保险高管考试题库

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保险高管考试题库 篇1

1、【单选】以下哪一项不属于保险机构高级管理人员的行为准则（）。

A、统筹兼顾，妥善处理企业与客户、企业与员工、企业与股东、个人与企业之间的利益关系

B、树立科学的发展观和正确的业绩观，创新进取，努力提高所在机构的发展质量、竞争能力和服务水平

C、坚持科学决策、民主决策，正确行使权力，遵守决策程序，尊重员工民主管理权利 D、积极经营，以公司盈利为最终目标，提高管理能力

2、【单选】董事及高级管理人员审计不包括（）。A、任中审计 B、离任审计 C、重要审计

D、专项审计

3、【单选】保险机构董事、监事和高级管理人员应当通过中国保监会认可的（）测试。A、保险法律法规 B、保险业务知识 C、保险法规及相关知识

D、保险监管政策

4、【单选】保险公司分公司、中心支公司总经理、副总经理和总经理助理应当具有哪些条件？（）

A、大学本科以上学历；从事金融工作5年以上 B、大学本科以上学历；从事经济工作5年以上

C、大学本科以上学历或者学士学位；从事金融工作3年以上或者经济工作5年以上 D、大学本科以上学历或者学士学位；从事金融工作5年以上或者经济工作8年以上

5、【单选】保险机构应当与高级管理人员建立劳动关系，（）。A、应当订立书面劳动合同 B、可以订立书面劳动合同 C、应当订立无固定期限劳动合同

D、应当订立十年以上或者无固定期限劳动合同

6、【单选】保险机构董事、监事和高级管理人员的任职资格核准申请应当由（）或者根据《保险公司管理规定》指定的计划单列市分支机构负责提交。A、保险公司

B、保险公司、省级分公司

C、保险公司、省级分公司、中心支公司 D、保险公司及其支公司以上分支机构

7、【单选】保险机构董事、监事和高级管理人员，应当在人之前向中国保监会提交的书面材料不包括（）。A、拟任董事、监事或者高级管理人员身份证、学历证书等有关证书的复印件，有护照的应当同时提供护照复印件

B、中国保监会统一制作的董事、监事和高级管理人员任职资格申请表 C、拟任高级管理人员劳动合同签章页复印件

D、拟任高级管理人员自我鉴定及综合评价

8、【单选】保险机构临时负责人临时负责时间不得超过（）。A、1个月 B、2个月 C、3个月

D、6个月

9、【单选】根据《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》，保险机构董事、监事或者高级管理人员在任职期间犯罪或者受到其他机关重大行政处罚的，保险机构应当自知道或者应当知道判决或者行政处罚决定之日起（）内，向中国保监会报告。A、10日 B、20日 C、30日

D、40日

10、【单选】根据《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》，以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，由中国保监会撤销该董事、监事和高级管理人员的任职资格，并在（）内不再受理其任职资格的申请。A、1年 B、2年 C、3年

D、4年

11、【单选】根据《险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》，在被整顿、接管的保险公司担任董事、监事或者高级管理人员，对被整顿、接管的负有（）的，在被整顿、接管期间，不得到其他保险机构担任董事、监事或者高级管理人员。A、主要责任 B、次要责任 C、直接责任

D、间接责任

12、【单选】根据《保险公司管理规定》，保险公司在住所地以外的各省、自治区、直辖市开展业务，应当寿险设立（）。A、省分公司 B、分公司 C、中心支公司

D、支公司

13、【单选】筹建期间届满未完成筹建工作的，（）。A、经中国保监会同意，可以延长3个月 B、经中国保监会同意，可以延长6个月

C、应当根据《保险公司管理规定》重新提出设立申请

D、一个提请中国保监会视情形决定

14、【单选】保险机构的业务宣传资料应当客观、完整、真是，并应当载有保险机构的（）。A、主要负责人和组织形式 B、名称和主要负责人 C、名称和经营范围

D、名称和地址

15、【单选】保险机构或者其从业人员违反《保险公司管理规定》，由中国保监会依照法律、行政法规进行处罚；法律、行政法规没有规定的，由中国保监会责令改正，给予警告，对有违法所得的处以违法所得（）罚款，但最高不得超过3万元；对没有违法所得的处以1万元以下罚款；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。A、2倍以上3倍以下 B、1倍以上3倍以下 C、2倍以上4倍以下

D、1倍以上4倍以下

16、【单选】以下关于保险公司分支机构管理制度说法错误的是（）。

A、保险公司总公司应当根据《保险公司管理规定》和发展需要制定分支机构的管理制度 B、保险公司省级分公司应当制定本省、自治区、直辖市分支机构管理制度 C、分支机构管理制度应当包括上级机构对下级机构的管控职责和措施

D、分支机构管理制度应当包括反商业贿赂条款

17、【单选】根据《保险公司管理规定》第二条的规定，中国保监会派出机构在（）授权范围内行使职权。A、国务院 B、中国人民银行 C、国家商务部

D、中国保监会

18、【单选】保险公司内部控制体系不包括（）。A、内部控制组建 B、内部控制基础 C、内部控制程序

D、内部控制保证

19、【单选】保险公司披露的风险管理状况信息中的风险评估不包括对（）识别与评估。A、管理风险 B、信用风险 C、市场风险

D、操作风险 20、【单选】《保险机构案件责任追究指导意见》所称案件责任人员，是指对案件的发生负有（）的保险机构从业人员。A、直接责任 B、间接责任 C、责任

D、经营管理责任

21、【单选】《保险机构案件责任追究指导意见》为保险机构案件责任人提出（），各保险机构应当在本指导意见的基础上，结合公司实际，制定内部案件责任追究办法。A、指导标准 B、参考标准 C、最低标准

D、最高标准

22、【单选】对导致案件发生的直接责任人，在核清违法违规事实后，属公司员工的，按规定程序和标准，追究其责任，构成犯罪的，（）；属非保险公司员工的，如营销员等，依照相关的法律、法规和代理合同追究其责任。A、根据劳动合同追究责任 B、一律扣减薪酬

C、一律予以留用察看以上纪律处分

D、一律开除

23、【单选】收到撤职、留用察看、开除纪律处分的人员（）内 A、1年 B、2年 C、3年

D、4年

24、【单选】保险集团公司、保险公司及其省级分支机构、保险资产管理公司在作出责任追究决定后的（）内报送专报。A、3日 B、5日 C、10日

D、15日

25、【单选】月度快报的报送时间为下月的前（）工作日内。A、2个 B、3个 C、5个

D、10个

26、【单选】月报的报送时间为下月的（）内。A、2日 B、3日 C、5日

D、10日

27、【单选】保险机构的统计负责人可由（）担任。A、机构负责人 B、统计部门负责人 C、财务负责人

D、总公司指定

28、【单选】保险业反洗钱工作管理办法自（）起实施。A、2011年9月1日 B、2010年5月1日 C、2011年1月1日

D、2011年10月1日

29、【单选】保险公司应当披露的信息不包括（）。A、风险管理状况信息 B、财务会计信息 C、偿付能力信息

D、投保人的个人信息 30、【单选】中国保监会准予保险类机构延续保险许可证有效期的，保险类机构应当自收到准予决定之日其（）内向中国保监会缴回原证，并领取新保险许可证。A、10日 B、20日 C、30日

D、60日

31、【单选】保险公司通过保险专业代理公司、（）开展保险业务时，应当在合作协议中写入反洗钱条款。A、保险经纪公司 B、保险公估公司

C、金融机构类保险兼业代理机构

D、保险营销员

32、【单选】保险公司、保险资产管理公司破产和解散的，应当将客户身份资料和交易记录移交（）。A、保监局

B、国务院有关部门指定的机构 C、司法机关

D、中国保监会

33、【单选】保险公司、保险资产管理公司应每（）开展发洗钱内部审计、反洗钱内部审计可以是专项审计或者与其他审计项目同时进行。A、一年 B、两年 C、三年

D、五年

34、【单选】保险公司、保险资产管理公司和保险专业代理公司、保险经纪公司应当以（）为基础，按照客户资料完整、交易记录可查、资金流转规范的工作原则，切实提高反洗钱内控水平。、数据真实 A、保单实名制 B、保单真实

