工程建设项目风险与应对措施
一项工程项目的建设，通常是投资大，建设周期长，一般来说，短的有一年，长的近十年，甚至更长的时间。投资者出自其本能的愿望，都希望项目建成后能达到满意的预期效果是可以理解的。但一项工程的建设，特别是重大工程的建设，由于时间的跨距比较长，在建设过场中，来自方方面面因素的影响，都很有可能对工程建设的目的产生偏离。设计方案不完善、施工组织方案不充分、管理机制不健全，极容易造成较大的经济损失；即使工程完成其效果也存在不尽人意而遗憾；在一些关键的问题上处理不当，甚至带来重大的经济损失，直至工程建设的失败也时有发生的事。
一、几项较大的风险源：
建设项目的来自方方面面，很难准确预测，但它是经常存在的。通常有以下几大项：
（一）决策风险
项目的意念决策，项目初期意念决策是整个项目建设中最为重要的一个环节，是第一风险。必须非常慎重，集思广益、反复比较。项目业主应该根据自身的使用需求、经济实力、融资条件和还贷能力等几个因素确定工程建设的地点、规模、档次标准和建设工期。同时，还需结合考虑地区经济发展的形势走向，甚至要考虑地区的政治形势的稳定和发展前景等。至于技术的可行性一般在业主提出要求后，由“设计单位”或“研发、投资单位”根据当时社会的技术先进条件和业主实际来考虑，只要通过方案的比较，一般都能达到社会平均先进水平。
（二）规划规模决策风险
项目建设的规模是根据业主自身的经济实力来确定；明智的业主应该是适可而止，而不是无目的的任意扩大。工程的规模与项目投资并非为直线正比扩大的；当工程规模扩大后：可能增加基础深度和建筑物的高度；建筑物的造价在建筑物的一定的高度后，框架结构、墙体要适当增大，受力钢筋也会相应增加，还可能添加相应的动力设备与设施，需增加相应的造价，其造价会加速增加为曲线正比。增加融资额度，拉长还贷期，可能出现利率变化风险。工期拉长带来建筑材料的价格变动，施工管理费用增加等。
（三）金融风险
业主应当尽量在建设项目中使用自身的资金完成项目建设。但工程建设往往需用的资金较大量，融资贷款搞建设已成为社会常见事；但大量的融资，利息和可能出现的汇率的变化往往不是一笔小数目，精明的业主应精打细算；万一建设资金链出现断层，中途停工是工程建设中最不想见到的可怕事件，因此会带来投资的迅速增加：
1、工地停工、误工、窝工，人工、机械设备加起来往往也不是一笔小数目。
2、在基础施工期内会增加基坑维护费用，在中后期会出现设备到货，成品保护费用等。
3、社会上许多建设工程上所出现的官司，有各种各样，但大多数都因停工所带出来的。
（四）建设程序风险
项目建设的决策者们往往是由于种种原因“求建心切”或急功近利，或认为自身理由充分，不履行各种建设程序而匆忙开工；改革开放以来的实践证明，在工程建设管理程序上得到了大大改善，特别是近年来，各级政府在规划、调控、监督、服务社会尤其是职能部门在管理程序上得到大大改善，配合电脑记录和信息化的管理，尤其责任追究制度，使建设工程管理进入了程序化、法律化、专业化和经济处罚手段等；无序和违规的现象较难逃脱法律和经济的处罚。当出现违法违规的情况时，有关人员应受到个人的责任追究、处罚还是小事；更大的问题是项目被勒令整改所带来的停工整顿，其相应发生的费用就如前第3点所述的可怕局面，这是决策者们需认真重视而马虎不得。
（五）出现重大事故的风险
工程建设过程中出现重大事故，一是人身安全事故，二是工程质量事故；事故的出现大都是设计方、施工方、监理方和甲方（业主）管理的责任，作者主要探讨业主方面的风险，业主的风险会殃及池鱼被牵涉到难以避免的可能被影响成品美观、结构受损、降低使用效果和拖延投产的问题等。而且延期投产的贷款利息和投产收入的损失往往很难算到设计方、施工方和监理方来承担。
（六）业主筹建班子的风险
我国现阶段在工程项目代建制尚未健全，项目管理制仍在探索实行之中。一般情况下，大多数的业主或投资方，都会建立自己或以自己为主体的建设筹建班子来管理工程建设上的事宜。由于很多的单位并非长期连续有工程建设，自身的班底人员中一般都不够专业，或出现“重经济、轻设计，重技术、轻管理，重进度而不按机制办事”等情况，虽有科班出身的工程技术人员也未必专业齐全与经验丰富，总体上是力量薄弱的。如遇到重大项目时，尽管他们竭尽所能，也难免因为“机制不规、经验不到位”很多时候是力不从心的，其效率和结果是可想而知的。项目筹建的时间花去不少，但老是进展不下去，其原因就在于此。时间就是金钱，拖延投产的损失是一笔难算得清的、明摆着的一笔大帐。
（七）材料、设备价格风险
对于较大的工程项目来说，使用的材料、设备较多是很必然的，也是必须的。在现阶段我国的体制下，材料、设备供应商一般承受价格风险有限，多数的做法是由建设业主来承担。现行的建筑材料，即“材差”是按季度上下浮动的，而且变化无常，很无规则，浮动的幅度也较大，可达10%-50%甚至更多。而建筑材料的造价一般占工程建筑造价的60％-70％，是一笔很大的数值，必须慎重和计划选用。设备价格的变动除制造用料外，往往还会涉及到进口设备的外汇汇率变动问题，其变动差额在10％-30％的幅度是常见的。
二、投资者为规避以上这些风险，作者认为应果断采取以下对策：
1、充分的市场调查研究：充分的市场调查研究是谋事之基、成事之道，通过调研出思路、谋对策、结成果。充分的市场调研是做好项目决策的必要和最基本的手段。一般应考虑到如下的因素并拟订方案：
2、自身经济来源并考虑资金积累的可靠性；自身对工程项目的使用功能并预定经营发展的需要；市场发展前景的需要和预备项目发展的规模；建设规模、标准档次和预测总工程费用；贷款利率和还贷能力；建设工期要求；多方案比较分析得出的可行性研究。
3、风险的规避是常人都想的利得事项，但对于并不长期从事工程项目建设的业主来说，一般只是个笼统的概念，并非设想得那么充分、具体；对于缺乏建设经验的业主尤为突出，他们往往是用加个百分比来代替所有的潜在的风险，这是靠不住的；必须充分考虑到每个可能出现的风险事项而拟订应对的可靠规避措施。应考虑的规避措施如下：
（1）方案论证
尽管经过多方面比较得出的优化后的建设可行性报告；仍须集思广益，经多方面、多层次的反复论证，最好是请有丰富经验、实力的工程咨询公司协助制订和专门的专家论证，在听取专家的论证意见之后再敲定方案；
（2）、方案设计
找有较强实力的设计单位进行初步设计，并通过方案招标慎重比较后选择设计方案，对控制施工图的质量和控制建设造价能起到稳妥的保证作用，避免出现重大修改而通常只有增加造价，在重大的设计修改中，大量减少造价的机遇极其少见；
（3）、严格程序
合理设臵程序是确保建设工程依法依规依章和投资立项与完善设计方案的基础，也是施工组织方案是否充分、内部运作是否规范的关健。干好一件事，一个人不行，办糟一件事，一个人足够；无数的“烂尾楼”与“腐败工程”事实证明“亡羊补牢”晚也！依照建设工程申办程序向属地政府和有关职能部门申报、审批是十分必要的。如建设规划、设计方案、立项报建、施工组织方案、开工报告、淤泥排放、噪音影响等等；诸多部门的审批手续，哪怕省去那一道报批程序，将受到昂贵的处罚或停工、误工的可能而迅速、大量增加工程造价。
（4）、聘请监理
通过招标选择信誉好、有较强技术力量和工程项目管理经验的工程建设监理公司（工程咨询公司）；在我国目前建设监理酬金较低的体制下，是协助业主管理好工程项目的质量、工期、造价、安全的可靠有效规避风险的保证措施；同时可以对工程建设的全过程跟踪整理相关的技术资料和文件挡案，免去业主投入大量的人才力量；
（5）、施工单位选择
