浅谈中国的养老保险

浅谈中国的养老保险（精选8篇）

浅谈中国的养老保险 篇1

摘要：文章简要对比了国际的社会养老保险制度，侧重比较了中美保险制度的差异。肯定了近年来中国养老保险制度所取得的成绩，指出了目前中国社会养老保险制度面临的诸多问题，从全面推进多层次养老制度体系建设、扩大非缴费型和基本养老覆盖范围、重新界定政府在养老保险体制中的职能和建立城乡有别的养老保障模式等方面对中国养老保险制度发展趋势进行了探索。

关键词：养老保险

中美制度对比 制度改革成就 现存问题 发展趋势 中国养老保险制度的真正发展是从20世纪80年代中后期开始，经过近30年的发展和完善，我国养老保险制度改革不断深入，制度设计不断完善，管理服务不断细化，对保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了积极作用。但是，随着改革深化和社会正处于转型期，以及人口老龄化程度的提高，我国养老制度还存在一些不足，尤其是和国外各种保险制度比较，更能发现我国保险制度的缺陷，对我国的基本养老保险制度改革提供借鉴。

国际养老保险制度的比较

由于世界各国政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，不同国家养老保险制度之间存在较大差异。尽管世界各国养老保险制度的设计五花八门，但几乎都是由一些基本要素所构成，对西方主要发达国家具有成效的基本养老保险制度作一比较，对我国的基本养老保险改革会提供一些借鉴。

从制度特点来看，国外建立起来的养老保险模式大致可分为四种类型：投保资助型、福利国家型、国家保险型和储蓄积累型等。目前，德国等欧洲大陆国家、美国、日本等发达国家都属于投保资助型，英国、瑞典等北欧国家是福利国家，前苏联、东欧诸国以及澳大利亚等国实行国家保险模式，智利和新加坡等国则实施储蓄积累模式。这些模式在具体设计上各有特点，以下对它们进行简要的比较。

(一)资金来源基金的负担方这一问题来说，一般以雇主、雇员及政府三方出资为主或至少是其中两方出资。就各国实际而言，投保资助型国家主要以三方负担为主，政府的责任主要是间接的；而储蓄型模式中，政府基本不承担责任。具体来看，福利国家的基金来源于一般税收，基本上由国家和企业负担，个人不缴纳保险费或缴纳低标准的养老保险费。例如，瑞典退休者在工作期间不必缴纳任何保险金或保险税。在投保互助型的美、德、日等国中，美国的养老金以社会保障税的形式负担，主要由雇员和雇主缴纳，国库原则上不负担，典型的依靠目的税负担费用，根据所得最高税率可达27%；欧洲大陆国家养老金来源比较多样，主要来自保险费，但以国库的部分负担为补充，其中德国除主要由保险费(占所得比例的17.7%)负担外，国库也分别负担12-15%；东亚的日本也是雇主、雇员、国家三方负担型，日本对其基础部分除有定额保险费负担外，国库负担高达33%。

(二)给付水平从计算基数的对比看，即按照不同期间的平均所得作为养老金计算的基数，一般采用的期间越短，给付水平越高。有的国家以加入养老金计划的整个期间为基数，例如德国就以加入全期间平均所得为基数，还有些国家以退休前几年的平均所得为基数，例如意大利仅以退休前5年间平均所得为基数。从替代率标准的对比看，替代率是养老金额相对于过去所得的比例，是有效的衡量给付水平的工具，替代率越高，给付水平越高。并且计算替代率的标准也各不相同。由于依据不同的计算基准，不仅会使替代率大相径庭，而且使养老金的实质水准相差悬殊，无论各国采取什么办法，都有一个共同的目的，就是尽量不让替代率过高，以防止福利刚性。

（三)支付条件

享受养老金待遇的条件通常有四个：一是退休年龄，西欧、北欧国家和美国、加拿大、智利、澳大利亚等国，均规定法定退休年龄为65岁，而亚洲、非洲等国家规定的年龄为55或60岁。二是工龄，即必须达到一定的工作年限，通常为男25年左右，女20年左右。三是缴费年限，即缴够规定期限的保险费，如10年、20年等，各国规定不同。四是居住期限，即参保人须达到规定年龄，并符合居住国所规定的居住期限，方可领取养老金。这四个条件不一定要同时具备，有些国家只要符合其中一至几项即可。

西方一些国家的养老保险制度发展历史较为悠久，制度相对成熟，对我国有很大的借鉴作用。而美国的保险制度也是比较完善的，通过中美制度的比较，对我国保险制度有一个更深刻的了解，也便于我们进一步完善我国制度的不足。

（一）养老保险模式与制度方面的比较

在养老保险模式方面，美国的养老保险是综合传统型、福利国家型等多模式的特点，经过近70 年的实践逐步发展形成的，而且带有非常发达、独特的市场经济特色。目前美国的基本养老保险基金是现收现付制，养老保险待遇按月支付并随生活价格指数的变动而每年调整。我国的养老保险制度则是一种部分积累制，包括现收现付的社会统筹基金和作为积累的个人账户基金。国家每年根据平均工资的增长及物价指数调整养老保险待遇。

（二）养老保险基金的比较

美国 2004 年，雇员缴纳养老、遗属、残疾保险的费率为本人工薪收入的 6.2%，其雇主也按相同数额为其缴纳费用。自雇者则同时为自己缴纳雇主和雇员两部分。一般地，缴费工资基数每年随平均工资的增长而自动提高。领取养老待遇的资格基于获得社会保障分的多少。而我国养老保险制度是依据“以支定收”的原理设计，是一种转型期的过渡模式。现在的养老保险参保人除了为自己今后养老缴纳费用外，还要负担已退休人员的养老费用，因此企业与个人缴费比例甚至比美国或其他发达国家的两倍还要高。但可以用于支付已退休人员的养老基金并不多，大部分企业退休人员养老待遇偏低，矛盾尖锐。

（三）养老保险领取等方面的比较

在退休年龄方面，2004 年，美国获得全额养老金的年龄为 65 岁 4 个月，以后每过1年，获得全额养老金的年龄相应提高 2 个月，直到 2014 年，出生于 1959 年及以后者，获得全额养老金的年龄提高到 67 岁为止。被保险者也可以选择在 62 岁提前退休但获得相应减少的待遇。而我国的法定退休年龄是男职工 60 岁、女干部 55 岁、女工人 50 岁。从事特殊工种的职工为男 55 岁、女 45 岁，完全丧失劳动能力的职工为男 50 岁、女 45 岁。

通过比较发现，美国的养老保险制度相对成熟。与美国相比，我国养老保险制度中存在以下不足：①养老保险覆盖面较小；②养老金的工资替代率较高；③养老保险积累基金较少；④退休年龄较低；⑤养老保险缴费比例较高；⑥在职人员与退休人员的比例即抚养比下降过快等。因此我国养老保险制度应当基于“有限福利”的基本理念，逐步改革现行养老保险制度，完善企业年金，促进个人储蓄性养老保险（商业人寿保险）的发展，建立基本养老保险、补充养老保险、个人储蓄和商业保险等三层养老保险体系为目标，辅以提高退休年龄、降低养老金的工资替代率，改善制度的内部状况。

中国养老保险制度的基本情况

自20世纪90年代以来，中国加快建立以社会统筹与个人账户相结合的城镇职工基本养老保险为主体的社会养老保障体系，覆盖范围不断扩大，社会保险基金和财政投入规模持续增长，社会化养老保障体系不断完善，但是，面对日益严重的老龄化问题，我国的社会养老保障体系还不健全，制度运行还需要进一步完善。

(一)我国现行养老保险制度的现状

中国在工业化的过程中尤其是改革开放30年来，逐步建立了多种类型的社会养老保障制度。在城镇地区，主要是城镇职工基本养老保险制度和机关事业单位职工退休金制度。以城镇职工基本养老保险为重点的社会养老保障制度覆盖人群不断增多。截止到2008年底，全国参加城镇职工基本养老保险人数为21890万人，其中在职人员16597万人，离退休人员5293万人。在农村地区，主要是民政部1992年推行的农村社会养老保险制度，2009年8月，国务院发布了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，确定从今年起开展新型农村社会养老保险，同时召开了开展新型农村社会养老保险试点工作会议，正式启动农村新型养老保险试点工作。新制度2009年覆盖10%左右的县，2020年之前覆盖所有农村适龄居民。根据规定，养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身。中央确定的基础养老金标准为每人每月55元。年满60岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农民都可以按月领取养老金。如果新制度实施时已年满60岁，不用缴费可以按月领取基础养老金。这是以社会保险与老年福利津贴相结合的制度设计，必将促进老年保障制度的快速发展

(二)、对传统的养老保险制度进行改革我国城镇企业职工的养老保险制度始于1951年，1953年修订颁布了《中华人民共和国劳动保险条例》，1978年以来企业职工养老保险制度进行了一系列的探索与改革，主要内容有以下几方面：

1、改革实践阶段（1978-1990）80初期，进行养老费用生活统筹，恢复养老保险的调剂职能，向社会化方向发展克服企业退休费用负担畸轻畸重的问题。1986年7月，国务院发布了《国营企业实行劳动合同制暂行规定》，规定国家对劳动合同制工人退休养老实行社会统筹，企业和劳动合同制工人按规定的比例缴纳养老保险费，筹集养老保险基金。这个规定表明，在经济体制改革的新形势下，国家将放弃传统的养老保险制度，转而实行国家、企业和职工个人三方共同承担责任的社会化的现代养老保险制度，并由劳动合同制工人推广到全国所有国有企业职工。合同制工人缴纳本人标准工资的3%，第一次建立了个人养老保险缴费制度

2、探索与实践阶段（1991－现在）进入20世纪90年代，我国养老保险开始在制度的运行机制、制度模式方面进行了较深层次的探索(1)、建立养老保险基金社会统筹制度20世纪80年代以后，老企业的退休人员不断增加，发放退休金的压力越来越大，而新建立的企业就不存在这样的问题，这不仅使企业之间不能在相同的起点上竞争，而且缺乏竞争力的老企业已无力支付众多退休工人的养老保险金，导致企业劳保个人开不出工资，上访告状频频。1991年6月国务院下发了《国务院关于城镇企业职工养老保险制度改革的决定》，确立了养老保险金由市县起步、向省级过渡、最后实现全国统筹的资原则筹。到1992年底，全国有2300个县市实行了国有企业职工养老保险费社会统筹改革，占全国县市总数的95%。(2)建立多层次养老保险制度我国传统的养老保险制度是单一的，责任完全有国家和企业负担，为改变其弊端，1991年6月下发的《国务院关于城镇企业职工养老保险制度改革的决定》确立了实行社会基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄养老保险相结合的多层次养老保险原则。(3)改革基本养老金的计发办法随着经济制度的改革，基本养老金按退休标准工资的一定比例计发的办法已不适应，1993年10月，劳工部颁布了《基本养老金计发办法改革试点的通知》，在待遇确定与支付比例上作了进一步的改革，改革后的养老金分两部分：社会性养老金和缴费性养老金。社会性养老金，企业和职工缴纳基本养老费满15年的，社会性养老金按职工退休时所在地区上半年社会平均工资的25%计发，缴费不足15年的按20%计发，缴费满5年不足10年的按15%计发。(4)、养老保险逐步社会化养老保险社会化表示在由于独立于企业和事业单位的社会保险经办机构管理社会保险事宜。管理基金由非官方机构负责投资运营，养老金不再有退休人单位发放，而是由银行发放，到2001年企业退休职工的养老金基本上全部由银行发放。

