柜员业务差错原因分析

柜员业务差错原因分析篇1

信用社一线柜员是全系统最辛苦，劳动强度最大的工作，他同时担负现金识别，现金收付，客户咨询，及企业形象展现的责任，同时，一线员工又是风险防控的第一道防线，因此一线柜员一但发生差错事，就有可能造成信用社、柜员和客户的损失，甚至诉诸于法律，形成诉讼。下面就可能导致柜员发生差错的几个原因分析一下：

一、注意力不集中

造成注意力不集中的原因有很多种，整个营业室最少有两人同时办公，客户吵杂，柜员在办理一笔业务时，可能还要解释其他客户提出的咨询，或者办公室里其他工作人员的工作声响较大等现象，从而导致柜面工作人员办理业务时不能集中注意力，同时，柜员因家庭琐事，身体状况不佳都可能影响注意力。

二、凭证、印章放置混乱

由于传票没有归类，没有整齐摆放，当柜员业务繁忙时就很容易拿错业务凭证，用错凭证，在后期检查中，发现错误后又用手写改动。

三、工作时间相对较长，产生厌烦情绪

柜员的工作时间是早上8：00――下午18：00，8点以前还要开晨会，每天工作近10个小时，中午没午休，只有最多半个小时的吃饭时间，同时，有的地方柜员一周只休一天，但又必须前去交接，可对说365天，天天上班，每天要面对大量客户导致我们长时间精力高度集中后所带来了工作抵触情绪。

四、结账时传票检查不细致、不认真

在一日工作终了，员工因为长时间工作，急于回家休息，对传票检查不细致，不认真，敷衍了事。

以上四条是发生差错的关键原因，经过两年工作观察，我认为柜员做到以下几点基本可以减少甚至避免差错的发生

一、科学的工作方法

前台业务，单笔计算，前后不过几分钟，更快的不过十几秒，而差错就可能发生在那短短的时间内。那么，如何加以防范，避免差错呢？

合理放置物品

把物品分成常用的和不常用的。常用的要固定摆放在工作台附近，不常用的放在固定栏。常用的传票，印台、私章、胶纸、剪刀、计算器、笔、点钞机、捆钞纸、复写纸固定放置。单位用的结算凭证分类固定放置，有效凭证单独放置、伸手可及，按工作流程进行。方便工作，提高效率，减少出错。

科学的操作方法科学的操作方法就是建立连贯流畅的操作方法、操作程序，提高安全系数。以存款业务为例。程序为：收钱、收单折、数钱、唱款、打单、签名、打折、核数、交还单折，之后完成。数款时把点钞机设为100，其清点数字会留在显示版上，方便对数，打单后看看单与点钞机显示板上的数是否一致，打单折后看看单折上的数目是否与点钞机显示版上的数是否一致。这样多重对数，安全系数就高了！

操作过程中避免外界干扰

操作时最怕外界干扰，如其他客户的当面咨询、电话咨询，同事间的业务授权、盖章等等，会在脑子里留下数字时就更会导致输入电脑里的数字而不是正确的款项金额，这时那多重的安全操作方法就是救命方了。所以操作中要尽量避免干扰，避免不了的就要先解决干扰问题后重新审视手头的工作，从头再来一次。

留意危险时间段

差错时时会发生，但从时间段来说是有规律可循的。从长时间来分，上午11：00至下午3：00以前。从业务量来看，业务少时易发生。从个人心情来看，开心与不安时易发生。当几种因素重叠时就更容易发生了。我们不可能知道什么时候会发生差错，所以只有每天都提醒自己：提高警惕，谨慎做好工作为上。

留意易错位数字长期与数字打交道，对数字的敏感度会有所下降。从单笔来看，有尾数的易错位，如11100会做成11000，10800做成18000。客户临时要求更改取款数目时，易把两个数混淆。单笔业务未完成又要求做多笔业务时也易错等。

准确唱数的重要性

借贷都要准确使用唱数，如1500要说一千五百元整，不说一千五。对客户唱一次，一方面是和客户核数，一方面是让自己记得更清楚，避免其他数字的干扰而出现差错。

常反省自检

差错具有把执行制度中的漏洞放大的作用。只要耳闻目睹的差错，不管大小，不管是否严重，不管是不是自己的，不管是不是当场就控制住的，都应该仔细分析，漏洞是什么？什么是诱因？哪一个环节错了？以后该如何真正彻底地执行制度等。出现差错肯定是违反了制度而造成的，但它的表现形式是多种多样的。彻底的执行制度是不会有差错。在工作中如何很好地执行制度，是对执行者最好的检验。各项规章制度的宗旨只有一个，就是安全、优质、高效，它们是三位一体的，只有这样才能做到科学地执行制度。

科学合理的休息

俗话说：“不会休息的人就不会工作”，科学合理的休息是很重要，当感到疲劳、心烦或身体不适时应该科学合理休息。金融业从事的是特殊的商品，容不得半点勉强和马虎。

二、团结协作

团结协作的小团队对减少或避免差错很重要。前台业务，人与人之间看似不相连，其实是很关联的。现在众多的业务都是在相互监督和关联下完成的，团队的重要性更为突出。要做到监督不敷浅。监督本意就是防范差错。团队成员中必各有所长，也会有所短，要多包容，能者多劳，弱者多努力追赶。对差错问题共同分析，找出难点和危险点，共同提高，共同避免。遇客户争论，最好马上换人解释，问题会容易解决很多。

三、坚守职业道德，热爱本职工作

只有坚守职业道德，热爱本职工作才能爱岗敬业，才会用心去做，用心领会。我们每每会遇到客户对金融行业间的评论，我们不应不做声，要正面维护自己的企业，制止有意无意的不良评论，遇到对自己企业或其他网点或同事的不良评论时，要正面加以解释，维护企业尊严。

银行柜员岗位业务处理流程篇2

班级：××班姓名：××

学号：

尊敬的老师，我论述的是：银行柜员岗位业务处理流程

为此，我参照我国商业银行现行的银行柜员制度，作出如下论述：银行柜员一般指在银行分行柜台里直接跟顾客接触的银行员工。银行柜员在最前线工作。这是因为顾客进入银行第一类人就是柜员。他们负责侦察与及停止错误的交易以避免银行有所损失。该职位一般要求受雇者对顾客态度亲切诚恳，为顾客提供银行服务及有关他们户口的资讯。

职责综述

前台柜员负责直接面向客户的柜面业务操作、查询、咨询等；后台柜员负责无需面向客户的联行、票据交换、内部账务等业务处理及对前台业务的复核、确认、授权等后续处理。独立为客户提供服务并独立承担相应责任的前台柜员必须自我复核、自我约束、自我控制、自担风险；按规定必须经由专职复核人员进行滞后复核的，前台柜员与复核人员必须明确各自的相应职责，相互制约、共担风险。

