公司工管理规章制度

公司工管理规章制度（精选6篇）

公司工管理规章制度 篇1

为规范委外加工流程，确保加工过程有序、受控，满足生产需要，提高企业经济效益，促进双方合作共赢，特制定本规定。2 范围

适用于本公司所有原材料、毛坯、半成品的委外加工。3 职责

3.1 生产部为本规定的归口管理部门，生产部部长对委外加工业务的管理负领导责任。3.2 生产部委外计划员负责根据生产计划编制委外合同或委外加工通知单（以下简称委外加工通知单），经生产部部长批准，与供方签订，协助办理委外产品的交付、接收、入库、转移等手续，办理委外加工费用结算手续。

3.3 质量部负责委外加工产品的质量检验和委外供方质量记录管理。3.4 仓库负责产品的出入库管理及手续办理，协助委外计划员办理委外加工费用结算手续。3.5 保安室门岗负责查验委外产品出门手续有效性及核对数量。3.6 核算审计中心负责委外加工通知单及加工业务单据的审核。

3.7 财务部负责依据已审核的委外加工费用结算单据与供方进行财务结算。4 程序

4.1 编制委外加工通知单

4.1.1 生产部根据订单要求及物料库存情况编制生产计划。4.1.2 生产部委外计划员根据生产计划编制委外加工通知单（如需外协加工作业指令的，应作为附件附后），应明确如下内容：订单单号、产品名称、规格、加工内容、技术要求（附产品图号）、加工数量、交货期限、供方、加工单价等。

4.1.3 供方要严格按质量部最新发布的合格供方名单进行选择。4.1.4 加工单价按委外加工协议中的价格规定执行。规定中没有定价的，按本公司加工工时*单位工时定额单价或其他方法计算。

4.1.5 如需选择合格供方名单之外的供方或加工单价未列入委外加工协议的，委外加工通知单须经核算审计中心审核。

4.1.6 委外加工通知单经生产部部长批准后生效。4.2 执行委外加工通知单

4.2.1 委外加工通知单批准后，一式五联，委外计划员、供方、领料仓库、收料仓库、质量部各一联。

4.2.2 供方领取技术资料

供方业务人员持委外加工通知单至资料室领取技术资料，资料管理员核对后进行技术资料的发放登记、回收等工作。4.2.3 供方领料

4.2.3.1 供方业务人员持委外加工通知单到领料仓库领料，仓库核对无误后办理出库手续，出具委外领料单，供方签字。

4.2.3.2 一份委外加工通知单对应一份委外领料单，不得将两份或以上的工单物料在一份委外领料单上领出，以避免结算时产生委外领料单的复印件。

4.2.3.3 因库存不足且交期特别紧急情况下，一张工单需多批次领料时，应将分批次领料数量及领料单号登记在委外加工通知单相应栏内。4.2.3.4 委外领料单一式四联，领料仓库留存一联，收料仓库一联，余两联交供方业务人员。4.2.3.5 供方业务人员将委外领料单两联交委外计划员，委外计划员收一联，余一联返还供方业务人员作为领料依据自行保管。

4.2.3.6 委外计划员开具出门单一式两联，委外计划员留存根一联，余一联盖“委外专用”章，交供方业务人员。4.2.4 出门

4.2.4.1 供方出门时将一联出门单交保安室门岗。

4.2.4.2 保安室门岗接到委外计划员开具的出门单，验证物料的数量与之相符后方可放行。未提交盖“委外专用”出门单的，不得放行；因持物人未将物料装整齐导致执勤门岗无法验证的，由持物人整理后重新清点核实后方可放行。4.2.5 进度跟催

4.2.5.1 委外计划员对委外加工进度负责，按加工期限提前一定时间进行跟催，确保供方按约定期限交货。

4.2.5.2 如加工期限无法满足，应提前告知生产部计划员，以便采取补救措施。4.2.6 入厂送检

4.2.6.1 供方加工完毕，将产品送至本公司指定位置，向收料仓库提交加工作业指令（如有）、供方出库单等本公司要求单据。收料仓库人员根据工单、委外领料情况、供方出库单核对物料规格及数量，核对无误后在供方出库单上签收，收一联供方出库单，并及时向质量部报检。4.2.6.2 质量部检验员收到报检通知后，及时检验。检验合格后，在供方出库单上签字。仓库履行入库手续，出具外加工入库单，通知相应车间领料。检验不合格，质量部开具不合格品评审报告单，按4.8条规定进行。

4.2.6.3 外加工入库单一式四联，收料仓库、领料仓库、供方各一联。

4.2.6.4 除非生产特别紧急情况下，委外计划员应要求供方按照工单或《加工作业指令》一次性入库，避免分批入库。4.2.7 技术资料回收

产品全部交付并经检验合格后，供方应至资料管理员处办理技术资料返还手续，由委外计划员负责跟催。原则上领用时间不超过3个月。供方如丢失技术资料应承担相应责任。4.3 委外加工业务结算

4.3.1 工单内全部产品完工交付后方可办理入库结算，收料仓库整理相关单据，收集汇总，要求：委外加工通知单，加工作业指令（如有）、对应该委外加工通知单的委外领料单、供方送货单、不合格品评审报告单（检验合格则不需要）、外加工入库单。

4.3.2 收料仓库应做到当月加工完毕的委外加工通知单当月办理入库结算，并在每月28日前将相关单据收集汇总交委外计划员。

4.3.3 收料仓库将收集汇总的单据交委外计划员，委外计划员对单据进行审核并签字。4.3.4 供方申请账目结算时，应提供《结算单》，委外计划员与对应的单据进行核对，如发现问题及时与供方沟通解决，核对完毕双方在结算单上签字，附相应单据交核算审计中心。4.3.5 核算审计中心对价格进行核算，无误后在《结算单》上签字。财务根据供方、委外计划员、核算审计中心三方签字的单据进行财务结算。4.8 委外加工不合格品处理和核算方法

4.8.1 委外加工不合格品应附质量部的《不合格品报告单》，处理方式分返修、回用、报废三种，在报告中应注明处理的方式和数量。4.8.2 不合格品核算方法 4.8.2.1 返修：由供方负责返修，如需退回供方时，应由委外计划员根据《不合格品报告单》开具《出门单》，仓库在供方送货单上标明“返修”字样及《不合格品报告单》编号，供方提货返回修理。返修后经检验合格的产品予以接收，加工费用全额计付。4.8.2.2 回用：回用产品予以接收，加工费用视情况部分支付，须经生产部部长审批。4.8.2.3 废品：废品不予接收，应由委外计划员办理退货，根据《不合格品报告单》开具《出门单》，仓库在供方送货单上标明“废品退货”字样及《不合格品报告单》编号，责任由供方承担，其责任额=材料费+我方加工费=材料毛坯重量*单价+我方加工工时*单位工时定额单价，由委外计划员结算时扣除。

4.8.2.4 因本公司责任造成不合格品，加工费用视情况部分或全额支付，须经生产部部长审批。

4.9 其他规定

4.9.1 已发到车间的产品需要委外的，按4.1规定出具委外加工通知单，产品需退回

供方没有按委外工单约定的期限交货，每逾期一天按未交货金额的5%或根据协议收取逾期滞纳金，由委外计划员在结算时扣除。

4.9.2 由于使用了错误的技术资料导致供方交付的产品为不合格品的，生产部应组织人员进行详细调查，其损失由责任人员承担。4.9.3 记录资料管理

各部门应按规定填写和保存相关记录，记录内容应清楚、齐全，盖章规范，不随意涂改，特殊情况需要改写时，必须由改写人在改写处亲笔签字或盖章并注明改写日期。4.10 相关考核与处罚 4.11 相关记录

工单（指含委外工序的工单）一式五联，委外计划员、供方、领料仓库、收料仓库、质量部各一联。

《委外领料单》一式四联，领料仓库、收料仓库、供方、委外计划员各一份。供方送货单或销货清单一式两联，供方、收料仓库各一联。

公司工管理规章制度 篇2

笔者拟以高速公路管理公司财务管理为例, 对公司财务管理的现状进行具体描述, 并对如何提高财务管理效率做了进一步的分析。

一、制约公司财务管理发挥最大效能的原因分析

目前, 公司财务核算实行本部财务集中核算的模式, 这就对公司的财务管理提出了更高的要求。在这种集中管理的工作模式下, 如何加强财务管理, 充分发挥财务管理的效能, 提高财务工作的效率, 使财务管理更好地为企业管理服务, 就必须从制约财务管理发挥效能的原因进行分析。

(一) 财务管理意识有待提高

财务管理意识淡薄、观念滞后是一个管理理念问题, 对财务管理的认识偏差会对公司整体管理能力产生很大影响, 具体表现在以下两个方面:一是整体财务管理意识不强, 仅仅认为财务管理就是财务部门的事情, 没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中, 使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用;二是将财务管理与会计核算的概念相混淆, 只注重会计核算工作, 而没有把财务管理的概念上升到一个整体战略的高度, 没有对公司业务的发展趋势做出分析、对各种业务的资金需求做出预测, 也没有对各项业务进行风险评价, 导致财务工作滞后, 从而影响财务工作的效率。

