2018年春浙大远程教育公司金融离线作业

2018年春浙大远程教育公司金融离线作业（共4篇）

2018年春浙大远程教育公司金融离线作业 篇1

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学

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第一章 公司金融学导论

一、思考题

1.现代企业有几种组织形式，各有什么特点？

答：企业的基本组织形式有三种，即个人独资企业、合伙企业和公司企业。（1）个人独资企业是指由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

（2）合伙企业是由各合伙人订立合伙协议，共同出资，合伙经营，共享收益，共担风险，并对合伙企业债务承担连带无限责任的营利组织。

（3）不论个人独资企业还是合伙企业，都没有独立于企业所有者之外的企业财产，由于这个原因它们统称为自然人企业。它们的优点在于，企业注册简便，注册资本要求少，经营比较灵活。缺点，一个是资金规模比较小，抵御风险的能力低。另一个是企业经营缺乏稳定性，受企业所有者个人状况影响很大。

（4）公司企业是具有法人地位的企业组织形势。公司拥有独立的法人财产，独立承担经济责任。相对于自然人企业，公司企业具有巨大优越性。尽管公司这种企业组织形势具有优势，但是也有弊端，其弊端有： 重复纳税。公司的收益先要交纳公司所得税；税后收益以现金股利分配给股东后，股东还要交纳个人所得税。

内部人控制。所谓内部人指具有信息优势的公司内部管理人员。经理们可能为了自身利益而在某种程度上侵犯或者牺牲股东利益。

信息披露。为了保护股东以及债权人的利益，公司经理人必须定期向股东和投资者公布公司经营状况，接受监督。

2.在股东财富最大化目标下，如何协调债权人、股东与经理人之间的利益冲突？ 答：（1）现代公司制的一个重要特征是所有权与经营权的分离，虽然两权分离机制为公司筹集更多资金、扩大生产规模创造了条件，并且管理专业化有助于管理水平的提高，但是不可避免地会产生代理问题。一方面股东与经理人的利益目标并不完全一致，经理人出于使自身效用最大化的活动可能会损害股东利益；另一方面，股东与公司债权人之间也存在利益冲突，为了追求财富最大化，股东可能要求经理采取不利于债权人利益的行动。（2）为了使经理人按股东财富最大化的目标进行管理和决策，股东必须设计有效率的激励约束机制，其中以对经理人的激励为主，除了公司内部的激励机制外，公司外部资本市场和经理市场的存在也可以促使经理把公司股票价格最高化作为经营目标。具体来讲，以下几个渠道可以在一定程度上缓解经理人对股东利益的侵犯：经理市场、经理人被解雇的威胁、公司被兼并的威胁、对经理的奖励－－绩效股、财务信息公开制度。（3）债权人为维护自己的利益,一是要求风险补偿,提高新债券的利率； 二是在债券合同中加进许多限制性条款，如在企业债务超过一定比例时,限制企业发行新债券和发放现金股利,不得投资于风险很大的项目以免股东把风险转嫁到债权人身上；第三，分享权益利益。债权人可以在购买债券的同时购买该公司的股票，或者债券附属的认股权证，或者可转换证券，从而使自己持有该公司部分权益。

二、单项选择题

1.下列各项中，具有法人地位的企业组织形式是(Ｃ)。

A． 个体企业 B．合伙企业 C．公司 D．以上三者都是 2.公司经营的主要目标是(Ｃ)。

A．最大限度的盈利 B．提高劳动生产率

C．股东财富最大化 D．解决就业问题

3.我国公司法规定：有限责任公司由2个以上(Ｄ)以下股东共同出资组成。A．20 B．30 C．40 D．50 4.金融市场按交割方式划分，可分为(Ｂ)。A．有形资产市场和金融资产市场 B．现货市场和衍生市场

C．资本市场、货币市场、外汇市场和黄金市场 D．初级市场和次级市场

第二章 公司财务报表

一、基本概念 1.流动比率

是指能在一年内变现的资产（流动资产）与一年内必须偿还的负债（流动负债）的比值。2.速动比率

是指速动资产与流动负债的比值。表示每1元流动负债有多少速动资产作为偿还的保证，进一步反映流动负债的保障程度。3.市盈率

市盈率是普通股每股市价与每股盈余之比。4.市净率

市净率是反映每股市价与每股净资产关系的比率。

二、思考题

1.如何对企业偿债能力进行分析？

答：反映企业偿债能力的指标有：（1）流动比率：流动比率是指能在一年内变现的资产（流动资产）与一年内必须偿还的负债（流动负债）的比值。

一般而言，流动比率越高，公司的短期偿债能力也越强。从理论上讲，流动比率接近于2比较理想。

（2）速动比率：是指速动资产与流动负债的比值。影响速动比率的重要因素是应收账款的变现能力。传统经验认为，速冻比率为1时是安全边际。（3）应收账款周转率，也就是内应收账款转为现金的平均次数。

（4）现金比率是指企业的现金与流动负债的比例。现金比率是衡量企业短期偿债能力的一个重要指标

（5）资产负债率：资产负债率是综合反映企业偿债能力，尤其是反映企业长期偿债能力的重要指标。它是指企业的负债总额与资产总额之间的比率。

2.如何对企业营运情况进行分析？

答：反映企业运营能力 的指标有：（1）存货周转率：是公司在某一会计报告期内的主营业务成本和平均存货余额的比例，通过该项指标可以衡量公司存货是否适量，从而对公司商品的市场竞争力、公司的推销能力和管理绩效有一个基本的估计和判断。同时它还是衡量公司短期偿债能力的一个重要参考指标。一般来说，存货周转率越快，周转天数越少，公司就能获取更高的利润，并具备较强的短期偿债能力。

（2）固定资产周转率也叫固定资产利用率，是企业销售收入与固定资产净值的比率。

（3）总资产周转率是销售收入与平均资产总额的比率。该项指标反映资产总额的周转速度。周转越快，反映利用效果越好，销售能力越强，进而反映出企业的偿债能力和盈利能力令人满意。

（4）股东权益周转率是销售收入与平均股东权益的比值。该指标说明公司运用所有者的资产的效率。该比率越高，表明所有者资产的运用效率高，营运能力强。（5）主营业务收入增长率是本期主营业务收入与上期主营业务收入之差与上期主营业务收入的比值。主营业务收入增长率可以用来衡量公司的产品生命周期，判断公司发展所处的阶段。

3.利用现金流量表可以分析企业哪些事项？

答：（1）现金流量表是以现金为基础、遵循收付实现制原则而编制的,即以企业现金的收到或支付作为企业资产、负债和所有者权益进行计量、确认和记录的标准。

（2）利用现金流量表，可以分析企业的下列事项：第一、企业本期获取现金的能力和在未来会计期间内产生现金净流量的能力。第二、企业的偿债能力、支付投资报酬能力和融资能力。第三、企业的净收益与营业活动所产生的净现金流量发生差异的原因。第四、企业在会计期间投资、融资活动等重要的经济活动情况以及对财务状况产生的影响。

第三章 货币时间价值与风险收益

一、基本概念 1.时间价值

货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称为资金的时间价值。2.年金

年金是指在某一确定的时期里，每期都有一笔相等金额的收付款项。年金实际上是一组相等的现金流序列：一般来说，折旧、租金、利息、保险金、退休金等都可以采用年金的形式。3.相关系数

被用来描述组合中各种资产收益率变化的相互关系，即一种资产和另一种资产的收益率变化关系。

二、思考题

1.区别风险决策和不确定性决策。

风险决策：事先可以知道的所有可能后果及其各种后果出现的概率。

不确定性决策：人们事先不知道决策的肯呢个出现的各种后果，或虽然知道决策的可能后果但不知道每种后果出现的概率。2．区别系统性风险和非系统性风险。

系统性风险是指由于公司外部、不为公司所预计和控制的因素造成的风险。通常表现为国家、地区性战争或骚乱，全球性或区域性的石油恐慌，国民经济严重衰退或不景气，国家出台不利于公司的宏观经济调控的法律法规，中央银行调整利率等。这些因素单个或综合发生，导致所有证券商品价格都发生动荡，它断裂层 大，涉及面广，人们根本无法事先采取某针对性措施于以规避或利用，即使分散投资也丝毫不能改变降低其风险，从这一意义上讲，系统性风险也称为分散风险或者称为宏观风险。非系统性风险是由股份公司自身某种原因而引起证券价格的下跌的可能性，它只存在于相对独立的范围，或者是个别行业中，它来自企业内部的微观因素。这种风险产生于某一证券或某一行业的独特事件，如破产、违约等，与整个证券市场不发生系统性的联系，这是总的投资风险中除了系统风险外的偶发性风险，或称残余风险。

三、计算题 1.计算题练习重点：

（1）复利终值、复利现值的计算。

（2）普通年金终值、普通年金现值的计算。（3）永久年金终值的计算 2.教材57页练习题6、7、8 练习题六 答：设复利计息，则第五年年末的本利和为＝本金*复利终值系数＝10000*1.6105＝16105元。练习题七

答：设每年的偿还金额为A，则A＝10000/年金现值系数＝10000/4.3553＝2296元。

练习题八 答：这个问题属于递延年金问题。答案：现值＝1000000*3.7908*0.6209＝2353707元。

第四章 公司资本预算

一、基本概念 1．现金流量

现金流量是指现金支出和现金收入的数量。在此基础上，现金流入量减去现金流出量的差额机形成净现金流量。2.静态投资回收期

是在不考虑资金时间价值的条件下，以项目生产经营期的资金回收补偿全部原始 5 投资所需要的时间。通常以年为单位，是反映项目资金回收能力的主要静态指标。3.折现投资回收期

是指在考虑货币时间价值的条件下，以投资项目净现金流量的现值抵偿原始投资现值所需要的全部时间。4.净现值

是在项目计算期内按设定的折现率或资金成本计算的各年净现金流量现值的代数和，记作NPV。5.内部收益率

内部收益率可定义为使项目在寿命期内现金流入的现值等于现金流出现值的折现率，也就是使项目净现值为零的折现率，用IRR 表示。6.盈亏平衡分析

盈亏平衡分析就是通过计算达到盈亏平衡状态的产销量、生产能力利用率、销售收入等有关经济变量，分析判断拟建项目适应市场变化的能力和风险大小的一种分析方法。其中又以分析产量、成本和利润为代表，所以也俗称为“量本利”分析。

