酒店财务审核程序

酒店财务审核程序（精选8篇）

酒店财务审核程序 篇1

为加强公司财务管理，所有公司的会计业务都必须办理会计手续。特制定如下规定：

1．酒店物品按部门所需由各部门主管填写物资申购单，报经权限负责人签字后由采购部门直接采购。

2．采购物品由采购人员填写清单（有发票要备发票）及入库单（不需入库的、直接使用的、或固定资产、低值易耗品等不填入库），经部门负责人验收后，在清单或发票上经权限负责人签字后，到财务部门审核后，符合会计手续的，直接报销，不符合会计手续的，退回补充后报销。对于直接到公司送货的供应商，应由采购部门配合其他部门把好质量关，仓库把好数量关，并由采购部门按以上手续办理后，把手续交给供应商，由供应商直接凭手续到财务部门（入库单一式三联，仓管一联，财务一联，供应商一联），审核签字后办理结算。采购的入库物品，根据部门所需办理出库手续。对于赊购的物品，应由供应部门和仓管办理好验收及入库单签字后，交财务一联，以备对账结算。采购的物品必须有明细清单及数量、单价、金额，应填写完整。

3．公司部门领购物品由各部主管打出库单，填写内容完整，经权限负责人签字后，到仓库领物。出库单一式三联，由仓管和财务及领物人各一联。

4．餐饮部门及后厨应单独核算，后厨的采购同第2条，出库及直接送到厨房的物品由仓管当天验收后由后厨打出库单经厨师长签字、仓管签字。后厨或仓管应把每日的日消耗表报送财务部。从2月1日起后厨按员工餐、自助餐、日常零餐分别填写《申购单》，申请采购当日后厨所需材料。

5．在县区内采购的，应当天及时报销，有特殊原因的，最迟不得超过3天。到外地出差的，以回到公司日为止3天内报账，有原因的需报权限负责人。需报销人员必须据实

填写费用报销单，并在单后贴上收据或发票，经会计审核后交郝总签字后方可报销。

未经审核签字不得报销，原始票据经过涂改不得报销，大小写金额不相符不得报销，内容不合理不真实不得报销。

6．各仓管每月6号前将上月材料消耗表、进销存月报表交到财务部。餐饮部主管及客房

部主管每日应将吧台进销存报表及日营业收入明细表报财务部门，并把每天的出库单

附在后面。

7．吧台视为公司的一个仓库，月底盘点后，于6号前将上月进销存月报表交财务部。

8．收银台收银员在每班交接后将结算手续上交财务部出纳。

9．总出纳在登记完现金日记账后，于每月的1-10号、11-20号、20-31号分三次将所有

单据传递给会计处。

10． 每月3号前人事部须按时将各部门员工考勤表、扣款资料等交给财务，工资的定

额及变动，员工的进出考勤应及时书面通知财务部门。

11．12． 关于工资的制定及奖罚制度由公司人事（办公室）制定后，交财务部门。月底，有费用报销的部门把全部费用到财务部报销，尽可能的不跨月，销售部门的销售业绩应在每月的28号以前办好手续报财务部门确认业绩。

13． 为保证公司的业务正常运行，各负责人在临时离开本公司时应指定一个主管人员

负责全公司的业务及签字。

14． 出纳每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。现金一经支付，应在原单据

上加盖“现金付讫”章，多付或少付的金额，由责任人负责。现金及银行业务应日清

月结，每月与会计核对一次。

15．16．

17． 月底，财务部门将各项收入，费用加以汇总，上报公司负责人。对公司的各项费用的消耗合理与否，财务部门有知情并上报的权利。对公司各部门的营业费用支出、办公费用支出及其他费用支出，要有定额及限额

控制的规定。

18． 财务部门的一切业务，没有公司负责人同意，任何人不得到财务部门询问。有关

人员仅有询问和自己业务有关的事项。

19． 公司各部门主管负责管理本部门的工具用具及低值易耗品。每月把各部门的工具

用具及低值易耗品的增加（购进等）或减少（损坏等）报财务部。

20．21． 年底，对公司的所有财产进行全面清点，各部门盘点上报，财务部抽查并监督。各部门的盘点在每月的最后一天开始，1-3天盘完，6号以前全部报到财务部，仓库、吧台盘点应在财务人员在场下（财务人员不在场时，由权限负责人指定）进行。

办公室负责公司的低值易耗品的管理工作。对公司各部门的办公设备（设施）及客房的物品，工具等进行管理。

22． 销售部门的业务提成由权限负责人签字，前厅签字，后报财务部，相关确认手续

由总经理下文。

23．24．

财务部

2011-12-31

项目审核程序 篇2

项 目 审 核 程 序 议 定 表

1、项目申报：索要项目基本资料(见附件)，向公司项目部门申报。

2、初审项目：根据公司对项目要求初步审核项目可行性。

3、项目方约谈：约谈项目方人员，了解项目的大略情况并明确合作方式。

4、项目考察：安排行程，到企业实地了解项目与企业方情况，严格遵照考察标

准执行，审查项目和企业各项指标，填写考察报告做工作底稿。

5、补充材料：如项目方无评估、审计等资质资料的，尽快补充齐全，如有在有效期内和资质齐全事务所出具的评估、审计等完备资质文件的报予我方进行审核,如真实有效可延用,在此过程中可签订意向合同。

6、评审程序：项目审核部审核完毕之后，交由公司项目评审委员会进行公示评审，由项目审核部提供详细的项目参考资料、调查表等给予与会人员参考，项目方介绍项目情况，释疑项目难点。

由项目评审委员会进行决策表决，最终确定投资与否和投资的具体细则。

评审委员会成员：由公司领导与投资专家组成。

7、签订合同并办理登记：项目通过上述审核之后，遵照评审委员会表决的合作细节签订正式的投资合同。公司相关人员办理抵押登记和公正手续。

8、放款：等待他项权证完成，按照合作细节和项目方提交的银行账号进行资金转账。

个人抵押贷提供资料

1、自然人主体：身份证、户口本、结婚证或单身证明及经营实体营业执照。

2、法人主体：营业执照、组织机构代码证、税务登记证特许经营许可证及法定代表人复印件公司章程、验资报告、股东会同意抵押决议。

3、征信证明：借款人、抵押人征信报告。

4、收入证明：借款人工作证明、六个月银行流水原件。

5、房产证明：抵押房产的房产证。

第三人提供房产用于抵押的，抵押人应提供抵押房产的房产证、身份证、户口本、结婚证或单身证明、个人征信报告；

离异者申请融资，如房产属婚姻存续期间购买，需提供民政部门签章的有效财产分割协议或法院生效的离婚判决，且明确载明该房产归融资申请人所有。

企业融资业务申请资料

1.申请人营业执照（正、副本）、公司章程（最新版）、验资报告、组织机构代码证（正、副本）、税务登记证（正、副本）、贷款卡及密码与相关开发证件等；

2.法定代表人身份证明书、法定代表人身份证复印件；

3.申请人董事会（或有权机构）同意申请融资业务的决议及授权文件，董事会成员签字样本；

4.申请人近三年《审计报告》及最近一期（一般为上个月）财务三表；

5.申请人资质证书，特殊行业需提供《生产许可证》或《专营证》；

6.申请人公司简介及主要负责人名单及个人简历；

7.贷款采用保证方式的，保证人需提供上述同样材料；

8.贷款采用抵押或质押方式的，需提供抵押/质押清单及权属证明文件；

9.项目可行性分析报告，包括但不限于总投资额、投资构成、资金来源、总成本及构成、项目收益、贷款投向等项目信息。

“四风”问题清单审核程序 篇3

一、街道领导班子及班子成员“四风”问题清单审核程序

1、领导班子及党政正职的“四风”问题清单：①党工委会议集体讨论通过→②区委督导组审核把关→③区委督导组组长审阅→④区委活动办汇总审核→⑤市委督导组审核

2、班子成员的“四风”问题清单：①党工委书记审阅→②区委督导组审核把关→③区委督导组组长审阅→④区委活动办备案。

二、区直机关、企事业单位领导班子及班子成员“四风”问题清单审核程序

1、领导班子及主要负责同志的“四风”问题清单：①党（工）委（党组）、总支、支部会议集体讨论通过→②区委督导组审核把关→③区委督导组组长审阅→④区委活动办审核备案；

