风险源动态管理机制

风险源动态管理机制（推荐10篇）

风险源动态管理机制 篇1

一、供应商分类

按供应商提供的产品对我公司的重要程度和使用数量，将供应商分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三类，分类管理。

Ⅰ类供应商——指提供对我公司的安全性、可靠性有重大影响物资的供应商，即：备品备件、维修材料、消防器材等

Ⅱ类供应商——指提供对我公司有较重大影响物资的供应商，即办公电脑、电子耗材、劳保用品等

Ⅲ类供应商——指Ⅰ、Ⅱ供应商以外的供应商，即：办公用品、清洁用品等

二、供应商选择

选择原则：应遵循高质量、优服务、低价格、守信用、管理好、就近选点的原则。除公司另有规定的以外，必须保证每种配套件具有两家及以上的稳定供应商，以保证稳定供货及价格竞争。

选择要求：对Ⅰ类供应商基本要求必须是能提供所供物品具备的相应产品质量检测报告，且提供相关服务3年以上，做到物品不论多少，能从合作角度出发，随叫随到；对Ⅱ、Ⅲ类供应商的基本要求是必须具备所供物品的质量保证能力和供应能力。

供应商连续一年未供货，供货时应重新进行供方审核、必要时还需进行现场实地考察。连续二年未供货的供应商，其资格自动取消。

每季度对各合格供方所供产品质量状况进行统计，适时向供方发送《产品质量信息沟通单》，对出现较多质量问题的供应商，先责令其采取纠正和预防措施，再根据纠正措施实施效果确定是否暂停其供货或取消其供货资格。

三、供应商的考核及再评价

《合格供方名单》实施动态管理，每年年底评定一次。评定由行政管理部负责组织，评定的依据为供应商的考核结果。根据评定结果对《合格供方名单》进行修订。

考核对象：列入《合格供方名单》的所有供应商。

考核方法：对供应商进行综合评价，实行评分等级制度，满分为100分。

a评分大于或等于90分的，为A级供应商；

b评分大于或等于80分，低于90分的，为B级供应商； c评分大于或等于70分，低于80分的，为C级供应商； d评分低于70分的，为D级供应商，即不合格供应商。计分项目和评分标准

a质量状况：60分×（1-不合格件数/总交货件数）； b交付及时性：20分×（迟交货批数/总交货批数）；

c服务及时性：8分（服务及时率95％以上8分；服务及时率低于95％，高于80％为5分；服务及时率低于80％，高于50％为3分；服务及时率低于50％为0分）；

d服务质量：5分（服务质量好，用户满意5分；因服务质量问题导致用户抱怨2分；因服务质量问题导致用户投诉及索赔的0分）； e纠正措施：4分（纠正措施按时回复并实施有效4分；纠正措施不按时回复，但实施有效3分；纠正措施按时回复但效果有限2分；纠正措施不按时回复且实施无效0分）；

f价格水平：3分（偏高1.5分，居中2分，稍低3分）； 以上的第a项由各项目反馈获得，第b项由库房评分，第c、d、e项由行政管理部提供评分，第f项由询价小组进行评分。提供评分时，应同时报送相关原始数据、存档原始资料备查。

采购人员应要求供应商按时交货和及时提供售后服务，同时应记录其及时交付率、服务及时率及服务质量。

考核频率：每年一次。考核结果的处理

a考核结果在85分及以上的供应商，优先采购；

b考核结果大于等于70分，低于85分的供应商，要求其对不足部分进行整改，并将整改结果以书面形式提交，行政管理部对其提交的纠正措施和结果进行确认。

c考核结果大于等于60分，低于70分的供应商，要求其对不足部分进行整改，并将整改结果以书面形式提交，行政管理部对其提交的纠正措施和结果进行现场确认。

d考核结果低于60分的，限期整改，整改合格后列为C级供应商，不合格的取消其原合格供方资格。

供应商动态分级

A级供应商为优秀供应商，应根据这些优秀供应商的重要性类别来选择管理对策。

对于Ⅲ类A级供应商，由于其供应的零部件对公司产品质量影响不大，可以通过增大订单比例、采用更短的付款周期等措施来鼓励该类供应商继续保持或改进供货业绩水平。

对于Ⅰ类和Ⅱ类A级供应商，公司应从业务流程整体优化的角度寻求与供应商进一步合作和改进的机会，通过业务流程的整合避免不必要的重复工作，消除不增值活动。

B级供应商是良好供应商，可以较好地满足公司的要求。B级供应商尽管稍逊于A级供应商，但同样是公司值得珍惜的重要资源，公司应本着互利共赢的原则，加强与B级供应商的沟通，及时支付供应商的货款。

对于Ⅰ类供应商，其业绩至少应达到B级。

对于Ⅱ类供应商，应保证同一种产品至少有一家供应商达到B级。

C级供应商是合格供应商，能够满足合同约定的当前运作要求。它提供的产品或服务其他供应商也能轻易提供，合格供应商不具备额外竞争能力。

如果Ⅰ类供应商的业绩只有C级，应暂停其供货，但可以作为应急备选供应商。

如果Ⅱ类供应商的业绩为C级，其供货比例应维持在20％以下。如果Ⅲ类供应商的业绩为C级，其供货比例应维持在40％以下。对于所有的C级供应商，由行政管理部根据评定结果向其提出告诫，并责令其限期提出纠正措施，促使其由合格供应商发展到良好供应商。

D级供应商是不合格供应商，不能满足企业的基本采购要求，采购、外协部门必须终止与不合格供应商的合作，并代之以更好的供应商。

风险源动态管理机制 篇2

一、中学生习惯性违纪现象的表现

因年龄和所处环境的不同, 中学生违纪现象多种多样。

(一) 习惯性恶习

有的学生出口成“脏”, 恶习难改。漫步校园, 时常会听到不堪入耳的粗言秽语, 有些属无意的玩笑, 有些属恶意的谩骂。有的学生猜拳行令、抽烟酗酒。受好奇心驱使, 学生抽烟酗酒现象潜滋暗长, 有些三五成群在阴暗角落进行, 有些借同学生日或同学聚会公开烟雾缭绕, 更有甚者在公共场所佯装社会青年, 显示“帅哥”风度, 招遥过市。

(二) 习惯性扰乱管理秩序

有的学生纪律涣散, 无视公德。这表现为:上学迟到, 无故旷课;上课思想开小差, 做小动作;集会吵闹、起哄;乱扔果皮纸屑, 随地吐痰;等等。

(三) 习惯性侵害他人人身权利

有的学生拉帮结派, 斗殴滋事。学生打架斗殴, 常因“为朋友两肋插刀”或游手好闲、嘴馋好斗而引起。有的学生为小事生非, 轻则拳脚相加, 重者棍棒出击, 甚至以凶器威胁。

(四) 习惯性侵害他人财产

这主要表现在:盗窃学习用品、生活用品, 偷窃校园内外的车辆、手机等贵重物品;虚构事实, 伪造假象, 诈骗钱财;敲诈勒索, 强拿硬要, 收取保护费;等等。

二、中学生习惯性违纪现象出现的原因

(一) 内在原因

1. 年龄特征。

一方面, 中学生年龄尚小, 涉世未深, 头脑简单, 易受外界影响, 基本上是老师怎么教, 社会怎么导, 他们怎么变, 他们的脑海里有许多亟待填充的“空白”, 好东西填不上, 就会填上坏东西。另一方面, 中学生有强烈的好奇心和模仿力, 但是由于判断是非、分辨好坏的能力不能适应社会环境, 他们很难准确地给自己定位, 因此社会上有什么现象, 他们就往往会产生想试一试的念头。

2. 生理特征。

中学生处于身体发育的高峰期, 在这一特殊的生长阶段, 他们的第二性征逐渐明显, 由此而引发心理变化的异常。很多中学生自控能力弱, 易受诱惑, 容易冲动, 好极端行为, 严重的会误入歧途。

3. 心理特征。

中学生在生理急速发育的同时, 知识能力也不断增强, 他们视野渐阔, 成人感越来越强, 内心的“独立性”开始爆发。他们觉得自己能看懂的书不需要别人多讲, 自己已明白的事理不需要别人再反复说, 自己会做的事不需要别人过多指点或帮忙。这种强烈的“逆反心理”, 时常会诱发中学生的情绪偏激, 导致在行为中出现偏差。