综合柜员的主要职责

1．领发、登记和保管储蓄所的有价单证和重要空白凭证，办理各柜员的领用、上交；2．负责各柜员营业用现金的内部调剂和储蓄所现金的领用、上缴，并做好登记；

3．处理与管辖行会计部门的内部往来业务；

4．监督柜员办理储蓄挂失、查询、托收、冻结与没收等特殊业务，并办理储蓄所结息；

5．监督柜员工作班轧帐；

6.银行科技风险识别与控制

7．办理储蓄所结帐、对帐，编制凭证整理单和科目日结单；打印储蓄所流水帐，定期打印总帐、明细帐、存款科目分户日记帐、表外科目登记簿；备份数据及打印、装订、保管帐、表、簿等会计资料，负责将原始凭证、帐、表和备份盘交事后监督；

8．编制营业日、月、季、报表。

柜员的主要职责

1．对外办理存取款、计息业务，包括输入电脑记帐、打印凭证、存

折、存单，收付现金等；2．办理营业用现金的领解、保管，登记

柜员现金登记簿；

2登记重要空白凭证和有价单证登记簿；

3．办理柜台轧帐，现金和结存重要

空白凭证掌管本柜台各种业务用章和个人名章；

4．和有价单证，收检业务用章，在综合柜员的监督下，共同封箱，办

理交接班手续，凭证等会计资料交综合柜员

正式上岗的银行柜员明确如下：

一，认识工作产品

柜员应对所推广的产品有一个全面的认识，从产品功能、产品定位、相对优势，到如何购买，要填写哪些单据，柜面如何操作等等，要将细节一一落实到位。这样才能心中有数，处变不惊。这样你在给客户提出建议时才会底气十足二，推广工作产品

推广其实就是一个学以致用的环节，是将我们所了解的产品，将我们的理财观念与客户分享的过程。但临柜人员由于业务繁忙，不可能像专业理财人员一样与客户详谈，这就注定了我们柜员只能通过经验以及简单的沟通，对客户的层次、需求进行判断，再针对其需求，抓住重点推荐一两种产品，切中要害。其实在我看来，我们的每样产品都有它的实用性。比方说，代扣和牡丹卡自动还款，都非常方便，为客户省心。基金购买赎回非常灵活，收益也较高。分红保险除了保底收益还外加分红和保险保障。因此，找准客户需求，有针对性的介绍，往往事半功倍

三，跟踪产品注意反馈信息

这是一个常被忽略的重点！我们都知道现在的商家都很注重“回头客”，其实我们银行经营也是一样。紧抓老客户，拓展新客户，才是生存之道。我们每个网点都会有自己的VIP和准VIP客户群，这是网点大账。我们柜员应该建立一个自己的VIP和准VIP小账。通过平时柜面上的观察，发掘潜在的VIP客户，通过了解客户的资产情况，并适时的与他们沟通。

1柜员及业务操作管理实施细则篇3

柜员及业务操作管理实施细则

第一章总则

第一条为加强和规范金谷银行（以下简称本行）的柜员业务操作，落实对营业机构柜员的规范管理。根据《内蒙古农村信用社会计出纳基本制度》和《内蒙古农村信用社核心业务系统业务操作规程》等有关制度、法规，结合本行的实际，特制定本细则。

第二条本办法所称营业机构是指本行辖属营业部、各支行的对内或对外办理业务的机构。

第三条本办法适用于本行所有的营业机构。

第二章基本规定

第四条各营业机构按核定人员编制在严防操作风险、杜绝风险隐患的前提下，科学合理确定网点劳动组合模式，优化人力资源配臵，以岗定人，优化组合，严禁以提高工作效率和服务质量为由，忽视操作风险的防范。

第五条柜员制是指营业机构的柜员在其业务范围和操作权限内，由单个柜员独立为客户提供存款、贷款、中间代理等业务的办理及相关账务处理，并独立承担相应责任的一种劳动组织方式。前台柜员必须自我复核、自我约束、自我控制、自担风险；按规定必须由三级柜员予以监督和授权的业务，前台三级人员必须严格履行职责，强化制约、消除风险隐患。

第六条

柜员必须具备较高的思想觉悟、良好的职业道德，忠于职守，爱岗敬业，认真执行各项金融法规, 能够熟练掌握与其岗位、级别和权限相适应的储蓄、信贷、出纳、结算业务知识和有关规章制度，熟悉各项业务操作程序，能够准确、迅速、高效的处理每一笔业务。

第七条柜员必须经过岗前业务基础知识培训和电脑操作技能培训，具备独立上岗操作能力，方可正式上岗操作业务。新招收录用的柜员上岗前所在营业机构必须对其进行实习鉴定，经分管行长审核确认，书面上报审核批准，并在核心业务系统中维护操作权限后方可上岗操作业务，否则不得上岗操作业务。

第八条每个柜员配备一台计算机终端、密码键盘、打印机、防伪点钞机、保险箱（柜）、刷卡器等必要设备，要保证每位柜员办理业务所需设备齐全，柜员之间不得混用机器设备。

第九条柜员权限范围以内的业务由柜员及时处理，超过柜员权限的须经一级柜员复核或三级柜员授权的业务，复核员或三级柜员必须对该笔业务的真实性进行严格审核，确认无误后方可在核心业务系统中进行复核或授权。

第十条办理大小额业务的营业机构，要明确记账、复核、授权柜员的职责，分工合理、避免不相容岗位混岗操作，引发操作风险，形成风险隐患。

第十一条营业机构必须配备完善的、“一对一”的电视监控录像设备，能够清晰监测到柜员行为及桌面情况，每天营业开始必须处于监控状态，直至营业结束，保证做到业务操作过程全部在监控之下。

第十二条支行要指定专职人员每周至少查看各营业机构监控录像一次。分管行长、委派会计人员每月查看各营业机构监控录像不得少于一次，监控录像查看情况必须在相关登记簿上详细记载。

第十三条稽核部门要紧紧围绕“一查、二帮、三促进”的工作原则，切实履行检查、监督和辅导职能，重视对薄弱环节的稽核检查，落实对营业机构的序时稽核和常规稽核，特别要做实对存在问题整改情况的后续稽核，必要时要进行延伸性稽核。

第十四条营业机构代码是该机构在核心业务系统中的唯一标识，由自治区联社统一设定配发，由五位数字组成，其中前两位为总行代码，后三位为支行辖属机构的顺序号，柜员必须在指定机构代码下登录系统，三级柜员必须在签到状态下进行授权，严禁在未签到状态下办理授权业务。

第十五条营业机构柜员信息变更包括补磁、换卡、柜员权限维护、柜员新增、柜员调动、库存维护等内容。柜员变动必须填写“内蒙古农村信用社柜员维护申请表”并将柜员维护的内容描述清楚。柜员维护工作必须坚持“科学分工、逐级授权、授权有限、相互制约”的原则。财务部负责对营业机构上报“内蒙古农村信用社柜员维护申请表”中的业务操作权限内容进行审核，人力资源部负责对“新增、调动申请表”中的人员情况进行审核。