(二) 财务管理构架有待进一步完善

由于经费使用的项目不同, 公司目前的财务管理构架分为路政、收费、养护、专项工程、公司本部等几大业务组, 几个业务组的管理模式又有所不同。其中, 收费和路政已经实现财务集中管理, 全部业务通过公司本部核算, 养护业务还属于分权核算, 审批权和核算权分散到两个养护处, 公司本部保留财务稽核权。从财务管理的角度来看, 没有按照业务整体的性质划分, 比如, 经费管理分为几个业务组分别核算, 专项工程没有单独作为一个重要项目进行管理, 一部分专项业务费用又与经费管理相交叉。业务分工管理的交叉使财务核算的工作量加大, 财务工作陷入繁琐、操作技术性的日常报账工作中。这样不利于财务规划和分析, 限制了财务监督的效率和财务信息分解职能的发挥。财务管理的重要作用没有充分发挥出来, 也限制了财务管理的效率。

(三) 财务预算管理的作用未得到充分发挥

预算管理是通过经营计划和经营预算的方式来达成企业管理的目的。从预算编制、预算执行、预算调控到预算考评, 只有在广泛参与基础上的价值认同和变革理念共同推进下的全员执行力, 才能保证预算管理发挥最大效用。如果预算管理系统缺乏其中的任一个环节, 就会造成会计基础核算工作的瓶颈, 对财务管理流程的顺畅也会造成影响。由于缺乏相应的预算管理制度, 会造成公司对预算管理的重要性认识不够, 使预算失去其应有的权威性和严肃性。忽略预算管理的作用, 会影响整个财务评价体系和财务决策能力, 影响财务管理效能的发挥。

二、提高公司财务管理效能的措施

如何提高财务管理效能, 是一个根本的管理模式的定位, 也是一项系统的工程。必须切合公司管理发展的需要, 并融入到企业文化当中, 使财务管理脱离以往给人的机械、呆板的印象, 不能只用数据说话, 而忽略了其人性化的一面。以下从财务管理的意识形态领域到实际操作模式提出几点建议。

(一) 改变公司财务管理观念, 提升公司财务管理意识

随着我国经济改革的不断深入和市场经济体制结构的不断完善, 企业管理也在随之不断改进完善, 朝更加科学的方向发展。财务管理作为企业管理的核心部分也在不断发展更新, 企业的一切发展离不开财务的发展, 财务管理的意识应该渗透到整个企业。财务管理不单是财务部门内部的管理, 也不单是指财务监督, 而是贯穿于整个公司运作中的一个从上至下、从下而上的管理系统。

财务管理服务于公司的职能部门, 公司职能部门的工作又反馈于财务管理, 二者相辅相成、互相依托。财务管理如果游离于经营活动、经营管理举措之外, 而没有纳入企业管理的有效机制中, 那么就会使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。

在日常经费开支管理上, 可以建立每一个业务部门的费用收支台账, 详细记录本部门的经费预算额、项目支出明细和人员开支明细。这样, 每一个部门都会随时掌握本部门的经费使用情况, 有临时发生的计划外项目, 也可以及时与财务部门或公司领导沟通, 以便保证资金的及时安排。

(二) 进一步完善财务管理的组织构架

目前, 我国财务与会计呈现“分”的趋势, 财务管理正逐步从单一的会计核算中脱离出来, 融入到企业管理的大环境中。高速公路的财务管理工作只有顺应整体的社会经济发展趋势, 经常做出调整与配合, 才能充分适应高速公路公司的发展趋势。

结合公司的管理结构和业务情况, 实行集中式财务管理, 可以加强公司本部对资金的平衡与调控能力, 还可以提高资金的使用效率, 有利于对资金的使用进行及时有效的监督。资金实现集中管理后, 可以按照财务核算和财务管理的层次进行分工。成立资金结算中心, 将日常财务收支工作分离出来, 适应公司经营发展的需要。资金结算中心负责处理资金的收支业务, 财务部负责制定资金计划、分配预算、专项工程以及审计监督等业务工作。具体见图1。

(三) 完善预算管理制度

为提高公司资金的使用效率, 可以加强公司的预算管理。必须正确认识到, 科学、系统、合理的预算管理体系是建立在恰当的财务管理模型基础之上的。按照预算管理的基本原则, 公司预算管理可按以下思路进行:首先, 由各业务单位做出下年度业务发展预测, 根据业务需要编制下年度资金需求计划;其次, 由计划财务部对各业务单位经费计划进行初步审核和汇总, 并上报公司董事会审核;再次, 审核后按照上级下达的总预算进行分配, 各业务单位按照下达预算执行, 由资金结算中心做日常经费的统一核算, 并编制每月的经费支出报表;最后, 年度预算执行完毕, 由计划财务部抽取部分业务单位作为被审核单位, 对这些单位进行内部考核。

三、提高财务管理效能的配套措施

(一) 加强财务管理内控制度建设

高速公路的内部控制也是近几年来一个为全行业探讨的话题, 具体可以分为企业管理的内部控制和财务部门管理本身的内部控制, 内部控制作用的充分发挥, 可以提高公司的运营效率。财务管理本身的控制制度也可以提高财务管理的效率, 让所有的财务管理工作在一个有序、合理、合法、高效的环境中运行。加强财务管理的内部控制, 需要加强相关制度的建设, 不断完善公司财务管理的内控制度, 以适应公司的新发展、新要求。

(二) 加强对公司员工的财务管理培训, 提高员工的财务管理知识

加强对全体员工能力素质培训, 是提高财务管理效能的重要环节。应将经济管理 (包括财务管理) 作为全体员工尤其是各基层机构和职能部门负责人的必修课。此外, 还应加强《会计法》的学习, 增强对财会知识的了解, 使员工成为知经济、懂管理、求效益、通政策的内行。

(三) 不断提高财务人员业务能力和道德修养

要加强对财会人员的业务培训和职业道德教育。财会人员要认真掌握财经法规和制度, 准确判断各种经济活动是否合法、合理, 不断提高财务管理业务素质和自身道德修养。同时, 要转变财务管理的观念、改进工作方法, 把财务管理寓于服务之中, 正确处理好与领导和群众的关系, 使财务工作不断注入新的活力。随着财务管理理念不断更新, 必将促使财务管理效能的充分发挥。

四、结束语

泵站运行工管理制度 篇3

1、服从局领导及站长的管理，遵守局机关和泵站的各项规章制度；

2、在泵站抽水运行期间，必须持证上岗；

3、不允许无故脱岗；

4、不允许顶替上岗；

5、抽水运行期间，因事请假误工两个抽水期者，经核实后报局机关除名；

6、违反上述规定，泵站隐瞒不报要追究站长责任；

7、泵站运行工在抽水期间因事请假一次者，每天扣工资200元；

8、在运行值班时，必须按《运行规程》进行规范操作，避免发生机电设备的损坏；

9、在运行值班时，必须按《安全规程》的要求，做到安全生产，避免发生人身伤害事故；

10、所有人员在进入生产车间时，必须穿绝缘鞋、戴安全帽，进行倒闸操作时必须戴绝缘手套，安全防护措施要落实到位；

万能工岗位管理制度新 篇4

1·负责酒店有关水、电、空调、木、瓦、油等方面的维修及酒店客房、公共区域、餐厅等设备、设施的维护和保养工作。

2·严格按照使用部门的各项维修项目顺序及时进行维修，并请使用部门相关人员验收，每日认真填写维修记录和维修统计报表。3·认真学习和掌握酒店工程各方面的知识与各种维修技能，做到能独立处理维修项目范围内的各种技术问题。

4·值班操作人员在岗工作期间，必须认真履行岗位职责，严格遵守巡回检查、水质管理、设备保养、安全检测、清洁卫生、交接班等制度，确保供水系统的技术安全和运行状态良好。

5·经常巡查各水、电、汽管线路，并认真开关各种管道阀门避免开错阀门给酒店造成不必要的损失，坚决杜绝“跑冒滴漏”、“白水表”、“满水”等现象发生。坚持每天排污，保证客房的给水质量。6·值班人员负责热水的调度供应，打完供水电话后要及时通知保安预留车位，并做好供水车辆进出的引导工作。

7·交班人员在交班前，必须把设备和现场清扫干净、做到环境干净、整洁，交班人员在交班前，要把本班次设备运行情况和没处理的酒店各项维修情况告知接班人，并在交接本上签字。

国有企业党、工、团管理制度 篇5

党建工作制度

为加强企业党建工作，充分发挥党组织的政治核心作用和保证、监督作用，特制定 AA 实业有限公司（以下简称公司）党建工作制度。

1.1

总则

公司党建工作以马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和江泽民“三个代表”的重要思想为指导，坚持解放思想，实事求是的思想路线，围绕党的中心任务，把握企业大局，研究新情况，总结新经验，解决新问题。坚持走群众路线，加强领导班子建设，充分发挥党员的先锋模范作用，求真务实、勇于创新，不断增强党组织的创造力、凝聚力和战斗力，切实保证企业改革和生产经营工作的顺利进行，以推动公司可持续发展。