(二) 外在原因

1. 家庭原因。

(1) 家庭教育不当。很多家庭很重视学生的学习成绩, 却往往忽视学生的品德教育, 有些家长过分溺爱孩子, 甚至认为有些小毛病是正常的, 认为学校和老师的管教有“小题大做”之嫌。 (2) 家庭成员的不良行为对学生产生影响。有些家庭只注重言传, 而忽视身教, 家庭成员常为鸡毛蒜皮的小事大吵大闹, 大打出手, 有的还有聚众赌博等恶习, 无形中对孩子的身心健康产生不良影响。 (3) 家庭不和睦或父母离异对孩子产生影响。有的学生的家庭不和睦, 邻里关系紧张, 这种环境往往造成孩子玩世不恭, 沾染上不良习气后又无人管教, 长此以往, 越陷越深。

2. 学校原因。

(1) 忽视学生综合素质的培养。在应试教育的指挥棒下, “重智轻德”“分数至上”的观念还相当严重, 个别学校、教师以“学习好”为由袒护学生的违纪现象。 (2) 学校对后进生缺乏有效教育。对后进生, 学校往往实行“高压政策”或“捆绑管理”。学生似乎规规矩矩, 可一旦稍有放松就会做出违纪行为。 (3) 法制理念差, 法制教育课效果不佳, 很多学生法律意识和依法保护自己的意识淡漠, 导致矛盾处理时的简单化。

3. 社会原因。

(1) 各种错误思想观念的侵蚀, 不良社会风气的影响。市场经济的负面效应、不良精神文化产品的毒害对学生的价值观产生了不良的影响。 (2) 青少年活动场所不足。爱国主义教育基地、科技宫、图书馆等面向学生开放不够, 有些学生钻入游戏厅、网吧、歌厅、舞厅享受成人娱乐活动, 耳濡目染中沾染上不良习气。

三、习惯性违纪学生动态管理机制的建设

虽然中学生违纪现象的表现多样, 特征鲜明, 原因复杂, 但只要全社会齐抓共管, 因势利导, 从源头上加以整治, 中学生的违纪行为是可以预防和矫正的。

(一) 积极面对现实, 精心转化

1. 按照素质教育的要求, 切实转变教育观念, 改革评价体系, 全面衡量学生素质, 加强思想品德和心理素质教育, 营造违纪学生健康成长的环境。

2. 无论是家庭还是学校, 都要正确对待违纪学生, 及时矫正他们的不良习惯, 耐心帮助他们。

3. 对开始转变的学生, 要适时进行引导, 让他们树立信心。当他们再度违纪时, 不要揭老底, 防止他们破罐子破摔。

4. 教育违纪学生需要一个过程, 应循序渐进地进行。要为学生确定每个阶段的目标, 让他们看到希望, 尤其是一些习惯性错误, 要分步改进, 直到改完, 否则, 一旦出现反复就会前功尽弃。

(二) 优化环境, 齐抓共管

1. 加强社会主义道德、法制教育。全社会要认真贯彻落实《公民道德素质纲要》, 加强法制教育, 努力提高全社会公民的道德水准和法律意识, 使中学生的校内教育和校外教育同步, 克服“校内五天功校外两日冲”的现象。

2. 加强青少年活动场所和爱国主义教育基地的建设, 已有的青少年活动场所和爱国主义教育基地要本着教育为主、微利经营的原则, 向青少年开放, 吸引他们参加健康的活动。

3. 净化文化娱乐场所, 提供健康精神产品。文化部门应加强文化娱乐场所、音像制品的管理, 坚决取缔非法经营的娱乐场所, 查处盗版音像制品、黄色书刊, 多出版适合青少年的音像制品、读物、歌曲。

4. 开展各种有益活动, 促进学生身心健康。社区、村组要适时开展各种有益活动, 鼓励青少年参加社会实践活动, 在活动中发挥特长, 增长知识, 锻炼才干。

(三) 加强“教师—班主任—政教处—校长”四级管理制度建设

首先要系统地实施教育。不良行为成因的复杂性, 决定了教育的系统性:一要重视对教师的教育, 以卓有成效的教师教育促进学生教育;二要完善党、团组织的机构与职能, 要统筹规划、职责明确;三要开展形式多样且体现正确世界观、人生观和价值观的教育活动;四要做到集体教育与个别教育、道德教育与心理健康教育、成才教育与成人教育的有机结合, 系统地发挥思想引导、道德引导、榜样引导、制度引导、环境引导的合力作用。

其次要系统地实施管理。一要建立并不断完善全员育人的管理机制, 将学生管理内容纳入班主任、教师、行政人员 (校长) 的职责考核, 结果与评先晋级挂钩;二要建立校级、年级和班级的三级学生自治管理制度, 并实施考核。

(四) 正确利用表扬与批评

构建教师职称管理的动态机制 篇3

一、教师职称管理的反思

1“评聘分开，无限评，有限聘”，职称空头支票很无奈

近年来，有的地方对教师中级及以上职称的评定进行了一些改革，不限定指标，只要符合相关条件，都给予认定。职称评定以后，学校在可聘任中级职称和高级职称的最高比例内，实行晋升工资档次的管理。职称评定实行“无限评，有限聘”，从理论上讲具有进步意义。但如果已经评定的教师数量超过了规定的最高比例，即使评上，也不可能晋升工资档次。(也就是不能聘任)这样，既增加了学校操作的难度，又容易增加不稳定因素。多数学校采用的解决办法是：已经评定该职称并与工资挂钩的教师继续享受该职称工资；新评定该职称的教师采用补缺的办法，等到有教师退休或者调离，学校该类职称出现空缺后再论资排辈递补。新评定该职称的教师，评定上与没有评定上区别不大，职称评定的引领导向和促进作用就会急剧衰减。

2“35岁后不作为”，教师职称聘任终身制困局很难解

中小学教师，35岁左右就可能评上最高的职称了。尽管高级职评难度很大，但许多教师会主动克服困难，自觉向职称评定所需的标准发起冲击。在这个过程中，教育教学水平提高很快，这种内心的、自发的需求外显为：工作上勇挑重担，在工作中锻炼自己；学习上孜孜以求，不耻下问；同事相处上合作分享，互相帮助；集体观念强，积极出谋划策。

可遗憾的是，一些教师刚获得高级资格，整个人马上就变了，教育教学开始松劲，科研也不像从前那样钻研了。还有的教师理直气壮地说：“十年媳妇熬成婆，我现在功成名就，别无所求了。现在的我名分有了，地位高了，工资涨了，说话的声音可以响了，苦日子应该过去了，可以歇歇了。”许多已评上高级职称的教师大多在“原地踏步”。他们由于再没有职评压力，因而一部分人开始提前进入“颐养天年”状态。

高级教师大多是“专家型教师”，是名副其实的骨干教师，有的甚至是有一定知名度和影响力的名师，是基层学校极其宝贵的稀缺资源。为什么他们一评上高级就止步不前了呢?激励和约束机制的缺失，是造成他们懒惰的原因所在。如何进一步开发他们的专业潜能，发挥专业引领作用，使他们的专业能量更好地辐射，是学校管理者应该不断思索的话题。

二、教师职称管理的跟进——建立职称动态管理的新机制

笔者认为，教师职称管理是一个系统的工程，涉及的部门、制度和政策是比较复杂的，短时间内不可能所有部门的改革就非常完善或者配套了。更何况，学校作为一个下层机构，在很大程度上是没有权力去要求上级怎样做的。那么，是不是学校就无能为力了呢?回答是否定的。因为，学校实行内部管理体制改革以后，对教师的考核加强了，我们完全可以在此基础上进行适当调整，在上级评定职称的基础上，结合学校实际情况建立教师职称动态管理的新机制。

