执法案卷案件调查报告

执法案卷案件调查报告（推荐9篇）

执法案卷案件调查报告 篇1

案件调查报告

调查时间： 201X 年 月 日 至 201X 年 月 日 调查机构： XX城市管理行政执法大队 身份证号吗：XXXXXXXXXXXXXXX联系电话： XXXX 调查经过和事实：201X年X月X日，XX县城市管理行政执法局执法大队执法队员XXX、XXX巡查发现XX镇XX村XX组X号院内正在建设房屋。现查明：当事人王某某，于201X年X月X日未经规划主管部门批准擅自在XX镇XX村XX组X号建设房屋，占地面积X平方米，建筑面积X平方米，一层四间，砖混结构，目前行砖X米高，做附属房使用。工程总造价人民币X万X元。王某某的行为违反了《中华人民共和国城乡规划法》第四十条第一款之规定，属违法建设。上述事实有王某某本人陈述、承建该工程人员李某某询问笔录、现场勘案由： 王某某涉嫌未经规划审批擅自建设房屋案

当事人： 王某某 住址: XX县XX镇XX村XX组X号

验笔录、现场平面图及现场照片等证据予以证实。处理意见: 依据《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条之规

行政执法案卷评查自查报告 篇2

为进一步贯彻落实《行政处罚法》和《行政许可法》，规范行政执法行为，提高档案行政执法案件办理质量和水平，根据县政府办《关于开展2010年行政执法案卷评查的通知》（孝昌政办电„2010‟52号）的要求，我局于2010年11月5日至11月20日对我局档案行政执法工作情况进行了认真的自检自查，现将我局开展行政执法案卷评查自查情况报告如下：

一、认真组织实施，责任落实到人

按照县政府办《关于开展2010年行政执法案卷评查的通知》（孝昌政办电„2010‟52号）的有关要求，我局迅速召开了专题会议，我局主要领导亲自抓，成立以局长任组长，分管局长及经办股室参加的自查小组，按照《行政许可案卷评查标准》，对2010年实施行政执法的案卷逐项检查，逐一对照，修改完善。

二、行政执法行为规范，案件处理程序规范

在每次的档案行政执法检查中，我局行政执法人员都在2人以上，主动表明身份，持证执法。严格执行《档案行政处罚程序暂行规定》、《档案执法监督检查工作暂行规定》。注重搜集档案违法证据，对有重大档案违法事件的立案、审查，都有专门股室负责，并报局长办公会研究审批。案件处 1 理程序规范，运用法律、法规正确。经办理的行政案件中，执法主体合法，事实清楚，证据完备，适用法律适当，引用条款准确，执法程序合法，均为两人以上执法人员调查取证。经办理的行政处罚都是合法有效，无一起引起行政复议或行政诉讼。在行政许可上，严格按照行政许可法律文书的格式及行政服务中心运转流程操作，未出现违纪、投诉的现象发生。

三、自评得分

对照《行政许可案卷评查标准》，自评得分：

（一）行政许可实施主体是否合法6分；

（二）行政许可内容是否合法14分；

（三）行政许可程序是否合法60分;(四)案卷归档是否规范18分。自评总得分98分。

四、存在问题

经自查发现，我局在案卷归档方面还存在一定的问题，由于我局档案库房条件较差，以致案卷纸张有所破损。另外在案卷纸张大小上存在规格不太统一的情况。

五、下一步工作打算

（一）高度重视，积极整改。我局将根据此次案卷评查中发现的问题，认真对照行政执法案卷评查标准，本着“有则改之、无则加勉，举一反

三、改进工作”的态度，查找存在问题的原因，采取切实有效的措施加以整改，以使案卷评2 查真正达到解决问题、促进工作的目的。

（二）加强培训，提高能力。我局加强对行政执法人员的业务培训力度，积极开展行政执法案卷的交流学习活动，着力提高行政执法人员对法律、法规和规章条文的理解能力、对行政违法行为的调查取证和分析判断能力、对行政执法文书的制作运用能力。

（三）完善制度，规范操作。行政执法案卷评查是一项长期工作，对规范行政执法行为、促进依法行政具有十分重要的作用。我局将不断完善执法案件办理内部运行机制，规范工作流程，同时，建立健全执法档案管理等各项配套制度，切实提高行政执法水平和案卷质量。

孝昌县档案局

行政执法案卷评查的自查报告 篇3

一、认真组织实施，责任落实到人

按照县政府办《关于开展20xx年行政执法案卷评查的通知》（xx政办电〔20xx〕52号）的有关要求，我局迅速召开了专题会议，我局主要领导亲自抓，成立以局长任组长，分管局长及经办股室参加的自查小组，按照《行政许可案卷评查标准》，对20xx年实施行政执法的案卷逐项检查，逐一对照，修改完善。

二、行政执法行为规范，案件处理程序规范

在每次的档案行政执法检查中，我局行政执法人员都在2人以上，主动表明身份，持证执法。严格执行《档案行政处罚程序暂行规定》、《档案执法监督检查工作暂行规定》。注重搜集档案违法证据，对有重大档案违法事件的立案、审查，都有专门股室负责，并报局长办公会研究审批。案件处理程序规范，运用法律、法规正确。经办理的行政案件中，执法主体合法，事实清楚，证据完备，适用法律适当，引用条款准确，执法程序合法，均为两人以上执法人员调查取证。经办理的行政处罚都是合法有效，无一起引起行政复议或行政诉讼。在行政许可上，严格按照行政许可法律文书的格式及行政服务中心运转流程操作，未出现违纪、投诉的现象发生。

三、自评得分

对照《行政许可案卷评查标准》，自评得分：

（一）行政许可实施主体是否合法6分；

（二）行政许可内容是否合法14分；

（三）行政许可程序是否合法60分;(四)案卷归档是否规范18分。自评总得分98分。

四、存在问题

经自查发现，我局在案卷归档方面还存在一定的问题，由于我局档案库房条件较差，以致案卷纸张有所破损。另外在案卷纸张大小上存在规格不太统一的情况。

五、下一步工作打算

（一）高度重视，积极整改。我局将根据此次案卷评查中发现的问题，认真对照行政执法案卷评查标准，本着“有则改之、无则加勉，举一反三、改进工作”的态度，查找存在问题的原因，采取切实有效的.措施加以整改，以使案卷评查真正达到解决问题、促进工作的目的。

（二）加强培训，提高能力。我局加强对行政执法人员的业务培训力度，积极开展行政执法案卷的交流学习活动，着力提高行政执法人员对法律、法规和规章条文的理解能力、对行政违法行为的调查取证和分析判断能力、对行政执法文书的制作运用能力。题，认真对照行政执法案卷评查标准，本着“有则改之、无则加勉，举一反三、改进工作”的态度，查找存在问题的原因，采取切实有效的措施加以整改，以使案卷评查真正达到解决问题、促进工作的目的。

（二）加强培训，提高能力。我局加强对行政执法人员的业务培训力度，积极开展行政执法案卷的交流学习活动，着力提高行政执法人员对法律、法规和规章条文的理解能力、对行政违法行为的调查取证和分析判断能力、对行政执法文书的制作运用能力。

