农村信用社不良贷款

农村信用社不良贷款（共8篇）

农村信用社不良贷款 篇1

为推进农村信用社改革试点工作顺利进行。根据国务院《关于深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发[***]**号）精神，和中国人民银行关于印发《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》的通知，特制定***农村信用社降低不良贷款计划。

一、不良贷款基本情况

1、止****年末全县农村信用社各项贷款余额****万元，其中，不良贷款***万元，占比***%，不良贷款中逾期贷款余额***万元，占比***%，两呆贷款余额****万元，占比***%。

2、止****年末全县农村信用社各项贷款余额****万元，其中，不良贷款****万元，占比***%，不良贷款中逾期贷款余额***万元，占比***%，两呆贷款余额***万元，占比***%。

3、止***年***月末,全县农村信用社各项贷款余额****万元，其中，不良贷款****万元，占比***%，不良贷款中逾期贷款余额****万元，占比***%，两呆贷款余额****万元，占比****%。

二、改革期间有关数据测算

按***年底报表数据,我县农村信用社统算的实际资不抵债金额为****元,其中:有***个社为抵不抵债社,金额为****万元,有**个信用社资能抵债,金额为***万元。

依据中国银行业监督管理委员会**监管局(**银监发[**]***号)文件的安排，***联社拟采用合作制形式，联社为**级法人的产权组织形式，选择央行专项票据资金支持。计划在****年**季度申请并认

购票据***万元,***年一季度兑付。按规定以认购金额****万元的**%置换不良贷款,可置换不良贷款***万元,其中:呆账贷款****万元, 呆滞贷款****万元。

三、降低不良贷款计划进度安排

***计划发放贷款****万元,收回贷款***万元,年末贷款余额控制在***万元以内, 不良贷款计划下降***万元，年末不良贷款余额***万元,占比下降***个百分点，占比控制在***%以内。其中：一季度计划发放贷款***万元,收回贷款***万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在***%以内；二季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在***%以内；三季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在****%以内；四季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在***%以内。

****计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,年末贷款余

额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降****万元，年末不良贷款余额****万元,占比下降**个百分点，占比控制在***%以内。其中：一季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内,不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在***%以内；二季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降200万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在***%以内；三季度计划发放贷款***万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内,不良贷款计划下降***万元，其中:依法收回

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在****%以内；四季度计划发放贷款****万元,收回贷款****万元,季末贷款余额控制在****万元以内, 不良贷款计划下降****万元，其中:依法收回

万元,以资抵贷

万元,现金收回

万元。季末不良贷款余额****万元,占比控制在****%以内。

四、不良贷款清收措施

1、农村信用社要树立“以人为本”的思想，在加强职工培训上下工夫，增强全体职工的事业性和责任性，使员工素质不断提高，市场竞争实力不断增强，业务经营向着规范化、制度化、程序化的轨道逐步健康发展。

2、统一思想，提高认识，增强抓好清收盘活工作的紧迫感和危

机感。要教育职工认清形势，转变观念，充分认识信用社目前面临的困难及问题，进一步增强全体员工的危机感和紧迫感。牢固树立提高资产质量是搞好信用社业务经营工作的核心，充分发挥每个职工的聪明才智，发动职工人人想办法、个个出主意，树立战胜困难,敢打必胜的勇气和信心,齐心协力大打清收不良贷款的攻坚战。

3、落实制度，责任到人，建立清收不良贷款激励约束机制。一是加大考核力度，建立激励约束机制，实行信贷人员清收不良贷款工效挂钩制度。将不良贷款清收任务全部分配到每个岗位和职工人头，按月分解下达收回任务，并和职工签订《清收责任书》，做到户户有人抓，笔笔有人收。把清收不良贷款和职工的收入完全挂起钩来，按旬实行严格的考核，重奖清收不良贷款的有功人员，对清收不利的信贷人员要追究责任，拉大分配差距，充分激发每个职工的工作积极性，促进清收工作的顺利开展。二是继续抓好内部职工责任性贷款的清收工作。要从领导做起，从职工做起，首先做到内部职工贷款门前清。对已形成内部职工介绍、担保、跨区和人情贷款进行全面清理，登记造册，分清责任，实行谁介绍，谁收回的办法，严厉追究责任。对责任人限定工作时限和收贷金额，督促收回不良贷款。对在时限内完不成清收任务的有关责任人, 计发生活费下岗清收，直至贷款收清为止。三是实施化段清收。对****年底前形成的不良贷款实行岗位量化清收，对****年后发放的贷款要实行责任清收，一律追究放款人的责任，要求谁做主发放，由谁负责收回，并对责任人实行扣发工资清收，下岗清收。

4、结合本社实际，采取多法并举的方法清收盘活不良贷款。一是下岗收。对不良贷款增幅较大的责任人，由联社集中谈话，落实清收措施，实行下岗清收；二是协议收。对****年后正常形成的不良贷款，联社与责任人签订“不良贷款清收计划协议”，由责任人负责清收；三是重点收。对每一笔不良贷款进行分类排队，摸清欠贷户的基本情况，对钉子户实行重点清收；四是连带收。要改变以往保证人只承担催还贷款责任的错误认识，采取双管齐下的办法，既向欠贷人清收，也要向保证人清收；五是盘活收。对多人立据一人使用的垒大户贷款，采取协调中盘活、盘活中规范、规范中压缩的办法进行清收；六是协调收。在清收行政干预贷款时，特别是政府干预形成的不良贷款，采取共同协商、协调解决的办法进行清收；七是集中收。各基层社分别组成“收贷小分队”，对形成的不良贷款实行集中清收；八是依法收。有重点的进行依法起诉，通过法律手段对赖帐户进行制裁。九是激励收。实行“谁收回谁受益”，以利益驱动促进清非工作。十是督促收。领导班子成员包片定社，出谋划策督促收。

5、坚持两手抓，两手都要硬的方针，一手抓不良贷款的清收盘活，一手抓新增贷款的管理。要严格按照信贷管理规定，规范操作，把好新增贷款投放关，严禁新增贷款发生新的沉淀，从源头上控制不良贷款的上升，防止前清后欠。在规范操作上，一要对贷户进行综合评价，分类排队，贷款增量向“三农”倾斜；二要明确重点支持“三农”产业。要根据国家的产业政策导向，重点支持高效特色农业、生态农业、养殖业等，在业务发展中降低不良贷款。

通过采取以上措施,止****年底不良贷款比****年末下降****万元,其中:万元以上贷款下降

万元,万元以下贷款下降

农村信用社不良贷款 篇2

改革开放以来,我国经济迅速发展,农村经济也随之快速发展。经济的发展势必带来金融业的繁荣,而农村金融的主力军则是农村信用社。然而在信用社中却也存在着一些问题,导致农村信用社的发展一直都受到制约,例如不良贷款一直都居高不下的问题。为了使农村信用社更具活力,中央政府采取了许多措施,例如注入资金以及加快产权改革等。这样做也取得了一些成果,例如使得农村信用社实现了10多年来的首次盈利。尽管如此,农村信用社的不良资产的比重还是比较高,使得信用社的经营风险还是非常的大。以数据为证,银监会的初步统计数据显示,截止到2009年6月末,银行业有5181.3亿元的不良贷款余额,其比率为1.77%。而在其中就有3763.5亿元是属于国有商业银行的,其不良贷款率为1.99%。因此,进一步化解不良贷款,改善资产质量仍然是农村信用社急需解决的问题。

二、导致不良贷款大量存在的原因

1. 信贷人员数量不足,素质达不到要求。

近年来,随着农村经济和农村信用社信贷业务迅速发展,贷款客户群体日益扩大,农村信用社系统的信贷人员无论在数量上还是在素质上都显得“捉襟见肘”,极为薄弱,很难适应信用社经营发展要求,从某种程度上影响了信贷资金效益的发挥。实践证明,信贷管理者政治和业务素质情况,对信贷资产量可以产生直接影响且影响较大。对于信贷人员的要求是各个方面的。从专业知识而言,需要涉及金融、财务和法律的相关方面知识。从个人品质而言,需要能够诚实守信,有强烈的责任感,并且具有开拓进取的精神。同时还要能够很好地抵御外界的诱惑,拒绝违法乱纪的行为,高度自律。

