电力体制改革应对

电力体制改革应对（共9篇）

电力体制改革应对 篇1

公司举办了系列中层干部素质专项培训活动。各位培训老师的讲课站位高远，数据详实，分析深刻，极大的扩展了我的视野，提高了对当下社会、工作及生活的认识。特别是电力体制改革的专题讲座，深入剖析了本次改革的历史沿革和特点，详细解读了电力体制改革的各种文件精神，全面介绍了电力体制改革框架下电力市场构成及模式、电力市场交易方式及电力发展趋势，对当前我们的工作有着非常重要的指导意义。

首先，新一轮电力体制改革对电网企业而言既是机遇又是挑战。售电侧放开、电力交易体系的建立以及相关管理措施的执行，必然会对电网企业的经营造成负面影响。不论是在新的市场开拓，还是原有用户的流失以及盈利模式的变化，都是电网企业亟待解决的难题。但同时也为电网企业进一步转换角色，提高自身经营能力，实现从垄断企业向正常的市场主体转换，提拱了良好的机遇。电网企业应该顺势而为，苦练内功，提高经营能力、盈利能力、创新能力和服务能力。充分发挥自身优势做好市场竞争和普遍服务两方面的工作。

其次，面对新一轮的电力体制改革，电网企业要直面困难，勇于融入。畏难和推诿只能使电网企业丧失改革中的先发优势，陷入进退维谷的困境。我们要充分利用既有的资源和经验，引导各项改革措施的正确落地实施。同时进一步转变思想，主动出击，加强用户服务意识，积极挖掘潜在用户，发挥人才、数据、网络优势，在新增配电网市场占得先机。

另外，盈利模式的转变对电网企业而言是重中之重。我们要从固定资产管理、电网结构布局、投资管理、成本控制核算等多方面开展深入的研究，找准合理的应对方向，制定科学高效的工作方案，尽快适应新的盈利模式，努力提高新模式下的经营管理水平。

电力体制改革应对 篇2

1 电力企业电力营销存在的问题

1.1 电网工程与实际用电需要不匹配

当前很多电力企业存在着建设资金不足的问题,既出现了电网建设支撑力度的问题,同时又造成了电网配套工程建设不到位,产生了各种隐患,不利于电力营销的正常开展。当前具有典型的表现有:在负荷集中地区没有适应实际的电网,出现变电站、电网、电源上的缺失,既不利于企业和居民用电的满足,又不能合理开拓营销市场;在人口密集区域经常因电网的容量不足产生高峰时期断电的问题,这样的问题如果长期积累将会对电力营销产生严重影响。

1.2 电表合用问题没有得到解决

在城市的棚户区和农村地区,合表用电的现象还广泛的存在着,这种用电会出现不明线损的增加,同时会造成用户与用户、用户与电力企业之间的经济纠纷,不利于电力营销工作的深入开展。

1.3 用电管理水平不高

当前很多电力企业存在设备老化、电网陈旧、一些部位电能流失和损耗明显的实际问题,同时电力服务和技术人员的素质不高,既不能对客户提供全方位服务,又不能及时解决用电的矛盾和问题。此外,电力企业管理人员的能力也有待进一步提高,这些不足会直接导致电力企业用电管理的问题积累,使企业成本居高不下,而且会对电力营销产生直接影响。

1.4 电能价格机制不健全

价格是消费者选用能源方式的主要参考因素,当前国家对电价控制严格,很多基层企业缺少对电价的议价能力,不能很好地利用价格这一杠杆提高电力营销效果,也不能根据市场的需求获得更为丰厚的利润,这会导致电力企业失去宝贵的开拓市场的机遇,不能形成对电力营销的有效支撑。

1.5 电力行业的垄断思想影响严重

受到传统意识的影响,电力企业的“衙门作风”和“电老虎”心态依然存在,这是传统垄断地位带来的思想影响。这会导致在电力销售、电力服务、电力建设过程中各种缺位问题,进而影响社会大众对电力企业的评价。

2 电力企业做好电力营销工作的对策

2.1 加速电网建设

电力企业应该做好电网的建设,使其匹配电力市场的发展,做好电力营销最根本的一条就是要使电网适应市场经济的发展。目前电力企业应该将重点放到原有电网的改造和升级上。

2.2 推行“一户一表”制度

为减轻居民用户的经济负担,使广大居民用户真正享受明码实价的“公价”电费,用上“放心电”,应积极在城区推行一户一表的服务制度,逐步把用户从“中间商”、“中间环节”中接管过来,变为电力营销部门的直管用户[1]。使用户在感到电价合理、便宜的基础上,放心地增加用电设备,以达到增加营销量的目的。

2.3 加强电力企业对用电的管理

电力企业要全面加强对电力工作的监督和管理。开展用电普查,禁止乱收费和“搭车收费”,严肃查处窃电行为,保障国家的电费回收和用户的利益[2]。

2.4 做好用电的售后服务

电力企业当前的任务是提高工作效率,加快用电手续的办理和工程建设的速度,争分夺秒地使用户早日用上电。同时保证所有已建立供需关系的用户用电的安全和可靠,加强对设备线路的巡查维护,发现故障及时处理,以减少每一环节的停电时间,使用户满意。

2.5 深化改革,优化效益

企业应把减人增效作为机制改革的突破口。一是实行体制性减人。将企业承担的辅助性部门和社会性职能进行分离,与主业脱钩断奶。二是实行发展性减人,严把人员入口关。三是实行科技性减人。通过提高自动化水平,逐步实现变电站有人值守无人值班。四是实行政策性减人。对农网改造完毕、乡站改革到位的供电区域,逐步理顺农电的管理秩序[3]。

2.6 做好电力营销的人才培训

合格的人才是做好电力营销工作的基础,企业应该将人力资源开发和人才培训工作放到首位,针对人员素质现状制定出有效的措施,加大对职工的培训力度,鼓励职工参加自修、函授等多种形式的学习,使职工的整体素质得到不断提高[4]。同时,要着重加强对营销服务人员的挑选、培训、激励和考核,形成一支高素质营销队伍。

3 结语

根据电力行业发展态势和发达国家经验,未来电力市场的形式和内容将会发生重大的转变,买方市场将会初步确立。电力企业想要适应发展的趋势,迎接市场的挑战,实现大幅度的提升,就必须加强电力营销工作,建立起以用户服务为宗旨,以市场需求变化为导向,以提高电能质量为手段的现代化的商业模式,通过切实的服务实现电力营销的扩大,建立起适合于电力企业发展的电力营销体系和机制,更好地服务于电力事业的发展。

参考文献

[1]曾省苹,刘硕.电力营销稽查的监督管理[J].今日科苑,2010,(04):71-72.

[2]李晓燕,李勇,毛新,等.浅议电力营销稽查工作的拓展[J].电力需求侧管理,2010,(02):51-52.

[3]赵建平.电力营销稽查管理存在的问题及采取的措施[J].内蒙古电力技术,2010,(03):34-35.