执法案卷案件调查报告 篇4

案卷评查自查情况报告

根据 [2011]130号文件的精神，我局对2011年查处的林业行政案件共117件的案卷进行了评查、自查。评查、自查中，我局认真按照上级林业行政主管部门有关林业行政执法的规范化建设的要求，加强组织领导，制定评查方案、细化评查标准，完善执法制度，权责明确，全面推进林业行政执法规范化建设，现将我局评查、自查情况汇报如下：

（一）主体合法

1、从2011年1月至2011年11月实施行政执法的主体具备法定资格；

2、实施行政执法行为符合法定权限；

3、行政管理相对人认定准确。

（二）事实清楚，证据确凿

1、法律事实、条件、情节认定准确；

2、主要证据充分、有效。

（三）适用依法正确

1、实施行政执法行为的依据现行、有效；

2、实施执法行为适用依据准确，具体的条款、项目明确无误；

3、行政执法决定符合法律，法规规定的种类和幅度，行使行政自由裁量权公正合理。

（四）程序合法

1、按照立、受理、调查、审查、决定、送达、执行的步骤和顺序实施行政执法权；

2、行政执法决定前依法听取行政管理相对人陈述和申辩；

3、告知符合听证条件的行政管理相对人听证权，当事人要求听证，依法举行听证；

4、行政执法决定经过行政机关负责人批准，依法需经行政机关领导班子集中讨论的，依法在由上一级行政机关批准或者决定的；

5、依法应当移送其他机关的案件。

（五）文书规范标准

1、立案阶段；

2、调查取证阶段，有主要法律文书、调查询问笔录；

3、审查决定阶段，有主要法律文书、处罚决定书；

4、送达执行阶段，有主要法律文书送达回证；

5、结案文书，有主要法律文书、结案审批表；

6、案卷归档。

附：案卷目录

执法案卷案件调查报告 篇5

为进一步贯彻落实《行政处罚法》和《中华人民共和国人口与计划生育法》、《社会抚养费征收管理办法》、《中华人民共和国食品安全法》、《医疗机构管理条例》，规范行政处罚行为，提高我局办理行政处罚案件的质量和水平，根据《**省人民政府办公厅关于认真开展行政执法案卷评查工作的通知》（办字【2009】15号）和《***市人民政府关于法制办公室开展行政执法案卷评查工作的通知》（**法【2010】8号）文件要求及区政府的要求，我局召开了专题会议，健全组织机构，按照《行政处罚案卷评查标准》积极主动在本部门开展自查工作。现将我局开展案卷自查情况报告如下：

一、行政执法案卷办理基本情况

我局涉及的行政执法案件，主要是违法生育案件和卫生违法案件。2008年我局共查处违法生育**例，征收社会抚养费1.98万元，卫生违法案例**起，2009年我局共查处违法生育案件**例，征收社会抚养费**万元，卫生违法案例**起，罚款**万元。2010年上半年我局共查处违法生育案件**例，征收社会抚养费**元。卫生违法案例**起，罚款**万元。

二、案件基础评查情况

我局的行政执法案件，经自查所办理的行政执法案件主体适当、没有超越法定权限、事实清楚当事人均签字认可、1

主要证据基本完备、适用法律正确、裁量基本适当、有法律依据、在行政处罚和行政强制过程中都明确告知了相对人的权利、程序合法。通过自查，无一例案件违反法律法规。案卷装订部分存在不规范问题。

三、法律文书规范情况

由于我局执法人员按照《行政处罚法》有关执法程序，调查取证真实，填写规范，均被征收当事人签字认可，案卷的时间、地点、执法人员、被处罚（征收）人员、印章、日期等事项填写齐全，引用法律法规的条款清楚，案件主要材料齐全。2008年，我局对计生部分开展的案卷评查过程中存在的一些问题进行了改进，主要是对执法文书的纸张规格，填写过程尽可能采取电子文本形式，因此，从一定程度上提高了案卷的质量。卫生行政执法文书为河北省统一定制。经过自查，我局法律文书应用规范。

四、存在问题及下一步打算

（一）社会抚养费难以征收到位。近年来虽然人们的生育观念有了转变，但个别育龄群众受传统的封建思想影响仍未根除，违法生育现象时有发生，乡镇人民政府及我局对此依据法律作出征收社会抚养费决定，但很难征收到位，其原因是：一是违法生育者经济能力差，交不起。二是个别违法生育对象抵制不交，我局无法律依据的保障措施及强制措施；三是申请人民法院强制执行，而法院的强制执行到位率

也是很低的，这样给我局行政执法带来了很大难度，也给计生工作造成了负面影响。

（二）卫生执法力度有待进一步加强。自2009年6月1日《食品安全法》实施以来，由于我区为成立食品药品监督管理局，食品卫生执法仍由我局监管，我局至今未接到市食品药品监督管理局的委托执法委托书，致使食品违法行为难以处罚。其他如医疗，公共场所卫生执法由于2009年前没有明确的执法主体，这些场所只实行监管，未对违法案例进行处罚。

（三）下一步将加大宣传力度，增强全社会的法律意识，利用电视、广播、报刊、宣传车、宣传标语等形式，积极向群众宣传卫生、计生法律法规，营造有利于我局工作顺利开展的舆论环境、社会环境和法制环境。

***区卫生计生局

民事案件案卷的整理与归档 篇6

档案整理是档案实体整理和档案内容整理的统称，是档案管理的一项重要内容。档案内容整理，主要包括对档案文件的内容的鉴别，对档案内容的确定。档案实体整理，主要是将零散的和需要进一步条理化的文件或档案，进行基本的分类、组合、排列、编目，组成有序的档案整体的工作过程。

档案整理工作的原则：

1．整理档案必须保持文件之间有机的历史联系；

2．整理档案应当充分利用原有的整理基础；

3．整理后的档案必须便于保管和利用。

应对案卷整理与归档工作高度重视，注意积累。做到对庭审形成的材料调整定卷，即在平时积累的基础上，详细检查每一文件材料，进行适当的调整，并且最后确定组合案卷。卷内文件排列和编号。卷内文件排列是指将每个案卷内的文件用一定的规律和顺序进行系统化排列，保持文件之间的有机联系和条理性，使每一份文件在案卷内都有一个固定的位置。卷内文件在系统排列以后，应给卷内文件编页号，以固定它们的排列顺序，这样就便于统计和保护文件。

拟写案卷标题，也称案卷题名，是对卷内全部文件内容的总概括。它是案卷封面上最重要的项目，也是以后编制档案工作的主要依据。

编目成卷工作，是指在组合案卷的基础上，对卷内文件进行编目、装订，以及案卷的排列、编号等一系列工作。这些工作的完成标志着整个立卷工作的基本完成。

案卷的编目，是指在卷内文件排列编号的基础上，填写卷内文件目录，备考表和案卷封皮等工作。它是进行手工检索的基本条件，也是实现档案计算机检索与储存的基础性工作。案卷的装订，是为了固定文件之间的排列顺序，保护文件不受损坏和散失，便于保管和利用。案卷装订的要求是：整齐、牢固，不影响阅读。案卷排列与编号，是指案卷经过编目装订以后，将一个、一个组织机构的案卷进行系统化排列、编号，以固定其顺序，使卷与卷之间保持一定的联系，系统地反映机关的工作话动。