药品再注册申请审核程序 篇4

事项名称：药品再注册审核

法定实施主体：江西省食品药品监督管理局 设定依据：

1、《中华人民共和国药品管理法》（中华人民共和国主席令第四十五号）

2、《中华人民共和国药品管理法实施条例》（中华人民共和国国务院令第三百六十号）

3、《药品注册管理办法》（国家食品药品监督管理总局令第28号）

收费标准：详见《国家食品药品监督管理总局关于发布药品、医疗器械产品注册收费标准的公告》

总时限：自受理完成之日起20个工作日完成审核（不含送达时间）申请条件：药品再注册申请人必须是药品批准证明文件的持有人 办理材料：

（一）、《药品再注册申请表》：一式4份同时交电子申请表，各药品注册申请人自行在国家食品药品监督管理总局网站（）上下载最新表格。

（二）、纸质资料： 申报资料目录

1、证明性文件

⑴药品批准证明文件及食品药品监督管理部门批准变更的文件； ⑵《药品生产许可证》复印件； ⑶营业执照复印件；

⑷《药品生产质量管理规范》认证证书复印件。

2、五年内生产、销售、抽验情况总结，对产品不合格情况应当作出说明。

3、五年内药品临床使用情况及不良反应情况总结。

4、有下列情形的，应当提供相应资料或者说明：

⑴药品批准证明文件或者再注册批准文件中要求继续完成工作的，应当提供工作完成后的总结报告，并附相应资料；

⑵需要进行IV期临床试验，应当提供IV期临床试验总结报告； ⑶有新药监测期的药品，应当提供监测情况报告。

5、提供药品处方、生产工艺、药品标准。凡药品处方、生产工艺、药品标准与上次注册内容有改变的，应当指出具体改变内容，并提供批准证明文件。

6、生产药品制剂所用原料药的来源。改变原料药来源的，应当提供批准证明文件。

7、药品最小销售单元的现行包装、标签和说明书实样。

（三）、申报资料要求：

1、申请再注册的药品生产企业必须在药品有效期届满的6个月前向江西省食品药品监督管理局提出申请，按照规定填写《药品再注册申请表》，本申请表必须使用国家食品药品监督管理总局制发的申请表填报软件填写、修改和打印，申报时应当将打印表格连同软件生成的电子表格一并提交，并且具有同样的效力，申请人应当确保两种表格的数据一致，报送有关资料应用A4纸打印，一式二份。

2、申报资料应有总目录，并按目录项目编号排列申报资料。

3、申报资料应真实、规范、齐全，所有资料装入档案袋，档案袋封面：药品名称、本袋所属第×套第×袋每套共×袋、本袋装入的资料项止编号、申请人名称、地址、联系方式方法。办理地点：江西省南昌市北京东路1566号

办理时间：周一至周五8：30—13：00，14：30—18：00（夏季），14：30—17：30（冬季）（法定节假日除外）。联系电话：0791-88158101 办理流程：

一、申请与受理

标准：

1、按照申报资料的要求核对申报资料种类、数量符合要求；

2、凡申报资料需提交复印件的，申请人须在复印件上注明日期，加盖单位公章。

3、申请表填写正确、规范，证明性文件齐全、有效；

4、申报资料齐全、规范，符合形式审查要求；

5、申请人和/或申报项目具备相应的申报资质；

6、申请事项依法需要经过行政许可；

7、申请事项依法属于本行政机关职权范围。岗位责任人：省局行政受理与投诉举报中心受理人员 岗位职责及权限

1、按照标准查验申请材料。

2、对申请材料齐全、符合形式审查要求的，应及时受理，填写《受理通知书》，将《受理通知书》交与申请人作为受理凭证。

3、对申请人提交的申请材料不齐全或者不符合形式审查要求的，受理人员应当当场一次告

知申请人补正有关材料，填写《补正材料通知书》，注明已具备和需要补正的内容。

4、经补正资料后符合形式审查要求的，应及时受理，填写《受理通知书》，将《受理通知书》交与申请人作为受理凭证；经补正资料后仍不符合形式审查要求的，不予受理，填写《不予受理通知书》并载明其理由，将《不予受理通知书》和全部申报资料一并退回申请人。

5、对申请事项不属于本部门职权范围或该申请事项不需行政许可的，不予受理，填写《不予受理通知书》，并告知所属审查机关或不予受理的理由。

6、《受理通知书》、《不予受理通知书》应当加盖省局受理专用章，注明日期。

7、对已受理的申请，应及时将《受理通知书》和全部申报资料一并转省药品审评中心技术审评人员，双方应办理交接手续。

二、现场核查、技术审评 标准:(1)、申报资料的完整性、规范性和真实性；(2)、注册现场核查要求。

岗位责任人：药品审评中心技术审评人员和现场核查人员 岗位职责及权限

根据现场核查通知，组织有关专家对申报资料的完整性、规范性和真实性进行审核，必要时对生产现场进行核查，出具药品技术审评报告。时限：3个月（不计入审批时限）

三、审核

标准：各种申报资料项目、份数齐全，内容格式规范，证明文件有效。岗位责任人：药化注册处审核人员 岗位职责及权限

（1）对证明文件的合法性和申报资料的完整性、规范性进行审查。（2）向药品审评中心发出现场核查通知，向药品检验所发出检验通知。

（3）对省药品审评中心的技术审评报告进行审核，对经现场核查、原始资料审查不符合规定的，制作《审批意见通知件》，说明理由；其余的，制作《药品再注册审查意见表》。（4）在相关表格及《药品注册审核（批）工作流程单》上签字，与一套完整申报资料转复审人员。时限：6个工作日

四、复审

标准： 申请资料内容格式规范、证明文件齐全有效，审核过程、手续和材料符合规定。岗位责任人：药化注册处处长 岗位职责及权限：

1、按照复审标准对申报资料及审核程序的合法性进行复审。

2、同意审核人员，在有关申请表、审查意见表、现场考核表上签字后一并转交审定人员。

3、部分同意审核人员意见，应与审核人员沟通情况，交换意见后，提出复审意见及理由，同意通过审核的，按“同意审核人员意见”办理；不同意通过审核的，按“不同意审核人员意见”办理。