公司党委在企业中发挥政治核心作用，保证、监督党和国家方针政策在本企业的贯彻执行；参和企业重大问题决策；领导和支持工会、共青团等群众组织及职工代表大会依照法律和各自章程独立自主地开展工作；领导企业思想政治工作和精神文明建设；讨论、决定重要的人事任免和奖惩;加强党组织的自身建设，建立和完善党内各项制度；加强对纪检工作的领导，搞好党性、党风、党纪教育。党委遵循党的民主集中制原则，实行集体领导。

1.2

会议制度

公司党委实行党委会议、党委扩大会议、党政联席会议、党建工作会议、党支部书记工作例会、党员大会制度。

1.2.1 党委会议 党委会由党委成员组成，党委书记主持，综合办公室主任（副主任）作为党委秘书，负责记录、整理、印发会议纪要和催办会议决议的贯彻落实情况。在专题研究公司人事任免时，由人力资源部负责会议的安排和有关事项落实。党委会视会议内容不定期召开，且到会的党委成员必须超过三分之二。会议的主要任务是：

1、传达贯彻党的路线、方针、政策和上级党委的指示、决定及

重要会议精神，通报重要情况； 2、研究公司党建工作和精神文明创建工作； 3、研究审议各县（市）公司和本公司各部室、所属各企业负责人的任免、调动和奖惩； 4、研究公司工会、共青团的组织建设工作； 5、研究公司纪检工作和违纪案件的处理以及党员的奖励和纪律处分问题； 6、讨论需要公司党委或报请上级党委批准的重要请示； 7、审批新发展和转正党员的《入党志愿书》； 8、听取各党委成员的工作情况汇报； 9、定期召开党委民主生活会;10、其他必须由党委会讨论决定的重大问题； 党委会坚持民主集中制的原则，以少数服从多数形成党委决议。一般采取口头表决或举手表决的形式，必要时（如 50％以上的委员提出采用无记名投票表决的方式），可采取无记名投票表决。

1.2.2 党委扩大会议 党委扩大会议由公司党委成员、公司领导、工会主席（副主席）、团委书记（副书记）组成。根据会议内容，相关部室及企业的负责人列席。党委扩大会议视会议内容不定期召开，由党委书记主持，党委秘书负责记录、整理、印发会议纪要和催办会议决议的贯彻落实情况。会议的主要任务是：

1、传达贯彻省电信实业集团公司和市电信分公司党委有关会议精神，通报重要情况； 2、听取管理部室及相关企业重要工作情况的专题汇报； 3、研究部署公司的重要工作； 4、需要提请党委扩大会议讨论审定的其他事项。

1.2.3 党政联席会议 党政联席会议由公司党委成员、公司领导、工会主席（副主席）、团委书记（副书记）、各部室领导组成。党政联席会议视会议内容不定期召开，由党委书记或公司总经理主持，党委或公司秘书负责记录、整理、印发会议纪要和催办会议决议的贯彻落实情况。会议的主要任

务是：

1、传达贯彻省电信实业集团公司和市电信分公司党委有关会议精神，通报重要情况； 2、讨论研究公司经营管理重大决策以及改革和发展的重大问题； 3、听取管理部室重要工作情况的汇报； 4、需要提请党政联席会议讨论审定的其他事项。

1.2.4 党建工作会议 党建工作会议由党委成员、工会主席（副主席）、综合办公室主任（副主任）、团委书记（副书记）和各党支部书记（副书记）组成。党建工作会议每年召开一次，由党委书记主持。会议的主要任务是：

1、传达贯彻党的路线、方针、政策和省电信实业集团公司党委、市电信分公司党委及省、市地方党组织的重要工作部署； 2、总结上公司党建工作和部署本公司党建工作任务； 3、总结交流经验，表彰先进； 4、需要在党建工作会议上通报的其他事项。

1.2.5 党支部书记例会 党支部书记例会由党委成员、工会主席（副主席）、综合办公室主任（副主任）、团委书记（副书记）和各党支部书记（副书记）组成。党支部书记例会每季召开一次，由党委书记（副书记）主持。会议的主要任务是：

1、传达贯彻党的路线、方针、政策和省电信实业集团公司党委、市电信分公司党委及省、市地方党组织的重要工作部署； 2、总结上季度公司党建工作情况，部署下季度公司党建工作的主要任务； 3、总结交流党支部工作，对各党支部及书记（副书记）的工作情况进行考核、评比； 4、通报对各党支部季度、半年及工作的考核情况； 5、讨论公司在加强党建工作方面制定的有关工作制度； 6、需向党支部书记（副书记）通报、部署的其他事项。

1.2.6 党员大会 党员大会由公司全体党员组成，每年召开 1—2 次，由党委书记

（副书记）主持。会议的主要任务是：

1、传达中央和上级党组织的重要指示精神； 2、通报公司党组织建设、党员的思想教育及党费的使用等情况； 3、对公司党委组织开展的各类大型活动进行工作总结，部署工作任务及表彰先进； 4、上党课，进行党性、党风、党纪和形势任务教育； 5、组织开展纪念“七一”的活动； 6、需要在党员大会上通报的其他事项。

党委会、党委扩大会议、党政联席会议、党建工作会议、党支部书记例会、党员大会均由公司综合办公室负责组织。参加各类会议的人员，原则上应本人出席，如特殊原因不能参加，应事先向会议主持人请假或由综合办公室转告，经同意，可指派其他人员参加。

1.3

加强党的领导班子建设的有关规定

新时期各级党的领导班子的建设，要以马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和江泽民“三个代表”的重要思想为指导，全面贯彻落实党的十五大提出的各项任务，切实加强思想、组织、制度和作风建设，成为团结和带领群众前进的坚强领导集体。

1.3.1 组织制度建设 1、党组织及委员的设置。各级党组织的设置要按照《中国共产党章程》规定，根据工作需要和党员人数，经上级党组织批准，分别设立党委、党总支部、党支部。一般规定：党员 3 人以上不足 50 人的基层单位，可成立党支部；党员超过 50 人至 100 人的，如不需要成立党委或党总支部，经上级党组织决定，也可以成立党支部；正式党员不足 3 人，或没有条件单独成立党支部的，可和邻近单位的党员组成联合党支部。党员在 50 人以上，不足 100 人，可设立党总支部，下设若干党支部；党员超过 100 人，可设立党委，下设若干党总支部或党支部。党支部一般应按照党员人数和分布情况划分党的小组。建立党小组，只须由党支部委员会研究决定，不必报请上级党组织批准，但需将小组的组建情况报备上级党组织。

各级党组织的委员和书记（副书记）的产生应执行《中国共产党章程》和《中国共产党基层组织选举工作暂行条例》的规定，党的基

层委员会由党员大会或代表大会选举产生，总支部委员会和支部委员会由党员大会选举产生。党的基层委员会每届任期三年或四年；总支部委员会、支部委员会每届任期两年或三年。各级党组织选举的书记（副书记），应报上级党组织批准。在一般情况下，党的基层委员会和总支部委员会由 3-7 人组成(最多不超过 9 人)，支部委员会由 3-5人组成(最多不超过 7 人)，可分别设书记（副书记）、组织委员、宣传委员、纪律检查委员等。党员人数很少的支部，可不建立支部委员会，由党员直接选举支部书记（副书记）一名。

2、民主集中制度。民主集中制是党的根本组织制度和领导制度。各级党的领导班子要按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，认真实行集体领导和个人分工负责相结合的原则，做到分工明确，职责明确，工作目标明确。凡属重大问题，必须由党委集体讨论，不允许个人说了算。党委(总支、支部)书记要处处以身作则，带头搞好一班人的团结，各委员之间要经常交换意见，沟通思想，互相支持配合，团结协作。每一个委员对集体作出的决定，都必须按照分工认真抓好落实。个人对集体作出的决定有不同意见可以保留，也可以向上级组织报告，但必须服从和执行，不能另搞一套。要遵守党的纪律,反对自由主义。努力在党内形成又有集中又有民主,又有纪律又有自由，又有统一意志又有个人心情舒畅、生动活泼的政治局面。

要切实保障党员的民主权利，拓宽党内民主渠道，加强党员对党内事务的了解和参和。凡属党组织工作中的重大问题都应力求组织广大党员讨论，充分听取各种意见。

1.3.2 思想作风建设 1、领导班子学习制度。

①学习内容。领导班子成员每年必须通读一定的理论学习书目，精读一定的篇目。学习书目和篇目由公司党委在年初确定。重点学习马克思主义、毛泽东思想特别是邓小平理论和江泽民“三个代表”的重要思想，学习党的路线方针政策，学习社会主义市场经济理论、现代科技、文化、法律知识等。

②学习要求。要以领导班子为单位组织集中学习和分散自学相结合，每年集中学习不少于 12 天，要明确主题，抓住重点，分专题进

行。并结合企业工作实际，每年亲自写出 1 篇具有较高质量的理论学习体会文章，写出 1-2 篇理论联系实际、具有指导意义的调研文章。

③学习纪律。集中学习要考勤登记，严格请假制度，健全学习情况通报制度，规范学习档案制度。加强对领导干部学习情况的监督检查，每 2 年组织 1 次测试，并对考核情况进行通报。