C、保单信息齐全

35、【单选】根据《关于明确保险公司分支机构管理有关问题的通知》，对分支机构改建，下列说法不正确的是（）。A、申请人具备完善的分支机构管理制度

B、对改建可能造成的影响正进行整改，认为有可行的应对措施

C、中国保监会或者当地保监局自收到完整申请材料之日起20个工作日以内，作出批准或者不予批准的书面决定

D、中国保监会或者当地保监局在作出决定之前，可以根据监管需要对改建机构进行验收；验收不合格的，不予批准改建

36、【单选】各保险分支机构内部审计报告报送主体应当在每季度的第一个月内将上一（）内定稿完成的各项内部审计级报告以书面和电子形式全面报送当地保监局。A、月 B、季度 C、半年 D、年

37、【单选】向保监会派出机构报送保险公司分支机构内部审计报告的报送主体原则上为（）。A、省级分公司

B、该接受内部审计的分支机构 C、总公司

D、该项内部审计实施部门所在的机构

38、【单选】派出机构负责对辖区内实施行政处罚的行文不包括（）。A、擅自设立保险公司的 B、合法从事商业保险业务活动的 C、擅自设立保险资产管理公司的

D、擅自设立专业保险代理机构、保险经纪机构、保险公估机构的

39、【单选】调查人员调查取证时，不得少于（），并应当向当事人或者有关人员出示中国保监会或者派出机构合法证件和（）。A、两；监督检查、调查通知书 B、三；监督检查通知 C、四；调查通知书

D、五；调查令 40、【单选】从事保险销售活动的人员应当通过中国保监会组织的资格考试，取得（）资格证书。

A、保险中介从业人员 B、保险销售从业人员 C、保险经纪从业人员

D、保险公估从业人员

41、【单选】《保险销售从业人员资格证书》有效期（），自颁发之日起计算。A、1年 B、2年 C、3年

D、5年

42、【单选】保险销售从业人员首次从事保险销售活动应当接受累计不少于（）小时的岗前培训，其中接受保险法律知识、职业道德和诚信教育时间累计不得少于（）小时。A、60；8 B、80；12 C、100；15 D、120；18

43、【单选】《保险机构案件责任追究指导意见》规定，各公司的案件责任追究办法发生变动的，应当在变动后（）内报中国保监会。A、3个工作日 B、5个工作日 C、7个工作日

D、10个工作日

44、【单选】以下不属于《保险机构案件责任追究指导意见》规定的条款是（）。

A、各保监局应制定保险中介公司案件责任追究办法报备和责任追究情况报送工作的具体规定，同时抄报保监会

B、各保监局应当建立辖内保险分支机构和保险中介公司案件追究情况的登记和管理 C、各保监局不可以将保险分支机构和保险中介公司案件责任追究情况定期在行业内通报 D、各保监局应当做好案件责任追究信息审核和案件责任追究情况分析工作，指定专门处室负责案件责任追究情况报告工作，并明确联系人

45、【单选】保险公司总公司应当高度重视分支机构的整改工作，尽快制定统一的整改计划，指定一名（）和专门部门具体负责相关事宜。A、法律责任人 B、高级管理人员 C、部门负责人

D、保险经纪人

46、【单选】中资保险公司申请改建，向当地保监局提出申请。保监局应当自收到完整的申请材料之日起（）工作日内，作出批准或者不批准的书面决定。A、5个 B、10个 C、15个

D、20个

47、【单选】保监局根据公司风险状况，将保险公司分支机构分为四类机构，其中类机构是指（）。A、经营较合规，业务发展、内部控制等方面虽有问题，但不严重的公司 B、经营合规、、业务发展、内部控制等方面未发现问题的公司

C、经营存在严重违规情形，或业务发展、内部控制等方面存在较大风险的公司

D、业务经营存在严重违规情形，或业务发展、内部控制等至少一个方面存在严重风险的公司

48、【单选】保险公司分支机构分类监管应遵循（），根据公司风险状况进行分类评价，采取监管措施。A、风险导向原则 B、定量与定性相结合原则 C、差异化原则 D、不断优化原则

49、【单选】保险机构任命营销服务部负责人，应当由任命机构自任命决定作出之日起（）个工作日以内向当地保监局报告。A、三 B、五 C、十

D、十五 50、【单选】拟改建为上级分支机构的，提交申请人以及省级分公司最近（）年无受金融监管机构重大行政处罚的声明。A、一 B、二 C、三 D、五

答案：1.D 2.C 3.C 4.C 5.A 6.B 7.D 8.C 9.A 10.C 11.C 12.B 15.B 16.D 17.D 18.A 19.A 20.C 21.C 22.D 23.C 24.B 25.A 28.D 29.D 30.A 31.C 32.B 33.A 34.B 35.B 36.B 37.A 38.B 41.C 42.B 43.B 44.C 45.B 46.D 47.B 48.A 49.C 50.B

保险高管考试题库 篇2

关键词：产权性质,D&,O保险,投资不足

一、引言

董事高管责任保险(Directors' and Officers' Liability In- surance,简称“D&O保险”),是指由公司与董事、高管人员共同出资或者公司独自出资购买,由保险人负责赔偿被保险公司的董事及高级管理人员在履行管理职责过程中因工作疏忽或行为不当(其中恶意、非执业、违反法律及信息披露中故意的误导性或虚假陈述等行为除外)而被追究责任时的有关法律费用和民事赔偿责任的一种职业责任保险。

D&O保险起源于20世纪30年代初股市大崩溃的美国, 60年代以后在西方国家得到快速发展。当前,在欧美等发达国家超过90%的公司购买了D&O保险。

2002年1月证监会和国家经贸委发布了《上市公司治理准则》并首次提及“上市公司可为董事购买责任保险”、2002年1月最高人民法院发布了《关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知》,至此,中国上市公司开始关注并购买D&O保险。

但是D&O保险在我国发展缓慢,截至2013年底,深沪上市公司中只有约7%的公司购买了D&O保险。从2010年下半年开始通过反向收购实现在美上市的海外公司被大规模调查,并面临越来越多的诉讼。

据调查,在2010年以支付原告和解金为条件的庭外和解类诉讼案的和解金平均约为4200万美元,给公司高管带来了很大的职业风险。诉讼案件的增加加大了董事和高管的职业风险,使得D&O保险在我国上市公司中的需求逐渐凸显,日益受到国内监管机构和资本市场参与各方的关注。然而,国内相关的学术研究还十分有限,已有研究主要集中在法理层面及D&O保险的需求动因方面,有关D&O保险对董事高管行为的影响及其经济后果的研究还相当少。

企业的投资决策是企业价值的源泉,投资行为异化必然会对其价值最大化财务目标的实现产生不利影响,因此,投资行为异化问题已成为财务理论研究领域的重要议题。投资行为异化会导致企业的非效率投资,即过度投资和投资不足问题。然而,学术界关于非效率投资的研究主要集中在过度投资方面,对于投资不足的研究比较少且结论不一致。

D&O保险作为化解董事高管职业风险的重要治理机制,必然会对董事高管的行为产生影响,从而影响企业的投资决策,因此对于D&O保险与投资不足关系的研究就很有意义。

由于我国法律制度的不健全,再加上我国大多数上市公司由国有企业改制而来,具有国有股“一股独大”、“软预算约束”等特点,其投资行为带有明显的行政特色。因此,分别研究国有与非国有企业中D&O保险与投资不足的关系,然后进行对比分析,对于国家针对不同产权性质的企业采取不同的政策从而提高企业的投资效率具有重要意义。