1建立教师职称聘任动态机制

这一办法主要是针对高级职称指标出现空缺，需要递补，递补上去就会按照现行政策享受国家相关工资待遇的教师。谁能递补上去呢?不是论资排辈，而是用下面的机制来调控。

(1)公开条件。学校办公室组织全体教师学习相关文件，明确聘任程序，公布聘任名额。

(2)个人申请。教师根据个人情况向办公室提出书面申请。

(3)组织考核。教师个人得分的计算：教师个人考核得分：身份岗位加分＋绩效考核加分

(4)民主评议。根据考核分数高低，推选候选人(比实际推荐名额多1～2名)，提交教师大会进行无记名投票，根据民主测评情况由学校职称聘任领导小组确认上报。

(5)关于破格。有下列情况之一者，可以破格聘任：①市级以上(含市级)政府科研成果二等奖或以上获得者；②省级赛课一等奖、国家赛课二等奖及以上获得者；③取得研究生学历并获得硕士学位，在校工作一年者；④省级教学技能比赛一等奖、全国二等奖及以上获得者；⑤辅导学生团体获省级一等奖及以上者；⑥辅导学生获得省级发明创造一等奖及以上者；⑦上级文件规定的其它破格者；⑧其他对于学校有突出贡献者。

2建立教师职称动态管理机制

这一办法是针对学校无力改变大环境，却应该努力营造适宜教师发展的生态型小环境而定。在承认国家评定和过去已经聘任为该级职称的基础上，对本校教师实行职称动态管理。

(1)教师职称动态管理新机制的原则。第一，“低职高聘、高职低聘”原则，现在，各地基本上均是由上级财政部门直发教师的工资，每月规定的时间直接划入教师的银行账户；如果涉及教师职称工资，学校可不管，教师个人自己享受了；因为管起来非常复杂，无法理清楚。学校在现有财力的基础上，单设教师职称奖励工资管理办法，上级评定的职称在学校内只是一个参考，一个起点。每一位教师必须参加动态管理，低职高聘、高职低聘。首先，这一动态管理机制的建立，力图通过制度使“混日子”的人难以懈怠，使他们“不用扬鞭自奋蹄”。其次，这一激励机制的建立，学校也在能力范围内对勤勤恳恳工作的教师给予了力所能及的关照，在集体内能形成一种“按劳分配、多劳多得、责重多得、优质高酬”的生态管理文化。第三，这一机制的建立，能让年轻教师看到希望，命运是掌握在自己手上的，努力就会有回报，学校就会形成一种比、学，赶、帮、超的良性竞争氛围，教师专业发展的内动力就被激发出来了。第二，“职称和绩效挂钩”原则。教师职称动态管理的基础是教师的学年绩效考核成绩，职称的高低靠绩效说话。我校对教师的绩效考核是一个完善的考评体系，在实际运行过程中已经得到了老师们的认可。每学期末学校对教师进行综合绩效考核，学年绩效考核成绩就是两个学期综合绩效考核成绩的平均分。第三，“职称可变”原则。教师职称实行动态管理，一年一次变化。可能出现的情况有：低职高聘、高职低聘、高职高聘、低职低聘、保持不变。第四，“职称与效益对等”原则。教师职称动态管理的结果将与教师的经济效益直接挂钩，用经济这一杠杆撬动教师专业化发展这一顽石，促进教师队伍科学发展。第五，“已评未聘受关注”原则。学校对已经评为某级职称但因为指标关系不能聘任为该级职称的教师给予一定的认可，在待遇上给予区别。

(2)建立教师职称奖励工资的办法。根据教师职称评定的情况，将每一级职称分为四等：一等、二等、三等、基本等，确定每一个等级的奖励标准：

小学特级：一等A+140元，二等A+120元、三等A+100元、基本等A+80元；

小学高级：一等A+60元，二等A+40元、三等A+20元、基本等A元；

小学一级：一等A-20元，二等A-40元、三等A-60元、基本等A-80元；

小学初级或未评级：一等A 100元，二等A-120元。

(3)各类职称等级的确定。凡聘任为各级教师职称，认真履行相应的岗位职责，符合相应的职称任职要求，且年度绩效考核在同级聘任职称的前1/3位次内的教师，受聘为该级职称的一等；凡聘任为各级教师职称，认真履行相应的岗位职责，符合相应的职称任职要求，且年度绩效考核在同级聘任职称的前1/3-2/3位次内的教师，受聘为该级职称的二等；凡评有职称但没有聘任为该级职称的教师，认真履行相应的岗位职责，受聘为所评职称级别的基本等；因自己身体、或其他原因(按照文件政策受到党纪、政纪：处分或更严厉处分的不享受职称奖励工资)上学年未参加年度绩效考核又评定了职称的教师，受聘为所聘任职称级别的基本等。

(4)实行职称升降级制度。凡年度绩效考核成绩在全校前10名者，可享受提高一个职称级别的奖励；凡年度绩效考核成绩在全校后10名者，可降低一个职称级别进行考核奖金的发放。

重大危险源动态监控管理制度 篇4

制度

1.项目部应在基础、主体结构、装饰阶段施工前，对工程进行事先分析和策划，凡存在一定危险程度的施工，均应列入动态危险源管理，并制定有关安全监控措施。

2.所指重大危险源工程是在集团公司“三合一”危险源调查分析基础上，集团公司作为重点监控的工程，主要指：

（1）5m（含5m）以上深基坑开挖或支护与降水。（2）大型机械设备安、拆。（3）起重吊装工程。

（4）大体积模板支撑（连续排架面积100㎡以上，同时跨度10m（含10m）以上、层高8m（含8m）以上）（5）脚手架（40m以上落地式脚手架、吊篮脚手架、附着式升降脚手架、门型脚手架、悬挑式脚手架等）（6）采用新技术、新工艺、新材料、新设备，可能影响建设工程质量安全，以及行政许可，尚无技术标准的施工。

（7）专业性强、工艺复杂、危险性大等施工作业。

3.经调查确认的重大危险源，各施工项目部要在工地大门口内醒目处悬挂“重大危险源识别，监控措施牌”进行公告，在施工现场主要出入口悬挂“重大危险源每周识别、监督告知牌”。

（1）重大危险源识别、监控措施牌：内容应明确本工程存在的重大危险源类型、影响程度、存在时效、控制措施、责任人等有关内容。

（2）重大危险源每周识别、监督告知牌：内容应明确当周存在的重大危险源类型、作业部位、责任人等有关内容。

4.项目部安全员对本单位的重大危险源调查识别后及时填写《重大危险源申请表》，及时报上一级生产安全管理部门，直属单位对申报情况进行初审，并到现场进行核对，提出初审意见，经复核确认的重大危险源，及时统一归并到集团公司生产安全部备案。

5.存在重大危险源的工程必须制订事故应急救援预案，并报上级安全管理部门备案，配备必要的应急器材与工具，成立应急救援小组，在重大危险源监控时效阶段至少进行一次应急演练。

6.各单位（项目部）要建立定期检查制度和日常巡检制度，掌握重大危险源的动态变化情况。对查出的问题，及时采取措施予以排除；对暂时不能排除的，要及时采取有效措施防止事态进一步扩大，同时要立即报告上级管理部门。

7.集团公司不定期抽查项目部的重大危险源方案实施情况，直属单位对本单位的重大危险源每月至少进行一次安全检查，项目部对本项目的重大危险源每周至少进行一次安全检查，指定专人每天对重大危险源的运行情况、安全状况、应急救援预案执行落实等情况进行全面的检查，对在检查中发现的不安全行为或不安全状态，尚未构成事故隐患的，应当场予以纠正；对已构成事故隐患的，应当立即排除或限期改正；对重大事故隐患在排除前或排除过程中无法保证安全的，应当责令作业人员从危险区域内撤出，并责令暂时停工或停止使用。重大事故隐患排除后，经生产安全管理部门审查同意，方可开工或使用。

探索廉政风险防范管理机制 篇5

加大预防腐败的工作力度，是新形势下深入推进党风廉政建设和反腐败工作的必然要求，是党员干部健康成长的迫切需要，也是各级党委、政府和纪检监察机关的重要责任。各地区、各部门、各单位结合自己的实际情况和权力运行特点，加强风险分析、风险监控和管理，通过健全制度、堵塞漏洞、强化权力制约、及时提醒教育、完善考核、加强责任追究等一系列措施，实现预防在先，关口前移，是一种有效的廉政风险防范机制。近几年来，石林彝族自治县大力开展廉政风险防范管理工作，不断完善惩治和预防腐败体系，有力地促进了反腐倡廉建设。