第十六条柜员因公外出、休假的必须将柜员权限维护为无交易权限状态。支行分管行长要做好登记记录，公出、休假期满后柜员需要上岗时，必须按照正常程序填写申请表进行柜员操作权限的维护。

第十七条柜员维护申请表作为柜员信息维护的重要依据，列入永久性会计档案保管。财务部、科技信息部各营业机构必须对柜员变更申请表进行登记并专人负责管理，以保证该档案完整无缺。

第十八条科技信息部设一级和三级综合管理柜员，负责对增加、修改、删除系统柜员的维护等工作并会同相关部门对系统柜员的操作、管理情况和柜员卡的使用、管理情况进行监督和检查。

第十九条营业机构均实行柜员制业务处理模式，必须切实履行职责，加强内部控制、防范操作风险。

第二十条实行交叉复核方式的营业机构可根据实际情况合理设臵专兼职复核员。

第二十一条营业机构按照柜员操作权限的不同分为一级柜员、二级柜员、三级柜员。第三章柜员设置、柜员维护及劳动组合

第二十二条一级柜员负责办理直接面向存、贷款等客户的柜面业务操作以及有关业务查询、咨询等前台业务。一级柜员配臵尾箱，对现金凭证进行管理。

二级柜员负责根据网点柜员缴送款请求，做好现金、重要空白凭证的调剂和出入库工作。二级柜员配臵尾箱。

三级柜员负责对业务的监控与管理，并从事权限内的交易授权，三级柜员不得配尾箱，不得配备前台业务处理权限。

第二十三条营业机构要根据自身实际业务量情况，本着“风险可控、提高工作效率”的原则，合理配臵柜台和人力资源，可将前台一级柜员设臵为综合柜员，避免柜员之间出现忙闲不均和客户排队严重的现象。

第二十四条所有柜员进行业务操作，必须拥有柜员代码，凭柜员卡识别身份，一个柜员只允许有一个柜员代码，柜员代码为6位数字，根据自治区联社统一配发的号段使用，新增柜员的柜员号码由系统自动生成。

第二十五条支行申请修改、删除系统中柜员资料，必须在柜员签退状态下方可提出柜员信息维护申请，对于一级柜员调整为三级柜员的和调动的柜员必须在柜员签退后重新进入系统将柜员尾箱交给同网点其他柜员。

第二十六条支行申请变更柜员信息时，需填写“内蒙古农村信用社柜员维护申请表”，一式三联，支行留存一联备查。上报总行两联，计划财务部审核批准后留存一联备查，科技信息部留存一联，作为柜员信息维护的依据。支行修改和删除柜员时，申请表中的“柜员代码”栏由申请行（部门）填列。

第二十七条新增调动柜员，需填写“内蒙古农村信用社柜员维护申请表”，一式四联，同时附实习鉴定。支行留存一联备查，上报总行三联，总行人力资源部、计划财务部审核后各留存一联，经分管行长批准后，由科技信息部进行维护，科技信息部留存一联，作为柜员信息维护的依据。支行新增柜员时，申请表中的“柜员代码”栏由科技信息部根据系统自动生成的“柜员代码”填列。

第二十八条因柜员卡自然损坏、失磁等原因，需对柜员卡补磁或进行换卡时，需填写“内蒙古农村信用社柜员维护申请表” 一式二联，支行留存一联备查。上报总行科技信息部一联予以补磁或换卡，科技信息部对于补磁、换卡的，该柜员在系统中的基本信息不得作任何更改。

第二十九条为了防止因篡改柜员变更申请表中的柜员操作权限等重要内容引发操作风险，申请表除审核、审批、维护意见、启用日期、启用时间外均不得手工填写，必须打印，以示柜员信息维护工作的严肃性。对于“申请表”中不准确的内容，审核人员必须要求申请部门补充完整。填写错误的必须退回原单位重新填写上报，打印的内容不得手工涂改，如有涂改，申请表无效。新增柜员时，柜员代码栏可由科技信息部维护后手工填写。

第三十条各支行、总行营业部、清算中心必须指定专人（业务人员）负责柜员变更申请表的填制和上报工作，切实加强对柜员维护申请工作的规范管理。

第三十一条支行在填写“申请表”时，除注明柜员的基本资料外，还应简要描述每位柜员的业务岗位，以及拟在系统中执行的具体交易代号、名称及申请维护理由等，“柜员维护申请表”必须以支行为单位提交并加盖支行单位公章，支行行长或分管副行长、委派会计要在申请单位签章处签名，不得使用业务公章和其他印章代替单位公章，不得直接提交柜员维护申请表。

第三十二条总行科技信息部必须指定专人负责系统柜员资料的维护和复核工作。根据审核无误的和按规定审核、审批后“申请表”，及时在系统中对柜员信息进行准确维护，对于维护结果，科技信息部的维护人员和复核人员对系统内柜员资料的准确性负主要责任。

第三十三条对于按规定审核、审批后柜员维护申请，科技信息部必须在“申请表”上注明的启用日期和启用时间内完成维护工作。柜员资料维护后，科技信息部应及时通知柜员所在支行（营业部）负责人，由支行（营业部）负责通知柜员本人。

第三十四条营业机构人员劳动组合形式

（一）劳动组合为两人的设臵一个窗口对外办理业务，实行交叉复核，由三级柜员兼任出纳员，该支行及分理处营业时间为正常班，中午休息不超一个小时，星期日休息。

（二）劳动组合为四人的每班两人，设臵一个窗口对外办理业务，实行交叉复核，由三级柜员兼任出纳员，该营业机构营业时间为倒班制。

（三）劳动组合为五人的每班三人，设臵两个窗口对外办理业务，该营业机构为倒班制，每班一名三级柜员，两名一级柜员上班。三名一级柜员实行每天有一名柜员上全天班，两名一级柜员和两名三级柜员每天分别上半天班，中午互相见面交接班。

（四）劳动组合为六人的每班三人，设臵两个窗口对外办理业务，每班一名三级柜员，该营业机构营业时间为倒班制。

（五）劳动组合为八人的每班四人，设臵三个窗口对外办理业务，每班一名三级柜员，该营业机构营业时间为倒班制。

（六）支行因业务需要，需增加营业柜员和营业窗口，但达不到以上劳动组合要求的，可增加一名一级柜员，该一级柜员执行正常作息时间，中午休息，星期日休息一天。

第四章柜员岗位职责

第三十五条前台一级操作员岗位职责。

（一）按权限对外办理存款取款、贷款、现金收付、转账、结算以及查询、挂失、咨询等临柜业务。

（二）正确使用、保管本岗位负责的重要空白凭证、有价单证及现金尾箱，登记重要空白凭证和有价单证登记簿。

（三）正确使用、保管本岗位的各种业务印章及登记簿，确保登记清楚，内容齐全。

（四）办理营业用现金的调送、保管，主辅、残币的兑换和有价证券的兑付业务，并负责票币的整点、挑剔、捆扎工作。

（五）做好柜台服务和监督，认真审核受理凭证的完整性、真实性和合规性，在授权权限之内的，要及时进行账务处理，超过权限的，必须经三级柜员授权。保证所记录的账务平衡，账款、账实相符。并根据所办理业务的性质加盖有关印章及柜员名章。