电力信息安全与应对策略 篇3

【摘要】改革以來，国内电力事业为人们的日常生活带来了越来越多的便利，电力系统也愈来愈完善。国家电力不仅着手开始市场体制改进，而且努力打造电力信息现代化管理。目前，伴随着经济、技术条件的飞速发展，电力企业已经完成电网调度、网络运营和管理的信息化、现代化建设，各电力部门的管理水平、工作效率、决策能力大大提升。虽然电力信息化管理机制被广泛运用，但国内时常涌现来自电力信息安全的负面问题，因而对电力信息安全提出了更多、更高的要求，电力信息安全问题成为阻碍电力事业健步发展的又一难题，威胁着电力系统安全、稳定运行。电力信息安全系统是电力企业管理最重要的环节之一，如何应对安全问题既是挑战又是机遇，本文仔细研究了电力信息安全的应对策略。

【关键词】电力；信息安全；应对策略

电力系统的出现是人类科学史上伟大的成就之一，电力的产生使人们生活便利，随之发明的新技术产品使人们生活更加舒适，电力成为了国内国民经济的命脉。一旦电力产生任何的问题都会影响到人们的日常生活。电力信息化是指将先进的网络信息技术应用到电力工作的各个环节。在很大程度上，电力信息化提升了电力企业在管理水平、决策水平和经济效益。网络信息的不安全性使电力企业的信息安全遭受威胁、波及正常供电成为必然。目前，开发出能积极防御攻击的应对策略成为亟待解决的新课题。

一、电力信息安全发展的基本状况

电力信息安全是根据电力系统的结构需要、安全等级、信息流向等内容进行部署的。电力信息安全系统的设立是为了电力业务更好地走进千家万户、为人们带来福利。目前，人们对电力业务的信息流结构了解甚微，是指将计算机等网络技术在生产、管理、经营和深入研究过程中进行应用，例如在电网调度、电力市场发展上展现着明显的优势，电力信息化的应用使电力企业部门大大降低了生产成本、提高了生产效率。[1]国内在电力信息安全系统结合了公共网络和专用网络的信息网络结构，使信息安全性能提升，不久的将来，在技术规范的条件下就能实现专用网络与互联网的结合。但是，电力信息安全现状依然不容乐观。电力企业通过现代信息技术实现了自动化管理，系统中常常出现隐患，主要是计算机信息系统都遭到破坏，导致信息泄露、系统瘫痪等。主要原因是多方面的，例如，不同安全等级的网络会交织在一起，造成非法访问、病毒软件传播等问题；网络防御系统存在缺陷，一旦遭到攻击，损失巨大；远程通讯缺乏加密防御技术。具体事例情况就是2000年10月由于二滩水电站控制系统信息异常，川渝电网瞬间瓦解。电力安全系统遭受黑客攻击不断使国民财产受损，国内政府正不断出台相关法律法规来保护电网，期望保证正常供电和保证人们的日常生活。

二、电力信息安全存在的问题

1.电力系统软件自身信息安全不能被保障。信息网络系统基本组成部分是计算机、通讯设备，自身存在诸多安全风险，例如，信息软件自身在设计、制造、运行时存在漏洞，只能保障资源信息流向，却不能解决安全隐患，随着网络系统越来越多软件的应用，使用条件愈发复杂，暴露出的安全问题愈多。操作人员日常的操作失误也可能对信息系统造成严重的打击，不仅易遭到病毒攻击，受自然环境灾害的影响较大，而且修复难度大。

2.电力信息系统安全防护脆弱易遭病毒和恶意攻击。电力信息安全系统存在黑客恶意攻击、系统本身漏洞和病毒传播等隐患，电力企业往往忽视了信息网络外部安全问题，存在许多工作之外的网页访问，防御缺失时，电力信息安全系统就会成为黑客攻击的主要目标，这些人通过网络侵入系统恶意破坏、窃取隐秘信息造成内部信息泄露。信息系统内部一台计算机存在漏洞，都会威胁到网络系统整体的安全运行，例如，浏览网页时，许多网络网页携带的木马可在电力系统计算机上种下病毒，导致信息泄露，运行故障。

3.管理制度存在缺陷及操作人员安全防范意识薄弱。计算机网络信息系统使电力企业飞速发展，但是电力信息安全管理制度的完善还未落实，管理过程中不能良好引导操作人员，近年来，操作人员对网络安全问题的防范意识麻痹，只是消极应对安全问题，在进行网络的控制管理工作时，对于身份验证时过于简单和随意，重要电力企业信息的保护力度不够，电力企业也没有注重员工对网络信息安全重要性的认识，这是安全问题时常发生的原因之一。

三、电力信息安全隐患的应对策略

为深入增强电力信息安全性能，各电力企业需要结合自身运营管理发展的实际情况采取科学合理的安全应对策略，强化安全防护的专业技术的应用。

1.完善电力信息安全技术软件的管理控制能力，例如，电力安全信息网络的工作人员进入网络时需要进行必要的身份认证；建立漏洞扫描系统和配置防火墙，即时监控和升级系统，提高安全等级，提升网络运行环境，设置专人维护，及时搜索出易遭受攻击的漏洞缺陷和及时更新各种漏洞补丁，增强防御能力，有效解决软件自身安全性能低的状况。[2]

2.电力企业需积极进行保密和授权工作等基本防御系统的建设，例如，门禁设施、监控设施、应急报警设施等。将涉密的网络系统和公共的计算机严格分离开，设置局域网，是外网无法接入内网，减少网络病毒传播入侵。凡是与外部公司有合作事宜均需要按规定签订相关保密协议，努力将会泄露机密的渠道降至最低。[3]

3.操作人员的安全意识对信息安全至关重要，因而要提高培养操作人员安全防范意识的力度，这是保障电力信息安全顺利发展、降低威胁电力信息系统安全的人为影响的有效之举。通过展开全方面的培训，成立专门的安全培训部门，让员工养成良好的计算机使用习惯、明确岗位职责和严格按流程操作工作，不仅可以提升工作人员的防范意识，积累安全管理经验，强化安全责任感，而且加快了相关安全管理制度的改革和完善，明确相关事故责任，形成长效的的安全保障机制。

四、总结

电力系统已经融入人们日常生活与劳动生产的各个方面。目前，各个电力企业早已意识到信息安全问题的复杂性、严重性，健全和完善电力信息安全系统依然任重而道远，是一项需要常抓不懈的重要课题。电力系统自动化水平的提升越来越依赖电力信息的安全保障，鉴于国内电力信息网络安全的实际情况，要使信息网络安全、稳定、高效的运行，就需要全面、科学的技术的综合应用，不仅涉及技术要求，也关乎管理控制方面。伴随着信息网络技术的发展，新的信息安全问题会不断多样化的出现，提醒着更多的电力企业需要针对自身的发展情况不断完善信息管理制度、融合新技术，构建更加安全的网络信息环境。

参考文献

[1]张苡源.电力系统信息安全的重要性及防护[J].电子制作，2013，22：109.

[2]王琳，张锋.电力系统信息安全存在的问题与防护对策[J].信息通信，2013，10：131.