④学习方法。要通过党委理论学习中心组以及举行报告会、系列专题讲座、读书会和组织参观、实地考察等形式，把理论学习不断引向深入。要把分散自学和集中学习结合起来；把中心发言和专题研究结合起来；把学习讨论和开展调研活动结合起来。

2、党组织生活制度。各级党组织都要开展正常的组织生活，每个党员都要自觉接受党组织和群众的监督。党委（党总支、党支部）委员会成员除参加所在党小组的组织生活外，还应参加党委（党总支、党支部）单独召开的民主生活会，过好双重组织生活。如有特殊原因不能参加时，应向党支部或党小组请假。民主生活会每年召开一次，其基本内容，主要是就以下方面的问题，汇报思想状况，进行对照检查，开展批评和自我批评：

①贯彻执行党的路线、方针、政策和决议的情况； ②加强领导班子自身建设，实行民主集中制的情况； ③学习政治理论、市场经济知识、法律法规知识、现代管理知识、现代科学知识的情况； ④艰苦奋斗、廉洁自律、遵纪守法的情况； ⑤坚持群众路线，改进领导作风，深入调查研究，密切联系群众的情况。

各级党组织在召开民主生活前，应委托有关部门广泛征求党内外群众对领导班子及其成员的意见和建议，并提前将会议召开的时间、议题报告上级党组织；民主生活会上，每位成员都要联系自己的思想、学习、工作实际和廉洁自律情况，认真对照检查，交换意见，开展批评和自我批评；民主生活会后，应将会议的基本情况、解决的问题、整改措施，及时报告上级党组织。

3、党风廉政建设 各级党员领导干部都要严格按照党的章程和党内法规行事，严格

遵守党的纪律；要自重、自省、自警、自励，始终注意讲学习、讲政治、讲正气；要艰苦奋斗，廉洁从政，全心全意为人民服务，在党员和群众中发挥表率作用；要全面加强党的思想作风、学风、工作作风、领导作风和干部生活作风建设，从思想上筑牢拒腐防变的堤防。各级党组织要通过加强党内监督、法律监督、群众监督，建立健全依法行使权力的制约机制和监督机制。

1.4

党员教育管理制度。

要坚持“党要管党”的原则，对党员特别是党员领导干部要严格要求、严格教育、严格管理、严格监督，做到立党为公，为政清廉。教育党员全面落实“三个代表”的要求，正确认识和处理党的最低纲领和最高纲领的关系，坚定信念，扎扎实实地做好党在现阶段的每一项工作。

1.4.1 党员教育 党员教育的基本目标是：提高党员的思想觉悟，牢固树立共产主义理想；提高党员的政策理论水平，正确理解和自觉执行党的路线、方针和政策以及公司党委的决定；提高党员的工作能力和活动能力，引导党员在本职岗位发挥作用，作出贡献；提高党员的党性修养，增强守纪、守规和守法意识。教育党员不仅在组织上入党，而且要在思想上入党。

党员教育的基本内容：一是思想理论教育。主要包括马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和江泽民“三个代表”重要思想的教育，共产主义理想、道德教育，党规、法制教育，形势、政策教育等；二是科学知识、市场经济知识、科学信息知识、专业技术知识和文化知识等方面的教育。

党员教育的基本形式：党员教育应结合生产经营情况，采取上党课、座谈、讨论、个别谈心、培训、组织参观、义务劳动、知识竞赛、民主评议、典型教育、“创先争优”等多种形式开展党内活动，并讲求实际，注重实效。坚持在教育中突出党性和思想性，解决理想信念问题；坚持理论联系实际，讲求针对性的教育实施；坚持以正面教育、自我教育为主，把党员教育和党员管理结合起来。

1.4.2 党员管理

严格组织生活制度。各党支部要坚持“三会一课”制度，按时召开党员大会、党支部委员会、党小组会，按时上好党课。一般情况，支部党员大会每季度召开一次，党支部委员会和党小组会每月召开一次，半年上一次党课。

党员定期汇报制度。党员要定期向党组织汇报自己的思想、工作情况。汇报的形式：①在党的组织生活会上集体汇报；②个别向党支部书记、支部委员或党小组长口头汇报；③外出时间较长的党员向党组织书面汇报。

党费交纳管理制度。每一位党员每月都应按时交纳党费，各党支部要做好党费的收缴、使用和管理工作。要有专人管理、按月上缴、定期检查、专款专用。党费的使用范围，主要用于党员教育费用的补充开支，购买党员政治理论学习资料，表彰优秀党员，对丧失劳动能力，有特殊困难的党员给予适当补助等。

民主评议党员制度。民主评议党员工作，是在党委的领导下，以支部为单位有步骤地进行。

民主评议党员的主要内容：

① 是否胸怀共产主义远大理想，带头执行党和国家现阶段的各项政策，勇于开拓，积极进取，不怕困难，不怕挫折； ② 是否诚心诚意为人民谋利益，吃苦在前，享受在后，克己奉公，多做贡献；

③ 是否刻苦学习政治理论，增强辨别是非的能力，掌握做好本职工作的知识和本领，努力创造一流的成绩； ④ 是否在危急时刻挺身而出，维护国家和人民的利益，坚决同危害人民、危害社会、危害国家的行为作斗争。

民主评议要把握好四个原则：一是实事求是；二是民主公开；三是在党员标准面前人人平等；四是积极开展批评和自我批评。

民主评议党员的基本步骤为：学习教育——自我评议——民主评议——表彰和处置。

处置不合格党员的方法有限期改正、劝退、给予处分直至除名，对预备党员可以采取延长预备期、取消预备党员资格等。处置不合格党员的方针是“坚持标准、立足教育、区别对待、综合处理”。处置

不合格党员的工作原则是“事实清楚、理由充分、处理恰当、手续完备”。其基本的程序是要经党员大会讨论，报上级党组织批准或备案。

党的纪律处分制度。党的纪律是党的各级组织和全体党员共同遵守的行为规范。党的组织和党员违反党章、党内法规、党的政策，违反国家法律、法规、政策和社会主义道德规范，危害党、国家和人民的利益的行为，都必须受到党的纪律处分。各党支部应严格按照《中国共产党纪律处分条例（试行）》的规定办事。对违纪党员的处分，按党章规定，必须经支部大会讨论决定，报公司党委批准；如果涉及的问题比较重要和复杂，或给党员开除党籍的处分，应分别不同情况，报上级党委、纪委批准。

1.5

发展党员工作

发展党员工作是党的建设中一项经常性的基础工作之一，各党支部要按照“坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展”的方针做好发展党员的工作，严格把好“入口”关。同时注意改善党员队伍的年龄、文化和分布结构，要把无党员的班组和一线员工作为发展党员工作的重点。

1.5.1 党支部对入党积极分子的培养、教育和考察。采用的基本方法：一是指定两名正式党员作为入党积极分子的培养联系人，进行个别帮助和指导；二是吸收入党积极分子参加党内的有关活动，使他们受到党内生活的教育；三是给入党积极分子分配一定的社会工作，并检查他们完成工作的情况，为入党积极分子提供接受锻炼和考验的机会；四是要求入党的积极分子经常向党组织汇报自己的思想和工作情况，定期对他们的表现进行考察，肯定成绩、指出不足和努力方向；五是有针对性地采取多种形式对入党积极分子进行培训，使他们学好规定的内容，达到规定的要求。

对入党积极分子的培养考察期一般为一年，考察期满后，由所在党支部提出是否发展的意见，并同时将“入党积极分子考察表”一并报送公司综合办公室。对支部认为条件基本成熟的，由综合办公室安排召开群众座谈会或个别听取意见，最后将可否发展的综合意见告知其所在党支部。

1.5.2 预备党员的接收。必须严格按照《党章》、《细则》规定的程序办理：确定入党介绍人和填写《入党志愿书》——支部党员大会讨论——上级党委指派专人对《入党志愿书》及有关材料进行审查，并同申请人进行谈话，作进一步考察——在公司范围内公示——公司党委审批。

1.5.3 预备党员的教育、考察和转正。预备党员的预备期为一年，从支部党员大会通过之日算起。预备党员的义务同正式党员一样。预备党员的权利，除了没有表决权、选举权和被选举权以外，同正式党员一样。在一般情况下，预备党员在预备期内不能担任党小组长或党委各部门负责人，也不能被评为优秀共产党员。

党支部要通过听取预备党员的汇报、个别谈心、严格组织生活、定期讲评、分配一定的工作等方式对预备党员进行教育和考察。其日常教育考察由党小组和培养联系人负责。主要考察预备党员的政治觉悟，思想品质，共产主义信念；执行党的路线、方针、政策和决议，增强党的观念，遵守党的纪律情况；履行党员义务，实践党员标准，发挥先锋模范作用等情况；衡量其是否真正符合党员标准。