中国养老保险制度改革的成就

220世纪80年代中后期，中国在社会经济转型、社会经济条件相对落后以及人口老龄化进程加快的背景下，吸取国际经验教训，开始实施养老保险制度改革。这是我国社会发展中最有挑战性的任务之一 ,但我国仍取得了显著的成就。1997年7月，国务院公布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，进一步明确了基本养老保险制度统一模式的一些具体办法。我国养老保险制度改革方向明确，20世纪末，基本建立起一个资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。中国养老保险制度取得的成就表现如下：

（一）社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度 社会统筹克服了单位核算的弊端，体现出养老保险的社会共济性，一定程度上克服了企业、行业之间由于发展水平和效益不同造成的不公平。社会统筹也有利于统一管理、统一发放，提高效率、促进公平。个人账户将个人投保与企业投保的一部分记在个人名下，与个人利益挂钩，有利于落实个人的责任，调动个人参加养老保险的积极性，也便于个人在不同单位之间的自由流动。

（二）现收现付制向部分积累制转换 现收现付制是代际养老，老人的供养负担完全转嫁给下一代，但在国家经济衰退或人口老龄化的形势下，国家或企业很难有效满足不断增长的养老金需求。完全积累制是代内养老，退休前自我积累养老金，但制度过渡要解决已退休人员和在职人员的养老金积累问题，筹资上存在“双重负担”。我国采用部分积累制的混合式筹资方式，综合考虑当前需要，也为满足长远需要做准备，具有一定的制度弹性。从现收现付制向积累制过渡，在我国乃至世界养老保险制度改革中都是一件非常有意义的事情。

(三)增强了养老保障能力 养老保险制度改革逐步构建了基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险的“三支柱”养老保险体系，提高了养老保障水平。

（四）扩大了养老保险的覆盖面 新的养老保险制度要求在享受保险的权利上是统一的，要求保险项目、保险待遇和投保标准统一，并适用于城镇各类企业（包括私营企业、外资企业、合资企业等等）的职工和个体劳动者，逐步扩大社会化养老保险范围，维护公民权利和社会公平。

中国养老保险制度存在的弊端

现行养老保险筹资模式在实行过程中出现了许多问题和矛盾，这对即将进入老龄人口增长高峰期，同时又正值工业化发展阶段的中国来说，完成由旧制度向新制度转移的过程，必须首先明确当前中国现行养老保险体制所存在的弊病和问题：

（一）.基金来源渠道单一，收支矛盾日显突出。当前我国养老保险的基金来源主要是保险费的收入及其利息收入和财政补贴。由于经济条件的限制，保费欠缴的情况非常严重，弹性收缴与刚性支出的矛盾日趋突显出来，加上老龄人口数量的不断上涨，享受养老金的人数不断增加，养老保险费用开支增加，成为应对老龄化危机最主要问题之一。

（二）历史欠债严重，“空账”运行规模大。我国当前实行社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，但是在实际的实施中却形成了一种在资金流程上与现收现付制没有什么本质区别的“空账”运行机制。1997年《决定》指出已经退休职工的养老金继续按照过去的标准，这意味着企业要同时承担退休职工养老之需和为在职职工积累养老金的双重任务，造成企业负担过重，缴费困难、逃费、欠费现象严重。

(三).退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大。退休年龄的高低决定着领取养老金时间的长短。而退休年龄越低，则意味着领取养老金的时间越长，即用于支付养老金的基金需求就会越多。我国规定男性退休年龄为60岁，女性为55岁，加上生活和医疗健康水平的提高造成我国人口的老年抚养比不断攀升，有关专家预测我国到2060年养老抚养比为 60.3%。另一方面，由于女性的平均寿命要明显高于男性，在我国，女性要比男性早5年退休，这不仅导致我国养老金支付压力加重，而且也不利于妇女权益的保障。

（四）.基金管理效率低下。我国规定养老金在留足2个月的支付以外，应该全部用于购买国债、银行储蓄、企业债券、投资股市，严禁投入其他金融和经营性事业。但是目前我国养老金仍主要用来购买国债和银行储蓄，基金收益甚小，根本无法满足老龄社会对养老金的需求，没有真正建立起养老金保值、增值的有效机制。

（五）社会养老保险制度层次缺失

我国养老金制度模式从1993年提出实施多层次养老保险模式。但作为养老保险体系重要组成部分的企业年金养老制度推进缓慢，覆盖率小，大部分城镇职工依然仅有基本养老保险。而且，我国政策规定企业只有加入了基本养老保障之后，才允许按政策规定设立企业年金。所以，只有少部分经济效益较好的能源、金融和通讯的企业设立企业年金，而经济效益差的企业一般只有基本养老金保障，形成企业年金缺位。

（六）基本养老金制度覆盖率低

2006年我国就业人口为76990万人，其中城市就业人数为28310万人，城市就业人口比例为36.77%.数据显示，我国基本养老保险理论覆盖率从2001年的38.8%增长到2006年的42.8%，覆盖率仍不足50%.显示我国社会养老保障的有效覆盖面较狭窄。

（七）养老保险基金“所有者缺位”

当前，我国个人帐户中的养老基金实质上是缴费人的资本或劳动收入的一部分，所以，从经济学上产权明晰这一原则出发，理应成立一个代表缴费人利益的组织来对这部分基金进行管理。而我国目前的情况却是由政府代管，政府成为养老基金的托管人。所以，我国目前的基本养老保险基金实际上就处于“所有者缺位”继而“所有权悬空”的状态，在这种状态下，发生融资困难和基金被挪用的情况，也就不足为奇了。

（八）农村养老保险制度亟待健全

由于历史的原因，我国城乡之间在经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，所以在使我国城市和农村之间形成了不同养老保障制度。与城镇相比，农村社会保障水平低，保障项目少，社会救助仍是农村社会保障的主体内容，作为现代社会保障核心的社会保险制度在我国农村才刚刚开始发展，保障制度亟待健全。随着城市化进程的加快，农村经济结构的变化，人口政策的影响，以及农村人口结构逐步老化，农村家庭保障日益受到越来越大的冲击，农村人口对政府组织的社会保障的需要越来越迫切。

中国养老保险制度的改革趋势

基于以上所存在的问题与弊端，提出以下应对策略：

（一）扩大基金来源的渠道，建立多层次的养老保险体系。提高养老金保值增值的能力，实行国有资产变现，发行社保长期债券，进入资本市场等措施，把社保基金做大。

（二）.积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险。强化个人自保的意识，加强企业和个人对养老保险的责任与义务。使得养老保险的各个支柱都得以发展和完善，为建立多层次的保障体系打好基础，为降低基本养老金的替代率，促进个人账户实账运行创造足够大的活动空间。

（三）.逐步做实个人账户，解决个人账户的“空账”问题。第一建立账户分立制，建立个人账户专管体系。将个人账户从社会统筹金中分离出来，实行账户分立，从而避免社会统筹向个人账户“借”的风险。第二，建立专门的基金管理机构来负责个人账户基金的管理与营运，以确保其保值增值。

（四）建立农民工的养老保障体系。一项社保计划应该和能否覆盖哪些人群，是由社会的生产力发展水平，劳动力市场发育状况和政府行政管理能力所决定的。根据我国经济发展的现状和趋势来看，养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体，而农民工正是这一过程中非常庞大而且不容忽视的一个群体。应该立即建立有关将农民工纳入养老保险框架之内的法律法规，将其纳入养老保险的范围之内。这样一方面可以扩大社保尤其是养老保险的基金来源；另一方面，又可以在一定程度上缓解农村老龄化带来的养老危机，因为一旦农民工为社保网络所覆盖，他们才会有“精力”去考虑如何提高父母辈老人的福利水平问题。

（五）全面推进多层次养老制度体系建设

建立多层次养老制度制度体系，是我国的文化传统和现代社会保险机制的要求，应全面覆盖无力缴费的贫困人口的社会救济、社会基本养老、企业年金、商业寿险、家庭保障等多层次养老保障制度模式。第一层次：加大基本养老保险的执行力度。由政府、企业和个人三方供款的模式，即企业和个人为主，政府提供补贴，实行现收现付筹资方式。通过提高企业和个人的参保意识、加大执法力度等措施，不断提高参保率。由国家行政部门管理，执行保障和再分配功能。推行激励机制，对于多缴费者可以多领取相应的养老金。第二层次：鼓励企业为员工建立企业年金保障。由政府提供优惠政策，实行劳动权利与义务相结合的原则，由企业为主，个人为辅供款，实行积累制筹资方式。对象为企业职工，执行保障和储蓄功能。实行激励机制，保证缴费者退休后有更高的生活水平和更为充分的保障。第三层次：积极发展商业寿险保障。采用自愿性，由政府提供政策，个人具有经济能力和偏好选择，实行积累制筹资方式。对象为高收入人群，是在具有了基础保障之上的更高层次的保障。执行保障和储蓄功能。政府可视经济发展需要，给予政策扶持。第四层次：传承家庭养老保障。家庭成员对老人的赡养是互惠互利关系的体现。年轻一代对父母提供照顾，也为自己将来获得子女照顾创造了道德基础，这种供养与反哺的循环使家庭养老能够延续。

（六）扩大非缴费型和基本养老覆盖范围

扩大覆盖范围，是基本社会养老制度的一个基本目标。目前扩大覆盖范围的政策是出于制度内的资金不平衡的需求，缺少统筹机制。这种以扩大覆盖面为手段来缓解养老保险基金压力的政策背景，使非国有企业产生了其缴费将被用作于退休人员较多的国有企业，进行实质上是现收现付性质的收入转移支付的预期，而与此同时，国家又没有对非国有企业及其缴费相对应的养老金承诺做出制度化的、具有法律效力的保证。制度漏洞是造成覆盖率不足的一个重要原因。很多国有、集体企业使用农村、外来劳动力临时工，非公有制企业职工、城镇个体工商户及其雇工、城镇自由职业者、农民工，大部分没有纳入养老保险覆盖范围

