信用卡保证书（精选8篇）
个人信用卡还款保证书1
尊敬的XX：
本人拖欠了银行信用卡XXXXXX元，一直没有还款，贵行已委托XXX律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按规定如数还清。
致此
敬礼！
个人信用卡还款保证书2
尊敬的____________银行：
本人______，性别__，身份证号：__________________________________________，家住：________________________，本人于________年____月____日在____________银行办理了一张信用卡，去年由于经常出差，信用卡没能及时还款，产生了不良信誉记录，本人声明此情况绝非本人主观恶意造成。现保证今后将按时按期还款。
致此
敬礼！
保证人：
________年__月__日
个人信用卡还款保证书3
尊敬的xx：
本人拖欠了银行信用卡xxx元，一直没有还款，贵行已委托xxx律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按规定如数还清。
保证人：xxx
xx年x月x日
个人信用卡还款保证书4
尊敬的xxx银行：
本人xxx，性别x，身份证号：xxxxxx，家住：xxx，本人于x年xx月xx日在xxx银行办理了一张信用卡，去年由于经常出差，信用卡没能及时还款，产生了不良信誉记录，本人声明此情况绝非本人主观恶意造成。现保证今后将按时按期还款。
保证人：xxx
xx年x月x日
个人信用卡还款保证书5
尊敬的xx：
本人xx（身份证号：xxxxxx），是贵行信用卡用户（卡号xxxxxx）。截止至xxxx年xx月xx日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支xx天，透支本息合计xxxx元。经贵行多次催收仍未归还。
鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序，危及贵行金融资金的.安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌（恶意透支型）信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：xxxxxxxxxx。
若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。
保证人：xxx
xx年x月x日
个人信用卡还款保证书6
尊敬的XX：
本人XX（身份证号：xXX），是贵行信用卡用户（卡号xXX）。截止至x年XX月XX日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支XX天，透支本息合计x元。经贵行多次催收仍未归还。
鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序，危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌（恶意透支型）信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：xxXX。
若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。
致此
敬礼！
保证人：xxx
xx年xx月xx日
个人信用卡还款保证书7
xxxxx：
本人xx（身份证号：xxxxxx），是贵行信用卡用户（卡号xxxx）。截止至20xx年xx月xx日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支x天，透支本息合计xxx元。经贵行多次催收仍未归还。
鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序，危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌（恶意透支型）信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。
特此保证！
保证人：
20xx年xx月xx日
附：电话：
单位：
住所：
个人信用卡还款保证书8
尊敬的XXXXXX银行：
本人XXX，性别X，身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX，家住：XXXXXXXXXXXX，本人于XXXX年XX月XX日在XXXXXX银行办理了一张信用卡，去年由于经常出差，信用卡没能及时还款，产生了不良信誉记录，本人声明此情况绝非本人主观恶意造成。现保证今后将按时按期还款。
致此
敬礼！
个人信用卡还款保证书9
尊敬的xXX银行：
本人XXX，性别X，身份证号：xxxxxX，家住：xxx，本人于x年XX月XX日在xXX银行办理了一张信用卡，去年由于经常出差，信用卡没能及时还款，产生了不良信誉记录，本人声明此情况绝非本人主观恶意造成。现保证今后将按时按期还款。
致此
敬礼！
个人信用卡还款保证书10