2. 信贷管理体系缺乏科学化、规范化、系统化。

与国内商业银行风险管理体系相比,国内农村信用社管理体系指标缺乏量化规定,决策机制上互相牵制薄弱,量化风险评估较少,这就使得国内农村信用社信贷管理方面缺乏科学化。由于农村信用社改革过程中新旧体制之间的摩擦,导致信贷资产管理中出现了不讲信贷原则,偏离客观经济规律和有章不循、违章不究的现象。同时,一些信用社信贷制度缺乏系统性,信贷资产管理缺乏自我约束机制,在贷款发放上规章制度执行不严,贷款“三查”制度不能严格落实;信贷制度不能彻底坚持,干预贷款现象严重,导致大量风险贷款形成。在思想认识上各级信用社对在农村信贷市场上的角色转变还没有充分的思想准备,导致对风险控制的认识不足。

3. 信用社经营管理不善。

有的信用社为了追求利润,忽视了风险管理,贷款组合结构性失衡,如贷款投向不合理引起贷款过度集中等造成不良贷款的形成。没有真正按贷款用途所需的周转期合理确定贷款期限,贷款签订的期限一般较短,造成贷款企业到期难以还贷。尤其前几年在支持乡镇企业过程中信贷管理粗放,重贷款发放轻贷后管理、重企业放贷轻农业贷款、重大额放贷轻小额贷款现象普遍存在,而随着近几年乡镇企业经营的不景气,很多企业关停、倒闭,有的甚至恶意逃废信用社债务,造成企业贷款投放多的信用社资金大量沉淀,不良贷款占比高。另外,信用社高管人员对借款企业的财务现状、变化趋势、市场环境及经济形势的判断偏差或失误引起重大信贷决策失败,也是导致不良贷款形成的重要原因。

4. 统计不真实。

当前突出表现在贷款五级分类认定不准确。在贷款五级分类认定中,由于受分类操作人员分析能力及主观认知程度的影响,部分贷款的分类不准确,或者低估了预期风险,认定为较高的贷款类别,或者高估了贷款预期风险,调低了风险类别,造成五级分类数据不准确,分类偏离度较高。其次人为控制不良贷款数据。部分信用社因不良贷款居高不下,完不成上级管理部门的指标,将到期的贷款不按要求转入不良贷款进行管理,造成隐藏性逾期贷款,在一定程度上存在资金反映失真、以贷还贷、以贷结息未调整贷款占用形态。随着新的贷款认定办法出台,这些贷款不符合标准而成为真正的不良贷款。

5. 国家宏观政策的调整。

农村金融体制改革和创新重点是加快推进调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点工作,党的十六大以来连续五年中央一号文件聚焦“三农”,对加快农村金融改革等内容进行了部署。农村信用社要通过多种方式积极扩大涉农业务范围,要培育小额信贷组织,鼓励发展信用贷款和联保贷款。很明显,农村信用社将面临越来越多、越来越激烈的竞争,信用社的客户数量将受到很大程度的影响。客户的稳定性特别是贷款客户的稳定性对信用社控制不良贷款起着举足轻重的作用。其他金融机构对客户的争夺会使信用社失去一部分客户,而这部分客户一旦放弃与信用社的长远关系后就可能出现归还原贷款意愿减弱、推迟还贷的现象,造成信用社不良贷款增加。

三、解决农村信用社不良贷款的对策

第一,农村信用社往往都能得到国家的大力扶持,因此可以很好的利用这一点,学习一些商业银行所运用的处置不良资产的方式,将部分的不良贷款用资产管理公司的方式进行剥离。因为资产管理公司在这方面有着十分丰富的经验,所运用的处理手段也会更加的专业,同时还有多种可以进行选择。例如,常用的方法有捆绑出售、拍卖、债转股、债务重组、债权转卖等,这些方式对于不良资产的盘活都起着非常积极的作用。同时还应充分利用政府的政策扶持,发挥自身优势,改进不足,利用央行票据置换等方式加快自身的优化。而对于一些由于历史原因而造成的不良贷款问题,则要在积极争取政府支持的基础上,寻找市场化的解决途径。争取能够获得地方政府的大力支出,获得无偿赠予现金,或者寻找其他的其他优质资产来和不良资产进行置换等方式将历史遗留下来的问题都解决好。

第二,信用社内部还存在着一些计量以及分类不够准确的问题,内部的管理结构也有些松散,因此就需要针对这些问题,加大对内部制度的完善以及监督力度。严格按照会计制度的要求来进行分类,并且加强与贷款相关的审批工作,按照合理的比率提取坏账准备。对于那些已经察觉出可能存在问题的贷款,要及时进行准备金的提取,并着手建立风险准备基金,对于高风险的贷款要严格控制比例。

第三,要加强对信用社的内外部的监管。内部控制最为重要的是内部审计。因此,首先要完善相关的审计制度,同时要坚决贯彻执行。对于信用社的相关经营活动以及投资活动和融资活动,都要进行严格完善的审计,防止发生因为权利的集中而导致的腐败的情况。同时还要与外部审计进行有效的结合,这也可以促使内部审计更有效地发挥自身的作用。因为内部审计在很多时候往往都会受制于公司的管理层,毕竟内部审计也是公司结构的一部分。无论是内部审计还是外部审计,都需要有效的执行力,只有这样,才可以充分实现自身的只能,促进信用社的结构更加合理而完整,更加有效率有质量的进行运作。

第四,要建立良好的激励机制。良好的激励机制,可以促使员工更加积极进取,尽职尽责,这也是职工获得自我满足的一个重要方面。在完善监管制度的同时,完善相关的激励机制,做到公正公平而合理,使得员工有着认真完成任务的动力,而合理有效的激励机制,对整个工作的氛围也会起到良好的引导作用。

摘要：文章从分析农村信用社不良贷款的现状入手,讨论了不良贷款产生的主要原因,有宏观因素也有微观因素,最后对如何应对不良贷款提出了相关的建议。

关键词：农村信用社,不良贷款,原因

参考文献

[1]徐军燕,秦怀平.加强农村信用社小额贷款的管理[J].科技资讯,2010,(28).

[2]王永全.试论加强农村信用社贷款的策略措施[J].民营科技,2010,(9).

[3]王佳.内蒙古地区农村信用社不良贷款处理方式研究[J].内蒙古科技与经济,2010,(8).

农村信用社不良贷款 篇3

关键词：农村信用社；不良贷款；原因

农村信用社是上个世纪集体经济时代的产物，目前仍然被定义为集体所有制。其本身就带有一定的特殊性。一方面，农村信用社是为集体经济服务的，带有一定的政策性金融机构的色彩，其实际经营过程中也如此，受制于地方政府。另一方面，农村信用社也是企业，是金融机构，其本身具有逐利的需求。因此，导致一方面，受制于地方政府，响应政府政策，就要以牺牲一定的经济利益为代价，容易导致坏账的产生。另一方面，为了追求自身利益的最大化，需要降低不良贷款率，管理贷款风险。

一、农村经济的内在特殊性加大了贷款风险

农业经济——农村经济的主体，主要包括农、林、牧、副、渔五类。农村经济的特征使得农村信用社贷款风险加倍主要表现在一下几个方面：

第一，受自然灾害的影响很大，系统性风险高。农业经济是农村经济的主体。而目前我国农业经济的科技水平还很低，抵御自然灾害的能力很弱。我国是一个自然灾害频发的国家，因此，导致农业生产非常不稳定。自然灾害是系统性危害，涉及面广、影响深远。一场大的自然灾害的产生，很容易导致农业经济亏损，从而导致农业贷款无法收回，不良贷款率上升。

第二，农业经济效益低，导致贷款收益低。目前，我国农业经济主要是以粗放型为主，深加工很少，附加值很低。农业产出以原材料为主，经济效益低。因此， 在此背景下，农业贷款效益低，贷款利率过高，借款人的经营步履维艰，容易导致信用风险。

第三，农业生产周期长，风险高。农业不同于第二、三产业，农业初期投入大， 而产出几乎为零。并且，受制于自然因素的影响，生产周期长。因此，不确定性很大。

第四，部分乡镇企业和后来的小微企业规模小，技术落后，效益差。在改革开放初期，乡镇企业异军突起，为地区经济发展做出了突出贡献。但是，随着市场经济的深入发展，这些企业的潜在问题也开始显现出来，一般规模都比较小，经营粗放，以简单的生产加工为主，技术水平低，污染严重。越来越不适应市场经济发展的需求。因此，这类企业的贷款风险也比较高。

二、农村金融存在“信息逆向不对称”