（七）重新界定政府在养老保险体制中的职能

造成当前我国养老保险体制出现“所有者缺位”的现象，很大程度上是政府直接管理过度的结果。当前个人帐户中的养老基金完全是由政府的社会保障管理部门管理的，政府既是监管者，同时又是帐户的直接管理者。在这种情形下，个人帐户中积累的基金难以得到有效地运作。因此，应当将政府的管理职能限制在社会统筹这一大块，即现收现付部分；而个人帐户中的基金部分，则可考虑借鉴国外管理养老基金的成功经验，成立养老基金会组织来管理个人帐户中的基金，基金会组织应当是专业化的基金管理公司。并且，为了保证养老基金的管理效率，这样的基金会应当是竞争性的，即成立多个基金会组织，职工可自主地选择决定加入哪一个基金会，也可自由地退出。政府间接作用的增强则表现在加强监管职能方面。政府的社会保障部门应对基金管理公司进行严格的监督，定期考核其绩效和风险管理水平。

（八）建立城乡有别的养老保障模式

我国的社会养老保障制度体系由非缴费普惠性养老模式、缴费性基本养老保险模式、企业年金及个人寿险储蓄性养老模式和家庭养老等多层次构成。其中缴费性基本养老保险和商业寿险产品的目标主要是城镇从业人员，是养老保障是发展的主体。企业和个人寿险储蓄安排的养老保障将成为城镇退休人员晚年生活的补充性质资金来源，也是提高退休生活质量的重要保障。

重视对我国养老保险制度的改革，推动中国养老保险制度的完善迫在眉睫。政府要加快制度方面的建设，社会大众和企业要积极落实各项政策，要提高养老保险方面的知识，学会维护自己的利益。只有各界共同努力，我国才能建立期更完善的养老保险体系，我们的社会才正在做到“老有所养，老有所依”。

浅谈中国的养老保险 篇2

保险业是一个十分依靠营业员与客户做面对面沟通的传统行业, 信息化手段的普及以及降低成本的压力, 让保险公司不得不走上互联网B2C新领域, 面临新的竞争对手。保险公司或新型的网上保险中介机构通过互联网为客户提供保险产品和服务信息, 并实现网上投保、承保等保险业务, 已经成为我国保险业信息化的主流。

一、网络保险在中国的发展

我国的网络保险始于1997年, 网络保险在中国的发展可以分为以下三个阶段:

1.1997年至2000年。1997年中国保险学会与北京维信投资顾问有限公司共同发起成立了我国第一家保险网站———中国保险信息网, 该网站于同年11月28日为新华人寿促成了国内第一份网上保单, 实现了我国网络保险零的突破。

2.2000年至2002年。2002年之后我国的网络保险实现了从无到有并不断壮大的跨越式发展。2000年3月9日, 太平洋保险北京分公司开通首家保险营销网站“网险”, 推出了包括个人网络保险和企业网络保险在内的30余种网上投保险种, 实现首月保费收入99万元, 展现了网络保险市场的巨大潜力。2000年6月, 平安保险的PA18网上交易平台 (www.PA18.com) 建成, 并于8月正式开通;太保和泰康人寿也几乎同时开通了自己的全国性网站, 打响了我国网络保险市场的争夺战。

3.2002年底至今。2002年11月, 中国人保的网上保险平台 (www.e-picc.com.cn) 投入运营, 客户通过该网站不仅可以购买意外险、车险、家财险, 还可以享受网上支付、保险卡注册、保单验真、咨询报案等服务。截至2005年底, 31家中资保险公司有26家开通网站, 41家外资保险公司 (包括分公司、代表处) 开通中文网站的有28家, 总共54家公司开通网站, 比例占全部保险公司的75%。

二、中国网络保险与主要发展国家之间的差距

网络保险在美国、英国等保险业和IT业发达的国家已经逐渐被人们接受。全球最大的保险及资产管理公司之一的法国安盛集团, 1996年就在德国试行了网上直销, 目前约有8%的新单业务通过互联网来完成。2000年7月, 日本还出现了首家完全通过互联网推销保险业务的保险公司。世界第二大再保险公司瑞士再保险公司则宣布, 电子商务帮助该公司平均每年节省7.5亿瑞士法郎。现在美国几乎所有的保险公司都已实现网上经营, 一些险种网上交易额已占到30%~40%的市场份额。据统计, 美国网上保险费在1997年已达3.9亿美元, 2001年, 预计网上保险业务规模将会达到11亿美元。另据美国独立保险人协会估计, 今后10年内, 31%的商业保险业务和37%的个人保险业务将通过全球互联网实现。

虽然, 网上保险正逐渐成为未来保险业务重要的营销渠道和新的增长点。但是, 相比国外, 网上投保在中国的发展缓慢。2005年全国保险业保费收入为4927亿元, 其中电子商务保费收入为57亿元, 仅占0.6%, 2006年网上保费也占不到整体保费的2%。

国内保险业的“互联网化”水平显然与国外相比相距甚远, 同时也说明发展的空间是巨大的。过去7年国内电子商务还没有成熟的时间, 保险业姑且没有停止在互联网上的投入, 可以预见的是, 在电子商务更加成熟的未来7年里, 保险业的“互联网化”将更明显。

三、网络保险发展的制约因素

1.宏观方面。一是国家相关法律不完善。有关电子商务的立法还比较滞后, 网上交易的法律效力及电子商务过程中诸如网上安全、客户隐私保护等问题尚未解决, 限制了网上保险的长足发展。二是国家相关政策因素不明晰。目前我国的信息化政策, 特别是发展电子商务有关的政策还不够明朗, 相应的标准、法律、法规很不健全, 跨部门、跨地区的协调存在较大问题。三是相关环境及网上保险技术还有所欠缺。第一是网上支付系统不完善, 这被视为网上保险发展的瓶颈。第二是网上安全认证问题可靠程度不高。在线保险交易过程涉及到保险标的风险状况等商业机密、人身隐私和有关支付方面诸如银行账号、客户密码等敏感信息, 一旦泄漏, 后果不堪设想。

2.微观方面。一是承保险种单一化;二是产品标准化问题尚待解决;三是保险公司自身信息化水平的制约, 我国的保险公司多因技术、人才、资金等方面的制约, 信息化的建设亟待加快和改进;四是专业经营人才缺位。电子商务是一项全新的、具有革命意义的技术进步, 加之网络保险发展到更高层次必然对传统经营模式提出人才、管理、技术、法律等方面的挑战, 如果没有较高的综合专业水平与计算机水平, 难以适应高科技发展的要求。同时, 保险企业的电子商务离不开保险企业核心业务的支持, 离不开保险企业管理模式的再造。而目前我国的保险从业人员整体素质有待提高。

四、网络保险发展的有利因素

1.政策因素。2006年6月国务院发布的《关于保险业改革发展的若干意见》明确提出, 保险业要运用现代信息技术, 提高保险产品科技含量, 发展网上保险等新的服务方式, 全面提升服务水平, 网络保险的地位逐步得到提高。

2006年9月中国保监会根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》和国务院的要求, 组织编制了《中国保险业发展“十一五”规划纲要》, 明确指出要推广保险电子商务。

2006年12月27日保监会印发了《中国保险业发展“十一五”规划信息化重点专项规划》, 又一次对保险电子商务的发展做出了明确规划。提出“十一五”期间保险电子商务建设的目标为“保险电子商务基础设施建设基本完成, 应用范围不断扩大”。

2.市场因素。保险业快速发展为开拓网络保险奠定了基础。自2000年以来, 我国的保险业快速发展, 2006年实现保费收入5641.44亿元, 是2000年的3.53倍, 年均增长23.42%, 平均每年新增保费673.88亿元。保险密度和保险深度也由2000年的126.21元/人和1.79%增长到2006年的429.18元/人和2.69%。保险业的迅速发展为网络保险的发展奠定了基础。

3.成本因素。第一对于保险机构而言, 尽管各保险公司通过网络获得的保费收入占比很小, 但是网络平台在信息咨询和产品宣传方面为投保者节省的成本正逐步体现出来。特别是非寿险公司, 电子商务提高了保单销售、管理和理赔的效率, 而网上销售可以直接减少销售费用, 非寿险公司的销售成本平均占保费收入的12%~26%。电子商务使整个保险价值链的成本降低60%以上。第二对于投保人而言, 保险公司可以通过网络保险为广大投保人提供大容量、高密度、多样化的专业信息, 以及更加快捷便利的全天候、个性化服务, 投保人因而可以节省大量的时间、交通成本等。同时投保人还可以获得更加高质量的服务。保险消费者不仅可以免去和每家保险公司、保险代理打交道的环节, 而且在投保后还轻松获得在线保单变更、报案、查询理赔状况、保单验真、续保、管理保单的服务。

4.网络迅速发展为开拓网络保险创造了动力。互联网是网络保险的载体, 近年来我国互联网的迅速普及和网络用户的激增, 将对网络保险的发展产生积极的推动作用。中国是世界上信息通信业发展最快的国家之一, 按照信息产业部“十一五”规划, 到2010年, 中国互联网用户数有望达到2亿, 年均增长8%, 普及率为15%。截至2007年9月, 中国互联网用户达到1.72亿。在07年上半年, 这一数字为1.62亿。其中有17.38%的网民希望通过网络得到金融、保险服务。网民增长速度很快, 上网人数平均每个季度递增8%。网民逐步显现出年轻化、知识化的特征, 并且平均收入水平较高。

5.电子商务相关法规的完善为网络保险提供了保障。2005年以来随着《电子签名法》、《电子支付指引》、《电子服务认证管理办法》等相关规定的陆续实施, 网络营销中电子单证的有效性和合法性得到确认。电子商务的快速发展对网络保险也将有积极的促进作用。

在电子支付问题上, 在2005年10月由中国人民银行制定的《电子支付指引 (第一号) 》提出指导性要求的基础上, 2006年3月由银监会实施的《电子银行业务管理办法》和《电子银行安全评估指引》则进一步完善电子商务网上支付的相关法规, 为网络保险的保费支付问题提供了可靠的保障。困扰保险电子商务的身份认证、电子保单及在线保费支付等问题逐步得到改善, 网上投保可以完全脱离线下流程, 实现在线支付保费, 电子保单也可以作为投保人理赔的凭证。

6.保险电子商务电子化的应用有助于整合保险公司现有渠道资源。国内各大保险公司都具备了B2C平台, 在线营销能力成为常规配备, 各家都有或多或少的个人保险产品实现网上销售, 竞争已从线下延伸到了线上。保险电子商务并不只是公司电子商务部门的事情, 它涉及到公司内部的各个部门。电子商务的成功实施需要其他部门的支持, 同时电子商务的应用也给公司内部的流程优化和再造提供了很好的机会。

保险电子商务绝不只是在网上卖出保险单那么简单。成功的电子商务应用必然要借助电子商务的契机对公司进行一次比较全面的重新认识与改进, 使得信息技术的应用更加富有效率。