7.敏感性分析

敏感性分析是考察与投资项目有关的一个或多个主要因素发生变化时，对该项目经济效益指标影响程度的一种分析方法。进行这种风险分析的目的在于：寻找敏感性因素，判断外部敏感性因素发生不利变化时投资方案的承受能力。

二、思考题：

1.投资项目现金流量的构成。

答：从现金流量的发生方向看，它可以包含如下几个部分：

（1）现金流出量：包括固定资产投资、无形资产投资、递延资产投资、流动资产投资；

（2）现金流入量包括：营业现金流入、回收固定资产残值和回收流动资金。按照现金流量发生的投资阶段，又可划分为：

（1）初始现金流量：开始投资时发生的现金流量。如固定资产投资、流动资产垫支等，一般表现为现金流出。

（2）营业现金流量：投资项目投入使用后，由于生产经营所带来的现金流入和流出的数量。营业现金净流量：营业现金净流量＝营业现金收入－付现成本－所得税=税后净收入+折旧费

（3）终结现金流量：投资项目终结时发生的现金流量。如固定资产的残值收入，回收的流动资产垫资停止使用的土地出卖收入等，一般表现为现金流入 2.净现值法与内部收益率法的判断准则，两种方法有何区别？

答：（1）净现值法的使用原则：当NPV≥0时，投资项目在经济上是可行的；当NPV≤0时，项目不具备经济可行性。这一原则是明确的，广泛适用于独立项目的投资决策。

（2）内部收益率的判断准则是：IRR 大于、等于筹资的资本成本，即IRR≥ic,项目可接受；若IRR 小于资本成本，即IRR＜ic,则项目不可接受。

（3）二者的区别在于计算方法的不同：NPV是先给出折现率，再求净现值；IRR是先给出NPV＝0，然后计算内部收益率；一个是绝对量指标，而另一个是相对指标。尽管他们在经济意义上类似，但是IRR的使用受到来自技术因素方面的限制。

三、计算题： 1.练习重点：

（1）现金流量的计算（2）净现值的计算（3）内部收益率的计算（4）特殊条件下：投资规模不同与寿命期不同时投资项目的决策 2.教材83-84页练习题：

4、6 练习题四

答：（1）设备的内含收益率：

年金现值系数＝8000/1260＝6.3492，查表可知，当使用年限为8年时，6.3492对应的折现率介于5％与6％之间，使用插值法计算，内含收益率为5.85％。

（2）设备的使用年限，当内含收益率为

10％时，年金现值系数6.3492对应的年限介于10和11之间，使用插值法计算，设备至少约使用10.6年。练习题六

答：（1）当贴现率为10％时，计算两个项目的净现值。项目A的净现值为：5×3.7908-15=3.954万元

项目B的净现值:12×0.9091+2.5×(0.8264+0.7513+0.6830+0.6209)-15=3.11万元 按照净现值法选择，项目A为最佳投资决策。（2）计算两个项目的内部收益率：

当净现值为0时，项目A的年金现值系数＝15/5＝3，当使用年限为5年时，3对应的折现率介于18％和20％之间，使用插值法计算其内部收益率为19.86％。项目B采用试算法，先假设内部收益率为20％，计算净现值为0.3929万元，这说明其内部收益率大于20％，可见采用内部收益率判断，项目B为最佳投资决策，（3）两种方法中净现值法可以提供正确的决策建议。

第五章 资本成本与资本结构

一、基本概念 1.资本成本

资本成本是指企业为筹集和使用资金而付出的代价。狭义的资本成本仅指筹集和使用长期资金（包括自有资本和借入长期资金）的成本。2.资本结构

资本结构是指长期债务资本和权益资本（股本）的构成比例。3.加权平均资本成本

一般是以各种资本占全部资本的比重为权数，对个别资本成本进行加权平均确定的。4.经营杠杆

在某一固定成本比重的作用下，销售量变动对利润产生的作用，被称为经营杠杆。5.财务杠杆

财务杠杆作用的大小通常用财务杠杆系数表示。财务杠杆系数越大，表明财务杠杆作用越大，财务风险也就越大；财务杠杆系数越小，表明财务杠杆作用越小，财务风险也就越小。6.总杠杆系数

总杠杆作用的程度，可用总杠杆系数（DCL）表示，它是经营杠杆系数和财务杠杆系数的乘积。DCL = DOL × DFL

二、思考题

1.影响加权平均资本成本的因素。

答：影响加权平均资本成本的因素很多，主要包括以下两类。（1）公司不能控制的因素：利率，利率的大小反映了债权人所要求的必要报酬率，公司承担的只是税后资本成本，政府承担了另一部分。税率，税率对公司的加权平均资本成本影响很大，在计算债务成本时要考虑税率的影响，并且税率还以其他一些不是很明显的方式影响着资本成本，如，降低资本利得税等与普通股收益相关的税率会捉高普通股的吸引力，从而使收益成本下降，加权平均资本成本也会下降，税率的变化还有可能改变公司的最优资本结构。（2）公司可以控制的因素：

资本结构政策：公司的资本结构是可以改变的，其改变会影响资本成本。债务的税后成本小于权益成本，如果公司决定使用更多的债务，这会降低加权平均资本成本，然而，过多债务的使用会增加公司的风险，从而增加权益资本成本。股利政策：股利政策会影响留存收益的多少，会影响股权成本的大小。投资政策：根据项目风险的大小调整资本成本

2.经营杠杆系数、财务杠杆系数与总杠杆系数的大小可以说明什么问题？ 答：（1）经营杠杆系数说明：第一，在固定成本不变的情况下，经营杠杆系数说明了销售额增长（减少）所引起利润增长（减少）的幅度。第二，在固定成本不变的情况下，销售额越大，经营杠杆系数越小，经营风险也就越小；反之，销售额越小，经营杠杆系数越大，经营风险也就越大。

（2）财务杠杆系数说明：第一，财务杠杆系数表明的是息前税前盈余增长所引起的每股收益的增长幅度。第二，在资本总额、息前税前盈余相同的情况下，负债比率越高，财务杠杆系数越高，财务风险越大，但预期每股收益（投资者收益）也越高。

(3)总杠杆系数说明，首先，在于能够估计出销售变动对每股收益造成的影响。其次，它使我们看到了经营杠杆与财务杠杆之间的相互关系，即为了达到某一总杠杆系数，经营杠杆和财务杠杆可以有很多不同的组合。

3.列举几种新的资本结构理论及其主要观点。

答：新的资本结构理论主要有：代理成本理论、信号传递理论和啄序理论。（1）代理成本理论：代理成本理论是经过研究代理成本与资本结构的关系而形成的。根据代理成本理论，债权资本适度的资本结构会增加股东的价值。（2）信号传递理论：信号传递理论认为，公司可以通过调整资本结构来传递有关盈利能力和风险方面的信息，以及公司如何看待股票市价的信息。

按照资本结构的信号传递理论，公司价值被低估时会增加债权资本；反之，公司价值被高估时会增加股权资本。

（3）啄序理论：资本结构的啄序理论认为，公司倾向于首先采用内部筹资，比如留存收益，因之不会传递任何可能对股价不利的信息；如果需要外部筹资，公司将先选择债权筹资，在选择其他外部股权筹资，这种筹资顺序的选择也不会传递对公司股价产生不利影响的信息。

三、计算题 练习重点：

（1）个别资本成本的计算：长期借款、长期债券、优先股、留存收益和普通股资本成本

（2）平均资本成本的计算

（3）经营杠杆、财务杠杆和总杠杆系数的计算

第六章 融资管理

一、基本概念 1.股票

股票是股份公司发行的，表示其股东按其持有的股份享受权益和承担义务的可转让的所有权凭证。2.普通股股票

代表对公司剩余资产的所有权，普通股股东共同拥有公司，同时承担于公司公司所有权相联系的风险。其明显特征是股利不固定。3.优先股股票

是公司发行的优先于普通股股东分取股利和公司剩余财产的股票。4.认股权证

认股权证是一种允许其持有人（投资者）有权利但无义务在指定的时期内以事先确定的价格直接向发行公司购买普通股的选择权凭证。5.经营租赁

也称为营业租赁、使用租赁或服务性租赁。它是由出租方将自己的设备或用品反复出租，直到该设备报废为止。对于承租方而言，经营租赁的目的只是取得设备在一段时间内的使用权及出租方的专门技术服务，达不到筹集长期资金的目的，所以经营租赁是一种短期商品信贷形式。6.融资租赁

也称为资本租赁、财务租赁或金融租赁等，它是由租赁公司按照租赁方的要求融资购买设备，并在契约或合同规定的较长期限内提供给承租方使用的信用性业务。对于承租方而言，融资租赁的主要目的是融通资金，即通过融物达到融资的目的。

二、思考题

1.普通股融资和优先股融资的优缺点。

答：普通股筹资的优点：⑴没有固定的费用负担。⑵没有固定的到期日，不用偿还。⑶筹资风险小，筹资限制较小。不存在还本付息的风险。筹资时不象债券有这样那样的限制条件；⑷能增加公司的信誉。利用普通股筹集的资金，形成公司的权益资金，一方面增强公司的实力，另一方面为公司筹措债务资本提供了物资保证和信用基础。

普通股筹资的缺点：⑴资本成本较高。⑵普通股票筹资虽无财务风险，但也享受不到财务杠杆带来的利益。不能象债务资本那样能加速提高现有股权资本的盈利率。⑶控制权易分散，会导致股价下跌。

发行优先股融资的优点：（1）筹资风险小。优先股一般没有固定的到期日，不用偿还本金，这就减小了企业的筹资风险。（2）有利于增加公司财务的弹性。（3）股利的支付既固定又有一定的灵活性。（4）保持普通股股东对公司的控制权。（5）具有财务杠杆作用。（6）增强公司的实力，提高公司的信誉。发行优先股融资的缺点：（1）资本成本高于债券。优先股的成本虽低于普通股，但一般高于债券。（2）对公司的制约因素较多。如公司不能连续三年拖欠股息、公司有盈利必须先分给优先股股东，公司举债额度较大时要征求优先股股东的意见等。（3）公司财务负担较重。

2.发行公司债券融资的优缺点。

答：债券筹资的优点：（1）筹资成本较低。相对于发行股票筹资方式来讲，发行公司债券筹资方式的筹资成本比较低。这是因为债券的发行费用比发行股票低，以及债券的利息在所得税前支付，发行公司享受了抵税的优惠；（2）可筹集数额较大的资金；（3）可发挥财务杠杆作用。（4）保障股东控制权。

