年度部门决算公开参考（精选5篇）
一、****部门概况 1.部门（单位）职责 2.部门（单位）构成
二、2014部门决算报表 1.收入支出决算总表（见附表1）2.收入决算表（见附表2）3.支出决算表（见附表3）
4.财政拨款收入支出决算总表（见附表4）5.一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）
8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）
三、2014部门决算情况说明
（一）收入支出情况说明
区政府办2014部门决算收入总计1933.41万元。包括：
1、财政拨款收入1207.38万元，为本级财政当年拨付的用于保证基本运转和开展各项业务的财政资金。
2、上级补助收入****万元，为部门从上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金不足。
3、事业收入****万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4、经营收入****万元，为事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展经营活动所取得的收入。
5、其他收入159.10万元，为预算单位取得的除上述收入以外的各项收入。如银行利息收入、同级部门委托项目收入等。
6、用事业基金弥补收支差额****万元，主要是所属事业单位在“公共预算财政拨款收入”、“政府性基金收入”、“事业收入”、“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7、年初结转和结余566.93万元，为以前尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余, 也包括事业收入、其他收入结转和结余。不包括事业单位的事业基金和专用基金。
……
**部门（单位）2014部门决算支出总计1300.74万元。包括：
1.基本支出584.08万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担***事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用支出。其中：
一般公共服务支出438.93万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。
社会保障和就业支出104.62万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。
住房保障支出31.15万元，主要用于本部门按照国家政策规 定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。
……
2.项目支出716.66万元，主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：
一般公共服务支出660.98万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
3.上缴上级支出****万元，主要是事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。
社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。
住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。
……
4.经营支出****万元，主要是事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。
社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离 退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。
住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。
……
5.对附属单位补助支出****万元，主要是事业单位用财 政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。
社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。
住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。
……
（二）财政拨款收入支出情况说明
区政府办2014公共预算财政拨款支出1290.80万元，其中：基本支出582.81万元，项目支出387.40万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前财政拨款结转和结余资金发生的支出。
1.基本支出582.81万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担***事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用 支出。其中：
一般公共服支出437.66万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。
社会保障和就业支出104.62万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。
住房保障支出31.15万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。
