市场监管信息（精选8篇）
本月稽查各中队通过集中检查和稽查员日常自行检查等多种形式的市场检查，了解到的市场信息主要有以下三点：
一、市场检查情况
本月稽查中队组织市场集中检查9次，自行检查13次,参加检查共642人/次，检查卷烟零售户10263户/次。对辖区3991户持证卷烟零售户采取自行检查和集中检查相结合的方式，查处、纠正违规经营零售户91户，本月共查处市场案件20宗，涉案非法经营卷烟71条37包，依法对其涉案的卷烟予以先行登记，并移交局专卖办按有关规定处理。主要品牌有：盒好日子（精品）、硬盒七匹狼（豪情）、软盒红梅（白）深圳的卷烟，还有少数没有喷码和外省的非烟。
一、卷烟需求分析。
随着年关的来临，卷烟市场迎来了今年最后的一次销售高峰期，市场卷烟的零售需求持续上升，特别是一些高档卷烟的消费需求较高。现有公司的畅销品牌供应量多数难以满足销售需求，加上
地区卷烟销售差异，牡丹、椰树、双喜系列、好日子系列需求最高，高档类卷烟因节日消费的需求，市场需求量也较大，软盒牡丹、软盒好日子（精品）、软盒红玟王（至尊）等品牌卷烟比较畅销，特别是畅销类卷烟：好日子系列，高档类卷烟：中华系列、芙蓉王系列等，这些品牌卷烟基本上处于供不应求的状态；甲天下、硬盒白沙（精品）、红金龙、娇子、红旗渠等品牌比较滞销；其他品牌的卷烟，因不符合地区的吸食习惯，销量平平。以上各种因素综合的影响下，年末卷烟市场非烟监控管理难度也会有所加大。，通过日常检查中与零售户的交流沟通可以发现，现有公司的畅销品牌供应量较难满足零售户的日常零售需求，虽然公司营销部门已经尽最大的努力，尽量满足中小户的实际零售需求。但是根据实际市场情况反馈来看，总体上，卷烟供不应求的状况，还是没有得到较为有效的缓解。这种情况的出现，一方面是因为临近年末，卷烟的供应量不足，另一方面，也是受地区消费习惯存在较大影响，例如：苏烟、软万宝路、甲天下、软金许昌、软芙蓉、硬盒雄狮、红旗渠等卷
市场监管方面，因卷烟的利润率较高，零售户的情绪普遍比较稳定，很多零售户都能自觉按要求摆放经营的卷烟品牌，有利于稽查检查工作的开展，保证并进一步提升卷烟市场的净化率。
综合来看，卷烟市场的需求与供应保持一个较平衡但偏紧张的状态，存在部分卷烟零售户私自购进非烟。
三、分析总结
经过前期的努力，经营户的守法意识也有所增强，为消费者创造了良好的消费环境，也是对我们阶段来努力的验证。但是，我们绝不能放松思想，应一如既往地保持力度，保证卷烟市场健康持续地发展。另一方面，年终将至，卷烟的供应趋于紧张，我们更应保持强有力的监管力度，中队各线路稽查员要进一步加强对重点路段和关键区域的卷烟零售户的市场监管力度，加强烟草专卖法律、法规及相关政策的宣传，提高卷烟零售户守法经营的自觉性。通过稽查员日常巡回检查督促零售户守规经营，加上中队集中检查对卷烟市场加强监管，违规经营现象在较大程度上得到有效的控制，但仍存在一些死角，必须保持查处的力度，毫不放松地对市场进行监控，增强零售户的自律守法意识，使零售户
进一步自觉守法经营。同时，注重对销售渠道，从源头上进行控制，逐步减少零售户私自购进假、私、非烟的数量；并增加畅适销品牌卷烟的公司供应量，进一步杜绝假、私、非烟销售现象。如果能够保证卷烟的供应，同时结合稽查部门的市场监控，并对外市流入的卷烟进行多种方式的监控查处，从源头上进行堵截，市场的净化率一定可以保持并逐渐提升。
签名：
2011年 11月 30日
政府监管下的各职能部门独立监管模式长期以来, 我国的会计事务一直由财政部负责管理, 由其制定会计制度与会计准则, 规范企业会计工作。由财政部负责制定会计制度并监督其实施。而随着国家财政、金融及国有企业经营管理等经济体制的改革, 其他经济成分得到发展, 会计信息需求主体呈现多元化, 这引发了对审计服务的需求。在市场与政府的双重推动下, 我国于1983年成立了隶属于国务院可独立行使审计监督权的最高审计机关——审计署, 由其主管全国的审计工作。此外, 伴随着深沪两个证券交易所的建立, 政府又设立了证券监督管理委员会 (以下简称证监会) , 专门负责资本市场的运作、监督和管理。证监会通过发布信息披露规则, 规范上市公司的信息披露。财政部、审计署和证监会并称我国监管体系的“三套马车”, 负责具体法规制度的建设与监督。
二、现行会计信息市场政府监管中的问题
1、会计监管目标未体现投资者利益导向
保护投资者 (特别是中小投资者) 利益是各国政府对上市公司进行会计监管的一个普遍接受的目标, 发达国家证券市场建设的成功说明了该导向的成功。虽然我国在《证券法》第一条规定“要保护投资者的合法权益, 维护社会经济秩序和社会公共利益”, 在《股票发行与交易管理暂行条例》第一条也规定“要保护投资者的合法权益和社会公共利益”, 这两项法律、法规的制定, 似乎意味着证监会已将保护投资者利益确立为证券市场管理的基本目标, 但在实际执行中未能真正坚持此目标。而财政部所制定的会计规范 (包括《会计法》、《企业会计制度》等) 基本上未能体现对保护投资者利益的保护, 反而在诸多方面体现着政府利益导向。
2、政府内部多主体监管模式存在内耗
我国现行的监管组织框架中, 监管主体包括财政部、证监会、中注协、审计署等部门, 各监管部门是根据我国不同时期的经济环境的需要设立的:财政部代表国家行使国有资产的管理权;证监会针对证券市场行使监管权;审计署作为独立的审计机构拥有国有资产的监督检查权。这三个职能部门职权的交叉点是国有资产 (国有独资公司或国有控股上市公司) 。而宪法并没有明确界定各职能部门对会计信息市场监管的边界, 各机构之间的职能重叠交错, 多头监管现象普遍存在。在实际运作过程中, 因缺乏监管部门越权与否的判断标准, 难以避免监管部门行政法规制定中的权利争执和混乱, 出现监管不力、重复监管或无效监管的种种现象。
三、完善我国会计信息市场政府监管体系的探讨
1、协调会计信息市场各监管主体间的关系
根据现阶段财政部门与证监三双足鼎立的现状, 同时借鉴国际先进经验, 笔者认为证券市场监管组织机制的设置可以有集中监管型和协调型两种方案。
(1) 集中监管型。该种模式立足于实现证券市场监管的完全统一化, 将会计准则的制定权纳入证监会集中统一监管下, 采取由政府间接调控、由民间会计职业团体直接制定、由各方利益团体参与的会计准则制定模式。这既符合国际发展的潮流, 也符合《证券法》集中统一证券市场监管体制的规定, 有利于证券市场的健康发展。不过, 若采取该种模式, 需要思考的是证监会应将权力转授给谁, 是中国会计学会, 注册会计师协会, 会计准则委员会, 还是某个新成立的纯民间性质的组织?如果是前三者, 需要涉及这些机构与财政部门脱钩的问题;如果是后者, 涉及到长期的培育和经费问题。
(2) 协调型。该种模式是在现有的监管架构基础上建立起多层次、多形式的部门协调机制, 以增进彼此间的合作与交流, 提高监管效率。具体措施例如:在国务院内部建立由相关监管部门首脑组成的联席会议制度, 主要研究监管中的有关重大问题, 协调监管政策等;证监会会同相关监管部门签署一个监管谅解备忘录, 明确合作协调的原则、范围和方式;证监会和财政部各指派一名副首脑级官员列席对方召开的重要会议;就有关专题分别设立常设委员会, 如机构监管协调委员会、审计监管协调委员会等。
2、完善会计规范体系
(1) 会计规范中的矛盾问题是会计监管权的延伸, 若要消除这些矛盾, 最根本途径是会计监管权的重新安排, 即由一个会计规范制定机构或两个监管部门在高度协调的情况下, 针对同一事项制定一套完整的会计规范。只有这样, 才能使监管者对相同和相似的监管对象采取统一的监管标准, 提高监管的效率和公平性;才能使被监管者识别和掌握监管者的要求, 使会计规范得到切实执行。
(2) 对于相关规定考虑不周导致的会计操纵的问题, 提醒着监管层对于出台的每一项规定都应当尽量考虑周全, 充分考察会计规定所带来的经济后果。对于现有的证券市场所存在问题, 如对于上市和配股资格, 应设计更为合理的财务指标体系, 从多角度反映上市公司的经营状况;对于退市规定, 应综合考虑亏损年限、亏损金额与比例等多方面因素, 以改善现有的一刀切作法。