债券筹资的缺点：（1）财务风险较高。（2）与长期借款相比，公司采用发行债券方式筹资，手续复杂，筹资费用高。（3）与股票筹资相比，限制条件较多。（4）筹资数量有限。我国公司法规定，公司发行的债券累计总额不能超过公司净资产的40%。

3.融资租赁租金的构成。

答：（1）融资性租赁的租金主要包括设备价款和租息两部分，而租息又由融资成本、租赁手续费等构成。租金＝设备价款＋租息。（2）设备价款是租金的主要内容，它由设备的买价、运杂费和途中保险费等构成；（3）融资成本是指租赁公司为购买租赁设备所筹资金的成本，即设备租赁期间的利息；（4）租赁手续费包括租赁公司承办租赁设备的营业费用和一定的盈利。租赁手续费由承租企业与租赁公司协商确定，按设备成本的一定比率计算。

4.普通股股票持有者的权力。

答：普通股票持有者的权利：（1）分配公司剩余财产的权利。（2）投票表决权。（3）股份转让权。（4）优先认股权。（5）监督检查权。（6）剩余财产的清偿权。

5.与股票相比，债券有何特征。

答：债券的特征有：（1）债券具有偿还性。（2）债券具有分配优先权。（3）债券具有收益的安全性和稳定性。债券投资的风险小于股票，当然其收益一般也较股票低。（4）债券持有人无权参与公司的决策。（5）可转换债券按规定可转换为股票

三、计算题

练习重点：（1）债券发行价格的计算；（2）融资租赁租金的计算

第七章 营运资本管理

一、基本概念 1.营运资本

营运资本有广义和狭义之分。广义的营运资本是指一个公司的流动资产的总额，即公司所有流动资产和流动负债的管理问题。狭义的营运资本：又称净营运资本，即公司流动资产减去流动负债后的余额，实际上是公司以长期负债和权益资本等为来源的那部分流动资产。当会计人员提到营运资本的时候，一般指的是狭义的营运资本。

2.经济进货批量

经济批量是经济进货批量的简称，是能使一定时期存货的总成本达到最低点的进货数量。

3.ABC控制法

所谓ABC 控制法，也叫ABC分类管理法，就是按照一定的标准，将公司的存货划分为A、B、C三类，分别实行分品种重点管理、分类别一般控制和按总额灵活掌握的存货管理、控制的方法。

二、思考题

1.公司资本的组合策略有哪几种，各有何特点？

答：公司资本的组合策略有一下三种：（1）中庸型资本组合策略，特点是波动性资产通过短期资金来融通，永久性资产则通过长期资金来融通。

（2）积极型资本组合策略，特点是不仅全部波动性资产靠短期资金来融通，而且部分永久性资产业靠短期资金来融通。

（3）稳健型资本组合策略，特点是不仅永久性资产靠长期资金来融通，而且部分短期资产也靠长期资金来融通。

2.公司提高现金收支日常管理效率的方法有那些？

答：公司提高现金收支日常管理效率的方法主要有三种：

（1）加速现金回收。首先尽可能缩短收款浮账时间。所谓收账浮账时间是指收账被支票邮寄流程、业务处理流程和款项到账流程所占用的收账时间的总称。其次，公司应该在不影响未来销售的前提下，尽可能地加快货款的收现。比如a、减少顾客付款的在途时间b、减少公司支票兑现的时间；c、加速资金的进账过程。

（2）延缓付款速度。在不影响公司商业信誉的前提下，尽可能地推迟应付款项的支付期，充分利用供货方所提供的信用优惠，积极采用集中应付账款、利用现金浮游账量等手段。所谓现金浮游账量是指公司从银行存款账户上开出的支票总额超过其银行存款账户的余额。

（3）力争现金流入与现金流出同步。在实际工作中，公司要在合理安排供货和其他现金支出，有效地组织销售和其他现金流入，使现金流入与现金流出的波动基本一致。

3.存货的成本有那些？

答：存货成本主要包括取得成本、储存成本和短缺成本三部分

（一）存货的取得成本

存货的取得成本，又称存货的进货成本，由购置成本和进货费用两部分组成。

a、购置成本是指存货本身的价值，只与购买总量和单价有关，是数量与单价的乘积，可视为固定成本，属于决策无关成本。

b、订货成本又称进货费用，主要有订货办公费、差旅费、邮资、电话电报费、运输费、检验费、入库搬运费等支出。

（二）存货的储存成本

存货的储存成本是公司为持有存货而发生的费用。包括存货占用资本的资本成本、存货的保险费、存货的财产税、存货建筑物与设备的折旧费与财产税、仓库职工工资与福利费、仓库的日常办公费与运转费、存货残损霉变损失等

（三）存货的短缺成本

存货的短缺成本是指公司存货不足无法满足生产和销售需求时发生的费用和损失。

4.现金的持有动机

答：公司持有一定数量的现金，主要基于下列动机：

支付动机；又称交易动机，指公司为满足日常交易活动的需要而持有现金。预防动机；是指公司为预防意外事件的发生而必须持有一定数量的现金。如市场价格变化；应收帐款不能按期收回等。投机动机；

其他动机；公司也会基于满足将来某一特定要求的特殊性考虑。

5.信用政策包括那些内容？

答：信用政策指公司在应收账款投资管理方面确立的基本原则与行为规范。包括信用标准、信用条件与收帐政策。信用标准是公司用来衡量客户是否有资格享有商业信用的基本条件,也是客户要求赊销所应具备的最低条件。一般用预期的坏帐损失率作为标准。信用条件是指公司要求顾客支付赊销款项的条件，包括信用期限、折扣期限与现金折扣（率）三项组成。信用条件的基本表现方式如“2/10，n/30”。收账政策是指当客户违反信用条件，拖欠甚至拒付帐款时，公司所采取的收帐策略与措施。如信函、电话、派员及法律行为等。

三、计算题 1.练习重点：

（1）用存货模式计算最佳现金持有量（2）经济进货批量的计算

第八章 股利政策

一、基本概念 1.现金股利

是指以现金支付股利的形式，是企业最常见、也是最易被投资者接受的股利支付方式。

2.股票股利

是指企业以股票形式发放股利，其具体做法可以是在公司注册资本尚未足额时，以其认购的股票作为股利支付；也可以是发行新股支付股利。3.股票分割

是指将面额较高的股票换成面额较低的股票的行为，如将原来的一股股票换成两股股票。

二、思考题

1.股利政策无关论的主要观点。

答：股利政策并不会影响公司价值或是资金成本，即任何一种股利政策所产生的效果都可由其他形式的融资取代，此即为股利政策无关论，即公司不按照股东的意愿来发放股利，股东也可以自制股利。公司采用何种股利政策都不会影响到公司价值，同时股东本身更可通过自行投资或借贷来选择自己所偏好的股利政策，所以无论是从公司或是股东的角度来看，根本没有所谓的“最佳股利政策”存在。

2.股利政策有关论的主要观点及支持该理论的主要论点。

答：主张股利政策会影响公司价值，主要论点有：（1）风险偏好，戈登认为投资人都是风险趋避者，较喜欢定期且立即可收现的现金股利，而非不确定的资本利得。因此在投资人推估公司价值时，会提高低股利支付公司的必要报酬率，来补偿远期现金流量的风险；导致该公司股价下跌。此理论又称为一鸟在手论因此，戈登认为管理当局应提高股利支付率才能增加公司价值。

（2）税率差异，在税率存在的真实世界中，资本利得显然较现金股利好一些，14 因为资本利得税的税率一般都较一般所得税的税率为低，同时资本利得只要未获实现，即不用缴税，直到证券出售、获利了结时方须缴纳。因此对投资人来说，其将赋予低股利支付率的公司较低的必要报酬率（也就是较高的评价）；高股利支付率的公司其价值也就较低了。

（3）发行成本，当销售新证券的发行成本存在时，使用外部权益资金的成本较保留盈余为高。由于新普通股的资金成本较高，因此当公司有投资计划要进行时，便可能尽量使用内部盈余；万一资金不足，也可避免发行太多新股，以免提高了资金成本，使公司价值受损。

（4）代理成本，这里所称代理成本，指的是股东与管理者之间的代理成本。通过股利的支付可以间接降低管理当局与股东之间的代理成本。

3.在实务中常用的股利政策类型及其主要含义。

答：常用的股利政策类型有：（1）剩余股利政策，所谓剩余股利政策，就是在企业确定的最佳资本结构下，税后净利润首先要满足投资的需求，然后若有剩余才用于分配股利。这是一种投资优先的股利政策。（2）固定股利或稳定增长股利政策，稳定的股利政策在企业收益发生一般的变化时，并不影响股利的支付，而是使其保持稳定的水平。实行这种股利政策者都支持股利相关论。

（3）固定股利支付率股利政策，这是一种变动的股利政策，企业每年都从净利润中按固定的股利支付率发放股利。这一股利政策使企业的股利支付与企业的盈利状况密切相关。

（4）低正常股利加额外股利政策，这是一种介于稳定股利政策与变动股利政策之间的折中的股利政策。这种股利政策每期都支付稳定的较低的正常股利额，当企业盈利较多时，再根据实际情况发放额外股利。

4.不同类型股利的区别。

答：（1）现金股利。它是指以现金支付股利的形式，是企业最常见、也是最易被投资者接受的股利支付方式。这种形式能满足大多数投资者希望得到一定数额的现金这种实在收益的要求。这种形式增加了企业现金流出量，增加企业的支付压力。

（2）股票股利。它是指企业以股票形式发放股利，其具体做法可以是在公司注册资本尚未足额时，以其认购的股票作为股利支付；也可以是发行新股支付股利。（3）股票股利是一种比较特殊的股利，它不会引起公司资产的流出或负债的增加，而只涉及股东权益内部结构的调整。

（4）财产股利。财产股利是以现金以外的资产支付的股利，主要是以公司所拥有的其他企业的有价证券，如债券、股票等作为股利支付给股东。（5）负债股 15 利。这种股利形式比较少见，是指公司以负债形式支付的股利，通常以公司的应付票据支付给股东，在不得已的情况下也有发行公司债券来抵付股利。