电力体制改革应对 篇4

摘 要：跟随时代发展的脚步，电力事业发展势头十分迅猛，电力系统的运维已经成为影响电力事业稳健发展的重要因素。基于此，本文针对电力系统运维的风险进行了详细的分析，通过提升员工素质和安全意识、完善隐患排查机制等解决措施，以达到高效稳定展开电力运维工作的目的，为电力企业、工作人员提供一定的参考意见。

关键词：电力系统；电力运维；电力企业

DOI：10.16640/j.cnki.37-1222/t.2018.08.153

0 引言

电力运维指的是专业队伍对电力线路，电力运行的维护。电力运维对于电力系统来说十分重要，没有电力运维工作，电力系统就会故障频出，无法高效运作，人民群众的日常生活无法正常进行，企业无法正常运转，社会工业、交通瘫痪等等，甚至发生危险事故，故而电力运维应当受到极大的重视。但现在的电力运维工作中仍暴露着很多问题，亟需解决。电力系统运维的风险分析

1.1 工作人员安全意识不足

安全意识不足这一问题普遍存在于工作人员群体中，是一项极其容易造成人员伤亡和财产损失的问题。新上岗的工作人员对工作环境、内容不熟悉，缺乏工作经验，大多具有较差的安全意识，老工作人员由于工龄大，对电路熟悉，在安全防范上不重视，将生命安全寄托在自己多年工作经验之中，盲目自信与放松，也有可能放松警惕。安全意识不足，这是无论新手还是老手都可能存在的问题，不仅会使自己生命受到威胁，更会给家庭、社会造成伤害，还会给输电网的电力配送造成不良后果，社会危害极大[1]。安全意识不足会产生这一系列的问题，提高安全意识刻不容缓、迫在眉睫。

1.2 工作人员专业水平过低

目前大部分企业员工的文化程度参差不齐，很多员工文化水平、专业素质都不高，这样一来很可能导致一些问题的产生。而现代社会的飞速发展，电力产业也越来越向着科学化发展，所需要的技术水平也越来越高，在这种情况下专业素质较低的员工不仅难以适应工作的难度提升，甚至会造成一些无法挽回的错误与事故。故而工作人员专业水平过低也是电力系统运维工作中潜藏的风险因素。

1.3 外部环境因素的影响

有些时候，即使工作人员安全意识充足，专业水平过硬，但遇到一些不可抗力因素也会受到影响甚至难以挽回电力系统损失。在电力系统运维中，外部环境因素也对其造成了很大的影响。外部环境因素也分为很多种类，比如天气因素，在南方的台风、暴雨灾害，北方的暴雪灾害等，都经常对电力运维产生极其大的恶劣影响，这些天气因素造成的自然灾害，不仅会对电力系统造成威胁，有时甚至会侵害到运维工作人员的人身安全。最难以应对的是，像天气灾害对电力系统造成危害十分巨大，但是又无法阻止天气灾害的产生，这就只能在其他方向寻求突破以及解决办法。电力系统运维风险的应对措施

2.1 提升工作人员安全意识

工作人员的安全意识既是对自己生命安全的保障，也是对电网安全的保障。电力企业要采取措施提升工作人员的安全意识，例如，对于电力系统运维的工作人员，定期开展安全知识普及活动。请来一些更加权威、专业、工作经验丰富的员工来对其他员工普及安全知识。让工作人?T对自己的工作有更正确的认识。只有在每个人身上确立严肃的安全风险意识，才能最大限度的降低电力系统运维所带来的风险，也是对员工生命财产安全以及社会稳定的维护。让每个员工理解到，没有安全意识的工作，不仅会将自己的生命安全置于悬崖边，也会给家庭、社会造成不良的影响、危害。在电力维修作业中，工作人员做好防护措施，按照严格正规的工作流程，保护自身及电力系统安全。

2.2 提升工作人员专业水平

当前电力行业工作人员专业水平分布不均，有人有较强的实践能力，但是专业理论知识欠缺，有人在专业的理论知识上十分了解，但是缺乏动手、实际操作的经验，这就需要将两种工作人员区分对待。例如，对于理论知识丰富但实际操作经验欠缺的人，要多进行实际操作训练，这样才能更好的投入到工作中；而对于理论知识薄弱，实践经验丰富的老员工来说，适当地开展理论知识课堂，也能更好的促进其专业水平的提升，对于有多年工作经验的老员工来说，他们已经形成了自己独特的工作套路，较难接受新的理论知识，这就要通过良好的引导来开解，达到理论知识和操作经验两手抓的效果，从而实现工作人员专业水平的提升。也可以让老员工和新员工结成互帮互助对子，一个老员工带领若干新员工，传授其丰富的工作经验，而理论知识较为丰富的新员工来传授老员工更加科学、进步的理论知识，互相帮助、互相促进，实现共赢。这样一来员工工作水平、效率提高，电力系统服务质量也会得以提升，也促进了企业的发展。

2.3 完善安全隐患排查机制

自然灾害等因素对电力系统的影响十分之大，并且是十分难以扭转的，故而建立完善的安全隐患排查机制，尽量在根源上设法杜绝事故发生。如果在每次灾害发生之后都仅仅是去解决，而不是想在发生之前尽可能的减小损失。完善安全隐患排查机制是电力系统运维的重中之重。例如可以成立隐患排查专项小组，将电网的隐患排查工作落实、精确到细处，引进科学、高效的技术手段，开展相应的检查分析[2]。健全隐患改进机制，如果发现隐患就要及时改进，对发现的隐患进行分类整理和研究，并且在后期治理中，制定专门的隐患治理方案，结合以往重大安全事故，提出有效合理的建议。遇到重大隐患是，充分利用专项小组的作用，在治理时，保障人员、物资的有效落实，确保工作质量和效率。结论

电力事业与人民生活息息相关，可以说是牵动着国计民生，故而电力企业承担着十分重要的社会责任。电力系统运维工作的有序进行，保证了电力事业的平稳发展与电力系统的安全运行，从员工意识提升到安全隐患的排查，都不可掉以轻心，牵一发而动全身，皆关系到社会运作，是一项需要长期认真对待的工作。

参考文献：

[1]林丽兰.电力系统变电运维隐患风险与应对措施[J].中国新技术新产品，2017（23）：136-137.[2]何新萍.谈电力运维安全隐患排查治理[J].电子测试，2017（12）：

电力体制改革有望深入 篇5

日期:2010-03-08 来源:全景网络－证券时报 作者:

事件描述：

2010年政府工作报告：深化资源性产品价格和环保收费改革，作为节约能源资源、保护环境、实现可持续发展的重要举措；要扩大用电大户与发电企业直接交易试点，推行居民用电阶梯价格制度，健全可再生能源发电定价和费用分摊机制。

2009年政府工作报告：推进资源性产品价格改革。继续深化电价改革，逐步完善上网电价、输配电价和销售电价形成机制，适时理顺煤电价格关系。

评论：

1.再言电力改革，推迚改革迚程。继在2009年政府工作报告中，温家宝总理首次提出关于深化电价体制改革后，2010年政府工作报告再次提到电力体制改革，并且在内容上更加具体。关于电力体制改革方面，2010年政府工作报告主要涉及了四个方面：

1、深化资源性产品价格和环保收费改革；

2、扩大用电大户与发电企业直接交易试点；

3、推行居民用电阶梯价格制度；

4、健全可再生能源发电定价和费用的分摊机制。

2.深化资源性产品价格和环保收费改革，将对电力行业的发电成本造成负面影响。此次工作报告将深化资源性产品价格和环保收费改革放到了节约能源资源、保护环境、实现可持续发展的大背景下，这意味着资源性产品价格和环保收费机制将更市场化，价格将更能有效的反映资源和环境的成本及供求关系。同时，考虑到减排压力，总体上，我们认为2010年资源性价格和环保收费改革进程有望取得实质性突破。

而对电力行业的影响，我们认为将主要涉及三方面：

1、深化煤炭资源税和水资源费改革，增加电力企业发电成本。目前，煤炭资源税和水资源费还都是从量税，而相对于从价税，从量税的市场属性较弱，调节资源配置能力相对较差，因此，我们认为2010年煤炭资源税有可能从当前的从量税改成从价税。而关于水资源费改革，我们认为短期内转变成从价税可能还是有一定的难度，但是，可能会根据各地的具体情况，提高水资源费价格，以便更有效的反映水资源价格，并且会逐渐推动向从价税转变。但是，无论是煤炭资源税改革还是水资源费改革，其成本必将传递到电力企业，从而增加电企的营业成本。当然，这也将会推动电力价格体制的改革进程，电力企业也可能会将部分成本传递到消费者，但总体上，我们认为短期内电企还是难以向下游完全传递增加的成本；