……
2.项目支出387.40万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：
一般公共服务支出343万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况
区政府办2014一般公共预算财政拨款安排的基本支出582.81万元，其中：人员经费470.60万元，公用经费112.21万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前财政拨款结转和结余资金发生的支出。1.人员经费470.60万元，主要是指行政(事业)单位用于职工个人方面的费用开支。具体包括： 工资福利支出331.91万元，反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等。
对个人和家庭的补助支出138.69万元，反映政府用于对个人和家庭的补助支出。包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
……
2.公用经费112.21万元，主要指行政事业单位用于日常办公、业务活动方面的经常性开支。具体包括：
商品和服务支出105.06万元，反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出
其他资本性支出7.15万元，反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改 造所发生的支出。包括：房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出等。
……
（四）公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出情况 **部门（单位）2014公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出56.62万元，各分项支出情况如下：
1.因公出国（境）费用****万元，本单位组织出国（境）团组**个，参加其他单位组织的出国（境）团组**个，本单位全年因公出国（境）累计**人次。主要用于****等相关工作参与洽谈、技术合作、境外培训、项目考察等。
2.公务用车购置及运行维护费56.62万元，其中，公务用车购置支出****万元，公务用车运行维护费56.62万元。2014本单位购置公务用车**辆，年末公务用车保有量**辆。运行维护费主要用于车辆燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目。包括日常公务用车以及到各辖区检查****工作落实情况、检查****建设项目、以及机要文件交换等。
3.公务接待费****万元，2014年共发生国内公务接待**批次，共**人。主要用于****发生的接待费；承担****等政府安排的对口接待任务；承担与****业务相关的全国（省）性会议的接待任务；承担上级及省（内）外相关部门项目考察、交流、调研等接待任务。
（五）政府性基金预算财政拨款安排的支出情况 1.上年结转和结余****万元，为以前尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的政府性基金。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
2.本年收入****万元，为单位本从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
3.基本支出****万元，为单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
4.项目支出****万元，为单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用政府性基金预算财政拨款 安排的各项支出。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
5.年末结转和结余****万元，为单位年末结转下年使用的政府性基金预算财政拨款结转和结余数。其中：
一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。
科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。
……
附表：1.收入支出决算总表 2.收入决算表 3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
一、关于政府和部门预决算公开的重要性
政府和部门预决算公开是政府财政管理的重要改革,对于推动政府职能转变、建设廉洁政府、促进社会经济发展均具有重要意义。
(一)建设法治政府的现实需要
依法治国是党领导人民治理国家的基本方略,十八大明确提出要全面推进依法治国,把推进法治中国建设纳入全面深化改革的重要内容。《信息公开条例》中明确将财政预算、决算报告,财政收支情况列为重点公开的政府信息,公开预决算信息已成为各级政府的法定义务,这使得公开政府和部门的预决算信息成为建设法治政府的一项重要内容。
(二)预防腐败违纪的客观要求
财政预决算信息公开能有效促进财政资金规范、安全、高效运行,完善财政管理制度中的薄弱环节,提高预算分配的公平性和合理性,提高财政资金使用绩效,从根本上杜绝预算执行中的违规违纪问题,促进政府行为的廉洁高效。
(三)保障群众民主权利的前提条件
