财务部筹备印刷品（精选3篇）
首先，我们将财务进行分类：一个酒店的财务基本分为，办公室（含会计、出纳）、审核（分为日审、夜审，在房务审核那里，我会详说）、收银、仓库和电脑房（有的酒店把电脑部归入工程，这是不合适的，在财务工作里，我会说明这点）先从下面开始说起。
主要从以下几点开展：
一、人手。三星级及以上酒店，仓库人员安排三人及以上较为合理。审核安排三人左右，一个收银台四人左右（康乐三人，各班次可以互动，以加强人员的合理利用），财务办公室4-6人（含财务经理），出纳1-2人，电脑部2人。流程及制度在《酒店财务流程》、《酒店财务制度》里有细说，这里不赘。
星级酒店最好配电算化管理，第一、方便数据统计，第二、便于数据管理操作，最后也便于保存。本人所说均在电算化基础之上，后文不具。
一、先印制以下表格以便工作之需
1、仓库：1物品入库单、2物品直拔单、3物品领料单、4仓库退货单、5申购单、6实物入库单、7物品进销存报表、8盘点表、9大菜单、10进销存卡片（其中，1247属电算化工作可以打印，不必印制）
2、收银：交款表、税票登记本、收据（电算化工作，交款表属电脑打印，不必印制）
3、财务：固定资产及低值易耗品标签、汇总报销单、现金支出证明单、工资单、借支单、收据
二、培训以上表格的使用方法
1、仓库：（1）物品入库单（100本左右，需印号码）：此单一式三联，由仓库填写供应商名称、所进货物的名称、数量、价格及金额并汇总填写总金额，总金额大小写都须写，人写金额前须有“人民币”字样，并由仓库人员及主管签字方为有效。此单据共三联，第一联交供应商自留（作为去财务报帐的凭据），第二联上交财务做帐，第三联由仓库自留备查。
（2）物品直拔单（200本左右，需印号码）：此单一式三联，与物品入库单使用方法基本相同，所不同者为需写出直拔部门的名称
（3）物品领料单（200本左右，需印号码）：此单一式三联，第一联交部门自存，第二联上交财务，第三联仓库自存，由部门自行填写，需填明所需物品名称，并由部门负责人签字（具体有签字权的人由总办决定），仓库根据符合要求的单据发放物品，并签字作实。对于计划外物品需由总经理签发。
（4）仓库退货单（5本左右，需印号码）：此单一式三联，第一联交供应商自留，第二联、第三联上交财务（5）申购单（10本左右）：此单一式两联，第一联采购（或供应商）报帐用，第二联部门留底备查。此单用于不常用低值易耗口及固定资产的申购使用，作为报帐的附单备查
（6）实物入库单（20本左右）：此单一式三联，第一联供应商留（作为去财务报帐的凭据），第二联仓库自留备查，第三联上交财务做帐。此单用于低值易耗品的开具（由仓库、用货部门共同签字确认，需申购的还须有申购单。（7）物品进销存报表（5本左右，无联次）（8）盘点表（20本左右，无联次）
（9）大菜单（20本左右）：此单一式三联，第一联交采购报帐，第二联交财务，第三联仓库自留
（10）进销存卡片：每个物品的进出详细登记卡，每月盘点与电脑中盘点表相同，实物、卡片、盘点表，三样均符，方为盘点无误。
2、收银：交款表（20本左右，无联次）：本表一式三联，收银、审核与会计各一联，详细记录收银班次、经手人、领班签名。详细登记款项的类别、银行存款、应收帐的明细。
税票登记本（10本左右）：登记发票使用的明细
收据：此收据（需印号码）一式四联，用于客房前台上交押金，第一联自留，第二联交客人保存,第三联交审核入帐，第四联交出纳入帐。
3、财务：固定资产及低值易耗品标签（4000张，每项资产购入，须登记入帐，并贴上标签）汇总报销单（40本左右，无联次）、现金支出证明单（10本左右，无联次）、工资单（10本左右，无联次）、借支单（5本左右，无联次）、三联押金收据（20本左右，需印号码，出纳用：此收据一式三联，用于交员工押金，第一联自留备查，第二联给员工留着离职时退款，第三联上交财务）以后票据由仓库保存，部门需要要时领用。
固定资产支出的含义它有两面性, 即第一它是为企业创造收益的价值投资, 从规模效益方面讲, 对固定资产的投资越多越好。但它的另一面即为企业带来初始巨大的成本投入, 现金流在承担了这一巨大的周转压力下, 是否还能保持在计划期间内的健康表现?同时, 企业未来会产生长期而巨大的摊销成本、维修成本和报废损失, 它是否能够为未来预期收益所承担?这都是对企业生存十分重要的问题。所以对固定资产所应占据的总资产比率, 必须有短期及中长期的战略计划, 综合考虑而不是仅从单一层面看待其支出的意义。
其计算公式为:
二、预计固定支出占拟投资额的比率