参考文献
[1]、王跃堂, “会计改革与会计信息质量”[J], 会计研究, 2001 (7)
[2]、雷光勇, “经济后果、会计管制与会计寻租”[J], 《会计研究》, 2001 (9)
一、证券产品、证券市场的特殊性与证券市场信息的有效性
投资者所买卖的股票是一种特殊商品，体现为收益索取权，这又取决于变化的企业产权。证券产品价值的虚拟性、交易的集中性和普遍采用的信用交易，造成了证券市场的价格波动比其他市场更容易受到各方面信息的影响。证券价格不仅取决于企业经营，而且还受宏观经济、政府政策变动等外部因素的影响。具体来讲。投资者的判断、信心与行为也影响股票的价格。在证券市场中广大投资者的决策面临诸多变化。因此，信息对于股市、对于股票市值、对于投资者行为的影响是至关重要的。
二、证券市场中信息披露的必要性
美国经济学家法马提出了“市场有效性理论”，指出证券价格是自由灵活的，并反映各种获得的信息。投资者凭借信息的完全与准确，有效的资本市场会迅速准确地把资本导向效益益最高的企业，以达到资本的有效配置。他进而给出了市场有效的三个充分条件：无交易成本、一切信息无偿供给所有投资者、所有投资者对信息的解释基本一致。证券的市场运作过程就是信息处理过程。证券产品由于不确定性使证券市场存在着高风险。为避免高风险给证券投资者特别是中小投资者带来的巨大损失，政府有必要对证券市场进行合理监管，而对证券市场实施信息披露制度则是有效手段之一。
三、我国证券市场信息披露中存在的问题
(一)上市公司信息披露不主动、不充分、不及时。作为上市公司拥有完全的信息，处于有利地位。在信息披露上避重就轻，对成绩大肆宣扬，对风险则轻描淡写，极力掩盖经营管理中存在的问题。有的上市公司经常根据自身的需要决定何时披露，往往等到某信息已半公开化才予以披露，此时股价已发生大幅波动，造成了不公。信息披露的不完善直接造成市场机制扭曲和市场失灵。
(二)披露的信息虚假。上市公司为牟取私利。不惜发布虚假信息，使投资者难以作出正确的投资决策。另我国对上市公司的监管乏力。对造假公司的处罚轻微。这就造成上市公司从造假中获得的收益远大于造假所受处罚，以致造假事件层出不穷；而投资者承受股价下跌的损失，得不到补偿。
四、完善我国证券市场的信息披露
(一)发展和完善监管
我国的证券市场应在实践中发展和完善监管理念。证券监管机构自身应提高执法水准，理清思路，不被动地被市场左右。在坚持集中监管的前提下：要充分发挥自律机构的作用，形成证券监管部门与自律机构的协调机制。
(二)提高证券监管机构的独立性
我国证券监管机构在政府结构中独立性较差，政府部门内部各个机构之间职责不明晰，容易产生矛盾。证券监管部门的角色和地位应引起相应的重视。
(三)加强司法监管力度，完善民事赔偿制度
我国证券市场的司法监管力度较弱，一系列证券法规都明确规定了证券发行人及主体负有违反信息披露规定的民事赔偿责任。但存在规定不足和缺乏可操作性等问题。比如在处理“银广厦事件”时。法院不受理受害股东的集体诉讼，致使广大中小投资者利益得不到保护。在行政处罚与追究刑事责任都不足以威慑违法者时，一定要提高其违法成本，实行严格的民事损害赔偿。
(四)加强和完善我国证券市场独立审计
2000年郑百文的余震还未完全消失，2001年银广夏风暴又起。随着上市公司作假行为的曝光，人们对“无冕警察”——注册会计师的独立、客观、公正性提出了疑问和责难，会计中介信任危机正在逐渐浮出水面。究其原因，大致如下：制度缺陷、利益驱动、监管不力、民事赔偿与刑事处罚不力。独立性是注册会计师审计的本质属性，也是注册会计师职业富有生命力的根本原因。审计主体失去了来自所有者的约束，而主要受制于经营者。在利益的诱惑下，势必屈从于经营者的要求而丧失独立性。要从根本上改变这种状况。就必须从公司治理结构入手，对产权制度进行重新安排。
(五)加强对媒体信息披露的监管
加强市场监管 规范巡查 提高监管效能
为进一步强化市场管理工作，实现职能到位，县局对市场巡查工作采取了每月通报制，由市场局牵头与经检局、企业监督股、消保股、食品股、商广股对全县工商所市场巡查打传、清无、农资、食品、商标广告、消费维权工作情况及巡查记录内容进行评审，进一步规范巡查人员填写市场巡查记录，使市场巡查工作制度化、规范化。市场局同时每天通过网格化监管系统对各所市场巡查情况进行网上督查，查看各所对系统监管数据责任人分配、市场主体行业划分、数据录入内容和实际情况、以及数据录入完的完整性、巡查处理意见和结果等内容。对记录缺项、内容不完整或有逻辑性错误的的及时告知巡查人员提出补充、修正、删除，指导巡查人员如何记录一份完整有效的巡查记录。通过指导、督查、整改等各种措施，促使得工商所运用系统数据统计自动提示与实地检查有效的结合提高市场监管效能。带动了执法办案工作较好开展。截至目前，全局通过市场巡查查办案件680件，
一、主要措施和做法
1、首先，做好组织保障。处里成立了“五一”黄金周市场监管工作领导小组，处长张金华亲自挂帅，主管稽查工作的副处长具体负责，其他人员分工负责，各司其职。
2、召集个出租车公司经理召开安全工作会议，给各出租车公司下发文件，一是要求各出租汽车公司进行例会培训，教育经营者要安全行车、依规经营、诚信服务，做到不拒载、不宰客、不乱涨价、不并客。二是要求驾驶员对车辆进行一次全面的安全性能检查，三是要求个出租车公司节日期间有值班人员。
3、出租车管理处每天派出2个稽查队，出动2台稽查车辆，一个稽查队负责路面巡逻，发现违法、违规经营的车辆及时查处，对并客易发地段死看死守。另一个稽查队负责接待对乘客投诉的处理，做到投诉事件当天就件件有着落，事事有结果。
4、编制了值班值宿轮流表，设立24小时投诉电话……专人记录、专人接待，并且及时反馈给稽查队，以便对投诉事件及时处理。
5、通过新闻媒体，告诫市民和乘客，在乘车时要注意携带好自己的物品，不要遗落在出租车内，要记主所乘车辆的车牌号或服务卡号，发现遗失物品或司机有违规经营的行为，及时拨打我处的投诉电话。
二、取得的主要成果
20是新中国历史上极不平凡的一年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和艰巨繁重的市场监管任务，团结带领全系统干部职工坚决落实市委市政府决策部署，坚持新发展理念，坚定信心、迎难而上、勇于担当，统筹推进疫情防控和市场监管工作，各项工作均取得新进展新成绩。
(一)全力投入疫情防控，出色完成急难险重任务。第一时间启动“一级响应”，全系统7000多名公职人员取消假期火速返岗，夜以继日，全力以赴投入疫情防控，在特殊时期作出了特别的贡献。
物资保障供应成效显著。牵头建立防疫物资集中生产调度机制和供应体系，在防疫物资最紧缺的时候，仅用3天实现口罩日产量从2万只跃升到20万只，仅用36天跃升到1027万只。累计分配口罩1.7亿只、防护服59.6万件、测温仪6万个，实现防疫物资由严重紧缺到供应充足的巨大转变。完成国家和省调配任务口罩2428.4万只、防护服2.25万件，向武汉输送医疗设备6000余台，支持港澳口罩3150万只，有效服务国家抗疫大局，受到国家相关部委书面表扬。紧抓“一体两翼”，全市30家农业龙头企业、10大商超、740家门店以“10倍进货供应”快速平息蔬菜抢购苗头，保障“米袋子”“菜篮子”量足价稳。
进口冻品管控成绩突出。在全国首创“进口冻品集中监管仓”，实施“核酸全检测、外包装全消毒、流向全追溯”三全措施，率先建成进口冷链食品全追溯系统并推动追溯码跨市互联、互通、互认，严防问题冻品向下游扩散流入市场，形成超大城市对进口冻品的高效管控机制。
农贸市场疫情防控扎实有效。牵头全市农贸市场疫情防控工作，坚持人物同防，第一时间组织全市355家农贸市场开展环境卫生整治和核酸检测，累计对食品、从业人员及环境核酸检测94.6万份，进口冷冻食品从业人员100%接种新冠疫苗。成立48个工作组下沉各区督导，严格落实农贸市场清洁消毒“1110”等制度。在全国率先禁止野生动物交易和食用，关停全市4家活禽批发市场。