5.说明股利支付的程序。

2018年春浙大远程教育公司金融离线作业 篇2

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第一部分 著作权法

一、名词解释

1.自然人作者: 自然人通过自己的智力创作或通过一定的法律行为而成为著作权人。

2.创作: 是指直接产生文学、艺术和科学作品的智力活动。

3.著作权: 是指作者或者其他著作权所有人对文学、艺术和科学作品依法享有的专有权利。亦称版权，是公民和法人的一项重要的民事权利，在知识产权中占有十分重要的地位。

4.作品: 是指文学、艺术和科学领域内的智力创作成果，其内容涉及文学、艺术和科学技术众多领域。

5.独创性: 是指作品必须是作者创造性智力劳动的成果，是作者通过自己的独立构思，运用自己的创作技巧和方法，反映自己个性和特点创做出来的。

6.演绎作品: 是指经改编、翻译、注释、整理的作品是作者在已有作品的基础上经过创造性的劳动而派生出来的作品，其著作权归改编、翻译、注释、整理人所有。

7.发表权: 决定作品是否公之于众的权利。

8.修改权: 是指作者享有的修改或授权他人修改其作品的权利。9.保护作品完整权: 是指保护作品不受歪曲、篡改的权利。

10.出租权: 是指作者享有的对有关作品的出租的专有权利,具体是指有偿方式许可他人临时使用电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品、计算机软件中的程序和权利，计算机软件中的程序本身不是出租的主要标的的除外。

11.著作人格权: 又称著作人身权，是著作权组成部分，其内涵包括了公开 1 发表权、姓名表示权及禁止他人以扭曲、变更方式，利用著作损害著作人名誉的权利。

12.表演权: 即作者对其作品进行公开表演以及用各种手段公开播送作品的表演的专有权利，具体是指通过演员的声音、表情、动作在现场直接公开再现作品，以及通过放映机、录音机、录像机等技术设备间接公开再现作品的表演的权利。

13.著作权法上的合理使用: 又称“有关版权作品允许实施之行为”、“自由使用”等，是指他人依法律的明文规定，不必经著作人许可，也无须支付使用费的使用作品行为。

14.著作权法上的法定许可使用: 是指他人依法律明文规定可不经著作权人许可而使用其作品，但应当支付使用费的一种制度。

二、简答题

1.著作权与商标权有哪些区别与联系？

答：著作权和商标权同属于知识产权，具有专有性、地域性、时间性等共性。其区别在于保护的对象不同和取得的方式不同。商标权保护的对象是注册商标，而著作权保护的对象是文学、艺术和科学作品。著作权一般基于创作而自动产生。商标权则要按法 定程序申请，经有关政府部门审查和授权后才取得。

2.著作权与专利权有哪些区别与联系？

答：区别，1、著作权只保护作品的表现形式，而不保护作品的思想和内容。专利权保护体现在发明创造中的思想和技术方案。

2、著作权法仅仅要求受保护的作品是独创的而不要求是首创的。专利权则要求受保护的发明创造具有新颖性、创造性等条件，只有未公开的，且达到某一创造性水平的发明创造才能取得专利。联系与交叉，1、在对记载专利信息的技术资料或专利申请文件的保护方面，存在著作权和专利权的交叉保护。

2、在外观设计专利中存在专利权与著作 2 权的交叉保护。

3.如何看待著作权的自动产生原则

答：

1、著作权属一于私权，与商标权，专利权不同的是，人们普遍认为其是自然权利，而不是法定权利，这是著作权自动产生，商标权、专利权却要经过行政部门登记注册才能形成的原因之一。从这个角度上看，著作权与物权有很大的类似，只是其具有人身属性。

2、著作权具有很强的人身属于性，很多作者出于各种各样的原因，不愿意公开其作品。如果不是自动产生的话，其他人在未经过作者同意的情况下，擅自公开作者的作品或利用此作品从事盈性活动等，会对作者产生很大的伤害(特别是对作者的人身权)，作者却束手无策。所以说自动产生原则对保护 好作者的合法权益起到很大的作用。

4.简述作品的特征

答：

1、作品是人类的智力创作成果，非智力性的劳动成果不属于作品的范畴，2、属于作品范畴的智力创作成果仅限于文学、艺术和科学领域，并不是人类一切领域的智力成果都为著作权法保护。

5.简述著作人身权的特征及内容

答：著作人身权是指作者对其作品所享有的以精神利益为内容的权利，是作者基于创作所享有的一种使其人格、作品受到尊重的权利，具有强烈的人身属性。内容:(1)发表权:是指决定作品是否公之于众的权利，在著作人身权中处于首要的地位。(2)署名权;是指表明作者身份，在作品上署名的权利。行使署名权的实质是要求他人承认作者的身份。(3)修改权;是指作者享有的修改或授权他人修改其作品的权利。(4)保护作品完整权:是指保护作品不受歪曲、篡改的权利。

6.简述著作权的取得

答：著作权的取得，亦指著作权的产生，是公民或法人依据一定的法律事实或客观事实获得著作权法的保护，享有著作人身权和著作财产权。著作权取得主 3 要有以下几种原则:自动取得原则、登记取得原则、以物质形式固定取得原则、以著作权标记取得原则。我国采用“自动取得”作为著作权取得的基本原则。

7.简述邻接权与著作权的区别

答：一方而，传播者的创作劳动不仅体现在艺术上，但更多的是借助技术手段，与作品的创作存在本质区别;另一方而，传播者创造性的劳动必须以作品为基础，与他人的作品不可分离，他们的劳动成果是把作品以一种新的形式表现出来。因此，传播者传播作品而产生的权利是从属于作品创造者的著作权的。基于作品传播者权利与著作权的这种特殊关系，设定了邻接权，又将邻接权的有关规定纳入著作权法之中

8.简述《著作权法》第22条第1款第2项中的“适当引用”的具体含义 答：构成适当引用的条件包括:一是引用目的应限于介绍、评论某一作品或 说明某一问题，而不是为了再现他人作品。二是引用的量必须适当，即引用部分不能构成引用者自己作品的主要部分或者实质部分。三是引用的对象只能是他人已发表的作品，尚未发表的作品不能擅自引用。四是引用他人作品应当说明作品的出处和作者姓名，否则就会成为抄袭、剽窃，侵犯作者的署名权。

三、案例分析题

李某（溥仪遗孀）曾与贾某是邻居，贾某曾帮李某整理溥仪的日记及其他的遗留文字，并整理李某的一些口述资料，后以署名“李某”、“贾某整理”的方式的将有关整理资料的文章发表于杂志上。后来李某又与王某合作，并将溥仪日记、其他文稿及出自贾某手笔的整理资料（约二万多字）全部交给王某，王某在上述材料基础上完成了《溥仪的后半生》一书。一此同时，贾某自费采访三百多人，查阅大量档案材料，并在此基础上完成了《末代皇帝的后半生》一书。为此，李某和王某向法院提起为所欲为，认为贾某的《末代皇帝的后半生》一书，抄袭了《溥仪的后半生》一书，达70%以上，侵犯了其著作权，要求被告公开赔礼道歉、销毁存书，停止侵害、赔偿损害等。

被告贾某辩称：《末代皇帝的后半生》一书是自己根据调查、收集的历史资 料独立完成的，不存在抄袭；相反的是，王某使用被告的整理成果用于《溥仪的后半生》一书中，已构成侵权。

问题：《末代皇帝的后半生》一书的著作权应当属于谁？为什么？ 答：应当属于被告贾某所有。因为贾某使用的材料属于历史资料，而作为历史资料的素材，原则上属于共有领域的财富，不应当受著作权法保护，任何人都可以利用。对于本案中的《末代皇帝的后半生》和《溥仪的后半生》两书，由于对象是同一个，所参考的历史资料很多是同样的，因此内容上不可避免有相同或相似之处，但不能就此认定一定存在抄袭，也不能因为自己写过溥仪的事情就禁止别人再写。

第二部分 专利法

一、名词解释

1.职务发明: 是指对发明人、设计人为执行单位的任务或主要利用单位的物质条件所做出的发明创造，经申请获得专利权的单位。

2.先申请制: 是指当有两个或两个以上的人就同一发明创造申请专利时，以提出专利申请的时间先后为准，对最先提出申请的人授予专利权。

3.优先权: 即专利权的授予并不完全按发明创造在该国提出专利申请的实际申请日的先后顺序。

4.发明: 是指对产品、方法或者其改进所提出的新的技术方案。

5.实用新型: 是指对产品的形状、构造或者它们的结合所提出的适于实用的新的技术方案。

6.外观设计: 是指对产品的形状、图案或者其结合以及色彩与形状、图案的结合所做出的富有美感并适于工业上应用的新设计。

二、简答题

1.简述我国专利权主体资格

答：(l)非职务发明的专利主体:权利人只能是自然人，专利技术只能是非职务发明创造。(2)职务发明的专利权主体:申请和获得专利权的只能是单位，获得 专利的技术必须是发明人、设计人的职务发明（3）共同发明的专利权主体:必须是两个或两个以上的人(或单位)因共同发明创造形成的权利共有。（4)委托发明的专利权主体:委托发明的专利申请权及专利权可以由委托方和受托方通过协议来确定归属，归属的形式多样;当委托方和受托方没有订立协议，或者虽有协议但没有确定委托发明的权利归属时，发明创造的权利属于完成发明创造的单位或个人，即受托单位或个人。

2.简述职务发明创造和委托发明的权利归属

答：职务发明创造的权利归属:(1)发明人、设计人必须是单位的工作人员:单位的工作人员既可以是单位的各级负责人，也可以是一般员工。认定单位工作人员的唯一依据就是发明人、设计人是否与单位形成劳动关系。(2)发明人、设计人必须是因职务或利用职务的便利条件所做出的发明创造。执行本单位任务所做出的发明创造:属于本职工作范围内的发明创造，本职上一般参照工作人员的职务、责任范围和工作目标等加以确定;履行本单位交付的本职工作之外的任务所做出的发明创造，主要指单位因短期或临时工作任务;退职、退休或者调动工作后一年内做出的，与其在原单位承担的本职上作或者分配的任务有关的发明创造。利用本单位的物质条件所完成的发明创造:物质条件是指资金、设各、零部们几、原材料或者不对外公开的技术资料等，其中不对外公开的技术资料包括技术档案、设计图纸、新技术信息等。

委托发明的专利权主体:委托发明的专利申请权及专利权可以由委托方和受托方通过协议来确定归属，归属的形式多样;当委托方和受托方没有订立协议，或者虽有协议但没有确定委托发明的权利归属时，发明创造的权利属于完成发明创造的单位或个人，即受托单位或个人。

