银行授信管理部述职报告

银行授信管理部述职报告（精选10篇）

银行授信管理部述职报告篇1

我于209月起担任授信管理部副总经理，分管授信管理部的审查组、出账审核组工作，主要职责包括：负责公司授信业务审查;授信出账审查的组织协调工作;负责制定公司授信业务的审查要点;负责对全行审查员业务培训和指导;负责市行贷审会组织协调工作;配合部门负责人完成本部门的工作，部门负责人交办的其它工作，向部门负责人负责。另外还主动担任了授信管理部的规章制度修订和全行客户经理培训的组织协调工作。

年12月经分行批准，担任授信管理部副总经理主持全部门的管理工作。主要职责除履行分管工作职责外，还承担对分行信贷管理部部门和市行领导负责，负责所辖城区支行信贷业务的正常健康运作;主持本部门全面工作，对上级行下达的各项计划指标和监测指标的完成情况负责;组织贯彻落实人行、银监会与总行有关信贷政策和管理规定，并组织制订实施具体实施细则和操作规程;组织对支行和各经营单位的信贷业务考核;对向人行、银监会和上级行报送的信贷业务报表;对信贷业务的分析报告的真实性和完整性负责;按上级行授权权限对有关信贷业务进行审核，负责组织本行贷审会日常运作;组织管理本部门的日常工作，负责规划实施本部门人员职能分工、岗位配置和职责考核;组织信贷从业人员的培训工作;上级行信贷管理部门和本行赋予的其他职责。

2006年本人主要管理工作为分管审查组和出账审核组的工作，主持全部门管理工作的时间较短，所以今年的述职主要对分管工作进行回顾和评估。就分管工作的岗位职责要求，本人基本上尽职地完成分管工作，保证了全行公司授信业务审查和出账审核工作顺利开展，配合分管贷后管理组和综合管理组的杨辽滨副总经理完成了授信管理部全部管理工作。现将2006年本人主要工作汇报如下：

一、具体分管工作完成情况

全年组织47次贷审会，审查420个授信项目，授信项目总金额140亿元。其中：审议通过289个项目上，总金额122亿元;上报上级行项目64个，总金额70亿元。

审核办理3700笔出账业务，金额223.9亿元人民币,外币1.25亿美元。其中：贷款260笔，金额83.55亿元;贴现450笔，金额38.8亿元;国际贸易融资450笔，金额1.25亿美元;承兑2500笔，金额110亿元;保函80笔，金额8.3亿元。

二、完善基础管理工作

2006年是全行“规范管理深化年”，总行针对公司授信业务管理工作下发一系规章制度和管理办法，本人立足于授信管理部的基础管理工作，主动承担了全部门基础管理工作的规章制度修订、增补工作。对提高授信管理部的基础管理工作，理顺内部业务流程，规范各项业务操作细则，明确各岗位责任等方面发挥一点作用。主要基础规章制度建设情况工作如下：

1、在上级行下发的各种零散信贷业务管理办法的基础上，吸收同业先进科学管理办法的基础上，结合我行现行管理框架，制定了《XX银行XX支行公司授信业务管理办法》，作为指导我行公司授信业务全流程管理的系统性法规，并在2006年进行了贯彻执行。

2、结合上级行对分支机构信贷管理部职能和岗位设置要求，信贷管理部及时修订了<>,对信贷管理部的信用审查、贷后管理、数据统计、出账管理、系统维护、档案管理等管理模块进行明确的职能定位，落实各岗位管理人员，明确交叉辅助岗位，将本职岗位与对口管理、服务机构(部门)落实到具体的人员，明确部门内各岗位信息传递流程，将行内外由部门承担配合的.工作指定到具体工作人员，实现授信管理部组织体系和信息传递的有序运行，实现了管理工作的落实到人。

3、通过总结国家宏观经济运行形势，对我行03年信贷业务管理中存在问题进行深入分析，依据总行下发信贷指导意见，在对04年国家宏观调控政策和经济走势预测的基础上，我部及时下发《XX银行XX支行2006年授信业务指导意见》，从源头上指导一线客户经理进行业务开发，保证上半年我行信贷业务运行始终按照年初制定规划运行，实现了信贷风险管理工作风险前移、制度先行，保证我行全年信贷工作在国家宏观经济调控政策和监管政策下有序运行。

4、通过总结以往年度同行业在出账管理中发生操作环节风险，我行在上级行下发的出账管理要求基础上，对我行出账审核流程进行优化，明确了出账环节审核要求，通过相互制约的岗位控制操作风险，制定了《XX银行XX支行出账审核实施细则》，在各经营机构内建立独立的出账操作人员队伍，实现客户经理业务开发和出账操作环节的分离。对额度内频繁出账、低风险业务出账操作存在手续繁琐问题，及时下发《XX银行XX支行额度内出账集中处理的通知》、对符合再转授权条件的经营机构进行《低风险业务再转授权通知》。

银行授信管理部述职报告篇2

(一) 商业银行对公授信的概念

授信, 是指商业银行根据客户的信用需求, 按照规定的程序和要求对客户进行调查、审查, 并最终确定授予客户一定融资额度的业务。对公授信顾名思义就是授信对象为公司、企业等非个人形式的授信。

(二) 商业银行对公授信业务中信贷的概念

信贷是指货币持有者按照约定的利率将约定数额的资金暂时借出, 借款者要按约定的条件、在约定期限内还本付息的信用活动。商业银行对公授信业务中的信贷, 主要是指货币持有者为企业和公司等, 将约定数额的资金按约定的利率暂时借出, 借款者要在约定期限内按约定的条件还本付息的信用活动。

(三) 我国商业银行信贷业务发展的现状

1、存贷款规模稳步上升

2012年我国商业银行全年累计实现净利润1.24万亿元, 同比增长18.9%;平均资本利润率19.8%, 同比下降0.6个百分点;平均资产利润率为1.3%, 与上年同期持平。2012年全年我国人民币贷款增加8.20万亿元, 社会融资规模15.76万亿元, 比上年多2.93万亿元。2012年12月的M2余额97.42万亿元, 同比增长13.8%, 比上年末低1.4个百分点。

2、主要商业银行资本充足率全部达标

2012年我国商业银行的核心资本充足率和资本充足率分别为10.6%和13.3%, 和2011年相比分别提高了0.4个百分点和0.5个百分点。截至2012年12月末, 我国银行业加权平均资本充足率13.3%, 同比上升0.5个百分点;加权平均核心资本充足率为10.6%, 同比上升0.4个百分点。

3、资产质量大幅改善

截止2012年12月末, 商业银行不良贷款率为0.95%, 同比下降0.01个百分点;存贷比65.3%, 同比上升0.5个百分点;流动性比例为45.8%, 同比上升2.7个百分点。

4、抗风险能力进一步增强

商业银行各项资产减值准备金余额7735亿元, 比年初增加1747亿元;拨备覆盖率116.4%, 比年初提高75.2个百分点, 风险抵补能力进一步提高。

二、商业银行对公授信业务中信贷风险管理中存在的问题

商业银行信贷风险是指由于各种不确定性, 在信贷过程中借款人不能按照约定偿还贷款, 从而使银行遭受损失的可能性。商业银行信贷风险具有客观性、不确定性、相关性和可控性等特点。信贷风险管理中存在的问题主要有:

(一) 信贷风险管理意识有待进一步的形成

目前我国的商业银行在信贷风险管理意识方面存在着明显的问题:第一, 没有把信贷风险管理与业务发展有机的联系起来, 单方面把业务发展作为重点, 以致风险控制明显不足;第二, 过于追求短期利益, 缺乏长久性发展规划, 从而忽视了信贷风险的控制。

(二) 商业银行的信用评级体系不完善

目前我国商业银行内部信用评级体系的运行流程非常不规范, 而外部评级机构尚不能满足市场的需求, 在评级体系的建设方面和欧美国家相比还有一定的差距。

(三) 商业银行尚未建立完善的信用风险管理体系

目前, 我国的很多商业银行使用的内部评级系统缺乏科学性, 具有很强的主观性, 不能够实现客观的评价, 而且评级结果的检验性非常差, 使得内部评价系统的存在没有多大的意义, 不能够发挥其应有的作用。

(四) 商业银行还未建立专业的风险管理队伍

目前风险管理的方法不断进步, 要求商业银行要具有一批能够掌握这些技术的人才队伍, 而目前我国商业银行普遍存在风险管理人才缺乏的问题, 专门的风险评估机构又非常的匮乏, 不能够有效的保证商业银行获得真实可靠的信息, 从而不能有效的减少商业银行的信贷风险。

三、提高商业银行对公业务中信贷风险管理水平的对策建议

(一) 建立先进的风险管理文化

银行应通过各种宣传和培训, 努力使员工在日常的工作中意识到风险管理的重要性, 在全行营造一个风险管理文化的氛围, 让每一个员工都形成风险管理的意识和观念。

(二) 建立安全稳定的管理信息系统

一个运行良好的信贷风险管理信息系统, 能够有效的提高信贷风险的管理能力。因此我国银行要投入大量的精力, 建立一个安全、完善的信贷风险管理信息系统, 以大大降低银行对公授信业务中的信贷风险。

(三) 构建符合实际的风险管理模型

以往许多银行借鉴别的信贷风险管理模型时往往是直接照搬, 并不进行改动, 因此可能存在不切合银行实际的地方。我国银行可以通过建立一个专家组, 结合银行的实际状况, 借鉴一些成功的信贷风险管理模型并对所借鉴来的模型进行修改, 使其能够更好的为银行服务。