市场秩序应急执法迅速高效。迅速深入市场一线，开展防疫产品和生活物资质量、价格、认证认可和进口冷冻食品等专项整治，严查药械质量安全，严禁非法野生动物交易，严厉打击哄抬价格、假冒伪劣等违法行为，顶格处罚非法制售口罩等案件214件，查获假劣防护用品161.3万件、活禽和野生动物4150公斤，有力维护了市场秩序。
服务复工复产精准到位。实施统筹推进疫情防控和经济社会发展10条措施、支持个体工商户复工复产若干措施，持续抓好“六稳”“六保”政策落实。成立26个驻场专班，“一企一策”帮助全市重点生产企业及其上游供应商全面复工复产、增产扩产转产。全系统技术力量从计量检定到检验检测等多个途径支持疫情防控和复工复产大局，减免检定校准、检验检测等费用3291万余元。实施应急审批机制，为比亚迪、稳健等20家企业快速的办理器械应急备案22个, 指导协助“华大基因”2个产品成为全国首批上市新冠病毒核酸检测试剂，协助深圳康泰、中科院深圳先进院加快研发新冠疫苗。发挥药店“哨点”作用，认真做好零售药店购买感冒退热类药品人员信息登记报告工作。首创“产品学校”服务防疫物资扩大出口，全市共235家生产企业进入商务部医疗物资出口“白名单”。
面对这场疫情的大战大考，全系统上下众志成城、同心抗疫，展现出非凡的战斗力，在统筹推进疫情防控和经济社会发展中交出一份优异的战“疫”答卷，彰显了部门价值。市局机关党委获评广东省抗击新冠肺炎疫情先进集体和先进基层党组织，全局系统受国家和省、市表彰先进集体12个、先进个人19名。经此一疫，市委市政府和人民群众充分感受到市场监管部门是一支在关键时刻特别能担当、特别能战斗、特别能奉献的“铁军”。
(二)深入推进准入改革，持续优化市场营商环境。出台优化营商环境更好服务市场主体“36条”举措，激发各类市场主体活力，群众和企业的获得感、认同感更加明显。
商事制度改革不断深化。新修订《特区商事登记若干规定》，创设企业除名、依职权注销、个体工商户自愿登记等多项新举措。在全国率先攻克有限责任公司注销全流程网上办难题，推动企业注销“业务同步、一网通办”，优化破产办理机制，有效破解企业“退出难”。建立电子印章标准体系，上线全市统一电子印章管理系统，推进电子营业执照和电子印章同步签发、综合应用。深汕局颁发我市首张变更经营者的个体工商户营业执照。
开办企业更加便捷。升级“开办企业一窗通”系统，推动全链条“秒批”，实现开办企业“一套材料、一次申报、一网通办、一天办结”，“零费用、零跑动”。创新推出“政银通注册易”，有效促进市场主体发展提质增速。全市净增企业21.1万户、同比增长243.9%，累计实有商事主体358.6万户、同比增长9.4%，对经济迅速恢复活力发挥重要支撑作用。
行政审批更加高效。全部行政审批和服务事项实现“不见面审批”，137项审批和服务事项“即来即办”。承接省级事项16个，启动“一业一证”改革，许可事项平均办理时限减少87%。“证照分离”改革全覆盖扎实推进，取消审批15项、审批改备案7项、优化审批服务445项。“一件事一次办”场景式主题服务累计21个。南山局在全省率先实行药品经营许可承诺制;龙岗局推出食品经营许可远程视频核查。全系统一体化审批服务平台建设加快，“大审批”体系初见成效。
(三)实施质量强市战略，全力服务高质量发展高地建设。深入开展质量标准提升行动，进一步巩固高质量发展基础，大力推进质量、标准、计量等体系和能力建设。
质量强市建设纵深推进。高规格举办深圳质量大会，高标准完成市长质量奖评定。深圳质量指数达到90.7，首次迈上优秀发展区间。加大品牌建设，组织开展金融、生物医药、电子3个行业57家重点上市公司品牌价值评价。我市获全省年度质量工作考核第一。宝安、龙华、坪山分别开展区政府质量奖工作。
先进标准体系率先建成。深圳标准认证工作进入发展快车道，全年新增认证证书37张，增长66%。地方标准成果突出，新出台地方标准98项，同比增长1.6倍，出台全国首部行政机关标准化建设地方标准《行政机关推进实施“标准+”战略工作指南》。高效推进国家标准化工作，福田国家基本公共服务标准化综合试点进展顺利，建成国家级试点示范项目7项。标准国际化进程明显，主导参与国际标准179项。罗湖局组织50家珠宝企业开展对标达标提升行动。
计量认证工作不断加强。推动绿色认证，市检测院入选全国首批绿色产品认证机构。积极推广服务认证，深圳一般服务认证获证组织1000多家、证书1300多张，排名全国第三。新建社会公用计量标准和企业最高计量标准273项。加强计量检测认证监督检查，抽查认证检测单位686家。启动计量检测认证公共服务系统建设。
质量基础建设硕果累累。国家药品和医疗器械审评检查两个大湾区分中心落户深圳并挂牌成立，中国计量院技术创新研究院揭牌运营，国家“质量基础设施服务模式试点”建设项目圆满验收，深圳市医疗器械检测和生物医药安全评价中心竣工交付使用，国家技术标准创新基地(深圳)、国家电动汽车电池产业计量测试中心等一批国家级公共平台加快建设。光明区成功创建省级石墨烯制造业创新中心。
(四)强化知识产权保护，不断激发全社会创新创造活力。实行最严格的知识产权保护制度，发挥知识产权新动源作用，助推创新驱动发展的作用进一步显现。
知识产权保护效能不断提升。修订《特区知识产权保护条例》，首次在地方立法明确惩罚性赔偿制度，制定知识产权行政执法技术调查官制度。获批国家首批专利侵权纠纷行政裁决示范建设试点地方，国家海外知识产权纠纷应对指导中心深圳分中心成立并入选“技术与创新支持中心”(TISC)筹建机构。推动设立中国(深圳)知识产权国际仲裁中心，建立广东省首个商业秘密保护基地，快速预审确权案件数同比增长5倍。我市知识产权行政保护绩效考核荣获全国第一。
知识产权运用环境不断优化。推进国家知识产权运营服务体系重点城市建设，培育高价值专利组合30个，布局商标品牌示范基地8家。创新知识产权金融服务体系，成立全国首家知识产权金融全业态联盟，推动获批知识产权证券化产品8个，专利质押融资金额达96.7亿元。福田区建成全省唯一国家知识产权服务业集聚发展示范区。
知识产权创造水平全国领先。强化知识产权专项资金政策引领作用，累计资助奖励企业2.8万家4.1亿元。年，全市专利授权量22.24万件、PCT国际专利申请量2.02万件、商标注册量36.29万件，均居全国首位。累计有效发明专利拥有量达16万件，五年以上维持率83.77%，每万人口发明专利拥有量达119.1件，居全国前列。获中国专利金奖5项,占全国1/8，我局荣获优秀组织奖。
(五)筑牢市场安全底线，着力打造民生幸福标杆城市。坚决落实“四个最严”，圆满完成深圳经济特区建立40周年庆祝大会等重大活动食品、特种设备安全保障任务，全市食品药品等安全形势进一步向好向优。
食品安全战略三年计划圆满收官。推动市委市政府出台《关于改革加强食品安全工作的实施方案》及《领导干部食品安全责任清单》。加快构建供深食品标准体系，发布供深食品标准337项，436个“圳品”贴标上市;完成农贸市场升级改造255家;在全国率先启动“食育”工程，餐饮企业实现线上“全闭环”智能监管，特殊食品监管日趋标准化、规范化。食品及食用农产品抽检覆盖率达9.7批次/千人。获评首个“广东省食品安全示范城市”。福田局创新研发可移动模块化厨房，为建筑工地等临时集中就餐需求提供安全供餐方案;盐田启动街道食品安全治理体系改革，街道食品药品安全志愿U站建设100%覆盖。大鹏局建设我市首个食品安全全链条科普教育基地。市食药安全志愿总队获全国“抗击新冠肺炎疫情青年志愿服务先进集体”。
药品安全保障能力不断提高。推动市政府出台《关于进一步加强药品安全工作的若干意见》，持续加强疫苗、血液制品、植入性医疗器械等高风险产品监督检查力度，全年检查“两品一械”生产经营企业2.1万家次。推动放宽国际新药准入，国家药监局授权允许深圳在指定医疗机构使用临床急需、已在港澳上市的药械，开展疫苗国家监管体系评估试点。设立医疗器械审评认证机构，深圳成为全国首个承接省级二类医疗器械注册审评事项的副省级城市。我市顺利完成首次进口药品注册检验工作。药物滥用监测延伸至深圳监狱和40家三级公立医院。统筹协调各方力量综合治理华强北化妆品市场。完成国家非特殊用途化妆品量化分级管理试点，促推化妆品产业集聚园建设。龙华局打造执业药师“不见面”监管品牌，实施药店药学技术人员人脸识别自动监测考勤。