3.试析发明与外观设计、实用新型的区别

答：发明与实用新型的差异有:(1)实用新型仅是一种“小发明”，法律对其创造性的要求低于发明。(2)客体范围:发明的客体范围包括产品发明、方法发明、改进发明，产品发明可以是任何形式的产品，而实用新型仅限于有一定形状和构造的产品，没有一定形状和构造的产品和方法不属于实用新型的客体范围。(3)专利取得的程序:实用新型专利采用注册登记制，一般只审查形式，而不对其进行实质审查;发明专利则须经过形式审查和严格的实质审查。(4)保护期限:实用 6 新型专利的保护期较发明专利短的多。

外观设计专利的目的、保护对象和保护范围与发R}、实用新型专利有明显差异。外观设计是指对产品的形状、图案或者其结合以及色彩与形状、图案的结合所做出的富有美感并适于工业上应用的新设计。

4.简述不受专利法保护的智力成果

答：包括下面三类(l)对影响公共秩序、违反国家法律和社会公德的发明创造不授予专利权;(2)基于保护本国经济和技术利益的考虑，排除某些技术领域的发明创造于专利保护范围之外;(3)某些不属于发明创造的项目，由于其易与发明创造混淆，因此，许多国家的专利法明确规定对这些项目不授予专利权。

5.简述授予外观设计专利的实质条件

答：(1)新颖性;是指在现有的外观设计中没有相同的外观设计存在。(2)独创性:是指外观设计应当与申请日(或优先权日)以前在国内外出版物上公开发表或者在国内公开使用过的外观设计不相近似，即与现有的外观设计相比，应具有明显的特点。(3)美感;是指能够通过视觉引起心理上的愉悦。(4)适于工业应用:是指外观设计本身及其所依附的产品能够以上业的方法多次重复再现，大批量的生产。

6.试论专利权的限制

答：同其他知识产权一样，专利权在许多方面是受限制的。这其中包括专利的时间限制和专利权实施中的限制。具体来说：

一、保护期的限制

专利权在时间上是有限制的，专利法对于发明专利权的保护期规定为20年，自专利申请之日起计算；实用新型和外观设计专利权的保护期为自专利申请之日起10年。

二、不视为侵犯专利权的行为

1）权利用尽。是指当专利权人自己制造或者许可他人制造的专利产品上市经过首次销售之后，专利权人对这些特定产品不再享有任何意义上的支配权，即购买者对这些产品的再转让或者使用行为，不视为侵犯专利权。

2）先用权。是指在专利申请日前已经开始制造与专利产品相同的产品或者使用与专利技术相同的技术，或者已经做好制造、使用的准备的，依法可以在原有范围内继续制造、使用该项技术。3）临时过境。当交通工具临时通过一国领域时，为交通工具自身需要而在其设备或装置中使用有关专利技术的，不视为侵犯专利权。

4）实验性使用。为了科学研究和实验使用专利技术，以及为课堂教学而演示专利技术等非营利性实施专利的行为均不属侵权行为。

三、不承担赔偿责任的行为

为生产经营目的使用或者销售不知道是未经专利权人许可而制造并售出的专利产品或者依照专利方法直接获得的产品，能证明其产品合法来源的，不承担损害赔偿责任。

四、专利的强制许可

第三部分 商标法

一、名词解释

1.防御商标: 是指同一商标所有人将与其注册商标相同的商标，在非同种或非类似商品或服务上分别申请注册并经核准的商标。

2.联合商标: 是指同一商标所有人在自己生产经营的同种或同类商品上注册若干近似商标。

3.注册商标与未注册商标: 注册商标是指使用人依照商标法规定的条件和程序向商标局提出注册申请，经查核准而取得商标专利权的行为。未注册商标是指使用人未依照商标法规定的条件和程序向商标局提出注册申请，但已使用的商标。

4．商标异议: 是指任何人认为商标局初步审定的商标不符合法定条件，提

出不应给予核准注册的意见，并要求撤销初步审定的商标的事实。

5.注册商标争议: 是指申请在先的商标专用权.人认为他人注册的商标，与其在同一种或者类似商品上的商品相同或者近似，自该商标核准注册之日起5年内，向商标评审委员会申请裁定其与申请在后的商标注册人之间的权利争端，井由商标评审委员会做出裁决的程序。

6.注册不当商标: 是指违反商标法禁用条款，或者以欺骗及其他不正当手段取得注册的商标。

7.注册商标的撤销: 是指商标注册人由于违反商标法律规定或不使用商标，而由商标局采取行政强制手段终止其商标权的法律行为。

8.注册商标的注销: 是指商标注册人由于自愿放弃其商标权等原因，而由商 标局以注销的形式终止其商标权的法律行为。

9.商标权穷竭: 是指商标注册人或其许可生产的人一旦将使用注册商标的商品投放市场出售后，商标权即告用尽，在商品的外观或品质未经改变的条件下，第三人在本国合法出售的这些商品上使用该注册商品进行转售时，不构成商标侵权，商标注册人或被许可使用人无权阻止其在这些商品上继续使用同一商标。

10.反向假冒: 即利用他人的质优价廉的商品，为假冒者自己创造牌子。11.驰名商标: 在市场上享有较高的声誉井为相关公众所熟悉的注册商标。

二、简答题

1.简述我国商标注册的原则

答：(1一件商标一份申请的原则。(2)同一申请中的先申请原则。(3)同日申请中的先使用原则。

2.简述我国商标注册的程序 答：(l)商标查询

商标查询是指商标注册申请人或其代埋人在提出注册申请前，对其申请的商标是否与最早权利商标有无相同或近似的查询工作。查询不是商标申请注册的必经程序，查询的范围以查询之日起已进入商标局数据库的注册商标和申请中商标为限，并且不含处于评审状态的在先权力信息，结果不具法律效力，仅仅作为参考，并不是商标局核准或驳回该申请的依据。

(2)商标审查

商标审查分形式审查和实质审查。①商标形式审查(3一4个月)，确立申请日十分重要，由于我国商标注册采用申请在先原则，一旦发生申请日的先后成为确定商标权的法律依据，商标注册的申请日以商标局收到申请书件的日期为准，商标局受到商标申请书对于符合形式要件的申请书发放受理通知书。②商标实质审查(12个月)，商标实质审查是商标注册主管机关对商标注册申请是否合乎商标法的规定所进行的检查.资料检索.分析对比.调查研究并决定给予初步审定或驳回申请等一系列活动。在此期间，在该商标未获准注册以前，请不要在使用中标注注册标记(如:“注册商标”、“®”等)，可以标记“TM。另外，在未核准注册以前，带有该商标的商品及包装物，或商标标识不宜一次制作过多，以防因 9 注册受阻而造成不必要的损失。

(3)初审公告

商标的审定是指商标注册申请经审查后，对符合《商标法》有关规定的，允许其注册的决定。并在《商标公告》中予以公告。初步审定的商标自刊登初步审定公告之日起三个月没有人提出异议的，该商标予以注册，同时刊登注册公告。三个月内没有人提出异议或提出异议经裁定不成立的，该商标即注册生效，发放注册证。

3.简述商标权人的权利和义务。答：

一、权利

1)、商标权人拥有使用其商标的专有权利。商标的使用包括产品的生产者或销售者在产品或者产品的包装上直接使用，还包括服务的提供者在服务场所的使用。不仅如此，在广告中宣传自己的商标也是一种使用方式。

2)、商标权人有许可证或禁止他人使用其商标的权利。

3)、商标权人有权处分其商标权。商标权人对于自己的商标权的处分可以是多方而的，比如转让、放弃等。

二、义务

①缴纳.各项费用的义务

②标明注册标记的义务

③保证商品质量的义务 ④依法使用注册商标的义务 4.简述商标权的许可使用。

答：概念:是商标注册人即商标权人享有的一项重要的权利内容，指的是商标权人根据法律的规定，通过合同的方式，将其注册商标允许他人使用的一种制度。

意义:理论意义是使得商标权权利结构更加完善和科学。实践意义是:第一，可保证注册商标不会因注册人本人连续几年不使用而被撤销，因为被许可人的使用也是商标法规定的使用方式;第二，可以充分发挥其注册商标的作用，提高商标声誉，扩大企业影响力:第三，可以使注册商标权人获得使用费。形式:包括独占许可、排他许可、普通许可。

5.简述注册商标被撤销的情形

答：商标注册人有下列情况之一，又在期限内拒不改正的，由商标局撤销其注册商标:(1)自行改变注册商标的文字、图形或者其组合的;(2)自行改变商标注册人名义、地址或者其他注册事项的;(3)自行转让注册商标的;(4)涂改《注册商标证》的;(5)对注册商标核定使用的商品粗制滥造，以次充好，损害消费者利益的;(6)非因不可抗力，注册商标联系3年停止使用的;(7)有其他足以导致撤销注册商标的原因的。

6.简述对驰名商标的认定

答：驰名商标的认定是对驰名商标提供特殊保护的前提，它涉及到认定机构、认定标准和认定方式。

1）认定机构；必须由国家规定的机关进行，我国商标法规定：国务院工商行政管理局商标局主管全国商标注册和管理工作。

2）认定标准：我国主要从7各方面考虑：一是使用该商标的商品在中国的销售量及销售区域；二是使用该商标的商品近3年来的年产量、销售额、利润、市场占有率等主要经济指标，以及在同行中的排名；三是使用该商标的商品在外国的销售量及销售区域；四是广告的发布情况；五是商标的最早使用及其连续使用的时间；六是该商标在中国及外国注册的情况；七是能证明驰名商标的其他情况。

3）认定方式：包括主动认定与被动认定。主动认定是指发生权益纠纷之前，行政主管机关应申请人的申请，对其商标是否为驰名商标做出认定，又称为事前认定。被动认定是指在发生权益纠纷之后，应申请人的请求，有关认定机构（法院或行政主管机构）对其商标是否为驰名商标做出认定，又称为事后认定。

三、案例分析题

北京A服装厂向中国商标局申请了“名媛”牌服装注册商标，并于2001年5月1日获得核准注册。武汉B服装厂想通过使用北京A服装厂的“名媛”牌商标，销售自己生产的服装。2005年5月1日，北京A服装厂与武汉B服装厂签订了“名媛”注册商标的使用许可合同。

