成消极影响。

（四）保证性——商业银行基层网点服务能力不足

保证性是指员工表达出的自信与可信的知识、礼节和能力。传统的行业优越感让银行职员大多都认为自己的行业有别于普通服务行业，在服务心态上较难端正，不主动迎接客户、普遍“不会笑”、“无声服务”，这已经成为银行服务的一种通病。职员仅把工作作为业务而不是作为服务来进行的。这样的情况下，大家都忙于操作自己的手头业务，除了对自己熟客关注以为。极少像其他的服务行业面带微笑迎客和服务，主动热情，这导致员工与顾客之间缺少有效沟通，降低了服务质量的水平。

三、结论与建议

我将根据服务质量差距模型，分析目前我国商业银行基层网点服务提供存在问题的原因，并根据原因提出提高商业银行基层网点服务质量的措施。顾客的服务期望与服务感知间的差距被定义为差距5，顾客满意取决于使服务传递过程相关的4个差距——市场调查差距、设计差距、一致性差距和实际传递的服务和对外沟通间的差距的最小化。

（一）市场调查差距

市场调查差距是顾客期望与管理者对这些期望的感知之间的差距。我国商业银行组织层级较多，网点作为银行最基本的组织单元，也是与顾客接触最多的单元，基本上为操作、执行性质，变革权利小，这致使高层管理者与顾客沟通出现断层和信息中断，缺乏对顾客期望的了解。 缩小这一差距的措施可包括：1、减少商业银行的管理层次，缩短与顾客的距离，使顾客的需求、意见和建议能被接收、采纳。2、增进管理者与员工的交流，员工作为顾客的直接接触者能够了解顾客的各种需求和期望，管理者与员工交流可等便捷的清楚顾客需求。3、改进市场调查，做好回访顾客对服务感知情况的调查，通过内部和外部采集的方式全面了解顾客期望。

（二）设计差距

设计差距指管理者没有构造一个能满足顾客期望的服务质量目标并将这些目标转化到工作计划书中。目前，我国商业银行基层网点并没有科学规范的服务质量管理体系，服务质量控制意识薄弱，服务流程设计不科学合理。针对这个原因，商业银行基层网点应做到：1、制定出一个标准化和系列化的服务规范。服务的标准化是优质服务的一个重要组成部分，而且标准化应该在统一的规范下进行。2、完善网点服务流程设计，做到流程细化，分工明确。营业网点可以按照现金、非现金区、自助区进行分类，在一个方面提供优质、整洁的环境给客户。在另一个方面满足不同客户不同的服务要求，以此来提高服务效率。同时，网点业务应前、中、后台分离，缩短客户办理业务时间。

（三）一致性差距

一致性差距是由于实际服务传递达不到管理者制定的要求而产生的。员工招聘问题、训练不足和不合理的工作设计都可能导致一致性差距的加大。基层网点可采取以下措施缩小一致性差距：1、在人力资源方面要加强配置的开发。积极调整和完善人力资源结构，完善各个网点客户分流和綜合服务的功能，同时还要加强队伍的建设，建设一支完整、优秀的服务队伍。2、制定出一套员工服务的规范，它包括：制定员工服务行为准则、职业道德规范、服务态度、服装服饰、仪表仪容、行为礼节、言谈举指、服务方式，以及为达到服务效果而作出的承诺。3、进一步强化员工培训，不断提高员工的综合素质，强化服务意识，塑造银行服务企业文化，为银行服务的全面提升奠定基础。（作者单位：北京师范大学）

参考文献

[1]崇为嘉.对提升城市银行服务质量的思考[J].中国集体经济，2011（09）