(四) 培养专业的风险管理队伍

通过与高校或者专门的培养结构合作, 签订合作协议, 培养专业的风险管理队伍, 迅速建立起一批能够掌握风险管理技术的人才队伍, 提高风险管理人才的专业化发展, 从而促进商业银行信贷风险的规避。

摘要：对公授信业务是商业银行授信业务的重要组成部分, 提高商业银行对公授信业务信贷风险管理水平、加强对公授信业务领域的风险防范, 可以有效地降低商业银行信贷资产损失、改善商业银行经营状况。文章首先介绍了商业银行对公授信业务中信贷风险管理的现状, 然后分析了商业银行对公授信业务中信贷风险管理存在的问题, 并对解决这些问题提出了改进的建议意见, 希望对降低银行对公授信业务的信贷风险有一定的借鉴意义。

关键词：商业银行,对公授信,信贷风险管理

参考文献

[1]周春喜, 任佳慧.商业银行信用风险综合评价研究[J].科研管理, 2004 (2) :53-58

[2]李宏.信用管理理论及其最新发展[J].经济学动态, 2006, (4) :77-81

[3]宋雪枫.论现代商业银行信用风险的有效管理[J].上海投资, 2006

[4]章彰.商业银行信用风险管理[M].北京:中国人民大学出版社, 2002

银行授信管理部述职报告篇3

在中国经济快速发展的背景下，中小企业的数量和质量不断提高，中小企业对经济的促进作用和在社会发展中的重要性与中小企业在发展过程中的制约因素却很不平衡。商业银行在针对中小企业的融资难问题上如何调整信贷结构，适应众多中小企业信贷需求不仅是自身发展和国家政策导向的需要，同时也是商业银行业务发展的契机。

中小企业是和同行业的大企业相比人员、资产与经营规模都比较小的经济单位。中小企业由于具有投资小、建设周期短、收效快、适应市场能力较强、机制灵活、小而专和小而活等特点，近几年逐步成为中国成长最快的科技创新力量。中小企业在国民经济中具有举重轻重的地位，起着大企业不可替代的作用。但中小企业也存在抵御经营风险的能力差；资金薄弱，筹资能力差等劣势。据统计，中国中小微企业有4　000多万家，占企业总数的99%，但贡献却占到了中国GDP的60%、税收的50%和城镇就业的80%。然而据相关数据显示，2011年90%以上的中小微企业无法从银行获得贷款。

二、商业银行中小企业授信风险的影响因素

中小企业的信贷需求随着其发展日益凸显，商业银行中小企业的授信业务也成为促进商业银行发展的重要业务内容，同时授信风险的影响因素成为商业银行授信风险管理的重点。中小企业的融资问题可以归结为外部环境因素及中小企业自身因素。

（一）中小企业经营特征和银企管理博弈分析

1.中小企业经营行为特征。中小企业的经营行为和财务核算具有不同于大企业的明显特征。一是股东利益最大化。但企业治理结构相对落后，很多中小企业就是家族企业，企业所有者的信用、素质与所经营的企业之间的界限不清。二是企业实收资本中个人资本比重大。三是外部融资主要是民间借贷和金融机构借贷。四是通过购销往来、利润分配、非经营性往来等方式，将资金在关联方及股东之间频繁调度。五是中小企业经营行为和财务核算具有明显的避税倾向。六是企业规模偏小，产业层次偏低，产品技术含量并不高。企业经营内容不稳定和相互间低水平的恶性竞争导致一些企业恶性发展。

2.中小企业信用与银行经营管理博弈分析。中小企业的发展资金一般是通过银行融资而实现。银企信息不对称一方面企业会给银行的获利水平、资产分配及风险控制等方面造成管理难度和被动；另一方面银行对中小企业的“惜贷”制约或限制中小企业的发展，而企业在市场波动或金融危机企业的损失中银行也是受害者。通过给企业增加融资渠道可以促进企业和银行实现银企共赢，但在实际操作中怎样实现和达到平衡还存在难度。在委托—代理关系中委托人如何根据能够观察到的不完全信息来奖惩代理人，以激励其选择对委托人最有利的行动。另一方面银行方面要积极创新，企业方面要加强道德意识，要意识到违约、逃债、弄虚作假等行为的危害性。中小企业和银行如何实现银企共赢应该成为银企双方信贷关系建立的出发点和基点。

（二）商业银行对中小企业授信业务风险的外部影响因素分析

1.国家政策和产业发展方向。在历史因素下中小企业由于规模、资金和技术等方面的限制一般处于产业链下游，其独立性，对政策的把握缺乏科学性。在市场经济波动，变化莫测的这种市场环境中中小企业的生命周期远远小于大企业。而且经济转型、环境保护等政策趋势都会使中小企业的生存受到威胁。

2.宏观经济状况和政策等的影响。首先，银行金融机构的运作机制约束中小企业融资。因为金融机构的运作机制的侧重点影响企业的融资管理和资金运作。其次，在国有商业银行信贷业务方面目前中小企业仍然处于劣势地位。这对于中小企业融资的申请和操作均会带来难度。

3.市场竞争风险。相对于大企业中小企业缺乏明显的行业特征，业务结构单一缺乏核心竞争力，在市场变化中容易受到冲击。中小企业一般从事的批发零售、电子、玩具、服务业等产品更新换代速度较快的领域，市场风险较大。从产业链的角度中小企业一般依附于大型企业，在市场经济产业链传导中，一旦被依附企业发生资金断裂或破产等经营风险，中小企业就会出现威胁。

4.信用担保和法律体系。中国中小企业信用担保体系和担保基金的种类、数量远远不能满足需求。同时，中小企业的生存与发展一直缺乏比较有效的法律保护，尽管中国的《公司法》、《合伙企业法》等少数法律对中小企业有一定的规范，但是对中小企业的贷款、担保、上市等融资方面的保护甚少。

5.企业的外源性融资渠道。创业板在中国还存在着不足，或许能相对缓解融资问题但从债券融资来说，中国企业债券市场的发展远远落后于股票市场和银行信贷市场的发展，而且中小企业往往达不到债券发行额度的要求，所以中小企业要通过债券融资几乎没有可能。

（三）商业银行对中小企业授信业务风险的内部影响因素分析

1.核心管理或控制人员及企业的信用风险。中国中小企业的素质普遍不高，有相当一部分是城乡企业，企业的技术创新能力较弱，缺乏竞争力，市场风险高。中小企业大多为私营企业或合伙企业，管理水平落后，經营风险大，信用观念差，财务制度不健全，信息不透明，增加了放贷风险。

2.企业的治理水平。公司治理水平评级是对公司治理结构、实际运作情况及相应业绩的综合评价。一般来讲公司治理水平评级的主要内容包括：股权分散程度与公司独立性；股东权利与保护；董事会的独立性和运作情况；激励机制与公司治理效果；信息披露的规范性等。

3.企业管理水平和经营风险。中国大部分中小企业为私营企业，不同程度存在领导者的素质不高，缺乏现代的管理理念和领导力等，缺乏先进的融资理念和以较低的融资成本来筹集资金满足企业发展的能力。同时中小企业员工的整体素质较低，人才入不敷出。

4.企业经营状况和财务状况的评估。分析企业的财务比率并通过使用行业标准进行比较反映公司盈利能力比率的资本收益率、销售利润率、资金周转率等。这些比率反映了企业的盈利能力和利息支付能力、资本结构、资产保障程度以及现金流量的充足性。

三、改进中国银行中小企业授信风险管理的对策

在复杂的经济环境中和国家紧缩货币政策下，中小企业债务违约风险不容忽视，正确认识中小企业授信风险的关键点对于授信风险的管理和防范都具有重要作用，主要从以下几个方面入手：

（一）提高反欺诈甄别水平

在对企业信息收集和监管阶段要加强对企业数据结构上的异常进行反欺诈甄别，如财务报表是否经过会计公司的审计、销售收入和总资产增长水平、固定长期适合率和流动比率、企业高估收益、正常存货、应收账款、应付账款本应和销售收入未能维持一定比例等。在对企业数据结构上的异常进行反欺诈甄别中，一方面要依据现有相关法律法规体系。在商业银行信贷管理的实践中关联企业通过不同的方式逃避银行债务，这些风险集中表现在授信决策风险、信用虚增风险和信用转移风险等，典型的如《公司法》、《企业破产法》、《物权法》、《商业银行法》等法律法规中关于信贷关系中债权人的相关条款却无法有效发挥作用。另一方面在信贷关系中应收账款质押目前是针对中小企业信贷融资担保的有效方式之一，但针对中小企业这方面的业务还不太成熟，这也使得商业银行在授信管理上存在风险。

注重中小企业的授后动态管理。首先，在风险评级中的关键财务指标应区别于大企业，在财务方面中小企业虽然没有大企业的资产规模特点，但中小企业的资产具有周转快和运行效率高的特点，所以在财务审核中中小企业应强化资产效率指标和门槛；其次，要强化非财务因素对中小企业信用风险的影响；另外还要重点考虑对中小企业还贷能力和意愿等因素，如企业本身和关联企业的信用指标、企业的发展潜力和规划、宏观环境的影响、税费额度和企业资金流等指标。

在信贷管理中高度重视对风险的缓释措施。这样一方面可以降低授信风险，同时可以保证授信管理工作的有效性，另一方面贷款发放以后的贷后管理对于授信风险管理具有重要的作用。同时，这对于银行规避风险的过程中有效化解信贷风险也具有重要作用。