五、中国网络保险的发展对策

1.提高保险公司对电子商务未来发展潜力的认识深度。在电子商务的影响下, 保险公司正面临着越来越激烈的竞争。对它们来说, 不对保险电子商务带来的挑战有所准备肯定会逐步在竞争中处于劣势, 但如果没有经过全面的考虑就仓促开发自己的电子商务系统, 也很可能会对公司的长远发展造成伤害。

2.加大保险产品以及网上交易方式的宣传力度, 提高保险认同度。目前我国18岁到35岁的网民比例达到65.3%, 与保险客户的年龄结构在一定程度上是重合的。保险的认知度与教育程度一般有正相关的关系。目前, 网民的文化程度为大专的比例占23.3%, 本科及本科以上的比例为28.5%, 二者累计51.8%, 随着时间的推移, 这一比例仍有逐步提高的趋势。网络保险应利用这一契机, 加大保险产品以及网上交易方式的宣传力度, 提高保险产品和网络保险的社会认知度, 促进网络保险的发展。

3.完善网络保险的相关法律法规。随着网络保险的发展, 与互联网相关的保险产品将不断涌现, 其经营过程中的安全问题、以及索赔欺诈问题等, 终究需要法律法规的约束, 建立并完善相关法律法规是防范网络保险风险、促进网络保险健康发展最为有效的途径。首先, 法规的完善应该从《保险法》入手, 我国现行的《保险法》对网络保险没有相关的规定;其次, 现行的与互联网相关的法规也需要对与网络保险相关的信息安全、网络管理、金融结算等条款进行相应的完善;最后, 从银行业的经验来看, 目前我国的网上银行业务有专门的《电子银行管理办法》进行监管, 因此, 从长期来看, 出台一部专门的网络保险相关法律进行监管是十分必要的。

4.推进保单条款标准化、通俗化建设。网络保险营销的关键在于能否用通俗的语言传递给投保者全面准确的信息。2005年11月, 中国保监会正式发布了《人身保险保单标准化工作指引 (试行) 》, 对人身保险保单册和人身保险条款, 初步提出了统一的要求。但是, 目前只有少数几家保险公司推出了通俗化保单。

目前就多数保险险种来说, 由于其条款充满专业术语, 对保险责任、除外责任、疾病定义等重要术语也缺乏统一清晰的解释, 使投保者难以理解自己的权利义务。因此, 保监会有必要进一步推进保单条款标准化、通俗化建设, 并加强对保险公司保险合同的审批力度, 使保险合同的内容和形式更加规范, 同时通俗化工作进一步引向深入, 在保护消费者利益的同时促进网络保险的发展。

5.战略性人才储备。网络保险是一项专业技术性强、管理难度大的业务, 迫切需要一支高素质、专业化的人才队伍。应该在开展网络保险业务的同时, 不仅在公司内部着重加强对网络保险专业人才的培养, 而且各保险机构要建立与网络保险相关人员的专业培训体系, 提升网络保险队伍的专业素质, 并有计划有步骤地从国外及其他与健康保险相关的领域引入专业人才, 建立起我国网络保险市场需要的复合型人才。

摘要：随着电子商务在全球的飞速发展, 保险业与互联网的结合已成为一种国际趋势。网络保险在中国应运而生。但是, 目前网络保险在中国的发展与主要发展国家还存在一定的差距。网络保险可以提高保险销售效率、降低销售成本、改变竞争方式等。当前我国发展网络保险还存在相关法律、政策、网络技术、险种限制、专业人才等诸多因素的制约。加快发展网络保险, 必须提高认识、加大宣传力度、完善相关法规、推进条款通俗化标准化建设、实施战略性人才储备。

关键词：网络保险,电子商务,发展

参考文献

[1].中国保险业发展蓝皮书 (2006)

[2].王梓木.论我国保险业电子商务发展的战略

浅谈中国的养老保险 篇3

关键词 养老保险；发展；阶段；社会保障；问题；制度

自从建国以来，中国的养老保险制度已经走过了六十多年的历程。在此发展过程中，中国逐渐摸索出了一条适合中国国情的社会保险制度。

一、中国养老保险的发展历程

（一）家庭养老阶段

在古代封建社会的自然情况和社会条件之下，一般都是以家庭为单位进行生产生活，各个成员都各自分工比较明确，父母亲养育子女，子女反过来孝敬老人。这种在小农经济社会，以家庭为最基本单元，承担抵御各种社会风险的责任的现实情况造成了“养儿防老”的思想在广大民众心目中根深蒂固。这种模式稳定性较差，并且很难全面地抵御出现的突发情况。在家庭养老阶段，家庭的经济收入情况及生活水平在很大程度上影响着养老保障的全面性，不管是在古代社会还是现代社会，只要家庭存在，家庭养老保障就必然存在并发挥其保障功能。

（二）以集体保障为主体的社会养老保险阶段

我国养老保险制度始建于50年代初期。第一阶段，从1951年开始到“文革”前。1951年2月26日，中华人民共和国政务院颁布了我国历史上第一部全国性社会保障法规——《中华人民共和国劳动保险条例》。经过十多年的努力，我国养老保险制度初具规模，基本实行了全国统筹。1966年，文化大革命开始，在此期间社会各界的各项工作都遭到了破坏，社会保险制度也损失严重。1969年2月，财政部发布《关于国营企业财务工作中几项制度的改革意见（草案）》，宣布“国营企业一律停止提取劳动保险金”，“企业的退休职工、长期病号工资和其他劳保开支，改在营业外列支”，从而取消了社会统筹的养老保险制度，使之变成了企业保险，形成了以集体保障为主体的社会养老保障制度。

（三）社会养老保险阶段

社会养老保险模式是由国家、企业和个人共同建立的由多种形式构成的养老保险体系。随着我国政治、经济各方面的飞速发展，养老保险制度也与时俱进，不断变化和调整，养老保险更加社会化。经过多年的不断发展，养老保险模式越来越顺应我国国情，社会养老保险日趋成熟。

二、中国养老保险发展存在的问题

（一）人口老龄化严重，养老保险压力大

我国人口多，基数大，尤其是计划生育政策的实施及人口平均寿命的延长使得我国人口老龄化现象严重。我国在经济还不算发达的情况下进入了老龄化社会，并且不到20年的过渡期也比西方发达国家的100年要短很多。

人口老齡化的不断加剧，使养老金支出越来越多，但是养老保险基金供应却相对不足，因此，加大了基金收支赤字，给社会养老造成不小的压力。

（二）农村养老保险制度不完善

由于历史原因，我国经济发展水平、收入及消费能力、经济结构等诸多方面城乡之间都存在着较大差异。因此，城市与农村形成了两种不同的养老保障制度。近年来，越来越多的农村居民外出务工，流动人口增多，出现很大一部分因政策问题参保困难群体。城市化进程加快，城乡差异也使农村家庭保障问题不容小觑，农村人口对社会养老保障的需求越来越迫切。

（三）养老保险覆盖面较窄，参保率不高

1995年，国务院决定建立集体养老保险制度，我国养老保险参保范围逐步开始扩大。2005年12月国务院颁布了《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》提出要：“城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加。”这使更多的劳动者享有养老保险保障政策。国有企业和集体企业参保率很高，基本能做到全部参保。其他个别企业参保率不高。此外，部分个体户和自主经营人员对养老保险认识不足，或者因其职业的不稳定性导致收入波动，经济原因也影响了参保率。

三、对改善中国养老问题的相关建议

（一）适当提高退休年龄

退休年龄与养老金的发放有着密切的关系。退休年龄越低，领取养老金时间越长金额越多，反之退休年龄提高，领取养老金时间缩短，金额相对减少。所以退休年龄也成为了影响养老保险制度的基本要素之一。我国退休年龄相对偏低，加上生活和医疗健康水平的提高造成我国人口的老年抚养比不断攀升，造成我国养老负担正在逐年加剧。因此，可以阶段性提高退休年龄，降低老年抚养比例，减轻养老金发放的沉重压力。

（二）偏重农村养老保险制度的完善

我国是农业大国，农村人口占有相当大的比重，但是农村经济发展远不如城市，并且各地区经济水平存在较大差异。因此，在全国农村开展大规模的统一的养老保险制度并不现实，只能在经济比较发达省市和地区进行试点实施，然后逐步扩散，向经济欠发达地区发展。对于经济发展状况较好，农民收入水平较高的地区可以鼓励个人多缴费，以个人账户为主，统筹兼顾。而经济相对落后贫困的地区，则需要政府发挥更大的支持作用，以保障居民养老水平。

（三）建立相应的法律法规

我国目前对于社会保障制度并没有像在其他方面一样有比较全面严格的法律规定，需要出台全国统一的社会保障法。有关养老保险法律的制定和完善，会使农民的权益得到极大的保障。国家和政府可以依法对欠缴费的企业和部门进行责任的追究。法律的制定要遵循我国的实际情况，从人民所需的根本出发，着眼长远发展，执法要公平公正，平等彻底。

虽然当前社会经济大繁荣大发展，国民生活水平与质量大幅度提升，但总体而言，老年人依旧属于社会弱势群体，其晚年生活除了子女的赡养之外理应得到社会更好的关照和保障，建立健全良好的养老保险制度对于我国社会团结稳定、经济繁荣发展、维护最广大人民的根本利益都有着重大意义。

参考文献

[1] 刘澍.中国养老保险体制改革、发展与实践研究[J].吉林金融研究，2012（3）.

[2] 林萍.中国养老保险制度现状分析[J].吉林省经济管理干部学院学报，2006（5）.

[3] 朱亚军.中国养老保险制度研究[D].2011（3）.

[4] 谢光义.论中国养老保险制度改革和发展对策[J].金融经济.

[5] 刘钧.社会保障理论与实务[M].北京：清华大学出版社，2005（3）：172-173.

[6] 马红鸽.中国养老保险现状与对策研究[J].西北农林科技大学学报，2006（11）.

[7] 雷治.构建我国基本养老保障制度的思考[J].漳州师范学院学报，2008（3）.

[8] 黄子平.我国养老保险的制度评析与思考[J].理论学习，2010（8）.