（六）柜员要每月更换一次密码，妥善保管柜员卡，柜员卡丢失、密码泄露造成的一切后果由柜员自负。

（七）柜员要经常检查现金尾箱是否超限，超过限额部分及时入库。

（八）柜员临时离岗必须办理临时签退或锁屏，并将印章、现金、凭证、柜员卡等入箱上锁。

（九）柜员下班前将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员（管库员或押运员），登记《柜员箱包交接登记簿》。

（十）柜员在办理业务时，严格执行所办理的业务在凭证上必须打印电脑流水记录，对于因故障造成凭证不能打印的，柜员要在《重要事项登记簿》上登记备查，说明手工制票原因，手工制票必须由三级柜员或分管行长审核同意。在执行事后稽核发现该类凭证时，要勾对柜员流水账，查明原因，核实凭证的真伪，并要注明已核实的字样，严防弄虚作假。

（十一）由两个柜员共同完成的业务，业务发起柜员要及时传递票据，交接清楚，接收柜员及时处理，不得故意压票或拒绝办理。

（十二）柜员正式签退前必须检查账务的正确性、核对现金与现金箱、重要空白凭证与凭证箱是否相符。

（十三）营业终了柜员将记账凭证及其附件按凭证顺序号排列整理，打印柜员轧账单（表内、表外）、流水账、重要空白凭证一览表、库存登记簿等交主管审核装订。

（十四）严格贯彻落实会计、出纳制度和存款实名制、人民币银行结算账户管理、反洗钱、现金管理等规章制度。

（十五）由柜员负责的其他业务。第三十六条前台二级柜员岗位职责

（一）负责管理支行的重要空白凭证、有价单证，根据支行使用重要空白凭证情况及时与上级行领入重要空白凭证，保证各支行及分理处重要空白凭证正常使用，同时做好重要空白凭证的出入库工作。

（二）库管员不得兼管业务印章。

（三）负责现金的调送、保管，主辅、残币的兑换和有价证券的兑付业务，并负责票币的整点、挑剔、捆扎工作。

（四）做好营业机构现金库存的合理调配，超过合理库存的部分及时上解，同时做好收缴和上交假币工作。

（五）柜员要经常检查现金箱是否超限，超过限额部分及时入库。

（六）柜员临时离岗必须办理临时签退或锁屏，并将印章、现金、凭证、柜员卡等入箱上锁。

（七）柜员正式签退前必须检查柜员是否扎平账务，核对现金与现金尾箱、重要空白凭证与凭证箱。

（八）柜员营业终了将记账凭证及其附件按凭证顺序号排列整理，打印柜员日终会计资料，并交三级柜员审核装订。

（九）柜员下班前将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员（管库员或押运员），登记《柜员箱包交接登记簿》。

（十）由柜员负责的其他业务。第三十七条三级柜员岗位职责

（一）负责管理柜员的日间签到及签退，严格遵循工作时间，各柜员必须在签到状态下进行业务处理和业务授权。同时将各柜员签到情况登记工作日志。

（二）严格管理授权密码和柜员卡，定期或不定期更换授权密码。

（三）负责对柜员办理的密码修改、抹账取消、错账冲正等业务进行授权及审批。认真核对落实授权业务的真实性、合法性和操作的正确性，同时要按日打印授权登记簿、特殊业务登记簿。

（四）按日检查柜员尾箱，保证柜员保管的现金与重要空白凭证实物与系统尾箱相符。

（五）负责网点轧账处理、报表的打印及装订工作；审核柜员营业终了提交的轧账汇总表、流水账、记账凭证和原始凭证等资料；审核上日各项账务报表是否正确。审查的重点是：

1.记账凭证份数与柜员轧账单是否一致，柜员轧账单与次日打印的有关凭证及营业日报表等相关报表是否一致。

2.记账凭证与原始凭证内容是否一致，柜员记账凭证顺序号是否连续。

3.跨柜员交易发起方与接收方的交易记录是否衔接一致。

（六）做好柜员工作交接的监督。

（七）负责会计档案的保管和调阅；保管印、押、证、机的领入、颁发和管理；按规定保管和使用本网点由主管保管的各种业务用章，并负责本营业机构业务印章的管理和业务印章登记簿的记载和保管。

（八）负责对公存款开销户的管理；审查贷款借据、审批手续是否齐全。

（九）负责各项基本制度、业务核算办法和岗位操作规程的贯彻执行和内部控制制度的落实和本网点的内部管理工作。三级柜员具体负责对本机构各项工作的组织协调，每日营业开始前，对各柜员到岗等情况及营业场所安全设施进行检查，确保营业正常进行。

（十）监督柜员掌握库存限额，及时进行现金调拨，满足业务需要；检查各柜员临时离岗是否办理临时签退或锁屏，并将印章、现金、凭证、柜员卡等入箱上锁。

（十一）柜员下班前将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员（管库员或押运员），登记《柜员箱包交接登记簿》。