我国农村地区面积广阔，很多地区，由于教育水平落后，农民文化水平相对较低；加上居住分散，交通不便，与外界交流较少，导致信息封闭。从而，导致部分农村金融“信息逆向不对称”。

尽管经过三十多年的改革开始，发展市场经济，在我国特别是沿海发达地区， 农村商品经济发展较快，城乡差别也在不断缩小。但是目前农村地区仍然存在着生产技术水平低、经济发展缓慢等问题，其具体表现为：以家庭经营为主，规模小， 发展动力不足。家庭联产承包责任制实行初期，农民的生产热情高涨，但是经过三十多年的发展，农业发展受规模的束缚表现得越来越明显：规模小，容易造成化肥农药等生产资料的浪费；农民无力购买机械，制约了农业机械化水平的提高；在农作物销售时的竞价能力削弱；内部的恶性竞争等。对此，部分地区己经开始尝试着建立农业合作社，但是发展还不够成熟，有待改进。在农村，农民的文化水平普遍较低，对新事物认识不足，停留在小规模自给自足农业经济时期惯性之中，农村产业结构单一，信用基础相对薄弱。此外，农村地区通信落后，仅靠电视、电话所接受的知识很有限，束缚了农民知识水平的提高，导致农村金融工作中存在严重的“信息逆向不对称”。所谓“信息逆向不对称”，即表现为，借款人所掌握的信息要少于债权人所掌握的信息。在农村地区，由于农民所掌握的金融知识有限，对市场利率等的认识不足，对贷款缺乏了解。而债权人由于其是专业的金融从业人员，知识水平高，不仅掌握了金融方面的专业知识，而且在贷款使用等方面所拥有的信息是比较可靠、真实的。所以在这种信息不对称的状况下，导致农村信贷市场成为名副其实的卖家市场，使得在农村经济发展过程中资金不足这一问题没有得到妥善处理， 在资金利率农村高于城市的状况下，农民和农民企业家需要承担更多的费用。这样既不利于促进农村经济的稳定发展，也不利于防范金融风险。

三、“羊群效应”明显

所谓“羊群效应”，也被称为“大众效应”，描述的是一种社会上普遍存在的“跟风”现象，特别是追随典型（领头羊）的现象。“羊群效应”的存在具有普遍性。特别是在信息相对封闭、知识水平比较落后的农村地区，“羊群效应”更为突出。在农村，村干部、长者、能人等在村民中具有一定影响力的人物在农村经济活动中往往起到了举足轻重的作用。在农村金融活动中，这些人很可能成为特定地区的农民效仿的对象，从而成为贷款的“头羊”。并且农村信用社的农户联保贷款较多，一个联保组一旦出现一笔不良贷款，其他联保成员很容易效仿，从而影响整个区域的借款的归还意愿。

四、农村信用社抗风险能力弱

在所有的国有金融机构里，仅仅有若干个农业银行设定了农村网店，其他大部分都设定在经济发展、交通便利的城市。所以在经济发展速度慢的农村为农民提供金融服务机构主要是农村信用社。一般农村信用社的地区独立性比较强，信用社按乡镇独立设置，导致农村信用社规模小，经营区域有限，资金规模小，底子薄，抗风险的能力弱。可以说，一个农村信用社的风险一旦显现，靠自己的力量是无法化解的。总之，从以上几个方面可以看出，农村贷款风险的形成、传导以及外部环境等方面，有许多独特之处。

参考文献：

[1] 陈洪，邓涛.当前农村信用社存款市场份额下降的成因及对策[J]. 东莞理工学院学报，2013（02）.

[2] 陈怡.深化农村信用社体制改革的探讨[J]. 福建金融，2014（12）.

[3] 李效平，杨映平，孙平.当前农村信用社经营中存在的突出问题及对策建议[J]. 甘肃金融，2011（01）.

农村信用社不良贷款 篇4

通过对农村信用社的信贷资产进行了审计调查发现，农村信用社不良贷款率高，资金的安全性差，严重制约着农村信用社稳健经营和良性发展，是农村信用社改革和发展的“瓶颈”。

不良贷款形成的主要原因：一是信用社对在农村信贷市场上的角色转变还没有充分的思想准备，导致对风险控制的认识不足。企业的融资方式单一，特别是国有商业银行在县级以下信贷市场全面收缩，信用社成为贷款的主力军，企业的贷款风险也主要转移给信用社，信用社为了争取客户，占领市场，风险控制退居次席，一些贷款的发放不是建立在企业的经营状况和未来的还款能力上，而是建立在企业和行业一时的表面繁荣上。二是一些行政行为的干预也造成了不良贷款的形成。作为为地方经济服务的农村信用社，为了处理与地方各部门的关系，只能被动地接受一些行政指令向客户贷款，如前几年乡镇企业大发展时，信用社向他们的贷款较多，现在乡镇企业大多因管理不善、经营不当而倒闭，从而给信用社造成了资产损失。再如前几年一些村或村干部为完成农业税费任务，从信用社贷款垫缴农业税费，现在由于人员变动频繁，债务无法落实形成不良贷款。三是受国家宏观经济政策影响，特别是近几年，县级以下的中小企业转体改制较多，造成贷款无法落实，特别是有些企业恶意逃废信用社债务，从而形成不良贷款。四是农业经济效益较低，农民收入水平不高，清偿能力较低，致使不良贷款产生。五是信用社存在重发放，轻管理，重数量规模，轻质量效益，责任不清，管理不到位的现象；现有信用社的管理人员及信贷人员素质参差不齐，市场意识、风险意识不强，放人情债、关系债时有发生。六是信用社为了追求利润，没有真正按贷款用途所需的周转期合理确定贷款期限，贷款签订的期限较短，也是造成不良贷款的一个因素。

对策：

一、做好信贷资产风险防范工作，强化信贷风险管理。完善信贷管理机制，建立信贷风险监测、评估、预警、管理机制，进一步加强信贷决策机制，充分发挥贷审会职能，实行贷款风险管理工作“关口”前移。严格执行“三查”制度，建立和完善责、权、利相统一的考核制度。

二、对新增贷款全面推行抵押或质押贷款，提高风险的抵御能力，同时要充分考虑抵押物应足额并容易变现。

三、树立依法放贷、依法管贷、依法收贷的观念，信贷人员应自觉地抵制外部的行政干预、上级的指令和人情贷款，并加强对贷款的法律审查工作。严格按照《贷款通则》的规定发放贷款。

四、大力清收不良贷款，改善信贷资产状况。要尽可能减少逾期贷款向“两呆”贷款转化，预防不良贷款的恶性发展。要争取政府、人行的支持，发挥信用社自身的作用，采取依法起诉、分类管理、资产重组等有效措施盘活不良资产。对不良贷款要落实责任追究制度，增强贷款人员的危机感。对确实无法收回的不良贷款，应积极争取相关部门审批核销。

五、合理确定贷款投向，加大对农业产业结构调整的支持力度，突出支持农业产业化龙头企业，以农业产业化的发展加快农村资源的开发，带动农民致富。对使用当地农民工企业积极扶持，促进农村富余劳动力转移，增强农民立足当地发展经济的信心，促使农民增收，信用社增效。

市农村信用联社2006年信贷工作总结

今年，我社在省联社、银监部门的正确领导下，紧紧围绕年初制定的各项信贷目标任务和银监部门的监管要求，以改革为主线，以业务发展为中心，以优化信贷投向、大力盘活和处置不良资产、认真开展贷款五级分类为主攻方向，狠抓信贷内控制度建设和信贷基础管理，建立健全各项信贷管理制度，规范信贷行为，现将这一年来的工作总结如下：

一、各项信贷指标完成情况

(一)各项存款余额48561万元，较年初增加4984万元。

(二)各项贷款余额42111万元，较年初增加4701万元，其中新增农业贷款2170万元。

(三)不良贷款余额5032万元，较年初绝对额下降184万元，不良贷款占比较年初下降2个百分点，不良贷款占比控制在11.94%以内。

二、信贷工作主要措施

为使2006年的信贷工作有条不紊地开展，信贷科从实际出发，采取了一系列行之有效的办法和措施：

(一)站在壮实力、扩规模、保支农的高度，狠抓资金组织工作

今年1月22日核心业务系统上线正式开通，意味着农村信用社几年来梦寐以求的目标已实现了，渠道的畅通可以为我社带来更多储源。我社将筹资工作作为业务经营的基础工作来抓，确立了“全员揽存，巩固农村，渗透城镇，辅射周边，激励促进，扩大总额”的筹资工作整体思路。一是向科学的管理机制要存款。集合各网点人力优势，一人牵头，全员参与，合理确定员工任务，严格落实存款奖惩；二是强化人员素质教育，提高服务质量，全力打造精品网点；三是广泛宣传，扩大开户面和存款面。通过电视媒介宣传，提高了信用社知名度，赢得了社会各界的信任和支持。；四是奖优罚差，向激励措施要存款。