审判业务部门，将处理完毕的文件整理立卷，根据归档的要求填写案卷目录、编制各种检索工具，并按照归档制度将案卷目录、检索工具同所有案卷定期移交给人民法院档案室集中保存，就是归档。文书案卷的归档，既能保证本机关的档案完整，便于查找利用，又可为党、国家和社会积累档案财富。至此，标志着整个案卷整理归档工作的完结，文书材料从现行处理阶段转入档案管理阶段。

一、人民法院案卷整理与归档

人民法院的诉讼文书，是国家的重要专业文书之一，它所形成的档案，是人民法院审判活动的真实记录，反映了人民法院贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律、法令的情况和人民法院的基本职能，又是人民法院进行审判活动的依据和必要条件。各级人民法院必须严格按照诉讼文书立卷的要求，做好立卷归档工作。

（一）立卷

人民法院在收案以后，承办书记员应即开始收集有关本案的各种诉讼文书材料，着手立卷工作。在案件办结以后，要认真检查全案的文书材料是否收集齐全，发现法律手续不完备的，应及时补齐或补救，去掉与本案无关的材料，再行排列整理。

人民法院工作中形成的文书材料，分诉讼文书和行政文书两部分。诉讼文书和行政文书都是国家的重要档案，必须定期立卷归档，个人不得长期保留。根据文书处理部门立卷的原则，诉讼文书由各审判庭经办的书记员整理立卷、归档；行政文书由各单位指定专职或兼职人员负责立卷。诉讼文书由承办书记员汇集，进行立卷；行政文书由承办人在案件办理完毕

以后，及时汇交本单位的文书管理人员归入文卷。

诉讼文书包括：起诉书、上诉状、审讯笔录、调查笔录、合议庭笔录、判决书、裁定书、调解书、审判委员会决定书、审理和宣判笔录、案件批复，以及围绕审理案件过程中所形成的传票、押票、提票、送达证、执行通知书等。

行政文书包括：收文、发文底稿、电报底稿、内部文件、会议记录、电话记录、出版物原稿、图表、照片、录音带、账册、报表等。

人民法院的诉讼文书，要根据刑事、民事、经济类别，按、审级、一案一号的原则，单独立卷。一个案件从收案、结案到归档保管以及所有的法律文书（判决书、裁定书、调解书、批复等）和公文、函电，都使用收案时编定的案号。审级改变的案件另行编号。由于审级不同，一个刑事或民事案件有两个不同卷号时，再审卷并入终审卷，申诉卷并入审判卷；刑、民申诉案件分成两个卷号的，应当并入最早的卷号。

卷内诉讼文书材料，一般只保存一份（有领导同志的指示除外），重份的文书材料一律剔除。多余的判决书、裁定书、调解书，为备日后查考，可保留三份夹在已装订好的卷内。具有下列情况之一的刑、民申诉或人民来信，可以不立卷归档：(1)不属法院业务范围归口交办的人民来信；(2)答复来信来访人到有关法院直诉的信件或记录；(3)询问一般法律手续问题的来信来访；(4)没有参考价值的信封；(5)内容、地址不清的申诉信件；(6)确系精神病人的来信；(7)刑、民案件申诉中内容相同的重份材料。

各级人民法院的诉讼文书，都必须用毛笔或钢笔书写、签发，由审判庭经办案件的书记员负责整理立卷归档，归档前由案件主要承办人负责立卷质量的检查。

人民法院的诉讼文书材料，要单独立卷，不与公安机关预审卷、检察机关起诉卷混订或合订。

（二）卷内文书排列顺序

诉讼文书材料的排列顺序，总的要求是，按照诉讼程序的客观进程形成文书的时间自然顺序进行排列。

民事一审诉讼文书材料的排列顺序：

1．卷宗封面；

2．卷内目录；

3．诉状或口诉笔录；

4．立案通知书（通知交纳诉讼费或免费手续）；

5．应诉通知书回执；

6．答辩书；

7．询问笔录；

8．调查笔录或调查取证材料；

9．调解材料和调解笔录；

IO.准备庭笔录；

11.诉讼代理人、法定代表人授权委托书、鉴定委托书，法定代表人身份证明；

12.开庭前的通知、传票等；

13.开庭公告；

14.审判庭笔录；

15．案情报告；

16.评议笔录；

17.调解书、撤诉书；

18.审判委员会决议或记录；

19.判决书或裁定书原本和正本；

20.宣判笔录；

21.送达回证；

22.上诉书；

23.上级法院退卷函；

24.上级法院判决书、裁定书正本；

25.证物处理手续材料；

26.执行手续材料；

27.备考表；

28.卷底。

民事二审诉讼文书材料的排列顺序：

1．卷宗封面；

2．卷内目录；

3．上诉移送书；

4．原审法院判决书、裁定书；

5．上诉书；

6．答辩状；

7．阅卷笔录；

8．询问笔录；

9．调查笔录或调查取证材料；

10.调解笔录；

11.撤诉书；

12.准备庭笔录；

13,开庭前的通知、传票等；

14.审判庭笔录；

15．案情报告；

16.评议笔录；

17.审判委员会决议或记录；

18,调解书、判决书、裁定书原本和正本；

19.宣判笔录；

20,送达回证；

21.备考表；

22.卷底。

一个案件的诉讼文书材料经过系统排列后，要逐张编号。卷宗封面、卷内目录、卷底、备考表不编页码。页码编在右上角，一律使用阿拉伯数字。字体要整齐、清楚。

要认真登记好卷内目录。一份诉讼文书材料编一个顺序号，判决书、裁定书的原本和正本编一个顺序号。卷内目录应按卷内诉讼文书材料排列顺序逐件填写，标明起止张号，字迹要工整、清晰。

卷宗封面所列的各个项目，都要用毛笔或钢笔逐项填写齐全，书写要工整。其中结案日期填写正式宣判日期。

（三）案卷的装订

装订前要做好诉讼文书材料的检查。对破损或褪色的材料，应当进行修补和复制。装订部位过窄或有字迹的材料，要用纸加衬边。纸面过小的书写材料，要加贴衬纸。纸张大于卷面的材料，要按卷宗大小折叠整齐。对字迹难以辨认的材料，应当附上抄件。外文材料应当译成中文附在后面。需要附卷的信封要打开平放，邮票不要起掉。材料上的全部金属物都要

剔除干净。

卷宗必须用线绳三眼至五眼装订牢固，不要漏订。长度应在18公分左右。卷宗装订以后，应检查文件材料有无漏订现象，然后在卷底装订线上贴上封纸，并用承办书记员名章加盖骑缝。