通过招标选择信誉好、有较强技术、经济力量和施工设备能力的建筑工程公司承担施工建设，对保证工程的质量和工期具有可靠的保障作用。特别是在重大工程中采用许多新技术、新工艺的适应能力上，或万一出现重大基础地质异常情况时的应对能力上更显其经济、技术、设备实力等应急所能发挥特有的作用。
（6）、材料、设备价格控制
有经验的业主，通常会将一些风险转移给供应商，为的是保障自己的投资计划能够得到有效的控制而不图眼前小利。应采取的措施将每的建筑材料钢材、水泥等主要材料限定价格，签定在合同条款中，以防价格上浮时施工单位说采购不到叫停工做筹码，逼迫业主同意提供的过高价格；也有在预付款中适当提高比例，合同签定时明确一定期限的材料价款。设备的材料浮动是采取将设备定死供应价。而汇率变化由于涉及到国家和地区上的国际惯例问题，一般比较难定死价，故须用严格供货期来控制较为现实。
（7）、购买工程保险
工程保险是基于项目建设的工期较长，施工现场影响工程质量与施工安全不可遇见因素难于预测而考虑。可分为业主、投资方和参建单位均购买。业主的风险是基于地质异常、自然灾害或天灾人祸等参建单位责任以外的不可遇见因素造成的重大损失而言。为保障业主在工程计划开支范围内避免因地质等重大变化和特大自然灾害所造成的重大损失是很有必要的。
工程建设项目投资大、工期长，使用的材料、所需动力设备及设施量大，技术革新层出不穷，涉及的人力、物力、投入量大，稍有不慎容易造成重大的经济损失。配备强有力的筹建班子，聘请专业顾问，招标精选参建单位，是有效规避建设投资风险的有效途径。
工程项目风险分析与防范对策
在市场经济条件下，施工企业作为建筑市场的体，如何防范施工过程中的风险，以减少和避免济损失，已成为企业管理的重要内容之一。通过年施工管理和经营开发的经历，我们认为，在接受工程之前就应该进行风险的分析、评价，在项实施中采取风险的控制、转移和规避等措施，以低风险的程度、提高项目的盈利空间。
一、施工中常见的风险种类与识别
1、经营风险
（1）建设单位带来的风险
工程项目的顺利实施，自始至终离不开与业主紧密合作。有的业主实力较弱；有的业主虽有实力，但信誉较差；有的业主协调能力差，导致拆迁、交通疏导、施工许可、土地使用办理等方面都无法正常开展。如某地铁项目，2004年就中标并订了施工合同，但由于地方政府拆迁工作不利，致几个项目无法开工，盾构掘进机械等多大型设备闲臵。因此，业主带来的风险，是建筑企经营生产中的重要风险。
（2）项目带来的风险
投标竞争，在很大程度上取决于价格的竞争。于竞争日趋激烈，企业在投标时，容易对成本、利缺乏科学的分析和预测，不管工程投资多少、规大小、施工难易等因素，为了中标，竞相压低报。
（3）合同带来的风险
有些业主，利用企业急于揽到任务的迫切心，在签订合同的过程中，往往附加一些不平等的款，如工程质量的标准、工程款结算的方式和时间、工程量清单不准确等，致使施工企业在承接工初期，就处于非常不利的地位。
2、管理风险
（1）项目经理任用风险
项目经理的管理和创新能力，直接影响和决定着工程质量、安全、效率及成本。项目经理如果缺乏基本的经营管理素质，必然会带来项目施工亏损的风险：过于频繁更换项目经理，也是造成施工成本无法控制的弊病。如某公路隧道，在建中项目经理更换了5任，加之离任审计工作不到位，造成衔接不利、前后扯皮，成本无法控制，工程后期资金亏空大。
（2）项目施工管理风险
有时由于总包项目的规模较大、技术难度大、专业分工多，在管理上难免顾此失彼，—旦发生质量或安全事故，不仅给项目带来直接或间接的经济损失，而且轻则罚款、通报批评，重则停止市场活动、资质降级甚至吊销，也直接关系到企业的生死存亡。
3、经济风险
要素市场，包括劳动力市场、材料市场、设备市场等，这些市场价格的上涨，直接影响到工程的成本；金融市场，包括利率变动、货币贬值等因素，都影响到施工企业的经济效益，尤其是采用BT、BOT的项目就更为敏感；供应影响，主要表现为发包人供应的资金、材料、设备，或质量不合格，或供应不及时；国家政策，如工资、税种、税率的调整等，都会给工程项目带来一定的经济风险。
4、技术风险
（1）地质地基条件
工程发包人提供的地质资料和地基条件，有时与实际出入很大，处理异常地质情况或其他障碍物，都会增加工作量和延长工期。
（2）水文气象条件
如出现台风、暴风雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗的自然现象，和其他影响施工的自然条件，对野外施工的公路、铁路工程，影响非常大，我集团在新疆、秦岭、浙江沿海等地，多次发生险情，都发生了工期延误和财产损失，甚至造成人员伤亡。
（3）设计和规范
设计图纸供应不及时或出现设计变更，都会延误施工进度，造成工程项目的经济损失；由于设计单位对规范规定以外的特殊工艺，没有明确借用的标准、规范，在施工过程中，又未能较好地进行协调，影响到以后的验收和结算。
（4）施工技术协调
施工过程中，出现了与自身专业能力不相适应的技术问题，各专业间又不能及时协调；发包人管理水平差，对承包人提出需要发包人解决的技术问题，不能及时答复；合同履行过程中，发包人工地代表或监理工程师，工作效率低下，不能及时解决遇到的问题，甚至发出错误指令。
二、施工企业防范风险的方式
施工企业防范风险，一般可采取控制风险、转移风险和保留风险三种方式。
1、控制风险
包括避免风险、消灭风险和减少风险三种，主要措施包括：熟悉和掌握施工阶段的有关法律法规，深入研究和全面分析招标文件，签订完善的施工合同，掌握要素市场价格动态，加强履约管理，管好分包商。
2、规避和转移风险主要有如下几种措施：推行索赔制度，向第三方转移风险，如推行担保制度、加入工程保险、合理进行专业分包。
3、保留风险
当风险不能避免或因风险有可能获利时，应有意识地承担风险。在固定价格的施工合同中，可以考虑增加一定比例的风险金，即处理合同中明确的潜在风险所需要的上基金。
三、项目管理中防范风险的措施
1、以防为主，提高风险意识
项目管理的各级人员，必须树立高度的风险意识和危机意识，面对复杂多变的市场形势，要时刻保持清醒的头脑，把可能产生的方方面面的风险，超前分析透彻，做好风险预测。合同管理人员，必须熟悉和掌握国家有关法律法规，认真研读条款；分析合同文本，通过合同谈判的方式，对条款进行拾遗补缺，避免损害自身利益的条款存在。
2、通过索赔，转移风险
索赔要讲究策略和技巧，对长期合作的业主，应尽量通过和谈的方式解决，只有通过协商得不到解决时，才可以在收集证据有效、充足的基础上，有理有节、有进有退，并在有效时限内诉诸法律解决。索赔的证据包括投标文件、会议纪要、来往信函、指令或通知、施工、组织设计、施工现场的各种记录、工程照片、气象资料、各种验收报告、有关原始凭证、国家发布的相关规定及有效信息。《国务院办公厅关于切实解决建设领域拖欠工程款问题的通知》、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》的颁布，对于施工企业保障合法权益提供了有力的法律武器。
3、当风险不能避免或有可能获利时，采取措施保留风险
在买方市场条件下，风险是客观存在且无法避免的，当风险与收益共存时，我们应巧妙把握获利的机会。如某公司2004年在南京纬九路立交一期工程投标时，招标文件中明确提到，按照完成工程量的60%验工计价，剩余的40%工程款在交工后2年付清。该公司经过认真仔细地研究以后，决定保留风险，在预算定额计算取高限的基础上，以高出常规价1500万元的报价中标。依照当年银行的贷款利率=5.58，贷款年限为3年，计算应付利息为（7944— 1500）×40%×（1.05583一1）二456万元，如此看来，即使是用贷款弥补资金的不足，仍可有1500—456=1044万元的利润空间，这是保留风险的一个成功应用。