2、深化环保收费改革，可能会增加电力企业的排放成本。在我国，电力企业是二氧化碳排放最多的行业，排放量超过了一半，因此，如果增收二氧化碳排放税，必将增加电力企业的发电成本，但另一方面这会进一步推动“上大压小”和清洁能源的发展。

3、深化环保收费改革，将可能会推动电力企业在脱硫、脱硝方面的投入力度。目前，电力企业脱硫进程已经渐近成熟，但是，脱硝目前还处于初始阶段，因此，如果政府加强对含硫、氮的化合物的排放监管和提高排放费用，我们认为必将推动电力企业在脱硝方面的投入力度。

3.扩大用电大户与发电企业的直接交易试点，迚一步推动电力体制市场化改革。2009年，温总理在政府工作报告中提出“逐步完善上网电价、输配电价和销售电价形成机制”，提出了改革的中长期目标，而今年提出的扩大直购电试点工作在内容上则更具体，表明将会实实在在的推动改革步伐。直购电试点工作有望为完善上网电价、输配电价和销售电价形成机制打开突破口。直购电试点工作，由于发电企业和用电大户直接基于市场交易商定价格和电量，提高了电力价格的市场化程度，并且通过试交电网输配电费用，有利于完善输配电价形成机制，为电价体制改革奠定基础。

由于目前对参与直购电试点工作的发电企业和大用户都迚行了严格的条件限制，导致直购电的覆盖面比较小。同时，试行办法还比较严格，存在许多限制。而此次提出扩大直购电试点，我们认为有助于放宽迚入条件，同时，也可能会改迚试行办法，促使交易更接近市场化。

5.推行居民用电阶梯价格制度，理顺居民用电与其他用电的关系，促使节约用电。推行居民用电阶梯价格制度，我们认为将会是2010年销售价格体制改革的一个重要内容。2009年11月，国家发改委提出拟对居民用电推行阶梯价格制度，实行分档定价，用电价格与用电量成正向关系。居民用电阶梯式用电价格有助于纠正长期电力价格的扭曲，理顺居民用电与其他用电的关系，并且通过调节价格促使居民节约用电。总体上，我们认为阶梯式用电价格更符合当前的居民用电情况，并且能较好的起到促使节约用电作用，不过如果要充分发挥作用，我们认为分档价格一方面要充分考虑到居民的承受力，同时也要考虑到对过度用电的约束力。但是考虑到居民用电量所占比重较小，因此，目前，居民阶梯式用电价格制度对行业整体的业绩影响可能有限，不过无疑将有助于节约用电。

6.健全可再生能源发电定价和费用的分摊机制，推动可再生能源的发展。涉及可再生能源发电定价和费用的分摊机制，我们认为主要是涉及两大类的可再生能源，一是常规能源水电，二是太阳能、风能等新能源。关于水电方面，主要涉及的就是上网电价定价机制问题。总体上，目前水电还没有一个统一的上网电价定价机制，还是以具体电站单独定价的形式，缺乏一个统一的标准。这一定价模式一方面导致不同水电站“同网不同价”，扭曲市场竞争，另一方面导致水电价格过低，不能有效的反应水资源成本和移民费用，造成水、火电价格差异较大，从而影响资源的有效利用。继2009年提出水电“同网同价”试点工作以来，我们认为2010年关于水电定价形成机制的改革可能会取得突破性迚展。

而关于太阳能、风能等新能源发电定价机制的健全，我们认为将是2010年的一个重点工作。目前，中国的新能源产业将渐迚入快速发展期，并且未来几年可能会迚入增长的爆发期，但是，直到目前我国还缺乏一个相对有效的新能源发电定价机制，导致风能、太阳能等发电不能有效的上网，人为造成停产，资源利用效率低。同时，由于风能、太阳能等新能源发电成本较高，相比于火电、风电等常规能源在价格方面缺乏竞争优势，由于没有一个健全的费用分摊机制，一方面导致投资企业亏损，缺乏投资市场的激励性，另一方面也导致电网不愿意购买其电量，从而影响到新能源的发展。因此，我们认为健全新能源发电定价和费用分摊机制，并且形成高效的补贴政策，将是2010年及未来几年一个重要工作。

电力体制改革应对 篇6

为贯彻落实《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》(中发〔2015〕9号)有关要求，推进构建有效竞争的市场结构和市场体系，建立相对独立、规范运行的电力交易机构(以下简称交易机构)，现就电力交易机构组建和规范运行提出以下意见。

一、总体要求(一)指导思想。

坚持市场化改革方向，适应电力工业发展客观要求，以构建统一开放、竞争有序的电力市场体系为目标，组建相对独立的电力交易机构，搭建公开透明、功能完善的电力交易平台，依法依规提供规范、可靠、高效、优质的电力交易服务，形成公平公正、有效竞争的市场格局，促进市场在能源资源优化配置中发挥决定性作用和更好发挥政府作用。

(二)基本原则。

平稳起步，有序推进。根据目前及今后一段时期我国电力市场建设目标、进程及重点任务，立足于我国现有网架结构、电源和负荷分布及其未来发展，着眼于更大范围内资源优化配置，统筹规划、有序推进交易机构组建工作，建立规范运行的全国电力交易机构体系。

相对独立，依规运行。将原来由电网企业承担的交易业务与其他业务分开，实现交易机构管理运营与各类市场主体相对独立。依托电网企业现有基础条件，发挥各类市场主体积极性，鼓励具有相应技术与业务专长的第三方参与，建立健全科学的治理结构。各交易机构依规自主运行。

依法监管，保障公平。交易机构按照政府批准的章程和规则，构建保障交易公平的机制，为各类市场主体提供公平优质的交易服务，确保信息公开透明，促进交易规则完善和市场公平。政府有关部门依法对交易机构实施监管。

二、组建相对独立的交易机构(一)职能定位。

交易机构不以营利为目的，在政府监管下为市场主体提供规范公开透明的电力交易服务。交易机构主要负责市场交易平台的建设、运营和管理;负责市场交易组织，提供结算依据和相关服务，汇总电力用户与发电企业自主签订的双边合同;负责市场主体注册和相应管理，披露和发布市场信息等。

(二)组织形式。

将原来由电网企业承担的交易业务与其他业务分开，按照政府批准的章程和规则组建交易机构。交易机构可以采取电网企业相对控股的公司制、电网企业子公司制、会员制等组织形式。其中，电网企业相对控股的公司制交易机构，由电网企业相对控股，第三方机构及发电企业、售电企业、电力用户等市场主体参股。会员制交易机构由市场主体按照相关规则组建。

(三)市场管理委员会。

为维护市场的公平、公正、公开，保障市场主体的合法权益，充分体现各方意愿，可建立由电网企业、发电企业、售电企业、电力用户等组成的市场管理委员会。按类别选派代表组成，负责研究讨论交易机构章程、交易和运营规则，协调电力市场相关事项等。市场管理委员会实行按市场主体类别投票表决等合理议事机制，国家能源局及其派出机构和政府有关部门可以派员参加市场管理委员会有关会议。市场管理委员会审议结果经审定后执行，国家能源局及其派出机构和政府有关部门可以行使否决权。