_______________：
本人______(身份证号:________________)，是贵行信用卡用户(卡号__________)。截止至___年__月__日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支___天，透支本息合计_______元。经贵行多次催收仍未归还。
鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序,危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌(恶意透支型)信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：_____________________________________________________________________________________________
若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。
特此保证!
保证人：
年 月 日
附：电 话：
单 位：
住 所：
个人信用卡还款保证书11
xx：
本人xx（身份证号：xx），是贵行信用卡用户（卡号xx）。截止至20xx年xx月xx日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支xx天，透支本息合计xx_元。经贵行多次催收仍未归还。
鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序，危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌（恶意透支型）信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：
若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。
特此保证！
保证人：
20xx年xx月xx日
附：电话：
单位：
银行信用卡的业务发展已进入全面推进和快速发展的重要时期, 建成并投用了一大批与生产、经营和管理密切相关的应用信息系统。事实表明, 随着银行业务的不断拓展, 业务系统越来越多, 相互之间的关系也越来越复杂, 网络结构中的计算机设备、网络设备、安全设备也越来越多, 通过计算机参与银行业务活动的人员也越来越多。面对这样复杂的业务系统的应用管理和众多的网络设备运行维护管理, 再没有必要的安全管理手段, 不但系统管理员工作量很大, 同时在系统运行维护过程中还会给信息系统不断地带来新的安全隐患。
需求分析
在所有的安全事件中, 有超过70%的安全事件是发生在内网上的, 并且随着网络的庞大化和复杂化, 这一比例仍有增长的趋势。因此内网安全一直是网络安全建设关注的重点。信用卡中心对为了防止关键生产数据的泄密, 需要加强对内部网络以及计算机终端用户实现信息安全管理。
终端安全是信用卡中心一直关心的内网安全的核心问题, 对一些关键生产数据 (即数据文件) 通过一般的技术手段就能轻易获取, 如采取FTP文件下载。我们将通过对被访问的数据文件进行权限控制, 来满足安全使用数据的管理要求。
终端数据安全管理方案
针对银行信用卡中心的需求以及现状, 提出从终端防止关键信息泄漏入手, 加强计算机操作人员身份管理, 加强对终端资源使用的安全管理, 加强终端数据安全使用, 结合已经应用的系统, 整合内网安全系统, 达到统一管理的要求, 实现整个网络内的终端数据使用安全控制, 人员身份统一认证。最大限度地防止敏感信息泄漏、被破坏和违规外传, 并提供完整地操作日志, 以便日后审计或追究相关的泄密责任, 为建成一套整体的IT风险内控体系提供基础技术管理。
具体采取的措施如下:
网络文件管理有FTP和HTTP两种基本形式。
FTP方式
FTP采用“客户机/服务器 (C/S) ”方式, 用户需在自己的本地计算机上安装FTP客户端程序, 而远程计算机上有一个FTP服务器。用户如想传送文件须在远程计算机上有帐号和口令, 使用和管理都比较麻烦。匿名FTP可以越过此限制, 但会带来安全风险。匿名用户一般只能获取文件而不能在远程计算机上建立新文件或修改已存在的文件, 并且对可以拷贝的文件也有严格的限制。
FTP方式是目前信用卡中心操作人员获取关键生产数据的主要途径。
HTTP方式
HTTP是Web协议在客户机/服务器之间用来传输数据的主要方法。它是一个理解URL的小型的I/O协议, 并且适用于超文本/超媒体环境。与FTP不同, HTTP是相对独立的, 它只有几个命令或方法。由于HTTP使用MIME, 这使HTTP对于各种媒体格式和不同的I/O目的具有可扩展性。
1文件访问控制的主要功能
1) 查看文件夹内容
进入到指定的文件夹, 用户权限及系统权限设置决定此用户有权访问的文件夹中的内容。由于显示数据是经过权限过滤的, 因此数据的显示是动态的, 显示内容是安全的。
2) 对文件操作
对文件操作包括“读取”、“修改”和“下载”等。每种操作都进行相应的权限控制。对于有权“读取”的用户, 又可设置是否可以进行复制、打印等相应的权限。
3) 在线文件浏览
对于有权限读取文件的用户, 控制其对文件的其它操作权限, 包括存储、复制、打印等是本系统设计的核心, 也是保证数据安全的关键。
下面是对不同文件的实现方式。
2 Office (包括Word/Excel等) 格式
