银行理财业务风险管理

银行理财业务风险管理（通用8篇）

银行理财业务风险管理篇1

作者：卜祥瑞文章来源：本站原创点击数：更新时间：2009-2-18

“你不理财，财不理你”，理财，已经是当前最热门的词汇之一。纷繁复杂的理财业务不仅给银行带来了巨额的中间业务收入，同时也给银行带来了市场风险、信用风险和操作风险等一系列风险。本文仅就银行理财业务的操作风险如何防范进行探讨。

理财操作风险——银行无法回避的现实

2004年6月巴塞尔银行监管委员会颁行《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下统称《巴塞尔新资本协议》）首次对银行操作风险进行定义，并明确了操作风险资本的计量方法，将操作风险纳入银行监管的统一框架，要求银行为操作风险配置相应的资本。这是第一次将操作风险与信用风险、市场风险相提并论。

操作风险是与银行业相伴而生的最古老风险之一，它从银行产生的那天起就在不停的演进，以至于近些年来愈演愈烈，如 2008年1月24日，法国兴业银行的交易员杰洛米?科维尔在套利操作过程中因违规豪赌股指期货，造成该行税前损失49亿欧元(约合人民币510亿元)的巨额损失事件。这成为世界银行业迄今因一名员工理财违规操作而蒙受的单笔最大金额损失案件。在国内，某商业银行自2005年以来，因代理基金、销售保险产品、担当理财顾问等引发被诉案件高达700多件，银行败诉率95%以上。

借鉴国际先进的银行风险管理理念，探讨商业银行理财业务中操作风险中防范迫在眉睫。

银行理财业务的五大操作风险

巴塞尔银行监管委员会在《巴塞尔新资本协议》“第一支柱——最低资本要求——操作风险”中提出操作风险概念，它是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。当前商业银行理财业务的操作风险在上述方面有着不同程度的表现。

理财主体风险。理财主体的风险既包括理财机构，也包括理财参与人，换言之既有法人也有自然人。理财主体风险主要是理财参与人适格性。

依据《银行业监督管理法》、《商业银行法》以及银监会《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等规定，银行开展理财业务应当依法取得相应的资质，符合理财业务市场准入的相关规定。作为理财业务参与人包括银行从事理财业务的从业人员和客户。银行理财人员应当具备从事理财业务的资质，银监会《关于进一步规

范商业银行个人理财业务有关问题的通知》中，仅要求商业银行理财从业人员持证上岗、并完善理财业务人员的处罚和退出机制，尚未强制推行理财人员从业资格认证制度，与国外、境外相对成熟的银行理财监管机制相比较还存在一定的差距。如香港监管机构对无财富管理牌照银行业人员擅自代客理财则进行则较重的经济处罚。目前，取得国际理财师资格的银行从业人员还很少，国内理财师资格的数量也远远不能适应日趋火热的银行理财市场需要。

商业银行在营销理财产品时，必须按照“了解你的客户”要求对客户进行评估，充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等，确定客户的产品适合度并由客户对评估结果进行面签，否则商业银行不能为客户提供理财服务。应当注意的是，商业银行经销理财产品应当合规，商业银行不得以发售理财产品名义变相代销境外基金或者违反法律法规规定的其他境外投资理财产品。

在理财主体方面，银行从业人员还必须正确面对第三方理财问题。第三方理财是指那些独立的中介理财机构，它们不代表银行、保险等金融机构，却能够独立地分析客户的财务状况和理财需求，判断所需投资工具，提供综合性的理财规划服务。据不完全统计，目前国内的第三方理财公司有近万家，但第三方理财在管理资金的安全性、品牌性、市场资格准人、法律风险、道德风险方面存在诸多问题，银行与之合作应采取审慎态度，银行从业人员也不宜向客户推荐第三方理财。

理财流程风险。理财流程的不完善或存在问题极易引发风险事件。从各商业银行理财实践活动看，客户在理财过程投诉乃至诉讼最多的是开放式基金、代理证券业务、代理保险业务、个人账户黄金买卖、个人账户外汇买卖业务、个人理财业务等理财流程问题。

一是理财产品设计风险。理财产品的名称不得包含只赚不赔、无风险等误导性宣传，理财产品的设计应当符合客户利益和风险承受能力，并遵循《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险指引》有关保证收益、研发流程、成本与收益等方面的具体规定，实现客户分层、目标分群。如某银行设计外汇理财产品的收益竟然低于同期外币存款利率，引发客户广泛投诉，最终无法销售，无疾而终。二是营销风险。营销是理财产品与客户投资联系起来的关键环节，也是理财产品流程风险最突出的环节。其风险集中表现为客户评估流于形式、理财顾问协议权利义务不对等、格式合同涉及客户责任条款缺乏解释、不利的投资情形和后果等风险揭示不全面、不履行或不当履行告知义务等等；营销人员违反银监会规定，任意夸大理财产品收益；对于无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的依据和方式的理财产品，在有关材料中不得标明预期收益率或者最高收益率；简单利用手机短信进行客户风险评估或理财产品销售等。

三是信息披露风险。充分的信息披露能够有效保障客户的知情权。信息披露的不充分主要表现为理财产品属性不透明、产品说明书信息披露不完备、不按时提供理财产品对账单据、市场行情报告、收益情况报告，未与客户明确约定信息披露方式，仅在自己的网站上披露有关信息属于仍然属于信息披露不当行为。银行还

应与客户明确约定联络和信息传递方式。

四是售后服务风险。理财产品营销需要服务，服务也是商业银行最重要的产品。售后服务风险集中体现在客户投诉上。实践标明，大量客户投诉一旦处理不当，极易演化为法律诉讼，甚至是集团诉讼。银行缺少有效的客户投诉处理机制不仅影响客户利益，也会严重地损害商业银行信誉。

理财系统风险。早在1989年巴塞尔银行监管委员会发布了《计算机和系统中的风险》，专门对商业银行系统操作风险进行提示。理财系统操作风险是指系统中断及系统失灵，包括硬件、软件、电信、设备故障或中断而引发客户财产、收益损失，还包括与第三方交易不能损失、交通费用损失、误工损失等等，广义理财系统包括自助设备维护、管理后果。如果商业银行未能够有效维护和管理自助设备，客户因此产生损害，依法有权要求商业银行赔偿。理财系统风险还必然涉及系统供应方的法律责任纠纷等问题。

理财外部事件风险。外部事件引发商业银行理财操作风险事件屡见不鲜，金融危机、外部欺诈犯罪、自然灾害以及政府行为、交通事故、外部销售商和供应商违约等都会对银行理财业务产生重大风险。其中尤以金融危机、外部欺诈犯罪、自然灾害为重。如2006年11月，招行发行“金葵花”——雷曼兄弟农产品指数表现联动理财计划，该产品与雷曼兄弟农产品指数挂钩但招行将保证此理财计划项下的本金安全，并按照产品说明书规定，计算和兑付收益，随着雷曼公司的破产，不排除收益泡汤的可能。2007年9月，北京银行发行0770号和0771号两款信用挂钩型理财产品，该产品主要用于购买美林、雷曼兄弟等信用主体的债券，原本预计于2008年9月17日到期。雷曼兄弟申请破产保护的行为已经构成“信用违约事件”，理财目标无法实现。可以说，金融危机事件的发生对与之相关的理财产品而言是灾难性的风险。

理财法律风险。银行在创新开展理财业务时，可能会因法律制度不完善引发理财行为合规性风险，如工商行政管理部门以商业银行超越经营范围经销理财产品进行处罚等。目前，我国商业银行仍然处于比较严格的分业经营法律环境下，商业银行理财业务操作性法律风险当属高发期，采取有效措施防范理财业务法律等风险仍是当务之急。

防范风险的四大对策

理财业务的操作风险发生的原因具有多样性，涉及法律关系具有复杂性，防范理财业务操作风险必须从多维度入手。

其一，规范理财人员资质，强化法律风险意识。

操作风险的控制离不开人，商业银行依法合规经营理念推行，人的因素更是关键，无论是信息不对称导致的逆向选择和道德风险，还是不完全合同导致法律风险都离不开人的作用，建立高素质的理财专业队伍是防范理财业务操作风险的根本。全面推行理财业务从业资格制度，规范商业银行理财业务行为，能够有效地防范理财售前、售中、售后风险。加强理财从业人员风险文化尤其是法律风险意识的培育，抓好法律制度、风险文化和理财队伍三个关键要素，通过多种路径，克服商业银行在理财人员管理上用人失察、违法违规处罚不力等因素，依法促进理财业务规范、稳健发展。

其二，严格市场准入手续，防范理财产品设计风险。

规范理财业务的主体资格以及商业银行理财业务资质，这不仅是防范金融风险、完善现代金融监管的需要，也是保护广大客户合法权益的迫切需要。对商业银行开展理财资质进行严格的审查、准许制度，对商业银行经营理财产品实施必要的核准、备案制度，加大对商业银行理财产品设计、对外文件合规性监管，有效监督商业银行防范理财产品设计风险，进一步完善理财业务的监管法律制度。同时，监管部门应尽快改变理财监管滞后局面，将第三方理财纳入金融监管范畴，切实保护投资人的合法权益不被侵害。

其三，全面履行合同义务，提升售后服务质量。?