(四)体系框架。

有序组建相对独立的区域和省(区、市)交易机构。区域交易机构包括北京电力交易中心(依托国家电网公司组建)、广州电力交易中心(依托南方电网公司组建)和其它服务于有关区域电力市场的交易机构。鼓励交易机构不断扩大交易服务范围，推动市场间相互融合。

(五)人员和收入来源。

交易机构应具有与履行交易职责相适应的人、财、物，日常管理运营不受市场主体干预，接受政府监管。交易机构人员可以电网企业现有人员为基础，根据业务发展需要，公开选聘，择优选取，不断充实;高级管理人员由市场管理委员会推荐，依法按组织程序聘任。交易机构可向市场主体合理收费，主要包括注册费、年费、交易手续费。

(六)与调度机构的关系。

交易机构主要负责市场交易组织，调度机构主要负责实时平衡和系统安全。日以内即时交易和实时平衡由调度机构负责。日前交易要区别不同情形，根据实践运行的情况和经验，逐步明确、规范交易机构和调度机构的职能边界。交易机构按照市场规则，基于安全约束，编制交易计划，用于结算并提供调度机构。调度机构向交易机构提供安全约束条件和基础数据，进行安全校核，形成调度计划并执行，公布实际执行结果，并向市场主体说明实际执行与交易计划产生偏差的原因。交易机构根据市场规则确定的激励约束机制要求，通过事后结算实现经济责任分担。

三、形成规范运行的交易平台(一)拟定交易规则。

根据市场建设目标和市场发展情况，设计市场交易品种。编制市场准入、市场注册、市场交易、交易合同、交易结算、信息披露等规则。

(二)交易平台建设与运维。

逐步提高交易平台自动化、信息化水平，根据市场交易实际需要，规划、建设功能健全、运行可靠的电力交易技术支持系统。加强技术支持系统的运维，支撑市场主体接入和各类交易开展。

(三)市场成员注册管理。

省级政府或由省级政府授权的部门，按公布当地符合标准的发电企业和售电主体，对用户目录实施动态监管。进入目录的发电企业、售电主体和用户可自愿到交易机构注册成为市场交易主体。交易机构按照电力市场准入规定，受理市场成员递交的入市申请，与市场成员签订入市协议和交易平台使用协议，办理交易平台使用账号和数字证书，管理市场成员注册信息和档案资料。注册的市场成员可通过交易平台在线参与各类电力交易，签订电子合同，查阅交易信息等。(四)交易组织。

发布交易信息，提供平台供市场成员开展双边、集中等交易。按照交易规则，完成交易组织准备，发布电力交易公告，通过交易平台组织市场交易，发布交易结果。

(五)交易计划编制与跟踪。

根据各类交易合同编制日交易等交易计划，告知市场成员，并提交调度机构执行，跟踪交易计划执行情况，确保交易合同和优先发用电合同得到有效执行。

(六)交易结算。

根据市场交易发展情况及市场主体意愿，逐步细化完善交易结算相关办法，规范交易结算职能。交易机构根据交易结果和执行结果，出具电量电费、辅助服务费及输电服务费等结算凭证。交易机构组建初期，可在交易机构出具结算凭证的基础上，保持电网企业提供电费结算服务的方式不变。

(七)信息发布。

按照信息披露规则，及时汇总、整理、分析和发布电力交易相关数据及信息。

(八)风险防控。

采取有效风险防控措施，加强对市场运营情况的监控分析，当市场出现重大异常时，按规则采取相应的市场干预措施，并及时报告。

四、加强对交易机构的监管(一)市场监管。切实加强电力行业及相关领域科学监管，完善电力监管组织体系，创新监管措施和手段。充分发挥和加强国家能源局及其派出机构在电力市场监管方面的作用。国家能源局依法组织制定电力市场规划、市场规则、市场监管办法，会同地方政府对区域电力市场及区域电力交易机构实施监管;国家能源局派出机构和地方政府电力管理部门根据职能依法履行省(区、市)电力监管职责，对市场主体有关市场操纵力、公平竞争、电网公平开放、交易行为等情况实施监管，对电力交易机构和电力调度机构执行市场规则的情况实施监管。

(二)外部审计。

试点交易机构应依法依规建立完善的财务管理制度，按经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行外部财务审计，财务审计报告应向社会发布。

(三)业务稽核。

可根据实际需要，聘请第三方机构对交易开展情况进行业务稽核，并提出完善规则等相关建议。

五、组织实施(一)加强领导。

为促进不同电力市场的有机融合，逐步形成全国电力市场体系，在电力体制改革工作小组的领导下，国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、国务院国资委、国家能源局等有关部门和企业，发挥好部门联合工作机制作用，切实做好交易机构组建试点工作。

(二)试点先行。在试点地区，结合试点工作，组建相对独立的交易机构，明确试点交易机构发起人及筹备组班子人选。筹备组参与拟定交易机构组建方案，试点方案经国家发展改革委、国家能源局组织论证后组织实施。

(三)组织推广。

电力施工危险点分析及应对措施 篇7

1.1 危险点的含义

危险点:就是指容易、经常发生事故、并存在着不安全隐患以及事故中存在着人为不安全因素的地方。所以, 我们也可以认为:危险点就是事故发生的导火线, 也就是人们通常说的安全隐患, 对于这样的危险点, 我们必须要准确的识别, 做到防患于未然。

1.2 电力施工中的危险点

具体到电力施工中, 危险点是比较多样的。具体的包括在工作过程中容易出现危险的地方、位置、周边环境、工作过程中使用的工器具等等。事故本身存在许多的不确定因素, 有着很大的随机性, 不仅具有不可变更的客观因素, 还包括工作人员自身的主观因素, 最基本的心理因素和精神状态, 这些都可能会促使事故的发生。

2 施工前危险点的分析方法及相关策略

2.1 分析危险点的方法

对危险点的分析必须是建立在对相关施工程序、过程、设备的准确掌握和详细了解的基础上, 对可能影响到工程安全的因素进行一一分析, 并且在分析之前要划定合理的范围, 以便在有限的合理的范围内对该问题进行准确的分析, 这可以提高分析的准确性, 同时缩短时间, 提高工作效率。并且可以对找到的问题进行排序, 一一找到相应的解决措施, 从细节入手保证不会出现漏洞, 减少事故发生, 降低损失。

2.2 分析危险点的相关策略

1) 分析事故危险点时, 要树立严谨的时空观, 不能紧紧看到眼前, 要结合以往的经验和教训, 根据具体的施工情况, 找到在实际工作中可能存在的安全隐患;2) 寻找事故危险点, 是一个连贯的过程, 要从整个系统出发, 不能将其割裂开来, 要找到危险点存在的系统, 并且要检查其相关系统, 确保其他系统的安全;3) 量变和质变是可以相互转化的, 同时危险点和事故也是这样的道理, 它们两者也可以相互的转化, 那么我们需要做到的就是准确的找到两者转化的条件, 对其进行调整, 从而避免事故的发生。4) 危险点的危险程度是不同的, 在找到危险点的同时, 我们要根据工程项目的具体情况以及危险点自身的危险程度划分危险等级, 然后对其进行排序, 找到危险点中的重点, 对其进行着重处理, 对于其他的要进行控制, 按照次序一一处理, 保证整个工作过程有条不紊, 保障秩序。5) 任何工程都需要应急预案, 对于电力施工也一样, 要制定相关的应急预案, 在工程开始之前就要找到可能出现的问题, 并且对这些问题进行一一排序, 找到相关的措施, 保证施工安全。6) 在施工时必须做到责任到人, 提高所有工作人员的参与度, 提高相关人员的责任意识, 将任务分配落实到人, 并且要加强监督, 保证每个人都将自己的职责落实到位, 保障工程的进度、施工安全及施工效率。