对于常用的Word/Excel等文件, 文件访问控制系统采用OFFICE文档控件技术实现文件的在线浏览, 并通过文档控件的相关技术控制文件的访问权限, 如存储、复制、打印等。如果用户对文件只有“只读”权限, 通过OFFICE文档控件打开文件时, 用户不可以对文件进行另存、打印, 不可以进行内容的复制 (拷贝/粘贴) , 并且整个浏览过程不在本地生成临时文件。满足了关键生产数据不在终端落地的要求。
3图片文件
图片文件在使用浏览器访问时, 浏览器经常会在本地生成临时文件, 系统采用以下技术防止了临时文件的生成, 保证图片文件不在终端保存。
1) 取消服务器端页面缓存。通过设置关闭访问页面缓存, 使得用户在浏览器访问相关页面时, 不生成缓存文件。
2) 控制访问页面的保存等功能。通过相关技术, 控制用户不可对访问页面进行另存、复制 (拷贝/粘贴) 等操作。
3) 使用Servelet技术。在访问图片时, 浏览器访问相关图片文件时, 不直接使用文件, 而是使用Servelet技术, 通过数据流为浏览器提供数据源, 从而不会产生临时文件, 也无法保存。
4 PDF文件
PDF文件具有对不同的用户提供不同的权限, 如阅读、复制、修改、打印等权限的功能。将PDF文件嵌入到浏览器中, 即可实现相关的权限控制功能。
5防止屏幕拷贝
结合终端资源管理系统中对指定终端禁止屏幕拷贝功能。
上个月，王大爷的一个老战友去看望他，无意间发现王大爷家用了几十年的旧香炉竟是明朝宣德年间的古董。和王大爷商量后，爱好收藏的老战友当场掏出五十万元把香炉买了下来。
很快，这个消息就传到了城里儿子的耳中，王大爷顿时由烫手的“洋芋”变成了炙手可热的“香馍馍”，三个儿子都在第一时间赶回了乡下老家，争着抢着说要把王大爷接到自己家里住。
王大爷虽然对三个儿子的势利嘴脸感到气愤，但他实在不愿意再一个人孤苦伶仃地过日子了，便对门外的三个儿子说道：“手心手背都是肉，你们一片孝心，我真的很难做出选择。这样吧，你们每人写一份‘赡养保证书’交给我，谁的保证书最能打动我，我就去谁家住！”
很快，三份“赡养保证书”就写好了，王大爷认真地看了看保证书，想了想，宣布说：“我决定了，去老三家住。”
三儿子一听，顿时喜笑颜开。可大儿子和二儿子不干了，说王大爷偏袒老三。王大爷摇摇头说：“我没有偏袒任何人，之所以选择老三，是因为与你们的‘赡养保证书’相比，他的更打动我。”
大儿子和二儿子更加不乐意了，因为他们觉得自己的保证书已经写得非常诚恳很难超越了，便嚷着说，除非王大爷把三份“赡养保证书”都公开，否则他们不服。
王大爷没辙，只好同意了。
王大爷先打开了大儿子的“赡养保证书”，只见上面白纸黑字地写道：我自愿把爹接到我家生活，并保证像侍奉岳父一样照顾他的饮食起居。——大儿子是出了名的“妻管严”，十分怕老婆，所以对自己的岳父是百般孝顺，不敢有一丝懈怠。大儿子能这样写，显然是下了决心的。
接着，王大爷又打开了二儿子的“赡养保证书”，只见上面字迹工整地写道：我自愿把爹接到我家生活，并保证像疼爱自己的儿子一样疼爱他。——二儿子结婚十年媳妇才怀上孩子，全家上下都视儿子为“掌上明珠”，含在嘴里怕化了，捧在手里怕掉了，要多宠爱有多宠爱。能做老二的儿子，那可真是享福呢！
最后，王大爷又打开了三儿子的“赡养保证书”，只见上面遒劲有力地写道：我自愿把爹接到我家生活，并保证让爹享受同“虎妞”一样的待遇！——三儿子是政府机关的公务员，家庭条件最好，“虎妞”是单位领导寄养在他家的一只贵宾犬，在三儿子家的地位“至高无上”，全家老小都“众星捧月”般侍奉着它，吃的是最高档的，穿的是最名贵的，住的是暖和的，“虎妞”一生病，全家谁都不安生。旁人常打趣地说：“能成为老三家的狗，那可真是祖宗八辈烧高香哩！”
()保字()年第 号
保证人(全称)： 经营场所(住所／通讯地址)： 法定代表人： 邮 编： 联系人： 联系电话： 保证人(全称)： 经营场所(住所／通讯地址)： 法定代表人： 邮 编： 联系人： 联系电话： 保证人(全称)： 经营场所(住所／通讯地址)： 法定代表人： 邮 编： 联系人： 联系电话： 债权人(全称)： 经营场所(通讯地址)： 法定代表人／授权代理人： 联系人： 联系电话：
为确保(下称债务人)与债权人签订的编号 为 的《 》(下称主合同)的切实履行，保证人愿为债权人依主合同与债务人形成的债权提供连 带责任保证。为明确各方的权利、义务，依据《中华人民共和国合同法》、《中华人 民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》及其他有关法律法规等规定，经当事人各方协商一致，订立本合同。
第一条
被担保的主债权种类、本金数额
被担保的主债权种类为，本金数额(币种及 大写金额)为。
第二条
保证担保的范围
保证担保的范围包括主债权本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用(包括但不限于诉讼费、律师费、评估费等)。
第三条
保证方式
本合同保证方式为连带责任保证。
有权将有关本合同的信息和其他相关信息提供给中国人民银行信用信息基础数据库 或其他依法设立的信用数据库，供具有资格的机构或个人查询和使用，债权人也有权为本合同订立和履行之目的，通过中国人民银行信用信息基础数据库或其他依法设立的信用数据库查询保证人的相关信息。
第六条
债权人承诺
对保证人在履行本合同项下义务时所提交的有关文件、财务资料及其他相关资料中的未公开信息保密，但法律、法规及规章另有规定的除外。