银行与客户法律关系的本质是合同关系，全面履行理财合同约定义务是银行的法律责任，也是客户依据合同规定依法享有的权利，商业银行必须严格依据合同条款约定履行理财义务。同时，银行还应依据《合同法》等规定履行告知、通知等附随义务，逐步建立健全理财客户档案资料，实施全过程跟踪理财服务，把售后服务作为提升商业银行核心竞争力的重要环节来抓。

其四，妥善处理客户投诉，依法保护客户权益。

客户投诉处理机制是保障客户利益的重要环节，客户投诉对商业银行理财业务规范发展具有较好地促进作用。构建全面、透明、方便和快捷的客户投诉处理机制，包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客户投诉的补偿、赔偿制度。这不仅有利于保护客户合法权益，也有利于提升银行理财产品品牌价值，更有利于提升银行声誉。银行应高度重视客户对理财产品相关事宜的投诉工作，明确归口管理部门，实施投诉一站式服务，明确客户投诉处理程序、时限，减少因投诉法律诉讼转化几率，建立高素质客户投诉专员队伍，化解理财客户投诉风险。

防范银行理财操作风险必须和银行内控制度建设、全面风险管理有机结合起来，防止孤立地按部门和业务线条认识和处理操作风险，徒加成本并抑制累积效果。应该把操作风险管理做法嵌入直接进入损益表的长期战略和日常经营决策，依法合规促进银行理财业务稳健发展。

银行理财业务风险管理篇2

一、商业银行理财业务存在的主要风险

1. 市场风险

市场风险即利率、汇率风险, 是指市场利率、汇率变化而使资产收益减少或负债成本增加的风险。推动人民币理财业务快速发展的基本前提是获取债券市场收益率与存款利率之间的套利利差, 一旦债券市场收益率大幅下降, 这种套利的风险会自然产生, 有可能会导致银行无力支付理财产品的高收益率。由于债券数量有限, 加上商业银行人民币流动性过剩问题突出, 大量理财资金涌入货币市场, 银行获利空间变得极为有限。因而, 债券资产利率风险越来越突出。随着美元与人民币利差的进一步拉大, 许多商业银行通过各种汇率、利率工具, 投资境外衍生产品以提高资产收益率和资产配置效率的意愿比较强烈, 但一旦市场出现大的逆转, 外币理财市场将面临较大的风险。同时, 由于我国商业银行缺少自己的产品模型和对冲技术, 大部分产品都是依靠外资银行设计、报价、风险对冲, 缺乏自主创新能力, 也存在一定风险。

2. 操作风险

目前银行大量推出创新理财产品, 内控建设和风险管理往往相对滞后, 在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险。有的银行对空白理财产品认购书不作重要凭证管理, 经办人员对相关操作规程不熟悉, 或者分支行超计划销售, 存在较多的风险隐患。

3. 法律风险

受我国金融法律制度和管理体制的制约, 银行理财业务的法律风险十分突出。我国混业经营的政策才刚刚松动, 法律还禁止商业银行直接开展证券、信托业务, 同时商业银行无权调整存款利率, 加上金融衍生产品和场外市场发育程度很低, 商业银行理财资金的对象还十分狭窄, 品种主要是国债、金融债和央行票据。在这种情况下, 商业银行面临的法律风险较大。如果不能准确界定理财产品的性质, 就有可能使理财业务与信托业务、储蓄存款业务的界限不清, 一旦出现法律纠纷, 则面临诉讼威胁, 并还会受到有关监管部门的处罚。而银行、证券、保险业务无法充分相互渗透, 对银行从事综合理财业务也形成较大障碍。

4. 声誉风险

所谓声誉风险, 是指由于操作失误, 不按时履约, 违反相关法律规范或其他原因, 给组织创新工具交易的机构或交易中的一方的声誉带来的不良影响。声誉风险虽然不是直接的、有形的损失, 但是它会给交易组织机构及交易主体的公众形象带来很大损害, 使人们对交易组织机构和交易主体失去信任, 势必对其业务拓展和交易规模的扩大产生严重的负面影响。声誉风险这种无形损失, 经过一段时间后一定会转化为有形损失。

二、商业银行理财业务风险的原因分析

1. 全球金融市场不稳定, 加大了利率和汇率风险

银行人民币、外币个人理财产品所募集的资金主要投资于国内及国际金融市场, 金融市场上利率、汇率的波动随时都会带来新的交易风险, 折中交易风险一般要求市场交易者自行承担。银行作为国内金融市场及国际金融市场的交易者, 在获得市场收益的同时, 理所当然也要承担由于利率和汇率变化所产生的风险。

2. 产品定价和风险对冲缺乏必要的风险管理措施

由于我国理财资金的投资渠道和投资对象基本相同, 商业银行的产品设计也基本相同, 同质化趋势比较明显。因此, 商业银行对相关理财产品的定价无法根据自己的产品特色灵活调整, 主要采用的是“跟随策略”, 且为了避免其他银行挖走客户, 理财产品的回报率呈现上升趋势, 有可能使人民币理财市场陷入一种无度的恶性竞争, 抬高银行的资金运作成本, 从而关系到投资者利益是否能够兑现。另一方面, 由于商业银行的理财投资主要是国债、金融债和央行票据, 而目前这些金融工具规模有限, 一旦主要的商业银行都开始销售理财产品, 不可避免地会出现“抢票”现象, 并会导致银行间债券市场的价格发生波动。如果理财资金与投资票据在期限、规模和现金流等方面一一对应, 市场价格波动不会影响市场收益预期但会影响银行的预期收益;如果出现了期限、规模和现金流等方面的不匹配, 可能会直接导致银行损失。面对这种情况, 大部分商业银行既缺乏风险对冲阶段, 也没有建立起较为完善的风险评估、监测和控制体系。

3. 业务运作方式缺乏必要的规范

商业银行在产品销售上, 采取的主要是大众化的营销方式, 但既没有按照标准化、大众化产品销售的要求进行充分的信息披露, 也没有按照理财产品的不同风险收益组合进行充分的风险揭示。一些商业银行虽然在合同中设计了风险揭示的条款, 但由于对理财产品营销人员缺乏严格的要求和必要的培训, 在理财产品的宣传和销售过程中, 风险揭示经常被有意或无意忽略。现实中, 个人理财师为追求业务的增长往往在销售理财产品时会尽力向客户推荐当期银行的主打产品, 而没有向客户揭示产品的潜在风险, 或将预期收益宣传为保证收益来误导客户。这种强调保本、淡化风险的行为将给银行带来重大负面影响。而且, 掌握着客户大量私人信息的个人理财师还有可能未经客户同意, 向第三方泄漏客户的相关资料和服务与交易记录, 使广大客户对银行各种业务的信任度降低, 对银行造成不利影响。

在理财资金的管理上, 部分商业银行按照信托业务的模式进行分账管理, 但又无法实现理财资产的独立性, 部分商业银行按照负债业务的模式进行管理, 但又未按照有关要求提交准备金和计提风险拨备。在会计结算和税务处理方式上, 有的银行直接将征集的资金计入表内科目, 有的认为银行不获主要收益属于中间业务计入表外科目, 有的则区分本金和收益分别计入表内和表外科目。理财业务的税务处理也很不一致, 有免税的, 有客户自行纳税的, 也有按相应定期存款利率代客户缴税的等等。

4. 缺乏高水平的理财专业人士

由于个人理财业务是一项知识性、技术性相当强的综合性业务。它对从业人员的专业素质要求很高。从业者除应具有渊博的专业知识、娴熟的投资技能、丰富的理财经验外, 还应掌握房地产、法律、市场营销等相关知识, 并具有良好的人际交往能力、组织协调能力和公关能力。在我国因为长期以来银行人员业务单一, 相当一部分员工不具备储蓄、保险、房产、基金等综合知识和为客户提供理财方案的能力。总的来说, 我国理财人士的缺乏表现在两方面, 一是高素质的客户经理缺乏;二是提供一般理财知识的理财员工缺乏。这导致银行客户关系管理水平不高, 对客户的长期联系缺乏, 对银行开展个人理财业务的长期支持不够, “一对一”的专家理财水平也下降很多, 对个人理财的全面营销造成很大影响。