4、对项目管理的风险，实现风险转移
市场经济的运行证明，企业大而全的模式不可取，集团公司应利用高层企业的资金优势、管理优势、技术优势、团队优势，组织和管理总包项目，而不是对工程项目进行具体的施作。通过合理合法的专业分包，寻找有实力、信誉好的合作伙伴，把部分专业性极强的工程分包给专业施工企业，选择、管理、利用好专业劳务分包企业，实现合理的风险转移。既可以提高专业施工的质量，也有利于提高整个工程的利润。
对于资金不到位的项目，可以把风险转移给材料商和分包商，工程款项的债权，转让给分包商和材料商，不需经业主同意，只需通知业主。采取融资方式运作项目，已成为一个发展方向，BT、BOT的资金投入量大（动辄数十亿元）、资金占用周期长（4—6年），风险很大，集团公司可以35%用自有资本金，进行项目管理的运转，其余部分凭借地方政府的信誉，进行二次招标，吸纳有社会闲散资金的专业分包队伍和材料供应商参加，通过签订融资分包合同，将资金投入和占用的风险，转移给第三方，同时自身也赢得了市场。
5、强化项目管理，降低管理风险
抗险能力，衡量一个企业管理水平的高低。因此，强化管理，提高管理水平，不仅能够有效地抵御风险，还能减小风险造成的损失。
工程项目，作为施工企业效益的源头，是管理的出发点和落脚点。因此，项目管理应以确保工程质量为前提，以追求利润最大化为主线，以贯标和成本控制为切入点，走质量效益型之路。
成本控制，是项目管理最终实现效益最大化的关键。在竞争激烈的市场环境下，低价中标已成为不可抗拒的潮流，要生存就要顺应这个潮流，为此，在项目管理上，应实行项目经理管理目标责任制、施工前成本分析预测制、财务审计定期制、预算财会人员公司委派制、项目管理绩效全员考核制等，有效降低效益风险，使施工的成本管理呈现良性发展的态势。如京福高速公路福建某标段，由于投标前对深水基础施工难度估计不足，造成这一项预计亏损1000万元。开工后，项目部深挖管理潜力，多次分析合同条款，寻找薄弱环节，制定变更方案；合理低价进行工程劳务分包，严把材料进价关口，尽可能利用自有资源，减少新购材料的投入，杜绝材料的浪费：优化桥梁的施工方案，缩短工期，增大效益。目前，该项目已经按期竣工，通过上述措施，该项目非但没有亏损，还略有盈余。
1 设计风险及应对措施
电气工程的质量和管理等受很多因素影响, 尤其是设计工作。在开展设计工作时, 设计单位需要结合建设项目的实际状况, 做好细节的分析工作, 合理安排建设电气工程的设计工作。设计过程中, 需要加强影响因素的分析, 并采用有效方法对存在的问题进行规避, 加大对新技术的应用力度, 其中应用最多的技术就是BIM技术, 此项技术能够对建设项目进行模拟, 对设计结果可以建立一个模型, 运用3D技术, 对其中存在的问题进行解决。建筑电气工程属于安装工程, 在土建工程之后, 土建的设计结果也会成为建筑电气设计工作的依据。运用BIM技术就是为了减少管线交叉的现象, 可以称之为故障的排除工作, 这样就提高了设计质量, 减少了施工过程中的麻烦, 这样也有效规避了施工过程中的风险。设计单位在开展设计工作时, 所安排的设计人员的素质直接决定着设计质量, 因此设计单位需要加大对设计人员的考察, 尽可能选择高素质的设计人员, 保证设计的质量。在设计完之后, 需要进行详细的审核, 确保设计图纸中不存在问题或者尽可能减少问题的发生。
2 方案风险及应对措施
建筑电气施工工作十分复杂, 需要制定多个施工方案, 以提高建筑活动的质量。对于建设项目施工来说, 如果不能够加大对细节的掌控, 就会严重破坏建筑电气工程的施工。由于建筑电气施工的影响因素较多, 施工单位还应该做好风险预防工作, 编制好标准计划, 以方便开展管理工作。在实际施工过程中, 为了提高施工质量, 就要加大对新技术的应用, 对这些新技术, 需要进行详细了解, 做好风险防控, 及管理工作, 提高管理质量。在编制施工和管理计划时, 需要结合建筑电气工程的实际工作, 做好对细节的控制, 全面提升建筑电气工程质量。建筑电气施工过程中, 会涉及各种各样的方案, 需要相关单位做好对方案的审查, 尽可能对施工工作进行调整。
3 管理风险及应对措施
任何建筑工程在施工时都需要进行管理工作, 管理计划需要按照国家颁布的规定标准进行开展。在对建筑电气工程开展管理工作时, 需要编制详细的管理计划, 并在实际应用之前对管理计划进行审查和验看, 也可以进行模拟, 确保管理计划的质量。在实际管理时, 由于施工现场的环境较为复杂, 很难做好对细节的管理, 质量就难以得到保证。施工人员较多, 需要的费用也较多, 对于建筑电气工程来说, 施工材料的数量比较庞大, 占据成本的很大一部分。由于施工现场十分复杂, 因此很难对其中存在的影响因素进行规避, 也不能够加大对细节的掌控, 严重破坏了建筑电气施工的管理质量。加大对材料以及施工人员等的管理, 有利于开展成本管理工作, 控制建筑电气的成本。建筑电气工程的施工较为复杂, 我们需要做好监督工作, 尽可能提高监督质量。
4 人力资源风险及应对措施
建筑电气工程在施工时, 受很多细节影响, 其中人力资源方面也会受到风险的影响。就现阶段而言, 在开展管理工作时, 需要针对我们开展工作过程中存在的问题进行规避。首先, 人力资源风险是施工单位项目管理部分存在的风险。施工相关管理工作需要专业工作人员和编制好的管理计划开展管理工作。建筑中, 经常遇到外包劳务的现象, 这些劳务人员没有受过专门的技术培训和业务知识的学习, 大多数属于农民工, 由于农民工具有很大的不确定因素, 严重影响着施工计划的进行。例如, 农忙时节, 这些农民工就会反向从事农业劳动, 对于建筑工程来说, 就在短时间内缺失大量的劳动力, 并且不能够及时寻找更多的劳动力进行补充。为了减少这类现象带来的影响, 需要在施工时与施工方签订劳动合同, 如果出现这类问题可以视为违约, 并要求使其支付违约金, 减小施工单位的损失。另外, 施工单位也可以组建自己的施工队伍作为后备施工人员, 以备不时之需。
5 进度风险及应对措施
我国建筑市场中十分重视施工进度, 所以很多施工单位只注重施工工期的缩短, 使得建筑质量被忽视。施工的进度管理工作受多方面因素影响, 因此, 在开展实际施工时需要加大对细节的掌控, 并编制属于工程实际状况的进度计划, 并且需要严格按照编制计划进行管理。进度计划的编制工作十分重要, 需要具有一定工程经验的管理人员结合工程的实际状况以及业主的要求编制详细的计划。进度计划的编制, 不能忽略工程质量, 需要针对质量问题做好管控工作, 这样就能够使建筑电气工程按照业主的要求完工, 且能够符合国家颁布的质量验收标准。在计划编制时, 应该尽可能提早发现问题, 加对新技术的应用, 在多个方面控制建筑电气工程的质量。管理部门需要严格按照进度计划进行施工, 建立标准的监管部门, 做好进度工作的监督和管理。实际施工时, 管理人员需要对建筑电气工程进行详细的了解, 做到跟随时间的变化而变化。
6 结语
综上所述, 本文对建筑电气工程的施工风险进行分析, 并结合所拥有的技术对存在的风险进行规避。施工单位在开展建筑电气施工时, 可以按照以上方法进行风险防控。施工单位还需要根据自身的情况做出调整。
参考文献
[1]宋峰.建筑电气工程项目风险及应对措施思考[J].现代商贸工业, 2016, (25) :174-175.
[2]张登伦.机电安装工程项目施工安全风险管理研究[D].北京:中国矿业大学, 2013.
[3]程光伟.薛城电站风险分析与保险研究[D].成都:西南财经大学, 2007.