二、文献综述及假设的提出

D&O保险作为一种影响股东、董事和高管以及其他各方利益的制度安排,可以将其视为一种治理机制。D&O保险的外部监督理论认为,公司在购买D&O保险后,保险公司为避免承担保险赔偿,将有动力强化监督以避免被保险公司决策失误。因此,对被保险企业来说,其购买D&O保险就相当于为自己找了一个外部监督者(Mayers和Smith,1982;Hold- erness,1990;Core,2000)。

投资作为企业的一项重大决策,会给企业带来较大的决策风险:好的投资决策会大幅度增加企业的价值,坏的投资决策将会给企业带来较大损失。而对保险公司来说,其不能享受被保险公司正确投资决策带来的好处,却极有可能要承担其错误投资决策产生的保险赔付。因此,保险公司作为外部监督者有动力尽可能少地通过被保险公司的投资项目,从而导致被保险公司投资低于其最优投资,同时也会加剧被保险公司的投资不足。

当公司董事高管因决策失误造成公司的巨大损失后,由于董事高管个人赔偿能力有限,即使股东诉讼成功,其也无法得到足够的赔偿,因此造成股东诉讼动力减小,反过来又会使董事高管更加懈怠,从而形成恶性循环。但是企业购买D&O保险后,作为管理层决策失误责任最终承担者的保险公司经济实力雄厚,能使股东诉讼成功后得到足额赔偿,从而提升股东的诉讼意愿,保护股东利益(Remano,1990;Gu- tiérrez,2003)。

而股东诉讼会使董事高管的声誉受到影响,董事高管为了较少受到股东诉讼的不利影响必然会谨慎决策,尽可能少地通过投资项目,从而加剧了企业的投资不足。基于以上分析,本文提出以下假设:

假设1A:D&O保险与“投资不足”正相关。

从保险的信号传递说视角来看,Griffith(2006)和Boyer (2014)认为是否购买D&O保险可以向保险公司传递其治理水平信息,因为在拟订条款过程中,被保险公司有义务提供其他外部监督者无法获取的内部信息。因此,购买D&O保险可以传递公司内部治理水平较高的信息,从而增加公司的信息透明度。

从银行融资角度,银行的谨慎特质决定了信息透明度高的企业更容易获得银行贷款,从而缓解其融资约束状况,改善其投资不足问题;从股权融资角度,较高的信息透明度可以向资本市场传递公司内部治理及其价值信息,减少市场预测的风险,使公司更容易以较低的成本获得更多的市场资源(如投资者投资),从而缓解公司的融资约束问题,改善公司的投资不足状况(程仲鸣,2015)。

管理者风险厌恶说认为,D&O保险的引入可以将董事及高管因决策失误或过失而遭受诉讼的风险及经济赔偿责任转嫁给保险公司,以消除董事高管进行决策时的后顾之忧,从而激励董事及高管果断决策(Mayers和Smith,1982; Bhagat et al.,1987;Core,2000;Chen和Li,2008)。一般来说, 董事高管的薪酬和公司规模正相关,没有了后顾之忧的董事高管会通过增加投资(如并购)来扩大公司规模,从而提高其薪酬水平,这在一定程度上会缓解公司投资不足问题。基于以上分析,本文提出以下假设:

假设1B:D&O保险与“投资不足”负相关。

周春梅(2011)研究发现,由于国有股“一股独大”,国有上市公司包括其董事高管以控制权私有受益而非企业价值最大化作为其决策目标,使其出现过度投资和投资不足的投资异化行为,而且投资不足问题更加普遍、更为极端。其实这个问题的根源是代理问题,国有企业国有股“一股独大”、“所有者缺位”、代理问题严重,股东诉讼几乎不存在,对董事高管的监督很弱,董事高管就会为了获取私有收益而采取非效率投资行为。

从外部监督角度,购买D&O保险后,保险公司意识到国有企业的上述问题使其对国有企业董事高管的监督力度要比对非国有企业董事高管的监督力度大,从而尽量弥补股东诉讼缺失导致的监督较弱的问题。从股东诉讼角度,购买D&O保险后,即使是小股东也有动力对董事高管的决策失误提起诉讼。但是由于国有企业“所有者缺位”,未引入D&O保险前其几乎无股东诉讼,而购买D&O保险后,由于股东诉讼而增加的对董事高管的监督约束力度要比非国有企业的大很多。

综合上述两种情况,购买D&O保险前后对国有企业董事高管监督力度要更大,董事高管为自己的信誉考虑会更谨慎,尽可能少地通过投资决策,使得投资不足的问题更加严重。因此,本文提出以下假设:

假设2A:相比非国有企业,国有企业中D&O保险与投资不足的正相关关系更显著。

从信号传递说和管理者风险厌恶说角度来看,国有与非国有企业购买D&O保险后都有保险公司为其董事高管的决策失误兜底,使其董事高管果断决策,增加投资。但是近几年的中国上市公司信息披露指数表明,与民营企业相比,国有企业的信息披露水平更好,即信息透明度更高,从而使得国有企业更容易获得银行贷款和资本市场投资,更好地缓解了其融资约束问题,从而更好地改善其投资不足的状况。因此,在购买D&O保险前提下,国有企业由于更容易获得投资所需资金,从而对投资不足产生更好的缓解效用。基于此, 本文提出以下假设:

假设2B:相比非国有企业,国有企业中D&O保险与投资不足的负相关关系更显著。

三、研究设计

(一)变量定义

1.被解释变量——非效率投资。

本文借鉴Richardson (2006)关于企业投资效率的衡量方法,构建估计投资效率水平的模型如下:

模型(1)预期投资的回归结果如表1所示:

注:因变量为New I;***、**、*分别表示在1%、5%、10%水平上显著;括号中的值是双尾处理的t检验值,下同。

其中,被解释变量New Ii,t指企业i第t年的新增投资量; 解释变量依次是企业i第t-1年的负债比率(Leveragei,t-1)、 增长机会(Growthi,t-1)、上市年限(Agei,t-1)、现金持有量(Cashi,t-1)、总资产收益率(Roai,t-1)、企业规模(Sizei,t-1)、滞后一期的新增投资量(New Ii,t-1),以及行业哑变量Industry与年度哑变量Year。详细的定义见表2。

本文直接运用模型(1)的残差值来衡量企业的非效率投资水平,参照辛清泉(2007)、王彦超(2009)等的研究,将残差值大于0的观测组定义为过度投资(Over I1),将残差值小于0的观测组定义为投资不足(Under I1)。为了便于理解,小于0的观测组取残差的绝对值来衡量投资不足水平。这样,Un- der I1值越大,表明投资不足状况越严重,投资效率越差。

2. 解释变量。

(1)董事高管责任保险。由于证监会没有强制要求上市公司详细披露D&O保险的信息,主流数据库中也没有收集、完善相关信息,故无法全面获得上市公司D&O保险的保费、保额及其对公司董事高管保护程度的数据。因此,本文无法像西方学者用D&O保险的覆盖率来衡量D&O保险的购买情况,只能借鉴Zou(2010)、许荣和王杰(2012)等学者的研究方法,构建虚拟变量DOI进行衡量。若样本区间内上市公司在年报中披露了D&O保险的保费、保额等具体信息,或者在年报中提及D&O保险的引入并且该事项被董事会提议、股东大会投票通过,则虚拟变量DOI取值为1,否则取值为0。

(2)产权性质。若公司实质控制人是中央、地方国资委、 国家机关、部委地方政府或者国有企业,即实质控制人性质是国有,则赋值1,否则赋值0。

3.控制变量。

除表2中列示的控制变量外,还引入了行业哑变量Industry和年度哑变量Year以减少行业差异与宏观经济波动的影响。

(二)模型设定

结合变量的定义,由模型(2)来验证D&O保险与投资不足的关系:

首先,将所有观测样本分为过度投资和投资不足两组, 将投资不足组代入模型(2)来验证D&O保险与投资不足的关系。然后,将投资不足观测样本分为国有和非国有企业两组,分别代入模型(2)来验证国有和非国有企业中D&O保险与投资不足关系。此时,模型(2)中不包括产权性质(SOE)这一项。

(三)样本选择

本文选取2009 ~ 2013年我国深沪A股(包括A、B交叉股)上市公司为初始样本,并对其进行如下筛选:1剔除ST、 PT类上市公司;2剔除金融类上市公司,因为这些公司可能既是D&O保险的提供者,又是D&O保险的使用者,故其购买D&O保险的意图可能与其他上市公司不同;3以购买D&O保险市值规模最小的上市公司为基准,剔除市值规模小于该基准的上市公司,因为规模过小的公司一般没有能力购买D&O保险;4为避免上市初期对财务报表的粉饰及投资行为波动性的影响,剔除2008年以后(包括2008年)新上市的公司;5剔除相关数据段缺失的上市公司。

按上述条件筛选并引入控制变量后,有1437家上市公司的6769个观测值用于估计正常投资水平,用于研究D&O保险、产权性质与投资效率的观测值有6346个,其中有2237个过度投资样本、4109个投资不足样本,且购买D&O保险的观测样本有413个。

为了控制极端值的影响,本文对连续样本变量数据进行了分位数1% ~ 99%的缩尾处理。本文D&O保险的相关信息来自对中国资讯网上市公司公告的手工整理,其他数据来自国泰安CSMAR数据库和Wind数据库,并运用Exce L和Stata 11.0进行处理。

四、实证结果与分析

(一)描述性统计

根据表3中总样本与子样本的描述性统计结果可知,在6346个总样本中有2237个过度投资样本、4109个投资不足样本,投资不足的比例达到64.75%,而且总样本投资效率e的均值为-0.000099,这说明我国上市公司普遍存在投资不足, 且相比过度投资,投资不足问题更加严重。这一结果与前期的研究结论有所不同,可能的原因是前期研究用的样本数据包括2008年金融危机之前的,而本文用的数据是2008年之后的,受到金融危机的影响,国内上市公司资金短缺及趋向谨慎的投资政策使大部分公司投资不足。在总样本中,约有6.5%的公司购买了D&O保险,但是该比例远远低于欧美等发达国家的购买比例(超过90%),说明D&O保险在我国还没有得到足够的重视。产权性质的均值是60.7%,说明国有企业在我国上市公司中仍然占有较高的经济地位。

根据表4投资不足组的描述性统计结果可知,总样本投资不足的均值大于购买D&O保险的投资不足样本的均值, 小于未购买D&O保险的投资不足样本的均值,初步说明引入D&O保险可以改善企业投资不足的问题。

(二)相关性检验

表5列示了投资不足组主要变量间的相关关系。从表5可以发现,D&O保险(DOI)与投资不足(Under I1)的pearson相关系数在5%的水平上显著负相关,初步说明企业引入D&O保险可以有效缓解其投资不足。但是两者的spearman相关系数表明两者呈负相关关系且不显著,这可能是没有控制其他变量而导致的。上市年限(Age)、大股东占款比率(Otac)与投资不足(Under I1)均至少在5%的水平上显著负相关,这说明本文有必要控制上述变量。

注:e是模型(1)的残差,表示投资效率;代表投资不足的e取的是残差的原值,而非其绝对值。

注:上三角为spearman相关系数,下三角为pearson相关系数,***、**、*分别表示在1%、5%和10%的水平上显著,下同。

(三)回归分析

在上述基础上,表6报告了模型2的回归结果。

注:括号中的值是双尾处理的t检验值。

表6第一列的结果显示,D&O保险(DOI)与投资不足水平(Under I1)在5%的水平上显著负相关,说明在控制了其他变量的情况下,企业引入D&O保险可以缓解企业的投资不足,从而验证了假设1B。

表6后两列的结果显示,国有企业中D&O保险(DOI)与投资不足(Under I1)在10%的水平上显著负相关,而非国有企业中D&O保险(DOI)与投资不足(Under I1)虽负相关但不显著,说明在D&O保险兜底的情况下,与非国有企业相比, 由于国有企业信息透明度较高、面临“软预算约束”,使其更容易获得融资,从而对投资不足的缓解效用更好,从而验证了假设2B。

五、稳健性检验

(一)公司成长性指标的敏感性

注:括号中的值是双尾处理的t检验值。

由于公司成长性指标对于估计投资水平很重要,故本文借鉴辛清泉等(2007)和姜付秀等(2009)的方法,用公司销售增长率代替托宾Q来衡量企业成长性,并将其代入模型(1)、 模型(2)。仍然用模型(1)的残差(仍以0为界限分组)来衡量投资效率,回归结果见表7。

从表7中可知,除了变量间关系的显著性水平有些许变化,结果没有实质性变化,表明本文的结论是稳健的。

(二)投资效率指标的敏感性

运用Richardson(2006)模型的残差并将大于0的残差定义为过度投资、将小于0的残差定义为投资不足,这里暗含着一个假定条件:上市公司不存在系统性的非效率投资即过度投资或投资不足的现象,否则,运用这一方法来衡量非效率投资水平会出现系统性偏差。

为了解决这一问题,借鉴辛清泉等(2007)的研究,将模型(1)残差按大小排列后均分成三组,剔除中间组,并将最大值组设定为过度投资组(Over I3),将最小值组设定为投资不足组(Under I3),并取其绝对值作为投资不足水平,然后代入模型(2)。

回归结果见表8:

注:括号中的值是双尾处理的t检验值。

由表8的回归结果可知,本文的研究结论是稳健的。

(三)内生性检验

本文的研究表明,购买D&O保险可以改善企业的投资效率,但是如果本文选择的样本有一定偏差导致内生性问题存在,也会产生这种效果。也就是说,并不是购买的D&O保险直接改善了企业的投资效率,而可能是投资效率高的企业更愿意购买D&O保险。

故本文借鉴王会娟等(2012)的研究方法,用Heckman两阶段模型解决可能的内生性问题。参考以往的文献并考虑D&O保险需求的影响因素,第一阶段构建Probit模型估计上市公司购买D&O保险的逆米尔斯比率(Inverse Mill’s Ratio, 简称IMR),模型如下:

其中,TAT表示总资产周转率,NOD表示董事会人数, NOS表示监事会人数,MSR表示管理层持股比例,其他变量定义见表2。Heckman第一阶段Probit回归结果见表9。

注:括号中的值是异方差调整后的t检验值。

第二阶段将模型(3)估计的逆米尔斯比率(IMR)代入模型(2)以修正样本偏差产生的内生性问题,具体的回归结果见表10。从表10可以看出,除变量关系的显著性水平稍有变化外,假设1B和假设2B均得到了验证,即表明本文的结果是稳健的。

六、研究结论

投资是企业最重要的经济活动之一,D&O保险的引入能否改善企业的投资效率是公司治理领域的热点议题。本文以外部监督说、股东利益保护说、信号传递说和管理者风险厌恶说为基础,研究了D&O保险与投资不足的关系,并结合我国国有企业“一股独大”、“软预算约束”的特点,从产权性质的视角研究了这一关系。

研究结果表明,D&O保险与投资不足负相关,且在国有企业中两者的负相关关系更显著,说明在控制了其他变量的情况下,引入D&O保险可以缓解企业的投资不足。可能的原因是:一方面,企业购买D&O保险后,保险公司为董事高管的决策失误兜底,消除了董事高管决策的后顾之忧,从而使他们果敢决策。又由于他们的薪酬往往与企业规模正相关, 故其有很大动机通过增加投资来扩大公司规模,从而缓解企业的投资不足。另一方面,购买D&O保险提高了企业的信息透明度,使得企业更容易获得银行借款和股权投资,缓解其融资约束,从而改善投资不足的状况,这与D&O保险的信号传递说和管理者风险厌恶说相符。

注:括号中的值是异方差调整后的t检验值。

上述结果也说明了与非国有企业相比,国有企业在购买D&O保险后由于信息透明度较高且面临“软预算约束”,使其更容易获得投资所需资金,从而能更有效地改善其投资不足状况。通过企业成长性指标敏感性和投资效率指标敏感性的检验,D&O保险与投资不足依旧负相关,且在国有企业中两者的关系更显著。同时,本文还利用Heckman两阶段模型对样本选择性偏差可能导致的内生性问题进行了修正,结论依旧稳健。

本文的研究在学术上丰富了D&O保险的相关理论,创新地从产权性质的视角研究了D&O保险与投资不足的关系,为现实中企业了解D&O保险的积极作用并购买D&O保险、改善其投资效率提供了借鉴。针对我国D&O保险发展缓慢的问题,笔者认为国家应该尽快完善D&O保险的相关法律,针对不同性质的企业采取不同的资本政策,并呼吁企业积极引入D&O保险、完善相关法规和配套设施,使D&O保险发挥其应有的治理作用。

参考文献

Core J.E..The directors'and officers'insurance premium:an outside assessment of the quality of corporate governance[J].Journal of law,Economics and Organization,2000(16).