一是加强廉政风险教育。通过教育活动，使广大党员干部特别是领导干部树立“有权力就有风险”的意识，深刻认识开展廉政风险防范对于避免权力滥用，促进干部廉洁从政的重要意义，逐步养成勇于接受他人和社会监督的主动意识。

二是找准廉政风险点。认真梳理权力，界定廉政风险范围，制定职权目录，制作权力运行图。围绕容易滋生腐败的重点领域和关键环节，采取岗位自查、上下链条互查、单位互查、分管领导评查、领导组审查等方式，全面排查廉政风险点。对排查的廉政风险点，按照风险发生概率、危害程度进行风险评估，确定风险等级。采取自上而下和自下而上相结合的方式，从行政管理事项、业务工作流程等方面，逐一排查廉政风险点，按风险发生概率、危害损失程度确定风险等级。围绕制约监督和规范权力运行，结合各地区、各部门、各单位实际，突出重要岗位，认真查找在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面可能发生腐败行为的风险点。

三是制定风险防控措施。围绕各类风险点和风险等级，有针对性地提出防控措施，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。针对不同的廉政风险，制定不同的防控措施。如：岗位风险，由本人对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法。针对行业、系统风险，有关部门和单位认真研究分析本行业、本系统存在的共性问题，结合业务工作和自身实际，健全完善防控风险的规章制度，明确防控风险任务要求和工作标准。

四是建立廉政风险防范制度。采取前期预防、中期监控、后期处置等防控措施，通过制订方案、贯彻执行、检查考核、调整修正等环节，对预防腐败工作进行系统化管理。前期预防措施主要是综合运用各种手段，主动防范思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险。中期监控机制主要是通过信息监测、定期自查和垂直抽查等三种方式，对党员干部行为、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控。后期处置办法则通过警示提醒、诫勉纠错、责令整改和组织处理等手段，对存在风险表现的个人进行告诫、责任追究。

五是加强监督管理。廉政风险防范管理工作应当做到4个结合：一要与惩治和预防腐败体系建设相结合，避免查找风险简单化、廉政教育形式化、制度建设老套化、监督制约表面化；二要与贯彻落实党风廉政建设责任制相结合，把廉政风险防范管理工作纳入党风廉政建设责任制，强化责任，细化任务，严格考核，重点推进；三要与本单位实际工作特别是重点、难点工作相结合，与履行职责和业务工作相结合，推进和服务于中心工作；四要与解决突出问题相结合，解决本单位勤政廉政、制度建设等方面存在的突出问题。在此基础上加强监督管理，把党内监督与人大监督、政协民主监督、政府专门机关监督、司法监督、群众监督、舆论监督有机结合，整合监督资源，实施有效监督管理。

银行风险管理机制建设实施方案 篇6

风险管理机制建设实施方案

第一章 总则

第一条 为促进XX农村商业银行有限责任公司（以下简称本行）建立健全风险管理体系，切实转换经营管理机制，推行全面风险管理，有效防范各类风险，确保安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、中国银行业监督管理委员会《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》等法律法规和审慎监管的要求，制定本方案。

第二条 本行风险管理的目标：

（一）确保持续发展，将风险管理纳入本行整体发展战略，通过风险管理促进发展战略的实现；

（二）确保审慎合规经营，严格遵循有关法律法规，符合监管要求；

（三）确保风险可控，在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配。

第三条 本行风险管理遵循的原则：

（一）全面性原则。风险管理应当贯穿决策、执行和监督的全过程，覆盖所有业务、所有部门及岗位和所有操作环节；

（二）适应性原则。风险管理与机构的经营规模、业务范围和风险水平相适应，并根据发展状况适时调整，以合理的成本实现风险管理目标；

（三）独立性原则。风险管理的机构、人员和报告路线应单独设置，对业务职能予以制衡；

（四）融合发展原则。风险管理应与业务发展紧密结合，以风险管理推动业务稳健发展，确保机构价值的长期提高。

第二章 风险管理组织体系

第四条 本行的风险管理组织架构应分工明确、职责清晰、相互制衡、运行高效的，保证风险管理条线的独立性和专业性。

第五条 董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对风险管理承担最终责任，主要风险管理职责包括：

（一）决定整体风险战略、风险管理政策、风险限额和重大风险管理制度；

（二）领导本行在法律和政策的框架内审慎经营，明确风险偏好并设定可承受的风险水平；

（三）批准风险管理组织机构设置方案；

（四）确保高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制风险，并对高级管理层执行风险管理政策情况实施评价；