中国养老保险存在的问题 篇4

摘要：伴随着社会经济的发展，人口的不断增多，人口老龄化等社会现象的不断出现，中国养老保险制度也应运而生。虽然中国的养老保险制度对中国产生了一定的积极意义，但其还存在覆盖范围狭窄、社会化程度低、保障标准低、资金来源不尽合理、管理不规范等问题。针对这些问题采取加快经济发展，及其有关法律等的相应措施，以使的中国养老保险制度更加完善和进一步发展。

关键字：养老保险

退休年龄

养老基金

基金管理

正文

养老保险制度是人类理性的面对衰老、死亡而建立的保障制度。一个国家养老保险制度的建立，是社会生产方式、经济发展水平、政治和思想文化传统等多方面综合作用的结果。养老保险制度是指国家根据一定的法律、法规对劳动者达到法定法定退休年龄并从事某种劳动达到法定退休年限，由国家和社会依法给予帮助，以维持其老年基本生活的一种制度。养老保险制度是针对劳动者年老、丧失劳动能力这一风险而建立的社会保险项目，是社会保障制度的重要内容。

中国是一个人口大国，随着社会经济的发展人口老龄化问题日益突出，65岁以上的老人的数量大量增加，而我国计划生育政策的实施使得现在家庭独生子女的现象凸显，出生率下降，年轻的工作人口不断减少，工作人口负担的老年人口数量越来越多，子女赡养老人的负担越来越重。中国老年抚养指数超出了同等人均国民生产总值的老年抚养指数的国际水平，这就意味着中国所承受的老年抚养指数超出了国际上同等经济发展水平的其它国家，或者说，人口老龄化给中国经济造成的压力高于其它发展中国家。大部分工业化国家早在老年人开始消耗大量国家资源之前就实现了繁荣，而中国在没有实现经济的繁荣之前就面临着严峻的老龄化，即“未富先衰”现象就比较严重，养老问题是社会所面临的重要问题。在人口老龄化和人均寿命延长的情况下，越来越多的老年人退出劳动生涯，他们的健康、经济等问题也会不断增加，需要社会提供帮助获得社会保障。

一、中国养老保险中存在的问题

自中华人民共和国建立以来，我国养老保险制度得到不断的完善和发展，在缓和各利益群体的矛盾促进社会公平，保障老年人的生活，减轻年轻人赡养老年人的负担，加强社会稳定方面有一定的作用，但我国是一个发展中国家，经济发展水平还不够高，而且城乡二元结构明显、东西地区经济发展极不平衡、农村人口众多，公民户籍、工作单位所有制与职业身份的不同，因此在中国养老保险体制中也存在许多问题。

第一，法定退休年龄偏低。与国际上其他国家相比我国的法定退休年龄偏低，国际上大多数国家的法定退休年龄为男性是65岁，女性为62岁，其中丹麦男性为67岁，女性为62岁。在我国男干部和工人的退休年龄均为60岁，女干部和工人的退休年龄分别为55岁、50岁，而对于特殊工种的职工，如从事高空、高压等重体力或对身体有害工作的工人，累计工龄在8至10年的可以提前五年退休，我国人口众多，而随着社会经济的发展，人民生活水平提高，医疗服务设施的加强，人口的寿命不断延长，不仅造成代际之间负担的不平等，同时对养老保险制度的财务可持续性构成威胁。

第二，养老基金问题。“空账”问题不断加剧。在以往的计划经济体制下，我国实行的是“低工资，高福利”的政策，本来属于劳动者必要劳动应计入职工工资的养老保险费用，却以高税收的形式上缴国库，并未形成养老保险基金，而是集中在国有资产中，因此，政府应承担对老年人的养老义务，即形成了养老保险中的“历史欠债”。伴随着人口老年化进程加快，国有企业改制，一批职工提前退休。一方面造成养老基金收入减少；另一方面，养老基金的指出不断增加，造成入不敷出的局面。我国养老保险资金来源主要是以人民个人为主，集体次之，国家为补充，这使得国家和集体所体现出来的社会责任过小，不仅造成资金不足，降低了保障标准，而且也影响了人们参加养老保险的积极性，增加保障工作进行的难度。

第三，养老基金管理不完善。养老基金管理的好坏，不仅和职工退休时经济保障是否能够实现有这密切的关系，而且影响养老保险制度对于人们吸引力的大小。但目前我国并没有真正建立起养老基金保值增值的有效机制，自然中断缴费人数不断增多，没形成健全的法律制度对养老基金进行有效的规范和管理，在养老金的使用中没形成严格的监管制度，养老金的使用透明度不高，养老金的挪用、贪污等现象存在，全国近12年以来，仅基本养老保险金被挤占挪用的就达100亿元。违规挪用资金的单位主要是地方各级政府和社会保险经办机构，由政府直接动用或批准动用的资金占违纪金额总数30%以上，这些现象严重削弱了人们对于养老保险制度的信任。

第四，实施范围狭窄，覆盖面小。我国社会养老保险体系以城市和农村为界限划分为明显的两个板块。据统计，占我国人口70%的农民，只享有社会保障支出的10%左右，而占总人口30%的城市人口却享有将近90%的社会保障支出。到1996年年底，全国仅有14%的县、市进行了农村社会养老保险的试点工作，34%的乡镇建立了农村社会保障网络，26.5%的村建立了社会保障基金会。其中，参加农村社会养老保险的农民仅占适龄投保人数的14.5%。这些数字表明了养老保险的覆盖面很小。并且我国社会养老保险制度带有强烈的户籍、职业身份烙印。城镇企业单位退休人员在养老待遇方面与事业单位，尤其是机关单位的退休人员有较大的差距。

第五，干部和群众在享受集体补贴方面差距过大。在我国公职人员在社会保障方面享有比普通人更为优厚的政策。虽然《基本方案》规定：“同一投保单位，投保对象平等享受集体补贴”①。但是，在社会养老保险的实行过程中，同一个行政村的干部和群众是不平等的享受社会集体补助的。参加投保的绝大多数村是补干部，不补群众，就算补给群众的也是补给干部的金额多，补给群众的金额少。群众一年仅补助3至5元，而干部可达数百元甚至是上千元。这样的差距进一步加大社会不公平现象，强化了农民对农村社会养老保险的抵触心理。

二、应对的措施

建立完善的养老保险制度是社会经济发展的必要，是维持社会稳定，提高老年人生活水平，减轻青年人的负担，缓和人口老龄化带来的问题。建立具有中国特色的养老保险制度是中国经济体制改革的必要求，也是市场经济机制逐步完善的制度保证。中国养老保险制度的改革是伴随着经济体制的改革而逐步展开。针对中国养老保险制度中存在的问题，采取相应的对策，使得中国的养老保险制度更加完善，使得中国的社会主义更加公平、完善、和谐。

第一，适时调整职工退休年龄：现行退休年龄是新中国成立初期确定的，当时平均人口寿命是42岁。目前，我国平均预期寿命已达72岁，退休年龄应根据预期平均年龄增长而提高，国际上已普遍呈现提高退休年龄的趋势。由于我国劳动力市场供需矛盾的突出，短期内无法提高目前法定退休年龄，但可以先从男女同龄退休开始，经过较长时间的过渡，最终达到整体提高退休年龄的目的。一般情况下，社会平均工资水平是逐年增长的，退休越晚社会养老金给付水平越高，养老保险基金投资收入也会随着绝对值和投资期限增加而提高。因此逐步提高退休年龄，对于增加企业职工养老保险交费，提高养老保险基金的投资收益，增退休金收入，减轻社会养老保险的给付压力都有中要意义

①郭士征 著《社会保障学》 上海财经大学出版社2004年版 第149页

第二，加快我国经济的发展，提高我国经济发展水平。经济发展水平直接影响着社会保障基金的多少，社会保障水平的提高依赖于经济的发展，因此加强和完善中国的养老保险制度的根本在于加快我国经济的发展。经济发展的程度决定着养老保险的水平高低，而我国经济又不发达，这就要求我国全力加强经济的发展。加大财政支出力度，多渠道筹集养老保险资金。养老保险的财政资金虽然主要来源于单位和个人的缴费，但国家财政支持是不可缺少的，由于养老保险的法定地位，政府有义务对养老保险基金提供财政支持。同时可以通过多渠道筹集资金解决隐性的财务问题，如：国有企业公司化改革过程中的售股变现收入，中小企业拍卖、租赁所得收入，国有房产的销售、租赁所得收入，新增税收以及调整财政支出结构的结余部分，政府发放特种债权等的收入等等。这些有利于解决养老保险制度中的资金问题。

第三，加强各级政府的领导与支持。任何制度都是通过各级政府领导人民群众贯彻执行的，各级政府的领导和支持是完善养老保险体制的关键。养老保险制度是一项涉及面广、政策性强、难度较大的工作，光靠一个部门是无法行得通的，只有党委、政府高度重视，切实加强领导，把组织、引导、支持养老保险制度的实行当做政府行为才能保证养老保险事业的顺利发展，因此各级政府及有关部门应当从全国社会经济稳定发展的全局出发，切实增强我国养老保障体系建设的急迫感和责任感，把建设完善的养老保障体系列入重要的议事日程。纳入国民经济和社会发展规划，认真研究加快建设农村养老保险体系的政策措施。

第四，开辟社会保障基金增值渠道。全国社会保障基金是养老保险等各项社会保障得以实现的重要财政支持。社会保障基金投入运营并获得收益，是增加基金支撑能力的重要措施，可用于弥补日前缴费和未来支付增长所需资金之间的差距。因此，要抓紧开辟基金投资增值的新渠道：一是可以购买在证劵交易所上市的基金间接入市，使社会保障基金分享社会的发展成果；二是委托实力雄厚的、规模大的商业银行或其他金融机构增值，由金融机构承担风险；三是根据基金收支情况，将暂时不用的基金通过资本市场拆借给商业银行等金融机构，享受优惠利率；四是选择前景良好、收益高，且比较稳定的基础设施建设项目，如能源、交通等行业进行投资，以保证较高的投资回报。

社会养老保险基金是职工的“活命钱”，是社会稳定的物质基础，必须加强监督管理，确保专款专用和保值增值。建立劳动保障、财政、银行、审计四位一体的监督体系，即对基金投资运营实施监督，也对未投入运营的基金存量实施监督，确保整个基金的安全运行和增值。结束语

养老保险制度是一种利国利民的制度，它的目标是实现劳动力老有所养，减轻年轻人的经济负担，国家依法给劳动力老年退休后一定的物质帮助，使其仍有稳定的收入来源得到社会的尊重，依然可以体面的生活安度晚年。养老保险制度有利于国家的安定。因此，我们要不断的发展经济，不断完善我国的养老保险制度，使我国的劳动力老有所养。

参考文献：

[1]刘钧 著《社会保障理论与实务》 清华大学出版社 2009年版 [2]赵曼 著《社会保障》科学出版社2010年版

浅谈中国的养老保险 篇5

专业论文

提高中国城镇养老保险统筹层次的思考

提高中国城镇养老保险统筹层次的思考

摘 要：目前中国大多数地区的养老保险基金统筹停留在市县一级，这在很大程度上影响了社会保险基金的调剂功能，也使各地间养老保险基金的筹集和支出呈现较大的差异，从而不利于城镇统一养老保险制度的形成。因此要尽快提高统筹层次，并尽早过渡到省级统筹。主要从目前中国养老保险统筹层次的现状、问题及其产生的原因等方面进行分析，探讨如何更加切实有效地提高养老保险统筹层次以及逐步完善全国养老保险统筹机制的对策。