推进政府和部门预决算公开有利于政府按照老百姓的意愿来管理财政资金,保障宪法赋予人民的权利。预决算公开本身就是民主互动的过程,有助于保障老百姓的知情权、参与权、监督权,有利于实现老百姓依法参与民主决策、管理和监督的权利,推动社会主义政治文明与和谐社会建设。
(四)提高单位财务管理水平的重要举措
预决算公开能有效加强各预算单位的预算编制工作,规范财务管理,加强资金收支监督,确保资金科学有效使用;能健全内控机制,规范政府采购及结算行为,严控一般性支出,努力降低行政成本;同时促使预算单位加强会计基础工作,加强对财会人员的学习培训,更好地为领导提供经济决策。
二、现阶段政府和部门预决算公开存在的主要问题
政府和部门预决算公开工作已进入全面深化推进阶段,各级政府积极采取多种措施着力打造阳光财政,但仍存在一些不容忽视的问题,需要加以研究解决。
(一)公开主体不够主动
过去很长时间里财政预决算信息都属于“国家机密”,不少政府部门已习惯密而不宣的工作模式,这种状况虽已慢慢改善,但仍对信息公开较为排斥,持有观望和谨慎态度。另外很多人认为公开就是亮家底,有“家丑外扬”的错误情绪,信息公开时能拖就拖,能不公开就不公开,公开的主动性和积极性不够。
(二)公开内容不够细致
预决算公开信息不够细化,公开的内容局限于类,并没有细化到款和项,使得公开的诚意与意义大打折扣。公众只能看到一个区会议费预算有上百万元,但是看不到“天文数字”背后的“来龙去脉”, 笼统的数据所掩盖的恰恰是关键性问题,因此公众就无法知道资金谁在使用,具体用在哪里,也无法评判这些支出是否必要和合理。
(三)公开方式不够通俗
预决算报告有很强的专业性,难懂又枯涩,所谓“术业有专攻”,没有经过专业培训的公众看起来很吃力,很难从复杂的预决算报告中解读出有用的信息,其实这隐含着政府是否愿意向公众出让预决算监督权的问题,让百姓看得见却看不懂,更也谈不上监督,预决算公开就没有达到预期目的。
(四)公开互动性不够强
公开本应是一个互动过程,但政府与公众之间缺乏一个交流互动的平台,政府对公众的关注、质疑、批评不能及时交流和回应。同时从社会公众角度看,也存在积极性不高、权利意识不强以及舆论环境不成熟等等问题。
三、进一步推进政府和部门预决算公开的思考和建议
(一)转变理念、主动公开
首先要充分认识政府的部门信息公开工作的重要性,牢固树立为人民服务理念,全心全意为人民服务并付诸于行动,真正将政府信息公开作为推进依法行政、建设法治政府的切入点和突破口,破除主观不愿公开的错误理念,转变思想观念,增强公开的主动性和自觉性。
(二)加强组织领导、健全公开机制
一是要加强组织领导。主要领导要亲自过问,同时要确保人员配备精良、业务培训到位,建立自上而下并执行有力的工作机制。二是制度要规范化。各级政府应制定与本地区相适应的《预决算公开细则》,明确公开的总体和具体要求,包括公开的主体、内容、时间、网址及问责制度,为预决算公开工作的开展提供有力保障。
(三)注重公开方法、内容通俗易懂
预决算公开要注重方法,增强预决算信息的可读性。公开形式很大程度上影响着信息的有效性,如果公开的只是单纯的数字,缺少必要的解释说明,公开的意义便大打折扣,因此应用尽量通俗易懂的语言、形象生动的图表来表述,以便人大代表审议和公众的监督,可以委托专家认真研究预决算公开的技术和方法。
(四)加强宣传、全方位监督
第一部分 中共茂名市委组织部概况
（一）部门主要职责
市委组织部是市委的重要职能部门，承担着全市各级领导班子、干部队伍、人才队伍、党的基层组织和党员队伍建设的重要职责。内设办公室、调查研究科、组织一科、组织二科、干部一科、干部二科、干部培训科、干部监督科、干部信息管理科、人才工作科、党员电化教育科、公开选拔领导干部工作办公室、党代表联络工作科等13个科（室），市“两新”组织党工委挂靠在市委组织部，市委组织部信息中心（非独立核算）隶属我部管理，本部无下属单位。
（二）机构设置
按照部门决算编报要求，纳入市委组织部2017年部门决算编报范围的单位共1个，包括本级，无下属单位。实有在职人员43人，离退休人员8人。
第二部分 市委组织部2017年部门决算情况说明
一、2017收入支出决算总体情况说明
支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：
（一）收入总体情况
市委组织部2017总收入1841.51元，其中本年收入1836.18万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入1836.18万元，比上年决算数增加24.99万元，增长1.3 %。主要原因：一是一般公共服务支出拨款增加，二是增加住房补贴发放；
2．上级补助收入0万元。3．事业收入0万元。4．经营收入0万元。
5．其他收入5.32万元，比上年决算数增加2.27万元，增长74 %。主要原因：增加计划生育先进表彰奖金。
（二）支出总体情况
市委组织部2017总支出1804.89万元，其中本年支出1804.89万元。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）支出1635.96万元，主要用于党代表专项活动支出、人才资源专项业务支出、党内关爱互助金支出、农村党员干部现代远程教育支出，比上年决算数增加527.04 万元，增长47%，主要原因是组织部人才资源经费支出增加、农村党员干部现代远程教育经费支出增加。
2.社会保障和就业支出65.02万元。比上年决算数减少9.67万元，下降12%，主要原因是抚恤金减少。3．医疗卫生与计划生育支出25.90万元，比上年决算数增加0.22万元，增长0.8%，主要原因是职工医疗保险费用增加。
4.住房保障支出78万元。比上年决算数增加32.92万元，增长73%，主要原因是人员增加，住房公积金缴纳增加，住房改革补贴增加。
二、2017财政拨款收入支出总表说明
（一）2017财政拨款收入说明