一个案件的诉讼文书材料，每卷以200张左右为宜，过多时应按形成的顺序分册订卷。一个案件的诉讼文书材料是否分立成正卷、副卷，根据法院内部规定和案件具体情况决定。

（四）案卷的保管

各级人民法院负责集中统一管理本院的全部档案（包括录音带、录像带、影片等音像材料），确保档案的完整、安全，严守档案机密，积极提供利用，为审判工作和国家现代化建设服务。

要在案件结案以后的一个季度内归档。案卷要根据《关于人民法院诉讼档案保管期限的规定》提出保管期限意见，向档案室移交，并办好交接手续。凡立卷不符合规定要求的，由有关书记员负责重新整理。

档案处、科、室要积极主动组织好诉讼档案的归档工作。随时了解案件的归档情况，对已办结的案件，要督促立卷承办人员及时立卷归档。接收档案时，必须逐卷查点清楚，按照《人民法院诉讼文书立卷归档办法》提出的要求，检查案卷质量，符合要求的，进行接收。

对已接收的案卷，要根据刑事、民事、经济类别，按、审级、案号分别在档案目录簿册上登记。登记要准确，字体要工整。接收后的案卷，要在卷皮的左上角盖“归档”章，以区别于未归档的案卷。

归档的录音带、录像带、影片等音像档案，应在每盘上注明当事人的姓名、案由、案号，承办单位、录制人、录制时间、录制内容，并按形成顺序，逐盘登记造册归档。

归档的证物，凡是能够附卷保存的，应装订入卷或装人证物袋，在证物袋上写明名称、数量、特征、来源。不便附卷保存的，应当另行包装，注明所属案件的、审级、案号、当事人姓名、案由以及证物的名称、数量、特征等，随同本案卷宗归档。易腐、易爆、易燃、有毒的证物，因不适于保存，可拍照附卷，经领导批准销毁或处理。

归档后的案卷，分别根据刑事、民事、经济类别，按、审级、案号的顺序排列，放进卷柜保管。随卷归档不能附卷的证物，可在拍成照片附卷后另行保管，但应标明证物的名称、数量、规格、特征、案号，并在卷内备考表记明其保管处所，以备查调。随卷归档的录音带、录像带、影片等音像档案，应单独存放，非经院长批准不得调用。、二、律师业务案卷整理归档

律师业务档案，是律师进行业务活动的真实记录，反映律师维护国家法律正确实施，维护委托人合法权益的情况，体现律师的基本职能和社会作用。

律师接受委托并开始承办法律事务时，即应同时注意收集保存有关材料，着手立卷的准备工作。律师应在法律事务办理完毕后，即全面整理、检查办理该项法律事务的全部文书材料，要补齐遗漏的材料，去掉不必立卷归档的材料。

立卷归档工作由承办律师或助理律师负责。律师业务档案分诉讼、非诉讼和涉外三类。诉讼类包括刑事（含刑事辩护和刑事代理）、民事代理、经济诉讼代理、行政诉讼代理四种；非诉讼类包括法律顾问、仲裁代理、咨询代书、其他非诉讼业务四种；涉外类根据具体情况按前二类确定。

律师业务档案按和一案一卷、一卷一号的原则立卷。律师承办业务中使用的各种证明材料、往来公文、谈话笔录、调查记录等，都必须用钢笔或毛笔书写、签发，要求字体整齐、清晰。律师立卷归档过程中，内容相同的文字材料一般只存一份，但有领导同志批示的材料除外。

下列文书材料，不必立卷归档：

1．委托律师办理法律事务前有关询问如何办理委托手续的信件、电文、电话记录、谈话记录以及复函等；

2．没有参考价值的信封；

3．其他律师事务所（法律顾问处）委托代查的有关证明材料的草稿；

4．未经签发的文电草稿，历次修改草稿（定稿除外）。

对已提交给人民法院、仲裁机构或有关部门的证据材料，承办律师应将或者本或复印件入卷归档。对不能附卷归档的实物证据，承办律师可将其照片及证物的名称、数量、规格、特征、保管处所、质量检查证明等记载或留存附卷后，分别保管。

律师业务档案应按照案卷封面、卷内目录、案卷材料、备考表、卷底的顺序排列。案卷内档案材料应按照诉讼程序的客观进程或时间顺序排列。民事诉讼代理案卷的具体排列顺序为：

1．律师事务所（法律顾问处）批办单；

2．收费凭证；

3．委托书（委托代理协议、授权委托书）；

4．起诉书、上诉书或答辩书；

5．阅卷笔录；

6．会见当事人谈话笔录；

7．调查材料（证人证言、书证）；

8．诉讼保全申请书、证据保全申请书、先行给付申请书和法院裁定书；

9．承办律师代理意见；

10．集体讨论记录；

11.代理词；

12.出庭通知书；

13.庭审笔录；

14.判决书、裁定书、调解书、上诉书；

烟草专卖案件案卷制作注意事项 篇7

近年来，国家局对专卖管理工作的要求越来越严，地区间的专卖管理工作质量评比要求也越来越高，其中的案卷质量失分现象还较为普遍。案卷制作是专卖队伍精神升华、形象提升、效率提高最有影响的因素。笔者结合本人所在地区烟草专卖执法实践，对烟草专卖行政处罚案卷的制作提出以下看法：

一、案卷制作依据和基本原则

1.案卷制作依据

案卷制作依据是指，烟草专卖行政处罚案卷制作必须予以考虑的各种权变因素，包括烟草专卖行政处罚工作的外部因素和内部因素。

（1）与法律制度相适应

法律制度，是指一切影响到烟草专卖行政处罚案卷制作的上位法规范，既包括法律规范，也包括政策性规范；既包括实体法规范，也包括程序法规范。具体而言，有下列几个层面需要考虑：一是法律渊源。法律渊源是指烟草专卖行政处罚赖以存在并作为直接或间接处罚依据的法的表现形式。包括法律、法规、有关法律解释等。只要是法律渊源作出的硬性规定，必须遵照执行，并在案卷中得到合理体现。二是参照性规范。实践中，烟草专卖行政处罚可以参照适用的规章、规范性文件等。尤其是应特别要重视程序性规范。三是内部管理机制规范。这主要是指，烟草专卖行政主体内部职位、岗位的设立和职责的确定，尤其是内部机构工作任务和制度分工。

（2）与执法实践相结合

烟草专卖执法实践已经走过了二十多个春秋，烟草专卖执法工作也已取得了长足进展。烟草专卖行政处罚制度的实施，与烟草专卖行政处罚案卷管理工作要同步推进。首先，充分发挥案卷制作要求对烟草专卖行政执法的服务功能。必须针对烟草专卖行政处罚工作的难点，进行调研，力求重点突破。其次，烟草专卖行政处罚案卷制作的现实基础在于案卷管理工作积累的丰富经验和较为成熟的标准化处罚文书，执法人员素质逐步提高。因此，在现有条件下，要不断进行改进和充实，同时还要必须注意到上级有关部门对处罚案卷的要求，尤其是要将上级部门对案卷考核的标准纳入案卷制作范畴。