3 施工中危险点预控的相关措施

1) 施工中的具体情况和施工前的规划有所不同, 要根据施工中具体出现的情况认真分析, 并结合过去的经验和教训, 避免曾经发生过的问题。2) 电力施工和其他工程不同, 不可避免的会涉及到大型危险项目, 相关人员必须认真组织进行分析讨论, 预测到可能出现的问题, 找到存在的危险点, 使所有参与到其中的工作人员都要有防范意识, 做好防范措施避免事故发生, 造成不必要的损失。3) 对于施工过程中确定的危险点, 要向参与工程的人员进行宣读, 并且要进行多方面研究讨论, 制定切实可行的措施, 并且要做好详细的记录, 为以后的工作留下宝贵的经验。4) 在工程结束后, 要对整个工程进行回顾、总结, 尤其是在施工中出现的一些问题, 要做重点分析、总结, 认真地总结经验和教训, 既可以提高相关人员的能力, 丰富其经验, 也可以为日后工作提供参考。

4 处理危险点的具体工作措施

1) 对危险点经行预控是一个十分严肃的问题, 必须经过一个严谨的程序, 做好落实工作。其次, 要做到上下结合, 调查人员要结合实际情况准确的进行分析, 找到可能出现的所有情况, 同时要进行调查, 尽可能多的了解情况, 专业人员根据自身专业知识和能力, 根据找到的危险因素, 进行认真分析, 制定出切实可行的解决办法。最后, 要根据相关规定, 制作危险点控制表, 并提出相关的措施, 提高工作人员对该工程的重视程度, 并要组织相关专业技术人员、安全人员对分析结果进行审核、补充后发至所有施工人员。

2) 危险点控制表的内容是多样的, 包括很多方面, 具体的包括以下几个方面:a.施工单位要根据具体的施工内容, 按照不同的专业对其进行分类, 明确施工的具体类型做分类处理。b.结合不同工程使用的不同的工器具, 具体的工程内容、环境、方式、方法以及相关的安保制度, 并且结合以往的经验教训, 列出可能出现的危险点。c.要保证每一个危险点都有相应的控制解决措施, 而且要使每一项措施都符合相关的规章制度, 特殊情况需要报请相关单位等待批复, 不可越越章程, 保证工程的合理性和规范性。d.最后要做到责任到人, 每一项工作都要有相关的责任人, 使每个人都可以各行其职, 保障工程的顺利完成, 提高工程施工效率及安全系数。

3) 危险点控制表的编写是根据不同性质的工程制定的, 这就决定了不同的工程危险点控制表的填写是不同的, 具体的如下:a.一般的电力施工项目, 由工程负责人及全部参与人员一起分析找到工程的危险因素后, 这些因素既包括可能对施工人员造成损害外, 也会对设备造成危害, 具体的危险点控制表内容由负责人填写, 交由上级领导或者专业人员进行审核批准后方可执行。b.对于危险系数比较高的电力施工项目, 应该组织专业人员召开会议讨论, 针对具体的环节, 认真分析找到危险点, 并按照专业知识制定相关解决措施, 并且要将责任落实到人, 保障每一项措施的有效实施, 并由施工部门或项目部安监部门负责人审核, 由总工程师批准后执行。

5 结束语

随着我国经济的不断发展, 对电力的需求越来越重要, 电力施工的质量要求也就越来越高, 由于电力施工项目涉及到的领域较为复杂, 而且随着科技等因素不断的发展更新, 其中不可避免的出现一些安全问题, 对此我们要进行预防和控制, 做到防患于未然。只有这样才可最大限度的降低工程损失, 保障国家对电力的需求。

摘要：本文对电力的自身特点, 提出了在施工过程中存在的一些问题。由于电力设施分布范围比较广, 没有相对固定的工作场所, 其流动作业性比较大、危险性强。所以, 要在电力施工时做好危险点的分析和管控措施工作。

关键词：电力施工,安全生产,危险点分析,应对措施

参考文献

[1]苏建军, 贾亚军.浅谈如何杜绝变电检修工作中的违章行为[A].华东六省一市电机工程 (电力) 学会输配电技术研讨会2002年年会山东电机工程学会交流论文集[C], 2002.

电力体制改革应对 篇8

摘 要：近年来，我国加大了对电力行业的改革力度，电网系统的运行模式、管理模式发生了很大改变。库存管理是管理系统中的重要组成部分，其管理水平的高低不仅关系到企业的生产和经营能否正常进行，还会影响企业生产成本，进而对企业经济效益产生较大影响。本文将对电力企业库存管理存在的风险及其应对措施进行分析。

关键词：电力企业；库存管理；风险；措施

1 电力企业库存管理风险分析

1.1 电力企业库存管理现状

1.1.1 市场环境现状。随着科技的不断进步，电力技术获得了极大的发展，企业为适应新的发展需要，必然会对电力系统进行技术改造，这就会导致原有的设备失去用途，电力企业不得不重新储备物资。另一方面，电力生产对电力物资质量要求不断提高，而电力设备生产厂家出现了过饱和现象，小范围的卖方市场逐步形成，电力企业为保证供电的持续性，会出现超储多储现象。

1.1.2 电力企业自身管理现状。电力企业库存管理有其自身的特点，主要表现为管理物品种类多，几乎涵盖生产物资供应市场的所有产品；物品价格昂贵，尤其是由特殊材料制备、加工精度较高、程序复杂的设备；科技含量高，电力设备在现代科学技术的推动下，多数设备具有自动化仪表配置，精密度高、性能全；库存量大，企业为保证电力系统的稳定性，会重复进行储备，导致库存量大；库存管理水平较低，仓库设备陈旧，缺乏及时的维护和投入；管理方式仍采用传统模式，导致无效库存量大，资金积压严重，给企业的经营和发展带来压力。

1.2 电力企业库存管理存在的风险

对我国电力企业的库存管理现状进行深入分析不难发现，现有的管理模式存在诸多风险，以下将从经济、技术、安全和市场四个方面对其进行分析。

1.2.1 经济风险。库存物资要占用场地、人力资源和财力资源，因此会形成较大的库存成本。若企业的库存过多，一方面会造成物资积压，影响企业资金周转，另一方面还可能由于储备物资过多，需要占用大规模的仓库面积和管理人员，这对于企业生产成本的控制无疑是不利的。当然，物资储备过少也会产生经济风险，生产中一旦出现突发状况，要在短时间内组织供应，就不得不面对高额的采购成本和运输成本。

1.2.2 技术风险。电力行业属于技术和资本密集型行业，该行业技术更新快，新产品、新技术、新工艺不断出现，电力产品更新换代的频率也日益缩短。物资储备过多，可能会导致长期放置的物质变为技术过时、失去利用价值的物资，这势必要面临技术淘汰的风险。

1.2.3 安全风险。电力企业属于高危行业，其生产和管理过程中一定要以安全为首要原则。库存管理时，也应将安全放在第一位。库存物资管理不当，很容易影响物资设备的性能，给后期系统安全运行埋下安全隐患；若库存结构不合理，也会出现因无合适的备品影响生产的问题，甚至还可能会由于缺乏事故备品而延误抢修，引发重大的安全事故。