（五）组织评估风险管理体系充分性与有效性。

第六条 董事会下设风险管理委员会，根据董事会授权履行风险管理职责。

第七条 监事会负责监督风险管理体系的建立和运行，主要风险管理职责包括：

（一）监督董事会、高级管理层是否履行了建立完善风险管理体系职责；

（二）监督董事会、高级管理层是否履行了风险管理职责；

（三）对高级管理层执行风险管理政策情况实施检查；

（四）要求董事会成员及高级管理人员纠正其损害机构整体利益的行为并监督执行。

第八条 高级管理层是本行风险管理的执行主体，对董事会负责，主要风险管理职责包括：

（一）认真执行董事会制定的风险战略，落实风险管理政策，制定覆盖全部业务和管理环节的风险管理制度和程序；

（二）推动建立识别、计量、监测并控制风险的程序和机制，采取适当的规避风险、缓释风险、降低风险和分散风险的方法和措施；

（三）提出业务部门与风险管理部门的设置方案，保证风险管理的各项职责得到有效履行；

（四）对风险管理体系的充分性与有效性进行监测、评估和改进；

（五）按照董事会要求定期或不定期向董事会报告风险状况、采取的管理措施以及风险管理长短期规划等情况。

第九条 设置首席控制风险官，首席风险控制官负责分管风险管理条线工作，不得分管前台业务工作，直接对行长负责。

第十条 设立风险管理部，负责组织建立和实施本行风险管理体系，逐步实现对信用风险、市场风险等风险的统一管理，该部门与业务部门保持独立。主要职责包括：

（一）拟订或组织拟订各类风险管理的政策和制度；

（二）组织对风险管理的政策、制度和流程的执行效果进行检查评估；

（三）研究确定风险识别、评估、计量、监控和缓释方法；

（四）研究提出本行的重大风险限额；

（五）对风险状况进行监测和分析，并根据风险报告制度进行报告；

（六）对业务风险进行审查，提出风险审查意见；

（七）对客户信用等级评定及资产风险分类进行审查；

（八）牵头推动风险管理信息系统的建设；

（九）向业务经营部门或分支机构委派风险管理人员，委派的风险管理人员独立实施风险审查。

第十一条 合理划分风险管理部门职能与合规、法律、信息科技及其他专业风险管理职能之间的界线，建立并完善风险管理的信息交流反馈与分工协作机制。

第十二条 各业务经营部门是本行风险管理的第一道防线，负责本部门和本部门业务条线风险管理的日常工作，对本部门和本业务条线的风险管理负第一责任。

第三章 风险管理政策和程序

第十三条 根据风险管理的目标、原则和要求，制定覆盖所有业务和管理环节的政策和程序，建立风险管理制度体系。

第十四条 根据整体发展战略，确定风险偏好，制定风险管理政策。风险管理政策应与本行的发展规划、资本实力、经营目标和风险管理能力相适应，符合法律法规和监管要求。

第十五条 风险管理政策应涵盖风险管理的主要方面，并保证连续性、稳定性和适应性，主要内容包括：

（一）风险管理组织、职责和权限安排；

（二）可以开展的业务；

（三）可以采取的风险管理策略和方法；

（四）能够承担的风险水平；

（五）适当的风险管理限额，包括信用风险限额、市场风险限额和流动性风险限额等；

（六）风险的识别、计量、监测和控制程序；

（七）采取压力测试的情形与范围；

（八）风险管理信息的报告路径；

（九）对重大和突发风险的应急处理方案。

第十六条 根据风险管理政策，建立覆盖风险管理重要环节的程序和方法，至少包括以下方面：

（一）对各类主要风险的识别和评估的程序和方法；

（二）对各类主要风险的计量程序和方法；

（三）对各类主要风险的缓释或控制的程序和方法；

（四）对各类主要风险的监测程序和方法；

（五）对各类主要风险的报告程序和方法。

第十七条 业务发展与风险管理政策应符合资本约束与监管要求。针对业务发展和风险变化，应制定保持资本水平、提取减值准备的规划。

第十八条 逐步建立并保持压力测试程序和方案，根据业务发展状况、外部环境变化和监管要求，不定期开展压力测试，预防极端事件可能带来的冲击。

第四章 风险管理运行机制

风险源动态管理机制 篇7

本文认为电子商务环境本质上是一个由个性化消费需求驱动的网上无形市场, 其基本组成单位是虚拟化的企业, 具有明显的动态性、群聚性、虚拟性和高度的复杂性。动态联盟是为响应某一快速变化的市场机遇或共同目标而组建的一种网络组织形态[1]。电子商务环境下的动态联盟合作项目是在商务活动开展过程中, 以无形市场为背景, 由动态联盟认定, 具有共同绩效目标与完成期限, 依托成员企业的核心资源, 而进行的一系列内容丰富的活动。衡量项目合作成功的主要标志是项目是否按时完成, 是否符合绩效预算, 是否满足市场需求。合作项目一般由若干个子项目构成, 具有参与的企业多、风险大、生命周期短、动态性强等特性, 项目管理存在较高的复杂性和风险性, 因此, 开展动态联盟合作项目的协同管理研究, 对电子商务环境下联盟竞争力的提升具有重要的意义。

2 动态联盟合作项目协同性分析

电子商务业务流程具有一定的协同性。首先供应链上商务过程有明显的协同性, 买卖各方之间的协作是商务活动完成的保证。企业内部、企业与企业之间均要通过计划、控制、调整等协调手段来满足市场, 实现需求、生产、供给的匹配, 从而达到协同, 完成电子商务流程。另外, 以信息技术为手段, 将商品设计、工程、资源、业务、营销、管理以及服务紧密地联系在一起是协同电子商务发展的核心技术之一[2]。

项目管理具有协同性。项目实际上是具有绩效、时间和成本等目标的有机整体, 是一个系统, 对项目运作的管理需要协同。电子商务环境下的项目管理不但包括库存、生产、销售与财务等内部因素的协同, 同时包括市场需求、生产、供应、采购以及交易等环节的协同。因此, 电子商务环境下的项目管理是企业内外资源的协同。

3 电子商务环境下动态联盟项目协同管理体系的构建

3.1 项目协同管理的内容

动态联盟项目的协同管理是运用协同的原理, 以协同管理系统为基础, 根据电子商务环境下项目的特征和目标, 通过协调项目组织实施过程中各成员的关系, 形成协同机制, 产生协同效应的过程。其根本目的是协调合作企业之间的责、权、利关系, 使项目实施的进度、成本、质量协调一致。项目进度管理、成本控制、质量监控、知识管理等是项目协同管理的基本内容。而电子商务环境下合作项目的协同管理还应使合作企业间的信息流、商流、资金流和物流协调一致, 从而增加了项目管理的复杂性与难度。由于动态联盟是网络化的动态组织, 因此, 项目管理具有一定的风险性和动态性。

3.2 项目协同管理系统的构建

动态联盟项目的协同管理是一个复杂的系统, 很多学者认为协同包含通信、合作、协调、一致等多个级别, 其中一致性是合作协同的最高境界。不同的协同级别对项目协同管理体系的要求不同, 针对电子商务环境下的动态联盟项目, 为了使联盟团队实现更高的效益增值, 本文在一致性级别的协同水平上讨论构建动态联盟项目协同管理系统。根据电子商务环境下动态联盟合作项目的特点, 本文认为一致性协同水平的项目协同管理系统主要包括:网络技术支撑的协同工作基础平台、项目信息协同处理模块、项目知识协同管理模块、项目数据管理模块、项目实施过程管理模块。

协同工作基础平台由软件、数据库等构成, 用来支撑、构建、管理系统应用软件, 包含业务协同应用系统和应用软件, 是项目协同管理工作的基础性平台;项目信息协同处理模块是项目协同管理体系的输入输出系统, 具有信息沟通与传递、协同信息的管理等功能;项目知识协同管理模块是一个在动态联盟内共享的、并不断动态更新的知识仓库, 用来存储与项目相关的经验、技巧、工作收获等项目知识内容, 供项目参与企业调用;项目数据管理模块是项目协同管理系统的数据仓库, 用来存储项目运行与管理过程中的各类数据;项目实施过程管理模块是项目协同管理系统的核心部分, 包括项目启动、项目计划、项目执行、项目控制、项目总结等关联循环的阶段, 是实现项目进度协同、成本管理协同和质量管理协同的根本保证。

4 电子商务环境下动态联盟项目协同管理机制

4.1 组织内部协调监督机制

动态联盟通常是以盟主为核心的强强合作组织, 盟主企业对项目的运行具有组织协调功能, 项目各节点通过盟主的管理与协调来维持有效的运行。盟主可以通过恰当的激励手段, 来激发其他合作企业的积极性, 通过规范合作企业的行为, 降低项目运行的风险, 提高项目合作的效率, 保证项目的顺利实施。学者Macleod认为在合作成员稳定性相对较高的条件下, 成员之间充分的“相互监督”协调, 可以维持合作或生产的有效运行[3]。因此, 有效的监督是项目协同管理的重要机制之一。

盟主和其他企业成员之间的关系, 可以视为一种“委托—代理”关系。是在共同分享项目收益的前提下, 盟主参与项目的设计、或生产、或管理、或组织运行等环节的同时, 具有监督其他成员的权利, 即委托人为了项目合作利益的最大化, 要求代理人努力地参与项目运行。但是由于代理人的机会主义倾向和有限理性, 存在为项目提供低质量的产品或服务的可能。而项目合作的最终目标是实现“双赢”, 委托方可以通过观测和评价代理方的行为, 制定相应的监督措施。根据“委托—代理”原理, 可以得到项目实施中委托方和代理方合作的最大优化值, 找到各方利益的平衡点, 产生协调策略。

4.2 基于动态合同的动态检查机制

动态合同与一次性签订的合同不同, 合同中一般不指明质量等级、服务水平等具体的条款。合同对象具有较强的动态性, 成员企业只有在完成上一合同条款规定的任务以后, 才具有执行下一合同条款的权限;合同条款根据项目进展和市场情况决定, 灵活性强, 盟主有权随时终止合同。因此, 当盟主企业发现市场机遇, 考虑组建联盟时, 采取签订动态合同, 并在项目执行过程中运用动态检查机制来约束成员的行为, 能有力地保证自身的利益。

动态合同的内容涉及整个项目过程, 合同中应明确成员企业各个阶段的工作任务, 具有合同双方认可的项目阶段性成果质量或服务水平的评价指标与方法;明确成员因完成阶段性任务所获得的收益与支付方式;明确盟主对成员不能履行合同条款的惩罚措施, 以及披露虚假信息的惩罚条款;合同中应规定盟主具有对阶段成果进行抽查评估的权利, 具有选择下阶段成员的权利;合同中应具有成员为获取下阶段项目任务而必须达到的最低指标, 具有自动获取下阶段项目任务的最低要求。

动态联盟合作项目采用动态合同和动态检查机制, 对项目运行具有明显的保障优点, 盟主企业把项目分解成阶段性的任务, 根据合同条款逐步分配给成员企业, 可以避免项目任务超过成员企业的能力范围, 起到控制风险的作用;其次, 盟主根据合同条款可以动态的检查成员企业任务的实施状况, 判断成员企业的“努力程度”, 为下一阶段决策提供正确依据;动态合同机制对于成员企业是一种竞争激励措施, 成员企业如果采取机会主义行为, 不准确地履行合同条款, 不但有取消合同规定收益的风险, 而且将失去下一阶段合同条款规定的分包任务, 从而失去市场机会。