(二)以“双赢”为目标，立足服务“三农”，突出工作重点，积极发放信贷资金，帮助农民增收，支持县域经济发展

服务“三农”是农村信用社经营宗旨，信贷向“三农”倾斜是服务“三农”的根本体现，今年我社信贷工作紧紧围绕这一工作重心，端正经营方向，把经营定位在服务“三农”的基础上，紧密联系群众，加大对“三农”贷款的投入。一是转变支农理念，开展好支农专题活动。进一步开展农户小额信用贷款活动，以农户小额信用贷款这一农村信用社的优势品牌为载体，努力破解农民贷款难的难题。为保证此项活动扎实有效，我们提出了“实、细、稳、好”四个要求，即牢固树立农村、服务三农的理念，坚定支农方向不动摇；要在工作中细致周到（建立农户档案全面细心；评定信用等级精确细致；发放农户小额信用贷款审查仔细；贷款检查和管理周到细心；评定信用村镇严格详细）；要坚持稳健推行原则，杜绝一哄而上和消极对待；以效果好为标准，向支农贷款要效益。通过开展上门放贷、现场放贷、柜台集中放贷和设立集中放贷日等便民措施，使农户很方便的就能得到农业生产中所需资金，真正做到为农服务，做农民发家致富的好帮手。今年，我社坚持以解决贷款难的问题为出发点，规范贷款程序，简化贷款手续，积极推行农户小额信用贷款的同时，大力推广助学贷款、下岗失业人员信用贷款等信贷品种，受到广大居民的普遍欢迎与好评。至年末，我社累计投放农户小额信用贷款768万元，生源地助学贷款13万元，下岗失业人员信用贷款万元。二是大力做好信用创评活动。为了进一步贯彻落实中共中央《公民道德建设实施纲要》，把省委办公厅《关于在全省开展创评“文明信用农户”活动的通知》的文件精神落到实处，认真做好信用村创评工作。

（三）狠抓不良贷款清收，进一步提高资产质量

1、严格监控新增不良贷款，清前堵后。对于新增不良贷款的监控工作，除在日常管理中实行动态的监控外，每旬末，及时到信息部门进行数据采集，对不良贷款上升较多的信用社，立即了解其原因，与基层社共同商讨对策，及时化解。通过这一有效手段，今年新增不良贷款额度较往年相对较少，信贷资产质量逐步向良性循环发展。

2、采取多种有效途径，多管齐下，清收盘活不良贷款。一是层层做好任务的分解落实，联社要求基层信用社必须将联社的清收盘活任务进行有效的分解，并落实到具体信贷人员和具体盘活对象，敦促信贷人员对辖内的不良贷款做到一企一策，一户一策，利用经济、行政、法律等各种手段进行清收，并考核到人，将清收盘活业绩与岗位工资挂钩，鼓励大家利用一切力量和办法积极清收不良贷款；二是在盘活工作中，联社机关与基层社积极协调配合，抓住清收盘活工作的重点和难点，上下联动，相关职能部门积极参与，共同开展清收盘活工作，（四）、积极推进贷款五级分类，全面提升信贷管理水平。根据工作计划，信贷工作重点由投放转向管理，为真实反映信贷资产质量，揭示信贷资产实际价值和风险程度，在银监分局的正确指导和联社领导高度重视下，我们在全县推广贷款五级分类工作，此项工作对我们每位信贷人员来说都是一项全新的工作，没有成熟的经验和业务基础，全部都要从头开始。我们首先从研究制定实施方案、安排试点单位、落实信贷人员业务培训计划开始，边试点、边学习、边总结，把贷款五级分类工作和信贷基础管理工作紧紧结合在一起；其次利用试点中积累的一些经验，制定了贷款风险分类实施方案，向全县信用社全面推开，经过五个多月的艰苦工作，至11月末，全市信用社贷款风险分类工作已全部结束现现正按省联社要求开展分类工作的电子化建设；第三，通过五级分类我们取得了不少的收获：一是更加科学地反映了信贷资产质量和内在风险程度，二是信贷基础资料管理得到进一步完善，规避了贷款法律风险，降低了贷款损失，三是提高了信贷人员的综合素质，同时也了解基层信贷人员业务水平，四是贷款客户财务逐步规范，配合程度提高。

(五)、加强信贷基础管理，进一步建立健全信贷内控制度

1、对增量贷款或新发生贷款户进行严格认真的审查，了解其经营状况和资产负债情况，要求增贷企业必须达到产权明晰、无逾期贷款、无应收未收利息、无不良信用记录，对符合条件的贷款，要求基层社主任签订清收责任状，明确贷款清收责任；对不符合国家产业政策和增贷条件的贷款，坚决予以否定，确保新增贷款投放质量。

2、进一步规范联社贷款审批程序和文本模式，严格执行各层次的有关授权授信制度规定要求，上报审批的贷款全部以规范的文本上报。对符合条件需上报贷审委审批的贷款，做到及时上报，审批后及时给予基层社答复。

(六)加大中间业务和新业务的创新力度，增加服务品种，拓展业务发展空间

在金融市场竞争日趋激烈的今天，只经营传统的金融业务已远远不能适应发展的需要，只有不断创新，才能取得新的、更大的成绩。积极拓展业务领域，创新金融服务品种是农村信用社发展壮大的一个必然选择，今年我社积极吸收各类代收、代付业务。通过与政府相关部门的沟通和协调，争取到了粮食直补款、农村“纯女户”养老金补助金、以及相关企业代发工资等代付业务。方便群众的同时也为信用社吸收了大量的低成本存款，优化了存款结构。

三、信贷工作中存在的主要问题

一年来各项工作取得了较好的进展，但仍有许多问题不太乐观：一是贷款形态不实的问题还严重；二是不良贷款占比仍然过高，已成为束缚信用社发展的巨大障碍；这些问题都需要在以后工作中认真对待，切实加以解决。

四、明年工作打算

针对今年信贷工作中存在的问题，围绕上述指导思想和工作目标，我县农村信用社今年下半年要重点抓好以下几项工作：

1、大力组织存款，切实发展根基

存款是立社之本，效益之源，一定要保证存款工作稳步发展。一是从改善服务方式，提高服务质量，提高服务效率入手，加大组织揽储力度。二是强化宣传，提高农村信用社认知度。各农村信用社要结合本地实际，采取群众喜闻乐见的方式加大宣传力度，形成强有力的宣传攻势。在宣传上不要只看眼前利益而不重视长远宣传效果，要把宣传工作扎扎实实地抓好抓实。

2、突出支农重点，搞好资金营运。

“以农为本，为农服务”是我社的服务宗旨和永恒主题。今年是“十一五”发展规划的第一年，党中央和国务院高度重视“三农”问题，这就要求各社要以支农、富农、兴农为己任，紧跟我县优化产业结构的步伐，千方百计的提高支农服务水平。要树立“大农业”和现代农业的观念，从支持我县“十一五”发展规划的高度出发，促进信贷结构和县域经济结构的同步调整，促进我县和谐社会和社会主义新农村的建设。

3、强化清收措施，化解信贷风险

各社要主动采取措施，解放思想，积极探索清收盘活新思路，改变以往的不良贷款清收盘活思路，针对不同借款人或企业形成的不良贷款，分析其形成原因，寻找有效资产或还款来源，紧追不放，采取一切合法手段，努力降低不良贷款占比。同时，各社要组建不良贷款清收领导小组，明确任务，奖惩分明。对不良贷款进行分类排队，认真分析，通过信贷投放和“清非”工作的双管齐下，使“双降”工作取得实效。

4、继续做好贷款风险五级分类的推广

首先把贷款五级分类工作同农村信用社业务拓展和日常经营管理活动紧密结合起来，统筹安排，科学调度，克服“为分类而分类”的思想，避免重复劳动，提高工作效率，建立贷款五级分类的长效机制。其次，每季度进行一次全面的贷款五级分类，以客户经理为首，带领区域内信贷人员对贷款客户共同调查、分析，使信贷人员在实际工作中不断充实自己的业务知识水平。