（十二）三级柜员为其他柜员进行业务授权时，必须听取被授权柜员作业务解释说明，并在现场审核确认有关内容真实的情况下，才允许划卡授权。

（十三）由三级柜员负责的其他业务。

第五章账务核算规定

第三十八条实行柜员制的营业机构，必须坚持遵循实时处理，当时核对；专人专柜，各负其责；账款、账实当日核对的管理原则。

（一）实时处理，当时核对。柜员受理业务时，必须凭有效单证依次当面办理，逐笔输入，逐笔办理收付，经办人员必须进行核对确认无误后做账务处理。

（二）专人专柜，各负其责

柜员各自掌管有关印章、个人名章、柜员卡、按规定领用重要空白凭证、有价证券和业务周转金。营业终了，将印、证、款、卡放入专柜（箱）入库保管。

（三）账款、账实当日核对

（1）每日营业终了，营业柜员必须清点库存现金、有价证券、重要空白凭证，打印柜员账表，进行凭证、现金与账表有关数据的核对。

（2）柜员的库存现金、有价证券均要在当天营业结束后，由三级柜员负责对各营业柜员现金清查，并做好清查记录。

（3）三级柜员每日对各营业柜员打印上交的现金收付明细表与所附凭证进行审查核对。

（4）办理业务时发生的错款，要立即报告。经查确定无法纠正的，按照出纳基本制度的规定处理，不得以长补短。

（四）实行自办自核方式办理账务及资金的核对。实行柜员制的业务操作，除了实行“自办自核”的方式外，其他仍执行会计、出纳、信贷、结算的基本制度。

第三十九条对于需经有权人签字的，必须经有权人签字后方可受理；有要求三级柜员授权的，必须经三级柜员授权，并在凭证上签章，以示负责。

第四十条每日营业终了，各专柜将当日现金、重要空白凭证及印章等交回支行入库保管。

第四十一条次日营业前，三级柜员要按规定及时打印出上一日的各种会计信息资料进行审核，确认打印的信息资料完整无误后，整理整齐，随同会计凭证归档保管。

第四十二条营业部不得长期保留会计档案，会计报表必须按月装订，按季随会计档案一并上缴支行归档保管。

第四十三条严格按照会计制度正确使用会计科目及账户，严格按会计核算手续正确处理所有账务，及时逐笔勾对往来账务，确保账务达到“六无、六相符”。

第四十四条柜员必须严格按照系统操作规程进行交易操作，根据业务请求或审查凭证内容真实、正确后，按凭证内容输入系统。

第六章报表和账簿

第四十五条营业机构柜员据以办理业务的原始凭证以及生成、打印的各类记账凭证、账簿、报表等均按会计档案管理的规定，严格管理。第四十六条营业机构需要打印的会计资料。

（一）柜员日终结账报表，日终打印主要包括： 1．柜员轧账汇总单（表内、表外）； 2．现金收付明细； 3．库存现金登记簿； 4．柜员流水账；

5、批量代收代付成功、失败清单（柜员完成代收代付业务后打印）；

6、重要空白凭证收付明细；

7、柜员凭证一览表。

（二）营业机构次日打印的批处理业务清单及凭证、报表主要包括：

1．通存通兑业务清单（本代他、他代本）、2．通存通兑汇总记账凭证、通存通兑汇总清单；

3．整存整取自动约转清单；

4．零整自动扣款交易清单； 5．贷款自动形态转列清单； 6．贷款自动扣款清单； 7.贷款五级分类清单； 8.大小额来往账清单； 9.网点营业日报表；

10．实时汇兑、电子汇兑、网内往来、人民银行电子联行业务收到／发出查询查复书；

11．账户满页账页； 12.业务状况表等有关报表；

13、其他需要打印的资料。

第四十七条营业机构每月月末次日打印的会计资料主要包括：

（一）业务状况表；

（二）资产负债表；

（三）损益表；

（四）现金统计月报表。

（五）代扣代缴所得税清单；

（六）分户账（对账单）账页；

（七）存／贷款开销户登记簿；

（八）表内应收利息转表外登记簿

（九）挂失止付登记簿；

（十）其他需要打印的资料。

第四十八条营业机构特殊会计日打印的会计资料。1．应付利息计提表； 2．活期储蓄利息清单； 3．存、贷款户利息清单；

4．欠息清单；

5．其他需要打印的资料。

第四十九条营业机构年终结账日次日打印的会计资料主要包括：

1．业务状况年报表； 2．资产负债表； 3．损益表； 4．新旧科目结转表；

5．其他需按年打印的会计资料。

第五十条营业机构应设臵以下手工登记簿：

（一）三级柜员负责登记的登记簿包括：

1、网点工作日志。用于记录柜员出勤、印押机证管理情况、本日营业概况、本日业务审核监督情况、要事记录、岗位职责监督检查情况等。

2、查库登记簿。用于记录库房现金、重要空白凭证、有价单证、代保管实物等检查情况。

3、业务印章、联行机具、库房及保险柜钥匙登记簿。用于记录除柜员日常轮班交接的业务印章、联行机具（密押机、压数机等）、柜员卡、库房及保险柜钥匙的使用保管情况。

4、会计档案登记簿。用于记录会计档案的保管、上缴、销毁等情况。

5、会计档案调阅登记簿。用于记录会计档案的调阅情况。

6、金谷银行外部账务核对登记簿。用于记录营业机构与开户企业核对账务情况及结果。

7、金谷银行内部账务核对登记簿。用于记录营业机构与上级机构以及内部账务进行核对情况及结果。

8、低值易耗品登记簿。用于登记营业机构购臵的低易品。

9、金谷银行协助、查询、扣划登记簿。用于记录执法机构对客户账进行查询、扣划等业务。

10、重要事项登记簿。用于记录因故障造成凭证不能打印，需要手工制票的业务。

（二）前台一级柜员、二级柜员负责登记的登记簿包括：

1、柜面服务登记簿。用于记录柜面发生的长短款、口头挂失、退票、客户纠纷、客户预约等柜面特殊业务处理情况。

2、柜员交接登记簿。用于记录由于柜员轮班、短期离职等原因引起的业务交接情况。

3、抹账、冲账业务登记簿。用于记录柜员因业务操作失误或其他原因造成的业务差错，在系统中进行抹账处理的具体情况。

4、重要空白凭证、有价单证登记簿。用于记录有价单证及系统未作控制的重要空白凭证领入、使用、售出、上缴、作废、销毁、结存等情况。

5、重要空白凭证使用销号登记簿。用于领用人记录有价单证及系统未作控制的重要空白凭证的使用销号情况。

6、收到发出信息登记簿。记录收到或发出联行信件、结算凭证、查询查复等信息及处理情况。

7、柜员箱包交接登记簿。用于记录营业日初及营业终了柜员箱包交接情况。

8、提送款登记簿。用于记录营业期间网点向上级机构提缴款情况。

9、重要物品保管登记簿。用于记录抵（质）押物品、代客户保管有价值品以及网点固定资产和低值易耗品的保管情况。

10、客户密码修改登记簿。用于客户修改密码时进行登记。

11、金谷银行假币收缴登记簿。用于登记收缴的假币。

12、金谷银行大额提现登记簿。按照反洗钱规定对提取大额现金业务进行逐笔登记。

13、金谷银行大额存现登记簿。按照反洗钱规定对大额存现业务进行逐笔登记。

（二）稽核人员负责登记的登记簿包括：

1、网点检查登记簿。用于记录稽核检查内容。

（三）办理大小额支付业务的营业机构需要增设以下登记簿：

1、全国支付清算系统业务事后核查登记簿。用于记录营业日办理的大小额支付业务将收付款名称、账号、金额等要素与系统输入的信息进行核查，核查员必须是不办理支付业务的柜员。

第七章柜员卡的管理

第五十一条柜员卡为重要空白凭证，按照“重要空白凭证管理办法”进行管理和使用。

第五十二条柜员的权限级别由支行根据柜员操作业务范围确定，同时报总行计划财务部进行审核。

第五十三条支行对柜员卡的领用要指定专人负责，对柜员卡的收回、交接、发放做好登记工作，对于柜员卡自然损坏、失磁、不能使用的，由支行直接向总行科技信息部书面申请补磁或换卡，更换柜员卡的先收回旧柜员卡，再发放新柜员卡，对于换卡或补磁的不得更改柜员基本信息和操作权限。