市委组织部2017财政拨款收入合计1836.18万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1836.18万元，比年初预算数增加950.18万元，增长107%；主要原因是人才资源专项经费追加拨款、远程教育设备运行维护经费增加、住房改革补贴增加。
（二）2017财政拨款支出说明
市委组织部2017财政拨款支出合计1635.96万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1635.96万元，比年初预算数增加886.25 万元，增长118%；主要原因是人才资源专项经费支出增加，远程教育设备运行维护经费增加。
分功能科目看，1.一般公共服务支出（类）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（款）402万元，主要用于党代表活动工作、党内关爱扶助金拨付等支出；组织事务1233.55万元，主要用于各项组织事务支出。2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休65.02万元，主要用于缴纳退休职工费用。
3．医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗费25.90万元，主要用于职工医疗保障费用支出
4.住房保障支出（类）住房公积金50.98万元。主要用于职工住房公积金费用、住房改革补贴发放。
三、2017财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 市委组织部2017“三公”经费财政拨款支出决算为22.95万元，完成预算34万元的67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为12.95万元，完成预算16万元的80%；公务接待费支出决算为10万元，完成预算18万元的55%。2017“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少17.35万元，下降43 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.65 万元，下降37 %；公务接待费支出决算减少9.7万元，下降47 %。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是维修费用减少；公务接待费支出减少的主要原因是公务接待批次减少，费用减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费支出12.95万元，占56%；公务接待费支出10万元，占43%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出12.95万元，其中：公务用车购置支出为0万元；公务用车运行及维护支出12.95万元，2017年部机关公务用车保有量为2辆，主要用于车辆维护及燃油费用。
3.公务接待费支出10万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2017年，部机关共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待90次，接待人数共210人。主要包括各级人才交流、上级检查巡视等工作任务。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年本部门机关运行经费支出41.51万元，比上年减少17.45万元，降低29%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，减少办公经费支出。
（二）政府采购支出情况说明 2017年本部门政府采购支出总额25.84万元，其中：政府采购货物支出25.84万元。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2017一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。
市委组织部对党代表活动工作、组织部人才资源专项工作、组织部专项业务工作等7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1093.08万元。从评价情况来看，7个项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。如组织部人才资源专项工作中基本达到支持市人才工作基础设施建设、市人才工作重要活动等项目预期效果。
2．部门决算中项目绩效自评结果。无 3．重点项目绩效评价报告。无
4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。
第三部分
名词解释
为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）试验推广果树新技术、新品种。
（二）培训果业技术人才。
（三）建立果树示范园。
（四）鉴定、解答有关果树生产经营过程中的技术问题。
（五）完成省、市下达的各种统计报表，情况反映等事宜。
（六）完成省、市、县下达的各项工作。
（七）开展果树技术培训、技术指导工作。
二、部门决算单位构成
曲沃县果业中心内设两站一室：果树站、药材站、办公室。
单位共有财政供养人员10人，全部为全额事业人员。
第三部分 2015部门决算情况说明
一、部门收入情况
我单位2015年部门收入70.8万元，其中：公共预算财政拨款收入70.8万元，同比上年减少19.08万元，同比下降21.23%。
二、部门支出执行情况