4.3 风险和利润分担机制

收益和风险是不可分割的, 动态联盟因具有许多不确定因素, 导致项目合作风险比较大, 因此, 风险和收益的管理是项目协同管理的重要内容。项目协同管理系统的风险管理分风险识别、风险评估和风险控制三个阶段, 风险识别要从系统环境、市场环境、项目过程、资源配置等方面进行全面的评估, 制定和执行风险防范措施, 通过监视、回避、分散和转移风险来控制损失。其中能否实现收益的公平分配和风险的合理分担是风险与利润分担机制的关键。根据高风险高收益, 多投资多收益的基本原则, 把项目合作获得的总收益按一定的比例系数分配给项目成员, 实现“利益共享, 风险分担”。

4.4 项目协同管理的系统控制机制

从系统的角度看, 在维持协同机制的运行过程中, 必须对环境变化与外部干扰产生的一些不协同性进行适时的调节与控制。其措施分为内部控制机制和外部控制机制。内部控制机制包括组织手段和协调手段;外部控制机制主要包括文化素质手段和法律制度手段。

组织机制:即运用组织机制对项目合作进行协同管理的过程。主要通过控制内部资源与环境等要素, 促进项目有效运行。其管理控制的过程是:项目过程信息的获取—信息的认知和处理—规定工作范围与主题—设计组织运行方式—分解组织行为结果—与预期目标比较修正行动方向—对组织协同状况进行分析—分析结果反馈, 组成一个循环控制过程。

协调机制:运用组织内部的人文精神、行为习惯、道德约束、内部制度、人际关系等组织内部的软实力因素, 来协调项目运作的内部环境, 使项目参与人员间形成良好的合作精神和合作氛围, 使项目组织内部产生协同作用。

文化机制:利用项目工作人员的知识结构、文化素养、技术水平等个体因素来控制和协调项目的运行, 通过项目知识共享、专业技术培训和人文素质教育等措施, 激发项目工作人员的积极性和创造性, 提升项目团队的创新能力, 推动项目顺利完成。

法制机制:运用法律与相关制度保障项目合作实施内容与进程, 为项目的运行提供公正透明的法律制度环境, 通过公正解决项目运行过程中产生的各种商务纠纷, 防范和制裁机会主义行为和违规行为, 保障项目合作业务的正常进行。

参考文献

[1]张枝军.电子商务环境下动态联盟企业信任治理机制[J].管理学家, 2012 (2) .

风险源动态管理机制 篇8

摘要：在人民币升值背景下，我国出口企业面临潜在外汇风险。根据人民币汇率波动“聚集性”，使用DCC-BGARCH模型设计动态套期保值策略，与传统结果比较得到DCC-BGARCH模型策略标准差较小、效率较高等结论。因此，我国外贸企业可以借鉴该策略有效规避人民币升值风险，稳定生产收益。

关键词：条件风险价值；动态套期保值；DCC-BGARCH模型；最优套期比

如何帮助我国涉外企业有效规避外汇风险已成为亟待解决的问题。我国境内和境外都有人民币外汇远期，怎样通过套期保值策略使风险达到最小，是人们追求的目标。由于传统的方差最小化策略不能很好地反映人民币汇率波动的非对称性，可以考虑VaR和CVaR下方风险最小化策略，但是VaR不满足一致性风险度量理论的次可加性公理，而且忽略了对套期保值资产组合尾部损失的控制。CVaR可以弥补VaR在度量尾部损失方面的不足，被学术界认为是一种比VaR风险计量技术更为合理有效的现代风险管理方法[1]。考虑到人民币即期汇率，期货汇率和远期汇率的波动具有时变性和聚集性，所以本文使用GARCH模型估计这些汇率的波动性[2]，使用动态条件相关（DynamicConditionCorrelation，DCC）模型估计它们的相关性[3]。在此基础上，本文研究基于DCC-BGARCH模型人民币升值动态风险管理问题，设计出该模型的最优策略，并且比较该策略与传统策略的风险和效率，分析该策略的优越性，我国企业可以借鉴该策略规避人民币升值风险，稳定生产收益。

二、动态管理人民币升值风险的DCC-BGARCH模型

传统的套期保值策略都假设方差是非时变的，并且要求变量间具有固定的相关关系，这显然不符合人民币汇率波动的时变性，以及即期汇率与期货汇率关系的时变性。Engle（1982）提出的自回归条件异方差（ARCH）模型对于刻画方差的时变性提供了一个全新的思路，其主要思想是扰动项的条件方差依赖于它前期值的大小。但随着应用的深入，人们发现ARCH模型需要使用高阶的滞后期方能很好的描述波动性特征，这为估计带来了很大的困难。为了弥补ARCH的不足，Bollerslve（1986）提出了广义自回归条件异方差（GARCH）模型，该模型使待估参数大为减少，提高了模型的预测精度。然而1维GARCH模型只能拟合一个时间序列，无法同时分析人民币即期汇率与期货汇率的交互影响。

三、DCC-MGARCH模型动态管理人民币升值风险效果分析

为了比较DCC-MGARCH模型与其它模型动态管理人民币升值风险的效果，笔者选取2010年9月10日至2011年9月30日期间的动态套期比进行效果分析，剔除日收益率不匹配数据，共计248对人民币兑美元的现货和期货数据日数据。设St为人民币兑美元现货汇率序列，其数据来源于中国货币网公布的汇率中间价；设ft为人民币兑美元期货汇率序列，其数据来源于美国芝加哥商品期货交易所（CME）外汇期货市场的期货价格。为避免价格异动和实物交割，不选择交割月份的期货合约。因此，数据选取期货4个季月合约数据，每种合约数据取其交割月份之前的3个月交易价格。即前一年的12月和本年的1、2月的数据取本年3月的期货价格；本年3、4、5月的数据取本年6月的期货价格；本年6、7、8月的数据取本年9月的期货数据；本年9、10、11月的数据取本年12月的期货价格，这样就构造出了一个连续的期货价格序列。

研究表明以CVaR风险最小化为目标，建立套期保值模型，设计动态管理人民币升值风险的期货套期保值策略，运用DCC-GARCH模型可以很好刻画人民币现货汇率和期货汇率波动性与相关性，动态套期保值策略具有较高套期保值绩效结果。

（特约编辑：罗洋）

参考文献：

[1]安俊英，张卫国.基于CVaR的期货套期保值决策模型[J].2009，31（4）.

[2]刘继春.多维GARCH模型的估计和检验[J].吉林大学学报（自然科学版），2000，（4）：37-40.

风险源动态管理机制 篇9

一构建学校安全工作保障体系，全面落实安全工作责任制和事故责任追究制，保障学校安全工作规范、有序进行；

二健全学校安全预警机制，制定突发事件应急预案，完善事故预防措施，及时排除安全隐患，不断提高学校安全工作管理水平；

三建立校园周边整治协调工作机制，维护校园及周边环境安全；

四加强安全宣传教育培训，提高师生安全意识和防护能力；

风险源动态管理机制 篇10

我国企业法制建设虽然有了长足发展，但发展仍然很不平衡，特别是国有企业在经营管理中还存在着许多法律漏洞和法律风险。国务院国资委在组建初期的半年中，收到中央企业报送的请求协调的法律纠纷案件涉及82家企业，涉案金额250亿元，涉案金额之大，涉案范围之广，令人震惊，引起国家高层的高度重视