关键词：养老保险；统筹层次；省级统筹

中图分类号：F840 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）31-0078-03

当前，改革开放持续深入，社会主义和谐社会建设不断推进，保障和改善民生成为举国关注的热点问题。党的十八大报告中鲜明指出：加强社会建设，必须以保障和改善民生为重点。民生问题是直接关系到人民最根本利益的现实问题，而城乡居民的社会保障体系建设是解决民生问题的重要途径，关注养老保险、提高养老保险基金统筹层次有利于保障人们的基本生活权益，维护人们的最根本利益，有利于社会主义和谐社会的构建和全面建成小康社会的实现。统筹层次的提高是建立全国统一的公平竞争市场体系的必然要求，是保障劳动者权益的必备手段，是构建社会主义和谐社会的重要工作之一，全社会都应该对养老保险统筹机制重视起来。但是，目前中国养老保险统筹层次还比较低，难以实现养老保险基金跨省跨区流动，没有真正惠及每一位受保人。2008年至今，中国共有17个省、县、市、自治区名义上实行养老保险省级统筹，十个左右的省区以地市级统筹为主，其余的省区仍然以县级统筹为主。可见中国养老保险的统筹层次很低，养老保险被分割为2 000多个统筹区。

一、中国城镇养老保险统筹层次低的具体表现

（一）社会公平难以实现、养老保险税难以开征

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养老保险以市（县）级统筹为主的现状，造成养老保险制度的人为分割，与其“保险属性”相违背，使得社会公平难以实现。由于各地在经济发展水平、养老保险负担方面存在差异，社会保险统筹层次过低不利于社会保险风险在更大的区域内分散，也不利于地区间收入再分配，甚至拉大了地区间的收入差距。并且，为弥补基金缺口，实现“两个确保”，国家财政对养老保险基金收不抵支的地方进行财政补贴，这实际上动用一般的财政收入弥补只覆盖正规就业者参加的基本养老保险制度的收支缺口，让所有人出资为制度内部分社会强势群体办社会保险，造成制度内外人员的不公平，加剧了全社会的分配不公。

（二）养老保险基金调剂能力被削弱

养老保险制度的有效运行需要足够数量的同质风险，养老保险统筹层次过低意味着基金筹集范围有限，筹集对象少，从而导致养老保险基金总量少，无法达到分散风险的目的。各地社会经济情况不同造成养老保险基金缴费基数、缴费率以及制度抚养比不同，在养老保险制度运行中出现了统筹区域社会保险基金“赤字”与“结余”并存的现象。中央财政每年都为“赤字”而提供大量财政补贴，结果是出现了基本养老保险基金总量结余的同时财政补助支出逐年增加的尴尬局面。

（三）养老保险关系持续困难

市场经济的发展，使得劳动力跨地区流动成为经常性的行为，但是社会保险关系的转移却存在着制度性的障碍。就养老保险来说，在现行制度下，跨统筹区域转移不能转移统筹账户的基金，只能转移个人账户基金积累：如果养老保险关系从待遇低的地区转到待遇高的地区，区域间的待遇差额由谁来承担又是一个难题。因此，在转移社会保险关系时，存在着“转出地”与“转入地”的博弈。社会保险关系的“转出地”获得了转出劳动力社会统筹账户基金积累，而“转入地”要承担转入者退休后几十年的养老金支付，增加了“转入地”的未来债务。二者之间的地方利益博弈使得“转入地”、“默认”转出，而“转入地”不愿意接受统筹区域外转来的社会保险关系。因此，许多地方人为地设置壁垒，对转移人员的身份进行限制，或者采取征收

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养老保险超龄废等做法来控制社会保险关系的转入。

（四）农民工参保不便

目前以市（县）统筹为主的社会保险制度，成为阻碍农民工参加养老保险的主要制度性障碍，但是当工作岗位发生转移时，却产生了大量的退保现象，这种现象的出现是与农民工参加养老保险的初衷相违背的。养老保险统筹层次过低，养老保险关系接续困难，农民工出现大量退保现象，且出现逐年增加的迹象。相违背，使得社会公平难以实现。由于各地在经济发展水平、养老保险负担方面存在差异，社会保险统筹层次过低不利于社会保险风险在更大的区域内分散，也不利于地区间收入再分配，甚至拉大了地区间的收入差距。并且，为弥补基金缺口，实现“两个确保”，国家财政对养老保险基金收不抵支的地方进行财政补贴，这实际上动用一般的财政收入弥补只覆盖正规就业者参加的基本养老保险制度的收支缺口。

二、当前城镇养老保险统筹层次过低的原因分析

（一）地方经济收入差别、地方利益保护主义作祟

一般而言，养老保险缴费工资基数与职工的社会平均工资存在着正相关的关系，养老保险缴费工资基数的调整也多以社会平均工资的变动作参照。但是全国各省之间、省内城市或地区之间社会平均工资的不同，使得可以全国通用的社会保险缴费基数、缴费比例难以确定，在一定程度上迫使各地根据自身情况与本地经济情况相适应的缴费基数与比例，这是客观方面的原因。

（二）各地养老保险历史债务不等、统筹基金缺口不一

由于各地社会经济情况的不同，导致各地养老保险历史债务不等、统筹基金缺口不一。在国家未明确承担养老保险历史债务的责任之前，养老保险统筹层次的提高，意味着历史债务在统筹范围内的平均分摊，原本历史债务负担较轻的地区由于统筹层次的提高而加重了负债，这是这些地方所不愿意接受的。

（三）管理水平与技术能力不够：信息化、社会保险经办管理、账户衔接等

截至目前，中国仍然没有一部完备的《社会保险法》，指导和规范中国社会保险工作的多是一些部门性和地方性的法规政策，各地养

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老保险基金筹集、管理、支付的方式不同，地区性特征显著，难以协调统一。这种部门与地方的“分割管制”加大了养老保险统筹层次提高的难度。另外，市场经济条件下劳动关系的频繁转移，使得劳动者社会保险关系转移、接续的工作日益增多，对养老保险管理部门的管理水平、业务水平以及信息技术能力方面提出了更高的要求。

三、提高中国城镇养老保险统筹层次的对策

（一）强化“大局意识”以配合养老保险提高统筹层次

地方利益保护主义是目前提高统筹层次的主要障碍之一，而地区间社会、经济状况的不同是地方利益保护主义存在的前提。因此，在思想上加强对各级政府“大局意识”的教育，使他们认识到“大局意识”的重要性和中央政府提高社会保险统筹层次的决心，弱化、消除地方利益保护主义，确保社会保险改革的政令畅通，维护中央决策的统一性、权威性和有效性，这对于养老保险统筹层次的提高来讲，是十分必要的。在国家重点扶持中、西部和东北等老工业基地经济发展的同时，经济发达地区也应力所能及地帮助落后地区发展经济，因为地方经济差距越小，改革的阻力也将越小，地区间经济差距的消失，意味着地方利益保护主义存在的前提消失。因此，我们应大力促进区域经济的协调发展，缩小地区经济之间的差距，为养老保险统筹层次的提高夯实经济基础。

（二）改革养老保险基金统筹账户的分配方式

“统筹结合”的养老保险制度中，“个人账户”具有明显的私有性，养老保险统筹层次的提高不会影响“个人账户”的产权，只会涉及“统筹账户”的基金。以基本养老保险为例，要求职工缴费十五年后才能享受基本养老保险待遇，假设A、B两地的在岗职工平均工资分别为X＼Y，且在供款的十五年内保持不变，X>Y，按照平均工资20%的比例划入“统筹账户”，则A、B两地人均十五年划入社会统筹账户的养老金额分别为3X和3Y。假如A、B两地纳入同一统筹区域内，则A、B两地职工享受到的基本养老金待遇是相同的，但是A地职工在供款年限内比B地职工人均多缴纳了3（X-Y）的供款。多缴费和少缴费都获得了同样的基本养老金待遇，对于A地来说是不公平的，这必然会挫伤A地区的积极性。因此，只有改革养老保险基金统筹账

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户的分配方式，将养老保险统筹账户的待遇水平与职工的供款额度挂钩，才能获得像A地之类的经济发达地区的支持。

（三）加强基本养老保险费征缴和管理监督

征缴收入是基本养老保险基金的主要来源，必须依法做好征缴工作，做到应收尽收。因此，各地方要全面落实《社会保险费征缴暂行条例》的各项规定，严格执行社会保险登记和缴费申报制度，强化社会保险稽核和劳动保障监察执法工作，努力提高征缴率。凡是参加企业职工基本养老保险的单位和个人，都必须按时足额缴纳基本养老保险费。对拒缴、瞒报少缴基本养老保险费的，要依法处理。对欠缴基本养老保险费的，要采取各种措施，加大追缴力度，确保基本养老保险基金应收尽收。

基本养老保险基金是养老保险事业的物质基础，是退休人员的“养命钱”，各地地方政府必须加强管理和监督。基本养老保险基金要纳入财政专户，实行收支两条线管理，严禁挤占、挪用。各地方要制定和完善社会保险基金监督管理。基本养老保险金监督管理的法律法规，实现依法监督。各省、自治区、直辖市人民政府要完善工作机制，保证基金管理监督制度的顺利实施。要继续发挥审计监督、社会监督和舆论监督的作用，共同维护基金安全。

参考文献：

[1] 郝杰，费英杰，高原，牟尧，陈佳妮.中国基本养老保险基金全国统筹问题研究[J].劳动保障世界，2011，（12）.[2] 焦凯平.养老保险：第2版[M].北京：中国劳动社会保障出版社，2004.[3] 林毓铭.完善养老保险省级统筹管理体制的思考[J].市场与人口分析，2007，（4）.[4] 国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定（国发[1991]33号）[Z].[5] 国务院关于实行企业职工基本养老保险省级统筹和行业统筹移交地方管理有关问题的通知（国发[1998]28号）[Z].[6] 刘昌平.可持续发展的中国城镇基本养老保险制度研究[M].北京：中国社会科学出版社，2008：11.最新【精品】范文 参考文献

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[7] 宋晓梧.中国社会保障体制改革与发展报告[M].北京：中国人民大学出版社，2001.[8] 宋斌文.统筹城乡就业与社会保障体系建设研究[M].武汉：中国地质大学出版社，2009：7.[责任编辑 陈丽敏]

收稿日期：2013-06-19

作者简介：林梓约（1988-），女，广西崇左人，硕士研究生，从事思想政治教育理论与实践研究；梁友佳（1986-），男，广西贵港人，硕士研究生，从事思想政治教育理论与实践研究。

浅谈中国的养老保险 篇6

由《韩国保险报》和日本《保险每日新闻》共同主办的第七届亚洲保险论坛于3月28日在北京举办。北京大学教授郑伟在会上分析了中国人口老龄化对养老保险基金的影响。他指出，中国基本养老保险制度的可持续问题极其严峻，按照中成本情景假设，到2048年将出现养老保险基金累积收不抵支，基金枯竭。单独依赖财政投入来解决养老保险缺口不具可行性，除加大财政投入意外，还需考虑其他外部筹资渠道，如开征新税种(如高消费税等)、国有资产变现、发型社会保障彩票、划转全国社保基金方法等来弥补养老保险缺口。