问题：（1）双方的注册商标使用许可合同期限最长不能超过多少年？为什 11 么？

（2）双方签订合同后，北京A服装厂应承担哪些法定责任？武汉B服装厂应承担哪些法定责任？

答：（1）双方的注册商标使用许可合同的期限最长不能超过6年。因为《商标法》对注册商标的保护期为10年。北京A服装厂和武汉B服装厂签订合同时，商标权只剩下6年时间的保护期。所以双方的注册商标使用许可合同不能超过商标权的有效期限6年。

（2）根据《商标法》第40条的规定：商标注册人可以通过签订商标使用许可合同，许可他人使用其注册商标。许可人应当监督被许可人使用其注册商标的商品质量。被许可人应当保证使用该注册商标的商品质量。因此，本案中北京A服装厂负有监督武汉B服装厂使用其“名媛”牌注册商标的商品质量的责任，而武汉B服装厂应保证使用“名媛”注册商标的商品质量，并且武汉B服装厂还必须在“名媛”牌商品上标明其企业名称和商品产地。

第四部分 其他知识产权

一、名词解释

地理标志: 又称原产地名称，它是标示着某种商品来源于某一地域，该商品的特定质量、信誉或其他特征，主要由该地区的自然因素或者人文因素所决定的标志。

二、简答题

1.简述地理标志与集体商标和证明商标

答：地理标志是表示商品或服务来源于某个国家、地区、区域，并且该商品的品质、信誉或者其他特征是由该产地的自然因素或者人文因素所决定的，商品的特殊品质与其产地的水、土、气候等地理环境有紧密联系。

集体商标，是指以团体、协会或者其他组织名义注册，供该组织成员在商事活动中使用，以表明使用者在该组织中的成员资格的标志。

证明商标，是指由对某种商品或者服务具有监督能力的组织所控制，而由该组织以外的单位或者个人使用于其商品或者服务，用以证明该商品或者服务的原产地、原料、制造方法、质量或者其他特定品质的标志。2.简述域名权的特征

答：域名权是域名所有者针对域名享有的各种权利，属于知识产权的一种，权利人对之享有使用、收益并排除他人干涉的权利。域名也称为网址，是连接到互联网上计算机的数字化地址，代表着入网申请者的身份，是互联网中用于解决地址对应问题的一种方法。

（一）构成方式的简单性：每个域名仅仅由文字、字母、数字、连接符等字符组成，字符总数也有限制。

（二）应用领域的广泛性：不只可以指向一个商业网站，用于商业活动，还可以指向一个非商业网站，用于政府、军事、教育、非赢利组织等活动。

（三）注册制度的宽松性：对于域名来说，无论是国际域名还是国内域名，其注册机构几乎全部通过民间机构或半官方机构进行。

（四）使用地域的无差别性：即可在全球任何国家使用，并在网络上受到保护。

浙大《国际投资学》离线作业 篇3

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浙大《国际贸易函电》离线作业

一、简答题（每题10分，共6题，共60分）

1、影响汇率的因素有哪些？

答:

1、国际收支；

2、通货膨胀率；

3、利率；

4、经济增长率；

5、财政赤字；

6、外汇储备；

7、投资者的心理预期；

8、各国汇率政策的影响等。

2、如何进行汇率风险的管理？

答：

1、提高风险意识，建立风险管理体系，培养风险管理人才。

2、利用金融衍生产品作为控制外汇风险管理的工具。

3、通过调整经营策略达到避免和降低汇率风险。

4、用合同条款有效防范外汇风险。5，不断提高企业管理能力，提高企业对外汇风险的防御能力。

3、简要分析国际投资环境中的经济因素都有哪些？

答：

1、经济状况；

2、人口状况；

3、基础设施；

4、技术发展状况。

4、简述国际储备状况与外债规模的衡量指标是什么？

答：国际储备与应付未付外债总额之比，这一指标衡量一国国际储备偿付账务的能力，一般限度为20%，如果这项指标低于20%，说明该国国际储备偿还外债的能力不足。

5、简述当前国际直接投资发展的特点有哪些？

答:

1、国际投资的格局呈现多元化发展趋势；

2、国际直接投资规模不断扩大，但是上升势头减缓；

3、国际投资的地区分布趋向多极化，但主要集中在发达国家和地区；

4、国际投资广泛分布于制造业、服务业和高新技术产业；

5、发展中国家和地区在积极引进外资的同时，开始注重海外投资。

6、简述国际投资的直接目标。

答：是为了获取预期回报，国际投资的预期回报就是实现价值增值，但这其中包括多重的价值目标，既可能是一般意义上的经济价值，也可能是政治价值、社会价值和公益价值等。

二、论述题（每题20分，共2题，共40分）

1、简要分析经风险的组成有哪些内容？

答：经营风险指在商品生产和销售过程中，由于市场条件和生产技术的变化而可能给企业带来损失的风险，经营风险一般由价格风险、销售风险、财务风险、人事风险和技术风险组成。

1价格风险是由于国际市场上行情变动引起的价格波动，而是企业蒙受损失的可能性。引起价格变动的因素有很多，因此价格风险是经常性和普遍性的。

2销售风险是指由于产品销售发生困难而给企业带来的风险。销售风险产生的原因有：市场预测失误，与测量与实际需求量差距过大;生产的产品品种、质量、样式等不适和消费者的需求；产品价格不合理或竞争对手低价销售；宣城效果不好，影响购销双方的沟通；销售渠道不畅等。

3财务风险是指整个企业经营过程中遇到入不敷出、现金周转不灵、债台高筑而不能按时偿还的风险等。

4人事风险是指企业在招聘与任命过程中存在的风险，其产生的原因有：任人唯亲、提拔过头、人员配置赶不上环境的变化等。跨国公司海外子公司要在其他国家进行招聘，还要考虑东道国劳动力成本、文化沟通等问题。

5技术风险是指开发新技术所需的高昂费用、新技术与原有技术的相容程度及新技术的实用性可能带来的风险。跨国公司通常都将开发新技术或收购新技术作为自身发展战略，因此技术风险不容忽视。

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2、简要分析国际直接投资对东道国的资本转移效应有哪些内容？

(1)外国资本对东道国的投入，直接增加了东道国的资本流量，这种资源使东道国能够扩大生产，增加产出。

(2)外国资本的注入可以增加或调整东道国的资本存量，改善其资产质量。

(3)外国投资可以成为引发东道国国内投资的催化剂，引发相关投资，提高国内投资信心

一、资本形成效应 一 对东道国的影响 国际直接投资影响东道国资本形成的途径有二： 一是直接效应，即通过资本流动带来的直接资本流入效应； 二是间接效应，即通过带动东道国产业前后向辅助性投资而产生的间接示范效应。

１、直接效应

（１）从资本流动方向考察。

（２）从进入方式考察。

（３）

从资金来源考察。

（４）从东道国市场结构考察。２、间接效应（１）产业连锁效应主要表现为外国直接投资通过带动产业前后向辅助性投资而对东道国产生的投资乘数效应。（２）示范与牵动效应主要表现为由于外国直接投资的进入而带来的市场竞争加剧，迫使当地企业进行技术革新、提高生产效率，从而使东道国原来因缺少资本和竞争而形成的分散、小规模的低效率生产发展成为较高效率的大规模生产。

2018年春浙大远程教育公司金融离线作业 篇4

您的本次作业分数为：87分 单选题

1.【第01章】在商务谈判中有权参加谈判并承担后果的自然人属于：

A 谈判客体 B 谈判的主体 C 谈判的目标 D 行为主体

正确答案:B 单选题

2.【第01章】关于谈判主体与谈判客体的，以下表述错误的是：

A 自然人、社会组织及其他能够在谈判或履约中享有权利、承担义务的各种实体都是商务谈判的关系主体

B 谈判的行为主体既可以是有有意识、有行为的自然人，也可以是国家、组织或其他社会实体

C 没有任何一个谈判可以仅有谈判的关系主体而没有谈判行为主体 D 有时谈判关系主体同时也是谈判的行为主体

正确答案:B 多选题

3.【第01章】遵循讲究信用原则，谈判者应该做到：

A 遵守诺言 B 信任对方 C 不轻易许诺 D 以诚相待

正确答案:ABCD 多选题

4.【第01章】谈判主体主由（）和（）组成。

A 关系主体 B 自然人 C 行为主体 D 社会组织

正确答案:AC 多选题

5.【第01章】谈判的基本要素包括：

A 谈判的主体 B 谈判客体 C 谈判的目标 D 谈判的原则

正确答案:ABC 多选题

6.【第01章】导致谈判结果不公平的主要因素有：

A 谈判双方各自拥有的实力 B 谈判的环境

C 谈判双方各自所掌握的谈判技巧 D 谈判的评判标准

正确答案:AC 多选题

7.【第01章】谈判的一般可分为那些层次：

A 竞争型谈判 B 合作型谈判 C 破裂型谈判 D 双赢型谈判

正确答案:ABD 单选题

8.【第01章】“言必行，行必果”体现了商务谈判的（）原则。

A 使用客观标准原则 B 互利互惠原则 C 讲究信用原则 D 遵守法律原则

正确答案:C 单选题

9.【第01章】协调利益分歧、寻找共同利益是哪一个原则应该注意的：

A 互利互惠原则 B 对事不对人原则 C 立场服从利益原则 D 合作原则 正确答案:A 单选题

10.【第01章】互换角度、双方都参与提议与协商指的是哪一个原则的具体做法：

A 互利互惠原则 B 对事不对人原则 C 立场服从利益原则 D 合作原则

正确答案:B 单选题

11.【第01章】商务谈判中，立场和利益的关系应该是：

A 立场服从利益 B 利益服从立场 C 两者同样重要 D 都不重要

正确答案:A 单选题

12.【第01章】在谈判中，以势压人、以大欺小、以强临弱、把自己的意志强加于对方，体现了商务谈判的（）特点。

A 不确定性 B 冲突性与合作性 C 广泛性

D 公平性与不公平性 正确答案:D 多选题

13.【第01章】可以使用的评估谈判的标准包括：

A 判断目标的实现程度 B 双方关系的长久性 C 谈判效率的高低

D 谈判双方互惠合作关系的维护程度

正确答案:ACD 单选题

14.【第02章】在对方所在地进行的商务谈判，叫做：

A 主场谈判 B 客场谈判 C 中立场谈判 D 非正式场合谈判

正确答案:B 多选题

15.【第02章】公平理论认为，一旦出现了不公平，人们胡一般会设法消除不公平。消除不公平的调整方式有：

A 扩大自己的所得或扩大参照物的贡献 B 改变参照对象

C 退出比较，以恢复平衡 D 减少自己的付出或降低参展对象 正确答案:ABCD 多选题

16.【第02章】主体需要理论认为在任何一种非个人的谈判中，都有两种需要同时在起作用，这两种需要具体指的是：

A 组织的需要 B 利益相关者的需要 C 谈判目标的需要 D 谈判者个人需要

正确答案:AD 单选题

17.【第02章】国内货款结算可分为现金结算和（）。

A 转账结算 B 支票结算 C 限额结算 D 同城结算

正确答案:A 单选题

18.【第02章】以下说法不正确是：

A 使用到岸价格时，商品装船交货前的保险责任在买方 B 使用离岸价格时，商品装船交货前后的保险责任由买方承担 C 如果是离岸价格，则离岸后的责任在买方 D 如果是到岸价格，则到岸后的责任在卖方 正确答案:D 单选题