特种设备安全监察力度持续加大。创新安全监察制度，推动出台《特区电梯使用安全若干规定》，组织编制地方标准《特种设备安全标准化评价准则》《电梯维保服务质量指数测评规范》。建立“电梯一码通”移动服务平台，推广“一码追溯”“一码救援”智能服务。深入推进老旧电梯安全评估和更新改造，完成安全评估2079台，更新改造大修483台。全市特种设备定检率99.29%。
工业产品质量监管有效开展。建设工业产品质量监管数据库，归集92.73万家企业数据信息。开展民生消费类产品质量监督抽查6289批次，同比增长35.24%;工业源VOC产品合格率91.3%。开展问题产品“问诊治病”和“清零行动”，狠抓电动自行车、家用燃气器具、电线电缆等重点产品质量安全专项整治，查处各类产品质量违法案件5395宗，同比增长84.82%。
(六)全面推进乡村振兴，不断加快农业农村现代化。加强党委对“三农”工作的全面领导，全力以赴促振兴、保供给，巩固发展农业农村持续向好势头。
乡村振兴战略高位推进。编制出台《深圳市乡村振兴战略“1+3”方案》，统筹推进乡村“五个振兴”，成立市区镇三级乡村振兴战略领导小组。实施市领导挂点保障机制，落实乡村振兴发展资金和“村村通自来水工程”建设资金15亿元，推动深汕特别合作区乡村振兴工程加快建设。扎实做好对口扶贫工作，河北村顺利脱贫摘帽。
重要农产品有效供给。健全完善市“米袋子”“菜篮子”工作领导小组机制，成立全国首个米袋子菜篮子联合会。规划建设海吉星“菜篮子”小镇，编制“菜篮子”供应保障应急预案。“圳品”品牌加快发展，基地覆盖22个省、82个市县。率先在全国开展猪肉检疫票据换证改革试点，在全国备案供深猪场约5932个，全年屠宰生猪347.43万头，生猪肉品供应平稳。我市4个生猪屠宰场全部通过国家级标准化示范厂验收，为全国首个所有屠宰场达到国家级标准化的城市。
农业质量效益稳步提升。规划建设国际食品谷等重大产业项目，深圳国家农业科技园区建设加快推进，新引进院士专家工作站5个、农业生物育种创新团队23个，转化推广农业新品种632个，“粤字号”农业知名品牌达52个。新增省级农业龙头企业3家，市级“菜篮子”基地154个。成功举办深圳国际生物展、全国植物生物学大会、中国国际茶产业博览会，深圳农业科技的国际影响力日益凸显。
(七)着力规范市场竞争，切实保障公共利益和民生权益。推进市场监管执法方式改革创新，加大监管执法力度，严厉打击违法行为，市场环境和消费环境进一步净化。
事中事后监管更规范。市政府印发《关于在市场监管领域全面推行部门联合“双随机、一公开”监管的实施意见》，上线全市“双随机、一公开”监管平台，覆盖市、区、街道三级167个部门。推进企业信用风险分级分类管理试点，建立联合奖惩登管联动机制，形成信用监管事前事中事后闭环模式，累计预警商事主体2.2万家。加快建立统一社会信用平台，开发上线个人信用报告系统，信用数据实现应归尽归。2020年我市城市信用监测排名由的17名大幅提升到全国第7，取得历史最好名次。实施商事主体年报和所得税年报“多报合一”。南山、宝安、龙岗大力推行统一地址库应用+网格化协同监管，工作成效明显。
市场监管更智慧。加快推进智慧市场监管平台建设，智能指挥中心功能进一步扩展到指挥调度、任务处置、应急管理等，打造覆盖食品、药品、工业产品等8大品类的检验检测系统，促进“监督、检测、执法”三张网进一步融合。打造“鸿蒙云台”执法综合平台，实现违法行为在线监测、固证、鉴定等全链条闭环管理。上线“市监哨”系统，丰富执法办案情报触角。研发专项执法统筹系统，合并减少年度专项80余件。
执法稽查更有力。启动“管办分离”联动改革试点，推动构建统一执法办案模式。全面推动反不正当竞争工作，试点实施独立的公平竞争审查机制，首次开展地方性法规清理，拟修订法规5部、调整废止文件38份。长江禁捕、专供特供等重大专项执法成效明显，全系统共立案查处2万宗，查办了“大千视界”网络侵权等一批大要案。
消费权益保障更放心。加强网络交易监管监测，对全市2.5万家电商企业及平台网店开展信用评价监管，大力清理整顿网络搜索竞价排名等违法乱象，网络交易行为进一步规范。加强广告监管执法，媒体广告违法率0.03‰，远低全国平均水平。实施消费环境提升战略，组织重点行业消费者调查，开展合同格式条款专项整治等系列维权行动。
二、主要工作安排
(一)在实施综合改革试点首批清单上聚焦发力，着力形成市场监管领域一批可复制可推广的制度成果。
1、推进“4+36”综合改革试点任务。完善推进机制，抓好“开展破产制度改革试点”“开展新型知识产权法律保护试点”“探索完善知识产权和科技创新成果产权市场化定价和交易机制”“放宽国际新药准入”4项市场监管领域综合改革任务，力争试点取得初步成效;谋划好第二批综合改革试点授权事项清单。认真落实省局支持深圳建设社会主义先行示范区36项重点改革任务，争取承担更多省级管理权限，推动改革任务落地生效。
2、出台系列“十四五”专项规划。以国家市场监管、知识产权、药品监管及深圳国民经济社会发展“十四五”规划纲要为依据，高质量编制好深圳市食品药品安全、知识产权2个“十四五”专项规划，同时编制实施深圳市市场监管现代化“1+3”中长期规划，谋划好“十四五”市场监管工作。
3、统筹谋划好其他重点领域工作。新策划一批市场监管领域的战役战略性和创造性、引领型改革，争取在线上经济和平台经济监管、信用监管、智慧监管、公平竞争审查、包容审慎监管等其他重点领域实施一批先行先试的创新举措。
(二)在深化市场准入准营退出领域改革上聚焦发力，着力打造更具竞争力的市场化法治化国际化营商环境。
4、巩固深化商事制度改革。突出放得更宽，进一步探索商事登记确认制改革和企业开办便利化改革，推进“证照分离”改革全覆盖。深化一照多址改革，实现一次申请、一本执照、多个地址。加强知名字号保护，制定知名企业字号保护办法。推动电子营业执照跨行业跨领域推广应用，上线运行商事主体住所核查系统。深化企业退出制度改革，简化市场退出程序，实施特殊情形代位注销、除名和依职权注销制度，试行歇业登记制度，拓宽企业退出渠道。对怠于履行清算义务的投资人实施信用联合惩戒，引导投资人主动退出市场，率先破解“准入不准营”“好进不好出”两大难题。
5、不断优化行政审批服务。健全审批服务标准化工作体系，新增一批“一件事一次办”“秒批”和“无感申办”事项。进一步扩大告知承诺制审批适用范围，推进食品经营许可远程核查工作。选择药店为首批试点行业，实施“一业一证”改革，实现药品、医疗器械零售领域一证准营。加强数据共享和业务协同，强化审批与监管衔接。探索开展产品准入制度改革，研究在工业产品、食品、特种设备许可制度等领域改革。
6、不断提升政务服务水平。依托“互联网+政务服务”为港澳市场主体投资创业提供便利服务，持续扩大“深港通注册易”“深澳通注册易”服务范围，简化港澳投资者商事登记公证文书，探索推进港澳商事登记公证文书信息共享和跨境商事登记全程电子化，实现商事登记服务前移、离岸受理、远程办理。
(三)在打造质量强国标杆城市上聚焦发力，着力推进高质量发展高地建设。
7、大力实施质量强市战略。编制发布建设“质量强国标杆城市”实施方案，力争纳入国家“质量强国标杆城市”创建试点城市。完善质量发展政策，研究设立“质量品牌专项资金”。狠抓落实深圳质量标准提升十大专项行动，深化质量指数测评应用，促进各领域质量提升跑出“加速度”。推进市(区)长质量奖“大质量”布局，组织开展2020年市长质量奖评选。以质量品牌为重点，全面促进消费。促进内外贸质量标准、检验检测、认证认可等相衔接，推进同线同标同质。开展计量科技创新机制建设，稳步推进贸易计算用计量器具强制检定管理制度改革试点。积极推动开展绿色产品认证，加快建立一批急需社会公用计量标准。