农村信用社不良贷款 篇5

一、统一思想,提高认识,增强做好农村信用社改革工作的责任感和紧迫感 农村信用社是为农业、农民和农村经济发展服务的最直接的金融机构，我县农村信用社始终坚持服务“三农”的宗旨，不断深化内部改革，加强管理，改进信贷服务，各项业务得到了较快发展，整体实力明显增强。到今年10月末，全县农村信用社各项存款余额13.55亿元，各项贷款余额10.55亿元，实现帐面盈利529万元。可以说农村信用社在我县金融服务中占据着举足轻重的地位,在为全县农业结构调整和县域经济发展、增加农民收入方面，担当起了主角、挑起了大梁，发挥着日益重要的作用。但是，也应该看到，由于多方面的原因，当前农村信用社在生存发展、服务能力等方面还存在着一些突出问题，现行产权制度、管理体制还不适应社会主义市场经济体制的要求。对此，党中央、xx高度重视，作出了深化农村信用社改革的重大决策，在去年8个试点省的基础上，今年又把包括我省在内的21个省（市、区）进一步纳入扩大改革试点范围，前一段省政府、市政府召开的专门会议已进行了全面的安排部署，我县农村信用社年底前要达到改革第一阶段要求，即除建立或完善新的运行机制外，最主要的就是要达到享受国家票据政策的入口要求，以便明年3月份能第一批享受到国家优惠政策。要享受到国家优惠政策,不是轻而易举的事情。按照国家政策要求，据测算我县农村信用社要达到取得国家资金支持的标准，需要增资扩股或清收不良贷款1.42亿元，只有达到要求后，全县农村信用社才能够得到央行优惠票据，优化农村信用社信贷结构、支持农村经济发展。对此，我们一定要认识到这次改革的重要性、紧迫性和艰巨性，抓住难得的机遇，迎难而上，齐心协力、集中全力打好改革攻坚战，～完成这次改革的各项工作。

二、吃透精神，把握重点，积极稳妥地推进改革工作 深化农村信用社改革，重点是解决产权问题和监督管理体制问题。根据xx、和省、市政府的总体部署，结合我县实际，我县深化农村信用社改革的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实xx关于深化农村信用社改革试点文件精神，以服务农业、农村和农民为宗旨，以改革产权制度和管理体制为重点，围绕不断改善农村金融服务、加大金融支农力度这一首要目标，积极推进农村信用社的机制创新、管理创新和业务创新，增强自我发展能力，提高支农服务水平，使农村信用社真正成为自主经营、自我约束、自我发展和自担风险的市场主体，真正成为服务农民、农业和农村经济的社区性地方金融企业，更好地支持我县农村经济，帮助农民增加收入，促进城乡经济协调发展。按照这一指导思想，我县农村信用社改革工作要坚持“四条原则”，把握好“四个重点”。坚持“四条原则” 第一，必须坚持按市场经济规则进行改革。要按照市场经济发展的要求，明晰产权关系，完善法人治理结构，真正实现体制、机制的转变，使农村信用社真正成为适应农村经济发展和金融市场开放竞争的市场主体。第二，必须坚持为“三农”服务的方向。无论产权结构和管理模式如何改革，其经营方向必须坚持为农业、农民和农村经济发展服务，必须有利于农村经济结构的调整和农民增收。偏离了这一方向，就背离了改革的宗旨和目标。第三，必须坚持因地制宜、分类指导的原则。第四，必须坚持责权利相结合的原则，充分调动各方面的积极性。通过改革，明确农村信用社的管理体制，切实发挥好各级政府和银监办、县人行等有关部门以及农村信用社的积极作用，落实风险防范和处置责任。把握好“四个重点” 第一,改革产权制度，完善法人治理结构。产权制度改革是深化农村信用社改革的核心任务，也是改革的难点问题之一。在产权制度选择上，我省选择了继续实行县、乡两级法人的组织形式。在产权制度改革，建立新的产权关系的基础上，要按照现代企业制度要求，进一步明确社员代表大会、理事会、经营班子和监事会的职责，建立和完善“三会”制度，规范其议事规则和运作程序，形成决策、执行、监督相互制衡的治理结构，防止出现内部人或大股东控制决策层的现象。第二,改革管理体制，落实管理责任。管理体制改革是深化农村信用社改革的一个重要内容。xx明确提出将农村信用社的管理交由省级政府负责，银监会依法实施监管，农村信用社作为企业法人自主经营、自我约束、自我发展、自担风险。国家把农村信用社交给省政府管理，目的就是落实地方政府对农村信用社的管理和风险处置责任。把农村信用社的管理权限集中在省政府而不层层下放，是xx改革农村信用社管理体制的一项基本要求，主要是从统一、规范、有序管理农村信用社出发，并不意味着市、县、乡各级政府没有工作责任，农村信用社是地方金融机构，服务基层，依托基层，是农村经济的重要组成部分和服务地方经济的重要力量。因此，在深化农村信用社改革过程中，县委、县政府要求各乡镇和县直有关部门要切实履行好以下六个方面的责任：一是全面负责本地区农村信用社的改革工作，实行政府主要领导负责制，确保达到改革目标；二是支持和帮助农村信用社依法、合规进行增资扩股，支持和帮助农村信用社采取多种措施清收盘活不良资产，打击逃废债，抓好国家扶持政策的落实；三是切实搞好宣传和～引导，为农村信用社改革和发展创造良好环境；四是切实做好农村信用社的风险防范化解工作，维护农村金融秩序稳定；五是引导农村信用社做好支农工作，并采取扶持政策支持和帮助农村信用社开展各项业务；六是尊重和维护农村信用社的经营自主权，不干预信用社的具体经营活动。各级各有关部门一定要按照这些职责要求，切实负起责任。第三,转换经营机制，改善支农服务。增强服务“三农”功能是这次改革的出发点和落脚点，因此，必须把提高支农服务水平贯穿于农村信用社改革的始终。在农村信用社的制度建设、发展战

略、经营策略、组织管理等方面，都要围绕提高支农水平进行设计和调整。要根据农村产业结构调整和农民增收致富的实际需要，合理确定资金投向，切实加大支农资金投入。要继续推广农户小额信用贷款和农户联保贷款等多种便民贷款方式，不断探索既能适应不同经济实力的农民需要、又能有效防范经营风险的贷款方式。要努力拓宽服务领域，创新服务品种，改进服务手段，为“三农”发展提供更加丰富的金融服务。第四,落实扶持政策，消化历史包袱。这次改革，国家的扶持政策总体上仍按国发[～]15号文件执行，大的政策不变，其中具有决定意义的是多争取资金支持。也就是说，能否全部争取到国家这次改革扶持资金，可以说政策机遇和困难并存。因为国家的扶持政策与改革效果挂钩，与增资扩股、提高资本充足率和降低不良贷款比例的实际进展相联系，与转换经营机制相结合。能否确保国家扶持政策落实到位，确保扶持资金到位，关键在于能否达到国家规定条件，早达到早得钱，达不到不给钱。要把国家扶持政策用好、用足、用到位，关键取决于各级政府和有关部门的工作力度、工作水平，取决于农村信用社的主观努力和经营管理能力，这是对我们的改革工作和农村信用社经营管理水平最现实的考验。各级各有关部门必须以高度负责的精神，按照统一部署，全力以赴做好工作，确保国家扶持资金及时、足额到位。

三、加强组织领导，确保改革工作顺利进行 这次农村信用社改革政策性强，涉及面广，情况复杂，任务艰巨。要确保改革的顺利进行，各级各有关部门必须切实加强领导，精心组织，密切配合，扎实有效地抓好各项工作。

（一）加强领导，落实责任。为搞好这次改革工作，县委、县政府成立了深化农村信用社改革领导小组，全面负责全县农村信用社的重大改革问题，确保有关政策规定贯彻落实。

（二）密切配合，形成合力。各有关部门要树立大局观念，各司其职,各负其责，协调联动，为农村信用社改革和发展创造良好的环境。县改革领导小组办公室要充分发挥组织、指导、督导作用，按上级部署及时做好相关工作。县银监办、县人民银行要加强对改革情况的跟踪指导和督促检查，全力以赴地做好改革的具体实施工作；同时，人行还要积极向上级行争得资金支持，认真做好对农村信用社改革的资金支持工作，及时按程序发放到位，并配合地方政府研究建立支付风险应急处置机制，做好资金救助工作；税务部门要积极落实好xx规定的各项税收减免政策；其他相关部门也要各负其责，认真做好政策宣传，打击金融犯罪等工作，为农村信用社清收盘活不良资产提供支持和帮助。各有关部门都要从各自的职责出发，对农村信用社改革给予积极的支持配合。共同推进我县农村信用社改革的顺利实施。