预备党员转正的手续和程序为：本人提出要求转正的书面申请——党小组讨论提出意见——支委会审查——支部党员大会讨论、表决作出决定——公司党委审批。

预备期满符合党员标准的，按期转为正式党员；不完全符合党员标准需要进一步教育考察的，可延长一次预备期（不能少于半年，不能超过一年）；不符合党员标准的，应取消预备党员资格。延长预备期的时间从原预备期满之日算起，取消预备党员资格从上级党委批准之日算起。

第节

党委理论中心组学习制度

为了促进党委中心组的学习，提高党委中心组成员理论学习的实际效果，特制定本制度。

2.1

指导思想和目的党委中心组理论学习，要以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论及江总书记“三个代表”的重要思想和党的十五届六中全会精神为指导，紧密结合公司建设发展和全体员工的思想工作实际，更新思想观念，转变工作作风，创造性地开展工作。通过对理论学习的考核，了

解、评价党委中心组成员理论学习的情况和效果，调动中心组成员认真学习理论的积极性，促进中心组成员更加自觉地学习和实践“三个代表”的重要思想，努力在对政治理论的科学认识上，在运用理论解决问题的能力上，在加强党性锻炼、改造主观世界的自觉性上都有新的提高。

2.2

学习内容

2.2.1 马列主义和毛泽东思想的基本观点、基本原理； 2.2.2 邓小平理论和江泽民同志“三个代表”的重要思想； 2.2.3 党的十五届四、五、六中全会精神； 2.2.4 国内外重大政治、经济形势。

2.2.5 党和国家的路线、方针、政策及上级党组织的有关文件和指示精神。

2.2.6 领导者必备的其他知识。包括：社会主义市场经济、法律法规、现代科学技术、领导科学和管理科学等基础知识。

2.3

学习的组织

2.3.1 在党委领导下，综合办公室根据上级党组织的要求，结合本公司实际，每半年制订一次党委中心组的半学习计划（含自学计划安排），经党委讨论通过后，付诸实施。

2.3.2 每次学习前，由综合办公室负责按照半计划，结合形势和公司实际，拟订中心组学习的重点内容和讨论问题，指定中心发言人，确定重点发言课题，并在学习前 7 天，将学习和讨论内容通知各成员。

2.3.3 由综合办公室负责，准备好所需学习的辅导材料，合理安排好学习的时间和场所，及时通知中心组成员，做到有备而学、学以致用。

2.3.4 做好学习记录，健全台帐。

2.4

学习时间

党委中心组理论学习一般每年学习6 次（2 个月 1 次），每次不少于半天，可根据工作需要增加学习次数和时间；每月必须坚持自学，自学时间不少于 30 小时（即每天 1 小时）。

2.5

学习形式

2.5.1 以集中学习为主，坚持集中学习和自学相结合的形式。

2.5.2 坚持重点发言和集体讨论相结合的学习方法。

2.5.3 坚持强化灌输、专家指导和学员（中心组成员）提问、共同探讨，请进来和走出去相结合的双向教育方式。

2.5.4 坚持读书学习和录像教育相结合，一年内至少组织观看有关党风党纪、廉政建设等内容的录像两部。

2.5.5 坚持理论和实践相结合，学以致用，以学习促进工作。

2.5.6 坚持日常按计划组织学习，遇重大事件临时安排学习的方式。

2.6

学习考核

2.6.1 考核原则 1、注重实效原则。既要考核领导者掌握基本理论和基本知识的情况，又要考核领导者理论联系实际的情况，把考核重点放在学以致用上。

2、考用结合原则。把领导者理论学习情况作为对领导整体工作考核的重要内容，和奖金挂钩并占有相当的比例。同时，把理论学习的考核结果作为选拔任用管理者的重要依据。

3、便于操作原则。要结合公司实际，确定考核内容，增强考核工作的针对性和可操作性，防止形式主义。

2.6.2 考核内容

1、严格请假制度。为确保中心组学习的到课率，每位中心组成员应正确解决好工学矛盾，确保参加中心组理论学习的时间，无特殊情况不得请假。如确需请假者，必须在学习会前一天向党委领导请假并征得同意方可，并自觉地补课自学。每位成员每年学习的到课率不得低于 80%。

2、建立学习档案。被确定为学习重点发言者，必须在学习前根据学习的内容，准备好重点发言的书面材料。其余同志作补充发言。学习结束后，重点发言的书面材料交中心组秘书保存，并记入个人学习档案。

3、注重学习结果。一年内中心组每位成员至少作一次重点发言，或对本公司党员、管理人员作一次宣讲；每人每年至少写一篇学习心得或政研论文。公司党委每年将选择部分成员的学习心得和专题文章在公司政研论文集上刊登。

4、坚持学习记录制度。由综合办公室负责记录、整理重点发言和讨论的内容，及时进行总结，肯定成绩、指出不足、提出要求。每位中心组成员必须做好学习笔记，年底交综合办公室。

5、建立学习情况通报制度。为确保学习效果，公司党委将充分利用“杭州电信实业信息”、“96112 网站”及公司局域网等宣传工具，对中心组学习内容和学习、考核情况及时进行通报，使其既便于全公司管理者和员工监督，又可以带动和促进各单位学政治、学理论的积极性和自觉性。

2.7

要求

2.7.1 各县（市）公司党总支要根据本制度，结合各公司实际，制订党总支理论中心组学习考核制度。要在每年 1 月和 7 月分别上报上、下半年的学习计划，并于每年底对全年学习情况进行自查，同时

将学习笔记本交市公司综合办公室。公司党委将在其自查的基础上进行抽查。

2.7.2 各级党组织中心组，要把抓好理论学习作为加强领导班子建设的一项根本性措施来抓，正确处理好学习和工作的关系，减少不必要的应酬和会议，使领导者有较多的时间、精力用于理论学习，进行理论思考。从而，全面提高领导者的思想政治素质和运用理论解决实际问题的能力。

第节

工会工作制度

3.1

基层工会工作条例

3.1.1 总则 中国电信集团工会浙江省 AA 实业有限公司委员会（以下简称公司工会）是浙江省电信工会的一个基层组织，是在 AA 实业有限公司党委领导下，代表 AA 实业公司职工利益，为职工说话办事的职工群众组织。

公司工会坚决贯彻执行党的方针、政策，在公司党委的领导下，反映职工群众的愿望和要求。根据本公司工会组织的特点，在法律规定的范围内，积极主动、独立负责地开展工作，发挥连结党和职工群众的纽带和桥梁作用。

公司工会在党委领导下，团结带领职工，以公司经济发展为中心，以电信实业内部改革，特别是“三项整合、二项制度”改革为重点，振奋精神，克服困难，充分发挥工会在推进企业改革、全面完成公司各项经营考核目标中的重要作用。

公司工会要努力搞好自身建设和改革，不断增强工会活力，认真履行工会各项职能，努力为职工说话办事，维护职工的合法权益。积极开展以建设“职工之家”为主要内容的各项活动，加强对职工的思想政治教育、文化技术教育和职业技能训练，把职工培养成为一支

有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍，从而充分发挥工人阶级在社会主义物质文明和精神文明建设中的主力军作用，为企业发展作出贡献。

公司工会执行民主集中制的原则，切实保障会员的民主权利，坚持群众路线，一切为了职工群众，一切依靠职工群众，全心全意依靠职工，全心全意为职工群众服务，把工会办成“职工之家”。

3.2

会员代表大会

3.2.1 公司工会会员代表大会是全公司会员的最高权利机构，会员代表大会每届 3-5 年改选一次。

3.2.2 会员代表大会的职权是：

①审议和批准公司工会委员会和经费审查委员会的工作报告。

②讨论并决定公司工会工作的重大问题。

③民主选举公司工会委员会和经费审查委员会。

④公司工会委员会每年至少召开一次会员代表会议，向会员报告工作和经费收支情况。

⑤选举出席上级工会代表大会的代表。

3.2.3 公司工会主席主持召开工会委员会，讨论拟向党委和上级工会所作的关于召开会员代表大会的请示报告，同时应做好大会的组织筹备工作和按照大会的要求，开好主席团和会员代表预备会议等会前准备工作。

3.2.4 会员代表大会代表名额应根据公司会员的人数，本着工作需要和照顾各方面代表性及其其他因素的原则，由工会委员会讨论确定。

各部门工会在确定代表人选时，必须充分发扬民主，体现会员意志，并采用无记名投票的方法选举产生。

3.2.5 会员代表大会主席团，由上届工会委员会提名，经会员代表预备会举手表决，选举产生。

3.2.6 会员代表大会主席团的任务是：审议决定大会议程，组织领导大会的召开，讨论审议大会有关的报告和大会决议的草案，检查督促大会各办事组织的工作，审理大会期间代表的提案和其他有关事宜。