第七条
保证责任的承担
7.1发生下列情形之一的，债权人有权要求保证人履行保证责任。保证人支付的 款项不足以清偿本合同所担保的债权的，债权人可以选择将该款项用于归还本金、利息、罚息、复利或费用等，且该清偿顺序由债权人自主选择：
7.1.1主合同项下债务履行期限届满，债权人未受清偿。“期限届满”包括主合 同约定的债务履行期限届满，以及债权人依照国家法律法规规定或主合同的约定宣布主合同项下债权提前到期的情形；
7.1.2债务人、保证人被人民法院受理破产申请或者裁定和解； 7.1.3债务人、保证人被撤销、吊销营业执照、责令关闭或者出现其他解散事由； 7.1.4债务人、保证人死亡、被宣告失踪或者被宣告死亡； 7.1.5保证人违反本合同项下义务；、7.1.6债务人、保证人或其股东涉及或可能涉及重大经济纠纷、诉讼、仲裁，或资产被查封、扣押或被强制执行，或被司法机关或行政机关依法立案查处或依法采取处罚措施，或因违反国家有关规定或政策被媒体曝光，已经或可能影响到其在本合同项下义务的履行的；
7.1.7债务人或保证人的个人股东、高级管理人员有异常变动、失踪或被司法机关依法调查或被限制人身自由，已经或可能影响到其在本合同项下义务的履行的；
7.1.8其他严重影响债权实现的情形。
7.2本合同所担保的债权同时存在债务人提供物的担保和保证担保的，债权人有权要求保证人先于物的担保承担保证责任。
7.3债务人提供了物的担保的，债权人放弃该担保物权、担保物权顺位或者变更 担保物权的，保证人同意继续按本合同约定为主合同项下债权提供连带责任保证。“该担保物权”是指债务人为主合同项下债权提供物的担保所形成的担保物权。
第八条 违约责任
本合同生效后，任何一方不履行其在本合同项下的任何义务，或违背其在本合同项下承诺的，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。
第九条
争议的解决
第十三章银行保证书和备用信用证
一、思考题
1．何谓银行保证书？在国际贸易中使用的，主要有哪几种？作何用途？
答：（1）银行保证书的含义
银行保证书（banker’s letter of guarantee，L/G）又称银行保函，是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。
（2）银行保证书的种类及其用途
根据不同用途，银行保证书可分为许多种，但就其担保的职责和标的来分，主要有以下两种：
①投标保证书
益人）开立的保证书。
②履约保证书
履约保证书是银行应申请人的请求，的书面保证文件。求向受益人赔偿保证书中所规定的金额。
除此以外，在实际业务中，2．试简述银行保证书与信用证的异同。
答：（1
（2
银行的付款责任一般是第二性的；而
不是每笔交易必会发生；而信用证适用
依据银行保证书本身的具体条文和开立地的法律；
答：（1）备用信用证的含义
备用信用证（standby L/C）又称商业票据信用证、履约信用证、担保信用证或保证信用证，是开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某种义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应尽的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定的“开证申请人未履行义务的声明或证明文件”，即可取得开证行偿付。
（2）备用信用证的用途
备用信用证属于银行信用，对受益人来说是在开证申请人违约时取得补偿的一种方式，其用途几乎与银行保证书相同，既可应用于成套设备、大型机械、运输工具的分期付款，进出口交易和一般国际货物买卖的延期付款的履约保证，又可应用于国际投标保证、加工装配、补偿贸易、技术贸易的履约保证，也适用于带有融资性质的还款保证。
中华外贸学习网 打造最专业的外贸学习网站http://
中华外贸学习网官方总站：圣才学习网
4．试说明备用信用证与一般跟单信用证的区别。
答：备用信用证与一般跟单信用证的区别主要表现为以下几个方面：
（1）使用情况不同
一般跟单信用证通常用于一笔具体交易的支付，是在受益人按约履行合同义务过程中的支付；而备用信用证适用于当开证申请人未能履行其合同义务时，向受益人付款、退款或赔款。
（2）适用范围不同
一般跟单信用证主要用于国际货物买卖；而备用信用证则可用于所有国际经济往来。
（3）开证申请人不同
一般跟单信用证通常须经进口人的申请，开证行才能据以开立信用证；开证行也可不经申请人的请求而按其自身需要主动开证。
（4）对商业票据提交的要求不同
据；并提示汇票，供开证行承兑，到期付款。规定而定。
（5）承担的风险不同
一般跟单信用证的开证行，承担的风险较小；而备用信
二、案例
1期提供一份其金额为价金10
答：
只要受益人提交开证申请人未能如期履约的单据符合备用
即合同未如期履行，符合备用信用证使用的条件，至于买方开来信用证不符合2．我某银行为从国外“引资”，凭当地一外资集团提交的一份伪造的外国银行开立的备用信用证的反担保，向该集团开出多份巨额一年期不可撤销可转让的备用信用证。随后，该集团将这些备用信用证寄往国外进行诈骗。幸经我国公安部门及时侦破，涉案外国人和我银行工作人员均受到应有的法律制裁。我银行开出的备用信用证终未被使用。试对此案加以评论。