Mayers D.,Smith C.W..On the corporate demand for insurance[J].Journal of Business,1982(2).

Richardson S..Over-investment of free cash flow[J].Review of Accounting Studies,2006(11).

程仲鸣,刘合华.信息透明度、融资便利与企业投资不足[J].财会通讯,2015(3).

姜付秀,伊志宏,苏飞等.管理者背景特征与企业过度投资行为[J].管理世界,2009(1).

王会娟,张然.私募股权投资与被投资企业高管薪酬契约--基于公司治理视角的研究[J].管理世界,2012(9).

王彦超.融资约束、现金持有与过度投资[J].金融研究,2009(7).

辛清泉,林斌,王彦超.政府控制、经理薪酬与资本投资[J].经济研究,2007(8).

安徽保险业召开女性高管座谈会 篇3

宜昌

5家保险公司荣登“诚信榜”

由宜昌市消费者协会组织开展宜昌市第十届“万名消费者评诚信”活动。调动社会各方面广泛参与，参与评选投票的范围力求覆盖城乡社会各方面，声势规模较往年有新突破，扩大“万名消费者评诚信”活动的品牌效应。规定消费者参与投票平台（邮政固定选票和168声讯、短信、移动短信、联通短信大楚网络等投票方式，得票前20名的单位，保险公司占5席。他们分别是：中国人保财险宜昌分公司、中国人寿宜昌分公司、中国平安财险宜昌中心支公司、中国平安人寿宜昌中心支公司、泰康人寿宜昌中心支公司。（特约通讯员|阮仕钊）

安邦保险

推出实惠的爱情“保险”

金融风暴开始以来，物价不断高涨，如何给爱情一个稳定的“家”，保险公司开始为恋爱中的“犀牛们”考虑了。龙年春节一过，安邦推出了最新定制的爱情险——“安邦爱的契约两全保险（分红型）”。这款保险特别针对不同阶层，体现出的一大特点就是：门槛低、保障高、5年后返还保额还加分红，适合各收入层级人群。一次缴纳，即可享受长期的身心呵护，多重保障；期满后取出足额现金来，可以实实在在地改善生活；满期返还，还将获得公司的经营红利。（特约通讯员|刘黎明）

合众人寿

开展维护消费者权益主题活动

值3.15来临之际，为提升行业形象，维护广大客户的合法权益和提高业务人员的品管意识，自2月27日起，合众人寿营销部运营部组织开展了为期二至三周的“诚信服务，维护消费者权益”大型主题活动。活动就2012年新的保险监管形势、销售误导整治、品质管理条例等专题综合分析，同时结合2011年典型案例深入剖析。在针对培训内容现场组织考试过后，各机构全体外勤同仁郑重地签署了《诚信服务、维护消费者权益承诺书》并庄严宣誓。期间总公司还对各机构职场进行了专项检查，并现场作出整治措施及意见，收效明显。（特约通讯员|杨亦果）

湖北省保监局

支持地方发展

2012年3月16日，金融湖北经济发展暨支持黄石市小微企业发展座谈会、对接推进会，在黄石磁湖山庄隆重召开。湖北省人民政府赵斌副省长等省政府领导在湖北省保监局左绪文局长、省人行、银监、证券、银行等主要领导的陪同下出席了会议，黄石市杨晓波市长致欢迎词，黄石各县（市）、市直机关，各银行、保险公司主要负责人参加了会议，会议规模达200多人。金融支持地方经济，必将促进黄石小微企业发展。（特约通讯员|陈年桥）

百年人寿

打造内涵式发展双引擎

囿于银保新政、银行揽储、增员难等一系列不利因素影响，去年全年保险收入同比下降8.57%，四大险企增速更是大幅降低，与之相反的是第二梯队和第三梯队部分险企逆势上扬，有业内黑马之誉的百年人寿再次走进公众视野。2011年百年人寿录得保费接近20亿，以86.28%的同比增速排在高增长前列，标准保费也实现三位数增长。这一成绩无疑与百年人寿企业发展战略中的“稳健和可持续发展”的内涵式发展思路有关，与走的品质与规模并驾齐驱，合规与创新为重点的内涵式发展道路有关。（特约通讯员|丛莉萍）

宜昌保险行业协会

十周年专题片开机

3月21日上午，《三峡保险新跨越》——宜昌市保险行业协会成立十周年巡礼电视专题片正式开机。宜昌市政府副市长赵彦博到会祝贺并为开机揭幕。该影片讲述了十年来宜昌保险业发生的天翻覆地变化和宜昌市保险行业协会探索通过行业组织促进行业发展的十年。（特约通讯员|阮仕钊）

人保财险山西省分公司

提升服务品质

为认真贯彻落实保监会监管工作会议和中国人保财险总公司关于加强维护保险消费者权益的相关精神，在3.15来临之际人保财险山西省分公司以深入推进保护消费者权益为重点，切实加强畅通群众监督和服务监督渠道，向社会公布三种方式方便广大保险消费者监督服务：一是24小时服务热线95518和0351-8215535；二是每月15日8:00-18:00为总经理信访接待日；三是从本月起，增加总经理接待日次数，每月第二周周三8：00-18:00为总经理接待日。（特约通讯员|丁丁）

保险高管考试题库 篇4

国家对保险业监管的目的不包括（）A.防止保险经营的失败 B.避免不合理营运

C.补充行业自我管理的不足 D消除自由竞争 【正确答案】：D 【答案分析】： 第2题：（3分）

新“国十条”决定把（）建成社会保障体系的重要支柱。A.医疗保险 B.社会保险 C.商业保险 【正确答案】：C 【答案分析】： 第3题：（3分）依照我国《保险法》的规定，保险公司在保险业务活动中欺骗投保人、被保险人或者受益人，情节不严重的，由

保险监督管理机构责令改正，处（）A.2万元以上10万元以下的罚款 B.5万元以上30万元以下的罚款 C.10万元以上50万元以下的罚款 D.15万元以上60万元以下的罚款 【正确答案】：B 【答案分析】： 第4题：（2分）

除我国《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，下列哪一主体不得解除保险合同?（）A.投保人 B.保险人 C.被保险人 D.受益人 【正确答案】：B 【答案分析】： 第5题：(2分）

下列属于定值保险合同的是（）A.国内运输货物保险合同 B.人寿保险合同 C.意外伤害保险合同 D.健康保险合同 【正确答案】：A 【答案分析】： 第6题：（3分）

下列属于保险单的简化形式，且与保险单具有同等效力的是（）A.要保书 B.投保书 C.暂保单 D.保险凭证 【正确答案】：D 【答案分析】： 第7题：（3分）

甲企业向乙保险公司投保企业财产保险，在保险期限内，因暴风引起电杆倒塌，电线短路引起火花，火花引燃厂房，从而导致保险标的严重受损。下列属于保险标的损失的近因是（）A.暴风 B.电杆倒塌 C.火花