（三）要用正确的～引导改革。农村信用社改革事关发展稳定大局，必须把握好正确的～导向，坚持正面宣传为主，防止出现误导。各级各部门要加强对改革宣传工作的领导，按照统一口径搞好改革的宣传工作。要采取各种灵活有效的方式，宣传深化农村信用社改革的必要性、重要性以及这次改革对农村信用社、对农民、对农村经济发展带来的机遇，宣传农村信用社良好的发展前景，提高农村信用社的社会信誉和群众的认同感。对进行负面宣传或散布谣言，引起社会波动，造成支付风险的，要严肃追究有关人员的责任。金融监管部门要加强对其他金融机构宣传工作的监管，依法查处任何以恶意竞争为目的的～宣传。

四、需要特别强调的几个问题

（一）抓好安排部署。要对此项工作抓紧进行研究部署，统一思想认识，吃透上级精神，认真调研，摸清底数，按照要求，积极稳妥地迅速开展工作。

（二）下大力量做好增资扩股和清收不良资产工作。就目前情况看，要我县置换专项票据，得到资金支持，需补充资本金1.42亿元，任务非常艰巨。要达到国家要求，最重要的是要做好两方面的工作，一方面抓增资扩股，另一方面要抓清收不良资产，两手同时进行才能富有成效。这是摆在我们面前所有工作的重点和关键。增资扩股工作，一方面要做好对原有股金的规范；另一方面要大力募集新的股金。抓增资扩股就是要按照股权结构多样化、投资主体多元化的要求，采取多种形式强化宣传发动，广泛动员和引导辖区内农民、个体工商户和其他各类经济组织入股，尽最大努力多吸纳股金，同时，各级政府各有关部门要积极引导，党政领导要带头，组织发动引导公教人员积极参与，努力扩大入股范围。清收不良资产，最大限度地降低不良贷款的比例。一方面，农村信用社作为清收盘活不良贷款的主体，要逐步落实不良贷款的责任，把清收责任落实到人；要从清理、整顿内部人员入手，开展“门前清”活动，最大限度地清收不良贷款；对抵贷资产，要采取拍卖、招标等行之有效的办法进行清收变现；同时要加强新增贷款的管理，严格控制新增贷款风险。另一方面政府要集中精力，下大力气，组织有关部门，采取行政、法律等有效手段，积极协调公、检、法等部门，组织专门力量、专门班子，在全辖范围内大力开展依法清收不良资产突击活动，积极支持和帮助农村信用社清收盘活不良贷款，务求取得实效。

（三）狠抓业务经营不放松。在深化农村信用社改革中，要正确处理好改革与发展的关系，确保改革、发展“两不误”。改革期间，农村信用社都要保证业务的正常开展，任何网点都不得停办业务或者限付、停付。要进一步做好推广农户小额信用贷款和创建信用村镇工作，大力推广适应农户需要的信贷品种，解决好农民“贷款难”问题。强化日常管理，大力开展收贷、收息和清收盘活不良贷款，做好各类案件防范工作，全面完成今年的各项任务目标。

（四）认真落实防范化解风险的各项政策措施。我县农村信用社在改革中要把防风险、保稳定作为一项重要任务来抓。各级乡镇要对辖区内农村信用社的稳定和化解风险工作负总责，组织有关部门制定风险防范预案，建立支付风险应急处理机制，明确责任，落实措施，及时处理各种矛盾，确保农村金融和社会稳定。银监办、人民银行要加强对农村信用社的风险监控，对出现支付风险的要及时预警、预报，做到问题早发现、早处置、早解决，防止发生挤提事件。要建立风险情况报告制度，一旦发现风险情况和可能引发风险的重大问题，要在最短的时间内向县改革领导小组报告。凡是未按县政府要求做好工作，出现风险的，要追究责

农村信用社不良贷款 篇6

第一章 总则

第一条 为有效解决农村信用社服务区域内涉农小企业贷款难问题，促进农村经济金融事业和谐健康发展，完善农村信用社信贷结构，进一步规范对小企业信贷业务的管理，加强对小企业贷款业务的风险控制，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，结合涉农小企业融资实际情况，制订本指引。

第二条 本指引所称小企业是指经工商行政管理机关核准登记、应税年销售收入低于1000万元的企业法人和其他经济组织。

第三条 本指引所称贷款人指农村信用合作社和县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行。

借款人指向贷款人提出贷款申请的小企业。

第四条 本指引所指信用贷款是指基于小企业信誉发放的贷款。第五条 本指引所指联保贷款包括一般联保贷款和特殊联保贷款。一般联保贷款是指由多个小企业组成联保组并签订协议，在借款人不能按约偿还贷款时由联保组成员承担连带责任的贷款。

特殊联保贷款是指由多个小企业共同出资设立风险基金、设定还款责任和损失风险补偿机制，由贷款人对联保的小企业发放的贷款。

第六条 贷款人开展小企业信用贷款和联保贷款业务应符合商业可持续的要求，按照“综合授信、分级授权、流程透明、规范高效”的原则开展小企业贷款业务。

第七条 农村信用社小企业信用贷款和联保贷款业务的管理应坚持“严格准入、自主选贷、注重效益、控制风险”的基本要求。

任何单位和个人不得干预贷款人办理小企业信用贷款和联保贷款业务的经营自主权。

第二章 贷款对象、用途和期限

第八条 申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合《贷款通则》规定的基本条件外，还应至少符合以下要求：

（一）在贷款人处开立基本存款账户；

（二）持有合法有效贷款卡；

（三）主要营业场所在贷款人服务的社区范围内；

（四）没有不良信用记录；

（五）产权关系明确；

（六）产业项目符合国家法律法规和政策的规定；

（七）贷款人规定的其他条件。

第九条 借款人申请信用贷款除符合第八条要求外，还应具备以下条件：

（一）不得在其他金融机构开立未经贷款人许可的银行结算账户；

（二）具有比较健全的企业财务制度，资产负债率应低于50%；

（三）主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录；

（四）已开业并正常经营6个月以上；

（五）不是贷款人的关系人。第五项所称关系人是指贷款人的理事（董事）、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属投资或担任高级管理职务的小企业。

第十条 借款人申请联保贷款除符合第八条要求外，还应具备以下条件：

（一）联保组成员不得少于5户；

（二）借款人和各成员的资产负债率在整个还款期内均应持续低于60%；

（三）单一借款人只能加入一个联保组；

（四）所有联保组成员都应符合或超过贷款人设定的能够申请联保贷款的最低信用等级标准；

（五）联保组成员不是关联方。贷款人应参照《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》（财会字„1997‟21号）的规定，认定联保组成员的关联方关系。

第十一条 小企业信用贷款应主要用于购买原(辅)材料和作为企业短期营运周转资金。

第十二条 除第十一条的用途规定外，小企业联保贷款还可以用于以下方面：

（一）设备的技术改造；

（二）购买专利权、商标权、特许经营权等知识产权；

（三）购建、维护固定资产。第十三条 小企业信用贷款期限（含展期）不超过1年,小企业联保贷款期限（含展期）不超过3年。

第三章 授信管理

第十四条 贷款人应按照小企业信用贷款和联保贷款的特点，遵照“评级、授信、用信”的程序建立相应的授信管理制度或操作流程，实行客户经理制度。

第十五条 贷款人接到小企业的贷款申请后，应在规定时限内确定客户经理受理，并向该企业一次告知小企业信用贷款和联保贷款的流程及需要申报的材料。

第十六条 贷款人应充分考虑小企业经营特点和实际状况，利用其熟悉社区、了解客户的优势，重点掌握以下要素进行评级和授信：

（一）小企业的有效资产、实际负债、生产经营情况、现金流量、在金融机构的还款记录、资金结算、融资能力等真实财务状况，以及管理水平、市场竞争能力、所处行业的发展前景等；