（3）案卷制作基本原则

在明确了案卷制作依据之后，应重视案卷制作基本原则。案卷制作基本原则是指贯穿于案卷制作要求全过程的，通过具体案卷制作要求体现出来的一般准则。

（4）合法性原则

合法性原则是指案卷材料的提供与制作必须符合法定程序，并能在记录内容上充分支持与体现烟草专卖法的规定。一是

要符合法定程序的要求。二是要符合法定内容。案卷制作必须遵守法律规范的要求进行，不能随意更改、遗漏。如，处罚决定书的记载，处罚事先告知书的记载，勘验和询问笔录的有关记载，当事人的诉讼权、陈述权的记载等等。三是要符合法定形式。如，各种处罚文书（包括告知）应以书面形式作出，鉴定结论要有鉴定人签名，内部呈批文书应逐项填写，并具备较为完整的申报、审批意见和当事人签名意见等等。

（5）规范性原则

规范性原则是指，案卷制作应充分体现烟草专卖管理的有关要求，以达到管理规范。一是案卷制作总体的规范化。如，案卷总体要反映办案全过程，案由统一，一案一号、案号一致，案卷卷宗封封庄重，卷内目录清晰、对应页码正确，卷内材料排列有序、保证整洁、使用原件，文字记录清晰、无错别字、涂改，以及更改记录有责任人签字等等。二是具体材料制作的规范化。如，现场勘验笔录中现场方位应图示说明，案件处理审批表应有明确审批意见，结案报告表应做到事实清楚、证据确凿、意见鲜明等等。

（6）严谨性原则

严谨性原则是指案卷制作要尽量做到无懈可击，不能投机取巧、随意应付或片面行事。主要体现在以下几个方面：其一，重要材料要完备。如处罚的证据材料要能充分证明案件的合法性问题，必要时，可以补充取证；其二，不可忽视案件材料细微处。要让当事人对调查笔录签字认可，在笔录记载实践中，当事人可能提出不利于处罚的意见，因此要仔细核对调查笔录等有关材料。其三，模糊处不模糊。这是指对尚无定论的材料制作要在思想上高度重视，尽量做到圆满。勘验笔录也必须要有当事人签字认可或有第三人旁证；对拿不准的法律依据，应多加研究和讨论，选择确定最适合的条款和用词。其四，文字要准确简练。案件材料文字必须高度准确、恰当，力求自然、易懂，切忌内容夸张、虚构，用词含糊，术语要规范。其五，制作要务实。任何一项案件材料都有其不可替代的法律意义或效力，其制作目的都是为了解决一定的法律事实，多属于叙事性和说理性公文，均有明确的针对性，制作过程应该客观公正，一旦制作完毕，就会对特定相对人的权利义务产生影响，因此，制作办案文书要防止随意性。

（7）积极性原则

积极性原则是指，烟草专卖行政处罚案卷的制作要求要因应法律秩序的变化，并积极作出相应调整。伴随法律机制的逐步健全和完善，有关处罚制度也会随之产生适应性应变。新的需求必然刺激案卷制作要求的质量提升。

2．基层案卷制作存在的问题

目前，基层烟草专卖行政处罚案卷制作还存在一些问题，如：法律文书不全。部分案卷现场堪验笔录不足；证据收集缺乏第三证人签字；案卷中缺乏张贴式公告影印件证据；案卷呈批件类文书审批项填写不齐全；法律文书填写不规范。个别案件案由填写错误，数字大小写分不清，项目内容填写不规范，经办人、见证人、审批人填写不全，落款日期不完整等；不能严格遵守办案时限。先行登记保存单7日内不能更换，个别案件不能在法定期限内结案；案卷装订不规范。缺项、少码、无页码之间骑缝章、时序颠倒等现象还较为普遍，证据使用和纸张规格使用不一致现象在案卷中也时出现；案件承办人报结案后，不能在当月及时归档。无案卷交接手续和借阅手续等等。

（1）关于检查(勘验）笔录

司法解释对现场笔录作了规定：“应当载明时间、地点和事件等内容，并由执法人员和当事人签名。当事人拒绝签名或者不能签名的，应当注明原因。有其他人在现场的，可由其他人签名。”由于勘验笔录和现场笔录并列，严格说来，对二者的要求应有所分别。但并不排除司法机关对二者作同样要求，因为，在一定意义上，二者都是现场检查的形式。所以，如果当事人不签字，可由其他人签字。实在不能签的，则注明当事人不签的理由。应当说明，司法解释规定，“法律、法规和规章对现场笔录的制作形式另有规定的，从其规定。” 2002年《烟草专卖行政处罚案件标准》对检查（勘验）笔录、调查报告等证据的制作，均要求询问人（被检查人）在检查（勘验）笔录上签名盖章并注明“情况属实”，被检查人拒绝在笔录上签字或不在现场的，应在笔录中注明，由见证人或两名执法人员签名盖章。

（2）关于“调查询问笔录”

目前，基层在执法实践中还存在以下两个问题： 一是没有出示有效执法证件，即亮证程序缺失，没有载明执法证号。2002年《烟草专卖行政处罚案件标准》均要求在制作“调查询问笔录”时“对案件当事人应表明身份，并告知证人不得提供伪证或隐匿证据的义务”。据此，在“调查询问笔录”

中，要依法载明“亮证”程序，可以采用记录调查人员执法证件号码的方式。二是没有执法人员的签名。司法解释第十条第一款第（四）项规定，“被告提供的被诉具体行政行为所依据的询问、陈述、谈话类笔录，应当有行政执法人员、被询问人、陈述人、谈话人签名或者盖章。”如果不把“调查询问笔录”作为书证，而是作为调查笔录，则要符合2002年《烟草专卖行政处罚案件标准》的要求：“应当载明时间、地点和询问内容，并由执法人员和被询问人签名。被询问人拒绝签字的，应在笔录中注明，并由两名执法人员签名”；为稳妥起见，“调查询问笔录”最好同时符合司法解释对书证和调查笔录的要求。一般认为，调查询问笔录同时具备书证和调查笔录的特性。

（3）关于“鉴定结论”

鉴定结论是烟草专卖行政管理部门有效实施烟草专卖行政处罚的有力证据。司法解释对鉴定结论的要求之一是：“被告向人民法院提供的在行政程序中采用的鉴定结论，应当载明委托人和委托鉴定的事项、向鉴定部门提交的相关材料、鉴定的依据和使用的科学技术手段、鉴定部门和鉴定人资格的说明，并应有鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。通过分析获得的鉴定结论，应当说明分析过程。”委托人和委托鉴定 的事项、向鉴定部门提交的相关材料、鉴定的依据和使用的科学技术手段、鉴定部门和鉴定人资格的说明等，可以事后补正。但鉴定结论切不可少。

（4）案卷制作要求

案卷制作要注意的细节

立案登记表①明确案件来源和收案日期；②明当事人基本情况（姓名或名称、住所、法定代表人等）；③载明基本案情；④载明处理意见和建议；⑤承办人签字并签署申请立案日期；⑥领导签署意见并签署批准立案日期；需要注意：有明确的违法嫌疑人； 有客观存在的违法事实；属于行政处罚的范围；属于本部门管辖；批准立案后应当确定2名以上的具有行政执法资格的专卖人员为案件的调查人员。