4、不同意审核人员意见的，应与审核人员沟通情况，交换意见后，提出复审意见及理由，将审核材料和申报资料一并转交审定人员。时限：6个工作日

五、审定

标准：申请资料的证明文件合法有效、前期审核过程、手续和材料符合规定； 岗位责任人：省局分管局长 岗位职责及权限

按照审定标准对复审意见进行审定。

⑴同意复审意见的，在审核材料上签字后转药化注册处核发人员。

⑵不同意复审意见的，应与复审人员沟通情况、交换意见，提出审定意见及理由，将全部资料按原渠道退核发人员。时限：4个工作日

六、制作行政可决定 标准：

⑴核对数据核对码、相关的申请表、现场考核表内容完整、规范。审核、复审、审定意见符合规定，审核人员、复审人员、审定人员均已签字，审定后的全部资料份数符合要求； ⑵全部审核资料均已盖章，无漏印；

⑶许可文书等符合公文要求，制作的文书内容完整、正确、有效，格式、文字和加盖的省局印章准确无误；

⑷留存归档的审批资料齐全、规范。

岗位责任人：省局行政受理与投诉举报中心制证人员

岗位职责及权限：按照核发工作标准核发有关文件，移交给药化注册处立卷归档。

⑴对审批材料编号、文印、盖章；

⑵按照审定意见，制作《药品再注册申请审查意见表》，同意上报的，按要求将申报资料及相关文书(药品再注册申请审查意见表等)打包，邮寄给国家食品药品监督管理总局 ⑶受理中心定期将已办结的材料用袋子或文件夹装好，移交给江西省药品审评中心立卷归档保管，双方签字确认。时限：4个工作日

七、送达 标准：

1．通知申请人审核结果及缴费等相关事宜或领取《不予行政许可决定书》。

2、及时通知申请人许可结果，在《送达回执》上的签字、注明日期。岗位责任人：省局行政受理与投诉举报中心送达人员 岗位职责及权限：

1、负责通知申请人审核结果及缴费等相关事宜或领取《不予行政许可决定书》，在《送达回执》上签字，注明日期。

建设工程结算审核基本程序 篇5

1.委托和受理程序

1.1 工程造价咨询单位（以下简称“咨询单位”）在接受委托前，应向委托人出示《工程造价咨询单位资质证书》，由委托人验证咨询单位是否具备委托事项的相应资质。

1.2 咨询单位业务受理人对委托审核的工程结算是否具备审核条件进行查验。

1.3 经查验具备审核条件的委托项目，受理人提请咨询单位负责人同意受理。

1.4 委托方与咨询单位签订由建设部和国家工商局监制的《建设工程造价咨询合同》，双方签字盖章后生效。合同一式四份，双方各执两份。

2.审核准备程序

2.1 审核项目受理后，咨询单位根据项目规模、审核范围、复杂程度组成项目审核组或指定项目负责人、专业咨询员。项目负责人必须由注册造价师担任，专业咨询员必须是注册造价师或具备相应等级的工程造价编审资格。

可能影响该项目公正审核的人员应当回避。

2.2 项目负责人接受委托人送审的资料，填列《委托方提供资料清单》，办理资料交接手续。

2.3 委托人应提供具有真实性和合法性的下列资料:

2.3.1 工程招标和投标文件，工程量清单，中标单位预算及报价，施工组织设计，工程承包合同，补充合同或补充协议书；

2.3.2 全套施工图纸，设计变更图纸，设计变更签证单，竣工图，工程竣工验收单及质量等级评定书;

2.3.3 施工过程中的有关签证、会议纪要，与工程造价有关的隐蔽工程资料;

2.3.4 盖有委托方单位公章、编制单位公章和结算编制人资格专用章的工程决算书；

2.3.5 建设单位供料明细表，主要材料消耗分析表，钢筋翻样清单，材料差价调整计算明细表，工程量清单单价调整明细表，需要核实的施工单位采购的材料凭证;

2.3.6 其他与工程造价有关的文件资料。

2.4 项目负责人制定审核作业计划，进行工作分工，明确审核人员的职责和工作进度。

2.5 参加审核的人员熟悉送审资料，进行施工现场勘察。必要时可召集委托方、建设单位、施工单位共同会商，就审核前有关问题达成明确意见，并形成书面的《工程结算审核会商纪要》，用以共同遵守。

3.审核程序

3.1 审核人员应在《工程造价咨询合同》约定的时间内或审核作业计划规定的期限内，完成送审资料的审核。

3.2 审核内容主要包括以下方面:

3.2.1 送审资料的完整性、合法性和充分性;

3.2.2 计价方式是否符合合同约定，工程量清单计算是否符合规则;

3.2.3 清单项目人、材、机换算及计算结果是否准确；

3.2.4 工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确； 3.2.5 清单项目综合单价调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定；

3.2.6 主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与报价相符，价格调整是否有依据;3.2.7 甲供材料的品种、数量和结算是否正确； 3.2.8 甲方单独分包项目工程量的划分和结算是否正确；

3.2.9 措施费用调整是否有依据，计费基数、取费标准、计算程序和计算结果是否正确； 3.2.10 各种税金和规费计取是否符合税务和相关管理部门的规定； 3.2.11 实际施工工期与合同工期比较，差异原因和责任;3.2.12 索赔和违约金支付的理由是否符合合同的约定或法规的规定，证据是否确凿、完整，费用计算是否正确； 3.2.13 其他与工程造价有关的内容。

3.3 审核过程中遇有不明确或持有异议的问题，项目负责人应与委托人取得联系，会同建设单位、施工单位到施工现场查勘和取证。

3.4 审核人员依据送审资料、取证材料、会商纪要、建设行政主管部门制定的规则、工程造价管理部门的规定和《合同法》、《招标投标法》等国家的有关法规，对送审的工程预结算逐项进行审核，编制《工程审核计算书》和结算调整明细表征求意见稿，拟写初审意见，随同《咨询质量控制流程单》交项目负责人复核。

3.5 项目负责人复核同意后，将初审意见和征求意见稿交送委托人，由委托人送交建设单位和施工单位征求意见。

3.6 如委托人、或建设单位、或施工单位对初审意见有异议，项目负责人应要求委托人约时召集建设单位、施工单位、审核单位进行会商，充分听取各方意见，必要时可实事求是地对初审意见进行调整，以求达成共识。

3.7 对审核的结算达成一致意见后，项目负责人将审定意见和《工程造价咨询质量控制流程单》交技术负责人进行最终审定。

3.8 委托人、建设单位、施工单位负责人和咨询单位技术负责人分别在《工程结算审定表》上签署意见，盖上公章，以示认可。

3.9 承发包双方对工程造价咨询单位出具的竣工结算审核意见仍有异议的，可以向县级以上地方建设行政主管部门申请调解。调解不成的，可依法申请仲裁或向人民法院提起诉讼。

4.出具审核报告书程序

4.1 项目负责人草拟《工程结算审核报告书》。

4.2 《工程结算审核报告书》主要内容包括:

4.2.1 委托人、建设单位、施工单位的名称和委托事项；

4.2.2 工程概况：工程名称，建筑面积，结构类型，层次或沿高，开工和竣工日期，工程质量评定等级等;4.2.3 审核范围

4.2.4 审核的依据，主要程序和方法，审核时间;

4.2.5 审核项目负责人姓名及其执业资格证书号;