3.3

公司工会委员会

3.3.1 公司工会委员会由会员代表大会民主选举产生，并须经公司党委审核后，方可正式组成。

3.3.2 新一届工会委员会选出以后，在委员中指定一人主持召开新一届工会委员会第一次全委会，主要内容有：

①选举工会主席、副主席； ②委员进行分工。

以上各项选举结果应向上级工会报批。

3.3.3 公司工会的组织原则 工会主席和委员之间仅是分工不同，不存在上、下级的领导关系。各委员要自觉树立全局观点，积极参加集体领导。研究讨论问题时，要充分发表各自的意见。集思广益，统一意见，积极主动地做好本人分管的工作，并要及时向委员会报告工作情况。

工会工作中的下列重大问题，必须经过公司工会委员会讨论决定； ①关于如何贯彻企业党委和上级工会的重要指示和重要决定的问题； ②工会工作计划、总结； ③向党委和上级工会报送的重要材料、报告； ④工会的财务预决算； ⑤工会的重要组织问题； ⑥群众普遍关心的问题和其他重要事项。

3.3.4 工会委员会每季召开一次会议，会前切实做好准备，对重要问题事先要充分发扬民主，允许对不同意见进行无拘束的讨论。决

定问题时，要按照少数服从多数的原则，问题决定后，必须执行。如有不同意见允许保留，也可向上级反映，但在未改变集体决定之前，必须无条件执行原决定，不允许搞自由行动。会议决定的每项工作，必须有人负责。

3.4

工作任务

3.4.1 公司工会委员会负责执行会员代表大会的决议和上级工会的决定，主持工会的日常工作，承担公司职工代表大会工作机构的职责。代表本公司职工同行政签订集体合同或专项协议。它的基本任务是：

①做好职工思想政治工作。向职工进行爱国主义、集体主义和“四有教育，把培养职工主人翁献身精神放到工会工作首位。加强法制教育和职业责任、职业道德、职业纪律、职业技能为主要内容的“四职”教育。

②依法维护全公司职工的民主权利，组织职工参和公司的民主管理和企业改革。

③组织职工开展社会主义劳动竞赛、群众合理化建议、技术革新和技术协作活动，总结推广先进经验，做好企业标兵、劳动模范的评选、表彰、培养和管理工作。教育职工服从行政领导、听从指挥、遵守纪律、执行制度，努力完成工作任务。

④维护职工的学习权利，吸引和支持职工学习政治、文化、科学、技术和管理知识。

⑤开展有益职工身心健康的文化、体育活动，办好工会的文化、教育、体育事业。

⑥保障职工生活福利，协助和督促行政方面办好职工集体福利事业。开展职工互助互济活动，搞好职工生活困难补助。搞好劳动保险工作。参和调处劳动争议，协同有关方面做好退休职工和职工家属工作。

⑦关心职工劳动条件的改善，维护职工在劳动中的安全和健康。监督国家有关劳动保护、安全技术等法律、法规、条例的贯彻执行。向职工进行安全教育、督促行政方面解决影响职工健康和安全的问题，参加安全检查和伤亡事故的调查处理。

⑧大力兴办工会经济实体，增强工会自身活力，努力为职工办事实、办好事。

⑨维护女职工的合法权益，同歧视、虐待、摧残、迫害妇女的现象作斗争。针对女职工的特殊问题，做好保护工作。

收好、管好、用好工会经费，管理好工会财产。

坚持工会的民主制度和民主生活，加强工会小组工作。接受新会员，对会员进行工会基本知识的教育。

3.5

工会和职工代表大会

3.5.1 工会是职工代表大会的日常工作机构，其任务有：

(一)宣传职工代表大会的性质、作用和任务。

(二)组织职工选举职工代表，组织职工学习党和国家的政策、法令和企业管理知识。

(三)提出召开大会方案和议题的建议。

(四)征集、整理提案交职工代表大会提案小组审理。

(五)会同有关部门做好会议期间的组织工作和会务工作。

(六)每年组织职工代表对公司方针和职代会的贯彻执行情况进行一次检查，对公司行政领导进行一次民主评议。

(七)组织职工代表向职工宣传和传达会议精神，发动职工和督促有关部门实现大会确立的任务和决议。

(八)组织职工代表检查大会决议和提案的落实情况。

(九)承办职工代表大会交办的事宜。

3.5.2 工会的各工作委员会积极协助职工代表大会各专门工作小组的工作，配合处理共同性的问题。

3.5.3 工会要维护职工代表的权利。职工代表行使职权而受到刁难、打击时要及时进行调查，并要求有关方面作出严肃处理。

3.6

工会和行政

3.6.1 办好企业是工会和行政的共同任务。工会要积极支持行政领导对企业生产经营管理工作行使十全，维护生产惊醒行政指挥系统的高度权威。教育职工遵守公司规章。动员职工积极参加改革，努力提高经济效益和服务质量、工作质量，全面完成企业经营任务。

3.6.2 工会要代表职工群众，监督企业正确执行国家有关政策和法规，在行政决定有关生产经营重大决策和职工切身利益时，工会应参加研究，维护国家利益、集体利益和职工的正当权益。

3.6.3 工会积极主动地参和企业改革，根据职工群众的合理要求提出建议，协助行政制订改革方案，发动职工群众贯彻实施。

3.7

工会和党委

3.7.1 公司工会在公司党委的领导下工作。正确处理好接受党的领导和工会独立自立地开展工作的关系。重大问题应向党组织汇报。接受党委讨论的有：

(一)工会全年工作计划；(二)召开会员代表大会的方案；(三)工会机构的调整和工会干部的配备。

3.7.2 工会的日常工作和经费开支，要根据员工群众的要求和上级工会的有关规定积极主动、独立负责地办理。对工会正、副主席的调动，要征求全委会意见并报上级工会批准。员工群众的正当呼声，工会在向党委汇报的同时，应向上级工会报告。

3.7.3 工会对上级工会决议，应结合实际，在党委的领导下，认真贯彻执行。

3.8

组织工作

3.8.1 公司工会实行三级管理制度：公司工会委员会；部门工会

委员会；工会小组。

3.8.2 公司工会委员会实行分工负责制，设：主席、副主席、常务委员；组织、宣传、文件、生产、生活保险、民主管理、女工、财务等委员。日常工作由常务委员会主持，定期向有关委员汇报和商量工作。定期召开委员会讨论决定工作计划、汇报工作开展情况。

3.8.3 公司工会财务工作在经费审查工作委员会的监督下，发扬财务民主，接受会员群众的监督。

3.8.4 公司各部门都应组成分工会委员会，由所在单位的会员大会或会员代表大会选举产生，并根据实际情况设主席、副主席、组织、宣传、文体、生产、生活保险、女工委员。

3.8.5 工会小组按照行政生产班组设工会小组。会员不到三人的小组和生产、工作性质相近小组合并设工会小组。

3.9

工作作风和工作方法

3.9.1 密切联系群众，同群众打成一片，坚持家访谈心，和职工交朋友，根据广大群众的愿望和要求开展活动，全心全意为员工服务。

3.9.2 坚持实事求事，深入群众，深入实际，调查研究。既要提出问题，又要提出解决问题的办法，切实替员工说话，为员工办事。

3.9.3 充分发扬民主，认真执行工会的民主制度。办事要同盟群众商量，尊重群众的意见，坚持真理，修正错误。

3.9.4 坚持说服教育的方法，摆事实、讲道理、民主讨论、典型示范，依靠群众解决自己的问题。时刻注意把员工的切身利益和工人阶级的根本利益结合起来，始终坚持国家、集体、个人三者利益的统一和兼顾的原则。

3.9.5 工会干部要振奋精神，刻苦学习，努力工作，勇于改革，不断创新，坚持原则，大胆工作，一心为公，不谋私利，多办实事，讲究实效。

第节

工会会员会籍管理

4.1

根据《中国工会章程》的有关规定，并结合本公司实际，特制定本条例。

4.2

凡公司员工，包括无期限合同制员工和有期限合同制员工，承认《中国工会章程》都可以加入中国工会组织。

4.3

要求加入工会的员工，须本人提出申请，填写入会申请书，经工会小组讨论通过，本公司工会委员会批准并发给会员证，其会籍从公司委员会批准之日算起。

4.4

工会会员应积极参加工会的各项活动，正确行使自己的权利和履行好应尽的义务，及时缴纳会费。

4.5

会员退会自由。会员提出退会申请，经由所在工会小组提出，由本公司委员会批准。从退会之日起停止缴纳会费，并收回会员证，并在原会员登记表上予以注销。

4.6

会员没有正当理由连续 6 个月不缴纳会费，不能参加工会组织生活，经教育拒不改正，应视为自动退会。退会手续和第五条同。

4.7

凡严重违法犯罪并受到刑事处分的会员，经由公司委员会讨论决定，开除其会籍。

4.8

工会会员调离本公司，其会员关系随同本人的人事关系一起转到新单位，调入本公司的会员其会员关系亦雷同。

4.9

会员因失业或下岗，长期不能参加工会组织生活，本公司工会保留其会籍。

4.10

会员调到没有工会组织的单位工作时，可保留其会籍，到新单位组织工会时，再将有关材料转去，恢复会籍。

4.11

会员离休、退休，可保留会籍。

4.12

保留会籍手续，应由会员所在的工会小组或分工会委员会书面报告公司委员会核准，由公司委员会在工会会员登记表备注栏内注明该会员办理保留会籍手续的时间，工会小组负责通知保留会籍的会员从核准之下一个月起停上缴纳会费。