（二）强化现代信用风险评价管理

在对中小企业授信风险管理中依据授信实践不断完善，整合授信流程对于中小企业授信风险管理具有重要作用。首先，在现有授信控制上逐步由上级银行的集权制向分权制进行过渡，逐步建立起对于管理实际有效的差别授权管理体制，对于银行的分、支行相应的审批权限。其次，优化整个操作过程的安排，实行营销和授信预调查、授信调查与尽职审查、授信后检查与当期续授信多头并举的管理办法，按照金额设置不同的审批流程和决策链，确保效率和资金安全的前提下提高办事效率，特别是对于风险低、抵押充分的小额贷款，以满足中小企业在资金需求方面少、急、频的需求特点。

在传统的信用风险评价方法中一般采用专家打分法、常规信用评级法、神經网络模型，传统的信用评价方法还存在人为因素干扰、评级不精确等缺陷。所以应该迅速采用现代信用评价方法。评价过程中除常规因素外还要重点考察企业法人素质，销售收入及结算情况，担保的保障程度，产品的市场适销情况和更新换代情况，信用记录的历史，产业政策或环保政策风险，固定资产变现性，其他资产的真实性和对外投资情况，另外如融资能力、存贷比、社会影响力等。同时根据客户规模大小等具体条件的不同，信用评级中财务指标权重及其他因素的相对重要性也随着变化，而且在对中小企业信用评级时，关键要对中小企业生产经营财务情况、经营者及其家庭财产情况，以及相关的内外部因素进行综合核查和分析。

（三）创新中小企业授信产品风险控制体系

1.创新是实现中长期战略计划的能力储备。从银行发展和服务的角度要求开拓创新，从银行业务盈利增加的角度也依赖开拓创新，同时从效益角度也需要开拓创新，创新是中国银行在同行业竞争取胜的最佳手段和获得成功的关键因素。

2.创新风险识别方法。在风险识别方面把主要依据财务资料变为财务资料和实地调查并重。对财务信息进行审查的同时，在贷前风险识别中采用“查、看、走，”即通过查互联网、媒体了解确认企业的发展前景和真实情况，查法规了解企业及其产品的合法性，查包括水电费在内的税费等了解企业的生产情况，查银行的账户、信用信息掌握企业的资金和信用状况；看企业的证件是否齐全，看管理制度是否规范；走访企业关联的管理机构及合作企业，甚至企业的驻地民众和客户，以确保信息的准确性和客观性。

3.要创新性地采取多样化的风险防控手段和措施。完善授信准入机制，在业务方面要对中小企业就近办理，小额尽快办理，采取组合担保、不动产抵押、存货质押、仓单质押、专利权质押、联合担保、担保公司担保等方式；拓宽企业的还款来源渠道，增强抗风险能力，及时把握中小企业的风险和防范重点，使风险控制工作更加主动，并且根据企业的动态变化不断更新银行对企业的管理数据。

注释：

①从产品的生命周期来看产品存在投入期、成长期、成熟期等阶段。

参考文献：

[1] 宋荣威.信贷风险管理研究[D].成都：西南财经大学博士学位论文，2007：55-56.

[2] 昌蓉.小企业信贷风险特征及防范策略[J].重庆理工大学学报：社会科学版，2011，（5）：79.

[3] 陈骁.关联企业信贷风险的法律控制研究[J].海南大学学报：人文社会科学版，2011，（6）：46.

[4] 贺书霞.循环经济制度设计与资源节约型社会建设[J].安徽农业科学，2006，（17）.

[5] 宋钊.商业银行应收账款质押授信业务法律风险及防范[J].金融理论与实践，2011，（6）：77.

作者简介：段世界（1983-），男，安徽亳州人，本科，从事工商管理研究。

（西安科技大学高新学院）

银行授信管理培训篇4

培训讲师：梁元庆（1879020136）

授信管理培训背景：银行授信管理概述、银行授信业务风险分析、银行授信风险管理机制、企业流动资金贷款风险管理等内容。授信是银行根据顾客的需求，按照规定的程序和要求，通过对顾客的评审而确定对其发放或授于融资支持的业务。授信管理则是银行在授信业务中，对其风险进行识别、评价、管理、监控和处理的手段。授信管理在现代银行中是保证其正常经营的重要管理内容。我国金融********后，银行经营模式与过去计划体制下的银行相比已发生了深刻的变化，尤其是国有银行，更加注重自己的经营效益，进而也更加注重授信管理。

课程大纲：

第一章银行授信管理概述

1、银行授信业务

2、银行授信管理的概念

3、我国银行授信管理的发展

第二章银行授信业务风险分析

1、外部环境对银行授信业务的影响

2、银行内部机制对其授信业务的影响

第三章银行授信风险管理机制

1、对授信客户信用风险防范的控制机制

2、银行内部操作风险防范的管理机制

3、对授信资产损失可能性的识别与预警机制

4、授信风险资产的止损弥补机制

5、银行实现授信管理的支持保障机制

第四章企业流动资金贷款风险管理

1、企业流动资金贷款的内容和风险

2、短期流动资金贷款的风险管理

第五章企业固定资产贷款风险管理

1、企业固定资产贷款基本内容

2、固定资产贷款风险管理 

3、项目贷款的风险管理

第六章消费信贷风险管理

1、消费信贷的特点、种类和条件

2、消费信贷的风险

3、消费信贷风险防范措施

第七章对非国有企业和上市企业授信的风险管理

1、对三资企业授信的风险管理

2、对民营企业授信的风险管理

3、上市公司的授信风险及防范

第八章房地产贷款风险防范

1、房地产贷款的基本概念

2、房地产项目的运行过程

3、房地产企业的特点及风险防范

4、房地产贷款风险防范

第九章贸易融资风险管理

1、贸易融资业务风险管理的主要内容

2、出口信用证融资风险管理

3、进口信用证融资风险管理

4、托收项下融资风险管理

5、提货担保业务风险管理

6、贸易融资统一授信与风险管理

第十章银行或有资产业务授信管理

1、银行保函业务风险管理

2、银行承兑汇票业务风险管理

第十一章担保、抵押与质押

1、保证担保

2、抵押担保

3、质押担保

第十二章授信管理实务中的法律问题

1、授信合同订立的法律问题

2、授信合同履行及法律风险防范

3、《合同法》对授信业务合同的影响

4、企业改制时授信风险管理的法律问题

5、银行授信业务的法律诉讼

6、不动产按揭贷款的法律问题

第十三章授信业务中的反欺诈

1、授信诈骗的种类

2、授信诈骗的防范

第十四章银行授信资产保全

1、银行资产保全概述

2、不良授信资产的监控、催收及盘活

3、不良资产的清收

4、企业借改制逃废银行债务时的资产保全

5、呆坏账核销

第十五章银行授信业务监控与绩效考核

1、内部监控的基本概念和内涵

2、稽核体系

3、业务部门内部监控

4、授信工作绩效考核

第十六章西方银行信用风险控制概论

1、西方银行信用风险控制思想和技术的演变

2、信用分析模型简介

3、巴塞尔委员会制定的银行信用风险管理十七准则

梁元庆老师

讲师简介:

高级经济师

CIC首席研究员

银行服务营销专家

国际人力资源协会专家

清华大学、浙江大学客座教授

私人助理：***

职场经历:

梁老师目前任职于国内某大型商业银行，具有10年大客户从业经历，负责总行层级的高端客户开发管理工作，具备丰富的营销实战经验。

学术+实战:

梁老师多年来研究的方向是银行前沿理论和银行经营管理，先后在国内外重要学术期刊发表学术论文六十余篇，金融经济专著六部。梁老师具有非常雄厚的文化经济理论功底和较强的分析问题解决实际问题的能力，具有十分丰富的人力资源开发培训工作实战经验，是当今社会中一位高水准的实战派培训专家。培训特色:

一是，是否显著提高了一个团队或个人的技能。

二是，是否较大幅度提升了一个团队或个人的工作绩效。

三是，通过培训项目是否明显改变了一个团队或个人的行为。

授课形式:

案例分享脑力激荡课堂讲述图片展示

培训课程:

《现场管理与主动服务营销技巧》、《银行信贷业务》、《客户抱怨投诉处理技巧》、《网点转型时期的管理艺术》、《主动服务沟通礼仪与产品营销技巧》等。

培训单位:

银行分离授信检验人员管理办法篇5

第一章总则

第一条为明确**银行（以下称“本行”）“**”分离模式下授信检验人员的检验职责，规范检验行为，提高检验质量及效率，特制订本办法。

第二条本办法所称的授信检验是指总行为加快“**管理”信贷管理模式转型，提高我行信贷管理水平，提升信贷资产质量，定期对各类授信业务集中实行的非现场检验和现场检验。第三条检验对象。各支行及公司机构金融部经办的各类授信业务，不包括已移交风险部处理的授信业务。

第二章授信检验组织架构及职责

第四条检验指挥中心。总行成立授信检验指挥中心，行长任指挥中心总指挥，分管副行长、部门总经理任成员。

第五条贷款授信检验指挥部办公室。贷款授信检验指挥部办公室设在现场及非现场检查部，是检验工作牵头管理部门，现场及非现场检查部总经理任办公室主任，负责对贷款授信检验工作全面部署安排，负责检验对象分类筛选确定、组织培训、参加现场检验、组织检验会审、检验工作通报、检验信息共享等工作。第六条授信检验现场组

（一）组长。由总行分管行长担任组长，对所负责支行贷款授信检验工作负总责，同时结合已掌握的风险情况，现场参，参与现场检验，检验量不低于规定户数。

（三）主检总责任人。总行机关总经理负责分配协检人员，负责实时监督检验流程是否合规、是否落实，协助组长实时解决检验中存在的问题并参与现场检验。部门总经理对该部门所检验的贷款负总责。授信检验现场组主检总责任人职责：