三、商业银行理财业务风险控制对策分析

个人理财业务作为商业银行一项高利润的新兴业务, 在快速发展的同时, 蕴含着潜在风险, 如不高度重视, 并加以防范, 极有可能会产生比银行传统负债业务大得多的损失。因此商业银行应秉承“规范与发展并重、创新与完善并举”的原则, 通过界定性质、分类规范、严格风险揭示、完善内控制度等办法, 提高自身风险管理水平。

1. 建立完善的风险管理体系

未来, 银行风险管理的组织体系应从两个层面进行调整:首先是要适应商业银行股权结构变化, 逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。其次, 在风险管理的执行层面, 要改变行政管理模式, 逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理, 在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。与此同时, 商业银行应针对理财产品的特点, 采用切实有效的风险计量、监测、控制和处理方法, 建立理财业务风险管理体系, 并将理财业务风险纳入全行的整体风险管理体系之中, 形成风险管理部门、个人金融部门和理财中心各有侧重、分工明确、相互支撑的风险管理架构。

2. 合理确定理财产品的收益与风险, 实现银行与客户的“双赢”

理财产品的收益与风险是理财业务发展中的关键问题, 而收益与风险的核心问题是理财产品的定价, 但理财产品的定价是我国商业银行至今未能很好解决的一个问题。从国际领先的银行经验看, 理财业务定价有一个重要方法称为风险预算, 即需要理财的客户首先要明确银行其自身可承受的风险水平, 银行再根据其风险承受能力提供相应的收益率报价。如客户不承担风险, 即风险预算为零, 银行就提供保本型产品;如客户风险预算为10%, 银行就根据10%的最大损失率为其设计产品组合, 并制定相应的收益率 (一般会超过10%) , 在此前提下, 客户理财如果亏损在10%以内, 责任由其自身承担, 超过10%, 则银行承担超出部分风险;反之, 客户收益率在10%以内, 收益全部归客户, 超出10%, 超出部分由客户和银行分成。风险预算定价方法由于适合各类客户不同需要, 又明确界定了银行与客户的责任与权益, 目前已成为国际银行业主流理财产品收益率设计定价方法, 非常值得国内同业借鉴, 这一方法对于国内银行业避免理财产品价格大战, 推动理财业务良性发展也具有重大意义。如果从理财双方的共同利益出发, 应该说, “利润分成”的分享机制更有利于理财业务的发展。工商银行目前在人民币理财业务的开展上做出了很好的尝试。例如, 该行“稳得利”产品推出后, 一开始就按表外业务进行投资管理和会计核算, 并对理财资金进行专门托管, 从而与表内业务建立了严格的防火墙机制。在产品收益率设计上, 该行引入风险预算方法, 收益率报价按保本型产品设计, 其收益水平虽然只处于行业中等偏下水平, 但通过提供其他深度服务吸引了优质客户。在产品定位上, 该行将借鉴国际经验, 不以吸收存款为目的, 而是着眼于提升客户服务水平, 建立单独的商业银行资产管理业务模块, 为其经营模式的调整打下坚实的基础。

3. 建立银行内部监督审核机制

商业银行应建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制, 并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告, 定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。个人理财业务管理部门的内部调查监督, 应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上, 重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计, 应制定审计规范, 并保证审计活动的独立性。

4. 建立理财业务统计分析报告制度

商业银行应当对其所开展的理财业务, 尤其是理财产品, 建立相关信息的统计与监测制度和机制, 就理财业务的总体情况、理财产品的销售情况、投资组合设计及投资情况、理财产品的终止和收益分配等情况, 进行定期统计分析。理财业务的管理部门应及时将有关统计报告或报表, 以及相关法律诉讼情况和其他重大事项, 报告银行高级管理层。同时, 商业银行也应按照监管部门的要求, 及时报送有关报表、资料。

5. 全面提高理财人员综合素质, 降低个人理财业务风险

个人理财业务是商业银行从“融资”服务拓展到“融智”服务的标志, 客户最感兴趣的是“优化投资”服务和“专家”服务。它要求理财人员必须全面了解理财产品的各项功能, 熟练掌握投资、银行、保险、法律、税收、财务等多方面知识, 具备丰富实务操作经验, 并有良好的交际和组织协调能力。由此可见, 个人理财业务对理财人员的素质要求较高, 高素质的理财人员是个人理财业务服务质量的保证, 是维护客户的满意度、忠诚度和信任度的关键。但我国商业银行理财业务的发展时间较短, 理财人员多从个人业务部门或其他部门调过来, 理财经理多由个人业务部门客户经理兼职, 缺乏专业化理财人员。因此, 加快培养造就一支高素质、专业化、复合型的理财人员, 对商业银行发展个人理财业务, 降低个人理财业务的风险至关重要。

参考文献

[1]胡斌胡艳君:利率市场化背景下的商业银行个人理财产品[J].金融理论与实践, 2005, (3) [1]胡斌胡艳君:利率市场化背景下的商业银行个人理财产品[J].金融理论与实践, 2005, (3)

[2]吕全波:商业银行个人理财业务管理办法与风险控制实施手册[M].中国知识出版社, 2005年[2]吕全波:商业银行个人理财业务管理办法与风险控制实施手册[M].中国知识出版社, 2005年

商业银行个人理财业务风险防范篇3

关键词：商业银行个人理财业务风险防范

一、商业银行个人理财业务需要防范的风险

（一）市场风险

这种风险被认为是个人理财业的主要风险。例如当商业银行对承诺保证收益率的理财产品进行出售时，就是一种在不知道盈利情况下对客户承诺了固定的回报支付。这种情况下，如果是出现了利率、汇率等各种市场环境的变化，就会因为固定支付收益的强制性要求而使得银行经营面临相当大的困境。对于我国商业银行来讲，其个人理财业务的市场风险主要有汇率风险与利率风险这两种。

（二）信用风险

对于商业银行来讲信用风险一直都是其主要风险中的一种。随着金融工具以及手段的不断创新，信用风险也在不断的发生变化。在没有道德风险存在的时候，信用风险的主要来源基本就是信用关系中的债务人用来对债务进行偿还的资产或者是收入来源有着相当大的不确定性。在商业银行的个人理财业务中，其信用风险主要包括了在投资产品进行交割之前的风险以及投资产品在进行交割时的风险。通常情况下有两种可能性：第一种情况发生的时候就被看作是一方违约，因此又被称为违约风险；在后者中并不存在有哪一方有违约的情况，仅仅是因为交易标的物的质量出现了恶化的情况，其价值出现了损失，在这种情况下就被称作为信用利差风险。通常情况下，交易标的物的质量恶化严重，价值损失相当严重的时候，就可能会诱发交易一方不继续履行合约的情况，导致违约情况的出现。因此这两种风险之间是存在有关系的。

（三）法律风险

商业银行在开展各项业务与日常经营活动的过程中，需要遵循各种法律法规以及相应的政策准则。商业银行因为一些原因不能够对合同进行履行或者是导致了其他各种法律纠纷时，让商业银行遭受到各种经济风险，这就叫做法律风险。对于个人理财的法律风险，已经被列入到商业银行的个人理财业务风险管理范围之中。伴随着个人理财业务的不断发展，对个人理财产品的投诉越来越多，这已经暴露出了其法律风险与问题。投诉案件的出现不仅仅是让个人理财产品受到了各种质疑，并且也会导致推出这种产品的银行受到信誉上的损害。这些情况的出现和我国商业银行在个人理财业务中的法律基础不足有着很大的关系。总的来讲，我国商业银行的个人理财业务的法律风险主要有：一是没有根据规定对风险进行揭示以及信息披露带来的法律风险；二是在宣传与销售的过程中存在的法律风险；三是证据保留上存在的法律风险；四是金融分业格局下的法律风险；五是代客境外理财业务违反了当地的法律法规的风险。

（四）操作上的风险

商业银行在个人理财业务中的每一个操作环节上都将会面临操作性的风险。例如在服务之前，有可能会因为盈利压力或者是其他的原因，理财专员会有意或者无意的隐瞒将要从事的业务的所有风险信息，或者是说服客户去从事高风险的交易与投资，最后遭遇到法律上的惩罚，这样的风险就是人员风险；在进行交易的过程中，理财专员可能会因为使用了错误的模型采取错误的定价策略或者是对冲策略，让交易受到损失，这被称为模型风险。总之，操作风险是与个人理财业务操作的各个环节都相关的。