D.厂房燃烧 【正确答案】：A 【答案分析】： 第8题：（3分）

王某为其60岁的母亲张某投保意外伤害险，对于受益人的确定，下列表述不正确的是（）A.张某可以确定自己为受益人

B.以张某指定的王某的儿子为受益人

C.王某是投保人，王某可以确定自己为受益人 D.以王某和长某共同指定的人为受益人 【正确答案】：C 【答案分析】： 第9题：（2分）

2007年10月17日，周某为其子陈某投保了生死两全保险，保险期限5年，保险费于当日一次缴清。2009年12月1日，陈某因盗窃罪被判处三年有期徒刑。2009年12月20日，陈某越狱，触电网身亡。关于本事例，保险人应（）A.按照保险合同规定给付保险金

B.宣告保险合同无效，并不退还保险费

C.解除保险合同，并不退还保险单的现金价值

D.不承担给付保险金的责任，但应按照合同约定退还保险单的现金价值 【正确答案】：D 【答案分析】： 第10题：（3分）

财产保险合同的保险标的是（）A.财产

B.财产及其有关利益 C.财产的有关利益

D.人身及其有关财产利益 【正确答案】：B 【答案分析】： 第二题：多选题 第1题：(4分）

现金保险的保险项目包含（）。

A.在保险箱、保险柜或金库中的现金 B.柜台现金

C.在运输途中的现金 D.本票和汇票 【正确答案】：ABC 【答案分析】： 第2题：（4分）

施工机械保险标的中不包含（）。A.各种轮式车辆 B.农用机械 C.挖掘机 D.拖拉机 【正确答案】：ABD 【答案分析】： 第3题：(4分）

属于施工机械保险责任免除的有（）。

A.保险标的在地下、山洞、坑道、隧道内或者载浮于水上使用时 B.抢夺、抢劫、盗窃 C.碰撞、倾覆

D.保险标的在道路上发生的（保险标的在道路上施工时除外）【正确答案】：ABD 【答案分析】： 第4题：（4分）

（）等农用机械均可以作为农用机械保险的保险财产。A.履带式拖拉机 B.耕整地机械 C.种植机械 D.收获机械 【正确答案】：ABCD 【答案分析】： 第5题：(4分）

企业财产保险投保财产科目主要有：（）A.固定资产 B.流动资产 C.存货

D.在建工程

E.代保管财产或帐外财产 【正确答案】：ABCDE 【答案分析】： 第6题：(4分）

企业财产保险固定资产的保险金额确定有以下几种方式：（）A.按帐面原值 B.按帐面原值加成 C.按重置价值

D.按评估价或公估价 【正确答案】：ABCD 【答案分析】： 第7题：(4分）家财险主要承保（）A.各种自然灾害 B.空中运行物体坠落

C.外来建筑物和其他固定物体倒塌 D.因硫忽导致的第三者人身伤亡

E.为防止灾害蔓延采取的必要措施所造成的保险财产损失及施救过程中支付的合理费用 【正确答案】：ABCE 【答案分析】： 第8题：（4分）

具体而言，家财险的可保财产有（）。A.房屋及其附属设备

B.个体工商户和合作经营组织的营业器具 C.生活资料和代保管财产 D.租用的财产

E.农民的工具、农具和已经收获的农副产品 【正确答案】：ACDE 【答案分析】： 第9题：(4分）

住宅及宅内财产保险的附加险有（）。A.附加盗窃险 B.附加住宅责任险 C.定期还本家财险 D.普通家财险 E.附加房屋租金险 【正确答案】：ABE 【答案分析】： 第10题：（4分）

在家庭财产保险业务中，其保险标的、承保地址、保险责任等与财产保险均具有相似性，主要体现在（）。

A.业务分散，额小量大

B.保险标的都属于具有实体的财产物资 C.保险赔偿有相同的特色 D.都要求存放在固定的处所

E.保险人承保的风险均包括若干自然灾害与意外事故，可以附加承保盗窃风险 【正确答案】：BDE 【答案分析】： 第三题：判断题 第1题：（3分）

财产保险合同保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任。【正确答案】：V 【答案分析】： 第2题：（3分）

建筑工程一切险的保险期限的终止日期为建筑工程完工验收完毕之日，若这一日期超出保单所列的终止日期，保单中列明的终止日期自动向后顺延。

【答案分析】：X 【答案分析】： 第3题：（3分）

建筑工程一切险第三者责任险可以作为附加险予以承保也可以单独承保。【正确答案】：X 【答案分析】： 第4题：（3分）

在国际上工程保险一般是由于某种强制的原因而投保的。【正确答案】：V 【答案分析】： 第5题：（3分）

建工一切险的被保险人只能是工程的所有人或承包人，但两者不可以同时为被保险人。【正确答案】：X 【答案分析】： 第6题：（3分）

建筑工程保险项目中，清理费用需单独列出保额。【正确答案】：V 【答案分析】： 第7题：（3分）

工程保险承保一切工程项目在工程期间和工程结束以后的一定时期内的意外损失和损害赔偿责任。【正确答案】：V 【答案分析】： 第8题：（3分）

建筑工程一切险另有许多特别条款供承保时选用，如果选用附加的特别条款，则它适用保险单的各个部分，如与保单的规定相冲突，以特别条款为准。【正确答案】：V 【答案分析】： 第9题：（3分）

责任风险与财产风险相比虽然具有更大的不确定性，但是损失的最大值仍是可以预知或确定的。

【正确答案】：X 【答案分析】： 第10题：（3分）

2017年天津保险高管考试试题 篇5

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.保险专业代理公司的解散事由不包括__。A．公司合并需要解散

B．股东会、股东大会决议解散 C．因许可证有效期限届满解散 D．公司章程出现的解散事由出现

2.甲2008年2月8日向乙借手表一块，5月20日甲表示愿意高价买下，乙当即表示同意，甲于第二日支付全部价款，手表所有权自__转移。A．2月8日 B．5月20日 C．5月21日 D．5月22日

3.根据国内运输货物保险的规定，如果收货人未及时提货，保险责任终止期限为（）。A．以收货人接到到货通知单后10天为限 B．以收货人接到到货通知单后15天为限 C．以收货人接到到货通知单后30天为限 D．以收货人接到到货通知单后60天为限

4.目前，我国在金融行业实行分业经营、分业管理的模式，其主要目的是____ A：代理人 B：保险人 C：被保险人 D：社会公众

5.某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被撞伤送往医院，在其住院治疗期间因心肌梗塞而死亡。那么，在这一死亡事故中的近因是____ A：赔偿10万元 B：先赔偿10万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款 C：赔偿5万元

D：不赔，因为不属于保险责任

6.产品需求的价格弹性除了受产品本身影响以外，还受__等因素的影响。A．产品的生产成本 B．通货膨胀率 C．产品的销售成本 D．可替代品的数量

7.在财产保险经营中，保险人依据的重要原则之一是__原则。A．损失补偿 B．风险规避 C．损失最小 D．降低风险

8.某重大疾病保险通常作为寿险的附约，保险责任也包含重大疾病和死亡高残两种。这样的重大疾病保险所属的类型是__。A．独立主险型 B．回购式选择型 C．附加给付型 D．提前给付型

9.依据我国船舶保险条款的规定，定期保险的保险期限最短为（）A．1年 B．6个月 C．3个月 D．1个月

10.保险代理机构及其分支机构对在经营过程中知悉的被代理保险公司、投保人、被保险人或者受益人的业务和财产情况及个人隐私。A：负有保密义务 B：享有处置权利 C：承担保值责任 D：负有管理义务