第五十四条柜员由于工作变动等原因不再使用柜员卡的，需填制柜员变更申请表，并及时上报总行，经总行财务部和人力资源部审核后，由科技信息部对系统中柜员资料进行修改，对已收回的旧柜员卡由总行科技信息部集中管理，比照会计档案规定进行统一销毁。

第五十五条柜员卡的使用管理情况，纳入的常规稽核检查范围，各级稽核部门对辖属机构网点每月不少于一次的检查，检查后必须在“网点检查登记簿”上作详细记载。

第五十六条柜员卡的领用挂失支行出具一式三联重要空白凭证领用单外，同时附《内蒙古农村信用社柜员维护申请表》。

第五十七条柜员签到或授权必须使用柜员卡，同时要在签到状态下受理业务。

第五十八条柜员卡实行“一人一卡、卡随人走、严禁复制、不准交接”的管理模式。严禁发放假柜员卡和将本人柜员卡交给他人使用，否则该柜员及其操作柜员和分管领导要承担主要责任。

第五十九条柜员不慎丢失柜员卡，必须及时修改密码，同时上报书面材料，由支行稽核部核实后，挂失该操作员柜员卡并重新申请领取新卡。

第六十条下班前将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁并将保管箱交保管员（库管员或押运员），登记《柜员箱包交接登记簿》。

第六十一条柜员卡由总行负责统一向自治区联社订制，支行不得擅自订制柜员卡。

第八章印章管理

第六十二条公私印章是对外发生权责关系的重要依据，具有法律效力，必须按规定范围使用，严格管理。第六十三条柜员制机构每个柜员配备清讫章及个人名章，清讫章并按柜员分号码加以区别，以明确责任。结算类印章及业务公章、贷款合同章由三级柜员负责保管。交叉复核营业机构的印章由会计保管，出纳管证，营业终了随同钞箱交回支行保管。

第六十四条柜员私章不准随意更换，公私印章做到人离柜，章收起，款加锁，计算机终端画面退回到未注册状态下。

第六十五条印章执行“自己使用，自己保管，自己负责”的制度。启用时三级柜员必须在“业务印章使用保管登记簿”上注明启用日期并由领用人签章，人员调换时要办理交接手续，停止使用时，要在“业务印章使用保管登记簿”上注明停用日期和原因，由三级柜员封存上缴支行会计部门，由支行统一上交总行财务部销毁。

第六十六条柜员经手办理的所有凭证、对外签发的回单、存单（折）等要按规定加盖公私印章。

第六十七条各营业机构必须严格执行“证印分管”原则，柜员调动或顶岗必须对印章交接进行登记。

第九章密码的管理

第六十八条柜员必须按规定设臵密码，实行一人一码，密码按月更换，遇到特殊情况及时变更，做到相互保密，严禁相互熟知密码。

第六十九条被授权柜员实行强制回避观看制度。柜员在办理业务过程中，需要其他柜员授权时，必须作业务说明。在授权柜员输入密码时，被授权柜员必须实行回避观看制度（以转移头部为准），不得观看或偷窥他人的密码

第七十条柜员第一次上机操作时，立即更改其初始密码。为防止泄密，柜员密码不应使用简单重复或连续的数字。

第七十一条柜员密码必须输入六位字符（密码为字符和数字或两者的组合），不得设臵连续数字密码，同一密码的连续使用时间最长不得超过一个月。

第七十二条无论任何原因，柜员均不得将本人柜员卡和密码交予他人使用。因向他人提供柜员卡和密码而引发案件的，提供者须承担全部责任。

第十章

机具管理

第七十三条营业机构配备计算机终端、打印机、鉴伪点钞机、密码键盘等机具，柜员负责定期进行清理、调试、维护，色带等易耗物品要定期更换；三级柜员负责服务器及网络设备的管理工作。

第七十四条未经许可不准随意更改机具参数设臵或随意拆卸更换机具部件，不准随意同他人调换终端等机具。

第七十五条柜员要严格执行业务机具、通讯设备的操作规程，遵循正确的开、关机顺序，出现异常现象，及时关掉电源，并报告三级柜员人员。

第七十六条

柜员所使用的机具，因人为原因造成损坏的由柜员负责赔偿或承担相应维修费用。

第十一章安全管理

第七十七条监控录像的运行时间与每个营业日的营业时间相同，录像资料在录制过程中，要保持连贯，不得随意间断，录像资料的保留期限至少为1个月。

第七十八条录像机的启用、关闭由专人负责，录像机的参数设臵不得随意变更，未经授权不得挪作他用。

第七十九条监控设备由安全保卫人员定期进行维护和清理，录像机的磁头、摄像机的探头必须定期进行清洁。

第八十条未经许可不得将监控资料私自带出播放，查看资料内容。

第八十一条柜员如有需授权业务，三级柜员必须严格按照制度执行，在确认需要授权的业务真实、符合制度的情况下，方可予以授权，否则不得授权。

第八十二条实行交叉复核的网点授权由同一班出纳人员代办，不得一手清，并按照柜员制网点操作办法管理。

第八十三条营业机构对外营业时，必须由柜员、三级柜员同时在场，不得单人在营业网点对外营业，确保责任明确，保证安全。

第八十四条柜员不得代客户填写凭证，不得以客户身份自行或代他人办理存、取款及其他结算业务。

第八十五条柜员对外办理业务必须一笔一清，一笔业务未办妥之前，柜员不得处理另一笔业务或离岗。临时离岗，必须退出操作系统，并锁好钱箱、重要单证、印章等。

第八十六条操作员对自己柜员卡及密码口令实行个人负责制，由操作员本人严格保管，不得泄密。操作员每月至少更换一次密码口令。

第八十七条在同一个营业日，不得变更操作员级别，遇特殊情况，需变更操作员级别的，必须经支行书面申请，总行核实后确有必要的可予以变更。

第八十八条一级柜员和三级柜员未经批准不得顶班换岗，岗位轮换或轮休时，做好相应的柜员权限管理，做好重要物品的交接登记工作，并采取有效措施，保证印、押（压）、证三分管制度得到有效执行。

第十二章监督检查

第八十九条各级检查人员对当班柜员检查，在不影响正常工作的情况下进行，各柜员对各级检查人员要密切配合，大力协助。

第九十条对柜员的监督采取三级柜员随时检查和稽核检查形式，每日由三级柜员审核各柜员凭证的合规性、真实性以及重要空白凭证的再销号，支行稽核人员每月对各柜员检查不得少于一次。