。这些法律纠纷案件产生的主要原因是企业内部责任不清、制度不健全、监管失控、法律意识淡薄等，反映出企业在依法经营观念、风险防范意识和内部制度控制等方面普遍存在较大差距。国资委由此把“建立和完善企业法律风险防范机制，加快提高运用法律手段防范和化解经营风险的能力”作为加强中央企业监管的切入点。也有类似通病。近几年公司每年涉诉金额近亿元，债权债务纠纷、劳资纠纷等各类诉讼案件每年有一百多起，这些案件处理是否得当对企业的经营业绩影响颇大。比如，一些项目部证据收集得当、索赔意识强，产生很大效益，据2004年公司经营管理分析会不完全统计，2003年工程签证及索赔增加值约占工程总结算收入的5～8％。又如，公司每年的资金清欠指标都在1亿元左右，落实起来涉及的法律问题都非常复杂，利用法律手段进行清欠有立竿见影之效。再如，债权债务关系复杂不但是投资性子公司效益不佳的主要原因之一，而且对上海公司的正常经营也造成一定的影响。还有，公司每年签订的合同所涉及金额达数十亿元之巨，特别是一些采购、分包合同，双方的主体地位是否合法有效，确立的权利义务关系是否明晰，条款是否公平合理，履约是否适当适时，对公司的经营成果都影响巨大。总的来说，上海公司的企业法律风险防范机制正在完善和探索过程中，对于如何强化法务工作的企业管理职能，各方面要做的工作还很多、很迫切，也存在一些不同的认识和看法。本文试图结合自己的认识，就当前国内企业法务管理机制方面存在的普遍问题、所做的探索以及国际通行解决方案谈点看法，求证于方家。

一、建立专门法务机构，配备专职企业法律顾问是必然之路

市场经济是法制经济，人们一般常从宏观理解，但就微观而言，企业的依法经营对企业的发展也是据有根本性意义的。这一点，随着市场化程度的不断加深，以及加入WTO后政府以西方法治国家管理模式为取向的职能转变，其意义会更加明显。目前，企业与政府、企业与企业、企业内部、企业与消费者之间的关系，主要通过相应的法律法规来调整和规范。政府对企业的指导和管理，已经从过去的行政政策手段过渡到以经济和法律手段为主；企业与企业作为平等市场主体之间的关系，只能靠合同法等民商法律进行调整和规范；企业内部各种关系，包括劳动关系、财务管理、质量管理、安全生产管理等，都要依据劳动法、会计法、产品质量法、安全生产等法律来调整和规范。笔者认为，“依法经营”对企业而言包含以下几重含义：

一、过去企业主要靠“找市长”，现在主要靠“找市场”，而市场已逐步走上法治轨道，法律已经成为一种经营管理资源，被运用于企业经营管理始终，因此具有一定姆伤匮芾梅傻乃嘉砭滴瘢渤晌笠稻霾卟愫凸芾聿闳耸康囊恢直乇富局耙邓匮欢⒁蛭婕胺傻氖挛裨龆啵シā⑽ピ己捅晃シā⑽ピ记趾Φ幕峋退嬷龆啵笠得媪俚姆煞缦站驮嚼丛酱螅蝗⒁婪逗突夥煞缦眨て笠档暮戏ㄈㄒ嬗Φ绷榛钛≡穹晒ぞ撸⑼晟频钠笠捣ㄎ窆芾砘圃嚼丛奖匾?o:gt;

企业遇到的法律事务主要有合同管理、经营决策涉及的法律问题、企业规章制度的合法规范性问题、企业改制投资、企业登记、商标专利和商业秘密的利用保护、经营纠纷、劳资纠纷处理、安全质量事故处理、保险索赔等。企业法律事务绝不是仅仅“打打官司”，参与诉讼是维护企业合法权益的最后一道防线，在目前我国的法治大环境下，也是风险最大，成本最高的选择，最好的办法是让精通法律和企业经营管理的人员参与到企业决策和管理过程中，保证使企业的经营管理行为经常处于有利的法律地位。这样才能把握主动权，防患于未然，一旦发生纠纷，企业也可把握有利时机，拟定有利策略，灵活选择协商、谈判、投诉、复议、仲裁、诉讼等多种途径，更为专业地化解风险。

企业面临的法律风险主要有诉讼风险和非诉损失。诉讼风险，也就是败诉和无意义胜诉，败诉的原因主要是缺乏证据，保留和收集证据材料应贯穿在企业经营管理的全过程，但如何使证据材料成为有利证据，是十分专业和经验性很强的工作，因此保留、收集和提交证据材料必须要有专业人员指导。无意义胜诉是指败诉方无财产可供执行或找根本不到被执行人，对于胜诉方而言，胜诉并无实际意义。非诉损失，一般是潜在的、间接的“机会损失”，企业有时可能没有意识到，但可能隐藏着更大的风险或损失。如企业被起诉，可能有败诉的诉讼风险，人们一般比较重视，愿意重金聘请律师参与诉讼，但在某种意义上讲，被告至少是“被认为占了便宜”，未被起诉很有可能是“

已经吃了亏”，因为获利者是不会提起诉讼的。如企业认为自身利益受损，一般选择非诉途径较为有利，中国有息讼、厌讼的历史传统和现实制度缺陷，受害者“怕打管司”，非至无奈一般不愿意起诉，因此，善于操纵法律者往往依仗“法律技巧”能获得更大额外利益，使对法律不敏感者常常处于非常不利的境地，非诉风险很大，但受害者往往还并不知晓。

我国企业的法务管理机制普遍是从90年代后期开始建立的，为数不多的大型企业雇佣自己的公司律师，但对于大多数企业而言，养公司律师既不经济，也无效率，而且也很难让律师本人安心企业工作，因此，一般企业都“利用外脑”——以外聘律师兼为法律顾问。“外委”企业业务，尽可能利用社会资源，是目前流行的企业管理思路，有的甚至于将物流、财务等企业的主要业务也外包。其优点是可以减少企业资源占用，降低管理成本，也可以缓解企业资源不足压力。但外包是有前提的，外包委业务的特征是：

一、临散性业务，企业没必要雇用专职专业人员，如广告策划；

二、灵活性较小的规范流程，给定一个较为固定的工作程序和标准，就可以完成整个流程，如财务、物流、客户服务等。企业法务贯穿在整个企业的经营管理过程中，业务量较大，而且较为复杂，常常很难预测，所以并不适合外包，我国企业之所以走上外聘律师这条路，主要是当时法律人才严重不足和法制环境不佳等因素造成。以现在的眼光分析起来，外聘法律顾问的主要职责是提供法律咨询意见和代为诉讼，他们不可能较深参与企业经营活动过程，对企业经营活动过程中产生的风险很难防范，因此常常充当“救火队”，“打官司”成为主要任务，企业也常常陷于纠纷和被动，不可能做到规避“法律陷阱”或争取更多权益，法律不但不能保护企业，反而经常干扰企业的正常经营活动，给企业带来巨大显性损失和不可估量的隐性的损失。出现这种状况的原因在于：

一、企业法律事务由业务部门和下属单位多头管理，无专门法务部门统一把关，预测不到企业行为的法律风险，常使企业处于不利的法律地位。因为法律风险是无形的，对非法律专业人员而言，往往是出现纠纷时才想到去咨询法律顾问，缺乏必要的防范意识和手段，只能被动应付和补救。

二、法律没有成为一种经营手段，企业缺乏“法律是一种管理资源”的意识，法律顾问没有参与到企业的经营管理全过程。作为经营手段的法律与其他经营手段一样，你不利用它为自己服务，对手就会用它来对付你，纠纷自然会多些。

三、一般外聘律师不懂企业经营，提供的法律意见不一定完全适应企业实际，很难在企业经营活动过程中规避和化解法律风险。

四、律师受聘企业顾问往往是一种营销手段，其目的是争取其他的代理业务，如果遇到职业道德差的外聘律师，企业反而要增加额外的法律风险。目前，律师行业竞争激烈且不规范，律师“不忠于”被代理人的案例并不鲜见，实践中有很多纠纷是人为制造出来的，毕竟诉讼代理才是我国律师的主营业务。

国际通行的企业法务管理机制是企业设立专门法务机构，配备自己的专职法务人员，统一处理企业法律事务，如：参与重大经营决策、规范企业改组改制、健全企业规章制度、处理诉讼非诉讼事务、防范企业经营风险等。专职法务人员必须具有企业法律顾问执业资格，由企业聘任并经注册机关注册，是企业领导人在法律方面的参谋和助手，其提供法律服务的宗旨是：以事先防范为主，事后补救为辅。其优点是：