1.2.4 市场风险。我国电力企业长期处于计划体制管理模式下，缺乏足够的市场观念；库存管理同样也存在对市场供应和价格考虑较少的情况，并认为企业服务水平的提升是需要以增加库存为基础的，降低库存就会影响服务质量。在这一错误思想的指引下，电力企业对服务对象的需求关注度不够，难以把握使用单位的实际需求，计划与需求出现了严重的脱节问题。电力企业为保障安全生产，防止缺货，只能不断增大库存量，加大了企业的市场风险。

2 电力企业库存管理风险对策研究

2.1 加强物资需求管理

物资需求预测是做好库存管理的首要前提，库存管理人员应对市场进行深入的了解，准确掌握市场需求信息和变化情况，通过历史数据的统计分析，探索电力物资使用、积压、缺料的规律性；必要时还可通过数理模型对需求情况进行定量分析，提高需求分析的准确性，为制定合理的采购计划提供参考。

做好总采购量的规划工作。电力企业可通过生产单位每年的建设情况对材料消耗进行估量，在做好评估分析的基础上，下达生产、技术改造和基础设施建设计划，并将物资的采购、发放、消耗和储备贯穿到项目规划当中。以计划为指导，用计划约束采购、控制消耗，减少超储备和多储备问题的发生。

2.2 构建有效的供应网络

降低库存的有效手段是构建有效的供应网络，提高物资流通效率。电力企业应重新评价自身的供应网络，将库存管理思想融入到供应网络建构当中，使物资价格、运输成本、库存成本和搬运成本融为一体，进行一体化管理。在构建供应网络时，要加强供应商管理，做好供应商的信誉评估，选择设备先进、信誉良好的生产厂家建立长期有效的合作机制。

2.3 物资分类管理

电力设备物资种类多，规模大，技术含量高，且采购成本和采购难易程度均存在一定的差异性，对其进行管理时应按照上述要素对其进行分类，然后制定不同的物资管理方法。如对于战略型物资可采取定期订购、定期盘点的管理模式，降低单次进货量。对物资市场动态和需求动态进行实时关注，避免过早进货，也要防止缺货；对相对次要的物资管理可采取最低定额、集中招标、定时供应的管理方式；对于大众通用物资，则可适当增加安全库存，通过大规模集中订购，节约采购成本。

2.4 零库存管理模式的实施

零库存技术是按照实施供应的思想组织物资供应，使库存达到最小化的一系列技术的总称。电力企业中，通用物资多为卖方市场，可采取零库存的管理模式；若电力企业与生产供应商形成了稳定的合作关系，也可采用先使用后结算的模式，此时可按照零库存进行管理降低库存成本。

3 结语

库存管理不仅是管理问题，也是成本控制问题，更是关系到电力企业能否正常生产的重要问题。我国电力企业库存管理技术落后，因此普遍存在库存物资积压多、管理方式落后等问题，给电力企业的生产运行带来诸多风险。建立科学、合理、高效的库存管理，能减少企业库存成本，保障企业生产的顺利进行，提高企业资金的利用效率，这对于电力企业的健康发展是具有重要意义的。

参考文献：

[1]胡永军.电力企业库存管理风险及其对策研究[J].经营管理者，2013.

[2]韩继东.HLJ省电力有限公司采购风险管理研究[D].吉林大学，2014.

电力体制改革应对 篇9

我们认为还得靠充分发挥农业银行内审部门的职能作用。只有通过强化对各项业务的监督，把握风险重点，多方着力，严格风险管理，努力从源头预防和消除各种风险隐患，才能求得农业银行业务的持续稳健发展，才能有效应对当前蔓延世界的国际金融危机。

农行内部审计现状与当前新形势下农行业务的内控与审计监督的操作模式要求的差距。

巴塞尔银行监管委员会在《加强银行公司治理》文件第40条提出：“董事会和高级管理层在识别银行风险管理和内部控制体系的问题方面，可通过以下途径增强内部审计部门的有效性：

认识并在全行上下强调审计和内部控制流程的重要性；及时有效地运用审计成果，并要求管理层及时纠正问题；促进内部审计人员的独立性，如通过向董事会或董事会下设审计委员会报告；利用内部审计人员评价关键内部控制的有效性。”中国银监会第44次主席会议要求，各银行业金融机构要根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》及《银行业金融机构内部审计指引》的要求，高度重视内部审计为增加银行价值方面的作用，尽快设立审计委员会，建立独立于各级经营管理层、垂直管理的内部审计部门，配备足够数量和胜任审计专业工作的人员，并建立相应的激励约束机制，明确报告路线，进一步强化内部审计的职责和权限，不断提高内部审计的质量和水平。与上述国际准则和银监会要求相比，农业银行审计工作还存在以下几个方面的明显差距：

（一）对审计工作的重要性认识不够统一。从总体来看，农总行及大部分分支行对审计工作较为重视，机构设置、人员配备、审计经费等审计资源的配置基本能够满足工作需要，审计体制改革稳步推进，审计职能作用发挥较好。但是，在商业化经营的大背景下，也有一些分支行领导和部门负责人片面理解“追求利润最大化”的经营目标，片面地以数字论英雄，重发展，轻管理；重短期效益，轻风险防范，忽视了审计等监督部门的地位和作用，甚至有时觉得成了他们发展业务的“绊脚石”。他们对审计监督采取回避甚至对抗的态度，对审计发现的问题或狡辩，或“疏通”，问题暴露后又消极整改，影响了审计工作效率及审计成果利用。

（二）审计体制的独立性有待进一步增强。从理论上讲，审计是经营委托人对经营代理人进行监督的一种重要手段，只有审计机构和人员独立于经营代理人，直接受经营委托人管理才能保证其开展工作的独立性、超脱性和权威性。因而农行的审计部门只有实行垂直管理，并由总行行长直接领导（股改后直属董事会领导），才能达到上述目标。在以前的专业银行时期，农业银行的审计体制是典型的条块分割型，在县级支行及以上的管理机构普遍设置审计部门，各级审计部门直接对本级行行长负责。随着农业银行由专业银行向商业银行的转型，审计体制改革也逐步推进，1987年实行二级分行对县级支行的审计派驻制，2002二级分行彻底上收了县级支行的审计职能，2003年起农总行分期分批地在部分一级分行建立审计特派办，2004年至2006年分三批上收二级分行的审计职能至一级分行，实行一级分行对二级分行的审计派驻制。但是，目前农行审计体制改革还没有完全到位，还只是实现了不彻底的省级分行以下的审计部门垂直管理，在一级分行乃至二级分行审计委托人和经营代理人合二为一，审计人员又受到分支行牵制，其独立性、超脱性和权威性难以得到充分保障。农行股份份制公司挂牌后、总行完善总行审计局的建设、科学设置审计分局。上收一级分行及以下审计职能，通过整合审计特派办、审计处和审计办事处，在全行按区域设置若干个审计分局就是朝着这个目标进行改革的。

（三）审计人员素质参差不齐。由于审计职能的特殊性，对审计人员的素质要求很高。西方商业银行要求审计人员必须是做过多年业务的技术专家，甚至主管过某一项业务，能够准确判断特定业务是否该做，以及在当时条件下处理是否得法。但从总体来看，农行内审人员熟悉部分业务的多，熟悉全面业务的少；操作型的人员多，专家型的人员少；熟悉传统业务的多，熟悉新业务的少，难以适应日新月异的银行全能化、电子化、网络化发展趋势。

（四）审计质量有待进一步提高。由于审计理念不新、审计人员素质不优、审计方式和手段落后，目前农行内部审计还是以经验式、手工式、现场式操作为主，导致审计覆盖面不完全、重点不突出，不少问题、风险甚至案件没有充分及时地发现和揭露，工作底稿和审计报告质量参差不齐，很多审计建议缺乏针对性、科学性和前瞻性，程式化、空洞化问题较为突出。