会员办理保留会籍手续以后离退休人员的会员证由本人保存，其他保留会籍者的会员证自作出保留会籍的决定之日起失效，并由公司工会收回。

4.13

已经办理退会手续的员工，又得出申请入会，允许其重新办理入会手续。

4.14

本条例从颁布之日起施行，其解释权在本公司工会委员会。

第节

工会会员代表大 会制度

5.1

会员代表

5.1.1 公司工会会员代表大会代表应具备以下条件：本人为中国工会会员；坚持党的基本路线；在生产、工作中起骨干作用，有一定的议事能力；热心为会员群众说话办事，在会员群众中有一定的威信。

5.1.2 公司工会会员代表大会的代表名额，按会员人数确定。会员在 200 至 500 人者，代表为会员的 25%至 20%；会员在 501 至 1000人者，代表为会员的 20%至 10%；会员在 1001 至 1000 人者，代表为会员的 10%至 6%；会员在 5001 人至 10000 人者，代表为会员的 5%。

5.1.3 公司工会会员代表大会代表的组成，应有广泛的群众性和代表性。一线员工代表，一般应占会员代表总数的 60%以上。女员工和青年员工代表应占一定的比例。

5.1.4 会员代表应由会员民主选举产生。会员代表的候选人，由其所在部门工会组织，按照基层工会确定的代表候选人名额和代表条件，组织会员讨论提出名单，报基层工会平衡后，由代表所在单位的工会负责人主持，经会员直接选举为正式代表。

5.1.5 公司工会会员代表大会代表，一律采取无记名投票方式差额选举产生。

5.1.6 每次选举所投的票数多于投票人数，选举结果为无效；等

于或少于投票人数，选举结果为有效。每张选票所选人数多于规定应选代表人数，为废票；等于或少于规定应选代表人数，为有效票。

5.1.7 公司工会会员代表大会代表候选人，获得选举单位全体会员过半数选票时，始得当选为正式代表；获得过半数选票的代表候选人名额超过应选代表名额时，以得票多的当选。如遇候选人得票数相等不能确定当选人时，可以就票数相等的候选人重新投票确定；获得过半数选票的代表候选人名额少于应选代表名额时，不足的名额，可另行选举。

5.1.8 选举出席上级工会代表大会代表时，其代表候选人不限于该级工会代表或会员。

5.1.9 部门工会代表大会代表选出后，应将代表名单提交公司工会委员会进行资格审查。部门工会代表大会不设资格审查委员会。

5.1.10 会员代表的任期和部分工会代表大会届期一致，从每届工会会员代表大会举行第一次会议开始，到下届本级工会会员代表大会代表选举工作完成后为止。会员代表可以连选连任。

5.1.11 会员代表以基层工会所属工会组织为单位分别组成代表团（组），推行正副团（组）长各 1 人。代表团（组）长根据代表大会的议程和公司工会委员会的安排，负责组织代表的日常活动。

5.1.12 会员代表有选举权、被选举权和表决权；有权对公司工会委员会及各专门委员会的工作、对公司工会领导提出批评建议，任何组织和个人不得打击报复。

5.1.13 会员代表的职责是：

（一）带头执行党的路线、方针、政策，自觉遵守国家法律和本单位的规章制度，努力完成生产、工作任务；（二）积极参加会员代表大会，认真听取基层工会委员会和经费审查委员会的报告，认真讨论和审议代表大会的各项议题，认真负责地提出审议意见和建议；

（三）严肃负责地履行民主选举的权利，认真做好各项民主选举工作；（四）积极参加对公司工会领导人的民主评议和民主测评，实事求是地提出奖惩和任免的建议。

（五）经常保持和本公司会员群众的密切联系，注意听取会员的意见和建议，并及时向工会委员会反映，热心为会员说话办事，积极为做好各项工作献计献策；（六）积极宣传贯彻公司工会代表大会的决议精神，团结和带动会员群众完成会员代表大会提出的各项任务。

5.1.14 会员代表对原选举单位会员负责，接受原单位的监督。会员和原选单位对违法乱纪和严重失职的会员代表，有权提出罢免的要求。

代表的罢免必须经过原选举单位全体会员过半数通过，并经基层工会委员会审批。

5.1.15会员代表因故调离原选举单位，不能继续履行代表职责时，代表资格自然免除。原选举单位出现的会员代表的缺额，由全体会员另行选举，并报经公司工会委员会审批。

5.2

会员代表大会

5.2.1 每届公司工会代表大会第一次会议，应在本届公司工会代表大会代表选举完成后一个月内，由上届公司工会委员会召集，并应将会议日期和建议会议讨论的事项提前 10 天通知代表。

5.2.2 每届代表大会的每一次会议由大会主席团主持，以后各次会议均由本届公司工会委员会召集。

5.2.3 每届公司工会代表大会第一次会议召开前，应先举行预备会议，选举大会主席团和秘书长，通过本次大会的议程和有关事项。预备会议由公司工会委员会主持。

5.2.4 代表大会的职权是：

（一）审议和批准工会公司委员会和经费审查委员会的工作报告；（二）讨论并决定公司工会工作的重大问题；（三）对基层工会领导人进行民主评议和民主测评；（四）选举工会委员会、经费审查委员会，或补选、增选工会委员会、经费审查委员会的成员；（五）选举出席上级工会代表大会的代表。

5.2.5 届期内工会代表大会一般每年召开一次。每次代表大会都应对工会进行一次民主评议，按“职工之家”标准检查是否合格，并将评议结果报上级工会。同时，对工会领导人进行民主评议，每两年结合民主评议对工会领导人民主测评一次。经民主测评，凡获得信任票不足半数者，应报上级工会和管理人员主管部门共同进行考察。如确认其不能再担任现任职务时，应由代表大会作出决定，予以撤换或罢免。

5.2.6 每次代表大会举行前，公司工会委员会应事先将有关代表大会的筹备情况和大会的各项议案交由各代表团进行讨论，并召开代表团（组）长会议代表团（组）可推选代表，按照大会主席团的安排，在大会全体会议上发表意见。

5.2.7 在规定的时限内，一个代表团或者 10 名以上的代表，可以向代表大会提出属于公司工会代表大会的职权范围内需要讨论的议案，经提案审查委员会审查后，由大会主席团或公司工会委员会决定是否列入大会议程。提案审查委员会可以成为常设机构，其届期至下届代表大会提案审查委员会产生时为止。

5.2.8向公司工会代表大会提出的议案，在交付代表大会表决前，如提案人要求撤回时，对该议案的审议即可终止。

5.2.9 公司工会代表大会的选举工作，应按全国总工会《工会基层组织选举工作暂行条例》进行。

5.2.10 公司工会代表大会选举会议时，本届公司工会经费审查委

员会委员应列席会议。

第节

工会会费管理

6.1

根据《工会法》、《中国工会章程》及上级有关规定，并结合本公司实际，特制定本规定。

6.2

凡本公司工会会员，应积极参加工会组织生活，及时足额交纳工会会费。

6.3

会员会费按本人工资收入的 0.5%交纳。工资收入按基本工资计缴，奖金、各种津贴、贴补等不计在内，各分工会、工会小组应严格按照上述标准向会员收取会费，不得自行规定交纳数额。

6.4

工会会员一般每月交纳一次，以增加会员的组织观念。

6.5

保留会籍人员不缴纳会费。

6.6

工会会员升级加薪后，应从加薪之日起补交会费。

6.7

长期不参加工会组织生活，连续 6 个月不交纳工会会费的，应视为自动退会。

6.8

工会会费由工会小组负责收取，并按季上交给分工会或公司工会。

6.9

对公司财务管理制度优化的研究 篇6

财务管理具备鲜明的综合性管理特点, 对公司生产经营状况可进行及时反映, 是公司各部门联系的枢纽。当下中国实务界与理论界对财务管理的认识尚不统一, 财务管理并非财务监督, 也不是手册文件或制度的累加。传统学者认为财务管理就是财务工作人员在财务管理制度, 目标及法规的指导下实现财务目标的管理活动, 这表明财务管理与财务预测、决策及分析评价组成了一个完整的财务系统, 在资本控制、利润控制、成本控制等环节发挥了重要作用。但随着财务管理理论、环境和大众对财务管理预期的改变, 当代财务管理与传统体制相比有了更为严苛的要求, 基于委托代理理论的产权清晰, 权责明确型现代公司管理制度与法人治理结构应运而生。财务管理的内涵并非片面关注成本, 费用及支出高低, 而是让公司逐步实现价值最大化管理的目标。公司董事会是公司财务管理的主体, 一个完善的公司财务管理系统, 对现代公司制度的建立和健全公司治理结构有重要作用。人是财务管理的首要客体, 由此而来的内外部财务关系, 公司资金流转, 各公司财务资源等形成辅助态势。一套完善的激励及约束机制是实现公司财务管理的重要途径, 但除了内部控制环境外, 控制过程和具体措施是关键, 以内部控制理论为出发点更有利于财务管理内涵的诠释。财务管理目标主要依据公司战略目标而定, 财务管理主要依据公司财务管理目标而定, 在优质公司治理结构下明确控制机制及制度的关键性, 重视激励与约束途径来表现管理制度执行的具体效果。