一、法务人员属于企业内部管理人员，熟悉企业经营管理状况，其自身利益和声誉与企业利益和声誉密切相关；

二、从专业上看，他们是既懂法律、又有企业管理经验的复合型人才；

三、通过参与企业经营管理全过程，将企业的法律风险降到最低限度。

在我国，开始是一些“三资”企业采取这种国际通行的法务管理模式，后来随着原国家经委、体改委、司法部及其后的国家经贸委、中央组织部、中央企业工委、中央金融工委、人事部、司法部、国务院法制办等部门和一些省市等的积极推动和试点，这一模式逐步被各类企业普遍接受。“国家重点企业总法律顾问制度试点是2002年7月在部分国家重点企业开展的，全国有1000多户企业参加。中央企业参加试点工作的73户企业一年多来没有发生因自身经营原因引发的重大法律纠纷。据抽样统计，试点期间，28家企业通过法律手段挽回损失约37．3亿元，避免损失约16．55亿元（《人民日报》2004年4月21日第二版）”。目前，市场化程度较高的企业大都设立“法务部”，人才市场上法务专业人员已成为热门人才。

国资委成立以后，把完善企业法律顾问制度做为完善国有企业现代企业制度、实现企业制度创新、管理创新、应对WTO挑战的主要措施之一，强调要建立“两个机制”，即：建立防范投资风险的对出资人的法律监督机制，建立防范经营风险的所出资企业的内部法律监督机制；搞好“两个结合”，即：企业法制建设要与依法履行出资人职责、依法维护出资人的合法权益结合起来，与依法维护所出资企业的经营自主权、依法进行企业经营管理结合起来。2004年国资委出台《国有企业法律顾问管理办法》，作为《国有资产监督管理条例》的主要配套法规，其中规定：“国有独资和国有资产占控股地位的大型企业应当设置法律事务机构，中型企业应当配备企业法律顾问”。“大型企业可以设置总法律顾问。总法律顾问是企业的高级管理人员，参与企业重大经营决策，全面负责企业法律事务（比照“三总师”的作用设置）。”“企业设置企业法律事务机构的，在其机构内应当配备具有企业法律顾问执业资格的人员；未设置企业法律事务机构的，其聘用的专职独立从事企业法律事务工作的人员必须取得企业法律顾问执业资格。”（这些规定的立法精神是：

1、对于大型企业是否设置企业总法律顾问，是选择性规定，企业可以不设置；对于中型企业是否设置企业法务管理部门和配备具有执业资格的企业法律顾问，是肯定性规定，企业应当从其规定；对于独立从事企业法律事务工作的人员应否取得执业资格，是强制性规定，企业必须执行。）这一制度设计为国有企业建立和完善法务机制提供了明确的法律规范，企业微观上是积极利用还是消极应对，取决于自身的经营理念，若还象以前那样，等国家有关部门下来督促检查时再执行，恐怕是等不到了。

二、国有企业创新企业法律顾问机制的实务操作

根据国资委的有关精神，结合国内外企业的实践，笔者认为国有企业建立企业法律顾问制度可以从以下几方面具体操作：

1、准确定位法务部门在企业管理中的作用

（1）、法务部的性质、任务和工作原则。法务部是企业内部从事法律事务的职能部门。其应当遵循以下工作原则：A、自觉维护国家法律法规的正确实施，依法维护国有资产所有者和其他出资人的合法权益；B、依法维护本企业的合法权益、为本企业服务原则，企业法律顾问不得担任本企业之外的法律事务兼职（有的国家法定禁止此种兼职）；C、法务部是企业领导的法律参谋，为企业领导决策提供法律咨询服务；D、法务部是企业的管理职能部门，对企业行为和员工职务行为负有合法性管理的责任。

（2）、法务部的职责。A协助企业领导人正确执行国家法律、法规，对企业重大经营决策提出法律意见。法务部应通过参与企业重大经营决策活动，为决策提供可靠的法律分析论证报告，保证企业合法权益最大化，避免企业落入“法律陷阱”。B、参与起草、审核企业重要的规章制度。法务部参与起草、审核企业重要的规章制度，有利于企业规章制度的合法性，也有利于国家和有关管理部门赋予企业的权利在得以充分利用。C、管理企业合同，参加重大合同的谈判和起草工作。此项职责是法务部最主要的职责，日常工作量较大，也最重要。D、参与企业的合并、分立、破产、投资、租赁、资产转让、抵押担保、招投标及进行公司改建等涉及企业权益的重要经济活动，处理有关法律事务。E、负责办理企业工商登记以及商标、专利、商业秘密保护等有关法律事务。F、安排企业法律顾问或外聘律师参与企业的诉讼和非诉讼活动。

（3）、法务部的工作方式。A、参与会议、调研、文件起草，对企业重大经营决策提供法律意见；B、参加合同谈判、审核、管理等，督促有关方面适时履约，确保企业利益最大化；C、根据工作需要查阅本企业有关文件、资料及财务报表、统计报表等，依法向有关单位或者个人调查情况、收集证据、提出意见；D、向企业有关方面和人员提供法律咨询服务，配合企业有关部门对职工进行法制宣传教育。

2、健全法律纠纷防范和应变制度。健全企业法务工作急需完善以下几种工作制度：

（1）、法律论证制度。重大经营决策出台前应经过法律论证，由法务部出据法律意见书。

（2）、合同管理制度。签订合同应经过法务部的审核，重要合同应有企业法律顾问参与谈判和起草；法务部门应跟踪掌握合同的履行状况，督促各方面适当履约，对重要合同的关键“履约节点”要有评审程序。

（3）、企业资产权利变更审核制度。企业资产权利变更涉及到很多法律和政策问题，处理不当很容易带来法律风险。

（4）、企业商标、专利和商业秘密管理制度。企业应积极注册申报商标、专利，重视对企业无形资产的开发、经营和保护。对于企业商业秘密，目前虽没有专门适用法律，但还是可以得到一定的法律保护，关键是取决于企业自身是否采取了适当的保密措施，因此建立商业秘密保护制度，为员工设立严格的保密义务，可以有效防止员工出据不利于企业的证词，泄漏不利于企业的经营和技术信息，从而维护企业经营管理的正常秩序。

3、逐步提高企业决策和管理骨干的法律经营管理水平。

(1)法务专业人才的培养与选拔。企业法务人才必须具有法学和企业管理诸方面的知识背景，我国学校目前的专业设置中还没有法律和企业管理相结合的综合专业，所以法律专业从业人员大都缺少企业管理知识，而企业经营管理人员普遍缺乏系统的法律，国务院有关部门在设计企业法律顾问执业资格时主要考虑的就是企业法律顾问从业人员应是法学和企管都懂的复合型人才。目前，企业法务人才培养极为紧迫，最好的途径是对一些企业经营管理人员进行系统的法律专业培训。这里之所以要强调“系统的法律专业培训”，是因为法律是专业性很强的学科，仅仅懂一些法律知识、看几部法律条文是不够的，只有经过系统的基础理论学习才可能培养起法律思维能力，才有可能为企业提供专业服务。

(2)经营管理人员的法律素养培育。目前国有企业管理人员依据政策办事的习惯仍未改变，常常循规蹈矩，坐等上级精神，其实，加入WTO后，政府的管理职能发生了很大的转变，以后不会再像以前那样，凡事都有“政策”、“精神”供企业执行，企业面临的更多的是法律选择而非执行政策，也就是说摆在企业面前现成的路不再存在了，企业决策层面临很多“如何防止被侵害”和“如何避免违法”的选择。我国法制尚不够健全，企业的法律选择空间相当的大，风险也相应地多，所以企业应提高经营管理人员的法律素养，积极培养和鼓励他们学法、懂法、用法，把法律作为一种资源充分用运到企业经营管理的全过程。所谓法律素养，概括而言包括两方面，即：依法办事的自觉性和灵活运用法律的主动性。两者均不可缺，缺少前者，易使企业陷于被动，缺少后者，企业的潜在利益得不到保障；前者利于守――可以确保基本利益不被侵害，后者利于攻――可以争取更大范围的利益。这重素养应当成为企业经理人员的基本职业素养，否则再好的制度也不可确保万无一失。比如，企业员工有时提供的证词可能会不利于企业，如何规范员工作证较难把握，把握不当，要么可能侵犯员工言论自由权和阻碍履行作证义务，要么企业的商业秘密得不到保护，克服这种两难选择除了企业需采取适当的商业秘密保护措施外，还有赖于员工法律素养的提高。