1、充分认识检验工作的重要性和必要性，自觉履行岗位职责，在人员调配上自觉服从行总部组织安排，按总行检验工作实施方案有关要求，正确处理日常工作与检验工作之间的关系，既要确保检验工作落到实处，又要保证日常工作正常、有序运行。

2、认真学习总行检验工作实施细则，保证按要求做好各个环节工作，达到应检尽检、一户不漏，情况摸准。

3、在检验过程结合本部门情况，对检验工作提出可行性意见，并积极参加问题分析会办会。

4、对检验结果进行资源共享，及时引用相关检验资料和数据，减轻基层单位负担，本人对此项工作负第一责任。

5、积极参加贷款检验工作会审，确保检验工作资料齐全、内容完整、数据准确、真实可靠，检验工作书面总结内容具体、情况清楚。

（四）现场检验主检人员。现场检验主检人员由现场和非现场检查部人员、其他机关部门人员、事业部人员组成。参加现场检验的主检人员负责开展现场验证及检验结论确认,负责在充分了解客户情况的基础上，重点从正面、侧面检查借款人当前生产经营情况，分析借款人偿债能力及下一步可能存在的风险，协助支行采取相应化解风险措施。现场检验主检人员职责：

1、充分认识检验工作的重要性和必要性，自觉服从安排，按总行检验工作实施方案有关要求，认真履行主检人工作职责。

2、按照检验工作要求，逐户上门实施调查，调查工作符合实施方案规定，做到一户不漏，按实记录，并做好保密工作。

3、按照检验工作要求，如实记录，并依据事实情况，客观、公正地对贷款户的授信额度作出“维持、调增、调减、暂不纳入、取消”评价；对上门调查的真实性负责，对检验工作质量负责。如因主观原因导致检验不实造成损失的，承担赔偿责任。

4、及时向组长和副组长汇报贷款检验中存在的各种问题，及时参加由组长召开的问题分析会办会议。

5、在检验工作中，本人保证所负责的各种检验资料内容完整、手续齐全，规范整理，符合规定，检验结束后做好相关资料的交接手续。

（五）现场检验协检人员。由参与检验的支行行长、副行长、客户经理组成。参加检验的协检人员负责向主检人员介绍客户情况，做好现场检验前准备工作，联系客户，规划路线，对所提供的客户信息真实性、完整性负责；负责现场检验时收集验证客户的非财务信息；协助主检人员开展现场验证、检验结论确认，对所经手的贷款检验工作流程规范性及主检人员参加检验的真实性负责；负责开展营销服务；负责实时录入营销情况，包括存款、贷款、中间业务营销情况，及时录入运营系统提交授信申请等职责。

1、参与检验的支行行长职责

（1）充分认识检验工作的重要性和必要性，自觉履行岗位职责，在人员调配上自觉服从行总部组织安排，按总行检验工作实施方案有关要求，正确处理日常工作与检验工作之间的关系，既要确保检验工作落到实处，又要保证日常工作正常、有序运行。

（2）认真学习总行检验工作实施细则，保证按要求做好各个环节工作，达到应检尽检、一户不漏，情况摸准。并做好本单位贷款检验组织、协调和保障工作，确保检验工作用表基础数据的完整性、准确性，确保本单位检验工作顺利进行。

（3）认真做好检验工作资料的接收和归档管理工作，确保客户资料档案无一丢失。（4）依据检验工作资料、检验工作总结，梳理检验中发现的问题，针对存在问题逐条落实整改措施，责任到人，并跟进检查验收整改结果，要将检验工作效果充分体现在合理调整授信额度、有效规避信贷风险上，切实推动阳光信贷实现可持续发展，本人对此项工作负第一责任。

2、现场检验协检人员职责

（1）充分认识检验工作的重要性和必要性，自觉服从安排，按总行检验工作实施方案有关要求，认真履行协检人工作职责。

（2）按照检验工作要求，和主检人一起逐户上门实施调查，调查工作符合实施方案规定，做到一户不漏，按实记录，并做好保密工作。

银行授信管理部述职报告篇6

醴陵农商银行邹常寅

2015年11月30日 17:15 浏览字号：【大

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近年来，全球经济增长速度缓慢，国内经济增长形势日趋严峻。在此背景下，银行传统信贷业务增长放缓，而银行同业业务却如雨后春笋成长，成为了拉动银行业务的主要动力。随着同业业务的发展和同业业务部门的扩大，银行对于同业业务授信的管理需求也随之增加，同业业务授信的关注度得到显著提高。而中小银行机构当前的同业授信管理水平参差不齐，学术界对于同业授信管理方面的研究也还在发展完善中。

一、中小银行机构同业业务发展现状

银行同业业务是指以金融同业客户为服务与合作对象，以同业资金融通为核心的各项业务，是商业银行近年来兴起并蓬勃发展的一项新业务。具体包括：同业存放、同业拆借、债券投资、外汇交易、代客资金交易和同业资产买卖、票据转贴现和再贴现、其他投资等业务。同业业务既是银行同业之间调剂资金余缺、解决流动性不足的重要渠道，也是银行业发展资金业务、提高资金运作效率的有效途径，同样是银行机构与非银行业金融机构互通的桥梁和纽带。

近年来，国内银行业的同业业务在资产负债结构中占比较大。以上市银行为例，截至2014年末，16家上市银行同业资产占总资产比重为8.92%。其中，国有银行同业资产占总资产比重为6.82%；股份制银行同业资产占总资产比重为13.91%；三家城市商业银行同业资产占总资产比重为15.06%。截至2014年末，16家上市银行同业负债占负债总额比重为14.99%。其中，国有银行同业负债占比为11.23%；股份制银行同业负债占比为23.81%；三家城市商业银行同业负债占比为26.11%。

同业资产、负债在资产负债表中的比重较大，其中中小银行机构的表现更为突出。同业业务的迅猛发展，与银行为降低表内资产质量的压力，寻求将信贷资产表外化、同业化有关，也与当前的金融脱媒与信贷管制的经营环境密切相关。我国自2010年2月CPI达到 2.7%后，开始进入负利率时代。负利率推动了银行存款加速脱媒，然而包括信贷规模、资本充足率在内的监管却日趋严格，银行的贷款扩张能力也大幅下降，怎样才能将资金留在银行体系内，并尽可能用于满足基本的信贷需求，成为提高盈利水平的关键点，而同业业务的加速发展，成为银行保持业绩增长，缓冲监管压力的重要途径。

目前，各家银行基本上设立独立的资金运营部门，许多农商行更是直接在北京、上海、深圳等金融中心设点，这也显示了中小银行提高自身同业业务市场竞争力，发展更多市场化同业业务的决心。

二、中小银行同业业务授信管理主要问题和难点

目前，虽然有一部分以城商行、农商行为代表的中小银行制定了同业业务授信管理办法，并尝试将同业业务纳入全行授信管理的框架，但在实际执行过程中往往达不到预期的效果，其原因可以归纳为以下几个方面。

授信制度标准不统一

银监会“140号文”、“215号文”和一行三会“127号文”专门对金融机构同业业务进行了规定，但其主要是侧重于业务经营、同业业务品种、风险管控等方面。对于同业授信管理方面的规定仅仅是蜻蜓点水，没有做出详尽的说明。在实际操作过程中，城商行、农商行的授信制度版本不尽相同，缺乏详尽统一的依据。各行之间对于授信资料的收集、经营指标的确定、评分标准的设置都有各自标准，金融机构之间的授信结论不具可比性。同时对于授信岗位的人员来说，提供不同版本的授信资料，填写各式各样的授信表格也是费时又费力的一项工作。

有的省联社制定了本省农信系统的授信管理制度，但与一些大型的股份制银行的授信制度相比有较大差异。比如在授信额度的确定和金融机构信用风险承受系数方面等个别指标还有待考究。又如，由于同业交易的特殊性，质押式回购业务完全在线上操作，交易数据每日变化，上级部门对所辖机构的后续用信业务监控管理难度较大，在一定程度上导致了许多机构未严格落实其授信制度。

银行中后台部门对于同业授信的重视度有待加强

有些银行的资金业务发展非常迅速，而中后台部门的管理相对滞后，对于授信的认识还停留在公司和个人等传统授信业务。有的银行虽然在资金运营部门专门设置了授信管理岗位，但由于前台部门本身就需要发展业务，难免会出现授信的个人偏好，随意性很大。同时，目前我国金融机构仍处在高度管制状态，违约事件很少发生，刚性兑付仍未打破，使得风险管理部门等中后台部门对于加强同业授信的重视度不够。

中小银行机构缺少同业授信量化工具

目前，中小银行对同业授信具备的风险量化工具不足。首先，中小银行在同业授信风险管理政策、评级授信工具、风险限额定量工具较为缺乏。尽管一些银行在审批中加入了资产规模、不良贷款率等准入指标，以及资本利润率、净资产利润率等量化指标，但较

为单一，无法满足快速、准确的业务发展需求。其次，风险量化工具的使用需要必要的资料，而由于缺乏统一标准，前台业务部门上报的授信申报材料随意性较大，有的因为难以收集或许就没有提供。再次，中小银行在授信过程中，对于交易对手的存量指标关注较多，主要原因是财务报表的数据提供相对滞后。