答：备用信用证的开证行开证的主要依据是开证申请人的信用和履约能力，没有押金或货运单据作抵押，因此承担的风险很大。所以，在开立备用信用证之前，开证行理应对开证申请人的信用和履约能力做到充分调查。
本案中，“我某银行为从国外‘引资’，凭当地一外资集团提交的一份伪造的外国银行开立的备用信用证的反担保，向该集团开出多份巨额一年期不可撤销可转让的备用信用证”，忽
在国际贸易中，以银行信用为基础、以出口商为委托申请人、以进口商为受益人的备用信用证与银行保证函正被广泛大量地使用，两者在促进对外贸易、提高出口商偿付能力、保证进口商获取利益方面具有共同作用。但两者在法律属性、责任承担、独立性，法律依据方面又有所不同，具体区别如下：
1.两者的法律属性不同。
备用信用证条件下开证银行为主债务人（付款人）地位，只要受益人（进口商）提供开证申请人未履约而出具的声明书或者证件。开证银行就必须按信用证设定条件保证予以支付。在银行保证函条件下开证银行为保证人地位，根据保证函的设定条件，开证行可以为不可撤销连带责任担保，这时与备用信用证条件下的开证行责任相似；开证行也可以为一般意义上的担保，这时开证行有权行使先诉抗辩权。
二、两者的责任承担不同。
备用信用证承担第一性的付款责任，在有效期内当开证申请人未履行约定的义务，受益人有权开具汇票（也可不开具汇票）随附关于开证申请人不履约的书面声明或证件向开证行或议付行要求付款。而银行保函则具备第一性或第二性这两种付款责任，在不可撤销连带责任担保条件下，开证行承担的是第一性的付款责任，受益人有权凭自己或第三者签发的证明（或说明）委托人未履行约定义务的声明书或证明书或仅凭汇票向开证行索偿；在一般担保条件下，开证行承担的是第二性付款责任，开证行有权就委托人是否履约情况展开调查，在证实委托人确未履约后才予以偿付。
三、两者的独立性不同。
备用信用证与设立信用证的贸易合同之间没有关系，具有完全的独立性。开证行有权根据信用证的规定办理，其付款依据是按信用证规定开具的声明书或证件。而银行保函与设立的贸易合同之间主合同与从合同的关系，当贸易合同确认无效，则保函也自然丧失法律约束力（有特别约定的除外）；特别是当该银行保函为一般意义上的保证函时，开证行（或委托代理行）还要对委托人的履约情况进行调查，不可避免地牵涉到贸易合同，甚至会涉足由贸易合同引起的讼争。
四、两者的法律依据不同。
21世纪世界经济一体化和自由市场经济的扩散不断加速, 技术革新比以往时代更为迅速。据韩国科学信息情报研究院研究表明, 中小企业在技术革新中起着举足轻重的作用。韩国过去几十年间一直是大企业主导型的经济发展模式, 中小企业处于不利地位, 特别是从制度金融圈融资过程中处于被疏远的地位, 这也为韩国的亚洲金融危机埋下了隐患。亚洲金融危机后政府对中小企业的支援不断加大。特别是通过信用保证对中小企业的支援产生了强有力的效应。韩国的信用保证机构为政府行政性事业单位, 分为韩国信用保证基金, 韩国技术信用保证基金和地区信用保证财团三个信用保证机关, 这也构成了世界上独特的信用保证制度。我国信用保证制度建立因为历史的原因时间比较短, 运行机制也有别于韩国, 研究韩国信用保证制度对于建设我国信用保证制度有很强的借鉴意义。
二、韩国信用保证制度发起的历史背景
韩国自建国历来, 经过60余年的发展, 国民经济总量位列世界第十三位, 平均国民所得超过了2万美元, 并于2010年成功的举办了G20峰会。韩国过去60年间高速的经济发展被称作“汉江奇迹”。韩国的大企业的国际竞争力不断的增强, 韩国政府也正不断地努力增强中小企业的竞争力。虽然韩国的大企业在国民经济中占有很大的比重, 但是韩国的学术界对于中小企业的重要性不断强调。韩国的中小企业不仅起着经济性和社会性的作用, 而且中小企业的健康发展也是韩国经济增长的原动力。韩国的中小企业在技术革新加速化、雇佣、出口和附加值创出等层面上占有的比重不断增加。自1970年代开始学界、政府部门以及金融机关对于中小企业的研究一直是重点研究对象。虽然政府一直强调中小企业的重要性, 但是生产总值和附加价值所占的比重依然很低。1990年以后中小企业在雇佣比重和企业数比重中不断增加, 中小企业创出的生产总值也不断增加。2008年韩国中小企业的一般统计资料, 2008年底中小企业数的比重高达99.5%, 雇佣占据了全国雇佣量的76.3%, 生产额比重和附加值比重分别为46.4%和49.2%。为此学术界对于中小企业的研究的发刊资料比之其他主题的研究更多, 政府在对中小企业的扶植积极地实施了很多的政策, 比较重要的政策中, 其中最为独特的也是被公认为最有效的是韩国特有的信用保证制度对中小企业的支援, 本文将在后面利用产业关联分析来说明韩国信用保证的经济效果。
三、韩国信用保证制度的渊源
一个国家设立的信用保证制度的目的、形态、运营主体和金融市场环境等与该国的社会形态有很强的相关性。所以对于信用保证制度的定义也存在着多样的形态。韩国的信用保证制度是通过具有很强公信力的信用保证机关为物性保证不足的企业提供良好的资金融通提供信用保证, 是经济主体间在债务不履行时承担风险的公共性的金融系统。信用保证的方式基本分为相互保证制度、融资保证制度和共同机关保证制度。韩国的信用保证制度的信用保证方式为共同机关保证制度, 并且韩国的信用保证制度归属于公共性法人, 所以韩国信用保证制度具有很强的公信力。