8、深入实施“标准+”战略。探索设立深圳标准先行示范项目。大力推动深圳标准认证向全国开放，加大推进深圳标准认证力度，实施团体标准培优计划和企业标准“领跑者”制度，新发布跨区域团体标准5项、地方标准60项以上。实施新技术、新产业标准领航行动，率先在工业互联网、智能制造等领域推出一批新标准。探索打造前海国际标准组织集聚区，推动更多国际性产业和标准组织将场所设在深圳，推进与国际标准互认、规则衔接。积极培育本土国际标准组织，大力推动筹建全国业务协作关系管理技术委员会、全国机构治理技术委员会，申报全国标准化教育标准化技术委员会，促进华为“智慧城市产业生态圈”技术联盟、华大基因“一带一路”生命科技联盟建设。积极参与粤港澳大湾区标准化体制机制合作，推动设立“粤港澳大湾区标准化研究中心服务窗口”。
9、不断夯实质量基础设施。高水平建设国家药品和医疗器械审评检查大湾区两个分中心、中国计量科学研究院技术创新研究院、国家5G移动智能终端产品质量监督检验中心(广东)、国家技术标准创新基地(深圳)等质量基础设施。创新质量基础设施协同服务应用，推进“产品学校”建设，打造“一站式”服务基地。加快培育计量、标准、检测、认证等高新技术服务业，鼓励深圳本地检验检测认证机构获取国外资质认可。推进计量检测认证公共服务平台建设和检测网升级，积极推动深圳与大湾区其他地区质量基础设施互联互通、融合发展。
(四)在打造保护知识产权标杆城市上聚焦发力，着力提升知识产权创造和运用保护水平。
10、创新知识产权保护机制。探索实施新型法律保护试点，完善互联网信息等数字知识产权保护，推进知识产权领域以信用为基础的分级分类监管，实施惩罚性赔偿制度，推进临时行政禁令、技术调查官等重大制度实施。推动开展专利侵权纠纷行政裁决示范建设试点工作。建立知识产权侵权纠纷检验鉴定技术支撑体系，提高商标、专利侵权判定能力和水平。引导在更多行业产业建立知识产权保护工作站，打通服务企业“最后一公里”。研究谋划深圳知识产权“出海”行动计划，打造深圳企业海外维权援助“核心平台”。
11.提升知识产权创造质量。积极参与知识产权强国建设试点示范工作，完善知识产权激励政策体系，强化高价值专利、商标品牌的培育，支持和引导企业持续提升知识产权创造质量。优化“十四五”知识产权发展指标，强化专利奖对关键领域自主知识产权创造运用的激励。完善知识产权公共服务体系，持续推动知识产权申请注册便利化，促进知识产权审查提质增效，深化知识产权信息互通和协作交流。探索新增专利快速预审领域，扩大快速预审资源的服务覆盖面。
12.夯实知识产权转化运用基础。深化国家知识产权运营服务体系重点城市建设，持续探索知识产权证券化，推动知识产权质押融资、专利保险工作。积极协助推进知识产权和科技成果产权交易中心建设工作。推动专利拥有量较多的高校、科研院所建设知识产权运营中心，加强科研全流程知识产权管理，建立知识产权运营机制。推动开展“技术与创新支持中心”(TISC) 建设布局，强化知识产权信息传播利用。加大知识产权人才培养力度，扎实开展实务型人才培训，加强知识产权宣传教育。
(五)在打造民生幸福标杆城市上聚焦发力，着力营造安全放心稳定的市场环境。
13、慎终如始抓好疫情防控工作。继续做好进口冷链食品和农贸市场疫情防控工作，发挥进口冻品集中监管仓作用，强化进口冷链食品管控，坚决落实“三全”监管措施，坚持“人物同防”，严防境外病毒流向市场。严格落实海吉星批发市场等重点农产品交易场所防疫措施。构建坚实的超大城市物资保障体系，按全市15天、7天动态储备口罩2亿只、蔬菜5.25万吨。落实好春节期间1.5万吨蔬菜储备任务。加强舆情监测，及时应对舆论热点和社会关切。密切跟踪市场供应和价格形势趋势，加强米面油、肉蛋奶等大宗民生商品及防疫物资监管，全力服务保障疫情防控大局。
14、努力创成国家食品安全示范城市。对标国际一流，高质量推进食品安全监管与治理，推动建立以企业为主导的食品安全主体责任和诚信管理等食品安全监管工作机制。继续实施食品安全战略，持续推进供深食品标准体系建设，健全完善食品安全追溯系统。开展农贸市场评星评级，持续提升农贸市场升级改造效果。充分发挥志愿者优势，完善风险交流机制，积极鼓励社会监督，推进对在食品安全领域做出突出贡献的集体和个人进行表彰奖励，高标准构建食品安全共建共治共享新格局。
15、加强药品安全监管。全面加强药品监管能力建设，推进监管创新，加强监管队伍建设，坚决守住药品安全底线。继续发挥市疫苗联席会议协调作用，开展疫苗监管质量体系建设，全力推进我市新冠疫苗的产业化工作。适应大规模实施新冠疫苗接种的形势，积极做好相关突发事件应急准备。积极推进药品上市许可持有人、医疗器械注册人制度改革。突出高风险品种和重点监管任务，继续加大对麻醉精神的药品、生物制品、国家集采药品、高风险医疗器械等专项检查。研究第二类医疗器械经营企业退出机制。出台化妆品产业高质量发展贯彻实施方案，加快推动化妆品产业做强做大。加强华强北电子商业街区化妆品经营企业的规范管理。
16、加强特种设备安全监管。组织修订《电梯运行监测系统技术规范》。优化电梯监督抽查规则，探索延长抽查时间跨度。升级改造特种设备智能平台建设，推进业务数据互联互通与流程优化。试点游乐场所、车站码头等公众聚集场所特种设备24小时视频监控。完善液化石油气钢瓶信息化监管系统，探索建立移动式压力容器、车用气瓶和工业气瓶信息化监管系统。组织开展电梯维保服务质量指数测评，推进电梯维保单位信用监管。
17、加强产品质量安全监管。完善工业产品全链条监管工作机制，增加重点消费品、工业产品及涉生态环保类产品抽查批次，建立监督抽查不合格产品“随检随报”制度。开展重点工业产品质量安全目录研究，探索生产企业产品质量安全风险监测评估机制，实施更加精准的事中事后监管。组织开展电动自行车、燃气器具等重点产品专项整治行动，保障工业产品质量安全。积极承接消费品召回事权，研究制定我市消费品召回相关政策制度。
(六)在实施乡村振兴战略上聚焦发力，着力推进社会主义先行示范区农业农村现代化。
18、全面推进乡村振兴。健全乡村振兴体制机制，完善细化市委乡村振兴战略工作领导小组职责分工，督促指导各区(新区、合作区)党委(党工委)规范设置农村工作领导小组，贯彻落实中央、省、市乡村振兴战略实施工作部署，推动深汕特别合作区全面实施乡村振兴战略，确保乡村振兴战略实绩考核各项指标任务如期完成。
19、大力推动农业产业高质量发展。立足超大型城市消费及储备需求，规划建设龙岗海吉星“菜篮子”小镇，打造“蔬菜7天储备+菜篮子小镇+TOD”的特色园区，形成城市全品类农产品供应保障中心，提升粮食和重要农产品供给保障能力。启动国际食品谷建设，加快建设深圳国际食品科学中心，创建中国(深圳)农业食品创新产业园，打造食品产业金融科技创新中心。大力推进“圳品”工程，加快补上技术、设施、营销等短板，新增认定“圳品”100个，“圳品”进农贸市场覆盖率达60%。打好种业翻身仗，开展种源“卡脖子”技术攻关，推广农业先进技术5项，办好第19届中国国际农产品交易会和亚洲种子大会。坚决守住耕地红线，强化现代农业科技和物资装备支撑，推进农业绿色发展。
20、加强生猪屠宰及肉品保供工作。推进供深生猪长效机制，健全供深生猪数量价格监测机制，推动供深生猪养殖场申请“圳品”认证，促进生猪供应安全稳定。完善白条边猪供深设施，推进在市内建设白条猪肉集散中心，丰富深圳猪肉供应渠道和方式，保障应急供应。强化动物疫病防控，加强动物及动物产品检疫和生物安全监管，保障我市重大动物疫病防控和产品质量安全。
(七)在建设高标准市场体系上聚焦发力，着力维护公平竞争市场秩序。
21、实施高标准市场体系建设行动。进一步改善提升市场环境和质量，强化对重点市场的跨部门协同监管。推动健全市场体系基础制度，形成高效规范公平竞争的统一市场。强化公平竞争审查，持续开展妨碍统一市场和公平竞争的政策措施清理工作，推动公平竞争审查常态化，进一步破除市场准入的“隐形门槛”。对涉及市场准入、产业发展、招商引资、招标投标、政府采购、经营行为规范、资质标准等有关市场主体经济活动的地方性法规、规章、规范性文件、其他政策性文件以及“一事一议”形式的具体政策措施，均纳入公平竞争审查范围。加强重点领域垄断协议和滥用市场支配地位反垄断执法，进一步整合系统执法力量和完善反垄断执法工作机制。加快实施包容审慎监管制度，服务新技术、新产业、新业态、新模式发展。全面实施容错机制清单化管理，对市场监管领域常见违法行为进行全面梳理，依法动态调整首次轻微违法经营行为容错清单。