我单位2015年部门支出108.54万元，其中：公共预算财政拨款支出108.54万元，同比上年增加54.4万元，同比增长100.48%。
基本支出74.47万元，其中：人员经费67.67万元，同比增加23.87万元，同比增长54.49%；日常公用经费6.8万元，同比增加2.39万元，同比增长54.2%。
项目支出34.07万元，同比增加28.14万元，同比增长474.53%。
三、“三公”经费支出情况
我单位年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆，公务用车车辆运行维护费1.47万元，占年初预算1.5万元的98%，同比增加0.13万元，同比增长9.7%；本使用公共预算财政拨款支出国内公务接待4次、24人、0.1万元，占年初预算0.1万元的100%，同比无变化。无外事接待。
四、单位绩效评价工作情况及评价结果
（一）预算执行情况：2015我单位调整预算70.8万元，上年结转37.74万元，实际支出108.54万元，其中：基本支出74.47万元，项目支出34.07万元。
（二）实际工作绩效：
1、水果生产基本情况：全县水果面积5.1万亩，其中：苹果面积3万亩，葡萄1.5万亩，梨、桃、杏等水果0.6万亩，果品总产量5.9万吨，比去年略有增长。果品总产值2.03亿元，比去年降幅1.6%。2015年果品销售情况:早熟苹果和晚熟富士均比去年价格低。红星、嘎啦、红将军等早熟苹果平均售价1.2-1.4元/斤，比去年下降0.1-0.3元/斤；晚熟富士膜袋果平均售价1.1元/斤，比去年下降0.3-0.5元/斤，纸袋果平均售价2元/斤，比去年下降0.6-0.7元/斤；红提葡萄价格略有下降，平均售价2元/斤。比去年下降0.5元/斤；早熟夏黑葡萄平均售价2.5元/斤，比去年下降1元/斤。
2、果业结构调整情况：今年新发展水果面积2000亩，其中苹果面积1500亩，主要分布在杨谈乡，主要品种为富士；以红提葡萄为主的小水果面积500亩，主要集中在里村镇、曲村镇，主要品种为红提、夏黑、克瑞森。
3、项目建设情况:（1）、水果优质示范基地建设。2014年省下达我县优质水果示范基地建设任务2000亩，分别是：杨谈苹果1000亩、里村葡萄1000亩。2015年年，在两个基地建设上，我们围绕春季管理、花果管理、无公害病虫综合防治、土肥水管理等进行了技术培训，同时购买果袋、粘虫板、反光膜等物资以补贴的形式发放给基地农户，促进基地应用新技术，提高产量和品质，增加果园效益。（2）、果业“三品”提升项目。山西省晋农财发[2015]20号文件“关于下发2015年果业‘三品’提升项目资金分配计划的通知”，下达曲沃县品质改进面积1500亩，补助资金45万元。根据省下达内容要求，围绕全县重点工程建设，全县农业八大园区建设及涉及乡镇水果园区建设、发展规划，确定项目实施区域。经过村委、乡镇政府推荐，果业中心组织人员进行了实地考察，并通过县农业委员会评审确定了3个合作社，之后确定的3个合作社编制的项目实施方案上报市果树站，通过了市农委组织专家评审。目前已购置生物有机肥、反光膜、果袋等物化补助发放，项目完成90%。（3）、新型职业农民培育。在2014年新型职业农民培育后续工作上，我们邀请了国家级葡萄专家北京农学院晁无疾教授，对葡萄生产经营型和专业技能型职业农民进行葡萄临界期的讲座，并实地进行讲解，提高了果农的管理水平。5月17日，组织100名葡萄专业新型职业农民（包括专业技能型、生产经营型）前往陕西省渭南市参观学习下邽镇万亩红提基地，三贤友帮合作社葡萄基地、渭南市现代农业示范园等园区参观学习多种种植模式，包括露地、避雨设施、连栋拱棚、日光温室大棚等栽培模式，在基地上听取了基地负责人在生产管理方面的先进做法、经验，并现场咨询自己在生产管理中存在的问题和解决办法，提高了技术管理水平，并大大开阔了果农的眼界。通过参观学习，果农感受颇深，经过亲眼看、亲耳听、亲身感受，进一步坚定了发展曲沃县红提葡萄产业的信心和决心，并激发了发展设施葡萄的积极性。6月3日我们还组织162名苹果专业新型职业农民（包括专业技能型、生产经营型）前往吉县参观学习苹果种植新技术，参观果农感触颇深，对此次参观的示范园给予了高度肯定，直观地看到了先进技术在果园的应用效果，找到了自己的不足，为以后的管理果园找准了方向。10月24日组织2015年新型职业农民赴太原参加山西特色农产品交易博览会，开阔了眼界，学习了经验。11月25日至12月3日在磨盘岭集中培训，通过这次培训，使广大农民了解了很多国家关于“土地制度改革及土地确权”、农产品质量安全、市场营销、电子商务及“三农”方面的新政策，学习掌握苹果、葡萄优质丰产高效栽培管理新技术、新措施，病虫害综合防治技术；提升职业农民的技能水平，开阔了他们的眼界，达到了“懂技术、懂经营、会管理”的要求。
4、示范园建设情况：围绕县政府确定的推动农业产业由“示范建设”逐步向“全面提质”转变，继续推进精品农业园区建设，在全县建设5个高标准示范园，辐射带动全县果园管理提质增效。在示范园建设上按照无公害水果生产技术规程，大力实施和普及果园管理实用技术，取得了很好的效果。
5、其它工作情况：（1）、技术培训情况。我们以果园间伐减密、配肥土壤、树形改造、无公害病虫防治、花果管理为重点，共举办县、乡、村三级技术培训60余场次，其中邀请了国家葡萄专家晁无疾，省果树所专家唐小萍、李夏鸣、马小河，市站段峰等先后到我县培训指导8场次，受训果农5000人次。结合培训，印发果园间伐减密、树形改造、平衡施肥手册、优质苹果病虫害防治历、无公害葡萄病虫害防治历、果实套袋等技术资料5000份，发放苹果幼树管理、树形改造光盘200盘，在曲沃电视台“金桥”节目栏目制作果树技术专题讲座4期。（2）、新技术、新品种推广情况。1）间伐减密：我们重点在优质水果示范基地建设项目区杨谈、里村，大搞技术培训，大力宣传、建立示范园，对15年以上树龄的乔化密植苹果园，根据郁闭程度，确定了直接间伐、逐步间伐措施，大力开展了以间伐减密为核心的郁闭果园改造工作。在间伐减密工作中，由于有些果园面积小，行数少，给果园间伐带来了一定困难，要想彻底解决果园通透性问题还有大量的工作要做。2）无害化病虫综合防治：购置粘虫板 38889张，全面推广无公害农药。3）提高土壤有机质：购买生物有机肥24.5吨。4）高光效树形改造：全县改造面积1万余亩。5）果实套袋：全县共套袋4.2亿枚，其中苹果套袋3.2亿枚（塑膜袋2.2亿枚，膜+纸袋1亿枚），葡萄套袋0.55亿枚，桃、梨0.45亿枚。