全世界大部分国家运营的现代社会的信用保证制度可以追溯到人类开始经济活动的时期。最早的信用保证可以在公元前2750年的美索不达米亚的粘土版中找到最初的记录。韩国学术界认为真正意义上的现代社会的信用保证制度则是形成于瑞士的信用保证制度。1932年在巴塞尔由州政府和中小企业联盟共同发起设立的产业信用保证组合组织诞生。在设立之初瑞士的信用保证制度就开始在欧洲的奥地利、意大利、德国等各国开始传播。一战战败国德国为了克服1930年代的大萧条设立了完备系统的德国型保证协会。二战期间日本的信用保证制度受德国影响非常深。1937年为了对中小企业提供良好的资金融通由东京市政府、商工团体和金融机关出资设立了东京信用保证协会后纷纷被其他地方自治政府模仿设立, 到1958年由政府全额出资的中小企业保险公告和52个区域性的地方信用保证协会有机性的结合形成了日本特有的二元型信用保证制度。日本的信用保证制度对韩国的信用保证制度产生了很多的间接性的影响。1961年韩国的信用保证制度的雏形开始出现, 此时韩国的信用保证制度归属于融资保证制度, 是以信用保证准备金制度的形式开始的。1967年韩国参照日本的信用保证制度从中小企业信用保证制度过渡到1976年全国范围内专门性的信用保证机关——信用保证基金的设立标志着韩国信用保证制度的开始。设立三十余年的韩国信用保证基金在保证规模和保证范围上得到了世界范围内的肯定性评价。亚洲地区的日本、韩国和中国台湾的保证运营对东南亚各国的信用保证制度的设立产生了很深的影响。加拿大和美国分别于1961年和1953年设立了各自的信用保证机关。上列信用保证制度的沿革和传播路径可在图1信用保证制度的传播路径显示。
四、韩国信用保证的特征与现状
前文已经提及, 韩国的信用保证的设立标志是1976年韩国信用保证基金的设立, 在此基础上韩国政府于1989年设立了技术信用保证基金和1996年设立了地区信用保证财团。其中信用保证基金和技术信用保证基金的营业范围是全国性的, 而地区信用保证财团在16个市和道设立了区域性的信用保证机关, 由此三种保证机关构成了韩国特有的三元化信用保证制度, 三大信用保证机关的形成过程、组织构成和职能简介如下。
1970年代由于石油危机造成了发达国家的经济危机对韩国产生了很强的影响, 韩国政府为了调整新的金融秩序和缓解企业的资金周转压力于1972年8月朴正熙签发了《关于经济的安定与增长紧急命令》也称作“8·3紧急命令”。通过“8·3紧急命令”政府在私债调节, 特别金融措施, 信用保证制度的扩充, 产业的合理化, 财政运用的效率性提高和降低利率层面上取得了显著的成绩。根据“8·3紧急命令”信用保证基金不断扩充, 为了对不断扩充的信用保证基金的专门化和集中化管理, 社会对独立专门从事信用保证的机构产生了很强的诉求, 1974年韩国政府根据1967年制定的《中小企业信用保证法》和“8·3紧急措施”为基础颁布了第2695号《信用保证基金法》并与次年三月开始实施。根据同法韩国政府于1976年6月1日设立了信用保证专门管理机构——信用保证基金, 信用保证基金的设立象征着韩国信用保证制度正式开始。信用保证基金通过对信用低的中小企业提供信用保证提高其资金流通和对信用情报的效率性管理运营来构建康健的信用社会, 以此来提高国民经济的均衡发展。信用保证基金的基本职能分为四部分:信用保证、信用咨询、信息管理和扩展服务。
1980年第二次石油危机造成了世界经济的增长速度缓慢, 韩国开始注重产业组织的升级, 不断加大对技术开发的投入。韩国政府为了提高中小企业的技术竞争力和寻找新的经济增长点, 开始利用社会闲置资金来扶植新技术金融公司并设立了技术信用保证基金以加大对新技术产业的扶植。1986年韩国政府颁布了《新技术产业金融支援相关法规》规定技术信用保证基金作为技术信用保证业务的运营管理机关。1989年4月1日韩国政府依据1988年《新技术产业金融支援相关改定法规》设立了独立法人的信用保证基金提供技术信用保证业务的保证机关。技术信用保证基金的基本职能分为技术保证和技术评价的核心业务以及企业指导、债务偿还权管理和信用情报管理的附属业务, 技术保证业务又分为技术创业保证、技术革新性保证和技术评价保证, 技术评价业务又分为技术价值评价、技术商业化评价和综合技术评价。技术信用保证基金和信用保证基金的组织类似, 技术信用保证基金的最高管理层设立基金运营委员会和董事会。
1995年的韩国新经济政策会议上确立了设立地区信用保证组合以对区域性小企业和小工商业者提供信用支援。自1996年开始由金融机关、大企业集团和地区自治团体出资设立了非营利性的地区信用保证财团的独立法人机关。地区信用保证财团的基本职能分为对小企业和小商工业者提供信用保证业务、信用调查和信用情报管理、经营指导和中央政府和地方自治体的委托业务。各地区信用保证财团的最高管理层只设立董事会, 地区信用保证财团的设立要得到总统令和中小企业厅的许可。地区信用保证财团的对象为行政区域内的小企业和小工商业者, 有很强的地方自治能力, 以地区性公共事业单位存在的地区信用保证财团有很强的社会功能。各保证机关的一般状况如表1所示。