4.2.6 送审工程决算金额，审定金额，核减(增)金额及其主要原因；

4.2.7 核减、核增明细表，《工程结算审定表》及有关附件；

4.2.8 有关审核的其他内容。

4.3 《工程结算审核报告书》由咨询单位负责人签发，编号后打印成文，并盖上项目负责人执业资格专用章和咨询单位公章。

4.4 《工程结算审核报告书》一式四份，咨询单位留存一份，送交委托人三份。由委托人将其中两份分别送交建设单位和施工单位，并办理送达手续。4.5 向委托人退还必要的送审资料并办理交接手续。

5.审核资料归档程序

5.1 咨询单位按《档案法》的要求和行业主管部门有关档案管理的规定建立工程造价审核档案制度，并有专人负责档案管理。

5.2 工程结算审核档案应包括下列主要内容:

5.2.1 《工程结算审核报告书》正本原件和有签发人签发的底稿;

5.2.2 《工程结算审定表》原件;

5.2.3 盖有审核人员资格专用章的《工程结算审核计算书》和结算调整明细表;

5.2.4 审核过程中获取的取证材料、会商纪要;

5.2.5 《委托人送审资料清单》（包括签收和退还清单）;

5.2.6 送审的工程结算书;

5.2.7 工程招标和投标文件;

5.2.8 工程施工承包合同或补充协议;

5.2.9 工程竣工验收及质量评定表;

5.2.10 《工程造价咨询合同》或司法鉴定委托书;5.2.11 《工程造价咨询质量控制流程单》； 5.2.12 《江苏地区工程造价信息表》;

5.2.13 其他需要存档的资料。

HSE管理体系认证审核程序 篇6

认证审核实施基本过程包括：申请及受理、预审核、认证审核、纠正措施的跟踪、审批发证与证后监督六个方面（图1）

图1 HSE管理体系认证工作流程图

HSE管理体系认证审核程序——认证的申请及受理（2）________________________________________

1．提出申请

符合HSE管理体系认证基本条件的企业如果需要认证，则应以书面形式向认证机构提出申请。

申请HSE管理体系认证的企业应具备下列基本条件：

（1）申请方需要具备独立的管理职能或为独立核算的实体；

（2）已按SY/T6276-1997标准含职业安全卫生管理体系标准建立了HSE/OSH管理体系，实施运行至少三个月，并完成至少两次内部审核和一次管理评审；

（3）当年无特大事故（工业、交通、火灾、污染、职业卫生），近两年内千人死亡率，千人重伤率达到考核标准，其他安全、环保和健康指标达标、符合国家和地方要求。

2．申请组织应提交的文件

申请组织应提交的文件

申请组织在拟申请认证审核前三个月，应向认证机构提交下列文件资料，以供认证机构评审申请组织是否具备认证审核的条件：

（1）HSE/OSH认证书面申请书，申请认证范围；

（2）申请方同意遵守认证要求，提供评价所需要的信息；

（3）具备独立管理职能或独立核算实体的证明复印件（如：营业执照）及有关人力资源和技术资源；

（4）主要活动、产品和服务的工艺流程图；

（5）HSE/OSH管理手册、程序文件（含作业文件和记录清单）必要时，提交作业文件；

（6）健康、安全与环境初始评价报告（含主要危害和影响场所清单）；

（7）已编制的项目HSE作业计划书、风险评价报告清单；

（8）近两年未发生重大及以上事故的上级主管部门的证明。

3．申请受理

认证机构收到申请材料之日起一个月内作出是否受理申请的决定，并制定审核计划，对申请材料进行审查，判断企业是否符合认证审核的条件。对未通过审查的企业，认证机构通知企业进行补充、纠正；不具备条件的；认证机构签发不受理通知书；认证机构应说明不受理的理由。对于通过审查的组织，签发受理申请通知书。

4．合同评审

申请受理后，双方签订HSE管理体系认证合同。认证机构应就申请方提出的条件和要求进行评审，确保：

（1）认证机构的各项要求规定明确，形成文件并得到理解；

（2）认证机构和申请组织在理解上的分歧已被消除；

（3）认证机构有能力在拟认证的范围和活动现场内实施认证并能满足申请方的其他具体要求（如申请组织使用的语言，申请方认证范围内所涉的专业等）。

5．认证各方的职责

在认证过程中，应对认证各方的职责加以明确。

1）审核组的责任

挑选审核组成员，保证审核组具备实施审核的经验与技能，应考虑到：

（1）审核员的资格要求；

（2）所需人数，小组成员的语言能力和技能；

（3）有待审核的组织、过程、活动或职能的类型；

（4）认证与认可机构的要求；

（5）小组成员与受审核方之间可能存在的利益冲突。

2）认证机构的责任

（1）决定是否需要审核；

（2）与受审核方接触，取得充分合作并启动审核；

（3）确定审核目的；

（4）选派审核组长，对审核组的组成予以审批；

（5）与审核组长商定审核范围；

（6）提供开展审核所需要的权限与资源；

（7）批准健康、安全与环境管理体系审核准则；

（8）批准审核计划；

（9）接受审核报告。

3）受审核的责任

受审核方的责任和活动应包括：

（1）视需要向员工传达审核的目的与范围；

（2）选派负责胜任的人员配合审核组的工作，担任现场向导，让审核员了解健康、安全及其他有关要求；

（3）向审核组提供必要的条件，保证审核的有效进行；

（4）应审核员的要求，为他们提供接触设施、员工、有关信息和记录的便利条件；

（5）协助审核组实现审核目的；

（6）接受审核报告副本。

HSE管理体系认证审核程序——审核的策划与准备（3）________________________________________

认证机构在接受申请方的认证申请后，为保证审核工作的有效性，应做好审核前的策划与准备工作，主要包括与受审核方确定审核范围、组建审核组、制定审核计划、编制审核工作文件等。

1．确定审核范围

审核范围的确定应从受审核方的管理权限以及活动、产品或服务的领域等方面考虑，审核范围的最终确定应在预审时完成。

2．任命审核组长

认证机构对申请认证单位应组织专家组，对申请方建立的HSE管理体系及运行状况进行审核。专家组由相应资格的专家组成：HSE管理体系审核专家、现场管理专家、环保技术专家和职业安全专家。

认证机构根据受审核方的具体实际情况，指定有较高能力的审核员担任审核组长，并将文件审核等相关资料交给审核组长，由审核组长代表认证机构进行认证前的准备以及实施认证的各项工作。

审核组长根据从申请方获取的信息组建审核组，确定审核组成员的构成及审核组的规模，考虑是否需要聘请技术专家。

认证机构应将审核组成员以及审核组长的名单通知受审核方，以便得到他们的确认。

3．制定审核计划

审核组长根据文件审核以及初访得到的信息，制定审核计划，审核组应将审核计划尽早通知受审核方，在实施正式的现场审核前应与受审核方就存在的分岐进行协商。

4．编制审核工作文件

审核组应召开会议，进行审核分工，各个审核小组根据分工编制各自负责部门或要素的工作文件，以便于现场审核的顺利进行。HSE管理体系认证审核程序——预审核（4）________________________________________

1．预审核的目的

通过对受审核方的HSE承诺、方针目标、危害及影响因素，特别是受审核方对审核准备状况的了解，对有关活动的实施情况进行评审，提出认证审核计划。

文件审核主要是为了确定被审核方是否建立了文件化的HSE管理体系，是否满足HSE管理体系标准及相关法律、法规的要求，以及管理手册及支持文件是否符合要求等。如果体系文件出现重大问题，则应通知受审核方。受审核方应进行体系文件的修改或重新递交。体系文件若无重大的缺陷，则应开始准备预审。