郑伟表示，养老保险基金指的是第一支柱的基本养老保险基金，不包括第二、第三支柱，仅仅包括城镇职工养老保险这一块。主要有四个方面的数据向大家汇报，第一个是在职退休人员比例，中国城镇职工养老保险里头大概是三个在职人员养一个退休人员，3：1的数值。到2030年会降到2：1，到2065年降到1：1。也就是说到2065年中国城镇员工养老保险是一个在职养一个退休，这个比例和美国相比，是很不一样的。美国目前的抚养比，在职和退休也是3：1，美国2030年代也是2：1，但是在2030年代之后他长期保持2：1稳定的态势，但咱们是继续往下降。正是因为人口老龄化的急剧变化导致了我们在后面这几张表出现比较严峻的状况。年度现金流的衡量是当年的基金收入和当年支出之间的关系，在这个里头我们会发现在2037年的时候，会首次出现城镇职工基本养老保险基金当年收入不抵当年支出，当年收支会出现负数。

第二个数据是累积收支，我们发现累积收支在2048年会出现整个基金的枯竭，就是假设不改革，照着目前的框架往下发展，2048年中国城镇养老保险基金就会枯竭。第一阶段我们听到韩国的情况，也有本世纪四十年代出现基金枯竭的问题，这和中国的情况还是挺像的。

第三个数据是综合精算结余，这是在考虑未来几十年当中平均来说养老保险缺口有多少。我们重点看―21九十年中间中成本总体情况，是负的12%，这是什么意思?如果考虑九十年期间平均基金的缺口年均是负的12%，这个意思就是说如果想让基金达到平衡，或者把养老金替代降低12个百分点，或者把养老保险的缴费率提高12个百分点，这都不可能，现实当中不具备操作性，因为现在养老保障水平不高，而且缴费水平已经很高了。大家注意到这四个红数字是由正变负，这实际上是看我们考察的期限的变化，如果只考虑25年，2011―2035年这25年时间根本不用发愁养老基金，它不但没有缺口，还有结余。

基于以上的分析，中国养老保险制度的可持续问题极其严峻，按照中成本假设2048年出现养老保险基金累积收不抵支，基金枯竭。2049年迎接建国一百周年，我想我们不应该希望这样的成绩单向建国一百周年汇报。不要幻想通过养老保险制度的自我调节来实现基金平衡，12%的缺口靠自我调节不可能实现。不能单独依赖财政投入弥补养老保险缺口，如果这九十年想靠财政投入弥补缺口大约需要每年财政支出11%用于弥补持续九十年，这怎么可能?国防以每年5%的比例支出，怎么可能财政每年拿出11%弥补城镇职工基本养老保险需求，所以完全依靠财政投入弥补也不可行。除了外部筹资渠道之外，应当同时注重通过内部挖掘来弥补养老保险的缺口。中国养老保险制度一方面虽然形势严峻，但并非无药可医。另一方面，养老保险制度改革有时间窗口，改革时机稍纵即逝，12%的缺口起点从开始算，如果往后延五年、十年，养老保险缺口就不是负的12%，就是负的13、15%了，越往后拖回扣拉得越大，所以等了过几十年病入膏肓了再寻医问药那时候就没有办法了。

论中国农村养老保险体系的构建 篇7

关键词：农村,养老保险,中国

中国老龄人口规模巨大, 60周岁以上老年人口已经达到1.53亿, 其中农村超过1亿。农村老龄化水平高于城镇1.24个百分点。农村的贫困老人也多于城市, 是城市的3倍[1]。据预测, 到2020年, 农村65岁及以上老人的比例为15.6%, 而城市则为9%;2050年, 这个数字为农村32.7%, 城市21.2%。显然, 农村将比城市面临更大的社会养老压力[2]。全国目前尚未建立统一的农村养老保险制度, 仅有的国家政策也是十几年前由民政部颁布的, 中国现行农村社会养老保险制度已不再适应社会发展的要求。在社会养老缺位、养老观念缺失、人力不足、经费缺乏等多重冲击下, 农村老人养老面临严峻形势。

一、农村目前养老现状与原因分析

1. 农村家庭养老面临严峻挑战。

根据翟玉和进行的中国农村养老现状的调查, 在受访的10 401名调查对象中, 与儿女分居的比例是45.3%, 三餐不保的占5%, 种养业农活85%自己干, 家务活97%自己做。子女对年迈父母的“感情麻木”现象十分普遍[3]。随着改革开放和市场经济的发展, 传统孝道文化的衰落使家庭养老面临着严重的道德考验。中国于20世纪70年代开始实行的计划生育政策, 使得农村家庭的子女逐渐减少, 家庭小型化现象越来越普遍, 同时老年人寿命的延长、老年人口的不断增加, “四·二·一”家庭结构逐渐形成。中国“少子老龄化”的现状, 使中国家庭无论在经济上还是时间精力上都已经难以全面承受赡养老人的重担。老人赡养问题成为农村家庭的主要矛盾。随着工业化城镇化速度的加快, 农村青壮年劳动力大量外出谋生, 农村空巢老人增多。2006年农村空巢、类空巢家庭中的老年人共4 742万人, 占全国1.08亿农村老年总人口的43.9%[4]。农村大量年轻人外流, 老年人的养老经济来源、生活照护、情感慰藉等都成问题。农村家庭照护面临着资源缺乏、子女不孝、照顾质量不高等问题, 即使子女在身边, 由于缺乏护理专业技能, 疾病缠身的老人往往得不到及时正确的护理而病情恶化甚至离世。农村家庭养老正面临着愈来愈严重的挑战。

2. 土地保障功能弱化。

土地对农民而言, 既是生产资料, 也是生活资料。用土地维持最基本的生存, 是农民最稳定也是最后一道养老保障安全网。然而, 随着中国人口的增长和工业化城镇化速度的加快, 农民拥有土地的数量正以前所未有的速度递减。目前, 中国有1/3省份的人均耕地面积不到1亩, 有660个县的人均耕地面积不到半亩, 已经接近或低于联合国测算的土地对人类生存最低保障警戒线0.8亩[5]。农业是一个弱质产业, 至今仍然是靠天吃饭, 劳动生产率依然低下, 土地的收益低水平徘徊局面未根本改变。土地保障是以老年农民耕作为前提的, 一旦农民年老体衰无力种地, 土地保障农民生存的功能就将难以实现。按现行的土地政策, 中国农民拥有的只是土地的使用权, 土地是不能出售的, 所以农民在生病或养老最需要钱的时候并不能靠土地的产权变更来获取货币, 以供其所需。

3. 集体养老和五保户制度覆盖面窄。

现行的五保户制度、养老院制度, 对农村集体经济物质基础依赖性较强, 而农村集体经济发展的不均衡性直接影响了集体养老的普及和规模化发展。农村税费改革减轻了农民的负担, 但也消弱了原本就“吃饭财政”的县乡两级财政实力, 村级集体经济趋于瓦解, 财政转移支付又相当有限, 致使原由乡镇统筹和村级集体经济负担的部分五保户和其他一些农村贫困对象失去了救济保障。在一些地区, 五保实际上已经蜕变为两保 (保吃、保葬) 甚至一保 (保吃) 。而且, 无论是敬老院还是老年公寓收养的老人基本上都是生活能够自理的老人, 那些半自理和不能自理的老人却很少能享受到机构照顾的服务。

4. 传统养老保险对农民的吸引力不大, 新型养老保险长期试而不定。

农村养老保险制度的发展非常缓慢, 其原因除了农村整体经济发展水平不高和农民保险意识不强以外, 制度本身设计的缺陷也是造成这种状况的主要原因之一。中国传统的农村社会养老保险基金实行“个人缴费为主, 集体补助为辅, 政府政策扶持”的方针。由于乡村集体经济的空壳化和乡镇企业日益减弱的收入效应, 集体无法拿出资金来补贴农村老人的养老义务。而国家责任主要从法律和政策等外部因素上作引导, 政府不承担直接财力支持的责任。该制度基本上成为完全由农民个人储蓄的积累制, 丧失了社会保险的互助共济的功能和意义, 从而导致制度履盖面小, 共享性差, 筹资渠道窄, 保障水平低难以保障基本生活, 很难成为真正意义的社会保险。在实践中, 传统农村养老保险还出现了保富不保贫、保小不保老等与制度设计初衷相违背的现象。新型农村社会养老保险已经提出多年, 却始终不见有何进展, 长期试而不定。各地试验的新农保也存在着缺乏法规指导、地方财政投入不到位、保险基金管理存在缺陷、制度不统一稳定性差等问题。

5. 农村老人自我储蓄不足, 生活水平低下。

中国的大多数农村老人, 年轻时把创造的财富主要花在了建房、子女的培养教育上, 很少有为自己养老储蓄或购买保险的。到了老年, 如果子女不孝, 老人生活将困苦不堪, 有的甚至贫病交加悲惨离世。即使有部分积蓄的老年人, 储蓄的低利率和通膨风险以及生活费用、医疗费的快速增长, 也使得主要依靠储蓄养老已经无法从根本上解决问题。有研究表明, 中国农村老年贫困人口数量为736万~922万, 农村老年贫困发生率为8.6%~10.8%。农村老年人致贫的原因主要是:94.1%的老年人与社会保障制度无缘, 享有退休金的老人仅占5.5%, 享有集体养老补贴的仅有0.4%。因此, 认为自己经济没有保障的农村老人高达45.3%;生活水平在低保线以下的农村老人为34.7%;健康较差的农村老人反映经济困难的占58.0%[6]。农村社会保障与社会服务发展相对滞后, 导致部分老年人养老和照料服务存在空白。

二、构建中国农村养老保险体系的思考

中国农村养老体系构建的总体思路是要在继续鼓励和支持家庭养老的同时, 积极发展居家养老、社区助老, 逐步实现农村由家庭养老过渡到社会养老。农村养老保险制度要与中国的经济社会发展水平相适应, 坚持低标准、广覆盖、保基本;养老资金来源应多元化, 构建个人缴费、集体补助、政府补贴的筹资机制;农村养老保险要与中国的地区发展不均衡、农民收入低、不稳定且群体内部分化相适应, 体现制度统一、标准有别、多层次、灵活缴费、逐步推进的特点;农村养老保险更要立足当前, 着眼长远, 制度设计要体现包容性、可持续性, 各种不同类型的养老保险要能互相衔接, 并做好与最低生活保障制度、医疗保险制度的配套工作。