摘要：本文提出我国承包国际工程项目存在的诸多问题，结合三维空间法与层次分析法（AHP）进行定性与定量化分析，得出国际工程项目中各类风险的重要性程度。最后针对国际工程项目中存在的政治风险、设计风险、合同风险提出了应对措施。
关键词：国际工程；风险评估；风险应对
引言
基于“走出去”的发展目标，我国企业自改革开放以来在境外所承担的国际工程项目越来越多。从签订合同额来看，截至2011年合同额达到1423亿美元[1]。随着工程规模的扩展和项目复杂程度的提高，项目建设的风险也随之增大。
1.国际工程项目的风险发展与现状
据中国对外承包工程商会统计报告显示[2]，中国对外承包工程业务最多的前三位国家分别是尼日利亚、安哥拉和委内瑞拉。虽然我国企业已经在国际工程市场上占有了一定的席位，但走向国际建筑市场对我国企业也是一种挑战。如2009年，我国某企业与沙特阿拉伯签订的轻轨工程项目遭遇到了巨大的亏损。在工程建设项目，特别是在国际工程项目中做好风险评估并制定相应的应对策略是非常有必要的。
2.国际工程风险评估分析
2.1三维风险空间理论
建立风险空间是进行风险评估的前提，三维空间法能反应风险在建设中的动态过程，且风险空间对风险因素表述全面，有利于进行定量计算，三维坐标体系构成包括：横坐标（以R标示）为项目的风险因素，纵坐标（以Q标示）为项目目标风险损失，竖坐标（以A标示）为项目建设活动。风险空间的风险集表示方法为：
R={R×A×Q}式（1）
其中，表示风险空间集合，R为风险因素集合，还可继续划分为{R1，R2，…Rn}，Q为风险损失集合，可继续划分为{Q1，Q2，…Qm}，A可继续划分为{A1，A2，…Ah}。
2.2层次分析法
层次分析法（AHP）是一种可将定性与定量相结合的多准则决策方法，其一般步骤为：建立层次分析结构→建立判断矩阵→层次单排序→层次总排序。
以某大桥工程为例，建立层次分析结构：R={设计风险，施工风险}，Q={成本目标，质量目标，工期目标}，A={基础工程，上部结构工程}。通过各层元素两两比较，可建立比较判断矩阵，其反应了针对上一层次因素，本层次因素之间的相对重要性比较。经过一致性检验后，进行层次单排序，即计算出某一次层次相对于上一层次某个因素的相对重要性。
层次总排序，即是根据层次结构，由下而上进行计算，得出最低层因素相对于最高层（即目标层）的相对重要性排序，假设总排序计算如下表1所示：
表1层次总排序结果
由上述计算结果可以看出，B4与B2相对目标层所占的权重较大，因此我们可以判定在进行桥梁总承包时，应特别注意上部结构工程施工风险与基础工程施工风险。
3.国际工程风险应对措施
工程项目风險应对措施包括风险回避、风险转移、风险减轻、风险自留等[3]。
3.1政治风险
政治风险主要包括两个方面：一是项目所在国在宏观政策上的调整，二是项目所在国政权的不稳定，变现内战、战争以及政权更迭等。政治风险最显著的特点是其发生是承包商无法抗拒的，因此只能采取积极的防范措施。对于法律法规的调整，承包商应做到事前充分了解项目所在国的政策环境，如前往中国驻当地大使馆进行信息咨询，并对项目可能遭遇的政治风险进行评估分析，制定相应的应急预案。
3.2设计风险
针对各类工程项目，各个国家对其设计标准皆有差异，由此带来的风险损失可能是巨大的，这一点在EPC项目中表现得尤为突出。在项目建设前期，应对项目所在国的设计标准有较为明确的理解，尤其是在与我国标准有差异的方面，更应该引起重视；在设计阶段做好图纸的校核工作，避免出现图纸的错项、漏项等情况；做好项目设计方案的比选工作，严格审查方案的经济型与可行性；最后，应该做好设计交底与图纸会审工作，设计单位应进行设计交底。
3.3合同风险
国际工程项目中，合同风险主要分为合同另一方的信誉风险与存在于合同条款中的风险。针对信誉风险，需要承包商通过各种渠道对业主的信誉与资质进行详细的调查，尤其对第一次合作的业主应进行全面的了解，对于信誉良好但实力不济的，可采用第三方支付担保或者业主先期支付部分费用的方式来实现风险减轻。对于合同条款风险，需要配备经验丰富的合同编制人员，一方面核对条款信息的明确性，另一方面，应对合同中规定的变更及索赔部分引起重视，合理进行风险转移。
4.结论与展望
本文主要从国际工程项目风险评估与风险应对两个方面进行探讨，将AHP法与三维空间法结合起来，探讨工程项目各类风险的重要性，接着提出了国际工程中常见风险问题的应对措施。由于本人在国际工程项目中的实践经验有限，因此在本文中也存在许多的不足，将在以后的研究中进行纠正与改进。（作者单位：重庆交通大学管理学院）
参考文献：
[1]侯静.国际工程承包风险管理研究[D].北京交通大学，2012
[2]http：//www.chinca.org/cms/html/main/col144/2014-04/18/20140418090449962348149_1.html
SOYO电站项目部“关于提升企业生产能力确保工程项目 全面履约的通知”检查落实情况及项目实施风险防范措施
中铁国际集团安哥拉分公司工管部：
根据“关于提升企业生产能力确保工程项目全面履约的通知”，项目部积极组织本部全体管理层人员认真进行学习，并按照文件要求项目部对施工资源配置、项目管理、项目实施的其他关键内容、项目分包、项目实施风险评估及应对措施等方面进行自查，现将项目部检查落实情况及项目实施风险评估、判断，及风险防范措施汇报如下：
一、资源配置管理
1、项目部资金计划、主要施工机械设备计划、主要管理人员计划、劳动力计划等文件资料齐全并按照要求上报、审批。
2、项目部严格按照合同文件、施工组织设计配置现场施工机具、设备、人员等，并根据现场实际情况（如施工进度）、合同外增量等因素适当对现场施工设备、人员进行增加，顺利完成前期施工目标并得到总包方一致肯定。
3、现项目已进入收尾阶段，机具、设备、人员的配置管理，项目部同总包单位保持紧密的联系，设备、人员等的逐步减少均通过文件形式在得到总包方许可后才进行，符合合同约定。
4、项目部每月向总包单位提交设备、人员配置清单，交总包方审核并根据总包要求进行适当调整。
二、项目管理
1、质量管理方面：每周向总包单位上报质量信息周报材料，认真分析本周施工内容、采取的施工工艺技术、质量保证措施、质量通病防治等；为提高
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施工质量，对各分项工程的施工作业人员均做详细的技术交底，混凝土浇筑等关键工序要求现场技术管理人员进行旁站监督；项目部配备专门的质量监督人员，严格执行“三检”制度，规范施工程序，各分项工程均在提交报验资料得到总包专工和监理的同意后进行下道工序施工；不定期对现场作业人员进行相关质量培训，提高作业人员的施工质量意识。
2、进度管理方面：根据总的合同工期要求、总包方施工进度计划，项目部进行施工计划细化，严格按照总工期目标、节点工期目标进行实施，施工进度满足合同工期和总包要求，同时项目部与总包紧密沟通，对总包提出的进度要求积极配合实施。
3、安全管理方面：项目部安全管理体制健全，安全管理、监督人员配备到位满足合同约定；每月4次安全周例会，一次安全月例会，严格落实日检、周捡、月检制度，安全检查、排查的问题通过“五定”原则进行整改落实；定期对现场存在重大危险源、危险点进行分析，制定安全防范、治理措施；全体职员工均进过岗前培训上岗作业，不定期开展安全教育、培训、安全交底等；班组长严格落实早班会制度，落实“三交三查”要求；安全资金按需使用、劳保用品配备齐全，现场使用情况良好；项目部整体安全形式可控并将继续加强安全管理、监督、开展人员培训教育，确保合同及公司安全生产目标。
三、施工过程管理
项目部严格按照国家、分公司的要求和规定制定工程项目管理策划、编制施工组织设计、单位工程施工方案、重难点分部分项工程施工方案等文件，严格按照要求向总包方提交报审，并在审核批复完成后开展进行后续相关施
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工。施工过程管理执行到位、符合要求。
四、分包全过程管理：项目部无劳务分包，采用专业分包，主要进行现场钢结构安装及钢结构油漆施工，由项目部直接进行管理，项目部根据公司要求每季度据实填写、上报《分包企业考核评价表》，该分包企业得分均在85分以上，现该专业分包在保证安全、质量、进度的前提下完成了施工工作。
五、项目实施风险评估及防范措施：我部负责SOYO电站项目的土建施工，目前主要施工工作已基本完成，进入收尾阶段，电站项目处于调试、运行期，项目后期实施的主要风险评估如下：
1、政治和社会治安风险
2015年8月项目开工建设至今，安哥拉政局虽较为稳定，但社会治安仍然较乱，中国的企业和人员被盗、被抢劫、被绑架甚至被杀害的事件时有发生，极大地威胁着项目现场工作人员的安全，境外安全问题作为项目部高度重视的首要问题。
2、人员管理风险
人员管理风险主要是项目管理人员风险及现场人员风险。项目部人员主要分为项目管理人员、中方劳务人员和当地招聘劳工。项目经营管理者的素质和能力直接关系到项目的成败，经营不善、决策失误、行为疏忽、徇私舞弊必然造成经济损失，甚至亏损。对劳务人员的妥善安排和管理也是项目顺利实施的必要条件。由于劳务管理不到位，可能出现劳工罢工等不安全事件。