二、银行个人理财业务风险防范对策

（一）对市场风险的防范对策

对于在市场风险中的利率风险以及汇率风险，商业银行可以通过使用组合投资的策略来对风险进行减小。商业银行需要构建起完善的市场风险控制体系，并采取有效的措施，特别是必须要加强对市场风险限额的管理以及内部审核监督工作。对于市场风险主要可以采取下列的措施：

培育出高度发达的资本市场。从发达国家的商业银行个人理财业务的风险防范经验中可以发现，良好的金融体系以及发达的资本市场，可以为个人理财业务的健康发展提供保证，并有助于建立风险防范体系。

打造自己的特色品牌，对营销策略进行调整。当前商业银行不仅仅需要通过各种先进的手段将自己的产品推向客户，还必须要注重打造属于自己银行的特色品牌。可以是服务上的特色、也可以是品质上的特色等等。总之，需要根据自身的情况提供出一定的特色品牌。

合理利用各种技术手段对风险进行规避。在对理财产品进行研发的过程中，需要从潜在的客户分布出发，合理的测算相关的理财产品的销售规模以及资金成本，并做好规划，预测市场变化的风险，通过合理的方法来计算投资组合的风险价值以及投资收益率。

（二）对信用风险的防范

个人理财业务能不能够获得健康的发展和个人信用体系是否完善有着相当密切的关系的。伴随着我国金融市场的快速发展，各种信用问题的出现都对社会信用征信体系的建设提出了更高的要求。为此需要做好以下的几个方面的工作。

快速推行个人信用制度的建设，加强征信业的发展力度。在征信体系中，个人信用制度是核心所在，因此需要构建起一系列的拥有法律效率的本资料以及行事准则。通常情况下个人信用制度包括有很多方面的内容，个人信用登记制度、个人信用评估制度、个人信用风险预警制度等等。完善的个人信用可以更好的确定消费者的信用状态，准确的确定客户的风险承受能力，规避风险。

快速推进个人征信的立法。信用体系建设本身就是一项相当复杂的工程，不仅仅需要道德作为支撑，还需要产权、法律来提供保证。要快速的建立起现代信用体系就必须要有完善的法律作为基础。《中国人民银行个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的出台在一定的程度上填补了这方面的空白。

（三）对法律风险的防范

我国商业银行想要快速发展，就必须要对个人理财业务相关的政策法规进行完善，加速对各方面的法律空白进行填补。首先，需要将个人理财业务和投资基金、衍生金融品等各种金融产品区分开来，并让其法律地位得到承认，对其特点与性质进行明确。其次，当前国内商业银行的理财产品相当的丰富，并且其投资渠道也被广泛的开辟了出来，面对这种情况金融法律也必须要建立起相对应的法律制度框架，为各项金融活动的健康顺利开展提供保证。只有在法律中涵盖了这些内容，才可以提供有效的保护，尽可能的降低各种风险。同时，还必须要注重对法律形式以及内容的更新，需要与金融行为的变化相同步，个人理财业务的一个相当主要的特点就在于“个人”。因此还必须要对物权法、信托法等多项法律体系中的相关内容进行完善与健全，以此来保护个人的权益。

（四）对操作风险的防范

操作风险很多都是商业银行的内部原因导致的。特别是当前我国商业银行的内部制度上的不健全、从业人员素质不足等，使得个人理财业务中的操作风险发生的概率要高于西方的发达国家。为此商业银行需要做好以下的几个方面的工作来防范操作风险：

建立起较为完善的个人理财业务风险管理体系。商业银行需要充分的考虑到个人理财业务所具有的特点，以此来构建起完善的个人理财业务风险管理体系，将多种风险因素都纳入到统一的体系中进行准确的衡量，并进行良好的控制与管理。东京三菱银行的风险管理组织架构模式就是一个良好的例子。

对国外的先进经验进行借鉴。想要改善个人理财业务的风险管理水平，就需要积极的借鉴国外的先进经验，少走弯路，提高商业银行自身的个人理财业务风险管理技术。为此需要成立起专门的风险管理信息系统，并要组建起相对应的风险管理小组。

加强人才培养。要想有效的减少操作风险，还需要加强对理财人员的素质的改善。必须要求个人理财业务的从业人员需要获得相对应的资格认证，并且促进他们的实践经验与实践水平的改善，丰富他们的业务专业知识。例如汇丰银行要求其财务策划经理必须要具备CFP资格，渣打银行则要求每一位客户经理都必须要取得伦敦证券学院的专业资格。

三、结语

随着经济的快速发展，商业银行的个人理财业务必然会获得相当快速的发展。在其发展的过程中各种风险的存在会阻碍其发展，面对这种情况就必须要能够清晰的认识到个人理财业务所面临的各种风险，并采取积极的措施预防这些风险，为商业银行自身的发展提供保证。

参考献：

[1]黄爱学.商业银行理财适合性规则研究[J]. 上海金融，2012（07）

[2]罗玉明.商业银行个人理财业务的使用意向模型构建与实证研究[J].金融理论与实践，2012（12）

[3]刘，虎陈，金霞.我国商业银行个人理财业务的现状、问题与对策[J].江苏教育学院学报（社会科学）， 2010（07）

银行理财业务风险管理篇4

二、我国商业银行个人理财业务主要风险及成因分析

(一)缺乏战略规划，导致决策风险

商业银行开展个人理财业务时面临的最重大的风险就是决策风险，它甚至影响着其他风险的产生。面对复杂多变的客户需求和激烈的同业竞争,如果自身缺乏有效和长期的战略规划和谨慎的风险意识，就会出现决策风险。银行以客户为中心开发产品、制定战略规划，第一步就是确定目标客户。目前，各家银行进行理财服务时,大都以高端客户为目标，为他们尽可能提供丰富的理财产品,而忽略了中、低端客户的理财需求，这导致了各家银行在战略决策上具有盲从性，缺乏足够的市场研究，造成产品服务同质化，加大了决策风险。

(二)内控制度不完善，造成操作风险

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件而给商业银行造成损失的情况。由于我国商业银行个人理财业务的内控机制正处于逐步完善的过程中，内控执行不严格、人员业务能力有限，以及外部的欺诈加大了个人理财的风险程度。个人理财业务的内控执行不严格,柜台人员和理财人员挪用或盗取客户资金的机会增加,或者为客户提供服务时代替客户操作，产生损失后出现不必要的纠纷。

(三)忽视信息披露，产生信誉风险

商业银行时下开展的个人理财业务，其实并不规范，如果站在风险角度进行评估,可以说是透支银行信誉。部分银行对个人理财产品推销宣传中存在误导，夸大预期收益率;有的甚至将几年的预计最高收益累加;有的在协议中,重点描述了保证本金安全和高收益率，风险揭示过于简单。这些宣传有可能导致一般投资者在追求高收益的同时，忽视并低估了隐含的风险。并且大部分理财产品中,投资者无提前终止权,仅是银行保留了单方提前终止的权利,且缺乏协商与告知的程序,投资者很难行使应有的知情权和监督权。

(四)员工的职业操守意识淡薄，引发风险

个人理财师的职业操守很大程度上反映出银行理财服务的水平。现实中,个人理财师为追求业务的增长往往在销售理财产品时会尽力向客户推荐当期银行的主打产品,而没有向客户揭示产品的潜在风险,或将预期收益宣传为保证收益来误导客户。这种强调保本、淡化风险的行为将给银行带来重大负面影响。而且,掌握着客户大量私人信息的个人理财师还有可能未经客户同意,向第三方泄漏客户的相关资料和服务与交易记录,使广大客户对银行各种业务的信任度降低,对银行造成不利影响。

(五)不能有效评估客户的个人信用，造成信用风险

目前,由于还没有完善的相关制度作保障,我国的个人信用体系尚未建立,并且在我国传统的“量入为出”的消费观念下，许多消费者的信用记录还是零。在这样的背景下，银行在个人理财业务中进行信贷服务时，客户基础信息的缺欠就加大了对个人贷款的风险评估难度。此外，个人理财的服务对象是广大的个人客户，银行提供服务的前提是能够以较低的了解客户的履约意愿和履约能力。如果成本过高，就会因为个人业务固有的分散性而降低业务收益,不利于规模经营。因此，银行不会花高额成本对个人信用进行全面评估。由于缺乏咨询和调查客户资信的有效手段，银行难以对客户的财产、个人收入的稳定性等状况做出正确判断,信用风险便由此产生。