（三）存在的问题
新技术、新品种实验推广力度不够；项目建设对财政依赖程度较高，财政资金使用效益有待提高；技术力量缺乏。这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。
第四部分 名词解释
财政预算也称为公共财政预算，是指政府的基本财政收支计划，是按照一定的标准将财政收入和财政支出分门别类地列入特定的收支分类表格之中，以清楚反映政府的财政收支状况。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。
财政预算由一般财政收入和财政预算支出组成。财政预算收入主要是指部门所属事业单位取得的财政拨款、行政单位预算外资金、事业收入、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费、各项事业经费、社会保障支出、基本建设支出、挖潜改造支出、科技三项费用及其他支出。而基金预算收入是指部门按照政策规定取得的基金收入。基金预算支出是指部门按照政策规定从基金中开支的各项支出。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
会议费：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
公务用车运行维护费：反映单位公务用车的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等。
房屋建筑物购建：反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。开工时必须有工程预算书和施工协议，完工时必须有审计局签章的竣工决算报告书、建筑安装业的税务发票。同时，作固定资产增加的账务处理。
办公设备的购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。如购置空调、打印机、复印机等，必须办理政府采购手续，同时作固定资产增加的账务处理。
大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。同时，作增加固定资产的账务处理。
信息网络购建：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等（如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映）。同时，作固定资产增加的账务处理。
项目支出是行政事业单位为完成特定的行政工作任务和事业发展目标除正常经费以外的开支，反映单位购置固定资产、购建基础设施、大型修缮等发生的支出。
第一部分 德宏州畜牧站概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2016部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 第三部分 2016部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明 三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明 第四部分 名词解释
第一部分 德宏州畜牧站概况
一、主要职能
（一）主要职能
德宏州畜牧站是我州州级从事畜牧科技试验、示范、培训、推广、研究及检查、指导、督促、监测、落实科技项目和开展畜牧行政执法的公益性事业单位。承担全州畜牧业（包括饲料、草业、奶业）良种和技术推广，畜禽、牧草品种资源保护与利用管理，畜牧业质量管理与认证，草地改良与生物灾害防治等工作的州级技术支撑机构。
（二）2016重点工作任务介绍
1、成功组织实施完成了2015年中央农业科技推广项目—德宏州优质肉羊高床舍饲技术示范推广项目：在全州扶持建成了五个山羊高床舍饲标准化示范场。其中：芒市3个、盈江1个、陇川1个。新建和改建高床羊舍460平方米，建青贮池150立方米，围栏790米，饲料间等128平方米；扶持养羊户购买铡草机4台、地衡1台；推广糖蜜尿素舔砖10吨、精饲料2吨；举办培训2期，其中：全州基层乡（镇）站长山羊综合养殖技术理论培训一期、母羊阉割技术现场培训1期，培训学员246名 ；共投入中央扶持资金50万元。
2、组织实施完成了省农业厅下达的《德宏中蜂养殖建设项目》： 2
一是在全州扶持建立了11户养蜂科技示范户；二是为养蜂户采购并发放了试验所需的材料11种。其中：深房巢础5000片、满立克240包、大螨特效240包、四框摇蜜机10个、活框蜂箱70套、喷烟器10个、防蜂服20套、割蜜刀20把、移蜂针20个、蜂刷20把、手套10双；三是举办了两期全州养蜂技术培训。其中：中蜂活框饲养、蜂群过箱技术现场培训1期、养蜂综合技术培训班1期，培训学员228人。共投入项目资金10万元。
3、实施完成了《巩固德宏州草原生态保护补助奖励工作成果建设项目》：该项目省财政每年投入项目资金8万元，连续3年，主要用于指导盈江县实施《天然草原生态保护补助奖励机制》工作，并进行林下种草试验。采购了一年生黑麦草1200公斤、纳罗克非洲狗尾草10公斤、伏生臂行草30公斤、宽叶雀稗10公斤进行试验或推广种植；完成了对四个乡镇（盈江盏西、苏典、卡场、铜壁关）的技术培训。