授信管理的科技水平应用不足

对于公司授信业务和个人授信业务而言，由于经历了较长时间的发展，已经形成了较完善的一套管理系统，可以通过输入交易对手方的信息资料获取到系统的测算数据，从而能够方便、准确、高效地得出授信结论。而对于银行同业授信业务，很多中小银行特别是农商行，由于科技水平的落后，还没有建立起完备的授信管理系统，对于指标的测算还是通过手工计算的方式，不仅麻烦，而且得出的结论也不一定准确。

三、改进中小银行同业业务授信管理的建议

完善授信管理制度

建议监管部门制定金融机构同业授信统一标准，对银行机构之间、银行与非银金融机构之间分别制定实施细则。同时，对于授信资料的收集、经营指标的确定、评分标准的设置制定一个基本模版。各家银行之间、与非银金融机构开展同业授信业务，首先必须依据监管部门的基本模板进行操作。其次，有经营特色的银行机构可以增加本机构具有特殊需求的个性化授信模板。这样就提高了同业授信结果的可比性，也减轻了授信管理人员的操作难度。同时也有助于金融监管部门对银行机构授信的监管，科学评判其授信结论，防止利益输送的行为，从源头上把控金融风险。

增强中后台部门对同业授信的重视，加强前中后台部门之间的协作

相对于中小银行机构来说，目前国内大型银行机构的风控管理系统完备、风险管理水平先进，对于同业授信管理也较为科学。大型银行机构的同业授信管理是同业业务发展风险把控的第一道防线。中小银行机构需严格按照银发(2014)127号文第十一条的相关规定，将同业授信管理纳入到全行统一的授信框架进行管理。风险管理部门或者风险管理委员会需要对同业授信业务高度重视。要认识到在当前的金融环境下，虽然刚性兑付尚未打破，但在金融全球化、利率市场化的背景下，金融机构的经营形势更加严峻，金融风险无处不在，一旦交易对手方发生风险，出现违约，必将对自身发展产生重大不利影响。

中小银行机构内部要建立一套完整的授信管理审核审批机制。由前台部门授信岗位负责收集授信资料，风险管理部门进行中台审核，最后由专门的授信委员会进行集中审批。形成前中后台相互协作、相互制约的科学的同业授信管理体系。

引进科学的授信管理工具

中小银行机构要向国内外具有先进授信管理制度的银行机构学习，引入科学的授信工具。目前常用的同业授信管理工具包括：准入条件、风险限额、评级等。对同业授信管理较为精细的银行，通常具有比较完善的评级模型，并利用评级数据得出风险限额，对不同的业务品种设置了详细的风险权重，同时对授信材料的收集要求也相对较高。有的银行还建立了风险预警指标体系，加强对同业授信风险暴露的组合管理。同时，为了避免财务数据的滞后性，对于一些将会对财务经营指标产生重大调整的业务也需要交易对手如实告知。

开发授信管理系统，提高授信管理的科技水平

银行授信管理部述职报告篇7

一、内控建设方面

1. 组织结构。

村镇银行是否建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构;是否明确决策层、监督层和高级管理层以及其他所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责权限。

2. 目标管理。

村镇银行是否确定内部控制目标, 以明确本行依据内部控制政策所希望达到的结果;内控政策目标是否保证国家法律法规和监管要求的贯彻执行;是否保证发展战略和经营目标的实现。

3. 政策制度。

村镇银行是否制定书面的内控政策, 规定内部控制政策的方针和原则;内控政策是否与发展战略和经营目标相一致;是否符合现行的法律法规和监管要求;是否体现对不同地区、行业、产品的风险控制要求;是否传达到相关岗位的员工、指导员工实施风险控制;是否进行定期评审, 确保其保持适当性和有效性。

4. 信用风险管理。

村镇银行信用评级制度和方法以及信用额度的确定是否合理;对集团客户和关联贷款的管理方式是否科学;资产质量监测制度和报告体系以及信贷风险预警机制是否合理;资产质量认定程序和标准是否科学;资产质量基本情况和分类结果是否准确。

5. 内部控制措施。

村镇银行是否制定全面、系统、成文的各项业务政策、制度和程序, 并在一级法人内保持统一的标准;是否定期对政策、制度和程序进行评价和修订;是否适时地对管理制度进行全面梳理与修订, 内部控制政策与措施覆盖各主要风险点;是否建立相应的授权和审批制度, 各级的管理责任明确;对检查发现的问题, 是否及时督促职能部门整改;是否制定发生意外事件和紧急情况的预案, 有关预案内容完整、措施切实可行;是否定期检查、维护应急的设施、设备和系统并进行必要的测试。

二、信贷投向方面

主要检查村镇银行信贷投向是否符合国家宏观调控政策;是否继续推进节能减排授信工作, 严格把握行业准入、环境评价、能耗审查等政策界限;从严控制对“两高一剩”行业劣质企业的贷款。贷款审计重点是否发放异地贷款, 是否向小微企业、涉农产业倾斜等等。

三、信贷资产质量方面

1.村镇银行董事会、高管层是否建立明确机制进行安排与职责分工, 确保各级分支机构和各管理部门形成清晰有效的管理机制;是否制定并及时修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则、授权体系或业务操作流程;制定的贷款分类制度, 是否符合《贷款风险分类指引》提出的标准和要求, 并与《贷款风险分类指引》的贷款风险分类方法具有清晰、明确的对应和转换关系。

2.村镇银行信贷资产分类人员是否具备必要的分类知识和业务素质;岗位设置、人员安排是否满足分类工作的需要。

3.村镇银行是否开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统, 其运用结果是否准确。

村镇银行对贷款进行分类的频率是否达到每季度至少一次的监管要求;对影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化的贷款是否及时对分类进行调整。

四、关联交易方面

1.村镇银行是否按照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的有关要求制订了银行的集团客户授信业务风险管理制度, 是否报当地监管部门备案。

村镇银行是否能够按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的有关规定, 准确判断和正确处理与股东或银行内部人的关联交易, 是否制订了关联交易管理制度。

村镇银行与股东或内部人的关联交易是否经有权部门批准;银行是否存在向关联方发放无担保贷款 (信用贷款) 、以本行股权质押发放贷款、为关联方融资行为提供担保等违规行为。

4.村镇银行向关联方发放担保贷款的条件是否优于其他借款人同类贷款的条件。

五、信贷合规性方面

1. 发放程序。

村镇银行是否建立了一套严密的贷款发放程序, 包括贷前调查、贷时审查和贷款发放等全部环节;是否制定了关于借款人融资的贸易背景真实性的判断程序;贷款发放程序能否识别市场风险、行业风险和客户资信风险。

2. 贷前调查。

村镇银行借款申请书是否完备;借款人是否符合条件;是否根据借款人的经营规模、业务特征、资金循环周期等合理测算借款人的营运资金需求并合理确定贷款结构;是否对借款人信用进行评估以及评估方法和质量;是否核实保证人资信状况和抵押品状况;是否调查借款用途;调查人员是否对贷款的发放提出明确、客观的意见。

3. 贷款审查。

村镇银行实行何种贷款审批制度;是否按权限审批贷款;是否批准向关系人发放信用贷款;向关系人发放贷款是否优于其他借款人;审查人员和部门是否核实贷前调查资料;贷款审查、审批人是否签署了明确的审批意见;是否存在违反审批程序的授信项目。

4. 贷款发放。

村镇银行是否设立了独立的责任部门或岗位, 负责贷款的发放和支付审核;是否签订了完备的贷款合同、保证合同和抵押合同;这些合同是否具有法律效力;贷款利率的确定是否合规;是否按合同约定及时发放贷款;确定的贷款支付方式是否符合相关监管要求。

5. 贷后管理。

村镇银行是否按规定定期开展贷后跟踪检查, 检查内容是否全面详细;是否严格监控借款用途, 特别是信贷资金有无直接或变相流入股市、有无投向“两高一资”企业;贷款展期是否符合规定的条件和标准;是否及时向借款人发出还本付息通知单或催收通知书;借款档案资料是否完整齐全, 专人保管。

六、监督与评价

村镇银行是否制定书面的内部控制绩效监测程序, 通过适当的监测活动, 对内部控制绩效进行持续的监测;是否制定有效的违规、险情、事故处置和纠正管理制度;发现违规、险情、事故时, 是否对有关责任人追究相应的责任;是否建立有效的内部控制体系评价制度, 及时对内部控制体系实施评价, 确保内部控制体系的充分性、合规性、有效性和适宜性。董事会是否定期对内部控制状况进行评审, 确保内控体系得到持续有效地改进。

七、信息交流与反馈

村镇银行信息报告制度是否完善;是否明确财务、管理、业务、重大事件等信息的报告路径;是否适当的、定期的、公开的披露信息;是否建立了必要的内部控制文件体系, 明确内控体系的要素、目标、职责和权限等。是否采取有效措施对文件进行控制, 使文件及时传递、易于查询、适时修订或废止等。

摘要：村镇银行在支持民营经济、小微企业和“三农”发展等方面做出了突出的贡献, 但同时也面临着多重风险。本文就如何做好村镇银行授信业务内部控制审计工作进行了探讨。

商业银行企业授信的风险控制研究篇8

关键词：商业银行；企业授信；风险控制

近几年，国家宏观经济形势和宏观政策复杂多变，给很多企业尤其是中小企业带来许多经营风险，而正是这些企业的经营风险大大提高了商业银行授信业务的风险系数。2008年，国家出台了4万亿投资计划和十大产业振兴规划，通过财政和货币政策的极端宽松，强力拉动经济迅速止跌回升。商业银行受到国家宏观调控政策的引导和鼓舞，较为积极的发放贷款，促进了经济快速增长。但是，很快使经济增长陷入亢奋状态，出现了经济过热的征兆。于是，从2010年下半年开始实施紧缩性宏观调控政策，尤其是2012年以来，经济增长加速下行，经济形势也急转直下，不少企业经济遇到困难，银行贷款风险开始加大。经济形势的剧烈变化，宏观调控政策的不断转型，由此引起银行信贷风险不断加大，进而越来越引起银行业内的重视，也引起理论界研究的关注。