预审是审核人员第一次到受审方现场了解情况，进行详细沟通的活动。是了解受审核方的基本情况，收集有关资料，对体系运行情况进行预评估。

2．预审的重点内容

了解受审核方经营的性质、规模、HSE风险的特点及复杂性；了解活动、产品和服务过程中存在的危害和影响因素；评价企业的内审和管理评审的可信度；考察企业重大危害因素与HSE方针、目标、过程控制、应急管理、遵守法律法规的基本情况。

3．预审的程序

在预审过程中，首先进行文件审核，主要审查文件的结构和控制方法，管理手册及程序文件是否满足SY/T6276-1997HSE管理体系标准要求，文件之间是否协调，应将文件审核中发现的问题，通知受审方，以进行文件的整改。

以文件审核为基础，着手进行预审的准备工作，包括编制预审计划、确定审核范围、确定重点审核的内容、所采用的方法，并将此计划通知受审核方加以确认。预审与认证审核（正式审核）的过程相似，包括首末次会议以及了解和收集客观证据的过程，预审发现的问题应形成“问题清单”，并与受审核方交换意见。HSE管理体系认证审核程序——认证审核（5）________________________________________

1．审核的目的

认证审核是判定受审核方的HSE管理体系能否推荐认证注册，验证受审核方是否有效实施了其HSE方针和目标，是否遵守了相应的法律法规和程序；验证受审核方的管理体系是否符合标准的要求。审核组对受审核方的HSE管理体系的有效性和符合性作出评价和结论。

2．审核的重点

认证审核是在预审的基础上对受审核方的HSE管理体系进行的深入细致的审核。主要侧重于审核受审核方HSE管理体系的运行机制和持续改进的绩效证据。至少应包括以下重点：

（1）内审的评价。包括内审员素质：审核程序、方法、范围；内审的依据；内审资源；内审的组织和审核质量；纠正措施的及时性和有效性。

（2）评价和风险管理。应评价受审核方危害识别、风险评价的程序、方法的合理性，及风险控制削减措施的有效性。

（3）法律法规标准的符合性

（4）体系文件的可操作性。

3．审核的程序

认证审核是从首次会议开始至末次会议结束，审核过程依据审核计划进行，在末次会议之前，审核组应对审核发现进行分析和整理，必要时要进行审核的追踪，并就审核发现与判断结果同受审核方的管理者代表及有关人员进行沟通，取得他们的认同。

在末次会议上，审核组长应对体系的整体运行情况作出客观公正的评价，并明确表示是否推荐注册或继续保持注册。

4．审核报告

审核报告是审核工作的重要成果，是HSE管理体系认证决策的依据，它提供：

（1）审核发现的可追溯性；

（2）审核中对依据标准条款展开的信息。

审核报告应在审核组长指导下编写，审核组长对审核报告的准确性和完整性负责。审核报告涉及的项目主要是审核计划中已经确定的，编写过程中若有变动，应与受审核方取得联系。审核组视具体情况建议是否对受审核方予以注册、推迟注册及暂缓注册。

认证机构根据专家组对管理体系文件，现场审核的结果及核实该企业有关近两年健康、安全与环境考核指标完成情况，决定可否上报HSE管理体系认证审核报告。

审核报告的发放范围一般包括受审核方以及上级主管部门，还应考虑是否提交给指导委员会等监督机构。

HSE管理体系认证审核程序——纠正措施的跟踪与批准注册（6）________________________________________

1．纠正措施及跟踪验证

现场审核的一个重要结果是发现受审核方的HSE管理体系存在一定数量的不符合项。对这些不符合项，受审核方应根据审核方的要求采取有效的纠正措施，制订纠正措施计划，并在规定时间加以实施和完成，审核方应对其纠正措施的落实和有效性进行跟踪验证。

依据不符合项的严重程度，跟踪方式可采取以下三种方式：

（1）现场跟踪验证；

（2）实施记录的跟踪；

（3）实施方案的跟踪。

纠正措施的完成期限也因不符合的性质而有所不同，一般而言，严重不符合项要求在三个月完成，轻微不符合项要求在一个月内完成，对于性质极其轻微的不符合项，则可在受审核组离开之前立即完成纠正措施的落实。

2．认证评定及批准注册

对审核组推荐注册的企业，认证机构将企业认证评定后，报请技术委员会就是否能批准注册进行审定，如审定不能通过，认证机构向其发书面通知书，将审定结论通知受审核方。

认证的机构对申请认证的企业进行审核时，应书面通知集团公司HSE认证办公室和该企业的上级主管部门，上级部门认为有必要可派观察员参与HSE管理体系认证的工作。

审定通过的企业，认证机构将批准注册的审定意见，报中国石油天然气集团公司HSE认证办公室审批，认证机构依据批复结果签发HSE管理体系认证证书。获证企业在取得认证证书后，可通过新闻媒体公布自己获得HSE管理体系认证的信息。HSE管理体系认证审核程序——证后监督与复评（7）________________________________________

证后监督是包括监督审核和管理，或在特殊条件下组织复审，对在监督审核、管理和复审过程中发现的问题及时进行处理。其中的是验证获证企业的HSE管理体系是否持续符合标准的要求，并在有效运行，从而确认能否继续持有和使用认证机构颁发的认证证书和认证标志。监督审核和复审程序应与受审核方进行初次审核的程序一致。受审核方的认证证书有效期满后，可以提出复评，申请再次认证。

1．监督审核

认证机构对获准认证的受审核方在证书有效期内（一般为三年）应定期实施监督审核，验证受审核方的HSE管理体系是否持续地符合标准、体系文件以及法律、法规和其他要求，是否持续有效地实现既定的方针和目标。

不同类型的企业因其本身风险的复杂性及其风险的大小不同，采取监督审核的时机、频次和深度均有所区别。一般说，获证后第一次监督审核从批准注册之日起不超过半年。以后两次例行监督审核之间的间隔不超过一年。对某些风险较大的企业，如建筑、化工、石油、煤矿等则应适当增加审核频次。

2．复审（不定期监督审查）

当获证企业在认证证书有效期内出现以下特殊情况，可能给企业带来新的HSE风险时，由认证机构组织复审：

（1）获证企业的HSE管理体系发生重大变更；

（2）发生重大事故或公众投诉；

（3）获证企业发生了影响其认证基础的更改。

认证机构根据复审结果，作出换证或认证撤销的决定。

3．复评

酒店财务审核程序 篇7

为确保ISO17025、ISO15189、ISO17020测量审核工作的正确实施，更有效地对实验室的技术能力进行判断和确认，特制定本程序。本程序适用于 CNAS 对实验室的测量审核活动。测量审核主要适用于校准实验室，但在某些检测实验室和检查机构也可适用。目的