（二）小企业主要股东、关键管理人员的基本素质、管理能力、品行、家庭资信状况、日常行为等；

（三）注册登记与年检及其他情况；

（四）实际纳税情况；

（五）小企业所属行业协会、上下游企业对其的综合评价；

（六）小企业所在社区村民委员会（居民委员会）以及附近居民对其的综合评价。

第十七条 贷款人要按照“分类科学、内容齐全、及时收集、管理规范”的原则，建立适合小企业信用贷款和联保贷款的综合信息管理档案。贷款档案应包括以下内容：

（一）小企业的基本信息，包括营业执照、特种行业许可证、年检证明、法人代码证书、近期纳税证明等；

（二）主要股东、关键管理人员的身份证明及其他必要的个人信息；

（三）小企业最近月份的负债和担保情况；

（四）业务合同、近期的财务报表和财务状况变动详细情况；

（五）客户经理的调查报告和办理意见；

（六）联保各方资信变动情况；

（七）其他资料。

第十八条 贷款人应综合考察影响小企业还款能力、还款意愿的各种因素，并结合其同自身的交易情况（如存贷款情况、贷款质量和履约记录等）及时评定申请贷款小企业的信用等级，信用等级有效期一般为一年。

第十九条 贷款人必须制定严格的信用评级管理办法。

贷款人应按照动态管理的原则，适时对小企业的信用等级进行考评、调整和内部信息共享。

贷款人应设立、确定小企业信用贷款或联保贷款申请人获得不同授信额度的信用等级标准。

第二十条 贷款人应根据小企业申请人信用等级的评级结果确定其授信额度进行授信。

第二十一条 贷款人授信过程应符合《商业银行授信工作尽职指引》的各项规定。

第二十二条 本指引中授信范围包括各类贷款、贴现、信用证、票据承兑、贸易融资、保理等。

第二十三条 贷款人授信应遵守下列指标：

（一）计入授信额度后，单一借款人的资产负债比例不得高于75%；

（二）信用贷款授信额度不得超过对单一借款人授信额度的20%；

（三）联保贷款授信额度不得超过对单一借款人授信额度的25%。

第二十四条 贷款人应根据对小企业客户的信用评级和授信情况自主决定信用贷款或联保贷款的币种、对象、额度、期限、用途、定价及其附加产品条件。

对信用状况良好的借款人，贷款人可给予利率优惠。对信用状况欠佳的借款人，贷款人应充分根据风险定价原理厘定较高的利率水平。

第二十五条 贷款人在加强贷后管理的前提下，可实行小企业循环用信制度。允许小企业在确定的授信额度和一定期限内，多次提取、随借随用、循环使用、到期归还。

第四章 贷款管理

第二十六条 贷款人开展小企业信用贷款和联保贷款应以县级联社为单位实施统一管理和授权操作。

第二十七条 贷款人应根据当地经济环境、风险管理水平、信贷资产质量等因素，按照“区别对待、动态调整、相对稳定”的原则，对分支机构、客户经理进行差别授权和等级管理制度。

贷款人对分支机构、客户经理的授权应采取书面方式并至少载明被授权人考核期内发放单笔信用贷款、联保贷款的审批权限及限额，承担全部赔偿责任的单笔贷款审批权限及贷款总限额等内容。

第二十八条 贷款人应通过简化贷款审批程序、建立标准化的贷款操作流程，来提高小企业信用贷款和联保贷款的工作效率。

贷款人应根据借款人提出贷款需求时的状况，分别对首次提出贷款申请、发生过贷款关系、申请材料不完整的借款人或超出分支机构贷款权限等不同情况提出处理意见，规定办理时限。第二十九条 客户经理在贷款人的授权范围内实行一揽子主办制，负责小企业贷款的调查、信贷档案材料收集、提出调查报告和办理意见、商议贷款合同条款、贷后管理与定期不定期贷后检查等事项。

第三十条 客户经理在授权范围内办理的小企业信用贷款、联保贷款业务实行双签审批制。

客户经理在授权范围内可以独立做出是否予以贷款的决定。贷款合同经借款人、客户经理初议并由客户经理和其所在分支机构的负责人共同签字并加盖贷款专用章后，即可生效。

第三十一条 贷款人可按照下列要求管理特殊联保贷款：

（一）5个以上的小企业向贷款人提出设立联保组和申请特殊联保贷款的申请；

（二）贷款人逐一审核联保组成员资格；

（三）符合贷款人规定条件的小企业成立联保组后，联保组成员共同出资设立风险基金、在贷款人处开立专户存放；

（四）联保组成员订立风险基金管理、使用、处置、损失补偿协议，经贷款人审核同意后实施；

（五）风险基金以联保组成员各自名义存入贷款人处，由贷款人专户管理，未经贷款人同意各联保组成员不得动用；

（六）联保组全体成员总的最高贷款额不得超过设立风险基金总额的3倍。第三十二条 贷款人在对小企业信用贷款和联保贷款进行利率定价时，应严格遵循风险与收益相对称的原则。利率至少应覆盖贷款的资金成本、贷款方式、管理成本、贷款预期损失和贷款收益等要素。

第三十三条 贷款人可给予其分支机构及客户经理一定的小企业信用贷款和联保贷款的利率定价权，尤其是根据授权和对客户的信用评级情况，在浮动区间内自主确定贷款利率的权力。

第三十四条 贷款的本息偿还方式按照“协商议定、灵活多样、方便客户”的原则确定。

同一小企业客户与贷款人签订多笔贷款合同的，可以约定采取不同的贷款偿还方式。

第五章 风险控制

第三十五条 贷款人应建立针对小企业信用贷款和联保贷款业务的独立内控制度。

贷款人应加强对小企业信用和联保贷款业务的内部稽核。

第三十六条 贷款人应建立客户经理和经办人员的预培训和持续培训、考试、考核制度，提高其对小企业信用贷款和联保贷款的风险识别和管理能力。

第三十七条 贷款人应明确客户经理、分支机构对小企业信用贷款和联保贷款的贷后检查频率并应高于其他一般贷款形式。

第三十八条 贷款人应严格小企业信用贷款和联保贷款的重组操作程序，严禁擅自办理贷款重组和掩盖贷款真实形态。

第三十九条 贷款人应建立小企业信用贷款和联保贷款的风险损失抵补机制，保证两类贷款业务的利息收入能够充分满足两类业务损失准备的提取。

第四十条 贷款人应建立小企业信用贷款和联保贷款的监控流程，有效地掌握客户经理、分支机构的尽职情况，确保其执行小企业贷款政策、服务质量、风险防控等各项操作标准。第四十一条 贷款人开办小企业信用贷款和联保贷款业务的操作流程、内控制度、风险控制措施等细则应报当地银行业监管部门备案。

第四十二条 省级联社可根据本指引结合当地实际情况制定实施细则，并报当地银监局备案。

第六章 激励与约束

第四十三条 贷款人应按照责、权、利相结合的原则，建立小企业信用贷款和联保贷款绩效评估机制，对工作绩效进行全面的考核与评价，合理确定客户经理及其他参与小企业贷款业务人员的奖励和风险责任，从制度上保证在重视贷款质量的前提下开展小企业贷款业务。

第四十四条 贷款人可设立小企业信用贷款和联保贷款奖励专户，根据客户经理及其他参与人员发展的小企业客户数量、贷款金额、利息收益、贷款质量以及在贷款中承担的责任等因素，按照“明确标准、专门计提、专户存储、持续累积、上不封顶、损失抵扣、履约兑现”的方式计提专户资金，实现奖惩。

第四十五条 贷款人应合理设置履约兑现奖惩的条件，依据客户经理和其他人员的绩效和责任，确定从奖励专户中兑现的比例和最终全部兑现的条件。

奖励专户受益人在所发放的小企业信用贷款和联保贷款未能充分履约前，不能全额兑现奖金，留存的专户奖金将作为贷款出现损失时的补偿金。

奖励专户受益人因转岗、调出、退休等原因不再经办小企业贷款业务，应由贷款人认真审查后，根据受益人所发放贷款的履约状况，按规定分期或全额兑现。

第四十六条 贷款人各级管理人员不得干涉奖励专户资金的正常发放、分配和使用。

第四十七条 贷款人应按照《商业银行授信工作尽职指引》的要求，制定针对小企业信用贷款和联保贷款业务的尽职细则，对分支机构和客户经理进行尽职评价并区分尽职无错和不尽职责任。贷款人对于界定为尽职无错和非人为过错责任的人员，应设立减轻或免除责任条款。

第四十八条 贷款人应根据办理小企业信用贷款和联保贷款相关人员的参与程度和授权情况，建立责任追究和赔付制度。贷款人应综合考虑每笔贷款的发放权限、贷款方式、尽职责任等因素，计量责任人的赔付金额，按其承担的责任弥补贷款损失并采取降低分类等级和转岗、下岗清收至清退等处理措施。