三、我国商业个人理财业务风险策略

(一)加快风险管理体系的建立

商业银行开展个人理财业务针对的是个人，因此该业务的风险管理不同于以往,应当建立适应个人理财业务的风险管理体系。首先,银行应该意识到个人理财业务面临的多种风险,并在事前进行全面的风险识别和评估,确定银行所能承受的风险程度,并且对应银行可承受的风险程度进行指标量化,针对不同的风险进行不同的风险限额管理。其次，银行应该建立有效的内部审核监督机制，保证银行各相关部门都必须在规定的限额内进行交易，以及各项操作过程的规范性。最后,银行应对理财产品进行充分的信息披露,及时向客户提供银行所持有的所有相关资产的账单和其他有关报表与报告,完善外部的监督机制,从而减少风险。

(二)完善内部控制制度，提高理财人员素质

站在客户面前的理财师应该是根据客户实力和风险承受力,为其规划出一整套资产配置方案,将各种银行理财产品组合到一起,按照风险高低做一个理财计划。商业银行的个人理财业务作为一项新业务，由于涉及面广、情况复杂、服务要求高等特点，应加强对个人理财客户经理的培训和对业务高级人才的培养，建立起一支以个人客户经理为主的理财队伍，减少风险。个人客户经理制要求理财人员不仅要了解银行的各项产品和功能,还要掌握、、房地产等行业的相关知识。我国商业银行理财人员具备理财策划师资格的人不多，且理财人员素质的提高需要大量细致的工作,加强建立系统、规范、高效的个人客户经理培训体系,推动理财人员资格认证是目前较为可行的方法之一。此外，还应高度重视理财营销过程中的合规性管理。商业银行应禁止理财业务人员进行大众化推销;禁止理财业务人员误导客户购买与其风险认知和承受能力不相符合的理财产品;禁止有意歪曲或隐瞒理财产品的重要信息。商业银行应对现有理财产品的广告或宣传的内容、形式和发布渠道进行全面审核[3]。

(三)加强员工职业建设，防范个人理财业务中的道德风险

防范个人理财业务中道德风险的一个重要措施就是提高从业人员的职业道德，尤其是个人理财师要有更为严格的职业道德操守。我国银监会209月29日颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》中的`第十九条就规定：“商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。”

(四)建立全面的信息披露制度，维护银行较高的行业信誉

银行应建立全面的信息披露制度,保证客户应有的知情权和监督权,从而维护银行固有的较高信誉。在全面的产品信息披露制度下,银行要将对某个产品风险做定性和定量分析、采取的风险管理策略、具有可比性的数据提供给客户。对操作风险、法律风险等难于定量的风险，银行也应当披露其检查、发现和处理风险因素的内部程序和组织机构。商业银行向客户提供的所有可能影响客户决策的材料，销售的各类投资产品介绍，以及对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。

(五)建立个人信用体系，有效评估信用风险

建立科学有效的个人信用体系是银行控制风险的前提保证，而体系的核心是个人信用制度。基于目前还没有建立统一、专业的信用机构,银行为了化解信用风险,必须在其审批个人理财产品消费资格的过程中扮演好信用机构的角色。商业银行可以在其内部以信用卡个人信息资料为基础,将其他各专业部门保存的个人客户信息资料集中起来，建立全行性个人客户信用数据库，并建立信用缺失的预警机制。同时，加快建立国内各机构之间的信息交换制度，信息的共享将使银行更加高效、准确地做出决策。[4]

四、总结

个人理财业务在我国虽然正在蓬勃发展，但它毕竟还是属于发展的初级阶段，在发展过程中会出现一些新的风险和问题。如何根据我国商业银行个人理财业务发展中存在的风险点，制定适合自身个人理财业务发展的风险防范对策，是当前商业银行应该关注的一个课题，也是我国商业银行个人理财业务稳固发展的重要保证。市场风险是个人理财业务的主要风险。针对这一风险，商业银行应该在内部采取有效的途径和方法，围绕个人理财业务风险管理的理念、管理体系、管理技术等方面进一步加以改进。只有有效的风险管理，才能促进我国商业银行个人理财业务的长期健康发展。

参考文献：

[2]李姝婉.我国商业银行个人理财业务的风险管理[J].四川管院学报，(1).

[3]王守龙.现行商业银行内控机制研究[J].科技创新导报，(20).

银行理财业务风险管理篇5

2009-06-24 办公室总收发

根据银监会办公厅《中国银监会办公厅关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》（银监办发[2009]172号）的通知要求，商业银行的理财计划发售前10个工作日，要由其法人机构向负责法人机构监管的银监会监管部门或属地银监局报告；理财计划发售后5个工作日内，商业银行的分支机构应将所要求的材料报告当地银监会派出机构。

为规范产品研发的报告流程，防范合规风险，现就落实监管通知的有关事宜通知如下：

一、理财计划发售前的报告流程

根据报送理财产品分行的授权情况，理财计划发售前的报告流程有两种方式：

1、对于已获总行授权的分行，由分行根据监管要求准备报告材料，报送个人金融总部，个人金融总部审核后，以行发文报个人金融业务总裁或分管副行长审批，报告银监会。

2、对于未获授权的分行，应先将研发申请以行发文报告个人金融总部，研发申请获得批准后，再由分行落实相关协议，并根据监管要求准备报告材料，报送个人金融总部，个人金融总部审核后，以行发文报个人金融总裁或分行副行长审批，报告银监会。

根据银监会通知，理财计划发售前10个工作日需由总行向银监会报告的材料包括：

1、理财计划的可行性评估报告，主要内容包括：产品基本特性、目标客户群、拟销售时间和规模、拟销售地区、产品投向、投资组合安排、银行资金成本与收益测算、含有与其收益率的理财计划的收益测算方式和测算依据、产品风险评估管控措施等。

2、内部相关部门审核文件。

3、就理财计划对投资管理人、托管人、投资顾问等相关方的尽职调查文件。

4、就理财计划与投资管理人、托管人、投资顾问等相关方签署的法律文件。

5、理财计划的销售文件，包括产品协议书、产品说明书、风险提示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件。

6、理财计划的宣传材料，包括银行营业网点、银行官方网站和银行托管第三方网站向客户提供的产品宣传材料，以及通过各种媒体投放的产品广告等。

7、报告材料联络人的具体联系方式。

8、监管机构要求的其他材料。

二、理财计划发售后的报告流程

理财计划发售后5个工作日内，我行分支机构需要向当地银监会派出机构报告的材料包括：

1、法人机构理财计划发售授权书。

2、理财计划的销售文件，包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户签字确认的销售文件。

3、理财计划的宣传材料，包括银行营业网点、银行官方网站和银行托管第三方网站向客户提供的产品宣传材料，以及通过各种媒体投放的产品广告等。

4、报告材料联络人的具体联系方式。

5、监管机构要求的其他材料。

各分行要严格遵照监管机构的要求准备报告材料，以提高效率。

三、有关要求

为落实银监会通知要求，各行应做好以下工作：

1、尽快组织理财产品研发人员对银监会的通知进行系统学习，掌握具体的监管要求；

2、认真准备相关的报告文件，文件的内容和形式应符合通知的有关要求；

3、各分行应在征求法律与合规、风险管理等相关职能部门的意见后，以行发文向个人金融总部报送银监会要求的报告材料或产品研发申请；

4、加强与当地监管机构和银行同业的沟通，了解监管和同业的动态，并及时反馈个人金融总部，以便优化报告流程；

5、鉴于监管要求的变化将增加产品从研发到销售所需的时间，为此各行要统筹安排产品研发和销售计划，保证产品的持续发售。

浅谈商业银行理财业务篇6

【内容摘要】：近几年商业银行理财业务在快速发展和演进的同时，也出现了一些新问题。本文主要分析目前商业银行理财业务的发展现状和存在的主要问题，提出银行机构要树立社会责任，规范理财产品营销，充分披露信息和规避风险，提高产品透明度，加强对公众知识的宣传教育等规范、发展个人理财业务的有关政策建议。

【关键词】：商业银行个人理财理财规划

随着中国经济的发展、综合国力不断增加，居民理财意识、理财意愿日益增长，中国进入全民理财的时代，与此同时中国理财市场发生很大的变化，资产质量和数量都有了很大的变化，市场有待进一步完善，创新发展动力逐步增强。这几年在监管部门引导和大力帮助下，银行理财业务受到新闻媒体和投资者广泛关注。银行理财新产品层出不穷，理财市场空前的繁荣。为引导投资者树立健康、正确的投资理念、进一步推动银行理财市场的长远发展，需要对商业银行理财业务进行深入的研究。