3、施工过程中意外事故和人身伤害风险
由于自然或人为的原因，在建筑安装过程中发生意外事故，可能造成经济损失或人身意外伤害。
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4、成本管控带来的风险
（1）施工措施方案不当，目标优化错误或未进行优化优选。造成工料机等成本的增加。
（2）施工组织管理不当，造成各项成本增加，如在工期允许的情况下，该安排流水施工组织的，却安排平行施工，造成周转料成本增加等。（3）机械设备调配不合理，造成设备闲置，增加施工成本。（4）技术工人水平较低，造成工效不高，工费成本增加。
5、设备管理方面的风险
(1)调配不合理, 造成设备闲置，降低了设备的利用率。
(2)急功近利, 保养不及时。现场为追求施工生产任务, 设备带病作业,没有及时保养, 使之过早老化, 报废。
(3)单机核算力度不大, 未能实现经济合理。现场未充分发挥机械设备的技术性能,以较低的消耗换取较高经济效益, 未能将单机所创造的产值与所消耗的成本有机的结合起来。项目实施的主要风险应对措施如下：
1、政治和治安风险
项目部建立境外安全预警和应急处置机制，制定了相应的应急管理预案并进行演练，加强对中方劳务人员的安全教育，要求员工不参与、不评价与当地政治相关的活动等并禁止人员私自外出。加强人员培训教育，引导他们遵守当地法律法规，尊重当地宗教和风俗习惯，与当地人和睦相处，避免以当地人发生冲突。
2、人员管理风险防范措施：
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在人员管理风险方面要慎重选择项目管理人员，建立有效的考核机制和奖惩机制及完善的决策机制，尽量规避和减轻决策风险；要重视班组长的培训和选派，做好现场人员的思想工作，及时了解并关心他们的工作和生活状况；使用通过当地劳务公司聘用当地劳工减小和规避与当地劳工发生纠纷；按照合同要求定期发放劳务工资，对劳资纠纷和突发事件的发生要快速妥善处理。
3、施工过程中意外事故和人身伤害风险防范措施：
项目部将加大项目施工阶段的安全投入，配套完善施工阶段各种应急的保障措施和设施，采用多种手段保障项目员工的生命财产安全和身体健康。具体措施上，一是投保海外工程一切险、落实有关规章制度、把安全成本纳入项目预算。二是全面落实安全主体责任，落实一岗双责、牢固树立管生产就必须管安全的思想；三是加强营地安防布置和管理与总包方和其他单位建立可靠地联防机制；四是定期开展应急预案演练、明确安全保卫责任。五是组织排查施工现场重大安全隐患，完善整改、防治措施，创造安全的施工环境；六是改善员工工作和生活条件、加强安全保护教育等。
4、成本管控风险因素应对措施
（1）制定合理的施工组织方式，编制合理的施工措施方案；
（2）根据施工进度计划和施工方案，合理申请和调配机械设备，避免设备闲置，造成成本增加；
（3）国内招聘有技术、有真才实学的工人，最好是多面手。
5、设备管理的应对措施
工程项目部怎样管好、用好手中设备, 为项目部创造更大的利润, 是
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一个非常重要的问题。抓好设备管理,要重点把握好供、管、养、用、修5个重要环节。
(1)供。设备物资的供应调配。本项目主要是从分公司根据需求调配机械设备，需要合理配置，尽量做到设备不闲置。(2)管。定点停放, 集中管理, 专人负责。
(3)养。做好设备保养, 使它的技术性能处于良好的状态。
(4)用。合理正确使用设备物资, 做到技术合理、经济合理。搞好单机核算, 把成本单价落实到每一台设备上, 有效控制施工成本。
(5)修。修理是恢复设备技术性能的唯一手段。内部能解决的尽量内部解决, 做到技术检测, 修理立项。自己不能解决的, 考察队伍, 分类依托, 走依托社会修理之路。
风险就是活动或事件发生并产生不良后果得可能性。是由于人们无法充分认识客观事物及其未来的发展变化而引起的。工程项目风险是指工程项目在筹划、设计、施工和竣工验收等各个阶段可能遭到的风险。建筑工程项目施工因环境复杂,露天作业多,建筑物与地质环境关系密切，项目所在地社会、经济及政治环境变化而面临众多风险因素。对工程项目中存在的风险进行分析并对控制风险的产生进行探讨，具有重要意义。
1建筑工程项目风险分类
1.1工程项目外风险
1.1.1政治风险。这类风险主要由下列因素引起：
1、政府和主管部门对项目干预太多，指挥不当。
2、工程建设体制、工程建设政策、法规发生变化或不合理。
3、在国际工程中，国家间关系或国家内部**、政权更迭。
1.1.2自然风险。其通常由下列原因引起：
1、恶劣的气候条件。如严寒无法施工，台风和暴雨都会给施工带来困难和损失。
2、恶劣的现场条件。如施工用水用电不稳定，工程不利的地质条件；有如洪水、泥石流等。
3、不利的地理位置。如工程地点偏僻，交通不便等
4、地震。
1.1.3经济风险。其产生有如下因素：
1、宏观经济形势不利，整个国家经济由于内部和外部经济环境的变化而不景气。例如遭遇2008年的金融风暴使全球经济陷入低谷，经济增长停滞甚至倒退。
2、投资环境差。
3、原材料价格不正常上涨。如钢材、水泥价格不断上涨。
4、通货膨胀幅度过大，税收提高过多。
5、投资回报期长，属于长线工程，预期投资回报难以实现。
6、融资困难。
1.2工程项目内风险。
1.2.1按技术因素对工程项目风险的影响，又可分为工程项目的技术风险和工程项目的非技术风险
1、工程项目的技术风险。
工程项目的技术风险是指技术条件的不确定性而引起可能的损失或工程项目目标不能实现的可能性。主要表现在工程方案的选择、工程设计、工程施工过程中。如，由于设计人员业务素质不过硬，使得设计出的建筑图纸达不到施工要求，最后还需重新修改设计图纸。一些工程设计片面要求工程的经济性，施工中发生事故，造成较大经济损失。
2、工程项目的非技术风险。
工程项目的非技术风险是指在计划、组织、管理、协调等非技术条件的不确定性而引起的工程项目目标不能实现的可能性。建筑工程项目施工的核心是目标，不合理的计划、组织、管理、协调等会造成工程的经济损失。
1.2.2工程项目风险按工程项目目标的可实现程度，可把工程项目风险进度、技术性能或质量，及费用风险。
1、工程项目进度风险。它指的是由于建筑工程项目施工过程中各种因素的综合影响，最终造成项目工程施工拖延，未能及时按照工期完成。
2、工程项目技术性能或质量风险。它是指工程项目技术性能或质量目标不能实现的可能性。质量风险通常是指严重的质量缺陷，特别是质量事故。质量事故的出现，一般认为是质量风险的发生。
3、工程项目费用风险。它是指工程项目费用目标不能实现的可能性。造成建筑工程项目费用风险的主要因素有以下几点：
（1）设计变更，在建筑工程建设项目过程中，由于业主要求或其它原因，经常会出现工程变更的情况，此时就会造成工程量的改变，增加了建筑工程项目的开销，形成费用风险；
（2）经济因素，由于经济突发事件所引起的费用增加而带来的风险，常见的如：通货膨胀，汇率改变，地方保护主义等。
（3）成本预算错误，由于预算人员疏忽或是项目历史数据及信息收集不齐，均可能导致工程项目发生费用风险。
2工程项目风险的分析
风险分析与评价与风险识别紧密相关，是指在定性识别风险因素的基础上，进一步分析和评价风险因素发生的概率、影响的范围、可能造成损失的大小以及
多种风险因素对项目目标的总体影响等，达到更清楚地辨识主要风险因素，有利于项目管理者采取更有针对性的对策和措施，从而减少风险对项目目标的不利影响。这一过程是将风险的不确定性进行量化，评价其潜在的影响。其可分为定性分析和定量分析。
1、风险的定性分析。风险定性分析是评估已识别风险影响和可能性的过程，根据风险影响的大小和其发生的可能性（概率）对风险因素进行排序。定性分析的主要依据有风险管理计划、已识别的风险、概率范围与后果、假定的条件、数据来源的可靠程度等。定性分析的方法有随机决策树分析法和层次分析法。在进行分析时尤其要注意那些对施工控制影响较大的风险因素，对这些因素要进行再次细化分析和管理控制。
2、风险的定量分析。风险定量分析一般是和风险定性分析同时进行的，在定量析中要善于采集相关方面和专家的意见，按照乐观、悲观和最可能分类列表。通过定量分析可以明确施工成本、质量和时间目标的概率。建筑工程项目的风险处理措施
在建筑工程项目的运营过程中，建立工程项目的风险清单，因此可根据不同的风险采取不同的管理措施，以控制风险的发生及影响，尽可能的减小风险带来的损失，通常采取的措施如下：
3.1 风险回避
风险回避是指为了避免风险的发生，采取一定的措施中断或阻止风险源的发展或是采取远离风险源的行为，风险回避是一种拒绝承担风险的处理措施。如在河边建设建筑可能会有洪水风险的发生，故可以另谋场地，从而避免洪水风险的发生。
3.2 风险控制
风险控制指的当风险避无可避时，采取一定的手段预防及减少风险带来的损失。如承包商无力继续实施工程时，将工程拖下去，只会给业主造成更大的损失，此时，业主即可撤换承包商，以减少项目损失。作为承包商可以进行损失控制，损失控制可分为：
1、损失预防手段，如安全计划等；
2、损失减少手段，包括损失最小化方案（如灾难计划等）、损失挽救方案（如应急计划等）。