为确保ISO17025、ISO15189、ISO17020测量审核工作的正确实施，更有效地对实验室的技术能力进行判断和确认，特制定本程序。适用范围

本程序适用于 CNAS 对实验室的测量审核活动。测量审核主要适用于校准实验室，但在某些检测实验室和检查机构也可适用。

职责

能力验证处全面负责 CNAS 的测量审核工作，实验室处、检查机构处负责现场评审中测量审核活动的安排。

参考文件

4.1 APLAC MRA——对能力验证的要求

4.2 APLAC PT004 测量审核

4.3 CNAS-GL02 能力验证统计处理和结果评价指南 程序和要求

5.1 测量审核样品的选择

5.1.1 测量审核的样品应是稳定的，以期在测量审核活动周期内保持校准状态。当不可能时，必须进行重校准。

5.1.2 被测的量应避免“精确”的值，例如精确的“十进制”值，这样的值通常不能显示出测量中的误差。

5.1.3 测量审核样品应具有适合于参加实验室的最佳测量能力的准确度。

5.1.4 最好选择已经在实验室间比对或测量审核中使用过的样品，这样可以知道该制品的性能和稳定状况。

5.1.5 通常情况下，测量审核样品的选择及运作程序应使参加实验室在 8 个小时之内完成测量，但对于专业特性要求的，按照专业要求运作。

5.1.6 满足上述要求的制品可作为 CNAS 的测量审核样品。

5.2 测量审核样品的校准

5.2.1 测量审核是将参加实验室的结果与参考值进行比对和判断，因此该参考值通常由国家测量机构提供，也可能由其他经济体的国家标准实验室提供。

5.2.2 必须确保所选参考实验室的测量不确定度优于参加的认可实验室。

5.2.3 必须确保样品在符合精确度要求的周期内予以校准。

5.3 参加的要求

5.3.1 CNAS 要求申请认可和获得认可的机构参加测量审核活动。

5.3.2 在列入 APLAC 测量审核样品目录的制品范围内，CNAS 接受其他认可的机构参加测量审核的请求。

5.4 测量方法

5.4.1 实验室按认可的标准或方法进行测量，必要时应提供工作指导书。

5.4.2 对实验室进行测量审核时，应要求实验室按照日常方式进行测量，并提前告知实验室做好准备；应避免实验室刻意利用多次重复测试，原则上仅允许进行一次。

5.5 样品的包装和运输

为确保样品的特性在运输途中不发生变化，应采用适当的包装和传送方式。

5.6 测量审核报告

测量审核结果记录表单应给出参加实验室的能力和参考值进行比对的结果评价。

其记录在能力验证处备案。

5.7 测量审核样品库的管理

5.7.1 样品来源

5.7.1.1 为有效开展测量审核活动，CNAS 建立了测量审核的样品库清单。该清单由校准设备、参考（标准）物质/标准样品等组成，主要来源于中国国家计量系统的权威机构，以及标准物质/标准样品研制机构。

5.7.1.2 测量审核活动所使用的样品原则上从本清单中取得。但当本清单中的样品不能满足实际工作的需要时，也可通过其他途径获得，但应保证：样品的赋值、不确定度以及相关重要性能（例如稳定性）是准确和可靠的，并处于合理的校准周期内。提供由获认可的权威计量部门发布的校准证书是个便捷有效的证明途径。

5.7.1.3 测量审核样品清单的建立是一个持续的过程。CNAS 测量审核样品清单将随着认可领域的拓展以及认可区域的拓展而不断发展。

5.7.2 样品库的形式

5.7.2.1 CNAS 的样品库主要以受控清单进行控制。样品库中所列样品为各相关技术机构拥有并进行技术管理。CNAS 依据与这些机构的协议将其设备、器具等纳入到 CNAS 的测量审核样品库中，并建立目录清单以对这些样品进行建档、检索和调用。

5.7.2.2 CNAS 测量审核样品清单中，列出与相关技术机构建立了协议的样品名称、适用的认可领域和子领域、重要技术参数和租用价格等信息，以及由国家或行业权威

机构研制并公布的有证参考物质（标准样品）或标准物质目录，使用时可以根据评审项目进行选择。

5.7.3 样品库清单的管理和维护

5.7.3.1 CNAS 测量审核样品清单由能力验证处负责管理和维持。能力验证处应注意收集有关需求和信息，不断发展该清单。

5.7.3.2 样品库发生变化时应及时更新清单并通知相关使用人员。

5.7.3.3 能力验证处负责及时将样品库的最新清单在内部信息系统中公布。

5.7.4 使用费用

样品清单中的样品一般采用租用的方式。使用样品库中样品所发生的的费用由被审核机构承担。

5.7.5 样品库的使用

5.7.5.1 采用建帐管理的方式，对使用样品的出入库进行登记。具体的流程为：

a)能力验证处、实验室处和检查机构处根据需求确认测量审核项目，从样品库中检索相应的样品。

b)如存在相应样品，上述各处项目负责人经处长批准，与样品所在的技术机构联系，确认样品的使用状况和使用时间能否满足认可的需要。对于样品

库中没有列明价格的样品，还应确认费用问题。为确保工作顺利进行，应提前与该技术机构进行联系，以利于其做好各项准备工作；如样品库中无所需

样品，可依据 5.7.1 要求，从其他实验室获得。

c)样品确认后，经处长同意，项目负责人可联系提出样品。

d)费用结算方式。

一、由秘书处向被评审方收取，认可评审人员可持提供方的测量审核样品费用发票到 CNAS 秘书处报销；

二、评审人员先行垫付，凭

测量审核样品费发票到被评审机构结算。对于第二种方式，CNAS 项目负责人应在评审通知中予以注明。

5.7.5.2 APLAC 的测量审核样品库也是可以获得样品的一个途径。

5.8 测量审核在现场评审中的应用要求

5.8.1 测量审核项目的确定

5.8.1.1 实验室处和检查机构处项目负责人根据实验室现场评审范围和技术领域，结合能力验证计划和实验室以往参加的 CNAS 承认的实验室间比对，以及能力验证处专

项测量审核工作，并考虑结合其他的现场评审核查技术，在四年内尽可能覆盖实验室获认可的所有子领域的原则，确定在本次评审中实施的测量审核项目。所确定的项目

应满足以下条件：

a)所需样品已列入 CNAS 测量审核样品库目录（适用时）；

b)实验室从未参加过同领域的能力验证计划，或

c)已经参加过但结果为可疑或不满意，或

d)已经参加过且结果为满意但有效期超过 4 年。

5.8.1.2 测量审核的实施

测量审核的实施方式有以下三种：

a)结合现场评审实施。实验室处和检查机构处项目负责人根据能力验证政策，在现场评审中安排测量审核项目。具体实施时，由评审组携带测量审核样品前往实验室进行实际测量，根据结果对实验室能力进行评价。

b)进行专项的测量审核。能力验证处根据认可需求委派技术人员携带 CNAS测量审核样品到实验室实施测量审核。

c)用于对在能力验证计划中出现不满意结果的实验室的纠正活动。

5.9 测量审核结果的判定和报告

5.9.1 测量审核结果的判定采用 En 值、稳健统计方法（利用能力验证计划的留样时）等评价技术，详见《CNAS-GL02 能力验证统计处理和结果评价指南》。

5.9.2 对实验室能力的判定，在采用统计技术进行评价的同时，还应考虑实验室获认可项目依据的标准中的相关要求。

酒店财务审核程序 篇8

具体工作行为，保证审核发证工作质量，实施《航运公司安全管理体系审核发证规则》（以下简称《审核发证规则》）, 制定本程序。适用范围

2.1 本程序适用于海事机构对航运公司安全管理体系实施的审核发证工作。

2.2 经中华人民共和国海事局授权或认可的机构，按照授权范围和要求实施审核

并签发相应的证书。其审核发证程序可参照本程序自行制定，并报中华人民共和国海事局备案。管辖

3.1 中华人民共和国海事局负责全面管理航运公司安全管理体系审核事务，向国

际航运公司签发“符合证明”或“临时符合证明”，授权中国船级社对国际航行船舶实施审核，并签发“安全管理证书”或“临时安全管理证书”。

3.1.1 交通安全质量管理体系审核中心(以下简称“审核中心”)受中华人民共和

国海事局的委托负责具体管理航运公司安全管理体系的审核发证工作，指派对国际航运公司审核的审核组,审定审核组提交的审核报告,向国际航运公司发放“符合证明”或“临时符合证明”。