先行登记保存批准书①当事人的名称（姓名）；②登记保存物品的理由及法律依据；③登记保存物品的名称及数量、规格；④登记保存物品的方式、期限和地点；⑤当事人、见证人、执法人员分别签名或印章，注明批准时间；⑥行政机关印章及日期。需要注意：要如实填写先行登记保存通知书：包括先行登记保存物品的名称、生产单位、规格和数量，尤

其要注意有关数字的大小写；先行登记保存批准书要注明执法人员执法证件号码及签名，并经被保存物品当事人签名或盖章确认；先行登记保存通知书、先行登记保存物品处理通知书、先行登记保存物品发还清单,三种文书配合使用；先行登记保存的物品7日内依法作出处理决定，调查询问笔录①询问起止时间和地点；②询问人和记录人姓名；③被询问人的基本情况。应记载其姓名、性别、年龄、住址、单位、职务等；被询问人是当事人还是证人必须记录清楚；④询问内容。包括反映本案事实的时间、地点、行为及行为人、情节、后果等；⑤被询问人对笔录的意见。应有“记录属实”的字样并由被询问人逐页签名或印章；⑥询问笔录记录的被询问人问答的问题有修改的，应由被询问人在修改处压指印；⑦被询问人拒绝签字的，应在笔录中注明，并由两名执法人员签名；⑧笔录中应有告知当事人享有陈述和申辩权利的记载（使用专门告知文书的除外）。并记录当事人对违法行为的辩解意见。需要注意：案卷中要有两名以上具有执法资格的专卖人员共同执法的文书记载或在卷内调查取证文书中有两名以上执法人员的签名；笔录以调查和证明违法事实与情节为主要内容；包括表明身份、说明执法依据、注明或询问违法事实与情节等（如无其他专用文书，笔录内容中还应有告知当事人陈述申辩权利和当事人陈

述申辩意见的记载）；笔录出现更改时，要经被询问人以压指印的方式确认；注意对行为人违法行为主观上的“明知”确认在调查询问笔录中的体现。

检查（勘验）笔录：①被检查人的基本情况。被检查人是公民的，要记载其姓名、性别、年龄、住址、单位、职业等情况。被检查人是法人或其他组织的，要记载其名称、法定代表人或负责人姓名、职务。其他有关人员在场的记载其姓名、职务情况；②检查（勘验）的时间、地点；③现场情况。应准确、客观地记载违法事实或违法行为，包括有关数据、位置、状态、情节、程度等。对现场情况附以图示或照片，必须要有相应的文字说明；④检查（勘验）、记录人员签名；⑤被检查人对笔录的意见。应注明“情况属实”的字样并签名或印章；⑥被检查人拒绝签字或不在现场的，应在笔录中注明，由见证人或两名执法人员签名或印章。需要注意：有两名以上具有执法资格的专卖人员共同执法的文书记载；勘验笔录文书中有被检查人、见证人或两名以上执法人员签名或印章；注意收集与立案和案件定性有关的合同、发票、单据、帐册和经营记录；案卷中所引用的复印件不仅要正确使用证据复制（提取）单，还要说明出处，并经出处方以签名或印章的方式确认； 现场照片重要性

抽样取证①当事人的名称（姓名）；②取证的事由；③取证物品的名称、数量、规格等；④取证的时间、地点；⑤取证的法律、法规依据，写明名称和具体条款；⑥当事人签名或印章。当事人拒绝签字的，应在清单上注明；⑦行政机关印章及日期。需要注意：抽样取证物品清单要有两名以上办案人员签名；有领导审批记载

调查终结报告①载明承办（报告）人，并由承办（报告）人签名；②载明当事人基本情况、案件来源和调查经过；③载明违法事实、性质和违法程度；④载明认定的违法事实、证据和处罚依据；⑤载明承办（报告）人处理意见；⑥载明部门审查意见，并有部门负责人签名； ⑦载明领导签批意见、签名和签署日期； 需要注意：有报送对象；有对案件来源的简介；有对有关证据的说明；有案件调查人员的签名；

案件处理呈批文书 ①案由；②当事人的基本情况。当事人是公民的，要记载其姓名、性别、年龄、住址、单位、职业等情况。当事人是法人或其他组织的，要记载其单位的名称、法定代表人或负责人姓名、职务；③违法事实。认定的违法事实、情节、后果、法律依据，及当事人的申辩意见；④承办人意见。承办人员对该案处理适用的法律依据和意见、签名及日期；⑤行政机关负责人审批意见。行政机关负责人同

意或不同意处罚的意见、签名及日期；需要要素：有违法事实和处罚依据；有明确的被处罚主体；有承办人具体的处罚意见；有行政机关负责人审批意见及签名。

案件集体讨论记录①时间、地点；②案由；③主持人、出席人员、列席人员、记录人员的姓名及职务；④承办人员汇报的案情；⑤参加讨论人员的主观意见及签名；⑥结论性意见。需要注意：如实记载与会人员案件讨论的主观意见；结论性意见形成后参会人员必须签名认可；

行政处罚事先告知书①当事人姓名；②案由；③拟作出行政处罚的事实、理由及依据；④告知当事人享有的权利；⑤告知当事人在收到告知书后进行陈述和申辩的期限及地点；⑥行政机关印章及日期。需要注意：有告知对象。包括单位全称或个人姓名（含法定代表人）； 有告知时间。卷中文书中记载告知内容的以该文书的签署日期为准；告知文书有行政机关名称及印章，通过笔录等文书反映告知内容的以调查人或询问人签名为准；

听证文书的规范①当事人的姓名或名称；②当事人主要违法事实和理由；③拟作出行政处罚的依据、种类、数额；④当事人依法享有的权利和提出听证的法定期限；⑤告知的行政

处罚实施机关及告知的时间、地点。需要注意：行政机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，必须告知当事人有要求举行听证的权利；当事人放弃听证权利的，应当在《行政处罚告知书》的回执上确认或者签名；当事人拒绝确认或者签名的，由2名以上行政执法人员注明情况。

行政处罚决定书①当事人的基本情况。当事人是公民的，要记载其姓名、性别、年龄、住址、单位、职业等情况。当事人是法人或其他组织的，要记载其名称、地址、法定代表人或负责人姓名、职务；②违反法律、法规、规章的事实、依据；③实施行政处罚的依据及种类；④行政处罚的履行方式及期限；⑤不服行政处罚决定，申请行政复议，行政诉讼的途径和期限。应分别注明复议机关及复议期限、诉讼机关及诉讼期限；⑥作出行政处罚决定机关的名称及日期（日期以行政机关负责人批准或决定处罚的日期为准）；⑦行政机关印章。需要注意：案件的定性和法律条款准确性的应用；处罚金额在3万以上（含3万元）8万元以下的案件和暂扣烟草专卖许可证的案件以及移送司法机关追究刑事责任的案件，报市级烟草专卖行政主管部门备案；处罚金额在8万以上（含8万元）或违法经营金额50万元以上（含50万元）的案件和吊销烟草专卖许可证的案件以及移送司法机关追