一、 A商业银行经营及企业授信风险现状分析

A商业银行作为我国四大国有商业银行之一，随着多年来的发展和经营，A商业银行市场竞争力不断提升，成为我国金融体系的重要组成部分，并具有非常深远的市场影响力。A商业银行目前在全国拥有20000多个分支机构，覆盖全国各个城市和地区，为全世界3亿多客户提供便利和优质的金融服务。截止到2013年，A商业银行总资产达到14.56亿元，较2012年增长9.9%，各项存款达到11.81亿元，A商业银行净利润达到1662.11亿元，负债总规模为9.8%，11.86%，不良贷款率1.22%。

A商业银行企业授信风险控制主要以贷前管理和贷后控制为主。当商业银行向企业发放贷款之后，A商业银行便对企业的贷款用途进行全程管理，做好贷款的质量根据、评估管理等工作，并定期进行授信结果阶段评估，针对企业贷款使用过程中的重大不利事项、息回收以及违约等问题，A商业银行将会采取及时而有效的措施对企业进行约束和控制，防止银行自身遭受较大经济损失。

二、 A商业银行企业授信风险控制所存在的主要问题

（一）同业竞争激烈放松信贷的准入标准

近几年，伴随我国经济持续快速的发展，商业银行的数量日益增多，就拿郑州地区来说，许多地方性商业银行纷纷落地如洛阳银行、平顶山银行，以及刚刚进驻的平安银行。同一区域的同业密度明显加大，如今在一个中等城市银行网点的数量比公共厕所还要多，而他们要实现自己的总体目标“利润最大化”，就必须在总体市场资源有限的大背景下，争取更多主动权，尽量规避同业之间恶意竞争的局面。A银行为了完成高额的营业任务，只要企业客户来开户，条件一切给予优厚。至于该企业的财务状况、经济实力完全流走形式，只是让客户填一份简单的授信申请表。以上的种种行为，可以形容为一种“自杀”行为，人为地忽视了信贷风险的存在，进而为企业授信埋下了风险隐患。

（二）信贷组织结构不健全

与西方国家商业银行自上而下的独立性系统不同，我国银行的信贷风险管理队伍它是按照职能需要的原则设立信贷管理机构。A银行也不例外。首先是设立贷款审批委员会，由行长或主管信贷的副行长任主任，负责全行的信贷业务的评审；其次是在贷款审批委员会下设风险管理部和信贷部，在实际贷款发放过程中，除了审批人能起制约作用外，其他部门都难以有实质性的制约。事实上，在我国，商业银行多数实行客户经理体制。这种体制下，客户经理等于承担着业务发展和信贷风险分析的双重职能，但并无相应管理体制的支持。从而导致信贷业务部门人员包括客户经理对于信贷风险分析工作敷衍了事，即使提供优良的信贷分析工具也缺乏有效执行。

（三）授信风险制度操作性不足

随着社会经济的快速发展，商业银行间的市场竞争也日渐加剧，商业银行需要不断改良和创新服务业务，才能够有效调动银行市场竞争力，争夺更多的客户资源。A商业银行在实际的经营过程中，为避免企业贷款流程过于复杂、贷款门槛高等不利影响，一方面降低贷款门槛，简化流程，防止业务萎缩；一方面加大授信风险控制力度和投入，最终导致业务人员责任负担过重，银行风险控制成本不断增加，员工工作积极性降低。

针对企业授信风险，A商业银行推出了岗位责任制度和授权授信控制制度，但这些控制制度都操作流程较为复杂，制度的实际作用效果也并不明显。同时，由于高层管理者权利过度集中，部分贷款发放往往超出制度控制范围，在没有良好的监督和监管手段之下，也导致银行经营压力的不断攀升。

三、商业银行企业授信风险控制措施

（一）严格授信标准

商业银行企业授信业务是商业银行经济效益的重要保障，但是面对激烈的市场竞争环境，商业银行在加大企业贷款业务拓展的同时，更应该加强对授信标准的把控，加强对客户资质和调查，以降低贷款风险，降低商业银行的风险损失。首先，商业银行必须要对授信评价标准标准化设定，从企业经营活动、经营状况等方面深入了解企业的发展潜力，加强对企业现有资金流动的考察，做好风险分析和评价，以确保银行授信风险的有效控制。

（二）健全信贷组织结构

商业银行必须要明确授信风险控制的重要性，在重视业务开发和拓展的同时，提升企业授信风险的重视程度。业务人员在进行企业信贷业务的开发时，必须要做好企业的详细调查和分析工作，并对授信风险控制部门提交。授信风险部门对授信业务进行独立的评估和审查，并由部门经理、支行、分行行长签字确认。企业授信业务必须要经业务经理、授信风险控制部门经理以及分行、支行行长签字确认后生效，授信风险控制部门享有监督和终审权利。

（三）加强授信风险稽核部门建设

授信风险稽核部门是针对企业授信风险实施监督和控制的部门，对于商业银行发展稳定性有着非常重要的意义。目前国内商业银行风险稽查部门的管理能力非常有限，稽查部门无法对平行部门监督达到预期效果。为此，首先应该对商业银行内部稽核部门的隶属关系进行调整，提升稽核部门的地位和组成，组建由董事会成员牵头的内部稽核小组，不受分、支行行长的控制，保证稽核部门的独立与权利，确保企业授信风险监督和管理工作的有序进行。

总结：

企业授信业务是商业银行经济效益的重要保障，随着社会经济的快速发展，企业数量不断增加，企业贷款需求逐渐增大，对于商业银行来说，来重视市场开发和业务拓展的同时，必须要正确看待企业授信业务风险，加强企业授信业务风险控制，降低授信业务风险对银行自身的威胁，促进银行的健康平稳发展。（作者单位：郑州城市职业学院）

参考文献：

[1]黑素玲，刘也恬.商业银行集团客户授信风险管理对策[J].华章，2011（10）

[2]赵川云.商业银行中小企业授信的内部控制浅析[J].市场周刊（理论研究），2013（08）

银行授信管理部述职报告篇9

小微企业授信业务尽职免责管理办法

第一章总则

第一条为改进小微企业金融服务，规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》及本行《小企业授信管理办法》和有关新产品制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出现风险后，按照本办法规定，对授信工作各环节进行尽职调查，并根据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理。

第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第四条贷款风险责任认定的范围和程序

（一）贷款风险责任认定的范围按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款。

（二）总行风险合规部负责贷款风险责任认定工作，解决有争议的责任贷款；根据对贷款风险的责任认定，提出对贷款风险责任人实行责任清收的具体方式，并根据责任清收完成情况，提出对贷款风险责任人的处理意见。

第二章贷款风险尽职要求

第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

（一）贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1．负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效；

2．对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实；

3．根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度；

4．将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。

5．严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度；

6．采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查；

7．定期（按季）、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力；

8．定期（按季）、不定期地检查抵（质）押物，确定抵（质）押合同的有效性，核实抵（质）押物真实、完整，评估抵（质）押物价值，确认抵（质）押物完整无损；

9．根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。

（二）贷款辅助调查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1．负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效；

第六条贷款审查人依据相关法律法规政策制度对客户经理提交的贷款资料进行审查，对审查的贷款业务的合规性负责。

贷款审查人具体尽职要求至少包括以下内容：

1．对贷款调查人提供的贷款资料、调查报告等进行审核，确定提交审查的材料是否全面、完整，调查人提出的观点是否有充分的佐证材料，是否客观合理；

2．审查贷款是否符合国家经济金融方针政策以及系统内部信贷政策和制度的规定要求；

3．对贷款调查人提供的借款人资产、负债、经营情况、资信情况、抵（质）押物或保证情况及其他非财务信息等进行分析评价，对贷款调查人提出的贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等的合理性进行确认；

4．按规定对贷款业务的合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分提示风险，提出明确的意见和防范控制风险的措施。

第七条贷款审批人在授权范围内按照规定的程序对贷款进行 4 审批，对贷款决策负准确性责任。

贷款审批人具体尽职要求至少包括以下内容：

1．审批发放符合国家方针政策、金融法律法规和信贷规章制度的贷款；

2．在授权范围内审批发放贷款； 3．按照规定的审批程序审批发放贷款； 4．对关系人申请的贷款业务，应申请回避；

5．应严格遵循客观、公正的原则，不受外部因素干扰明确决策意见。

第三章贷款风险责任界定

第八条除“三违”（违法、违规、违程）贷款责任追究另有规定外，对其他每笔贷款风险责任人追究责任时，根据其在信贷业务中职责的不同和过失的大小，可将其责任划分为完全责任、主要责任、次要责任、无责任四种。