22、加大市场重点领域执法稽查。结合市场监管风险压力最大、民生最怨的重点，提升执法权威，精准重拳查办“十大”有重大震慑力的大要案，让监管者长出牙齿，让违法者付出代价。推进构建管办分离联动机制，优化改革市场监管执法稽查体制，提升执法办案合成作战能力。结合扫黑除恶的专项斗争，整顿重点领域市场秩序，大力开展登记注册、食品药品、质量安全、特种设备、广告宣传、价格计量等民生重点领域监管执法，严厉打击知识产权领域侵权行为，积极尝试新领域、新类型的监管执法。
23、强化消费者权益保护。加快推进《深圳经济特区消费者权益保护条例》立法。在全国先行探索预付款消费以及大数据发展趋势下的消费前沿问题。加快消费者权益保护标准化建设，建立适合我市实际的消费服务标准库。围绕“消费环境”“消费维权”“消费供给”三大领域，实施八大提升工程，开展40个提升项目，补齐我市消费环境建设短板。推进落实经营者首问和赔偿先付制度，探索实施多方线上调解，加强网上销售消费品召回，积极推进放心消费创建工作。优化完善消费投诉举报工作体系，支持消协组织发挥监督作用。
(八)在加快市场监管能力现代化上聚焦发力，着力构建新型市场监管机制。
24、加快完善智慧市场监管体系。推进一体化智慧市场监管平台建设，重点推进许可审批领域，食品药品安全监管、执法办案等领域系统建设，积极探索移动监管、智能辅助、远程监管等应用，推进监管执法业务的智能化、便捷化。探索区块链、5G、AI、移动互联网等技术在市场监管场景中的应用，以技术手段发现问题，推进分类管理、精细管理，提升监管效能，根本性转变传统的拉网式、运动式、人盯人的监管方式。大力推进信息化数据融合，加强商事注册、行政许可、抽检监测、检查检验、执法稽查的数据开发应用，提升风险预警、科学决策能力和精准监管水平。加大“鸿蒙云台”执法综合平台建设运用，推进智慧稽查系统建设。以智慧化手段进一步提升进口冷链冻品追溯能力，坚持人物同查，实现人物共防。
25、加快健全社会信用体系。推进信用法制建设，全面推广信用承诺和告知承诺制，加大力度推进重点领域突出问题的专项治理，进一步完善守信激励、失信惩戒和信用修复机制。加大重点领域企业信用监管体系建设，强化联合惩戒力度，更大发挥信用监管措施效能。加强对信用约束措施应用的限制，建立信用目录、严重失信主体名单及失信联合奖惩措施清单，逐步清理无法律依据的信用约束措施。加强信用信息深度开发利用，引导消费者和企业运用信用评价结果评估消费风险、商业合作风险，切实用市场力量约束企业违法行为。推动将企业信用风险等级数据在多方面参考使用，逐步推广“信用+”应用体系，更大范围开展“信易贷”工作。
26、统筹规范事中事后监管。加强对放宽准入后的市场状况进行风险评估，对以承诺方式获准进入的市场主体进行守诺核查，及时跟进事中事后监管措施，防止风险积累，让市场主体守承诺、知敬畏，真正实现宽进严管，巩固改革红利，维护市场秩序。加强统筹协调，全面推行部门联合“双随机、一公开”监管，提升法治水平，不断提高市场监管的科学性有效性。
(九)在全面加强党的建设上聚集发力，着力打造忠诚干净担当特区市场监管队伍。
27、以建党100周年为契机全面加强党的建设。突出加强政治建设，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。按照上级部署深入开展中共党史的学习教育。抓好第一议题学习。提升党组织组织力，推动党建和业务工作深度融合，引领市场监管各项工作高质量发展。充分发挥市局机关党群服务中心作用，激发工青妇组织活力，加强职工之家和“暖心工程”建设，努力创建模范机关。
28、以实干敢干能干为导向加强监管队伍建设。在全系统推开平时考核，突出政治能力考察，强化正向激励和反向约束，进一步构建知事识人体系。建立定期推荐优秀干部工作机制，探索构建优秀年轻干部库，落实年轻干部最低配备比例要求。用好职务职级并行政策，继续激发干部队伍活力。进一步加强履职能力建设，建立机关基层双向交流机制，探索构建网络干部培训机构。平稳有序推进事业单位改革，强化专业技术人才队伍建设。
中国的基金公司是从20世纪90年代初开始起步发展的,1991年8月成立了我国第一家投资基金(中国人民银行珠海分行批准),并在1998年3月成立了我国第一支稳定的证券投资基金(金泰)。基金公司逐渐成为金融业中一支不可或缺的力量,这无疑将对全球证券基金业的发展都会产生非常大的影响。基金公司作为金融市场中重要的投资工具,不仅可以促进资本的形成,而且在稳定金融市场方面也发挥着极其重要的作用。但是,基金监管有关部门更迫切需要建立一个完善的、全面的基金公司监管体制和框架。
一、中国基金市场发展历程
按照证券投资基金的监管体制变化为依据进行划分,我国证券投资基金行业的监管历程大致可分为三个阶段:发展初期为分散监管时期(1991年8月—1992年9月),那时候我国基金市场建立才刚刚开始,基金公司仅作为证券市场中一个附属的部分。在发展初期,整个证券市场的监管方式就是对基金市场的监管,所以我国的基金市场在早期发展阶段是相对比较混乱的时期。
1992年10月,国务院证券管理委员会和中国证券管理和监督委员会成立,这才意味着我国证券投资基金监管体系才正式出现,也由此进入了多头监管时期(1992年10月—1997年10月)。对基金市场进行全部宏观管理的主要管理机构是国务院证券管理委员会,中国证券管理和监督委员会则更加注重微观管理;这两个机构在保障证券基金市场公正性和有效性方面发挥着重要的作用,促进了证券基金市场的蓬勃发展,保护广大人民群众的有效利益。国务院1992年12月发布了加强证券市场管理的通知,初步确立了以国务院证券委员会和中国证监会为主体监管证券市场。这段时期的基金公司还处于摸索状态,不可避免地带有多种特征,在运行方式上没有统一的规则,各基金的参与主体自身也存在一定的问题,基金公司之间的权利义务关系也没有确定,缺乏相应的法律依据。
我国证券投资基金管理暂行办法颁布实施,标志基金业进入集中监管时期(1997年11月—至今),明确了中国证监会为证券投资基金的监管机构,在实际运行的过程中,基金托管业务由中国证监会主要监管,其中商业银行由中国人民银行监管,其基金托管人要由中国证监会和中国人民银行一起审查批准。中国证监会依据“暂行办法”,规定了基金公司和托管银行要公开相关信息,证监会基金部还会对基金管理公司进行抽查。1998年开始,国务院证券委员会和证监会合并,由中国证监会负责基金行业主要管理。从这个时候就开始了证券投资基金的集中监管时期。此后,在2004年6月1日,我国正式实施了《中华人民共和国证券投资基金法》,从而加强对我国基金行业的监管范围。
二、中国基金市场监管模式与特色
中国的证券投资基金监管模式采取了优先地方立法,例如:1993年,首先出台了《深圳市证券交易所基金上市规则》和《深圳证券交易所投资基金估值暂行规定》。之后,我国的部分地区和有关部门也制定了一些相应的法律规范文件。但是,在改革开放的浪潮下,随着经济和社会的飞速发展,投资基金的规模也在不断地发展壮大,这就导致了一些法规文件缺乏大局观,还存在一定的局限性。证券基金市场上各种违规事件逐渐发生,所以我国急切需要一部具有全国性质的证券基金规范文件。于1997年,《证券投资基金管理暂行办法》由国务院颁布了,它的颁布标志着我国证券基金行业统一规范的开始。2000年,中国证监会颁布了《开放式证券投资基金试点办法》《证券投资基金运作管理办法》实施准则、《证券投资基金托管协议的内容及格式(试行)》等相关法规和文件,综观这些法规文件,我们不难看出,其中大部分是关于《证券投资基金运作管理办法》的规范和细化,也就是属于法律效力较低的下位法。面对我国出台的《基金法》,发现该法中相当多的规定与《证券投资基金运作管理办法》中的规定有相同之处,没有起到互补的作用。这就需要我们必须根据自己的国情,制定符合本国最需要的要求法律规范。我们不能照搬某些先进的经济发达国家的法律制度,必须遵循我国基本国情,按照我国特色的市场经济法律制度的一般原则,制定基金规范条例,规范基金交易市场。
三、完善我国基金公司监管体系的对策