（五）审计成果没有及时有效地得到利用。在现行人事和分配体制下，一些分支机构为完成上级部门下达的考核指标，实现个人及小团体的利益目标，往往会采取一些违法违规手段，虚构、扭曲财务报表、资产质量等信息。审计问题反映以后往往不能引起经营管理行的高度重视和及时纠正，审计建议难利用、难推广、难见效。从现实看，审计中发现的问题有一部分是经营管理行的主

管领导默许甚至授意形成的，对于这些问题审计部门讳莫如深，经营管理行“心安理得”；有一部分木已成舟，无法纠正；有一部分本可以整改，但由于审计部门缺乏督导权威性难以纠正。因而，审计发现问题的整改率还不太理想。

（六）对内部审计的有效性评估不够。由于种种原因，国有商业银行往往害怕国家审计机关和社会审计机构介入银行审计，国务院对外部审计部门介入银行审计也有严格的审批程序，所以，国有商业银行开展外部审计较少，内部审计检讨机制还没有形成，内审部门工作的全面性、及时性、有效性无从评估，内审工作质效问题、内审作用发挥问题不能及时检讨和改进。

农行股份制公司挂牌后，围绕当前业务积极推进农行内控与审计监督的操作模式的创新，以有效应对当前国际金融危机。

根据中央金融体制改革的总体部署，农行将过渡为股份制银行和上市公司，2006年下半年已经开始引入外部审计和开展固定资产清理等股改前的准备工作。但是，农行股份制公司挂牌后，农行内控与审计监督的操作模式现状难以新的市场定位下的农行业务的要求，必须把新的市场定位下农行内控与审计监督的操作模式改革纳入股份制改革的总体部署，按照股份制商业银行的公司治理要求在审计环境、审计理念、审计体制、报告线路、审计方法、审计业务、人员素质、审计制度等各个方面大力开展审计创新。

（一）审计环境的创新。一是要提高全行对审计重要性的认识，重视和支持内部审计工作，加大审计资源投入。二是要培养全员依法合规经营的企业文化，事前防范经营风险，减轻审计工作负荷。三是要增强自觉接受审计的意识，由规避对抗审计、被动接受审计向主动接受审计转变。

（二）审计体制的创新。根据有关指引要求，银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系，并对内部审计的适当性和有效性承担最终责任。在董事会下设审计委员会，根据董事会授权组织指导内部审计工作。在成立董事会前，审计委员会人员组成及负责人由高级管理层确定。在成立董事会后，内部审计部门由向高级管理层负责改为向董事会和审计委员会负责，并设立一名首席审计官负责全系统的审计工作。为了增强审计机构的独立性和权威性，要尽快完成内部审计机构和人员由总行垂直管理的改革目标，建立总行审计部门直通车格局。提高各级审计部门负责人的职务级别，首席审计官享受总行副行长级待遇，一级分行以下派驻机构主要负责人享受同级经营行正行级待遇。审计经费预算、人 员的人事及薪酬等关系与分支行彻底脱钩，直属总行管理。在审计过程中，审计人员自己解决一切后勤事宜，严禁被审计单位招待审计人员，否则招待方和被招待方都必须接受严厉的处罚。从而真正形成直接对一级法人负责的相对独立的审计监控体系，实现审计机构高度的超脱性和权威性。

（三）报告线路的创新。健全审计部门与董事会、监事会和高级管理之间层的交流和合作机制，审计委员会按季向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会；首席审计官和内部审计部门按季向董事会和高级管理层主要负责人定期报告审计工作情况的同时，在每次审计事项结束后应及时向他们报送项目审计报告。在股份制改革后，内部审计部门通过审计委员会或其他主要由独立人士组成的架构直接向董事会报告是一种稳健的做法。独立董事应每年至少安排一次，在银行管理层不出席的情况下，直接与外部审计师以及内部审计部门的负责人会谈。这有助于增强董事会对高级管理层执行董事会政策进行监督的能力，确保银行的经营策略和风险敞口符合董事会所确定的风险度。同时要注重审计成果的充分利 用，董事会应当明确审计发现问题的整改督办主要由高级管理层负责，改变以前主要由审计部门督导问题整改的误区，提高整改效率，实现有错必纠。

（四）审计理念的创新。要适应内外环境的变化，围绕完善公司治理的目标，树立四种新的理念。一是审计目标多元化的理念。由传统的以合规审计为主要目标向促进被审单位合规经营、控制风险、增加价值相结合，通过推广风险审计和效益审计，促进被审计单位在可接受的风险水平内实现银行效益和股东权益、公司市场价值的最大化。二是审计监督系统化的理念。建立内部审计相关机构的信息交流与工作协作机制，坚持审计监督与业务检查、内部审计与外部审计、内审监督与外部监管相结合，形成监管合力。三是审计方式现代化的理念。通过推广计算机在线审计，实现现场审计与非现场审计、实时审计与事后及事前审计的有机结合。四是审计程序规范化的理念。严格按照国际及国家内部审计准则来开展审计活 动，实行全过程的审计质量控制，不断提高审计质量。

（五）审计方法的创新。目前，农业银行已经实现了存款、信贷、汇兑、银行卡、国际业务、网上银行等主要业务的电子化、网络化和数据集中化，以综合应用系统（abis）和信贷管理系统（cms）为主体的网络系统成为国内最为庞大且较为先进的金融服务网络，基于上述两大系统的实时在线会计监控系统和信贷在线监测系统也已全面上线。虽然农行的计算机辅助审计系统（cas）已经开发成功并试运行，但是由于软硬件投入不足及科技人才匮乏，计算机审计应用面还比较狭窄，仍然是以现场审计和手工操作为主，导致审计效率低、审计覆盖面窄、风险控制能力不强、审计质量难以保证。因而必须充实非现场审计机构和人员，大力增加审计部门电子设备投入，加快分析性软件系统开发，加强非现场审计人员培训，实现审计信息系统与业务运行及监控制系统的联网，实现计算机审计的实时化、经常化、全面化。同时，在每个审计项目实施前，都要运用计算机辅助审计系统进行全面深入的分析，确定主要的风险点，并结合其他部门检查资料和现有的审计资料来确定现场审计的重点单位、重点业务和重点环节，提高审计的针对性、效率性。

（六）审计业务的创新。目前农行内部审计的主要项目有经营指标真实性审计、信贷资产专项审计、行长任期（离任）经济责任审计、内部控制综合评价等审计项目，主要局限于合规审计范畴。今后应当努力在理论上和实践中探索风险审计和效益审计，一个可行的办法是把风险审计与内控综合评价结合起来，对经营机构和业务进行全面系统的风险评估，相应制订切实可行的审计计划；把效益审计与经营指标完成真实性和经济责任审计结合起来，提出科学、合理的审计建议，在保证合规经营的同时，实现控制风险和增加价值等多重目标。

（七）人才观念的创新。适应现代商业银行治理要求的审计人员，应当是既熟悉业务知识又熟悉经营管理、既熟悉传统审计方法又擅长计算机操作、既具有较高的业务素质又具有良好的职业操守的复合型人才。为此，一是要提高审计人员的准入门槛，实行资格认证，考试、考核合格方可持证上岗；二是加强审计人员的培训，实行强制培训和终身培训制，不断提高综合素质；三是拓宽审计人员与业务人员的交流渠道，每年审计人员与其他业务人员的交流量不低于5%。同时要面向社会公开招聘急需的高端人才。