（一）贷款主办人及其责任界定

1．贷款主办人对贷款及其他授信业务提出同意发放的建议并经有权人批准而发放贷款形成风险，应负主要责任，审查人、审批人负次要责任；

2．贷款主办人在贷款手续上明确签署“不同意发放”字样的，而贷款审查人、审批人同意发放所形成贷款风险的，贷款审查人、审批人负主要责任，客户经理无责任。

（二）贷款继办人及其责任界定

贷款继办人，指原贷款主办人因工作变动而对该笔贷款进行接收，并承担管理和催收责任的现客户经理。

对贷款主办人、继办人交接的贷款，出现下列情况的，由贷款继办人承担完全或主要责任：

1．贷款接管后，因贷款继办人管理和催收不力造成贷款损失或丧失胜诉权的。

2．贷款接管后，继办人对原贷款主办人所移交的贷款风险没有在书面移交中提出异议的贷款形成风险（主办人的三违贷款除外）。

对贷款主办人、继办人交接的贷款，出现下列情况的，由贷款主办人承担完全或主要责任：

1．冒名贷款。

2．违法、违规、违程办理的贷款。

3．贷款主办人在办理贷款移交时，为逃避责任，故意隐瞒风险事实的贷款。

4．丧失贷款胜诉权的贷款。

5．在贷款办理移交时，没有按规定办理书面移交、界定手续的。6．移交时贷款已逾期或欠息的。

（三）贷款审查人及其责任界定

贷款审查人明确提出同意发放该笔贷款的建议并得到有权人批 6 准，而形成的贷款风险的，贷款审查人应负次要责任；对审查人签署不同意发放意见，审批人决定同意发放贷款而形成风险的，贷款审查人不负任何责任。

（四）贷款审批人及其责任界定

除贷款主办人签署不同意发放贷款的意见后，贷款审批人却签署了同意的意见，对所形成的贷款风险由审批人负主要责任外，其余贷款审批人只要在贷款手续上签署了同意的意见，对形成的贷款风险的只负次要责任；签署不同意发放意见的，不负任何责任。

第四章贷款风险免责条件

第九条在贷款真实、合规、准确和有效的前提下，贷款发生风险，借款人还款能力下降且符合下列情形之一的，经依法追究后剩余部分，根据贷款责任人在自己岗位的尽职情况，可予以贷款责任人全部或部分免责：

（一）自然人借款人信用记录良好，无主观逃废债意图，还款期内由于重大疾病、意外事故或自然灾害等客观原因导致伤残、失踪、死亡的；

（二）借款企业法定代表人或实际主要经营者（或实际控制者）信用记录良好，无主观逃废债意图，还款期内意外死亡或发生重大疾病导致企业经营困难的；

（三）由于国家行业产业政策调整，使整体行业、产业出现风险，导致借款人经营困难的；

（四）国家政策性贷款出现贷款风险的；

（五）抵（质）押物因市场原因自然降价或因不可抗力致使抵（质）物全部或部分灭失的，经依法处臵抵（质）物所得价款或保险赔偿的金额不足以补偿抵（质）押贷款本息的部分；

（六）落实债务贷款，贷款风险较原来没有增加的；

（七）其他因外部客观非正常原因造成的贷款风险；

（八）其它认定免责的情形。

第十条有下列情形之一的，对贷款责任人不得免责：

（一）不符合国家产业政策或地方产业政策的贷款；

（二）授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；

（三）违规发放的以贷收息、以贷还贷的贷款；

（四）借名、冒名的贷款；

（五）未对客户资料进行认真、全面和准确核实的；

（六）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的；

（七）授信客户发生重大变化和突发事件，未派员及时实地调查的；未根据预警信号及时采取必要保全措施的；

（八）故意隐瞒真实情况或提供虚假信息的；

（九）未按规定依法办理抵（质）押登记或抵（质）押登记手续不全的贷款；

（十）超规定抵（质）押率的贷款或抵押物评估严重失实明显偏高的贷款；

（十一）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他同类借款人贷款条件的贷款；

（十二）其他违法违纪和严重违规的贷款。

第五章附则

第十一条本办法适用于2014年12 月31日后发生的小微企业问题授信的责任认定。

银行授信管理部述职报告篇10

第一章

总则

第一条

为进一步支持区域经济发展，加大对xx农村信用联社辖内各级各类市场个体经营户的贷款投放，满足个体工商户在生产经营中的合理资金需求，统一个体工商户客户的信用等级评定标准，规范贷款操作程序，强化个体工商户的贷款管理，根据《担保法》、《贷款通则》的有关法律法规和人民银行、银监会有关部门文件精神，以及市联社有关部门信贷管理的规章制度，结合我区联社实际情况制定本办法。

第二条

个体工商户客户信用等级评定对象为在我区联社辖区范围内的市场从事个体经营活动的，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户。

第三条

个体工商户的授信额度是指经过信用社对个体工商户客户（以下简称借款人）进行信用等级评定后，向借款人授予的，可在一定期限内循环使用的人民币贷款额度。

个体工商户授信贷款额度是指信用社在个体工商户授信有效期内，向借款人发放的用于生产经营的贷款。

第四条

个体工商户的信用等级评定应遵循客观、工整、科学的原则，定量分析与定性分析相结合，从严控制，严格管理。

第五条

个体工商户授信贷款推行综合授信制度，实行单户核定限额，随用随还，循环使用。

第六条

个体工商户授信贷款实行以成熟市场为平台的模式开展，信

用社根据不同市场容量对市场内的个体工商户中符合条件的客户进行建档、评级、授信。并引入市场管理者或专业的担保公司承担对授信客户贷款的连带责任担保。

第二章

信用等级评定、客户授信操作流程

第七条

个体工商户授信贷款范围：只限在xx信用联社所辖市场范围内的个体工商户。

第八条

个体工商户授信贷款对象：在xx信用联社所辖市场内从事经营活动的个体工商户。

第九条

个体工商户的信用评级及授信的操作程序为：客户授信申请→授信受理→授信调查、建立客户经济档案→提出授信意见→授信审查、审批→签定授信合同→核发贷款证→办理担保手续→授信贷款使用。

第十条

个体工商户客户的信用等级评定，采取就近办理的原则进行，由客户所在市场辖区沙坪坝区信用联社所设信用社负责办理。第十一条

借款人向信用社申请信用等级评定时还必须具备以下条件：

1、具有完全民事行为能力，并依法领取了有关证照，且借款人与营业执照负责人应当一致。

2、属当地居住户，具有xx市常住居民户口，在当地拥有住房及固定的经营场所。

3、借款人品行良好，诚实守信，无不良信用记录。无任何债务纠纷以及为他人顶名贷款或担保贷款超出自身承受能力等记录。

4、有从事生产经营的技能，经营有效益，有按期还本付息的能力。

5、借款人经信用社信用评定，具备信用社认可的信用资格。

6、在贷款信用社开立存款帐户。

7、愿意接受信用社贷款规定的其它条件。

第三章

授信申请及受理

第十二条

授信申请。

满足信用社贷款基本条件的借款人需要向信用社申请贷款时，应首先向所在地信用社提出书面申请。借款人书面申请应包含：借款人名称、户口所在地、经营项目、申请借款用途、申请金额、还款来源，还款期限等项目。

第十三条

授信申请受理。

借款人的授信申请由信用社负责人确定是否受理，对要受理的授信申请，信用社信贷人员（或客户经理，下同）必须对借款人所提供的资料的真实性、合法性、合规性、完整性进行认真审查，对借款人提供的一切情况要实地调查核实。已建立客户经济档案的要核对档案登记资料与当前客户情况是否一致，如客户情况出现变化的，信贷人员必须对客户经济档案登记的内容进行调整记录。

信用社负责人对借款人提出的授信申请未予通过的，由信贷人员将结

果通知借款人。

对同意受理借款人授信申请的，信用社信贷人员及时通知客户正式填写《个体工商户授信贷款申请书》，并由借款人提供以下全部或部分资料：

1、借款人身份证和户口簿原件及复印件；

2、个体工商户营业执照、组织机构代码证和税务登记证正本复印件；

3、借款人贷款偿还能力证明资料，包括：近期合同，进、销凭证，纳税单等。

4、财产共有人有效身份证原件及复印件。

5、借款人必须如实提供本人信用状况。包括：年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营情况以及信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，负债情况、银行负债情况、与借款有关的其他情况。

6、人民银行核发的贷款证原件及复印件。

7、信用社要求的其他资料。

第四章

客户授信调查与档案建立

第十四条信用社信贷人员要负责对个体工商户授信的调查。信贷人员应核实借款人以下情况：

年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营收入、盈利水平、是否具有本地常住或固定的住所，是否

遵纪守法及诚实守信，有否未偿还的银行债务及其它债务，有无隐瞒事实套取贷款行为，是否为本社存款客户以及在信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，信用状况，客户的负债情况、银行负债等与提供的是否一致。客户当前经营状况及资金需求情况。第十五条

信用社要分户建立客户信用档案，严格使用保管。对于客户信用档案中有关客户个人的非公开信息资料，除法律规定或客户本人书面同意公布外，信用社任何工作人员应当予以保密。

第十六条

对于客户建档内容的确定，由各信用社可根据不同市场情况进行修订，但至少应包含以下一些内容：

1、客户名称及负责人姓名；

2、是否本地户口；

3、客户营业执照号码和负责人身份证号码；

4、负责人家庭财产情况；

5、所经营产品种类、行业经营年限；

6、经营规模（含经营性资产数量、年经营收入总额、库存量等）；

7、主要销售及供货渠道；

8、客户经营场所所有权情况；

9、与信用社业务往来情况；

10、其他金融机构开户以存款、贷款情况。

第十七条

信用社对客户经济档案的建立应全面、准确，信贷人员要对所建立的客户经济档案内容的真实性负责。

第五章

信用等级评审

第十八条

信用社信贷人员在对借款人进行仔细调查并确认无误后，填写《个体工商户客户信用评分表》，并初步评定借款人的信用等级，对初评信用等级在B级（含B级）以上的，形成祥尽的书面调查报告，明确提出借款人的信用等级，授信额度及授信期限，报信用社负责人认定。