一、商业银行理财业务发展现状

（一）理财业务的现状

个人理财业务，又称财富管理业务，是指银行利用掌握的客户信息与金融产品，分析客户自身财务状况，了解和发掘客户需求，制定客户财务管理计划，帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。在国外，个人理财业务具有批量大、风险低、范围广、经营稳等优势，占据着重要位置。反观国内，自1996年中信实业银行广州分行最早挂出“私人理财中心”的牌子至今，居民理财意识不断增强，个人理财市场空间巨大。据统计，我国民间拥有的金融资产已经超过10万亿元，其中包括居民储蓄、国债、股票、企业各种债券、个人外汇储蓄等。为日益壮大的中产阶层个人客户提供个性化的理财服务，是市场发展的需要，更是银行自身生存和发展的需要。同时，国外商业银行的发展表明，未来中间业务将是银行利润最重要的组成部分，花旗银行2001年70%的利润来自中间业务；香港恒生银行2002年个人理财占整体盈利的49%.而在我国，近年来随着银行业的不断变革，一方面各行千方百计竞争存款，导致营运成本大幅提高；另一方面由于贷款集中在一些垄断性的行业、集团，风险加大，利率却偏低，盈利空间不断变小，于是积极拓展个人理财业务便成为银行服务的主攻方向，实践表明个人理财业务正在成为我国银行产品和服务创新的主要领域。继招商银行“金葵花理财”和工商银行“理财金账户”之后，建设银行推出了“乐当家”、中国银行推出了“中银理财”、交通银行推出了“交银理财”，而农业银行则推出了“金钥匙理财”品牌，通过让各阶层的顾客可以享受“一站式”贵宾化服务来发展自己的份额，截至2007年9月末，我国共有60家银行业金融机构开展个人理财业务。2007年前三季度，各中、外资商业银行共销售1643只、2836款个人理财产品，销售总量近6000亿元，2007年全年销售总量预计突破1万亿元。理财服务和理财产品在激烈的竞争中得到了快速的发展。

二、商业银行理财业务存在的主要问题

（一）理财市场不规范，导致恶性竞争

2005年前，商业银行推行理财业务目的并不完全是为了增加中间业务收入，而在于争夺存款、提高市场份额。一些银行采取盲目承诺高保本收益率，甚至采取搭售储蓄存款的方式销售理财产品，将个人理财产品演变为变相高息揽储的工具。不少股份制商业银行甚至在亏损让利的条件下推出理财产品，以理财

产品为竞争手段吸引中高端客户、争夺零售客户资源。而国有商业银行推出个人理财产品的主要目的是应对股份制商业银行的同业竞争，巩固中高端客户，减少客户流失。

（二）理财人员知识结构不健全，专业的理财规划师严重缺乏

个人理财业务是一项综合性的业务，要求理财人员不仅要了解银行的各项产品和功能，还要掌握证券、保险、房地产等行业的相关知识。目前银行理财人员知识构成较为单一，具备理财规划师资格的就更少了。由于缺乏对个人理财业务熟悉的人才，银行理财师队伍建设可能成为银行理财业务发展的瓶颈。自2007年1月1日起中国政府允许外资银行经营人民币业务起，中国理财规划师人才的争夺战已进入白热化阶段，目前各地金融机构理财规划师已成抢手人才。汇丰银行本年招聘理财规划师1000人。06年理财规划师持证人数不过2万人。人才匮乏亟待培养。麦肯锡的一项调查资料表明，2006年中国的个人理财市场增长到570亿美元，专业理财成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财服务需求不断看涨形成反差，我国理财规划师数量明显不足。我国国内理财市场规模不断扩大，一个成熟的理财市场，至少要达到每三个家庭中就拥有一个专业的理财师，这么计算，中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。

（三）理财产品营销不规范，产品透明度不高

部分银行在推销理财产品时，没有清楚、全面地告知客户该理财产品的收益和风险，甚至为了完成发售任务，采取模糊收益率、弱化风险提示等手段误导投资者，或吸引不适合该理财计划的客户购买。在中国社科院日前发布的《2008年银行理财产品评价报告》中，汇丰、花旗、恒生、东亚等6家中外资银行因理财产品的运作信息缺乏透明度而登上了报告中的“黑名单”。报告指出，在信用类和利率类产品方面，光大银行和招商银行信息不明产品合计占全部不明产品的3/4，尤其是光大银行，其不明产品占到本行产品的77.59%。而外资银行在信息披露方面存在的问题最为严重。在人民币和外币的股票产品中，外资银行的不明产品占其全部产品的比重分别高达78.6%和32.9%，远高于中资银行的33.3%和11.1%。

（四）对公众理财知识的宣传教育力度不够

客户对于理财产品的认知尚不成熟，理性投资理念尚未完全树立，投资风险意识比较淡薄。最近很多针对银行理财产品“零收益”、“负收益”现象的投诉事件也随之增多。理财产品的投诉除了部分是源自销售人员的误导以外，实际上相当一部分都是投资者对于风险的应急能力以及金融知识欠缺导致的。据调查有近八成的消费者对理财业务知之甚少。

（五）理财业务售后服务不到位

从各商业银行理财实践活动看，客户在理财过程投诉乃至诉讼最多的是开放式基金、代理证券业务、代理保险业务、个人账户黄金买卖、个人账户外汇买卖业务、个人理财业务等理财流程问题。虽然商业银行个人金融业务不断创新，但相关的业务咨询、功能介绍、金融导购等售后服务却严重滞后，使得许多居民对个人金融服务项目一知半解，无法真正享有服务。

三、完善商业个人理财业务发展策略

（一）加强监管，规范理财市场

中国银监会主席刘明康2月26日表示，中国银监会已经加强理财产品监管，严格防范创新业务风险和误导性销售，同时加大了对代客理财业务的监管力度。，要求商业银行代客理财业务必须做到“成本可算，风险可控，信息充分披露” 严格遵循《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险指引》有关保证收益、研发流程、成本与收益等方面的具体规定，实现客户分层、目标分群。

(二)优化理财人员知识结构，加快专业理财规划师的培养

选拔培训一批理财分析人员，加强保险、证券、税收、法律等相关方面的专业知识，使其具有为不同背景的各类人士提供全面理财服务的能力

商业银行应按照《办法》第二十条关于理财业务人员培训和第五十六条关于理财业务人员的资格，《指引》第十九条关于建立理财业务人员管理制度和第二十条关于区分理财业务人员与一般产品销售人员的规定，加强理财业务人员的管理。商业银行应大力推行理财人员从业资格认证制度，建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。

（三）规范理财产品营销，提高产品透明度

商业银行应该通过多种方式，向社会公众介绍理财产品这种业务模式，让公众明白理财产品并非高息存款，而是风险自担的委托投资，公众应该根据自身的实际情况选择是否购买和购买什么类型的理财产品。如中国光大银行“阳光理财”被评为“最佳个人理财品牌重点提高产品透明度与信息披露水平，制定了《光大银行理财产品信息披露管理办法》、《光大银行理财产品信息披露操作办法》等制度性文件，对理财产品信息披露工作的机制、内容、要求、操作流程、人员管理等方面进行规范。此外还增加了理财产品月度投资报告、相关投资标的市场报价、相关投资市场重要信息分析等参考信息公告，帮助客户及时有效的了解产品投资策略和市场风险。这是非常好的做法，值得大力推广。

（四）加大对公众理财知识的宣传教育力度

高度重视投资者的教育工作，把投资者教育放在与产品开发、营销同等重要的地位。商业银行要花大量的精力、大量的人力通过举办投资沙龙、理财讲座等各种形式普及金融知识、推广消费者投资风险教育，促进市场信息透明化等公众理财投资教育方面做的大量工作。这方面做得比较好的如花旗银行通过各种渠道进行投资者教育，如360度花旗理财官客户讲座，请来经济学家、花旗内部和合作伙伴的资深专家为客户做宏观经济的介绍以及投资理财的建议，他们还印刷的理财产品以及知识小册子，帮助普通消费者了解金融知识，并向客户传达正确的投资观点，引导客户正确的投资行为

（五）加强理财业务售后服务管理，建立理财业务的投诉处理标准和程序

【参考文献】

[1]潘丽娟.我国银行业个人理财业务的现状与对策[J].内蒙古科技与经济,2008；(1)

[2]喻强，商业银行个人理财业务新趋势[J]，中国金融，2007（21）

[3]刘珊，我国商业银行个人理财业务探讨[J]，价值工程，2005，（2）

[4]孙飞.陈兵美国个人理财业发展概况-铜陵学院学报 2006(2)