信用保证机关在提供保证业务和维持信用保证的公信力均是以基本财产为基础, 并以此向信用保证需求方提供信用保证收取保证费用, 保证收入也构成了基本财产的的主要来源之一。政府的出资额会根据经济动向调节进行, 金融机关的出资额会根据相关的法律法规以一定的比率来决定, 企业团体的出资基本处于有名无实的状态。因韩国三个相信保证机关的设立目的不同, 故各机关所保证的企业数量差异和基本财产的额度也比较大, 图2保证机关的保证一般统计显示三个信用保证机关自2000-2009年机关的基本财产状况和承保的企业数, 2000-2009年信用保证基金的基本财产在数量上占据了绝对优势, 在承保数量上地区信用保证财团无论是数量还是比率上都比较高, 技术信用保证基金因其面向对象为革新技术产业, 故其提供的保证比较集中在承保数量上比较低。三大信用保证机关对韩国中小企业的扶植在所有的政策中在扶植的企业数量上和资金数量上都起到了无法替代的作用。
资料来源:各信用保证机关发刊资料整理
五、韩国信用保证制度的经济性效果
韩国于1960年开始每5年制定一次《投入产出表》, 通过《投入产出表》反应一定时间内经济各部门间相互联系的平衡表, 可以对全社会经济产业的构成一目了然的反映出来。通过《投入产出表》可以定量性的测算出生产诱发效果和附加价值诱发效果对国民经济的影响。本研究根据韩国银行制成的《2007年产业关联表》为基础, 将信用保证看做外生变量测算韩国信用保证的经济性效果。由于数据完备性原因本文以信用保证基金刊发的资料测算信用保证的经济效果。根究表2《投入产出表》略表导出生产诱发系数和附加价值诱发系数如下。
生产诱发系数=ASd (I-Ad) -1。
信用保证的生产诱发效果 (V) =∑ (产业类保证供给额×产业类生产诱发系数) 。
i产业的附加价值系数。Xi为i产业的总产出。
信用保证的生产诱发效果=∑ (信用保证产业类生产诱发额×产业类附加价值诱发系数) 。
I为单位为1的对角矩阵。Ad为国产投入指数矩阵。ASd为信用保证行业别投入指数矩阵。
根据2008年信用保证基金统计资料和韩国银行制做的《2007年产业关联表》得出信用保证基金的生产诱发效果为:∑ (产业类保证供给额×产业类生产诱发系数) =10437.27亿, 附加价值诱发效果为:∑ (信用保证产业类生产诱发额×产业类附加价值诱发系数) =4987.65亿。并且根据信用保证基金测算出信用保证基金的就业诱发效果达到了36891人。2009年三大保证机关承包额度为649264亿韩元, 按着同比类推得出2009年三大信用保证机关的附加值诱发效果为11160.25亿韩元。根据信用保证的生产诱发效果占据国民生产的比重可以得出韩国2009年信用保证的国民经济增长贡献度为0.22%。由韩国信用保证规模和信用保证对国民经济的贡献度可以看出韩国的信用保证起到很强的经济功能和社会功能。
六、韩国信用保证的问题与后续研究
为了促使信用保证的健康发展, 作为出资机关的政府部门, 金融机关和出资企业以及接受信用保证服务的中小企业在中长期合理性的出资和风险费用管理存在着结构性问题。主要问题为信用保证机关、政府间出资和业务监督的多元化问题。信用保证基金和技术信用保证基金的出资机关和监督机关分别为中小企业厅和财政经济部, 而业务评价则归入企划预算处, 多元化的管理提高了资金的运用的透明性的同时也降低了行政的效率性, 故多元性的政府出资、监督评价有待于改善。各信用保证机关设立目的为融资难的中小企业提供信用保证以提高中小企业资金融通问题, 但三大信用保证机关保证对象企业有所差异。在三机关面向企业承保时出现了过度竞争现象, 同一企业得到的保证金额与偿还风险成正比。为此各机关应遵守先议性竞争和共享企业信用情报来减小信用保证的风险。
摘要：文章在研究韩国的信用保证制度中通过对韩国信用保证制度发起的历史背景进行回顾, 并对韩国信用保证现状和特性进行阐述, 利用投入产出表测算信用保证对韩国经济发展的贡献。研究和借鉴韩国的信用保证制度对于不断完善和发展我国的信用保证制度有很强的借鉴意义。
关键词：韩国信用保证制度,韩国中小企业,投入产出分析
参考文献
[1]、韩国贸易协会.2082007[Z].
[2]、韩国经济理解[Z].
[3]、信用保证基金.信用保证基金20年史[Z].
[4]、信用保证基金.[Z].
目前，银行之间信用卡的销售已经趋于白热化。招商银行为了应对这种局势又出新招。据了解，强力推进信用卡业务转型已经成为了当下招行信用卡工作的重点。2008～2010年，招行希望从软硬件上整体升级，以达到4000万张的发卡量；而从2011年起，招行将扩大其用户的规模，计划每年完成2000万张的发卡量，至2013年年底，发卡量有望突破1亿张的大关，净利润预计达到20亿元左右，约占招行净利润总额的10％。
市场细分业务转型
日前，某外企工作的一位女士说。因为她信誉良好，已经通过了招商银行卡部的审核，把她的金卡升级为白金信用卡。据悉，成为白金信用卡用户以后，用户就可以享受免费出入高档场所，如高尔夫球场、机场贵宾厅、酒店等等。但是，白金卡的用户必须要缴纳3600元的年费让她倍感压力。这位女士无奈地说，为了消费更多的积分以达到招行免除年费的要求，现在她几乎变成了一个购物狂。
在用户享受这张让人欢喜又让人担忧的白金卡背后，发卡行招商银行同样也是抱持着这样一种复杂的心情。一方面，以2008年年末的数据统计，工商银行以3095万张的发卡量雄踞全国第一。而招商银行仅有2726万张的发卡量，坐拥亚军宝座。这其中不包括招行金葵花等普通借记卡在内大约有4900万张，另一方面，就是来自招商银行快速跑马圈地之后的客户维护压力。
据介绍，白金卡是招行于近两年面向社会高端消费群体推出的一款信用卡。这之前，招行信用卡只分为普卡和金卡，年费分别是100元和300元。3600元的白金卡年费不仅成为了招行的顶级信用卡，而且也成为了现在所有商业银行当中年费最高的信用卡。