第十九条

信用社信贷审查岗位人员对信贷人员报送的调查资料进行复查认定，核实资料的完整性、合规性、合法性及借款人的信用等级评定是否合理，提出授信额度、期限、使用要求等明确意见。第二十条

授信意见审定。

信用社负责人必须认真审核信贷人员填写的《个体工商户客户信用评分表》及调查报告的有关内容，确认客户信用等级评定是否合理，核实借款人资料的完整性、合规性、合法性，提出授信额度及期限等明确意见。信用社负责人审核未通过的，由信用社将结果直接通知客户。审核通过的，按照区联社授权经营的权限，由信用社贷款审查小组集体审批或报区联社个人业务部，按贷款审批权限审查和审批。

第六章

客户信用等级的确定

第二十一条件

信用社个体工商户客户信用等级按百分制设定评分标准，依次划分为四个等级：AAA级、AA级、A级、B级。

评定信用等级的个体工商户须满足以下基本条件：借款人信誉好，无不良贷款记录；经营管理能力很强，经营效益很好；自有资金充足，有固定经营场所，偿债能力和意愿很强，与信用社有很好的信用关系，经营收入归社率70%以上，依法纳税。

AAA级：评分90分以上（含90分），市场评为文明经营户；经营规模在当地个体工商户中居中上等，在信用社的日均存款余额80万元以上，自有净资产在50万元以上。

AA级：评分在85分（含85分）至90分，经营规模在市场个体工商户中居中偏上，在信用社的日均存款余额60万元以上，自有净资产在30万元以上。

A级：评分在75分（含75分）至85分，经营规模在市场个体工商户中居中等，在信用社的日均存款余额在40万元以上；自有净资产在20万元以上。

B级：评分在70分（含70分）至75分，经营规模在市场经营户中居一般，在信用社的日均存款余额在20万元以上，自有净资产在10万元以上。

第二十二条

评分在70分以下的个体工商户不评信用等级，不得对其授予信用授信。

第七章

信用评定要素

第二十三条件

信用社要根据信贷人员（客户经理）所建立的经济档案及所调查的情况，根据个体工商户客户的自然情况、经营和财务状况、信用情况、与信用社的关系等要素评定客户的信用等级。

个体工商户信用评定的要素包含以下几个方面：

1、身份。主要包括：借款人是否具有完全民事行为能力，是否具有有效的居留身份，是否具有当地常住户口及固定住所，婚姻状况是否稳定，身体是否健康，文化程度是否真实，业务经营是否取得合法的经营手续。

2、品格。主要包括：借款人是否诚实可信，是否遵纪守法，依法合规经营，是否被市场评为文明经营户，是否有重大的涉诉行为、是否有隐瞒事实套取银行贷款的行为，是否有其他欠款行为。

3、能力。主要包括：借款人所具有的经营年限、经营管理才能、学识水平如何、经营品牌地位及经营性质（代理、自营、买断销售等）等。

4、经营和财务状况。主要包括：借款人经营收入规模、资金占用量、偿还能力、盈利水平、经营的市场前景等。

5、信用状况。主要包括：借款人的银行结算记录、银行负债、或有负债、是否有逃避债务、拖欠贷款本息、违约或赖帐的不良信用记录。

6、与银行关系。主要包括：借款人是否信用社客户，信用社帐户性质，在信用社的存款情况，业务往来是否频繁，信誉记录是否良好等。

第八章

客户信用评定管理

第二十四条

客户信用等级评定有效期限最长为1年（含1年），自借款人与信用社签定授信借款合同生效日起计算。有效期满后，则借款人的信用等级评定自动失效，若借款人再申请贷款，信用社应对借款人的当时信用状况进行重新评定。

第二十五条信用社在借款人的信用授信有效期内，动态跟踪借款人的信用状况，借款人出现违约或资信状况发生重大变化时，及时调低或取消借款人的信用等级。如借款人在授信有限期限内死亡、失踪的，信用社有权取消借款人的信用等级并要求担保人偿还贷款。第二十六条

借款人有以下情况之一的，不行对其进行信用评定：

1、不符合信用贷款的对象及条件；

2、在公安机关有关犯罪记录或不良社会影响；

3、卷入或将卷入可能危及贷款安全的重大诉讼或仲裁程序及其他纠纷；

4、在信用社或它行有不良信用行为的。

5、有恶意骗取银行信用行为的。

第二十七条件

信用社对客户的信用等级评定结果仅限于信用社对客户发放贷款时参考，对外无效。

第九章

授信额度与期限

第二十八条信用社根据本办法评定借款人的信用等级，并根据客户

所评定的信用等级对客户进行贷款额度授信。对各信用等级借款人的授信按以下原则掌握：

信用等级AAA级：其授信不超过借款人经营性净资产的60%，且最高不超过20万元；

信用等级AA级：其授信不超过借款人经营性净资产的50%，且最高不超过10万元；

信用等级A级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过5万元；

信用等级B级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过3万元。

信用等级B级以下的，不予授信。

以上授信原则主要适用于客户信用贷款，对于客户提出的抵押、质押贷款不受以上限额限制。

第二十九条个体工商户授信有效期限根据个体工商户的经营情况可分为1个月、3个月、6个月和1年。最长为1年（含1年），有效期自《个体工商户授信借款合同》生效之日起计算。

第十章签定合同与核发《贷款证》

第三十条对审批同意授信的，信用社信贷人员及时通知借款人办理授信手续。同时，告知借款人授信额度、期限、还款方式、逾期罚息及其它注意事项。借款人应在接到通知3个工作日内，持有效身份证

原件到信用社签定《个体工商户授信借款合同》，并核发《个体工商户贷款证》。并由信贷人员进行贷款额度授信。

第十一章贷款的支用

第三十一条

借款人在授信可用额度及有效期内可以循环使用贷款，随用随还。其可用额度为核定的授信额度与该额度项下各笔贷款本金累积余额之差。借款人支用其授信项下贷款，其可用额度相应扣减；借款人归还其授信项下贷款，可用额度相应增加。

第三十二条

为切实防范贷款风险，在个体工商户借款人申请支用贷款时，应对所支用额度提供担保，此担保可以是区联社认可的担保公司担保，其担保额度为借款人适时贷款余额。

第三十二条借款人申请支用授信贷款时，需持本人有效身份证原件以及《个体工商户授信合同》到信用社办理贷款手续。填写《个体工商户授信贷款支用申请表》，信用社信贷人员及主任审核是否在其可用额度及有效期限内，必要时应对借款申请贷款的用途及相关情况进行调查，并对借款人的申请签署明确意见。对符合贷款条件的，明确其贷款的金额、期限、利率。填制借款凭证，并将相关情况记入《个体工商户贷款证》。

第三十三条

信用社会计部门根据《个体工商户授信借款合同》、《个体工商户贷款证》和借款凭证，为借款人办理贷款入帐手续，逐笔开立贷款帐户，贷款资金划至《个体工商户授信合同》约定的借款人帐

户中。在办理贷款发放过程中，会计人员必须坚持“三道防线”相关规定，坚持借款人当面到场办理的原则。

第三十四条

个体工商户授信贷款必须以转帐方式划入其在信用社开立的帐户内，不得以现金方式发放贷款。

第十二章贷款期限、利率

第三十五条

在个体工商户授信有效期内，借款人发生的每笔贷款，其贷款期限不受授信有效期的限制，但每笔贷款期限一般应在一年以内，最长不超过年两。

第三十六条

借款人支用的每笔贷款利率依据《个体工商户授信借款合同》和贷款人与借款人签定的借款凭证上载明的贷款期限确定，利率按中国人民银行规定执行。具体的执行利率标准按区联社规定执行。借款人支用贷款情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十三章还本付息

第三十七条

个体工商户授信贷款实行按月结息方式计息，贷款期内任意还本，最后一次利随本清方式。借款人若提前全额偿还贷款本息，利息按合同利率以实际天数计收。

第三十八条

借款人在贷款到期时应足额归还全部贷款本息。信用社可直接从借款人开立的存款帐户中扣收贷款利息和到期本金。贷款到

期前15日，借款人可按规定申请展期，经信用社同意展期的，可办理展期手续。展期后的利率按人民银行有关规定执行。贷款到期未还。又未申请展期或展期未通过的，按贷款逾期处理，信用社信贷人员应及时向借款人和担保人签发逾期贷款催收通知书，收回签收回执，落实不良贷款的追收措施。借款人借款逾期、被挤占挪用和不能按时支付利息的，按中国人民银行规定计收罚息和复利。借款人偿还贷款本金、利息等情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十四章贷款管理

第三十九条

建立台帐，实行一户一档。

1、信用社信贷人员须建立个体工商户授信贷款台帐，详细记载借款人授信、贷款的支用、本息的收回、可用额度、占用形态等情况。

2、信贷人员须逐户建立客户档案。归档客户授信的整套资料，并按信贷档案管理的有关规定管理。

第四十条

贷后检查：贷款的首次跟踪检查、贷款的季度检查。个体工商户授信贷款的检查每半年至少一次，贷后跟踪检查应在贷款发放后一个月内完成。

个体工商户贷款检查的主要内容包括：贷款的合法性、合规性、安全性，个体工商户授信贷款业务规范化操作情况，信贷资料档案管理情况，借款人的资信状况变化等。

第四十一条

借款人应妥善保管好信用社核发的《个体工商户贷款

证》，不得转让、出租、出借。对贷款逾期经信用社催收未偿还的，或擅自转让、出租、出借《个体工商户》贷款证的借款人，信用社有权取消借款人的授信贷款资格，收回《个体工商户贷款证》，并依法收回所发放的贷款。

第四十二条