3.2 中华人民共和国海事局指定的海事机构（以下简称“片区海事机构”）, 负责

协调管理本地区航运公司安全管理体系审核事务，具体管理国内航运公司安全管理体系的审核发证工作，指派对国内航运公司及国内航行船舶审核的审核组，向国内航运公司签发“符合证明”或“临时符合证明”，向国内航行船舶签发“安全管理证书”或“临时安全管理证书”。

3.3 片区海事机构指定的公司所在地海事机构（以下简称“当地海事机构”）负

责受理航运公司及船舶的审核发证申请，并负责对申请材料进行审查。

3.4 审核组具体实施审核，向指派机构负责，并提交审核报告。公司初次审核和发证

4.1 受理申请

4.1.1 当地海事机构收到公司审核的申请后, 应依据《审核发证规则》的规定立

即对申请材料进行审查。

4.1.2 对通过审查的,当地海事机构应填写《安全管理体系审核发证登记表》（格

式A），形成《申请材料审查报告》（格式B），并于五个工作日内将《申请材料审查报告》报送审核发证机构。应报送审核中心的，需经由片区海事机构转送，下同。

4.1.3 审核发证机构和当地海事机构均应建立公司审核档案。

4.2 准备审核

4.2.1 审核发证机构接到《申请材料审查报告》后，应将该公司列入下一个月度的审核计划，并于计划审核时间提前一周提出《审核安排方案》（格式C），向公司发《接受审核通知》（格式D），向当地海事机构发《接待审核组通知》（格式E）或《协助审核通知》（格式F），必要时向有关海事机构发《协助审核通知》，同时向审核组成员所在单位发《审核员商调函》（格式G）。

4.2.2 审核员应按《审核安排方案》赴指定地点参加审核组的工作。

4.2.3 实施审核前，当地海事机构应向审核组提供有关对公司日常监督管理的材

料或情况。

4.3 实施预审

4.3.1 预审采取审核组集中看文件的方式，在两天内完成。因体系文件量大而不

能在两天内完成的，可增加一天。

4.3.2 预审按以下过程进行：

4.3.2.1 审核组由审核组长主持召开预备会。主要内容是介绍申请材料审查情况

和预审工作内容，讨论确定预审阶段《审核计划》（格式H），并向审核员分配工作任务。

4.3.2.2 审核组长向被审核方通报预审计划并明确需要被审核方配合的事宜。

4.3.2.3 实施预审。预审过程中，审核员应填写《文件审核记录》（格式J）。如审

核组发现送审的文件存在重大问题，审核组长可在召开审核组全体会议研究后，中止审核。

4.3.3 预审结束后，审核组编写预审阶段《安全管理体系审核报告》（以下简称《审

核报告》，格式U），并由当地海事机构报送审核发证机构。

4.3.4 当地海事机构应将《审核报告》复制一份交被审公司。

4.3.5 预审未通过的，审核组应向公司通报有关情况，并提供“问题清单”。

4.3.6 预审通过的，审核组应与公司初步商定正式审核时间。如情况允许，预审

与正式审核可连续进行。预审与正式审核连续进行的，审核组不需提供单独的预审阶段《审核报告》。

4.4 实施正式审核

4.4.1 正式审核原则上由对该公司进行预审的审核组按照《审核安排方案》实施。

4.4.2 正式审核的方式包括查看文件，检查安全管理体系运行的各种记录及其它

客观证据，访谈公司相关人员，观察并审核具体部门和具体管理活动等，在三天内完成。预审与正式审核连续进行的，所有审核工作应在五天内完成。

4.4.3 正式审核按以下过程进行：

4.4.3.1 审核组长主持召开审核组预备会。主要内容是回顾预审工作情况，讨论

确定正式审核阶段《审核计划》，并向审核员分配工作任务。

4.4.3.2 实施文件审核，并填写《文件审核记录》。

4.4.3.3 召开由审核组全体成员、被审核公司领导、指定人员、体系内各部门负

责人、公司陪审（联络）人员及公司领导指定的其他有关人员参加的首次会议。首次会议时间限定在一小时以内，其内容包括：

.1 审核组与公司分别介绍各自与会人员；

.2 被审核方简要介绍建立和实施安全管理体系及备审情况；

.3 审核组简要介绍审核依据、方法、计划安排和有关要求；

.4 审核组宣布审核纪律；

.5 其它有关事宜。

4.4.3.4 实施现场活动审核，并填写《活动审核记录》（K）。

4.4.3.5 实施代表船审核。船公司提出的公司审核申请代替代表船审核申请。代

表船审核作为公司审核的一部分, 由审核组长安排组织审船小组实施。审船小组规模原则上为2人（如实际需要可增加1人）。审船小组的组长由审核组长指定的审核员担任。代表船审核的具体时间、地点及安排应根据该船动态提前与公司商定。代表船审核的具体方式、过程按照本程序关于船舶初次审核的有关规定进行。代表船审核如发现“重大不符合规定的情况”，审船小组应尽快报告公司审核组，由公司审核组长负责确认。审船小组应在代表

船审核结束后尽快将《船舶审核报告（代表船）》（格式V）报公司审核组。

4.4.3.6 审核组长主持召开审核组会议，综合分析、研究审核中搜集到的客观证

据，确认并汇总审核中发现的不符合规定的情况，总体评估公司安全管理体系与《国际安全管理规则》或《国内安全管理规则》的覆盖性和符合性、公司安全管理活动与其安全管理体系的符合性、公司安全管理体系运行的有效性。

4.4.3.7 编写《审核报告》，开具《不符合规定的情况报告》（格式N）。《不符合规定的情况报告》中的不符合描述、审核员意见、审核组长意见、纠正措施及其确认栏签字确认等均应在召开末次会议前填写完成。