究刑事责任的案件，报省级烟草专卖行政主管部门备案；违法经营金额100万元以上（含100万元）的案件，报国家烟草专卖行政主管部门备案；

送达回证①送达文书的名称；②受送达人的名称（姓名）；③送达的时间、地点；④行政机关印章；⑤送达人签名；⑥收件人签名；⑦代收送达，留置送达的应在备注中注明。公告送达应将公告文书归档入卷。邮寄送达的可以将挂号信回执粘贴于备注中。委托送达的受委托机关应备注中盖上印章。需要注意：送达文书和送达程序要规范。包括有送达文书名称、送达地点、送达方式、被送达人签名、送达人签名等；代收的应当注明代收理由及代收人签名；受送达人拒收的，应注明拒收理由和日期，有见证人的，应由见证人签名或盖章；行政处罚决定或者其他法律文书无法直接送达当事人的，可以适用公告送达，适用公告方式送达行政处罚法律文书的，应当将已经发布公告的事实证据收入行政处罚案卷。

结案报告 ①当事人的姓名或名称；②案件的由来和调查经过。案由：包括发案经过，立案时间和批准立案的机关；调查经过：包括承办人员的组成，调查时间、范围、方法、步骤和主要问题及结果等；③违法事实。写明已查清的违法事

实和证据。主要写明当事人实施违法行为的具体过程，包括违法行为发生时间、地点、原因、目的、经过、手段、情节、违法行为造成的危害后果等；④案件性质。通过对当事人所实施的违法事实和证据的综合分析，指出当事人的违法行为违反了某个具体法律、法规、规章的规定，确定其违法性质；⑤认定的违法事实、情节、后果以及依法应当从重、从轻、减轻或者不予行政处罚的相关证据；⑥当事人陈述、申辩意见以及案件调查人员的复核意见；⑦当事人在听证会上陈述的主要内容、证据及听证主持人对听证内容的复核意见；⑧案件调查人员对该案处理、适用的依据和给予行政处罚的建议及理由。如有意见分歧，也应叙述，以供行政处罚实施机关负责人审批案件时参考；⑨案件调查人员签名并注明日期。⑩附具罚款票据。需要注意：结案文书和结案程序要规范。包括有送达情况、执行情况及其结果、承办人意见及签名、行政机关负责人意见及签名、结案日期等。

计算机数据、视听资料和相关证据①注明制作方法、制作时间、制作人和证明对象等；②声音资料有该声音内容的文字记录；③附具视听资料的原始载体。④价格认真证明书的制作要经物价部门认可；⑤ 现场照片和声像资料的收集；⑥无个体许可经营证明说明书的开据；⑦身份证的查验与核实；⑧房屋居住证明的查验与复印。⑨相关证据与格式文书 的签署盖章和日期。

案卷装订要求①一案一卷；②使用统一规范的卷皮；③卷内目录填写规范；④卷内材料排列有序。原则上按办案过程顺序排列文书，也可将处罚决定书和结案报告放在卷首；⑤卷内材料有页号；⑥装订整齐无金属物；⑦纸张无破损、大小规格统一；⑧卷内文字应当使用钢笔、签字笔或毛笔，当事人提供的材料使用铅笔或圆珠笔的，入卷前应予复印。需要注意：每份案卷的卷宗封面上应当载明：类别、案号、案由、当事人姓名或名称、立案时间、结案时间、处理结果、承办案件的行政执法人员姓名、卷内终止页号、制作案卷时间、保存期限等内容；调查取证收集的文书材料按照办案程序的客观进程所形成文书材料时间的自然顺序，兼顾文书材料之间的内在联系进行排列；不能随案装订立卷的证据材料，应放入证据袋中，并在证据袋上注明证据名称、数量、种类、制作的时间、地点和所在案件卷宗号；卷宗装订前，要对文书材料进行检查，材料不完整或者破损的，要补充或者修补完整；文书材料中的文字不能耐久保存的，要进行复制；文书材料过小或者过大的，要进行衬贴或者折叠；需要附卷的信封，要展开并加贴衬纸，邮票不得取掉，文书材料上的金属物应当剔除干净。

案卷装订次序①行政处罚决定书；②送达回证；③勘验笔录；④先行登记保存单；⑤查扣卷烟入库单；⑥立案报告表；⑦询问笔录；⑧ 提取样品烟申请单；⑨检测报告 ；⑩卷烟暂扣通知单：⑾ 卷烟价格测算表；⑿行政处罚事先告知书：⒀案件处理呈报审批表；⒁ 调查终结报告；⒂没收物品收据；⒃罚款收据：⒄查扣卷烟出库单；⒅结案报告表；⒆当事人身份及有效证件复印件。注意：其他案卷资料如举报记录、现场记录、询问通知书、听证告知书、听证通知书、案件移送函、案件材料移送表、移送财务清单、物品保存清单、撤消案件报告表、案件告发人兑奖表、证据复印（提取）单（录像等）、协助办案有功人员呈报等等的装订则按形成文书材料时间的自然顺序就可以了。

三、烟草专卖行政处罚案卷制作水平作为执法能力建设的重要组成部分

执法能力建设包括领悟制度能力、适用法律能力、执法过程的应变能力、调查取证的技艺以及总体的协调、组织等能力。烟草专卖行政处罚案卷制作的重要性，决定了必须把烟草专卖行政处罚案卷制作水平作为执法能力建设的重要组成部分。具体可以通过案卷制作经验交流、组织专门培训等形式提高案卷制作水平。

（1）加强案卷管理制度建设

案卷管理制度建设应和行政处罚执法工作、案卷行政管理工作紧密结合。案卷管理制度建设具体包括：制定案卷制作技术性规范、建立案卷检查与评比制度、加强案卷档案管理制度建设以及建立处罚案卷及时归档制度等。

（2）全面推进烟草专卖行政执法工作

烟草专卖行政处罚案卷管理是整个烟草专卖行政执法管理工作的重要组成部分，建立健全良好的内部执法体系可以优化执法结构，并使各构成要素互动共赢。要紧紧围绕烟草专卖行政执法责任制的实施，全方位加强烟草专卖执法工作，为烟草专卖行政处罚案卷管理提供动力和支持系统。

（3）加快案卷管理网络化建设

案卷管理网络化是必然的趋势。党的十六大报告指出：网络信息化是我国加快实现工业化和现代的必然选择。运用网络技术，不仅可以打破行政上、区域上的界限，构建涉及决策层到各基层的巨大网络，还将彻底摆脱传统的层层上报，及

行政执法案卷评查办法 篇8

第一条 为加强行政执法监督,规范行政执法行为,根据《烟草专卖行政处罚程序规定》和《安徽省烟草专卖局关于印发烟草专卖行政执法案卷评查标准的通知》（皖烟法[2009]55号），结合市局工作实际，制定本办法。