3.3 风险转移
风险转移是指在风险发生时将风险造成的部分损失转移给可承担风险的个人或组织，风险转移并不等同于转嫁损失，对于业主或承包商无法控制的风险，第三方则有可能控制或是较易承担风险带来的后果，常见的风险转移方式如工程
保险、工程担保及合同转移。
3.3.1工程保险
工程保险是指业主和承包商为了工程项目的顺利实施，向保险人（公司）支付保险费，保险人根据合同约定对在工程建设中可能产生的财产和人身伤害承担赔偿保险金责任。投保人将自己本应承担的归咎责任和赔偿责任转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失。
3.3.2工程担保
工程担保是指担保人（一般为银行、担保公司、保险公司、其他金融机构、商业团体或个人）应工程合同一方（申请人）的要求向另一方（债权人）作出的书面承诺。工程担保是工程风险转移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建设的顺利进行。常见的工程担保种类如下：
投标担保：指投标人在投标报价之前或同时，向业主提交投标保证金（俗称抵押金）或投标保函，保证一旦中标，则履行受标签约承包工程。
2、履约担保：是为保障承包商履行承包合同所作的一种承诺。一旦承包商没能履行合同义务，担保人给予赔付，或者接收工程实施义务，而另觅经业主同意的其他承包商负责继续履行承包合同义务。这是工程担保中最重要的，也是担保金额最大的一种工程担保。
预付款担保：要求承包商提供的，为保证工程预付款用于该工程项目，不准承包商挪作他用及卷款潜逃。
4、维修担保：是为保障维修期内出现质量缺陷时，承包商负责维修而提供的担保。
3.3.3合同转移
工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目施工风险管理的主要依据。承包商在签订合同时必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解，明确自己和发包方之间的风险承担责任。否则，风险将给项目带来巨大的损失。合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义。通过对施工合同的全面把握来减少自己承担的风险，避免风险损失。
3.4 风险自留
风险自留就是由自己承担风险所造成的后果。某此风险因造成损失较小，且重复性较高，因此，在综合考虑项目进度等各方面之后，可自己承担一部分风险，但自留的风险必须要经过认真分析及评估，否则会造成较大的项目损失。决定风险自留必须符合以下条件之一：
1、自留费用低于保险公司所收取的费用；
2、企业的期望损失低于保险人的估计；
3、企业有较多的风险单位，且企业有能力准确地预测其损失；
4、企业的最大潜在损失或最大期望损失较小；
5、短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力；
6、风险管理目标可以承受损失的重大差异；
7、费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本；
8、投资机会很好；建筑工程项目风险管理措施
建筑工程项目风险管理应贯穿于项目管理的整个过程，因此，对建筑工程项目的风险管理，可分为项目前期，招投标阶段，施工阶段及竣工阶段四个方面，具体如下：
4.1 建筑工程项目前期阶段风险管理
在项目的设计筹化时期，必须要考虑行业风险，市场风险，政策及法律法规变更风险，在此时期必须对该项目的可行性进行技术论证，科学的确定项目目标，及选择合适的建设场地，同时，认真审核建筑设计图，防止设计图纸不合理或变更而引起的风险发生。
4.2 建筑工程招投标阶段风险管理
由业主的角度来看，在此阶段可采取的风险管理措施有：委托信誉良好的项目咨询企业编制科学的工期及工程量清单，准确计算工程量，合理编制项目计划清晰描述项目目标及工程内容，选择合适的合同计价方式，招标的范围要标示清楚，规范招标过程，选择优质且声誉较好的承包商。
4.3 建筑工程施工阶段风险管理
加强对施工图纸的会审工作，尽量减少施工过程中的工程变更，加强对承包商资质的审查及监督，严控工程质量及工程进度，加强合同管理，对施工现场的工程异况进行严密的登记，以确保对现场的实时监控。
4.4 建筑工程竣工阶段风险管理
竣工阶段是工程项目的最终阶段，此时必须对项目工程进行验收及鉴定，此时风险管理工作的主要内容有：确定竣工资料的真实及准确性，规范工程验收工
作流程，认真核对项目投资及成本开销。结语
现在的建设项目大多具有规模大、周期长、技术新颖、影响因素多的特点，可以说在项目过程中危机四伏，因此我们必须对工程项目风险管理不断重视，不断学习国际先进经验，结合实际工程情况，形成适用于各工程的风险管理体系，以便最大限度降低风险带来的损失，保证建设工程项目顺利完成。
参考文献：
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[6]陈伟珂.黄艳敏.工程风险与工程保险[M].天津：天津大学出版社.2005.[7]马锋.宋吉荣等.效用理论在工程建设风险管理决策中的应用[J].四川建筑，2003
[8]王卓甫.风险及其应对.中国水利水电出版社 2005
一、序论
电子商务作为21世纪的一个必然的发展趋势,但电子商务中的风险问题是影响其发展的最大障碍，为促进电子商务的健康发展，研究电子商务中可能存在的风险及相应的控制策略是十分必要的。因此，通过本篇文章的简单介绍能让读者浅层次的了解一下电子商务的风险及其应对措施，使人们今后在学习、工作等环境中充分的利用计算机来正确、安全、合法 的进行电子商务活动。
二、本论
第一章 电子商务概念及工作模式
1.1电子商务基本概念
1.2电子商务的产生与发展
1.3电子商务的工作模式
第二章电子商务风险分析
2.1风险的分类与特征
2.2电子商务风险的分类与特征
2.3电子商务风险的识别
2.4电子商务风险的评估
第三章电子商务风险的应对措施
3.1电子商务交易的安全技术防范
3.2电子商务网站的安全技术防范
3.3电子商务的纵深防范措施
3.4建立风险识别防御意识
致 谢
三、结论
关键词：产能建设项目,投资,风险管理
一、引言
油气资源是不可再生能源,既是经济发展的主要能源,又是重要的战略物资,一个国家对石油的拥有量和使用量已成为衡量国家综合国力的重要因素。油田产能建设是指将油气储量通过前期项目优化设计、方案论证评价、布井钻井、射孔完井、作业投产和地面工程建设等工作转化为油气生产能力的一项重要生产活动,可分为油藏工程、钻井工程、采油工程、地面工程四大环节,是油田可持续发展的重要保证。因此,产能建设各投资环节管理对提高资源开发效果至关重要。
油气田产能建设项目具有投资大、工期长、一体化程度高、涉及内容多、牵涉面广等特点,而且石油资源作为一国战略性资源,它的勘探开发不仅受到自然、技术、经济等因素的制约,还会受到国际政治经济和社会环境的影响,油气田产能建设项目投资风险的不确定因素多。加强风险管理是实现科学决策的基础和前提。油气田产能建设项目在项目开发方案设计阶段不仅从技术和经济的角度进行全面论证,还要对项目建设、实施、运行中的技术风险和经济风险进行识别。此外,加强风险管理是节约投资成本,提高经济效益的需要。
二、风险管理现状
为降低油气产能建设项目各环节实施过程中可能存在的风险,减少油气产能建设项目投资损失,从地质研究、开发方案编制到油气开发项目实施的全过程以及项目的后续跟踪评价等方面做了大量风险管控工作。加强项目前期工作、提高项目决策水平,重视产能开发方案的经济评价工作,产能建设“4+1”方案单列经济评价方案,组织“4+1”方案的编制与审查,不断优化产能开发方案,加强经济与技术的紧密结合。
目前,多数油田开发建设项目虽然已经开始认识到风险管理的重要性,但是,在油气产能开发方案的经济评价中对产量、投资、成本、价格四大敏感性因素的分析不够深入细致,提出的应对措施不够具体,使得油田建设项目面临诸多潜在风险,方案实施结果偏离最初设计效果,无法保障投资效益。因而,系统地借助项目管理和风险管理的理论与方法,建立起科学系统的动态风险管理机制以应对油田建设过程中的各类风险就具有非常重要的实际意义和现实价值。
三、风险因素辨识
1.产量风险。产量风险因素包括油气产能建设项目的油藏工程、钻井工程、采油工程、地面工程等环节中存在的自然风险、技术风险、管理风险等方面的风险。不同油藏类型的特点差异较大,从地质构造、油层分布到开发方式、开采阶段,不同油藏类型所蕴含的风险存在显著差异,因此,按照不同油藏类型对产能建设油藏工程、钻井工程、采油工程、地面工程等环节中的风险因素分别进行辨识。
(1)油藏工程。中高渗油藏储层非均质造成注水纵向指进、平面舌进,油井见水早、含水上升快,影响产量和采收率,平面、层间非均质造成储量动用差,调整效果差;非均质造成高含水区高压力、低含水区低压力,使生产压差降低,开发效果变差;海恩斯跳跃和旁通造成残余油高,达不到预计产量;钻遇油层渗透率级差大,不能一次射开全部油层,逐层上返开采时间很长,影响产量;新井部位物性变差,出现低产低效井;平面矛盾造成部分井见不到注水效果,能量下降递减增大。