11.对于投保人所交的保险费，保险代理人的下列做法符合法律规定的是____ A：无 B：较高 C：较低 D：不确定

12.保险代理机构申请换发许可证前连续__个月没有开展业务的，中国保监会不予换发许可证。A．1 B．2 C．3 D．6

13.养老保险作为一种经济制度安排，最先始于__。A．德国 B．美国 C．英国 D．中国

14.保险中介机构的营业收入主要是办理各类保险中介业务取得的收入，下列各项中不属于保险中介机构的营业收入的是__。A．保费收入 B．经纪业务收入 C．代理业务收入

D．提供咨询或公估服务的收入

15.__的保险关系，是当事人之间自由决定、彼此合意后所建立的合同关系。投保人可以自由决定是否投保、向谁投保、中途退保等，也可以自由选择保险金额、保障范围、保障程度和保险期限等。A．自愿保险 B．财产保险 C．强制保险 D．责任保险

16.保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的__行为。A．商业保险 B．国家保险 C．社会保险 D．企业保险

17.根据我国1993年12月31日修改颁布的《国内航空运输旅客身体损害赔偿暂行规定》，每名身体受损害的旅客的最高赔偿金额为__。A．2万元人民币 B．7.8万元人民币 C．7万元人民币 D．25万元人民币

18.“ES”战略是指以员工满意为核心的企业管理思想。保险企业实施“ES”战略，应做到__：①坚持以人为中心的管理思想；②为员工营造良好的企业环境；③建立完善的激励机制，发挥员工的工作潜能；④实行科学的用工制度及工作制度。A．①②③ B．①③④ C．①②③④ D．②③④

19.货物运输保险合同和运输工具航程保险合同在保险责任开始后，__。A．合同当事人都不得解除保险合同 B．合同当事人都可以解除保险合同

C．投保人可以解除保险合同，保险人不得解除保险合同 D．保险人可以解除保险合同，投保人不得解除保险合同

20.寿险公司确定自己的薪酬战略时必须考虑企业的报酬成本，其衡量指标包括人工费用率和劳动分配率。__ A．对 B．错

21.保险合同的主体包括保险合同的当事人、保险合同的关系人和保险合同的辅助人。关于三者下列说法不正确的是__。

A．保险合同的当事人是指订立并履行合同的自然人、法人或其他组织 B．他们在合同关系中享有权利并承担相应的义务

C．当投保人与被保险人为同一人时，保险人、投保人(被保险人)是保险合同的当事人 D．当投保人与被保险人不是同一人时，被保险人是保险合同的当事人，而投保人是保险合同的关系人

22.寿险公司新型保险业务的某个独立账户借入资金86000元。则寿险公司的会计处理为（）。A.A B.B C.C D.D

23.张先生投保了保险金额为28万元的机动车保险车辆损失险。在保险期内一次张先生单方肇事中造成保险车辆全部损失。出险时车辆的实际价值为20万元。若不计残值，则保险人应该赔偿的金额是万元。A：22.4 B：20 C：16 D：28

24.保险公司所拥有的现金及现金等价物不足以支付当期的负债，致使公司必须提前变现投资资产或举债，从而导致投资损失或成本上升的风险，称为__。A．资产风险 B．财务风险 C．定价风险

D．资产/负债匹配风险

25.__的保险关系，是当事人之间自由决定、彼此合意后所建立的合同关系。投保人可以自由决定是否投保、向谁投保、中途退保等，也可以自由选择保险金额、保障范围、保障程度和保险期限等。A．自愿保险 B．财产保险 C．强制保险 D．责任保险

26.交纳保险费是____的义务，补偿经济损失是保险人的义务。A：金融体系 B：银行体系 C：社会保障体系 D：保险体系

27.关于人力资源管理的几种基础理论，以下说法正确的是__。A．建立在“社会人”的人性假设上的是行为科学理论 B．建立在“经济人”的人性假设上的是X 理论 C．Y 理论的核心是“人是整体的统一”

D．建立在“复杂人”的人性假设上的是超Y 理论

28.在意外伤害保险合同中，如果各部位残疾程度百分率之和超过______，则按保险金额给付残疾保险金。A．70% B．80% C．100% D．90%

29.老年健康长寿一直是人类的追求和梦想，但是长寿作为一种风险，主要表现在__ 等几个方面。①为退休养老生活积累的资产不足②受通货膨胀和其他社会经济政策的影响较大③长寿的不确定性导致退休期间的“最优消费策略”得不到实现④年龄越高，发生疾病和死亡的风险也越高 A．①②③④ B．①②③ C．①②④ D．①③④

30.在机动车辆损失险中，保险公司不负赔偿责任的情形包括__等。A．外界物体倒塌造成的本车损失 B．受本车所载货物撞击的损失

C．所装货物与外界物体的意外撞击造成的本车损失 D．保险车辆与外界物体的意外撞击造成的本车损失

31.保险利益的消灭是指__。

A．投保人将保险标的转移给受让人 B．保险合同因保险效力的中止而失效 C．保险利益随保险标的的灭失而消灭 D．保险利益因保险赔偿的支付而终止

32.一般认为我国企业年金市场潜力巨大，主要依据不包括__。A．老龄化趋势明显 B．社保保障水平不足 C．资本市场持续发展

D．税收优惠计划尚未出台

33.下面__不属于企业年金个人账户。A．正常缴费账户 B．总括账户 C．保留账户 D．退休账户

34.__是保险经营的起点。A．展业 B．理赔 C．险种开发 D．核保承保

35.英国某远洋航运公司的一艘美籍轮船“月神号”在中国上海港装货后驶往日本的大贩港。在日本附近的公海海面上，“月神号”与从韩国开出、正驶往中国广州港的另一艘美籍轮船“大西洋”号相撞。“月神号”抵达大阪后，向中国广州海事法院申请扣押正在中国东海上向目的港行驶的“大西洋”号。法院扣押“大西洋”号后，“月神号”提起诉讼。本案应当适用__。A．英国法律 B．日本法律 C．中国法律 D．美国法律

36.2006年9月16日（周五），经业务员刘某动员，张某同意购买一年期人身意外伤害保险。张某在刘某指导下填写了投保单（受益人一栏写明为张某之妻王某），签名后将全部保险费交给刘某。投保单上所填写的保险期间为2006年9月17日至次年9月16日。刘某出具了盖有某保险公司财务专用章的收据，并表示下周会把保险单送来。2006年9月17日，张某因交通事故意外身亡。9月25日，王某向保险公司提出理赔申请。关于张某的人身保险合同是否成立，下列说法正确的是（）。

A．人身保险合同不成立，因为事故发生时保险单尚未签发

B．人身保险合同不成立，因为 9 月17 日是周六，不在保险合同期限内

C．人身保险合同成立，因为投保人填写了保险单，业务员刘某收取了保险费并出具了保险公司专用收据

D．人身保险合同成立，但由于保险单未签发，保险公司不承担赔付义务，要退还保费

37.在人身保险中，判断投保人对保险标的是否具有保险利益的基础是____ A：保险人所承认

B：工商管理部门所承认 C：监管部门所承认 D：法律所承认

38.我国海洋货物运输保险基本险的保险责任包括____和一切险。A：最后仓库 B：海关仓库 C：最后码头 D：最后回购地

39.在保险合同所约定的各项保险人义务中，保险人最基本的义务是（）A．提供保险咨询服务 B．提供保险投资服务 C．提供保险防灾服务

D．承担赔偿或给付保险金

40.保险合同的____是指签订合同的人。A：就投保人的主观状态而言 B：就保险人的主观状态而言 C：就受益人的主观状态而言 D：就被保险人的主观状态而言

41.我国现行法例对保险公司开展的一年期以上返还性人身保险业务的保费收入免征营业税。所谓一年期以上返还性人身保险业务，是指__。①保险期限在一年以上的、到期返还本利的普通人寿保险②保险期限在一年以上的、到期返还本利的养老年金保险③保险期限在一年以上的健康保险④意外伤害保险 A．①③④ B．①②③ C．②③④ D．①②③④