第九十一条支行会计部门对各种会计传票账簿、报表资料进行监督考核。

第九十二条检查辅导人员定期查看监控录像内容，检查录像录制情况和柜员营业操作情况。

第九十三条柜员制实现现金收付一手清的核算原则。对于实际工作中的现金收付长短款要及时认真查找，若确实收付出错时，应坚持“长款归公、短款自赔”的原则。

第九十四条其他规定。

（一）发生长短款，按“长款归公、短款自负”的原则处理，若发现短款的原因是因柜员工作失误、违章操作造成的,损失由责任人赔偿，造成案件的，移交司法机关追究刑事责任。

（二）柜员误收假币，由本人自赔，误收假票据造成损失的承担全部损失。

（三）连续一年无业务差错的，年终各支行可根据全年实际工作情况对优秀柜员进行表彰奖励。

第十三章附则

第九十五条

银行业务差错整改1 篇4

来到中行不知不觉已经过了一年有余，自以为开始走上正轨，自己已然是一个老师傅了。然而春节期间发生的三个问题就像一盆冷水狠狠浇下，让我彻底清醒。这三个问题说大不大，但说小也不小，首先是客户国际卡还款卡号错误导致被退回，其次是在兑换外币的过程中，外管局系统录入错误，将存入外币账户录成了提取现钞，最后是在客户存入8万元现金时未进行双人复核，没有及时交予隔壁柜员或业务经理进行复点。这三个问题仿佛三块巨石，沉甸甸的压在我的心头，让我不得不开始思考是什么原因导致了这些问题的发生。

总结下来，虽然这三笔业务是不同类型的业务，但是都暴露出了一个问题那就是粗心大意。如果在做国际卡还款的时候我能够认真仔细的审核客户填单，及时发现客户卡号写错，那么就不会出现还款被退回的问题；如果我在兑换外币的时候仔细一些，就不会习惯性的将存入外币账户录成提取现钞；如果我在清点完客户存入的8万元现金之后就及时的将其交予他人复点，那么也不会出现之后的问题。然而人生中没有“如果„„但是„„”这种假设，当一件事发生了，那么就必须承担它带来的后果。

之前我也曾发生过很多次这样或那样差错，有的甚至非常严重，然而初来乍到的我却没有很好的总结这些问题的根源，只是在日复一日的循环中得过且过，现在想来着实愚蠢。如今我直面这三个问题，不断地追问自己是什么原因导致了这些问题的发生，是单纯的粗心大意吗？不是！是单纯的业务不熟悉吗？也不是！那么到底为什么？！隐藏在这些问题背后的根源究竟是什么？“性格决定命运，态度决定一切”，我认为归根结底这些问题的根源便源于性格与心态这两大因素。

首先我的性格比较急躁，不够谨慎小心。不论对私亦或是对公，对于柜面工作的要求都是要相当的谨慎细心，每笔业务都有不只一个风险的控制点，要做到笔笔核对，要素完备、精准无误。然而在平时办业务的过程中，我虽然在客户量正常的时候能够做到认真仔细，但是人一多起来，就很容易遗漏一些步骤和细节，从这次的问题可以看到，由于大额现金未复核的差错，蔡师傅特地去看了监控，我在收了客户8万元现金后，自己倒是点了好几遍，就是没有给别人点；另外事后蔡师傅也问了我是否清楚新系统下外币兑换的外管局录入要求，我其实也是清楚的，然而就是在做业务的过程中没有很好的完成。由此可见我在业务处理中还是没有能够养成一个合格柜员应具备的办理业务时核对的固定套路模式，所以在客户一多，人忙起来的时候就比较难以兼顾。

其次没有摆正心态，得失心过重。参加工作快一年半了，我一直是自我学习，自我锻炼的状态，加之刚来新区营业部，非常想得到大家的认同，不愿意自己办理业务太慢，或者比别人差很多。有时当因为这样或那样的原因业务处理比较慢或者处理不好的时候就比较容易着急。看到等候的客户比较多的时候非常想在有限的时间里能够比较多的办理几笔业务，不想因为自己业务办的慢而让别的同事吃亏。就因为这样有的时候速度提上去了，却丧失了业务办理的准确度，不免出现一些问题。现在想来其实当你业务发生差错时，因为休假或是其他的原因，不是你自己一个人就能搞定的，这时还是会连累同事帮你殿后，这样一来得不偿失，不仅没有帮同事减轻压力，还给他们造成了额外的负担，更加不提由于这些差错而身心俱疲的业务经理们和各位领导。

最后我觉得我始终没有真正意义上的“成年”，作为一个成年人首先就是要担负责任，不仅是对家人、对朋友还是对同事负责任，更是要对自己负责任、对单位负责任、对整个国家社会负责任，然而我却缺乏这一点。从大学毕业到现在，我始终没有真正意义上的学会担负责任。就事论事，单从这次的三笔业务差错中看，如果我能够在做国际卡还款时为客户负责，那么严格审核单据就是必须的，而我呢？什么都没做，只是为了完成业务而完成业务；如果在客户存入大额现金的时候我能对单位负责，重视合规的重要性，那么给他人复核清点现金就是必须的，而不是我自己傻乎乎的点好几遍；如果我在做外币兑换时能够对国家对社会负责，那么就会清晰的明白，外管局系统的录入是国家外汇审核的重要一环，是反洗钱的重要一环，绝对不会轻易的就按照习惯随便录入系统。总结下来，归根结底我是对自己的不负责任，对自己不严格要求，放任自己做出了这么多不成熟的行为，造成了这么多问题。

柜员业务差错原因分析篇5

柜员管理暂行办法

（征求意见稿）

第一章总则

第一条为保证黑龙江省农村信用社综合业务网络系统(以下简称CBS)的正常运行，确保营业机构应用CBS处理业务真实、准确、安全、有效，根据《中华人民共和国会计法》、《黑龙江省农村信用社会计基本制度》等法规制度的规定，结合我省实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称柜员是指CBS系统中的业务操作人员。

第三条柜员管理遵循“安全、有效、规范”原则。

第四条营业机构应根据本机构的实际情况，合理做好节假日期间柜员变动的安排，保证CBS安全运行与业务的正常办理。

第五条本办法适用于全省信用社综合业务网络系统上线的各级营业机构。

第二章基本规定

第六条CBS营业机构的柜员包括前台柜员、后台柜员。

（一）前台柜员（简称柜员）按操作权限可分为经办柜员、主办柜员、网点主管；按存在形式可分为一般柜员、系统柜员。

经办柜员：办理规定的业务并通过柜台终端执行相应的应用处理和交易操作。

主办柜员: 办理规定的业务并通过柜台终端执行相应的应用处理和交易操作,可从事权限内的交易授权。

网点主管：主要负责业务的监控与授权，并从事权限范围内的柜员管理类交易操作。

系统柜员包括自动柜员机（ATM）、销售点终端(POS)、电话银行(TBS)等自助终端设备及批交易处理柜员。

柜员按其权限的大小可分为5级，从低到高顺序为1、2、3、4、5级，其中2级、5级柜员暂时空缺，1级为经办柜员，3级为主办柜员，4级为网点主管。

（二）后台柜员按系统规定可分为高层管理人员、综合管理柜员、技术管理柜员。

高层管理人员:不办理具体的实际业务，主要是查询交易的操作。综合管理柜员：主要负责柜员管理交易。

技术管理柜员：主要负责系统的技术管理工作。

第七条柜员进行业务操作，必须拥有柜员号，柜员号为6位字符（数字），由省、市、县按照既定的编码规则编制，柜员号码设置为一人一号，并实行系统内终身使用制，确保柜员的职责和权限管理规范。