断块油藏断层发育、部分次级断层认识不清,断层增加、断块越变越小、油水关系越变越复杂,储量越变越少;由于断失油层(逆断层会使油层增厚),造成产量降低;由于注水收效方向减少,使水驱储量减少,含水上升加快,最终采收率降低。
裂缝型砂岩注采系统布井方式不适应裂缝特点,油井暴行水淹,使油藏储量动用低、可采储量少,预测和实际差异大;裂缝发育储层一般渗透率低,水沿裂缝穿流降低水波及面积,压力保持困难,能量影响产量,使预测与实际差异大。缝洞型碳酸盐岩缝洞产状、油水界面与油井的配置关系发生变化,造成油井建产成功率低,落空井多,底水锥进,产量预测与实际变化大。
稠油油藏非均质引起的汽窜、出砂、地面冒汽影响油井正常生产,造成原油产量减少;原油性质、储量品位、平面及纵向都会发生变化,对油气比、产量影响大;产量受地质条件和开发方式的影响,油汽比会引起操作成本变化。凝析油构造,储层物性、地质储量发生变化对产能和产量造成重要影响。
海上油藏勘探地震品质受到影响、钻井成本高、资料控制程度较低;台风、龙卷风、海浪对钻井平台的侵害;由于构造、储层物性、开发方式(如注水、热采等)的变化引起产量变化。
(2)钻井工程。钻井是为揭开油气层,获得有开采价值的天然气流或石油,因此,当钻井进入高压油气层后,如果井控措施不当可能发生井喷事故;完井和修井时技术不过关、措施不利也会导致井喷事故的发生。由于操作者直接的责任而引起的井控措施不当、违反操作规程、井控设施故障是造成井喷失控事故的主要因素,包括:进入油气层钻井泥浆的密度偏低,使泥浆液柱压力达不到抑制地层压力的要求,或泥浆密度附加值不够;起下钻未及时灌满井筒内的泥浆,或起钻速度过快抽喷;对地质情况掌握不够,地质差异认识不足,地层实际压力比预计值大得多;井口设备装置、井身结构、油层套管、技术套管等存在内在质量问题;井口未安装防喷器或防喷器的安装不符合要求;完井固井质量出现问题;钻井设备受地面、地下流体的侵蚀,而长期生产维护不及时,而出现损坏、破裂渗漏;井下工具、封隔器胶皮失灵,解封不开,起钻时造成抽汲油气层;施工组织不严密,违章逾越程序;井场布置不合理,违反安全管理规定;作业人员素质差,缺乏应急能力。钻井工程中自然风险因素主要为沙尘暴和地震,沙尘暴和地震均可能对井场设备、储罐及井架等造成破坏。
(3)采油工程。中高渗油藏不同渗透率的储层井壁阻力系数差异大,射孔质量(孔密、相位、穿深)对产量影响较大;开发过程中工作制度对产量和含水上升影响较大。
裂缝型砂岩裂缝开发为管流,要改变为渗吸和渗流多采用调剖,段塞长度与强度是关键,在封堵裂缝中造成油层污染,预测与实际产量、采收率有较大差异。
高凝析油井筒结蜡,井底蜡堵造成油井没有产量,井筒结蜡造成抽油柑断脱,影响油井时率率,造成产量降低。凝析油工作制度直接影响凝析油开采的组分变化,由于压力变化工作制度相应变化不适应就会影响凝析油的产量,甲醛加入速度会引起水合物产生,也会影响产量。
(4)地面工程。油气产能建设中的油气集输通常采用埋地管线,各油井所产油气经管线进计量站计量后送入转油联合站处理。油气集输过程中的风险主要是管线及设备破裂造成的油气泄漏事故,事故发生时会有大量的油气溢出,对周围环境造成直接污染,而且泄漏的油气遇到明火还可能产生火灾、爆炸事故。
集输站场工艺设备多、布置相对集中、操作条件要求严格、处理介质又均属易燃易爆物质,因此存在火灾、爆炸的事故风险性。各站场可能发生的风险事故类型主要为工艺设施破裂引起原油和天然气泄漏,进而可能引发火灾、爆炸。另外,违章动火及雷击等也会引发火灾、爆炸事故。
2.在考虑企业生存与发展需要的情况下,根据预计油气开发规模做出预测,在更高的层面上进行投资估算与优化。
钻井工程投资占总投资的80%以上,油藏工程和地面工程投资占总投资的20%左右,采油工程主要是构成油气生产成本。因此,对油气地质情况的认识水平和钻井工程存在的风险是油气产能建设项目投资风险的重要影响因素。
油气产能建设投资风险主要为方案变更和设备材料改代两个方面。一方面,不同方案的权限和决算不同,重视产能建设方案设计,方案轻易不会出现变更。但是由于对油气地质情况的认识出现偏差导致方案整体变更,一旦方案出现整体变更,会对项目进度造成严重影响,对投资造成严重损失。另一方面,对方案进行的局部调整,如设备更换、材料替换等情况出现,不仅会增加相应的投资,也会造成工作量增加。偶尔的局部调整可能对整个项目投资的影响不大,但是如果方案频繁进行局部调整,积少成多也会对项目投资造成从量变到质变的影响。
3.油气产能建设项目成本的影响因素按投资成本、开采成本、动态因素三个方面进行分类识别。投资成本的影响因素包括探明地质储量、地质储量丰度、油层平均埋深、油气藏类型、流度等;开采成本影响因素包括原油品质、驱动类型、采油方式、每米采油指数等;动态因素包括采出程度、综合含水率、自然递减率等。油气产能建设生产成本构成复杂,影响其变动的因素较多,既有可控因素也有不可控因素,既有企业外部的也有企业内部的,既有直接的也有间接的,既有政策性的也有非政策性的。
4.结合国际政治、经济、社会等多种因素,全面识别价格风险。原油价格属于企业的不可控因素,利润总额对其变动高度敏感,因此防范与化解原油价格风险应该引起企业高度重视。近几年来,国际原油价格节节上涨,目前国际油价位于每桶100美元左右的高价位。据国内外众多预测机构和能源专家的分析,中长期的油价取决于原油供需矛盾,受国际政治、经济、社会等多种不可控因素影响,波动性较大。因此,分析各影响因素对价格的影响程度,进行风险识别。
四、风险应对
1.控制油气产能建设的产量风险首先要千方百计增加可采储量,提高储量动用率,提高采收率,最终达到提高原油产量的目的;另一方面,要通过加强和改善管理,不断降低原油损耗,减少原油自用量,提高原油商品率。不同油藏类型的具体产量风险控制措施各有特色,存在差异。
中高渗油藏应不断优化开发层系,运用矢量化井网,做好注采调剖,减缓非均质影响;进行聚合物驱,改善油水黏度比,提高开发效果;做好动态调配、高渗层或带的调剖;储层改造、注采合理调配;在保证正常钻井情况下确定合理的泥浆性能,固井照顾主要矛盾,选择合理的固井工艺;对完井和工作制度的选择合理;针对不同物性合理部署管网。
断块油藏应安排好钻井顺序,做好随钻分析跟踪;按照断块油田开发程序,先钻井后决定井别;利用天然能量开采,进一步评价天然能量,再确定注采井别,方案实施后应进一步计算水驱控制储量;注水后进行干扰试井验证断层的密封性,用油藏工程方法预测见效时间,及时动态调整;进行间歇注水,控制含水上升减缓产量递减。
裂缝型砂岩应在地应力和裂缝产状研究基础上部署注采系统,在生产中控制裂缝方向压力,防止潜裂缝开启,产生穿流后调剖;注采关系调整、间歇注采,调整汲水剖面;优化方案,沿裂缝注水,采油点弱面强的注水方式。
缝洞型碳酸盐岩应采用震开结合,预测缝洞产状,运用振幅反演预测油水界面,提高钻井成功率;选择合理工作制度,控制底水锥进,制定合理的周期进行注水替油;提高产量预测和开发预测水平,提高符合率,减少地面管网对产量的影响。
稠油油藏应防砂治窜、提前进行工艺技术准备(化学、混氮、固相颗粒调剖),及时治理,组合注汽提高热效率;评价和开发结合、震开一体化,精细地质油藏研究,提高钻井符合率;优化注焖抽和注汽参数,提高注汽干度,提高热效率;制定恶劣天气集输预案,及时化解风险。
高凝油藏化学、强磁或热油循环清蜡,保障正常生产,对于低产井要确定合理的清蜡周期。注水洗井后注段塞表面活性剂,保障注水井底不形成蜡堵。做好高凝油集输中保持凝固点以上温度,采用掺热水拌热流成,管线应远离河流、水驱。
凝析油油藏应加强前期研究、做好地质跟踪,及时调整部署,规避风险;提前注气、注水,保持地层压力,选择合理的工作制度,实现注采平衡。加强监测、跟踪分析、及时调整保障正常生产。
2.投资风险控制的关键在于对油气建产能规模的准确预测,以及在产能建设过程中要避免因认识不到位或工程质量出现问题导致的重复无效建设。要做到项目前期可研、项目实施中监控、项目实施后跟踪评估,确保投资在合理化水平上的使用。要对中长期发展计划、项目前期工作和投资实施计划实行严格的动态化管理,以确保企业规划投资目标的实现。做好投资项目的前期工作,核心是可行性研究的编报与审查,通过优化来规避投资风险,提高投资效益。推行投资控制的标准化管理,通过继续推行限额设计、标准化设计、优化设计,加强施工组织管理和物资采购、预(结)算管理,挖掘潜力,实现节约投资,提高投资效益的目标。
3.成本变动风险的控制主要从加强预算管理入手,优化成本项目、提高资本效益,不断改善成本控制手段,切实做好成本监控工作。要强化全面预算管理,确保完成预算目标;挖掘深层成本管理潜力,坚决遏止成本上升的势头;优化资源配置,提高资本运营效率;要按照资本运营保值增值要求,将对不同类型投资分别制订不同的回报考核指标,规范考核,严格兑现。
4.原油价格虽然市场决定的,是人为不可控因素,但这并不等于面对油价变动只能无所作为、束手无策。实际上,原油价格是处于经常性变动之中的,因此,企业可以利用对油价变动趋势的判断,做出增加商品量还是减少商品量的选择,达到规避价格风险、减少经济损失,提高企业经济效益的目的。
五、结语