42.下列社会关系中，属于民法调整对象的是。A：国家向企业征税 B：国家机关购买办公楼

C：国家授予公民甲以“全国劳动模范”的荣誉称号 D：国家机关就某项工程进行招标

43.保险合同的投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价。这说明保险合同是____合同。A：绝对 B：相对 C：完全 D：部分

44.从风险管理的角度看，保险是__。A．分摊意外事故损失的一种财务安排

B．一方同意补偿另一方损失的一种合同安排

C．社会经济保障制度的重要组成部分，是社会生产与社会生活的精巧的稳定器 D．一种风险管理的方法，可起到分散风险、消化损失的作用

45.__属于人寿保险客户服务的特别内容。A．对承保标的的防灾防损 B．承保服务

C．风险规划与管理 D．“孤儿”保单服务

46.王某投保人身意外伤害保险一份，保险金额为50万元，保险期限为2001年1月2日至2002年1月1日，且合同规定的责任期限为180天。王某于2001年3月1日遭受意外伤害事故，于2001年6月1日治疗结束，并被鉴定为中度伤残，伤残程度为45％。则保险人对此事故的理赔意见是（）。

A．承担保险责任，给付保险金50万元 B．承担保险责任，给付保险金27．5万元 C．承担保险责任，给付保险金22．5万元 D．不承担保险责任，因责任期限未满期

47.根据《合同法》和《保险法》相关规定，关于健康保险合同，下列表述不正确的是__。A．除《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人不得解除保险合同

B．合同法律约束力首先表现为合同具有履行力 C．合同具有法律约束力的前提是依法成立 D．违反合同应当承担违约责任

48.在长期护理保险中，影响其年交保费的主要因素包括____等。A：完全由被代理人承担 B：完全由代理人承担

C：由被代理人和代理人共同承担

D：由被代理人承担，代理人负连带责任

49.关于企事业单位的职业责任，下列描述正确的是__。A．是一种失职行为

B．只包括直接损失的赔偿，由此导致的赔偿额、诉讼费用、罚款、保证金，以及由此带来的名誉损失和市场份额的丧失不予赔偿

C．企事业单位内从事专业技术工作的个人故意过失导致的损害赔偿责任

D．企事业单位唆使内部从事专业技术工作的人员在工作上故意导致损害的赔偿责任

保险高管考试题库 篇6

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.团体健康保险以整个团体为核保对象，因此保险公司对一些重病患者不能拒保。__ A．对 B．错

2.负责发放机动车驾驶证的部门是______。A．建设部门 B．社会保障部门

C．公安机关交通管理部门 D．各级人民政府

3.欲从事保险公估业务的人员应当参加中国保监会统一组织的保险公估从业人员资格考试，并取得__。

A．保险公估从业人员资格证书 B．保险公估从业人员执业证书 C．聘书

D．以上都不是

4.下列适合投保短期出口信用保险的出口货物是__。A．生产设备 B．船舶

C．大型生产线 D．初级农产品

5.根据《保险营销员管理规定》，《展业证》由__监制。A．中国保监会 B．保险行业协会

C．持证人所在保险公司 D．国务院

6.近因判定的正确与否，关系到保险责任的归属问题，下列关于近因的认定与保险责任的确定的说法中，错误的是__。

A．单一原因致损，且该原因属于被保风险，则保险人负赔偿责任

B．如为多种原因致损，且多种原因均属被保风险，则保险人负赔偿责任

C．连续发生的多项原因致损，若前因属于被保风险，但后因属于除外责任的，保险人不负赔偿责任

D．在一连串连续发生的原因中，有一项新的独立的原因介入，导致损失，若新的独立的原因为被保风险，则保险人承担保险责任

7.考虑到不同年龄健康的特点，健康保险从业人员通常会使用更细的年龄分组标准是__。A．三年龄组划分标准 B．四年龄组划分标准 C．五年龄组划分标准 D．六年龄组划分标准

8.假设崔女士买了一张大额医疗费用保险单，该保单日历免赔额为 500 元，并包含一个 20%的比例分摊条款和 5000 元的止损条款。崔女士在 2007 年发生保险责任范围内的医疗费用 7500元，则崔女士自己承担的医疗费用是__。A．500 元 B．1900元 C．2500 元 D．5000 元

9.在责任保险中，__是保险人的直接赔偿对象。A．受益人 B．被保险人 C．受害人 D．第三方

10.制定团体保险费率时所考虑的主要因素是该团体的理赔记录。这里的“理赔记录”是指__。

A．上该团体的理赔记录 B．上该行业的理赔记录 C．上该地区的理赔记录 D．上该险种的理赔记录

11.新《保险法》第八条规定，保险业和银行业、证券业、信托业实行分业经营、分业管理，保险公司与银行、证券、信托业务机构分别设立。国家另有规定的除外。这说明目前中国的金融业是（）。A．专业经营 B．兼业经营 C．分业经营

D．分业和混业经营并存

12.在下列情况中，__属于不当得利。A．债务人清偿未到期债务 B．养子女向生父母支付生活费

C．承租人应当支付600元租金但支付了700元，出租人未核查而收下 D．因赌博而输给另一方钱财

13.下列哪种损失不属于收获期农作物保险的责任范围__ A．麦场火灾损失 B．水灾霉烂损失 C．雹灾损失

D．公路上碾打造成的损失

14.被保证人应权利人的要求向保险人投保自己信用的保险称为__。A．保证保险 B．信用保险 C．责任保险 D．投资保险

15.当客户未指定保险人时，保险经纪机构应当__。A．向与自己有长期业务联系的保险公司询价 B．帮助客户选定价格最高的保险人 C．向多家保险公司进行公开招标

D．向一家与自己关系最好的保险公司询价

16.甲离开自己的住所下落不明已满五年，根据我国法律规定，其配偶乙__。A．只能申请宣告甲失踪 B．只能申请宣告甲死亡

C．应当先申请宣告甲失踪，再申请宣告甲死亡

D．既可以申请宣告甲失踪，也可以申请宣告甲死亡

17.每一会计结束后，保险专业代理机构要聘请会计师事务所对本机构进行审计，审计范围不包括____ A：0万元 B：640万元 C：1800万元 D：2000万元

18.为了满足我国各行业近年来迅速发展对会计准则的需求，新会计准则针对特殊行业制定了专门的会计准则，如保险行业的“财产保险合同”和“人寿保险合同”准则等。（）A．对 B．错

19.保险公司对营销员制定激励政策时，应遵循的基本原则是__：①公司目标和个人目标相结合；②因人而异、奖惩适度；③物质激励为主，精神激励为辅；④物质激励为辅，精神激励为主。A．①④ B．①②③ C．①②④ D．①②

20.关于完全基金积累制养老保险，下面说法正确的是__。①养老保险基金的资产和负债总是相等的②是收入在个人生命周期内的再分配③存在代内不同收入水平人口的收入再分配④参保人将面临较大的投资风险 A．①④ B．①②④ C．③④ D．②④

21.投保人申请保单质押贷款时，保险人确定贷放金额的直接依据是____ A：增加保险金给付额 B：减少保险金给付额 C：退还多收保险费 D：收取少交保险费

22.根据产生风险的行为，通常可将风险分为__。A．静态风险、动态风险 B．基本风险、特定风险 C．可保风险、不可保风险

D．可分散风险、不可分散风险

23.根据路面的等级和交通工具的性能限制时速，以减小交通风险，这体现了。A：风险存在的客观性 B：风险存在的普遍性 C：大量风险发生的必然性 D：风险的可变性

24.再保险市场发展初期，再保险交易主要是通过__来完成。A．保险经纪人

B．投保人与再保险人直接联系 C．保险营销员与再保险人直接联系 D．原保险人和再保险人直接联系

25.当客户未指定保险人时，保险经纪机构应当__。A．向与自己有长期业务联系的保险公司询价 B．帮助客户选定价格最高的保险人 C．向多家保险公司进行公开招标

D．向一家与自己关系最好的保险公司询价

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