构建一个成熟的证券基金市场监管模式,加强政府对基金公司的监管效率就必须建立一个适合我国金融市场的政府监管体系。政府对基金公司的监管工作总是受到不同因素的影响,这些因素主要包括政治经济环境、不完善的法律制度以及不成熟的基金业发展等。纵观全世界看,各国不同历史时期采用的证券基金监管体制各有不同,欧美发达国家的基金证券政府监管模式总是体现出不同的特点,而立足我国国情,则需要寻求一种适应本国经济发展的监管体系。
(一)健全基金监管的法律法规体系
证券基金市场可以迅速稳定的发展,其主要根源在于行业不断创新。我国的监管体制从实质上讲属于集中统一的监管体制,这种监管体制和以美日为代表的集中型监管体制之间存在很大的差异,在实际的操作执行效果方面也相差甚远。基金证券的创新为它的发展提供了前进的动力,同时也满足了社会群体多层次的投资理财需求,促进了证券基金市场的发展。在证券基金市场的快速发展过程当中,免不了会出现各种违规事件。我国的监管机构在立法方面,还是很缺乏配套性的法律法规,有关投资者保护等方面更是欠缺法律规章;然后,没有规范性地指出监管机构的主要名称、法律地位、性质以及监管人员的具体职责等。而在欧美等发达国家,早在1934年颁布的《证券交易法》中就已明文规定:“美国证券交易委员会为独立地拥有一定立法权和司法权的监管机构。”而在我国现有的行业自律方面,已有的《办法》只是要求证券基金行业成员要守法自律、维护基金持有人的权利等,明显缺乏对应的制裁措施,在现实中可执行性不强。
通过对国际经验研究,阐明一个显而易见的理论:基金业的健康发展是以完善的法制为前提的,可行性强且操作性可靠是基金公司发展的基本保证。
(二)加强基金从业人员监管
目前,基金管理公司以提取管理费的模式进行管理资产,这种方式和基金公司的业绩没有必然的联系,与基金管理人的报酬也没有直接的关系。在2003年,我国所有的基金公司管理费都相差不多,包括业绩最好与业绩相对较差的基金公司。所以,改变目前管理费的收取方式,强化内在激励机制,将基金业绩与管理人报酬等因素结合起来,是十分必要和迫切的。通过强化激励机制,可以使基金管理人为了获取更多的报酬,而致力于促进和改善基金管理投资的业绩,为投资大众带来较大的收益;通过约束机制,可以避免基金管理人为了追求高额的管理费用,运用自身的优势,损害基金投资这的利益。
将基金管理费与投资绩效挂钩,可以促进证券基金公司加倍努力地运作基金,这样就可以降低成本,加强从业人员的工作积极性,为基金公司在制度安排上创造了合理的前提。收取固定管理费的模式与按业绩水平提取管理费的模式相比,我们不难看出,证券基金公司的管理费收入越高,也就证明基金的收益就越好。如果基金收益减少或降低,也可以采取两种模式相结合的混合管理费的收取模式。
(三)强化投资基金行业自律监管
从我国政府目前监管基金公司违规行为的现状来看,应该尽快组建一个单独的、具有权威性的投资基金协会,可以通过这个协助性监管机构来实行对基金公司的有效监管。并且在借鉴发达国家成功经验的基础上,要求所成立监管基金行业协会必须是认真执行国家的基金法律法规及政策,以自愿平等的原则、建立良好的市场秩序为目的,提高本行业效益、保证规范有序的竞争。作为会员,一方面享有监督和管理的权利,另一方面也必须遵守协会的制度和章程,并承担相应的职责。基金机构有参加或退出协会的权利,行业协会与会员不存在行政往来关系。
我国目前对基金公司违规行为的监管主要是缺乏具有相应的激励机制和监管职责的自律性结构,而现存的类似机构在基金公司的监管工作中没有起到有效的监管作用。行业协会要在遵守国家的各项方针政策的基础上,服从监管机构的管理。
在经济发达国家中,行业自律组织在基金监管中发挥着重要的作用。而我国目前仅有2001年成立的中国证券业协会基金公会,与一些发达国家相比,我国还缺乏一个相对完整的、具有统一性的投资基金行业协会,或者是投资基金监管会。所以,我国应该在组织和发展市场等方面适度形成交易所的激励机制,来促进上市公司和基金公司的日常工作,形成一种交流的、开放的基金监管方式,从而保障基金投资市场良好运行。
(四)加强对基金管理人的监管
公司型基金是由基金投资者依据公司法组建的公司,从组织体系上看,它是投资于证券的股份制投资公司,是以盈利为目的的。基金持有人既是基金投资者,又是公司董事,这样基金持有人就可以按照公司的章程来支配权力和承担义务,而基金管理人是由基金公司董事会代表份额持有人选出的,基金持有人就可以对基金管理人进行监管,这样就可以在制度方面保障投资者的权益,而这一方面正是契约型基金所欠缺的。由投资公司、管理公司、托管人及承销人四方主体结构组成的公司型基金,为基金治理结构的良性发展提供了合理的空间,可以说从监管机制上,董事会从管理者变身为监督者,具有更严厉的监督义务。因此,我们不难看出,基金管理人要受到基金持有人、董事会以及托管人等多方面的监督与制约,便于对违规事件的监管,同时也有利于保障投资人的权益。《证券投资基金法》中对设立投资公司有相关的规定,但执行效果并不好,没有有效地保障我国公司型基金的发展。随着经济的快速发展,社会成员之间的信任程度下降趋势,我们只是期望借助国家法律法规强制规则来约束人们的不法行为,那么今后,公司型基金管理一定是我们的最想选择。因为只有这样,才能对基金管理人实现更有效的监管。
(五)加强基金立法工作及基金法规条文可操作性
政府监管必须以法律为依据,加强投资基金市场的指引、保障和控制也必须以法律为基础,市场经济是依法监管的经济体系,基金市场是依法监管的金融市场,所以,证券基金市场迫切需要有健全和完善的法律体系作保障,这样才能确保证券基金市场良性运行。如果对基金公司的运行不进行有效的依法监管,就会导致监管机关失去监管的标准、权威和手段。我国还处在社会主义初级阶段,市场经济的运行还缺乏一定的经验,但无论从哪个方面讲,市场经济的发展都需要有严格的法律法规作支撑,否则就难以正常运行和健康发展。
在我国现行的市场经济体制下,证券基金市场出现大量违规事件,这就说明我国的基金立法还存在一定的漏洞和欠缺,所以,加强基金立法工作迫在眉睫。我们可以借鉴国外较为完善的基金立法经验,结合我国的实际情况,对基金违规事件进行干预和调节,虽然不能调节所有的违法事件,但也能够对违规事件进行很好的约束。无论是基金监管机构,还是基金公司的内部监管,亦或是行业自律组织的监管行为,都需要严谨规范的法律作保障,否则将不能产生法律效力。而且这些基金法规条文必须具有可操作性,否则也只能是纸上谈兵,收不到很好的效果。
摘要：基金公司作为一支证券市场中不可或缺的力量,对中国市场经济以及全球经济发展都有着非常深远的影响。基金不仅可以促进资本的形成,而且在稳定金融市场方面也发挥着极其重要的作用。基金公司可以推动产业发展并且提高资源配置效率,有效的监管基金公司是保证其促进经济发展的根本保证。然而,目前我国的基金公司还是暴露出了一些令人担忧的问题,需要我们加强管理。因此,通过分析基金公司违规行为的特征及原因,引出对基金公司的监管问题的思考。
关键词：基金公司,违规行为,政府监管,管理机制
参考文献
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关键词：农资市场；监管；打假；执法
中图分类号：F304.3 文献标识码：A 文章编号：1674-1161（2015）03-0081-03
目前，普兰店地区农资市场秩序总体情况较好，但假冒伪劣种子、农药、化肥等农业生产资料依然屡禁不止，坑农害农事件时有发生。随着科技的进步、信息传播速度的加快，违法犯罪方式越来越隐蔽多样，使得农资打假形势更加严峻。为确保农民用上“放心种、安全药、高效肥”，农资监管部门必须牢牢把握监管的各个关键环节，认真分析农资市场和监管过程中出现的问题及原因，积极研究应对措施，做到有效监管，保障农产品供应安全。
1 农资市场存在的突出问题
1.1 经营主体资格不合法或超范围经营
1） 无证照经营。一些商贩在未办理《经营许可证》和《营业执照》的情况下，利用农村农资批发网点、个体经销户，采取送货上门、走村串户销售等形式贩假、售假。
2） 经营条件不足。有些经营者不具备种子、农药、化肥等农资方面的专业技术人员；有的质量检验检测仪器设备不齐备，或者仓储设施不完备，在农资管理部门实地验收时采取弄虚作假、现借现拼等手段蒙混过关。