银行理财业务风险管理篇7

1 目前我国商业银行个人理财业务面临的风险

1.1 分业经营格局下存在的法律风险

我国对于金融机构始终推行分业经营和分业监管方式,并且对商业银行的经营模式和经营范围进行了严格的限定。在《商业银行法》中规定:商业银行不得直接开展证券、保险以及信托业务,并且,存款利率是国家调控,商业银行无权调整。虽然这种法律约束对于银行业务的正常开展没有影响,但是,为了能获得更多的经济效益,商业银行开始与市场上的证券、保险等非银行机构进行合作,以商业银行为平台对特定的理财客户介绍合作的非银行机构的产品,开展新的业务。商业银行虽然在之前可以向个人理财的客户推荐国有债券、金融债券以及央行票据等融资手段,但是,随着理财产品的市场化,为了能占有更大的市场份额,在市场中有更大的竞争优势,商业银行就会为客户寻找更多的投资渠道,以获得更大的利润空间,很多客户为了得到更大的理财收益,纷纷选择了推荐的非银行的投资项目。这种情况就会导致理财物业与信托业务的界限不清,与我国的金融管理体制相悖。

1.2 银行承担的声誉风险

这里所说的声誉风险,是因为银行自己在操作中出现失误,或者对所出售的产品不能按照规定的时间兑付甚至出现了违反法律规定等现象,这会对银行的声誉造成不良的影响。虽然声誉风险影响最多的是银行的形象,并没有造成非常直接的损失,但是,这会对银行的业务拓展以及正常的交易规模的扩大造成非常严重的负面影响,尤其是在商业银行竞争激烈的时期,银行的声誉就像一张无形的名片,是一种无形资产,需要很好的维护。

个人理财业务本身就具有一定的风险性,而投资者往往为了得到收益会选择一些低风险的投资项目,商业银行正是抓住了这一点,不顾市场情况盲目保证产品收益情况,如果出现问题,就是对银行的信誉埋下隐患。促进商业银行发展,最重要的就是人们对银行的信任,并且,都是以国家的信用为支撑,这些才是吸引客户购买个人理财产品的优势所在。商业银行为了吸引客户,过多地强化产品的“固定收益”而轻视对产品风险的介绍,同时,还会把“预期收益”这样的概念淡化,让投资者没有对风险的认识和市场的调整,如果理财市场发生变化,客户没有办法得到当时承诺的收益,就会对银行的信誉产生怀疑,银行的声誉受损,其中的损失没有办法衡量。

1.3 利率和汇率风险

理财产品中利率风险也是需要面临的重要风险之一。所有的理财产品都是有一定风险的,信用等级越高,市场风险率就越低,但是没有零风险的存在。以人民币理财产品为例,虽然受到了法律的保护还有金融政策的限制,但是,风险也是看市场风险调节。很多商业银行在进行理财产品发售时,很多都承诺了高额的收益率,这种行为忽视了市场的风险,如果在银行投资之后收益很难保证,那么就会存在信用危机。另外,我国的利息调整不断变化,因为投资理财需要一段时期,在这个阶段如果银行存款利率提升,买入的理财收益可能还不及存款收益,这对于理财投资者也是一定的损失。我国市场经济发展速度越来越快,未来的市场投资风险将会出现非常多的变化。

很多投资理财的客户选择外汇理财产品,外汇产品会受到更多方面的影响,例如,国际政治、经济以及各方面的因素,而商业银行对于外汇产品的募集还有一段时期,在这段时期结束之后再进行交易,而此期间大概需要1~2周的时间,如果此期间出现国际市场的变动,银行自身的收益都没有办法保证,而客户的经济收益直接亏损,这些都是不可控的,受到外界影响特别大。并且,由于我国现阶段发行的理财产品,在未到期时客户提前办理支取(赎回)业务,那么,客户要承担一部分费用,甚至连本金都没有办法全额收回。同时,对于商业银行来说,外汇理财中有资金赎回,可能会对银行产生更大的风险敞口。

除此之外,我国外汇体制不断变化,由于政策的改变导致的汇率变动也会对理财产品带来非常大的风险。由于人民币以及外汇是不断变化的,人民币升值给客户造成了更大的投资风险,高风险伴随而来的是收益的下滑,对于已经购买外汇理财产品的客户来说,产品收益就会降低,给理财客户带来非常大的损失。目前,人民币的升值空间依然存在,对很多外汇理财产品的购买者带来了损失。

1.4 评估风险

正常的理财产品认购程序是商业银行的销售经理,在对客户进行产品销售时,需要对产品的情况、客户的收入情况,还有以往的投资情况进行综合的分析,根据实际的客户情况对理财产品进行推荐和选择。但是,很多时候为了得到更大的利益,很多商业银行都没有严格执行相关的对客户评估,审核过于简单,并且没有对客户的风险承担能力进行评估,一味地让客户买收益比较大的产品,如果出现问题,也没有给客户一个非常合理的解释,让客户把所有的矛头都指向银行,这些都不利于商业银行关于理财方面的操作及法律风险的管控。

一个真实的案例:以华夏银行上海嘉定支行为例,在2012年11月期间,银行的客户经理向客户推销一种“中鼎财富投资中心(有限合伙)入伙计划”的理财产品,在推销期间,期许了客户高收益和固定本金,并且忽略了对市场风险的分析,产品到期之后,没有办法正常兑付,给客户造成了非常大的经济损失。最后才得知,这款理财产品并非华夏银行经营发售的,而是与其合作的平台所为,而柜台的操作人员没有重视其中存在的风险,也没有给客户进行相关的提示,这样就会产生这样的情况。

2 关于控制我国商业银行个人理财业务风险的建议

2.1 完善理财方面的法律法规,做到有法可依

商业银行的理财业务不断更新,很多都没有法律支持,所以,必须要加快相关的法律建设进程,完善商业银行的个人理财业务的相关规定,填补商业银行关于理财业务法律方面的空白。虽然我国现在已经有银监会颁发的关于商业银行的相关管理《办法》还有《指引》,但是,在这个基础之上,还要对投资理财和证券行业进行不断的完善、监管,根据市场的不断变化进行法律法规的调整和修改,统一银行、保险、证券还有基金、理财等业务的监管标准,保证市场的良性竞争,同时还能保证产品的多样化发展。随着理财业务发展速度不断提升,我国应该加快与之相应的法律的立法速度和力度,不断完善法律监管程序,使各项理财产品的推行有法可依,从而令整个商业银行的理财业务更加完善,促进商业银行的发展,为人们的理财计划提供更有力的保障。

2.2 强化约束机制,加强执法力度

首先,应该建立一个规范的个人理财业务中心,对风险管理、个人金融还有理财中心的业务进行分工,对风险管理进行重新规划。只有建立起科学的管理系统还有风险评估方法,才能在风险出现的时候第一时间掌握信息,对已经出现的风险进行考量,做出风险判断以及规避调整,对风险的发生进行有效的控制。其次,加强对客户个人情况的了解,并且在客户购买之前,要向他们提供关于所购买产品以往的购买情况以及回报情况的真实报表,将最终决定权交给客户,让客户自行选择,而非采取手段刻意引诱客户投资某项产品。监管部门应该加大对商业银行的监管力度,及时发现其中的违法操作行为,一经发现必须严格处理,建立起相关部门的威信,让客户放心。同时,商业银行还要根据市场的变化进行调整,定期对每一个商业银行进行审核,建立信用记录,保证商业银行在投资理财产品销售上的透明度,为投资者提供直观的感受,从而决定是否购买,也杜绝强买强卖情况出现,使市场运行更加健康。

2.3 建立完善的客户信息和信用体系

完善的社会信用体系是一个全国统一的企业与个人的信息数据库,全国进行信息网络覆盖,能够保证信息的共享和交流,这样不仅有利于信息的透明化,还能完善社会信用体系,对以后商业银行的个人理财分析也提供了非常大的依据。所以,要积极建立专业化的社会征信机构,制定出一套科学、统一的信用评估体系,在全国范围内都可以轻松查阅,这样能规范信用市场管理。同时,还要加强对金融市场的监督,对于扰乱金融市场的企业和个人进行严厉的打击,加强政府的信用建设,同时还要加强商业银行在客户心中的形象,加强社会和政府对市场的调节工作,相互支持;政府也要加强对企业和个人信用的重视程度,推动信用体系的建立。只有建立好客户的信息系统,商业银行才能更好地了解客户的信誉、接受能力和喜好,推荐符合客户的理财产品,对客户进行有针对性的理财规划,让其可以获得更多的收益。针对不同客户的不同情况进行合理的规划,可以保持客户与银行之间的信任和依赖,同时还能提升商业银行的声誉,最重要的是可以保证客户的经济财产免受损失。