第二条 本办法所称行政执法案卷评查，是指市局对所属各县级局的行政执法案卷实施检查，并对发现的问题进行督促整改的活动。

第三条 市局法规科负责组织实施行政执法案卷评查工作。

第四条 案卷评查原则上采取定期评查的方式,也可以视情况不定期进行评查，但全年不得少于2次。

第五条 案卷评查坚持合法、公平、公正的原则。第六条 组织开展行政执法案卷评查工作，由法规科提出评查方案，经市局领导审批后组织实施。

第七条 案卷评查由法规科、专卖监督管理科等部门人员组成评查组，负责具体实施。第八条 案卷评查以现场查阅、听取汇报、回访案件当事人等方式进行评查，可以适时组织所属县级局开展互查或集中评查。

第九条 组织实施行政执法案卷评查,按照下列程序进行:

（一）制订案卷评查方案,明确案卷评查的时间、范围、方法、标准等相关要求;

（二）案卷评查组根据评查方案抽取行政执法案卷;

（三）评查组评查具体行政执法案卷，可到被评查单位现场评查,也可在案卷评查组指定的地点进行;

（四）评查组根据行政执法案卷评查标准填写案卷评查表，可以就发现的问题，向被评查单位询问有关情况。

（五）评查组集体讨论案卷评查结果，并在案卷评查汇总表上签字，集体讨论事项包括被评查案卷的主要问题、整改的建议及最后得分等；

（六）案卷评查结束后，评查组向市局领导汇报评查结果，并予以通报，对需要整改的发出整改意见。

第十条 行政执法案卷的评查要求和标准按照《安徽省烟草专卖行政处罚案卷评查标准》、《安徽省烟草专卖行政许可案卷评查标准》等规定执行。

第十一条 案卷评查组将具体案卷拟评为不合格的，如被评查单位持有异议，由案卷评查组复核一次。

第十二条 案卷评查后，评查组将所抽查案卷的综合得分情况，作为行政执法工作评议考核的重要依据。

第十三条 在行政执法案卷评查中发现需要追究行政执法责任情形的，依照有关规定办理。

第十四条 被评查单位应当根据反馈或者通报的行政执法案卷评查结果进行整改，规范行政执法行为，提高行政执法水平，并及时报告整改结果。

第十五条 行政执法案卷评查结果纳入市局工作绩效考核。

税收执法案卷评查工作经验材料 篇9

行为，促进依法行政水平不断提高。

我们从20年开始组织全系统税收执法案卷评查工作，并逐年加大评查力度，细化评查标准，评查结果与执法责任制、岗位目标考核挂钩。通过几年对执法案卷规范管理的常抓不懈，行政处罚工作日趋规范，执法管理水平大大提高。

一、建立健全相关制度，为搞好执法案卷评查打基础

执法案卷中存在的问题，是税务行政执法工作中存在问题的集中体现。我们通过认真分析初期案卷评查工作发现的问题，认识到仅仅从评查这一事后监督的角度来规范执法行为是远远不够的，需要建立执法案卷标准，从事中控制的角度来进一步规范执法行为，弥补评查制度的不足。为此我们制定了“一个办法，两个标准”，“一个办法”是指《林区地税局税务行政处罚管理办法（试行）》，紧密结合实际，从处罚主体、处罚管辖、处罚程序、执法文书、处罚决定执行等方面依法作了具体规定，完善行政处罚程序；“两个标准”是指《林区地税系统行政处罚案卷标准》和《林区地税系统行政许可案卷标准》，从日常规范方面完善了行政处罚、行政许可案卷制度。“一个办法、两个标准”与原有的制度一起，形成了比较完整的税务行政处罚和税务行政许可制度体系。案卷制度的完善细化使得制作案卷、管理案卷、评查案卷均有详细具体的规定可依，规范了执法行为，提高了案卷质量，为搞好案卷评查工作打下了基础。

二、统筹安排周密部署，为搞好执法案卷评查做谋划

在组织实施案卷评查工作之前，制定了详细的实施方案，从组织领导、评查范围、时间安排等方面进行部署。将整个评查工作分为安排部署、基层局自查、区局抽查、通报整改四个阶段，把评查工作的各个阶段、方方面面做好统筹部署。在各基层局自查的基础上，区局再集中人力进行重点抽查。首先，确定重点评查范围。通过网上记录的注销、逾期申报、发票违章、日常检查等执法案件的执行情况，抽取执法案卷。其次，确定评查人员。从各基层局抽调责任心强、业务水平高的税务干部，组成两个评查小组。小组再根据每人的业务特点合理分工，各司其职，各负其责。最后，组织查前培训，将评查依据、评查方式、评查力度予以明确统一，下发《税务行政处罚案卷评分细则》、《税务行政许可案卷评分细则》，统一评分标准，确保评查工作公平、顺利实施。

三、严格评查不走过场，抓住执法案卷评查的关键

评查人员按照“一个办法、两个标准”及评分细则的规定，对行政处罚案卷严格做到 “八查八审”：一查执法主体，审执法资格；二查执法程序，审办案过程；三查调查取证，审案件证据；四查处罚依据，审适用条款；五查权利义务，审案件有无告知当事人权利和义务；六查处罚决定，审案件处罚决定的适当性和合法性；七查处罚履行，审案件执行是否到位；八查整理归档，审案卷是否规范。对行政许可案卷评查，侧重从申请、受理、对申请的审查、作出决定的依据和期限等5个方面进行全面审查。评查的案卷均经过初审、复审和最终审核三个评审环节，节节审核，层层把关。对评查工作中遇到的难点和盲点，评查小组多次召开会议，对照法规、法规、规章反复研究讨论，统一把握评分尺度。最终审核研究完毕，对参评案卷逐一出具了《案卷评查工作底稿》，实行“一卷一底稿”，详细填写评查意见及扣分情况；对各基层局逐一作出了《案卷评查报告》，做到“一局一报告”，综合评价该局的案卷评查情况。

四、纠防并重以查促改，保证执法案卷评查的实效

监督不是目的，而是一种手段。开展案卷评查也不是为了评查而评查，而是为了更好地规范执法行为。针对案卷评查发现的问题，该局采取多种措施促进执法行为的规范。一是通报案卷评查情况，通报结果与目标管理考核挂钩。共抽查行政处罚案卷20卷、行政许可案卷8卷，评出优秀行政处罚案卷5卷、优秀许可案卷2卷，不合格案卷3卷。不合格案卷均为处罚案卷，均是在执法实体、或执法程序上存在某个性质严重的问题而被“一票否决”的。通报除指出存在问题外，对出现问题的单位、问题案卷名称直接点名，动真的，搞实的，对各基层单位震动很大。二是选取典型问题编写案例，以案释法。从

适用法律和法理的角度予以分析，指出问题所在，给出执法操作建议。以此促进税务人员法律理念和分析解决具体问题能力的提高。三是对发现的潜在的执法风险，编写《税收执法预警》进行分析，以警示地税机关规范执法，提高地税干部防范税收执法风险的意识。四是开办《税收法制业务学习园地》，普及税收法制基础知识。针对有些税收执法人员由于缺乏法律及其他相关