第七章 附则

第四十九条 农村信用社开展小企业贷款业务接受中国银行业监督管理委员会及其派出机构的指导和监管。

第五十条 从事商品生产、加工、流通的专业户和种养殖户申请小企业信用贷款、联保贷款可参照本指引执行。

第五十一条 小企业联保组的设立、变更、终止可以参照《农村信用合作社农户联保贷款指引》（银监发„2004‟68号）执行。

刍议农村信用社不良贷款风险控制 篇7

一、农村信用社不良贷款的现状分析

1. 贷款集中现象十分突出。

众所周知,对于大多数的金融机构而言,贷款过于集中在某一行业,其风险也是相当大的,大额的不良贷款产生几率也会大大提高。农村信用社在经营过程中具有规模小、经营对象呈现地域集中、主要面对第一产业等特点,贷款集中的问题十分普遍。其贷款集中主要来源于借款人、行业和地区。一方面,农村地区缺乏优质企业,而对农户发放贷款,效果不佳,顶名贷款现象严重。另一方面,农村信用社主要位于农村地区,农民和小微企业为主要的贷款客户,贷款所用于的行业也主要用于农牧业或者小微企业的经营,行业有限,经营类型单一,一旦发生不良贷款的问题,农村信用社本身难以靠自己的力量进行风险化解。此外,农村信用社在受到上述因素的影响之外,在跨区域贷款问题上也受到了严格的控制。所有贷款均集中于本地区,一旦发生严重的自然灾害,对于农村信用社的打击必然是毁灭性的。

2. 法制环境缺失,借款人诚信问题缺失严重。

诚信缺失是农村信用社贷款风险直接的形成因素。在发放贷款之前,对贷款对象的信用审核工作必不可少,但是由于信息不对称,征信系统不够完善,信用社负责信用审核的工作人员不能真实、全面掌握债务人的信用状况。还有很多政府工作人员不能树立正确的思想观念,将信用社的资金等同于国家的资金,对于贷款资金的使用有一种理所当然的态度,还款意愿有待进一步提高,农村信用社的大量坏账由此产生,从而形成大量的不良贷款。

3. 中央政府部门的扶持工作不到位,而地方政府的干预性强。

一方面,为了积极响应国家新型城镇化建设的发展,促进三农问题的解决,维护国家整体利益,农村信用社为农业发展承担了部分政策性金融的职责,但是,中央政府部门并没有对农村信用社法外开恩,采取优惠政策,依然在税收、财政以及不良资产剥离等方面严格要求。同时还要承担各种附加费用和地方摊派款项,农村信用社的贷款利率也与其他商业银行差异不大,在经济发展薄弱的农村地区,贷款回收困难,农村信用社的经营受到限制。另一方面,农村信用社直接受到地方政府的管辖,在地方政府的要求下,指定贷款、减少企业负债等问题也强制信用社执行,经营压力巨大。地方政府的借款,往往不能按时还款,诚信缺失严重,财务困难,导致信用社的经营雪上加霜,不利于信用社的发展和经营。

二、农村信用社不良贷款风险控制措施

1. 大力发展农村金融,深化农村信用社的改革。

由于我国农村信用社的金融面临很大的风险问题,为了解决农村信用社的不良贷款风险问题,应该不断深化改革,将处于经济发展劣势的农村信用社的风险问题得到科学、合理的控制。通过改革,提高广大人民群众对农村信用社的信任度,使得信用社的金融活动同广大人民群众的生活紧密结合起来,稳定社会公众的信心。只有通过对农村信用社原有体制的改革,才能改变现状,提升信用社在农民心目中的满意程度。

2. 诚信教育,创设良好的信用环境。

首先,为了加强对农村信用社不良风险的控制,必须加强对广大农民的诚信教育,使得信用观念在广大农村地区深入人心。诚实守信是我国的优良传统之一,为了弘扬传统美德,在农村精神文敏建设的过程中,加强诚信教育势在必行。其次,农村信用社还应该不断强化支农意识,为三农问题服务。要知道,农村信用社的根基在于农村,为了使自身获得可持续发展,就必须紧紧依赖农民。为此,农民增产增收、农村经济发展和信用社发展是密切相关的,必须得到重视并加以利用。再次,通过科学信用形式的利用,能够创造良好的信用环境,为农村经济发展做出贡献,在实践中,应该根据农村发展现状,强化小额信用贷款的业务,并建立信用村、信用镇,强化农村信用管理制度,促进农村信用社和农村地区的协同发展。

三、结语

随着现阶段农村经济的发展,农村信用社的发展也是不断进步,但是与之而来的是不良贷款问题日益严重。随着新型城镇化建设的不断推进,农村信用社应该不断加强对不良贷款的风险控制,促进农村经济的发展,实现信用社的良好经营。

参考文献

[1]原韬.试论当前农村信用社信贷风险控制体系[J].新西部(下半月),2009(12):77-79.

[2]刘加森.农村信用社不良贷款风险控制研究[D].山东大学,2014.

[3]杨国勇,李凤祥浅谈农村信用社关联企业保证担保贷款的风险防范[J].河北金融,2010(4)28-29.

完善农村信用社贷款利率定价体系 篇8

关键词：农村信用社；贷款利率；定价

中图分类号： F321.4 文献标识码： A 文章编号： 1674-0432（2013）-22-1

1 农村信用社利率管理的缺陷

农村信用社资产质量的不良和低下、经营方式和手段的落后、整体员工素质不高、经营体制摇摆不定、决定了农村信用社不仅缺乏利率风险管理机制、而且还缺乏有关利率风险系统软件的研发，以及利率风险管理方法和手段的滞后，导致了农村信用社对宏观经济政策以及央行货币政策的变化反应迟钝，一旦遇到利率的频繁调整，便对突如其来的利率风险无所适从。

当前，在现行利率管理体制下，农村信用社要加强对存贷利率定价的评价分析。对存款利率的评价，应注意分析影响存款利率变化因素的趋势，如国家近年来控制通货膨胀的趋势等；对贷款利率定价的评价分析，在细分客户市场的条件下，应以贷款利率定价为突破口，实行贷款成本认定制。

2 如何降低贷款利率风险

2.1 增强贷款利率定价意识

一是提高对贷款利率定价的重要性认识，利率不仅可以调节资产与负债结构，平衡资金安全性、流动性和效益性，而且还可以发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系，促进业务增长等方面的综合作用；二是要发挥贷款利率定价的主导性、主动性和灵活性，主动适应市场变化，实时调整利率定价；三是要增强对贷款利率的管理意识。合理细分客户，制定多种贷款的利率定价，充分运用利率杠杆的手段。

2.2 健全贷款利率定价机制

一是健全贷款利率定价体系。农村信用社要根据贷款对象、方式、担保物、期限、信用记录、客户承受能力及在农信社存款额度因素，结合国家宏观调控要求、产业政策、行业风险、产品市场等多方面信息建立具体的贷款利率体系，为科学合理定价提供依据；二是建立贷款利率定价权限制度。联社要充分发挥基层信用社和客户经理的主观能动性，全面听取基层信用社及客户经理对贷款利率定价的建议和意见；三是强化贷款利率定价监督制度。为确保贷款利率定价有理，优惠有因，授权有度，防止人情定价，主管定价等现象产生，要建立相应检查监督制度；四是建立利率风险的预警机制。负责利率管理部门应定期通报利率市场趋势，通报利率变动对业务经营所产生的影响，根据基准利率上升或下降的趋势，引导信用社调整利率敏感性资产与负债的结构，规避利率风险；五是建立贷款利率操作流程。贷款利率定价应由下而上，根据各自权限，建立客户经理——信用社主任——联社利率管理部门——联社分管主任——联社利率定价管理委员会的贷款利率定价操作流程。

2.3 推新贷款利率定价方式

为了使贷款利率在资金成本、贷款管理成本、风险补偿水平和目标收益加点基础上确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益，另外还可对市场和客户进行细分，并根据客户需要，适时推出“利率套餐”。

2.4 强化贷款利率定价管理

一是农村信用社应向社会公布贷款利率定价政策及贷款利率定价体系，主动接受社会的监督；二是联社的监事会应不定期对贷款利率定价的科学合理进行监督检查；科技部门要加大研发力度，开发贷款利率定价管理系统，并能与信贷管理系统实现数据和信息共享，达到降低贷款利率定价的盲目性和随意性。

3 结束语