二、公司财务管理制度优化具体策略

(一) 明确成本管理部门的职责范围与控制原则

由于传统管理制度带来的惯性思维, 使公司普遍把成本费用控制当做是财务部门及少数管理层的专有职责, 但公司成本控制实际上关系到各部门员工的行为活动, 现代意义上的公司成本费用控制制度应该成为包括财务人员、管理人员、普通职工人共同要遵守和富有控制责任的规章制度。成本管理制度也已应明确管理与控制原则, 所有公司的生产活动都必须以此为出发点, 包括经济原则、责权利相互结合原则、全面统筹原则、目标与特殊管理原则等。

(二) 强化岗位分工及授权批准制度建设

在建立、设计、优化公司财务管理制度时, 首先要明确各机构的岗位细责, 使不相容的岗位与职务能形成相互制约关系。比如从成本管理角度来说, 授权批准产品生产计划和具体执行计划人员岗位职务应分离。成本会计记账、生产管理人员、产品检验人员职务应分离;从成本费用不相容岗位来说, 产品成本计划审批和具体执行岗位应分离、财产物资仓库保管和领用应分离等, 针对不相容岗位处理成本费用事项的人员可采用岗位轮换制度协调。与此同时, 公司必须建立相应的授权批准体系, 主要包含授权批准层次及范围, 授权批准责任及程序, 尤其是针对公司成本管理制度优化要更加注重:费用预算及开支授权批准制度、财产物资授权批准制度、材料物资领用授权批准制度等, 审批人对成本费用的授权方式与范围, 程序及责任等要明确制定控制措施, 对经办人处理费用开支工作时的职责范围与要求进行详细规定。

(三) 完善成本控制标准, 科学确认成本定额

公司成本基础存在的问题使成本定额、成本控制、成本考核、成本分析等工作皆受影响, 建立完整的成本控制标准, 努力做好各项财务工作具有重要意义, 具体内容包括:一是定额制定与修订, 产品消耗定额在编制成本计划, 分析考核成本水平中占有重要位置, 是审核与控制成本费用的标准。公司财务管理制度设计应依据当前设备与技术水平, 与生产部、采购部、计划财务部等工作人员成立定额制定小组, 周期性对原材料、燃料、动力及工时消耗进行修订, 以此为依据审查各部门消费的合理性, 最终实现降低成本的效果。二是对材料物资计量收发与领退盘点制度进行完善, 这也是实现有效成本管理的重要途径, 加强成本核算与管理工作, 健全相应制度, 对材料物资的收发、领退、结存等各项流程实施计量。三是完善各项原始记录凭证, 成本管理工作需要计量与记录的协调配合, 成本管理缺少书面凭证就会带来麻烦。公司财务管理制度设计中的记录凭证, 也需与信息管理技术紧密结合, 促使成本核算操作的准确快捷度进一步提升。

(四) 激励与约束机制的确立

可制定两个层次的激励机制:一是成本控制管理效益与员工个人薪酬挂钩;二是公司成本管理目标与各部门奖金挂钩。贯彻执行激励机制, 使管理者与员工享有心理上的平衡, 在一定程度上提升成本管理效益, 降低成本。另外, 也需建立约束机制进行辅助。有效的约束机制是防止人为过度干预财务管理控制的关键, 加强对各部门成本管理制度执行具体状况的考核力度, 奖罚类型分明, 奖罚力度细化。激励与约束机制相辅相成, 公司员工行为短期化现象得到遏制, 成本管理目标的实现得到有效保障。

(五) 强化各部门在应收账款管理工作中的职能

应收账款管理工作具有鲜明的系统性, 需要各部门相互协调与监督, 最终形成一个系统化的应收账款管理体系, 这项工作与计划财务部, 销售业务部息息相关。比如为更好执行职务不相容原则, 计划财务部销售管理岗位就需严格按照制度规定, 分设应收账款管理与信用管理两个岗位。应收账款管理员主要对公司收款计划、监督、考核负责, 对已无法进行回收的账款提出相应审核意见, 并汇总信息定期出具应收账款报告;信用管理员主要对公司客户资信管理、客户信用分析、坏账申报注销、追账及债权转让等工作负责。一旦出现应收账款, 需要求销售人员依据合同在发票记账联上签署姓名, 并负责后期催收这部分账款。此类应收账款管理体系的建立, 最大限度的将赊销决定权、应收账款监控权、核销权、考核权等分开进行, 各工序都在相应部门全权监控下, 可有效防止个别有非法想法的工作人员滋生腐败。

(六) 强化部门之间信息沟通与共享程度

部门之间的信息沟通与共享也很重要, 例如应收款内控信息系统的建立, 可有效提升内部控制效果, 把具体执行要求在财务信息化管理中进行操作, 使普通员工可以更为深刻的了解自己在财务控制体系中所担当的角色, 在获取活动资料基础上更好完成岗位工作。具体内容主要有制定科学高效流程使岗位之间沟通更加顺畅, 要求副总经理组织销售业务部、计划财务部定期就应收款问题展开讨论, 对工作提出的改善建议及时跟进。

(七) 建立行之有效的预算管理体系

系统的组织管理体系可有效保证预算管理工作贯彻执行, 基于公司实际发展情况, 财务预算管理工作需各部门联合参与, 这也是构建预算管理控制系统的要求, 部门之间要做到分工明确, 权责清晰。但公司在具体执行时要考虑其特殊性, 对公司财务管理制度的优化需把组织管理体系分为:预算决策、预算专职、预算责任网络三部分。众所周知, 董事会是公司内部决策的最高机构, 拥有公司绝对的决策权力, 凡是涉及公司资本性输出、公司并购等大型资本预算事件, 都拥有绝对的最终确认权。可设立预算组替代预算委员会的职能特征, 等到公司部门运转正常后再将其提升至集团级别, 公司正式成为预算管理的执行方。其中, 公司总经理、供销、财务等部门经理是预算组的主要成员, 确立公司经营目标、审查公司编制、下达董事会指令与组织执行、协调各部门在预算编制与执行过程中出现的特殊情况、解决预算纠纷、考核预算实施业绩、提成奖罚意见、对董事会决策建议负责是主要内容。另外, 公司投资管理主要有投资预测分析与投资管理两大内容, 投资管理又分细化为对外投资管理和对内投资管理, 投资预测分析主要是基于市场实际发展状况下, 合理建立对投资项目的预测, 需充分综合投资方向、风险、成本及效益因素进行考虑。

(八) 强化预算分析考核职能, 发挥预算激励作用

预算分析需周期性对执行过程开展实质性测试, 信息系统与测试综合使用, 揭示问题本质, 方便做出相应调整。公司预算制度明确规定年终需着重于财务预算执行情况的分析, 针对差异做出客观与主观审视, 为以后的工作提供借鉴经验。另外, 审批权限也需得到很大完善, 新扩建项目、固定资产采购、改造项目更新时都需得到相关公司负责人审批, 不在年度预算范围内的项目需拓展预算的, 需经过公司总经理审批。系统的预算分析还需要科学绩效考评体系的辅助, 让员工或管理层“劳有所想, 劳有所得”, 一套完善公正的绩效考核制度是预算管理良性循环的重要保证。预算编制, 分析与执行也应纳入业绩考核范畴内, 预算绩效与员工工资直接挂钩, 以此发挥预算激励效应, 促使员工重视实现预算目标的重要性。另外, 也需做好利润分配制度工作, 这会对公司资本结构产生直接影响, 关乎公司市场生存。

三、结语

综上所述, 财务管理是公司财务管理目标实现的重要途径, 是内部控制机制的重要组成部分, 是与公司目标相统一的一项重要经济活动。财务活动作为公司内部审计的重点, 有助于财务管理更好发挥自身效用, 及时进行风险评估工作, 对财务管理工作出现的内外部风险及时准确识别, 据实际风险承受度选定应对措施, 对实现公司财务管理控制有重要意义。而资金资产控制是公司内部控制首先要考虑的问题, 财务管理就名正言顺的成为内部控制活动的重要一环。因此, 对公司财务管理制度的优化应与设计工作紧密结合, 从而更好促进公司整体运行平稳较快发展。

摘要：部分公司财务丑闻的曝光使公司财务管理制度有效性成为各方广泛关注的话题, 新形势下公司传统财务管理理念如何实现转型, 使公司内部控制制度的设计更契合实际需求, 成为公司财务工作的焦点。为此, 本文通过对公司财务管理的概述, 重点针对公司财务管理制度优化策略进行论述, 以期能为业内人士提供一定参考。

关键词：公司,财务管理,制度优化,体系建设

参考文献

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[2]王志伟.财务管理项目化教程[M].南京:南京大学出版社, 2014, 02:235.

[3]袁勇.如何更好地发挥财务管理在公司管理中的作用[J]现代商业, 201311:23-29.