1. 继续巩固和支持家庭养老。

百善孝为先, 赡养老人是每一个儿女的责任。家庭在提供生活照顾和精神慰藉方面具有无可替代性。虽然现代的生产生活方式使家庭养老受到严峻挑战, 社会养老成为必不可少的养老方式, 但家庭养老仍具有强大的生命力。政府要制定扶持家庭养老的政策、办法和措施, 调动赡养老人的积极性。建立家庭养老监督和调解制度, 及时解决农村家庭养老出现的矛盾和问题。推行签订家庭赡养协议书, 明确赡养责任, 巩固家庭养老保障功能。重塑孝文化, 坚持不懈地开展敬老爱老养老的宣传教育, 营造良好的社会氛围, 使广大中青年自觉地继承和发扬优良传统, 承担起孝敬父母、赡养老人的职责。加大《老年法》的宣传力度和执法检查力度, 将子女是否尽孝作为其评优、晋升、继承财产等的基本要求, 大力宣传和表彰敬老爱老的先进典型, 对拒不履行赡养义务的不孝行为予以曝光和严厉谴责。与此同时还要引导农村老人改变仅仅依靠儿女防老的观念, 增强自我养老意识和能力。农村老人不要将自己创造的所有财富毫无保留的给予子女, 而应参加养老保险或进行养老储蓄。

2. 农村养老保障资金筹集应多元化, 明确政府责任, 加强基金管理, 回归保障的社会本质。

建立和完善中国农村养老保险体系的核心是资金来源问题。各国农民的养老保险制度都是政府责任加个人责任的组合。中国的农村养老保险既要明确政府的主导作用、财政责任, 又要体现农民个人的缴费义务。正是由于农村养老加入了财政补贴的成分, 农村养老保险才具有了社会保险的福利性质, 才能从根本上调动农民的参保积极性。中国农村养老保险要逐步体现中央财政和省、市一级财政的责任, 这是可持续发展的重要条件。近年来中国财政收入每年以30%的速度增长, 2008年虽然经济受到国际金融危机的影响, 财政收入仍然有增无减达6万亿元, 国家完全有财力弥补多年来对农民的亏欠。

政府介入农村养老并承担重要责任, 是推动农村养老制度化和社会化、统筹城乡发展、构建和谐社会的本质要求。具体而言, 农村养老保险宜采取基础养老金和个人账户相结合的方式, 中央政府主要对中西部欠发达地区农村老人提供基础养老金, 保障其最基本的生活;省级及以下各级政府要对参保农民个人账户给予缴费补助, 把农民个人账户做实, 切实提高农民参保积极性。农民收入低且不稳定, 在筹资、缴费方式上可以灵活处理。对参保农民个人账户的资金, 应可以质押, 参保人可以贷款发展生产, 生病时可以借支, 以期消除农民参保顾虑, 提高参保积极性。

健全农村养老保险基金管理制度。坚持农村养老保险经办、基金运营、监管独立的原则, 养老保险经办机构负责政策宣传、资格审核、保费征收等经常性事务, 经办人员的办公经费、人员工资等费用由政府财政负担;基金运营则通过市场化公开招标方式选择专业的基金管理公司负责, 确保基金的保值增值;资金监管应由政府审计部门、人大、参保农民代表共同组成, 实行严格的监督审核, 防止农民的养命钱被挤占、挪用、甚至侵吞的不法现象的发生。

3. 大力发展农村老年服务业, 推进以基层社区为单位的社会化养老服务。

据笔者在湖北省监利县农村的调查, 总的来说, 农村老人还是偏向于居家照顾, 很少有老人愿意去养老院养老的。那么, 以提供居家服务为主的社区照顾就应该成为农村老年服务的主要方式。为此, 应大力发展民间老人服务性组织, 政府组织协调, 采用市场化运作, 经费由政府财政补贴、集体补助、个人缴费三方负担。根据老人意愿和实际情况, 采取集中供养或居家养老的方式, 定点服务与上门服务相结合, 生活照料与精神慰藉并重, 整合农村资源, 大力发展面向农村老人的服务业。面向老人的养老服务, 是夕阳事业, 也是朝阳产业。发展农村老年服务业, 一方面解决了农村一部分就业困难的剩余劳动力的转移就业问题, 另一方面也满足了大量农村空巢老人无人照料的迫切需 (下转37页) (上接19页) 求。具体做法上可以以村为单位, 村委会将本村需要照料的老人汇总登记, “五保户”由政府财政支持的乡镇养老院养老;不符合“五保户”条件、生活需要照顾且不愿离开家的老人可以由村委会面向民间服务公司招标, 选择信誉好、服务质量优、收费低廉的公司承担老人的生活照料服务。生活不能自理的老人实行集中护理服务, 生活部分自理不愿离开家的老人实行居家上门服务。村委会在选择投标公司时, 可以优先考虑招录本村村民作为员工的服务公司, 这一方面因为本村村民照顾本村老人彼此熟悉, 了解老人的喜好需要, 风俗习惯一致, 共同语言多, 照顾者和被照顾的老人都觉得方便;另一方面也促进了本村村民的就业。服务公司可以依托其专业优势, 对员工进行保健护理、膳食营养等培训, 员工只有在获得考试合格证书后才能正式上岗。村委会、村老龄协会、老人代表则共同履行对服务公司监督的职能。

中共十七大报告要求“加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系, 保障人民基本生活。”“探索建立农村养老保险制度”。今年中央一号文件明确提出“抓紧制定指导性意见, 建立个人缴费、集体补助、政府补贴的新型农村社会养老保险制度”, 这对于陆续进入老年型社会的中国农村而言, 尤为迫切。毕竟, “老有所养”是社会基本文明的体现。建立农村社会养老保险制度, 使农村居民老有所养、共享经济发展成果, 是实现人人享有基本生活保障目标的根本途径, 是建设社会主义新农村和推动城乡统筹发展的重要内容, 是全面建设小康社会的重要保障, 也是构建社会主义和谐社会的应有之义。

参考文献

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[5]国家统计局.中华人民共和国2006年国民经济和社会发展统计公报[Z].北京:中国统计出版社, 2006.

浅谈中国的养老保险 篇8

【关键词】中国养老保险；收支缺口；可持续性；研究

一、前言

国家的不断进步是建立在人民生活水平是否提高的基础上的，是通过社会各界不断地努力实现的。随着我国城市化进程的飞速发展，我国城市建设越来越完善，许多城镇都逐渐走向城市化的道路，越来越多的人进入城市生活，国民生活水平得到了稳固提高。我国是人口基数本就很大的国家，属于人口大国，虽然城市化进程飞速发展，中国养老保险的收支缺口和可持续性却仍旧有待提高，这种供不应求的现象也是目前亟待国家有关部门解决的问题。所以，国家要控制好中国养老保险的收支缺口和可持续性，采取相应措施，把握好国家社会需求，让城市规划设计更好地与养老保险相结合，发挥出最大的有效作用。

二、现状

随着许多新型社会理念的涌现，我国的社会制度迎来了一个新的高度，开始逐渐接近世界前沿。我国政府对养老保险的新形势也是大力支持，培养了大批人才支持新型理念。国家养老呈现一片繁荣昌盛的局面。我国对中国养老保险的收支缺口和可持续性研究也开始逐渐加深，相关管理人员也开始在养老保险的可持续性发展上下功夫，不断完善我国养老保险制度。我国养老保险的收支缺口也伴随着我国进入老龄社会呈现越来越严重的状态。许多科研人员已经展开了调查研究，不断总结之前的经验，全面考虑我国国情和我国人口状态，尽力做出最大最好的调整。

三、我国养老保险收支缺口

近年来，国家统计局调查显示，我国60岁以上人群已经占到人口比重的10%以上，这意味着我国逐渐进入人口老龄化社会，但我国经济状况以及自身发展状况都与老龄化社会不符合，这也给我国养老保险制度造成了巨大的困然，出现了这方面的收支缺口。

从我国现有经济制度来看，我国现行的经济体系是无法满足养老保险需求的。我国老龄人口不断增多也给年轻人带来了不小的经济压力，许多年轻人都承受着巨大的负担，这种现象不断延续下去，逐渐呈现恶性循环，将会导致我国经济不再进步甚至出现倒退。养老制度上出现收支缺口，是我国目前急需解决的问题之一，它压制着我国社会人经济条件的发展，也是我国需要做出的制度调整之一。

四、对我国养老保险制度的可持续发展研究意见

国家养老保险制度不断地在进步，随着经济的提高，养老保险制度也需要有一定的更新。目前，我国养老保险制度处于过渡期，需要进行财政政策上的改进以及制度的完善才能弥补收支缺口，为了养老保险制度收支缺口以及其可持续发展，有关人员提出了以下几点意见。

1.提高退休年龄。

我国目前退休年龄还是比较小的，目前已经有相关政策开始实施，逐渐增加退休年龄。在国外，像英美等国家，他们的退休年龄大都是在65岁，而我国是在60岁，女性是在55岁。适当地提高退休年龄，有助于减少收支缺口，缓解我国养老保险制度的花费。提高退休年龄制度的施行是大势所趋，这不仅可以减少年轻人的压力，也可以让老龄人多做出一些贡献，也减少了老龄退休者领取退休金的年数。

2.开展新的养老金保险方式。

现行的养老保险制度已经不再符合我国发展趋势，需要进行整改，开展新的养老保险方式。我国也需要挖掘新的养老保险增值方式，走更有效的道路。其中一种有效方式就是将养老金也投入到股市中去，这虽然伴随着极大的风险，但也有着很大的利益。只要将养老金交给专业的团队，必定会得到很大的回报。养老制度也不能是一成不变的，在现在这个社会，我们要学会与时俱进，不断地进行创新。

3.国家给予更大的财政支持。

国家对养老保险制度给予更大的支持是最有效的解决方式。我国政府在社会保障支出方面远不如国外，这也是我国养老保险出现收支缺口的一大原因。国家适当加大社会保障支出是有必要的。所以，政府要适当调整支出比例，壓缩在其他国家发展方面的支出，将这部分资金用于保障社会人民生活水平。国家的支持是最重要的，也是最快捷地解决问题方式，相信有了国家的帮助，我国会很快解决养老保险的收支缺口问题，加强养老保险制度的可持续性。

五、结束语

国家的经济越来越繁荣，科学技术也越来越发达。面对日新月异的时代变化，我国不断地进行改革和创新，在养老保险制度上取得了较大的进步。养老保险制度的实施也是我国以人为本的一个重要体现以及我国传统美德的延续，我国将这项项目视为重要的经济项目之一也不是没有原因的。所以，在养老保险的领域上，我们会不断地探索下去，引进更多的科技人才，让我国养老制度不断延续下去，这也是我国政府领军人物一直以来的目标，相信这个目标将会很快的被实现。

参考文献：

[1]刘学良.中国养老保险的收支缺口和可持续性研究[J].中国工业经济.2015（7）：34-35.

[2]穆文杰.中国养老保险的收支缺口和可持续性研究[J].经济管理.2015（3）：56-57.