2.4 理财非存款,需要提升居民的理财意识

理财非存款,由于受到市场的调节,很多都会有一定的浮动,并不能真正的保证客户的收益情况,但是,随着居民的财富越来越多,已经有了“把鸡蛋装入不同篮子”的意识,很多开始投入理财中,但是,很多人缺乏投资经验,并且只看到了比银行存款高的利率,而忽视了其中的风险,很多投资者就会因为风险意识不足而遭受经济损失。所以,商业银行在对理财业务以及理财产品收益做宣传的同时,还要强调其中存在的风险,也可定期为投资者做宣讲,让居民对理财业务有了全面了解之后再进行选择和投资,这样会避免很多后续的麻烦和纠纷,能让客户根据对理财产品的认识自己选择需要购入的产品,既维护了银行的信誉,也保证了客户的利益。

2.5 对合作方进行全面评估,慎重选择合作对象

在商业银行推出的理财产品中,许多高收益的理财产品都是商业银行与投资公司合作的产物,这些高回报理财产品同时伴随高风险,因而对于消费者来说,不但要了解商业银行本身的信用、信誉及相关机制,同时要了解商业银行合作方的真实情况,从其之前所推出的产品,客户处理的机制,风控机制等各个方面,进行全面评估,为自己的投资行为增加更深一层的保护;商业银行不但是产品的出售者,其更承担了信誉桥梁的作用,对于商业银行本身而言,无论是出于对消费者权益的保护,还是对商业银行自身品牌的保护,都应加强对合作方全方面的了解,建立完善的评估机制,从各个层面降低风险。

总之,随着市场经济不断变化,商业银行之间的竞争也不断提升,商业银行为了能够保证更高的经济收益开始进行理财上的业务,理财业务在发展的同时还会遇到不同的风险,需要商业银行与投资者双方都进行调整,加强对理财及具体理财产品的认识,才能保证商业银行理财市场发展稳定。商业银行应该认识到个人理财在产品和服务上可能会遇到的风险,在发展业务的时候,应该找信用好的合作商家,同时,对客户宣传时,也要加强对风险的传播,让客户意识到可能出现的情况,并且,银行也要采取有效避免风险的措施,最大程度上保证用户的收益。商业银行在实践过程中,也要不断积累经验,提升风险承担的能力和对风险的意识,出现问题时可以及时调整,把风险降到最低。同时,银行还要加强对管理上的更新,建立更加完善的制度,通过政府、银行和投资者的共同努力,建立一个良好、健康的投资理财环境,这样才能保证理财业务长期健康的发展。

摘要：随着我国市场经济体制不断发展,商业银行发展形势迅猛,对我国的国民经济起到了非常大的推动作用,而其中商业银行关于个人理财业务的风险也随之提高。所以,必须要加强对理财风险的合理规划,保证金融市场秩序及安全性。

关键词：商业银行,个人理财业务,风险控制

参考文献

[1]张蕾.浅析当前我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策[J].商场现代化,2011(3).

[2]卢燕.浅析我国商业银行个人理财业务风险与防范[J].财政金融,2013(11).

[3]刘晓刚.我国商业银行个人理财业务的风险及对策[J].产业与科技论坛,2013(10).

银行理财业务风险管理篇8

但是，由于市场经济发展过快，所对应的法律体制、金融法律制度、金融市场的发展程度等不够完善，从而在个人理财业务中存在着一些新的问题以及风险。通过对银行个人理财业务中存在的法律风险进行分析，提出相应的防范措施，具有现实意义。

关键词：个人理财；法律风险；防范

1 引言

个人理财业务，有许多专家学者对其进行了定义，较为认可的是来自于陈工孟教授和郑子云教授所给出的定义：评估客户各方面财务需求的综合过程，包括消费、收入、财产分析、保险保障、投资目标、退休计划、员工福利、税务策划等[1]。同时国外对于个人理财业务的理解是如何对个人制定合理的财务方案，以实现个人的人生目标的过程。那么，对于个人理财业务的理解，是通过一定的规范的程序，实现个人对于财务的目标，以降低人们对于未来个人财务的焦虑。

对照国外的个人理财业务，我国的个人理财业务还是存在着很多欠缺。目前，我国尚处于银行、证券、保险分管阶段，没有统一的联系。而且，我国的个人理财业务只是通过银行的理财专家，以客户的要求为目标，通过推荐相应的理财业务，并且在自己所管辖的范围内对其办理相应的业务，以达到客户所要求的目标。

本文主要是依靠投资学理论和金融学理论，结合银行理财业务的风险，对个人理财业务及其风险进行分析和探讨，并且提供一些防范措施。

2银行个人理财业务具有的法律风险

与国外的银行个人理财业务相比，我国的个人理财业务虽然起步较晚，但是发展迅速。不过随着个人理财业务的飞速发展，其中出现的风险也不容忽视。

2.1信息缺失

我国为了保护投资者的权益，在法律中规定了商业银行对客户进行个人理财业务的同时，一定要提供相应的风险提示和信息披露，如果没有做出相应的行为，则可能会受到理财客户的投诉从而会受到银监会的处罚[2]。银行要用通俗易懂的语言向客户进行风险提示，同时要在个人理财业务产品中提供风险确认栏和客户签字栏。最起码要在客户确认栏上提示：“本理财计划有风险，请您确认投资风险，谨慎投资”。而目前很多商业银行并没有或者该提示模棱两可，这样就会导致当可会投资失败时，会以此进行索赔，从而会从经济上和声誉上给银行带来不良影响。

2.2推销过程中存在风险

我国法律对于商业银行对于个人理财业务的销售以及宣传的过程进行了规定，要求商业银行必须遵守，否则会受到制裁[3]。比如未经批准的理财产品不应向客户推荐，同时也不能以储蓄业务混淆个人理财产品概念，也不能将储蓄业务作为个人理财产品的捆绑业务强制推荐。目前，我国的个人理财业务的经验以及对个人理财产品的熟悉程度并不是相当了解，所以，容易在推銷产品的过程中产生错误，从而给客户带来风险，容易给银行带来不良影响。

2.3书面证据保留风险

《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中明确规定：“商业银行未保存有相关客户评估记录和相关资料的，不能证明理财计划或产品的销售符合客户利益原则，给客户造成经济损失的，应按法律规定或合同的约定承担责任。”[4]在其中，我们可以看出，当商业银行所推荐的理财产品出现诉讼时，商业银行应该出具相关的书面证明来确保自身在理财产品中所要付出的责任以及义务，同时明确不需要付出的责任和义务。此外，商业银行应该对办理个人理财业务的客户进行服务记录。同时商业银行要仔细的保留与客户所签署的相关真名以及各类授权文件，使合同文件规范化。但是，目前商业银行对于客户的信息以及各类文件的存储工作做得并不仔细，而且有些还存在丢失的现象。重要的一点就是很多商业银行对于客户的服务记录并没有大规模的保存，从而会造成信息的丢失。

2.4金融体制下的风险

随着我国法律体系的不断完善，多产业混合经营已经逐步得到认可，但是对于商业银行仍然实行分类监管的政策，规定商业银行不得经营证劵类、保险类业务。因此，商业银行的个人理财业务只能向客户推荐国债、金融卷等融资业务。然而在目前的市场体制下，商业银行可能会为了更大的利益或者应对客户的资金需求而去寻找一定的增值投资业务，这样会导致商业银行在目前的法律体制下会面临一定的风险。

2.5海外投资的风险

商业银行可以根据客户的需求，在取得客户的许可之后，受客户委托以客户资金进行境外金融活动。但是这类银行在开展海外业务的同时，不但要遵守我国的法律法规、银行业的规定，同时也要遵守国际的法律、以及海外当地的规定。这样就要求商业银行精通海外的法律法规，否则就会面临投资风险。

3银行对于个人理财业务风险一些防范措施

随着个人理财业务的快速发展，其中蕴含的风险也不断加大，所以银行对于个人理财业务所存在风险要加强防范措施。

3.1银行要遵守国家法律，在法律准许的范围内开展业务

商业银行所开展的个人理财业务要在法律准许的范围内进行业务的办理，一定要遵循公平竞争的原则，同时要明确储蓄业务和资金信托业务与个人理财业务的区别，在规定的范围内开展业务。

3.2建立整体的风险防护措施

目前，个人理财业务的风险体系独立于银行整体的风险体系。银行在进行个人理财业务的同时，要把个人理财业务的风险体系与银行整体的风险体系联合起来，进行综合的管理。

3.3提高理财产品的规格和管理水平以减少法律风险

在对理财产品进行设计时，商业银行要加强对目前理财市场的研究，同时结合我国当前的法律法规，设计合理的理财产品，从而减少法律风险。

参考文献：

[1]杨海刚.论我国商业银行个人理财业务现状、问题及发展对策[M].西南财经大学.2006.4.1