4、认真组织实施了云南省奶业体系德宏综合试验站、毛华明博士专家工作站、薛世明专家工作站各项工作：一是承办了云南省奶业体系2015年年会及工作总结会；二是继续用意大利地中海冻精对尼摩德三元杂交母牛进行改良试验，现已实现四元杂奶水牛产犊挤奶3头、同时，还组织开展了水牛奶水牛后备牛培育试验示范、奶水牛DHI测定等工作，并为6户试验户免费提供奶水牛精料及犊牛培育颗粒料12吨；组织编写完成了《德宏奶水牛犊牛培育技术操作
规程》初稿；三是首次深入乡镇举办牛人工授精技术培训一期，为芒市勐戛镇培训防疫员及养殖户24名；四是组织开展了人工种草、农作物秸秆青贮综合利用等技术推广工作，并无偿为全州各县市配送液氮和冻精10次。
5、认真组织实施了州委州政府下达的牛品改良以奖代补工作：上半年共兑付产犊头数1429头，投入州级财政资金174140元；下半年兑付工作预计12月10日左右完成，兑付数量与上半年相差不大（全年预计完成数大概在3000头左右）。
6、全年累计开展畜牧技术培训39期，3000余人次，其中：在州级层面举办6期，在基层乡镇及村委会举办33期。并结合基层广大科技人员和养殖户的需求，把培训尽量办在最基层，目的是为了接地气，更好的为群众解决实际问题。
7、积极为养殖户服务、加大对养殖场（户）进行技术指导：先后邀请中国农大、北京畜牧兽医研究所、云南农大、省草地动物科学研究院等有关专家，并组织我站的相关专家深入养殖企业、养殖（户）进行技术指导50余次，积极服务基层，为广大基层科技人员、养殖户办实事、办好事。
8、认真组织做好全州畜牧兽医宣传报道工作：全年发表论文、报道、简讯、信息139篇（条、期、册），其中：发表论文6篇、专题报告4篇、在德宏《团结报》发表畜牧宣传报道8篇、发出《德宏州畜牧站工作简讯》37期、发表相关信息83条（机关事业单位网
上名称管理36条、德宏农业信息网36条、州委组织部人事科11条），编写印制《德宏州生猪养殖技术指导手册》4000册、邀请德宏电视台录制并播放畜牧宣传报道9期、发放畜牧科普宣传资料2万余份。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中：事业单位1个，单位名称：德宏州畜牧站。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
部门实有人员编制17人，其中：事业编制17人；在职在编实有事业人员16人，空编1人。
离退休人员10人，其中：退休7人，提前退休3人。实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。
第二部分 2016部门决算表
（详见附件）
第三部门 2016部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德宏州畜牧站2016收入合计348.2万元。其中：财政拨款收入346.2万元，占总收入的99%；其他收入2万元，占总收入的1%。与上年对比与上年对比减少22.3万元，其中：财政拨款收入减 5
少24.3万元；其他收入增加2万元，主要原因分析：
1、财政拨款收入2130106--科技转化与推广服务减少24.3万元，主要因素是2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。
2、其他收入增加2130104--事业运行2万元：州科协调增创新技术人才后补助经费1万元，州发展和改革委员会调增人才培养经费1万元。
各项收入占总收入的比重图
其他一般公共服务支出科技奖励事业单位离退休行政单位医疗事业运行科技转化与推广服务农业资源保护与利用住房公积金应用技术研究与开发其他科学技术支出农业行业业务管理费其他农林水支出
二、支出决算情况说明
德宏州畜牧站2016支出合计369.6万元。其中：基本支出233.2万元，占总支出的63％；项目支出136.4万元，占总支出的37％。与上年对比总支出增加16.5万元，其中：基本支出增加41.7万元；项目支出减少25.2万元。增加的主要原因为工资调整增加人员经费支出。
（一）基本支出情况
2016用于保障德宏州畜牧站机构正常运转的日常支出233.2万元。与上年对比增加43.7万元,主要原因分析：公用经费无
任何变化，因工资调整增加人员经费支出。人员经费支出222.6万元，其中：基本工资59.8万元，津贴补贴43.2万元，绩效工资44万元，退休费62.5万元，医疗费0.3万元，住房公积金12.8万元，占基本支出的95％。日常公用经费支出10.6万元，其他社会保障缴费2.5万元，办公费2万元、水电费0.2万元，差旅费0.9万元，公务接待费0.1万元，工会经费2.5万元，公务用车运行维护费0.1万元，其他商品和服务支出2.3万元，占基本支出的5％。
（二）项目支出情况
2016用于保障德宏州畜牧站完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出136.4万元。与上年对 7