固定支出, 就是你的固定成本, 按风险原则应该是无限降低的项目, 所以其占投资额的比率越低, 将会使现合流风险和营运风险越低。在降低固定支出时, 可以通过很多方法, 而不只是从支出绝对余额上控制这一种方法。我们主要考虑费用支出占投资额的比率这一指标。
筹备费用被分配在资产投资和其他费用上, 可以分别计算资产投资金额占投资额的比率、其他费用金额占投资额的比率。每一项比率应该是多少才更好, 不能一概而论;因为资产是为企业创造获利能力的, 所以从方向上讲应该提高资产的支出比率, 而降低其他费用的支出比率;但同时这样也增加了企业的经营风险, 所以要从企业的现有条件以及经营策略两方面来决定。即使需要更多的固定资产, 我们也可以考虑固定资产的获取方式, 以使我们的固定资产支出能够延迟, 以获取更好的现金流。
其计算公式为:
三、成本费用支出占拟投资额的比率
在筹备期间发生的除固定资产类的支出外, 其他费用均按照开办费用的要求和列支范围计入开办费, 为了衡量预留资金对运营现金流的需要的保障程度, 我们计算成本费用支出占拟投资额的比率。
其计算公式为:
四、营运资金占拟投资额的比率
营运资金是指用于维护企业日常运转的资金, 企业要有足够的营运资金支持从企业投入生产之始, 到有营业收人回流, 并形成了稳定的资金流循环, 而支撑一个循环周期的资金量就是这里定义的营运资金。
营运资金的作用是可以满足生产周期的良性循环, 如果营运资金的准备过少, 不足以支撑一个生命周期, 那么后果是显而易见的;但如果营运资金准备过多, 就会造成资金闲置, 同时也增加了企业的机会成本, 是资金使用上的巨大浪费。所以营运资金的投入比例, 可以满足正常运转, 并且有一定的抗风险管理能力就可以了。
其计算公式为:
五、商业计划书等其他费用支出占拟投资额的比率
在创业前, 完善的商业计划书是十分重要而且必需的, 在这份商业计划书中, 至少应包括但不限于:创业的商业项日、所需资金金额、资金使用计划、可能的风险预估等等。其中很重要的项目是目标投资金额与实际投资金额的差异比较。这个问题需要从两个角度来看, 其一是从投资人的角度来看, 如果看到一份与商业计划书目标不同的投资金额需求时, 很容易就会对这个创业项目产生不信任感, 从而使创业人得到投资的机会就不乐观了。从另一个角度来看, 就是从创业人的角度, 当实际投资金额小于目标金额时, 它会不会成为可以导致创业失败的关键问题?或者面对现实, 需要调整商业计划, 即调整创业步骤可以解决暂时性的资金不足;当实际投资金额大于目标金额时, 是否应该接受, 以及如何应用它?这一切问题的关键还在于对商业计划书的制定是否够细致, 是否对创业可能面临的所有问题都有详尽的考虑和方法。对投资金额的分析, 实际就是考验我们对资金使用的智慧与能力, 而这一能力, 对创立和管理一个企业, 有决定性的作用。
其计算公式为:
如果企业在筹资方面没有进行任何工作, 这对企业来讲并不是有利的信息, 积极寻找资金渠道, 不仅可以解决迫在眉睫的可能的现金流问题, 而且可以保持一定的资产负债率, 会让企业获得更多创造价值的能力。
摘要：对于筹备期的财务管理, 要通过财务方式来分析, 这样可以从比较综合而平衡的角度对问题有较全面的认识和比较, 本文就从财务的几种指标来分析筹备期应注意的财务问题。
关键词：财务报表,筹备期,财务问题
参考文献
[1]、李敏.财务报表解读与分析[M], 上海财经大学出版社, 2009.
一、认真贯彻执行党和国家的方针、政策、法律、法规，加强政治理论和业务学习，按照监狱和上级有关指示精神，加强基建财务管理，做好基本建设资金预算编制、执行工作，严格控制建设成本，提高投资效益。
二、按批准的概预算建设内容及财务管理规定，做好基本建设账务设置和会计核算工作。
三、严格按照工程合同约定和建设资金支付审批程序制度，强化资金管理，做好工程预付款、进度款等款项内容的支付工作，确保资金安全和建设资金的需要。
四、协调好与银行、财政、税务等相关部门的关系，做好银行存款对账工作及工程业务的涉税、涉费工作。
五、认真按会计基础规范工作要求，审核原始凭证，填制记账凭证，做好基建工程成本、费用的账务处理工作，及时、准确地编制基建会计报表。
六、加强会计监督，遵守财经纪律，严格做好筹建资金的使用管理，确保资金安全、高效、专款专用。
七、与施工单位、设计单位、监理单位、工程造价、审计单位及本单位工程部门互相配合，做好相关的各项工作。
八、实事求是地编制基本建设竣工财务决算表，做到编报及时，数字准确，内容完整，做好财务分析工作，及时为领导决策提供正确财务信息。
九、做好财务档案、会计凭证、报表、账册、数据的建档保管工作。