4.4.3.8 召开末次会议，由审核组长简要总结审核情况并宣布审核意见，公司领

导表态。参加末次会议的人员原则上同首次会议，时间限定在一小时以内。

4.4.4 全部审核工作结束后，审核组应将《审核报告》及审核所形成的其它材料

交由当地海事机构报送审核发证机构。

4.4.5 当地海事机构应将《审核报告》复制一份交被审公司。

4.5 发证

4.5.1 审核发证机构收到《审核报告》后，应进行登记备案，并在十个工作日内

完成审查，决定是否发证。

4.5.2 经审定不同意发证的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》（格式

M）并抄送当地海事机构。

4.5.3 经审定同意发证的，审核发证机构应在十个工作日内向公司签发“符合证

明”及其副本，向代表船签发“安全管理证书”及其副本，并进行登记。

4.5.4 审核发证机构应将所有材料归档存查。公司审核和签注

5.1 受理申请

5.1.1 公司审核申请由原受理初次审核的机构受理。

5.1.2 审核申请的受理参照本程序4.1节的有关规定进行。

5.2 准备审核

5.2.1 公司审核由签发该公司“符合证明”的审核发证机构负责组织实施。

5.2.2 公司审核的准备参照本程序4.2节的有关规定进行。

5.3 实施审核

5.3.1 审核的方式和过程参照本程序4.4节的有关规定进行。

5.3.2 关于审核中代表船的审核，由公司提供船舶名单供选择。审核组在就

近的原则下选定代表船。受船期条件的限制，审核发证机构可考虑对代表船的审核与对公司岸基的审核在不同的时间、地点分别进行。

5.3.3 “符合证明”新增船种的，应当申请临时审核或初次审核。新增船种的临

时审核或初次审核可与审核合并进行。

5.4 签注

5.4.1 审核发证机构收到《审核报告》后，应进行登记备案，并在十个工作日内

完成审查，决定是否予以签注。

5.4.2 经审定不同意签注的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》并抄

送当地海事机构。

5.4.3 经审定同意签注的，审核发证机构应在十个工作日内向公司签发“符合证

明审核签注”。

5.4.4 审核发证机构应将所有材料归档存查。公司换证审核和发证

6.1 公司换证审核和发证按照本程序关于公司初次审核和发证的有关规定进行。7 公司跟踪审核

7.1 公司跟踪审核申请的受理、审核的准备与实施按照本程序5.1节、5.2节和

5.3节的有关规定进行。

7.2 审核发证机构收到《审核报告》后，应进行登记备案,并在十个工作日内完成审查，决定是否维持“符合证明”的有效性。

7.3 对决定收回“符合证明”的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》

并抄送当地海事机构。

7.4 审核发证机构应将所有材料归档存查。公司附加审核

8.1 公司附加审核的组织、准备与实施由审核发证机构根据审核需要并参照本程

序关于公司审核的相关规定制定程序，并报主管机关核准后实施。

8.2 审核发证机构收到《审核报告》后，应进行登记备案，并在十个工作日内完

成审查，决定是否维持“符合证明”的有效性。

8.3 对决定收回“符合证明”的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》

并抄送当地海事机构。

8.4 审核发证机构应将所有材料归档存查。公司临时审核和发证

9.1 公司临时审核和发证按照本程序关于公司初次审核和发证的相关规定进行。10 船舶初次审核和发证

10.1 受理申请

10.1.1 当地海事机构收到公司关于船舶的审核申请后，应依据《审核发证规则》的规定立即对申请材料进行审查。

10.1.2 对通过审查的,当地海事机构应填写《安全管理体系审核发证登记表》，形

成《申请材料审查报告》，并于五个工作日内将《申请材料审查报告》报送审核发证机构。

10.1.3 审核发证机构和当地海事机构均应建立船舶审核档案，并在该船所属公司的审核档案中登记有关内容。

10.2 准备审核

10.2.1 审核发证机构接到《申请材料审查报告》后，应与船舶所属公司根据船期

情况商定审核时间和地点，并提前一周提出《审核安排方案》，通知当地海事机构，向公司发《接受审核通知》，同时发出《审核员商调函》。

10.2.2 审核员应按《审核安排方案》赴指定地点参加审核组的工作。

10.2.3 实施审核前，审核组应向船籍港船舶登记机关了解对该船日常监督管理的情况。

10.3 实施审核

10.3.1 船舶审核方式包括检查船上各种相关记录、访谈相关船员、观察有关操作

活动等，在一天内完成。

10.3.2 船舶审核按以下过程进行：

10.3.2.1 审核组长主持召开审核组预备会，讨论确定《审核计划》，并向审核员

分配工作任务。

10.3.2.2 审核组熟悉有关体系文件。

10.3.2.3 召开由审核组全体成员、被审船舶主要船员、陪审（联络）人员及船长

指定的有关人员参加的首次会议。首次会议时间限定在30分钟以内，其内容参照公司审核的首次会议内容。

10.3.2.4 进行活动审核，并填写《活动审核记录》。

10.3.2.5 审核组长主持召开审核组会议，综合分析、研究审核中搜集到的客观证

据，确认并汇总审核中发现的不符合规定的情况，总体评估船上安全管理活动与公司安全管理体系的符合性、公司安全管理体系在船上运行的有效性。10.3.2.6 编写《船舶审核报告》，开具《不符合规定的情况报告》。《不符合规定的情况报告》中的不符合描述、审核员意见、审核组长意见、纠正措施及其确认栏签字确认等均应在召开末次会议前填写完成。

10.3.2.7 召开末次会议，由审核组长简要总结审核情况并宣布审核意见，船长表

态。参加末次会议的人员原则上同首次会议，时间限定在30分钟以内。10.3.3 全部审核工作结束后，审核组应将《船舶审核报告》及其它审核所形成的材料交由当地海事机构报送审核发证机构。

10.3.4当地海事机构应将《船舶审核报告》复制一份交被审船舶所属公司。10.4 发证

10.4.1 审核发证机构收到《船舶审核报告》后，应进行登记备案，并在十个工作

日内完成审查，决定是否发证。

10.4.2 经审定不同意发证的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》并抄

送当地海事机构。

10.4.3 经审定同意发证的，审核发证机构应在五个工作日内向船舶签发“安全管

理证书”及其副本，并进行登记。

10.4.4 审核发证机构应将所有材料归档存查。船舶中间审核和签注

11.1 申请的受理、审核的准备及实施按照本程序10.1节、10.2节和10.3节的有

关规定进行。

11.2 签注

11.2.1 全部审核工作结束后，审核组长按照审核结果对“安全管理证书”予以签

注或不予签注。

11.2.2 审核发证机构收到《船舶审核报告》后，应进行登记备案，并将所有材料

归档存查。船舶换证审核和发证

12.1 船舶换证审核和发证按照本程序关于船舶初次审核和发证的有关规定进

行。船舶临时审核和发证

13.1 船舶临时审核申请的受理和准备按照本程序10.1节和10.2节的有关规定进

行。

13.2 实施审核

13.2.1 船舶临时审核主要是以对照查看有关文件的方式实施。

13.2.2 船舶临时审核按以下过程进行：

13.2.2.1 被审核方向审核组介绍船舶备审情况。审核组长向被审核方简要介绍审

核依据、方法、计划安排和有关要求，并宣布审核纪律。

13.2.2.2 审核组对照查看船舶相关文书资料和公司“符合证明”（或“临时符合证明”，下同）副本、配备在船的安全管理体系文件以及对该船实施内部审核的计划等。

13.2.2.3 召开审核组会议，根据搜集到的客观证据，确认公司“符合证明”和安

全管理体系文件对该船是否适用或适合。

13.2.2.4 编写《船舶审核报告》。审核组长向船舶通报审核意见。

13.2.3 全部审核工作结束后，审核组应将《船舶审核报告》及其它审核所形成的材料交由当地海事机构报送审核发证机构。

13.2.4当地海事机构应将《船舶审核报告》复制一份交被审船舶所属公司。13.3 发证

13.3.1 审核发证机构收到《船舶审核报告》后，应进行登记备案，并在三个工作

日内完成审查，决定是否发证。

13.3.2 经审定不同意发证的，审核发证机构应向公司签发《审核结果通知》并抄

送当地海事机构。

13.3.3 经审定同意发证的，审核发证机构应在三个工作日内向船舶签发“临时安

全管理证书”及其副本，并进行登记。