统计显示，招行白金卡全球的发卡量已达到了20万张左右。如果仅仅以3600元的年费计算，仅此项年费的收入就可以达到7.2亿元。可见，高端客户的钱显然比普通客户容易赚。因此，招行在打造全球最佳零售银行的同时，其信用卡也同样选择了高端的路线。
然而，现在白金卡仍然属于市场推广的阶段，因为其成本太高。据相关人士介绍，白金卡用户今年能够享受的相关优惠服务包括，机场贵宾服务6次(一般团体协议每次100元左右)、1000元免费体检、租车3次每次租3天以上免一天租金(天租金约为300元以上)、1500万元意外险(1000元保费以上)，上述项目算在一起绝对应该在3600元年费以上。但考虑到招行本身的客户资源和数量，以上述服务项目成本的八折计算，也只需要2600元，另外还有信用卡维护等诸多成本，那么白金卡成本共计2800元，这与3600元的年费相比，招行每张卡至少还能赚到800元左右。
目前，招行白金卡用户大约为20万，以2／3活卡量计(一般银行活卡量为1／3，招行活卡量已经达到了2／3)，年费收益已经达到7800万。而2008年，招行信用卡的所有年费收入也只有0.92亿元。所以，挺进高端市场赚钱自然容易得多(大约占比84.8％)。
经了解。招行从去年开始，有意放缓了其信用卡的发卡量，而将主导思想更多地用在占取更大份额的细分市场和公司软硬件的升级。2005～2007年，招行信用卡累计发卡量分别为500万张、1000万张和2068万张，每年新增发卡增速均达到100％。截至2008年年底，招行信用卡累计发卡2726万张，当年新增仅658万张，比起2007年新增了1068万张，增速明显下降。
招行方面透露，“前几年，公司主要是信用卡业务快速拓展，现在主要转向了深度经营。白金卡已经成为了招行信用卡业务向纵深推进的切入口。”在其他银行还在信用卡这块沃土上跑马圈地的时候，招行方面就明确表示，今年要强力推进信用卡业务转型，这是银行信用卡达到一定规模后需要面对的问题。
银行和客户互动双赢
据悉，假日期间有些招行白金卡用户，特别是女性用户正在努力地刷卡消费，以达到招行10000分积分免年费的标准。因为每消费刷卡20元就可以得到1个积分，在年前3个月消费可获得5倍的积分。换句话说，就是每年必须消费20万才能够免年费，但前3个月只要消费4万元就能够完成积分。
为了获得这5倍的积分，五一假期时，女性用户们整天逛商场，给家人添置夏装、为家里换空调、给自己买个新款MP5等等。她们说，“现在的压力小多了。以后出差费用和家里消费，加到一起应该能够积到一万分。”也就是说，她们今年最多还要刷卡消费10多万元，就可以达到招商银行免年费的要求了。
白金卡用户想通过刷卡免除3600元年费的心愿，也正迎合了招行发卡部门的心愿。2008年，招行信用卡发卡量增加了658万张，但其年费却在大幅度减少。据统计，2008年，招商银行年费收入是人民币0.92亿元，比上一年减少了10.68％，但招行信用卡其他非利息收入却在增加。其中，信用卡POS消费手续费人民币9.46亿元，比上年同期增长44.43％。
同时，招行信用卡年费在非利息收入中的比重正在逐年减少。在2006～2008年，该值分别为8％，6.8％和4％。可见，招行信用卡的年费收入正在逐步转移到商户回佣手续费这一块蛋糕上来，而国外信用卡年费收入往往占总收入30％～50％的比重，显然在中国主要靠年费收入并不是很适用。
如果希望省掉年费的话，那用户们就必须成为购物狂。这是藏在信用卡年费后面的引申含义。白金卡用户今年如果想成功免掉年费，则需要刷去近15万元。一般来说，酒店和餐饮业的回佣约占在2.2％左右，零售业则在0.7％左右，平均值也就在1.5％以下。以此计算的话，用户今年刷卡消费15万元，招行则能够得到回佣手续费2250元。招行给白金卡客户提供的优惠享受成本约在3000元。
一个招行白金卡用户表示，“就是像她这样善于利用优惠服务的，也有些项目用不到，像租车服务就不容易用到。”那么，招行的成本就会降低至2000元。今年，招行至少能够在一些最“吝啬”的用户身上赚到250元，在招行其他客户身上赚到的要远远高于这笔钱数。如果按14万白金卡活卡量来计算，招行至少盈利应该在3500万元以上。
据招行内部介绍，招行2008年信用卡发卡量累计达到2726万张，累计流通卡数1694万张，活卡量高达2／3。除了20万的白金卡，其他普卡、金卡都是刷6次就可以免年费。鼓励客户多多刷卡消费，透支消费、提取现金等成为了招行信用卡盈利的法宝。2008年，招行信用卡利息和非利息收入已经高达4.29亿元。
再接再厉信用卡将突破1亿
日前，英国《金融时报》发布了全球品牌100强排名，中国的5个品牌已经成功入围。其中，招商银行在品牌价值上的增幅排名中已经位居全球第一，实现了168％的高速增长i位列全球品牌100强排名第81位。招行信用卡为此贡献的可算不小。
虽然从去年开始，招行信用卡的增速开始下滑，但其长达3年的调整期目的就是为了冲向更高的业绩指标。早在2003年，招行就成为国内首家发行信用卡，敢于尝试的先锋。从2008年开始，招行又成为了国内银行系统首家信用卡转型的先锋。
据招行信用卡中心透露，招行预计从2011起要做到1年发卡2000万张，3年后至201 3年将新增加6000万张。目前，招行信用卡已达到2800万张，正常情况下至2011年能达到4000万张。如果招行信用卡中心所讲的成为现实，那么，2013年招行信用卡有望突破1亿张的大关。