19.【第03章】关于谈判主题需要理论，以下说法错误的是：

A 依照人的需要层次的高低，谈判者能抓住的需要越高，在谈判中获胜的可能性就越大

B 需求层次顺序并非一成不变

C 针对每一个谈判主体，满足基本需要并非一定要以生理需要、安全需要等为起点 D 应将谈判的组织和谈判的个人区分开来。

正确答案:A 多选题

20.【第03章】奥尔德弗认为人的需要可划分为三种，包括：

A 心理与安全的需要 B 相互关系和谐的需要 C 尊重的需要

D 人类潜能和自我实现的需要

正确答案:ABD 多选题

21.【第03章】以下哪些是谈判实力的特点：

A 综合性 B 相对性 C 动态性 D 隐蔽性 正确答案:ABCD 多选题

22.【第03章】根据需要层次理论，以下属于尊重的需要的有：

A 自尊得到满足 B 获得社会的承认 C 有一定的地位 D 友谊

正确答案:ABC 多选题

23.【第03章】比尔·斯科特的谈判“三方针”理论中的谈判方针为：

A 谋求一致 B 原则退让 C 皆大欢喜 D 以战取胜

正确答案:ACD 单选题

24.【第03章】在控制理论中，我们将未知问题称为（），它为我们要探知该领域，只能通过观察其中的输入与输出变量，寻找并发现规律。

A “白箱”问题 B “黑箱”问题 C “灰箱”问题 D “暗箱”问题 正确答案:B 多选题

25.【第03章】谈判议程主要包括以下哪些方面：

A 时间安排 B 谈判议题 C 通则议程 D 细则议程

正确答案:ABCD 单选题

26.【第04章】谈判中可努力争取或作出让步的范围指的是哪一种谈判具体目标：

A 最高目标 B 实际需求目标 C 可接受目标 D 最低目标

正确答案:C 单选题

27.【第04章】谈判各方根据主客观因素，考虑各方面情况，经过科学论证、预测核算、纳入谈判计划的谈判目标为：

A 最高目标 B 实际需求目标 C 可接受目标 D 最低目标 正确答案:B 多选题

28.【第04章】信息情报搜集的主要内容包括：

A 与谈判有关的环境因素 B 谈判对手的情报 C 竞争者的情况 D 己方的情况

正确答案:ABCD 多选题

29.【第04章】以下属于通则议程中需要包括的内容有：

A 谈判的时间及分段时间安排 B 发言的策略

C 谈判时间的策略安排 D 谈判地点，问题讨论顺序

正确答案:AD 单选题

30.【第04章】制定商务谈判计划需要遵循的原则有简明扼要、具体明确、（A 形式规范 B 符合法律 C 富有弹性 D 全面

正确答案:C

。）多选题

31.【第04章】横向谈判的优点在于（）。

A 议程灵活，方式多样

B 有利于谈判人员创造力和想象力的发挥 C 不容易形成谈判僵局 D 适用于原则性较强的谈判

正确答案:ABC 单选题

32.【第04章】较重大或谈判结果对一方或双方有重大影响的谈判应选择（）谈判方式。

A 直接谈判 B 间接谈判 C 横向谈判 D 纵向谈判

正确答案:A 多选题

33.【第04章】在谈判之前，对谈判对手进行评估需要做好以下的那几个方面的工作：

A 充分的准备时间

B 调查和了解对方公司的情况

C 谈判者的个人情况及谈判风格，评估对手的实力 D 猜测对手的目标，分析对手的弱点

正确答案:ABCD 多选题 34.【第04章】谈判中的活动包括哪些阶段：

A 签订协议阶段 B 开局阶段 C 磋商阶段 D 终结阶段

正确答案:BCD 单选题

35.【第04章】一般而言，模拟谈判需要三类人员，即知识型人员、预见型人员和（）。

A 技术性人员 B 求实型人员 C 法律型人员 D 经济型人员

正确答案:B 单选题

36.【第05章】（）过程标志着谈判的真正开始。

A 准备阶段 B 摸底阶段 C 导入阶段 D 报价阶段

正确答案:C 单选题

37.【第05章】使用商务谈判阶段划分法，简单介绍自己的情况，并努力获取对方的意图属于（）阶段的描述。

A 准备阶段 B 开局阶段 C 磋商阶段 D 终结阶段

正确答案:B 单选题

38.【第05章】使用商务谈判阶段划分法，报价过程属于：

A 准备阶段 B 开局阶段 C 磋商阶段 D 终结阶段

正确答案:C 单选题

39.【第05章】使用商务谈判阶段划分法，导入过程属于：

A 准备阶段 B 开局阶段 C 磋商阶段 D 终结阶段

正确答案:B 多选题

40.【第05章】商务谈判“三部曲”具体指哪三步： A 申明价值 B 协商价值 C 创造价值 D 克服障碍

正确答案:ACD 多选题

41.【第05章】在谈判的开局阶段，一般应注意以下哪些方面：

A 要仔细考虑问题的主题，以及何时提出最好

B 详细研究对方议程，以便发出是否本方利益被忽略或摒弃，以调整本方议程 C 不要显示自己的利益可以退让，应略微强硬

D 未经详细考虑后果之前，不要轻易接受对方提出来的额外问题

正确答案:ABCD 多选题

42.【第05章】在摸底阶段，开场陈述的特点是：

A 双方分别进行开场陈述

B 双方的注意力应放在自己的利益上，不要试图猜测对方的立场 C 开场陈述是原则性的，而不是具体的 D 开场陈述应该简明扼要。

正确答案:ABCD 单选题

43.【第05章】谈判中，如果谈判对手精力充沛或权利欲很强，我们应采取怎样的角色定位：

A 确定主动攻击性角色 B 采取“慢火文攻”的方式确定自己的角色 C 设法以巧取胜 D 确定强势的态度

正确答案:B 多选题

44.【第05章】摸底阶段，我们提建议时应注意：

A 提建议要采取直截了当的方式 B 建议要明了，具有可行性。

C 双方互提意见。不要过多的为自己的建议辩护，也不要直接抨击对方提出的建议 D 确认对方底细：“他们真的想与我们合作吗？” 正确答案:ABCD 多选题

45.【第05章】为做到有方式的让步，我们需要做到以下哪些方面：

A 在最有需要的时候让步 B 尽量让对方先表达意向

C 运用“弃车保帅”办法，保持全局优势 D 以乐意换乐意

正确答案:ACD 多选题

46.【第05章】商务谈判终结的原则有：

A 彻底性原则 B 不二性原则 C 条法性原则 D 情理兼备性原则

正确答案:ABCD 多选题

47.【第05章】从谈判涉及的交易条件来判断谈判终结的标准有哪些：

A 考察交易条件中尚余留的分歧

B 考察谈判对手交易条件是否进入己方成交线 C 考察双方在交易条件上的一致性 D 双方协商的终结时间

正确答案:ABC 单选题

48.【第05章】将双方条件差距之和取中间条件作为双方共同亲近或妥协的策略为哪一种终结策略：

A 最后立场策略 B 折中进退策略 C 总体条件交换策略 D 以谈判者发出的信号来判定

正确答案:B 多选题

49.【第05章】以下描述，哪些是经济人员的职责：

A 掌握谈判总体的财务情况 B 提出解决专业问题的建议 C 了解对手在项目利益方面的预期

D 分析、计算修改中的方案所带来的收益变动

正确答案:ACD 多选题

50.【第06章】与权力型对手进行谈判,我们应注意的禁忌有：

A 试图去支配、控制他

B 逼迫他作出过多的让步，提出相当苛刻的条件 C 对他让步太多 D 对他热情态度掉以轻心

正确答案:AB 多选题

51.【第06章】在商务谈判中，成功的谈判人员应具备哪些心理素质：

A 崇高的事业心、责任感 B 坚忍不拔的意志

C 以礼待人的谈判诚意和态度 D 良好的心理调控能力和应变能力

正确答案:ABCD 单选题

52.【第06章】往往通过转移话题的方式来消除己方的不利因素或掩盖自身谈判条件的弱点，以达到压倒对方谋取私利的目的方式是（）诡辩思维。

A 偷换概念 B平行论证 C 以相对为绝对 D 以现象代本质

正确答案:B 多选题

53.【第06章】与进取型对手谈判的禁忌有：

A 不让他插手谈判程序的制定 B 不听取他的建议 C 让他轻易得手 D 屈服于他的压力

正确答案:ABCD 单选题

54.【第06章】以下哪一项是与顽固的人进行谈判的禁忌：

A 缺乏耐心，急于达成 B 和他辩驳 C 表现出不耐烦 D 胆怯，想开溜

正确答案:A 多选题

55.【第06章】与迟疑的人进行谈判的禁忌有：

A 在心理上和空间上过分接近他 B 强迫他接受你的观点 C 喋喋不休地说服 D 催促他们作决定

正确答案:ABCD 多选题

56.【第07章】在商务谈判实践中，商务谈判策略应满足的条件有：

A 主观能动性，实践性 B 按照时序采取行动

C 具有动态性，、随着商务谈判活动的进行，不确定性因素逐步减少 D 具有规范性

正确答案:ABC 多选题

57.【第07章】商务谈判策略运用的基本原则有：

A 周密策划原则 B 随机应变原则

C 有理、有利、有节原则 D 互惠互利原则

正确答案:ABC 单选题

58.【第07章】在谈判中先不开口，让对方尽情表演以此暴露其真实的动机和最低的谈判目标，然后根据对方的动机和目标并结合己方的意图采取有针对性的回答是哪一种预防性策略：