比减少25.2万元,主要原因分析：2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。具体项目开支及开展工作情况： 1、2019999—其他一般公共服务支出： “芒市农业生态养殖示范基地建设项目前期工作经费”支出10万元； 2、2060402—应用技术研究与开发：“西门塔尔牛饲养管理经费”支出2万元； 3、2060599—其他科技条件与服务支出：“德宏州院士（博士）专家工作站建设补助经费”支出8.3万元； 4、2069999—其他科学技术支出：2015年“三区”人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金支出7.4万元； 5、2130106—科技转化与推广服务支出99.8万元，其中：德宏州云岭牛杂交改良试验示范推广项目支出15万元；全州液氮冻精采购运输项目资金支出3万元；2016年农业生产发展项目资金23万元；2015年中央财政重大技术推广项目资金50万元；2015年畜牧业发展和畜禽资源保护专项资金8.8万元。6、2130112—农业行业业务管理：2015现代农业项目管理费3万元； 7、2130135—农业资源保护修复与利用支出2.5万元，其中：2015年中央草原生态保护补助奖励绩效评价支出0.8万元；2016年中央草原生态保护补助奖励绩效评价奖励资金支出1.7万元。8、2139999—其他农林水支出：2016年现代农业发展项目经费3.5万元。三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德宏州畜牧站2016一般公共预算财政拨款支出368.6万元,占本年支出合计的99.7%。与上年对比增加17.5万元,主要原因分析人员工资调整增加人员经费支出。
德宏州畜牧站2016收入合计346.2万元。其中：财政拨款收入346.2万元，占总收入的99%；其他收入2万元，占总收入的1%。与上年对比与上年对比减少22.3万元，其中：财政拨款收入减 9
少24.3万元；其他收入增加2万元，主要原因分析：
1、财政拨款收入2130106--科技转化与推广服务减少24.3万元，主要因素是2016年中央科技推广项目资金较2015年减少。
2、其他收入增加2万元：州科协拨入创新人才后补助经费1万元；州发改局拨入人才培养经费1万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.7%。主要用于试验区专项经费；
2.科学技术（类）支出17.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.8%。主要用于：西门塔尔牛饲养管理经费2万元，专家博士工作站经费支出8.3万元，其他科技支出7.4万元；
3.社会保障和就业（类）支出62.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.1%。主要用于：退休人员退休费58.4万元，退休人员活动经费0.45万元；
4.医疗卫生与计划生育（类）支出0.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于退休人员医疗补助；
5.农林水（类）支出264.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.8%。主要用于：单位在职人员工资147.85万元，公用经费8.25万元；科技转化与推广服务支出99.8万元；农业行业业务管理支出3万元；农业资源保护修复与利用支出2.5万元；其他农林水支出3.5万元。
6.住房保障（类）支出12.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.5%。主要用于在职和提前退休人员住房公积金支出。四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
德宏州畜牧站2016“三公”经费财政拨款支出预算为7万元，支出决算为7万元，完成预算的100%。其中：公务用车购置及运行
费支出决算为6.9万元，完成预算的98.6%；公务接待费支出决算为0.1万元，完成预算的1.4%。2016“三公”经费支出决算数等于预算数。
2016“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.54万元，下降7.2%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.42万元，下降5.7%。；公务接待费支出决算减少0.12万元，下降120%。2016“三公”经费支出决算减少的主要原因：控制车辆使用支出和接待次数。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况
2016“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出6.9万元，占98.6%；公务接待费支出0.1万元，占1.4%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出6.9万元。其中： 公务用车运行维护支出6.9万元。主要用于开展畜牧技术推广项目所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016，德宏州畜牧站开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
2.公务接待费支出0.1万元。其中：
国内接待费支出0.1万元。主要用于专家博士工作站发生的接待支出。德宏州畜牧站2016年国内公务接待2批次，接待人次9人，主要包括体系岗位专家。
五、其他重要事项及相关口径情况说明(一)机关运行经费支出情况
德宏州畜牧站2016年事业运行经费支出8.25万元，与上年对比减少0.25万元,主要原因分析空编1人，减少公用经费支出0.25万元。事业运行经费主要用于单位机构正常运转支出。
（二）其他重要事项情况说明
……。（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）
（三）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分 名词解释
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