第八条柜员签到实行柜员卡加密码双重控制。

（一）柜员卡和柜员密码由柜员自己保管，仅限本人使用；

（二）柜员必须定期不定期更换密码，每15天必须更换一次。密码设置应1

考虑易于保密（可使用英文字母），不得使用初始密码、重叠数、顺序数字等有规律的数字或字母组合作为操作密码；柜员登陆系统时密码累计错误输入七次，必须上报区县联社审批后由综合管理柜员进行柜员密码重启，将柜员密码设置为初始密码888888；

（三）柜员签到或主管授权输入密码时，必须要求他人回避。

第九条柜员对柜员号下的一切操作负全责。

第三章职责与权限

第十条综合柜员的职责。负责辖属营业机构柜员的建立、维护、调离等工作。具体包括：新建柜员、调离柜员、修改柜员属性等交易的操作，但需三级综合管理柜员的授权。负责柜员管理的机构，至少建立2名综合管理柜员。

第十一条四级网点主管柜员的职责。负责日常实施监督和重要业务的授权，另外可办理部分柜员管理类交易，具体包括：柜员休假、柜员转授权等交易。四级网点主管原则上不得顶岗代班，营业网点可设置一名或多名四级网点主管。

第十二条三级主办柜员的职责。三级主办柜员可兼作柜员，负责办理授权范围内的柜面业务、普通金融性交易，并可对业务范围内的对私业务和三级主办柜员操作的柜员管理类交易授权。营业网点可设置多名三级主办柜员。

第十三条经办柜员的职责。负责办理业务范围内的柜面业务、普通金融性交易，并可对其他经办柜员的业务进行复核、授权。

第四章业务管理

第十四条签到、签退管理

（一）柜员办理业务前必须办理签到，柜员签到、签退实行柜员卡加密码的形式；

(二）柜员每天业务办理完毕，下班前必须办理正式签退。柜员临时离岗，应退出系统界面。对已办理正式签退的柜员，如遇特殊情况则需要重签；

（三）所有柜员正式签退后，要由两名柜员办理营业网点的签退。

第十五条交接管理

柜员顶岗、休假和调离按规定做好有关交接及监交工作，任何柜员在没有办妥交接手续前不得离岗。

（一）柜员顶岗交接

1、柜员交接时必须平账，保管的现金、重要空白凭证、有价单证以及其他实物等与柜员轧账单及相关资料核对相符；

2、柜员交接必须登记“柜员交接登记簿”，详细列明交接的凭证、账、表、印章（加盖印模）、编押机、压数机、档案文件、相关资料以及交接的其他物件等；

3、交接双方应对有关账、款、实物等进行认真核对，“柜员尾箱交接清单”双方签章后并入交接双方柜员当日业务凭证的后面；

4、交接双方及监交人应在“柜员交接登记簿”及有关书面资料上签章证明。

（二）柜员休假交接

柜员休假交接时除按顶岗交接有关手续进行处理外，休假柜员对待办事项、遗留问题等提供书面说明。交接完毕后由三级以上柜员授权。三级以上柜员休假后在影响营业机构业务的前提下，须通过“柜员转授权”交易，将操作权限转移给指定柜员。

（四）柜员调动交接

柜员调动交接除进行调动登记、柜员调动注销外，还应编列移交清册，对待办事项、账务差错、悬案等情况提供书面声明。交接完毕后，由四级以上柜员授权。

第十六条柜员卡管理

柜员管理采用以柜员卡管理为基础，柜员卡视同重要空白凭证纳入表外管理；省联社统一制作柜员卡和设置统一的初始密码；区县联社负责柜员卡的注册启用和空白柜员卡的保管；每名柜员手中只能有一张柜员卡。稽核员柜员卡由网点主管保管。

柜员卡遗失、损毁和柜员密码的挂失、卡与密码双挂失要进行柜员卡挂失。对于休假柜员，不得执行密码挂失和柜员卡挂失；如果是密码挂失、双挂失，系统主机将存储的柜员密码修改为初始密码。口挂不需授权。口挂后可以进行正式挂失，口挂后3天自动转入正式挂失；解除口挂、正式挂失需要授权。前台柜员解除口挂、正式挂失时，由四级前台柜员授权；综合管理柜员解除口挂、正式挂失时，由三级综合管理柜员授权。

柜员卡挂失、损毁要进行柜员卡换卡。柜员卡换卡由区县联社综合管理柜员操作。

第十七条授权管理

授权人员进行授权时，必须监督检查所授权业务是否符合有关制度的规定和操作规程的要求，授权业务处理完毕之前，授权人员不得离开现场。

第十八条柜员办理业务必须认真审核原始凭证的真实性、合法性，以原始凭证为依据，在授权范围内办理业务；超过自身权限，由相关授权人员根据业务权限和规定授权后办理。

第十九条柜员按“谁使用、谁保管、谁负责”的原则妥善保管、使用印章，柜员在办理业务时应根据业务性质，加盖有关印章及柜员名章。

第二十条柜员在业务操作时，如果发现系统故障，不得擅自处理，应立即报告，并说明情况。当班主管应做好详细记载，并及时联系解决。

第二十一条柜员当日业务处理完毕，必须试轧账、轧账，核对现金与尾箱现金余额是否相符，重要空白凭证与尾箱凭证余额是否一致。核打凭证轧账成功后，打印柜员轧账单、重要空白凭证收付明细、库存登记簿、柜员当日冲销记录，连同按流水号排列的复式记账凭证与原始凭证及附件交主管及时审核。

第二十二条营业终了，营业网点在网点柜员都签退后办理机构签退。在第二天日初打印相关流水账、营业日报、相关报表及批量凭证、清单等，将其与上日业务凭证一同交给勾挑员进行账务勾挑。

第二十三条柜员必须坚持每日三次轧计现金余额，核对账务。柜员下班（午休）时，库存现金、有价证券和重要空白凭证及印章必须入库保管。

第四章检查监督

第二十四条各级信用社必须加强对柜员的管理，强化检查监督，对柜员的业务操作、岗位制约等要开展经常性的检查和指导；加强柜员素质教育，了解柜员思想动态，切实防范柜员道德风险；提高柜员业务技能，切实增强柜员风险防范意识。

第二十五条充分发挥财务督导职能，加强对柜员的检查监督。各级信用社