A 浑水摸鱼策略 B 申东击西策略 C 沉默寡言策略 D 欲擒故纵策略

正确答案:C 单选题

59.【第07章】针对谈判对手的论点和论据，逐一予以驳回，进而坚持自己立场的毫不退让的策略是哪一种策略：

A 针锋相对 B 以退为进 C 最后通牒 D 以柔克刚策略

正确答案:A 单选题

60.【第07章】在商务谈判过程中原则性问题毫不退让，细节问题适当让步的策略为：

A 权力有效策略 B 软硬兼施策略 C 货比三家策略 D 以柔克刚策略

正确答案:B 多选题

61.【第08章】以下（）是属于语言技巧中的入题技巧。

A 迂回入题

B 先谈细节，后谈原则性问题 C 从具体议题入手 D 先谈一般原则，后谈细节问题

正确答案:ABCD 单选题

62.【第08章】“这样的算法，对你我都有利，是不是？”是（）类型的提问。

A 引导性提问 B 坦诚性提问 C 封闭性提问 D 证实式提问

正确答案:A 单选题

63.【第08章】“你是否认为‘上门服务’没有可能？”这一问句属于（A 引导性提问 B 坦诚性提问 C 封闭性提问 D 证实式提问

正确答案:C 多选题

64.【第08章】无声语言的作用有：

A 替代作用 B 补充作用 C 暗示作用 D 调节作用）类型的提问。正确答案:ABCD 单选题

65.【第08章】说话声调忽高忽低、语调较快、语气变化中情绪色彩很浓的对手是怎样的对手：

A 富有谈判经验的人员 B 对你谈的内容不感兴趣 C 态度温和的对手 D 刚出道的年轻新手

正确答案:D 单选题

66.【第08章】如果谈判者视线时时左右转移、眼神闪烁不定,这说明对方：

A 对你所谈的内容不感兴趣 B 对谈判的内容很感兴趣

C 对生意诚意不足或只想占大便宜 D 想起生离开

正确答案:A 单选题

67.【第09章】从谈判内容上看，容易形成谈判僵局的主题是：

A 价格 B 质量标准 C 违约责任 D 履约地点 正确答案:A 多选题

68.【第09章】由于信息沟通障碍产生谈判僵局，主要表现为：

A 没有听清楚讲话的内容 B 没有理解对方的陈述内容 C 枯燥呆板的谈判方式 D 谈判形成一言堂

正确答案:ABC 多选题

69.【第09章】缺乏交流形成的障碍主要有：

A 没有听清讲话的内容 B 没有理解对方的陈述内容 C 枯燥呆板的谈判形式 D 不愿接受已理解的内容

正确答案:ABCD 多选题

70.【第09章】以下属于常见的人事不分的情形有：

A 借口推脱 B 偏激的感情色彩 C 自我与现实模糊 D 总是在立场上讨价还价

正确答案:ABCD 单选题

71.【第09章】谈判人员先用比较婉转的语气，把对方的反对意见复述一遍，再回答。这属于（）应对僵局的技巧。

A 先提问，后否定 B 先利用，后转化 C 条件对等法 D 先重复，后削弱

正确答案:D 多选题

72.【第09章】我们为避免谈判僵局，我们应保持（）的态度。

A 把人与问题分开 B平等地对待对方

C 不要在立场问题上讨价还价 D 提出互利的选择

正确答案:ABCD 单选题

73.【第09章】用充分的语言和严密的逻辑推理影响或说服对方的方法是哪一种应对僵局的技巧：

A 列举实事法 B 以理服人 C 以情动人 D 以静制动法 正确答案:B 单选题

74.【第09章】在对方要价很高而又态度坚决的情况下，请其等待我方的答复，或者以各种借口来拖延会谈时间是哪一种应对僵局的技巧：

A 列举实事法 B 以理服人 C 以情动人 D 以静制动法

正确答案:D 多选题

75.【第09章】以下属于打破现实僵局的技巧有：

A 休息缓冲 B 权威影响 C 推迟答复 D 推心置腹

正确答案:ABCD 单选题

76.【第10章】面对对手采用不开先例技巧时，我们应采用积极的策略进行破解。以下关于破解策略描述错误的是：

A 搜集信息，吃透先例 B 克服习惯性心理的约束 C 其他相似先例反驳以 D 证明环境条件发生变化以使先例不再适用

正确答案:C 单选题

77.【第10章】提出某个含糊不清而又不太重的问题加以讨论；将一个本来很简单的问题复杂；提供一些详细琐碎的资料，使之成为对方的负担，是描述的是哪一种谈判技巧：

A 不开先例技巧 B 故布疑阵技巧 C 最后出价技巧 D 价格陷阱技巧

正确答案:B 多选题

78.【第11章】吹毛求疵技巧的破解策略有：

A 遇到实际问题，要能直攻腹地、开门见山地与买主私人商谈 B 要有耐心,要能避重就轻 C 必须及时提出抗议

D 向买主建议一个具体且彻底的解决方法，而不是去讨论那些没有关联的问题

正确答案:ABCD 多选题

79.【第11章】先斩后奏技巧的破解方法有：

A 不给对方先斩后奏的机会 B 采取法律行动 C 以牙还牙，针锋相对 D 做好资信调查。

正确答案:ABCD 多选题

80.【第11章】攻心技巧的具体实施方式有：

A 满意感，使对方在精神上感到满足的技巧 B 奉送选择权

C 双方采取小范围会谈以解决棘手问题的做法 D 在谈判中使问题复杂化，并不断提出新问题进行纠缠

正确答案:ABC 多选题

81.【第12章】使用迂回绕道技巧时，以下那些是我们应能改注意的：

A 要心中有数，不可信口开河，怎么迂回，都离不开讨论的主旋律

B 迂回要持之有据，言之成理。所提出的理由，估计对方没有考虑过，或至少考虑不周

C 说话要有自信

D 时间安排要便于分组穿插安排，且可及时将各组谈判结果汇总

正确答案:ABC 单选题

82.【第12章】在谈某笔交易时，同时与几个供应商或采购商进行谈判，以选择其中最优一家的技巧是（）谈判策略。

A 迂回绕道 B 货比三家 C 旁敲侧击 D 为人置梯

正确答案:B 单选题

83.【第12章】谈判中“先言他物，以引起所咏之词”的战术是（）技巧所使用的。

A 迂回绕道 B 货比三家 C 旁敲侧击 D 为人置梯

正确答案:C 单选题

84.【第12章】当对方已经做出一定的许诺，或表明一种坚定的态度，而自己有不能改变自己的立场时，你要改变对方的观点，首先要顾全他的面子，给他一个改变观点并能被他接受的合理的理由是（）谈判技巧的原理。

A 迂回绕道 B 货比三家 C 激将技巧 D 为人置梯

正确答案:D 多选题

85.【第12章】以下关于对付投石问路的方法，描述正确的有：

A 努力找出卖买方的真正动机，因为他不可能做那么多选择，你不妨提供一些资料 B 反问买主是否马上订货 C 对“假如”的要求马上估计 D 可以要求对方提出“保证” 正确答案:ABD 单选题

86.【第13章】以下哪一个国家的权利距离较大：

A 美国 B 日本 C 中国 D 加拿大

正确答案:B 单选题

87.【第13章】英国人的谈判风格一般表现为：

A 讲效率 B 守信用 C 按部就班 D 有优越感

正确答案:C 单选题

88.【第13章】日本人的谈判风格一般表现为：

A 直截了当 B 不讲面子 C 等级观念弱 D 集团意识强

正确答案:D 多选题

89.【第13章】同美国人谈判，我们需要注意的有：

A “是”与“非”必须保持清楚 B 绝对不要指名批评某人 C 务必守时

D 除非特殊需要，同美国人的谈判时间不宜过长

正确答案:ABD 多选题

90.【第14章】一项经济合同的依法成立，应当具备（）条件。

A 当事人均必须具备订立经济合同的行为能力： B 要心中有数合同的内容和目的必须合法： C 订约的程序、形式和手续必须符合法律的规定： D 合同双方应当是等价有偿的正确答案:ABCD 多选题

91.【第14章】按照我国经济合同法的规定，下列经济合同为无效合同的有：

A 违反国家法律、政策法令的经济合同 B 采取欺诈、胁迫等手段签订的合同 C 违反国家利益或社会公共利益的经济合同 D 违反个人意愿签订的合同

正确答案:ABC 多选题

92.【第14章】合同正文谈判的组织，应遵循的原则有：

A 语意一致 B 前后呼应 C 公正实用 D 随谈随写

正确答案:ABCD 多选题

93.【第15章】商务协议（合同）的结构一般由（）组成。

A 约首 B 本文 C 约中 D 约尾

正确答案:ABD 多选题

94.【第16章】关于介绍的相关礼节，以下描述正确的是：

A 先把年轻的介绍给年长的

B 先把职位、身份较低的介绍给职位、身份较高的 C 先把女性介绍给男性 D 先把个人介绍给主人 正确答案:AB 单选题

95.【第16章】在（）国家，野鸭的商标图案很受人们的欢迎，但人们讨厌孔雀、仙鹤。

A 美国 B 法国 C 日本 D 阿拉伯

正确答案:B 单选题

96.【第16章】在（）国家，人们忌讳别人送钱。

A 美国 B 法国 C 俄罗斯 D 德国

正确答案:C 多选题

97.【第16章】关于英国的礼仪与禁忌，描述正确的有：

A 不要以英国皇室的隐私作为谈资 B 不要随便闯入别人家里 C 向英国女士献花时，宜送双数 D 英国人忌讳打喷嚏

正确答案:ABD 多选题

98.【第16章】关于美国的礼仪与禁忌，描述正确的有：

A 美国商人的法律意识很强 B 注意商品的包装和装潢 C 十分注重合同的推敲

D 把以前在谈判中出现过的摩擦作为话题

正确答案:ABC 多选题

99.【第16章】在以下哪些国家，受礼人不当面打开礼物：

A 英国 B 日本 C 新加坡 D 马来西亚

正确答案:BCD 多选题

100.【第16章】关于礼物的选择，以下描述正确的是：

A 在阿拉伯国家，酒类不能作为礼品 B 欧美等国比较注重礼物的货币价值

C 在英国，受礼人讨厌有送礼人单位或公司标识的礼品 D 日本人不喜欢有狐狸图案的礼品