通过对油气产能建设过程中的油藏工程、钻井工程、采油工程、地面工程四个环节的不同油藏类型的风险辨识分析,提出了相应的风险应对措施,大大提高了油气产能建设中风险管控的及时性与针对性,增强项目风险分析的阶段性与层次性,实现了油气产能建设项目风险管理的科学化、动态化。
参考文献
[1]赵益民,张国平.油气开发项目风险评价系统研究与实现[J].电脑知识与技术,2008(13)
[2]李武,丁涛.油田产能建设项目的影响因素与发展趋势分析[J].经营管理者,2001(1)
[3]柳兴邦.油气勘探经济评价指标和评价方法初探[J].油气地质与采收率,2002(4)
引言：如果把市场比作大海，企业就是大海中乘风破浪的一艘艘帆船，无论大船还是小船，都要经历市场风浪的考验。而风险就是市场上一排排风浪与暗礁，他们隐匿于大海之中，不住地窥望着帆船，时时刻刻准备把帆船吞溺于汪洋大海之中。
风险与经营管理就像一对孪生兄弟一样，随着企业的发展壮大和市场的不断变化而呈现出不同的面貌，企业的管理者在经营过程中通过各种手段力争将风险控制到最低来保证经济利益的流入。世界经济迈入二十一世纪以来，美国境内发生的“安然”、“施乐”和“世通”等财务舞弊事件引发了社会公众对保护投资者利益的争议，公司财务信息披露的法律遵循性开始备受重视，财务信息披露的真实性和完整性受到了社会众多的密切关注。2002年美国总统布什签发了《萨班斯-奥克斯利法案》（简称萨奥法案），这对海外上市公司的经营管理提出了新的挑战。由于各种不确定性因素的存在，企业面临着客观存在的各种风险，企业能否对风险进行有效的识别和应对，是企业能否生存发展、能够实现企业预期目标的关键。企业的风险控制是企业内部控制体系的重要构成部分，无论是影响全球的COSO报告还是国家有关规范制度，都强调了对风险进行控制的重要性。
一、风险识别（risk idintification）
风险无处不在，有效地识别风险就会使风险的控制有的放矢，从而消灭这吞溺企业的风浪和暗礁。按照风险管理学科对风险的分类，企业的风险可划分为市场风险、产品风险、经营风险、投资风险、外汇风险、人事风险、体制风险、购并风险、自然灾害风险、公关风险、政策风险和外交风险等；按照能否为企业带来盈利划分，企业风险可划分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。按照企业实现目标层次划分，企业风险相应划分为企业战略风险、企业日常经营管理风险和财务风险。但所有的风险都贯穿于企业经营的各个过程中。
风险识别是企业全面风险管理的第一步，是对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。应遵循全面性、系统性、制度化和经常化等原则。由于风险随时存在，因此风险识别和风险分析的过程是一个循环往复的过程。在抚顺石化分公司的风险识别过程中，笔者将企业风险识别分成以下几个步骤进行：
（一）按照全面性和系统性原则梳理业务范围，建立风险控制流程
抚顺石化公司是一家以石油加工炼制为主的特大型石油化工联合企业，在风险控制流程的建立中，将经营活动划分为规划计划、建设过程、物资采购、生产过程、产品销售、存货、财务资产、人力资源、内部审计和合同纠纷等几大类，全面系统地梳理并确定了公司经营活动的业务流程。
在确定业务流程的基础上，还对每一大类业务流程进行了细化，依据管理的细化程度，进一步划分各级子流程，形成了层层嵌套的流程树状体系。如图1所示。
（二）按照制度化和经常化原则，对风险控制流程建立风险数据库
为了全面地评估风险数据，公司对每一个子流程都进行了风险分析，风险分析以“找出关键控制点，建立风险控制文档和流程控制程序”为目的，建立并健全公司的风险数据库。如图2、图3所示。
在风险控制文档和流程控制程序中，针对每一个流程步骤，分别从是否为经营决策风险、是否违反了法律法规、是否致使财务报告失真、是否使资产安全受到了威胁和是否有营私舞弊的现象等五个方面进行归类；同时，对于控制目标的类型从完整性控制（completely）、准确性控制（accurate）、有效性控制（valid）和接触性控制（relative）四个方面进行分类。通过这些分类，将为每一个流程步骤设定出风险控制点，再对风险控制点进行全面归集，就形成了完整的企业风险数据库。
（三）对风险数据库进行风险评估分析，设定关键风险控制点
抚顺石化公司的风险数据库建立在COSO框架的目标基础上，COSO框架的风险应对目标主要有三个方面：
1.针对企业的基本目标来确保经营的效果和效率（Effectiveness and efficiency of operations），包括业绩、盈利目标和资源的安全性；
2.确保财务报表的可靠性（Reliability of financial reporting）；
3.确保企业对法律法规的遵循性（Compliance with applicable laws and regulations）。
依据上述三项目标，对风险数据库的各项风险数据进行了筛选，将影响上述三项目标的风险数据设定为关键风险控制点，建立了关键风险控制数据库。
二、风险应对（risk response）
在对公司的经营风险进行了逐一识别后，公司需要树立风险组合观，按照“避免风险，减少风险，分担风险，接受风险”原则，对公司的风险实施了有效控制。目前，各公司的现行做法各有不同，抚顺石化分公司着重从以下几个方面进行分析和控制。
（一）设立组织机构进行风险控制
加强对风险控制的组织领导，成立风险管理委员会，企业成立了以总经理为主任，分管业务的副总经理、财务总监或总会计师为副主任，各业务部经理、财务部经理以及外聘专家为成员的风险管理委员，其职责是审查批准企业风险管理体系方案，具有对风险业务的最终决策权。
（二）开展风险评价和风险应对，成立风险管理部门
以现行管理制度为基础，建立企业统一的风险管理体系，提高经营管理水平，成立风险管理部门。直接对风险管理委员会负责，具体负责企业的风险管理工作。
（三）风险管理的指导思想、总体目标和基本步骤
1.企业风险管理的指导思想
以企业发展战略为总体目标，达成共识，识别战略风险，有效规避战略风险；以提高企业自身管理水平的需求为动力，努力建立完善的企业风险管理体系，全面提升企业管理水平；以国家法律法规为依据，从管理理念、管理手段、管理方式入手，合理控制或规避企业法律风险；以企业管理和财务监督为中心，以日常企业管理检查、考核为手段，针对企业日常管理中的薄弱环节和控制缺陷，实现全面风险管理体系与QHSE现行管理制度体系的有机结合；规范企业内部企业管理流程，完善管理方式和行为，有效防范经营风险，提高经营管理水平。
2.企业风险管理的总体目标（见图4）
3.基本步骤
第一，建章建制，规范业务流程的操作。
规章制度的健全与有效执行，是企业内部操作的行为准则。根据风险管理记录模板，将企业现有的控制措施与现有的规章制度进行对比，发现风险管理记录的差异。风险管理记录的差异一般有两种情况：一是有管理，但没有形成正式的规章制度；二是有管理，也有相关规章制度，但没有达到所确定的风险管理记录的要求。通过这两个方面的差异分析，确定风险管理中存在的缺陷。
第二，对企业风险管理体系进行系统测试。
在企业风险管理体系的建立过程中，需要反复地进行系统测试。从业务流程描述、风险数据库的建立最终到发布实施，都要有层次、分步骤地进行系统测试。一般做法中，主要的系统测试方法有以下几种：跟单测试、关键控制测试、管理层测试、控制环境测试、信息系统测试和跟踪测试等。
笔者以以抚顺石化分公司的跟单测试流程为例，说明企业风险管理体系进行持续改进过程。如图5所示。
第三，建立考核与评价机制。
为强化风险管理，企业实施了情况的检查与考核制度，建立配套的奖惩制度，定期对风险管理制度的执行情况进行检查和考核，对出现的问题及时整改解决，并在执行中逐步完善，对不执行或执行不力的，予以严惩。定期提出企业风险管理检查结果，并向企业考核部门提出奖罚意见。
第四，利用信息化手段，加强企业风险管理。
企业以强化企业风险管理为契机，推进企业过程化控制和信息化管理。在保证企业风险管理有效运作的前提下，要求信息传导和反馈要快捷、准确，利用信息化手段提升企业资源计划（ERP）管理理念，结合企业管理实际，研发并推行适合企业自身发展的ERP软件，提高企业风险管理水平。
第五，制定和实施企业战略规划，防止战略风险。
企业推行了谨慎的发展战略，突出主业，三思而后行。适度采用多元化经营，紧密围绕主业，谨慎涉足自己不熟悉或者没有竞争优势的领域，并从人力资源、资金资源、资产资源和信息资源等多方面加强企业风险管理。
三、企业风险识别和风险控制的局限性
抚顺石化分公司通过近两年的风险控制管理，取得了一定的管理成绩。
（一）有效的风险识别与应对，仅仅能帮助企业实现经营目标，但是有效的企业风险管理体系，不能使平庸的战略目标变得卓越。由于政策的变化、竞争对手行为的不确定性以及经济环境的变化等外因影响，不能保证企业一定成功。
（二）不能确保财务报告的可靠性和法律法规的遵循性。内控制度是企业目标的实现向管理层和董事会提供合理的、而非绝对的保证。内控系统的内在局限性包括以下现实情况：决策判断可能失误以及简单的人为错误可能导致重大纰漏。
（三）无法保证合伙同谋绕过风险应对措施规定。
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