3） 非法挂靠经营。有的个体经营户无相应的农资经营许可证，而挂靠在有资质的企业名下，自行包装和批发零售有关农资产品。
4） 超范围经营。个别经营单位或个人只有一种农资经营许可证，却从事多项农资经营。例如，有的种子经销户超范围销售农药、化肥；有的农药经营业户利用其销售渠道，擅自配送化肥等农资；有的在没有取得种子经营许可证的情况下，超范围经营散装种子；有的擅自将零售扩大到批零兼营。
5） 转让证照。有些农资经营者擅自出租或转让种子、农药等经营许可证，无视法律法规的规定。
1.2 农资包装和标签标注不规范
1） 农作物种子外包装标识或者标签内容不符合《种子法》规定。一品多名、套包套号、种植区域与审定结果不符、标签标注不标准、夸大宣传或虚假宣传等现象屡见不鲜。另外，个别进口蔬菜种子的包装上没有中文标识。
2） 化肥虚假标注、标识不清的问题严重。当前农资市场上经销的肥料的外包装不规范现象比较严重，特别是小厂家的问题更加突出。主要表现在：有的外包装上没有生产厂家的厂名、厂址和具体生产日期等必要的标注；有的标注的企业生产标准已经过期，而袋内也没有合格证，或者有合格证但没有生产日期；有的外包装上标注国外原料加工，却没有标注具体国家、分装企业或加工企业；有的只标注总养分，而没有标注其中成分含量；有的产品是复混肥，外包装上却标注为复合肥等。
3） 农膜的“三无”现象仍然存在。部分经销商为了迎合农民购买廉价农资的心理，将既没有厂名、厂址、商标，又没有合格证的农膜通过直销入户、送货上门等方式销售给农民，对农业生产安全造成隐患。
4） 农药外包装超范围标识的现象比较普遍。例如，有的农药产品登记的防治对象为1种作物或1～2种作物，但标签上却标注多种防治对象。
1.3 农资打假困难重重
1） 当前的农资市场十分混乱，产品种类繁多、品种多样，让消费者真假难辨。尤其是一些不法商贩打着“送货上门、服务农民”的旗号，将假冒伪劣农资直销到农民手中。农民则因价格低、销售态度好等因素购买这些产品，为不法商贩提供了广阔的市场。
2） 基层农资执法队伍因缺乏必要的执法经费、专业技术人员及先进的执法检测手段，使得农资打假难度增大。以种子市场为例，随着打击品种侵权和制售假劣种子专项行动的不断深入，种子真实性检测越来越成为当前种子执法的重点和难点，因辽宁省尚无一家完全可独立承担种子真实性检测的检验机构，只能将样品送到北京进行检测。
1.4 农业综合执法与多头执法并存
近年来，农业部门内部推行综合执法，但对执法主体及其职能、执法范围没有明确规定。原有的种子、农药、肥料等专业执法陆续转变为农业综合执法，大部分县级专业农资管理部门被整合成农业综合执法大队。从某种意义上讲，农业综合执法使执法机构精简，避免了多头执法、重复执法现象。但现有人员数量、执法装备和农资质量检测等不能满足当前农资打假的实际需要，常常出现力不从心、监管不到位的情况。另外，工商、质监、公安等部门对农资市场也有“监管查处”的权力，导致农资市场依然存在“多个大盖帽管一个小草帽”的现象。
2 农资市场存在问题的成因分析
2.1 农户打假意识淡薄
相当一部分农民对农业相关法律法规的关注度不高，解读法律法规的能力有限，防假打假意识淡薄。例如，有的农民在购买农资时不索要发票，当农业生产因农资问题造成损失而向有关部门投诉时，因没有有效证据而增加维权难度。
2.2 农资市场准入制度不够完善
当前的农资市场准入制度不够完善。例如，现行的《肥料登记管理条例》对肥料经营者并没有规定专业技术条件，使一些非专业经营者借机进入肥料经营市场。另外，现行的法律法规没有强制性规定种子、农药、肥料等农资产品进入市场前必须进行检验，使得这些农资产品无论优劣都可进入市场。
2.3 农资执法体系不健全
目前，在机构设置方面，大部分地区的农业行政执法实行市支队、县（市、区）大队的两级管理体制；在综合配备方面，人员数量、执法装备与执法工作需要差距很大，远不能保证正常的执法工作。在经费方面，当前执法机构实行“收支两条线”，虽然“以罚代管”“以罚养队”的现象得到遏制，但经费不足问题却没有解决。在职能划分上，执法主体及其职能划分不够明确、执法范围不够清晰，造成部门交叉管理，相互扯皮，给监管工作带来困难。
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3 加强农资市场监管的对策与建议
3.1 健全农资监管体系，建立市场长效监管机制
1） 按照法律法规赋予的执法职能，切实划清农业、工商、公安和质监等执法部门的职责范围，加强行政执法部门之间、行政执法与刑事司法部门之间的相互配合、信息交流、案情通报与协作，进而提高农资执法效能与水平。同时，加强农业综合执法机构建设，保障农业综合执法顺利进行。
2） 进一步强化农资市场整治工作。以种子、农药、肥料等为重点，严厉查处经销假冒伪劣农资违法行为；按照国家对新农资生产、销售的有关规定，进一步完善农作物新品种、新农药、新肥料等引进、推广审定（备案）制度；定期向社会公布当前的主推品种和建议零售价，引导农民选对农资，选好农资。
3） 强化抽检制度。实行定期检查、随机抽查相结合的方式对主要农资产品进行质量抽检，并做到每次检查都要有行之有效的实施方案，农资质量检验报告出来后，及时依法向社会公布结果。
4） 深入推进农资监管信息化建设试点，构建涵盖市场准入、执法监管、信用评价、执法服务等内容的农资监管信息化系统，大力提升农资市场执法监管效能和水平。
3.2 加大宣传培训力度，增强整体素质和维权意识
广泛开展宣传培训工作，普及有关法律法规和购买农资时的注意事项，以提高农资生产经营者的守法意识和农民的维权意识。宣传培训的主要途径有：对农资从业人员进行法律法规和业务知识培训；利用广播、电视、报刊、网络等媒体进行广泛宣传；开展“放心农资下乡”、“农业科技下乡”等活动；推广阳光工程、新型农民培训等项目。同时，加大对农资执法队伍的培训。通过邀请专家授课、现场指导等形式，对农资执法队伍特别是基层执法人员进行系统培训。培训内容涉及相关的法律法规知识、农业专业知识和专业技能等。
3.3 严格规范农资经营主体资格，提升监管能力和水平
依据《行政许可法》等有关规定，按照“谁发证、谁监管、谁负责”的原则，从源头上治理和规范农资经营行为。认真落实农业执法巡查、执法抽检、检打联动、案件协查联动、重点农资企业监控等农资打假工作机制。农业、工商、质监等部门各司其职，全面加强对农资经营主体资格的检查，对合法的经营主体，建立农资经营户台帐，进行动态管理；对不具备农资经营资格条件的，坚决予以取缔；对需要限期整改的农资经营户，在整改到位前，暂时取消其经营资格；对新申请的经营户，要完善前置条件，严把市场准入关，严格依法履行行政许可职责，强化许可后的跟踪核查。严查重处农资违法行为，追根溯源，决不手软。涉嫌犯罪的案件及时移送公安机关，坚决杜绝“有案不移，以罚代刑”行为。
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Abstract： The article presents related solutions for solving the constant problems of fake and inferior seeds， pesticide， fertilizer and other agricultural goods based on practical situation of agricultural market in Pulandian area. It provides a reference for achieving effective supervision of agricultural market and safe supply of agricultural products.
Key words： agricultural market； supervision； against fake and inferior goods； enforcement
